PERBANKAN

Bank syariah dan bank konvensional

Diisusun Oleh

ROMI VIRA LUKI P (A210100032)

FAKULTAS KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA2011

BANK SYARIAH

Perbankan syariah atau Perbankan Islam adalah suatu sistem perbankan

yang dikembangkan berdasarkan syariah (hukum) islam. Usaha pembentukan sistem

ini didasari oleh larangan dalam agama islam untuk memungut maupun meminjam

dengan bunga atau yang disebut dengan riba serta larangan investasi untuk usaha-

usaha yang dikategorikan haram, dimana hal ini tidak dapat dijamin oleh sistem

perbankan konvensional.

Sejarah Perbankan Syariah

Perbankan syariah pertama kali muncul di Mesir tanpa menggunakan embel-

embel islam, karena adanya kekhawatiran rezim yang berkuasa saat itu akan

melihatnya sebagai gerakan fundamentalis. Pemimpin perintis usaha ini Ahmad El

Najjar, mengambil bentuk sebuah bank simpanan yang berbasis profit sharing

(pembagian laba) di kota Mit Ghamr pada tahun 1963. Eksperimen ini berlangsung

hingga tahun 1967, dan saat itu sudah berdiri 9 bank dengan konsep serupa di Mesir.

Bank-bank ini, yang tidak memungut maupun menerima bunga, sebagian besar

berinvestasi pada usaha-usaha perdagangan dan industri secara langsung dalam

bentuk partnership dan membagi keuntungan yang didapat dengan para penabung.

Masih di negara yang sama, pada tahun 1971, Nasir Social bank didirikan dan

mendeklarasikan diri sebagai bank komersial bebas bunga. Walaupun dalam akta

pendiriannya tidak disebutkan rujukan kepada agama maupun syariat islam.

Islamic Development Bank (IDB) kemudian berdiri pada tahun 1974

disponsori oleh negara-negara yang tergabung dalam Organisasi Konferensi Islam,

walaupun utamanya bank tersebut adalah bank antar pemerintah yang bertujuan untuk

menyediakan dana untuk proyek pembangunan di negara-negara anggotanya. IDB

menyediakan jasa finansial berbasis fee dan profit sharing untuk negara-negara

tersebut dan secara eksplisit menyatakan diri berdasar pada syariah islam.

Dibelahan negara lain pada kurun 1970-an, sejumlah bank berbasis islam

kemudian muncul. Di Timur Tengah antara lain berdiri Dubai Islamic Bank (1975),

Faisal Islamic Bank of Sudan (1977), Faisal Islamic Bank of Egypt (1977) serta

Bahrain Islamic Bank (1979). Dia Asia-Pasifik, Phillipine Amanah Bank didirikan

tahun 1973 berdasarkan dekrit presiden, dan di Malaysia tahun 1983 berdiri Muslim

Pilgrims Savings Corporation yang bertujuan membantu mereka yang ingin

menabung untuk menunaikan ibadah haji.

Sejarah Perbankan Syariah di Indonesia

Indonesia yang sebagian besar penduduknya adalah Muslim membuat negara

ini menjadi pasar terbesar di dunia bagi perbankan syariah. Besarnya populasi muslim

itu memberikan ruang yang cukup lebar bagi perkembangan bank syariah di

Indonesia.

Di Indonesia, bank syariah pertama baru lahir tahun 1991 dan beroperasi

secara resmi tahun 1992. Padahal, pemikiran mengenai hal ini sudah terjadi sejak

dasawarsa 1970-an. Menurut Dawam Raharjo, saat memberikan Kata Pengantar buku

Bank Islam Analisa Fiqih dan Keuangan penghalangnya adalah faktor politik, yaitu

bahwa pendirian bank Islam dianggap sebagai bagian dari cita-cita mendirikan

Negara Islam (baca buku Bank Islam Analisa Fiqih dan Keuangan karya Adiwarman

Karim – IIIT Indonesia, 2003).

Namun, sejak 2000-an, setelah terbukti keunggulan bank syariah (bank Islam)

dibandingkan bank konvensional – antara lain, Bank Muamalat tidak memerlukan

suntikan dana, ketika bank-bank konvensional menjerit minta Bantuan Likuiditas

Bank Indonesia (BLBI) ratusan triliunan akibat negative spread – bank-bank syariah

pun bermunculan di Indonesia.

Hingga akhir Desember 2006, di Indonesia terdapat tiga Bank Umum Syariah

(BUS) dan 20 Unit Usaha Syariah (UUS).

Bunga pertama Fungsi-fungsi bank sudah dipraktikkan oleh para sahabat di

zaman Nabi SAW, yakni menerima simpanan uang, memberikan pembiayaan, dan

jasa transfer uang. Namun, biasanya satu orang hanya melakukan satu fungsi saja.

Baru kemudian, di zaman Bani Abbasiyah, ketiga fungsi perbankan dilakukan oleh

satu individu.

Usaha modern pertama untuk mendirikan bank tanpa kali dilakukan di

Malaysia pada pertengahan tahun 1940-an, namun usaha tersebut tidak berhasil.

Berikutnya, eksperimen dilakukan di Pakistan pada akhir 1950-an.

Namun, eksperimen pendirian bank syariah yang paling sukses dan inovatif di

masa modern dilakukan di Mesir pada 1963, dengan berdirinya Mit Ghamr Local

Saving Bank. Kesuksesan Mit Ghamr memberi inspirasi bagi umat Muslim di seluruh

dunia, sehingga muncul kesadaran bahwa prinsip-prinsip Islam ternyata masih dapat

diaplikasi dalam bisnis modern.

Salah satu tonggak perkembangan perbankan Islam adalah didirikannya

Islamic Development Bank (IDB, atau Bank Pembangunan Islam) pada tahun 1975,

yang berpusat di Jeddah. Bank pembangunan yang menyerupai Bank Dunia (World

Bank) dan Bank Pembangunan Asia (Asia Development Bank, ADB) ini dibentuk

oleh Organisasi Konferensi Islam (OKI) yang anggota-anggotanya adalah negara-

negara Islam, termasuk Indonesia.

Pada era 1970-an, usaha-usaha untuk mendirikan bank Islam sudah menyebar

ke banyak negara. Misalnya, Dubai Islamic Bank (1975) dan Kuwait Finance House

(1977) di Timur Tengah. Beberapa negara seperti Pakistan, Iran, dan Sudan, bahkan

mengubah seluruh sistem keuangan di negara tersebut menjadi nur-bung, sehingga

semua lembaga keuangan di negara tersebut beroperasi tanpa menggunakan bunga.

Kini perbankan syariah sudah menyebar ke berbagai negara, bahkan negara-

negara Barat. The Islamic Bank International of Denmark tercatat sebagai bank

syariah pertama yang beroperasi di Eropa, tepatnya Denmark, tahun 1983.

Di Asia Tenggara, tonggak perkembangan perbankan terjadi pada awal

dasawarsa 1980-an, dengan berdirinya Bank Islam Malaysia Berhad (BIMB) pada

tahun 1983.

Produk Perbankan SyariahBeberapa produk jasa yang disediakan oleh bank berbasis syariah antara lain:

Jasa untuk peminjam dana

Mudhorobah, adalah perjanjian antara penyedia modal dengan pengusaha.

Setiap keuntungan yang diraih akan dibagi menurut rasio tertentu yang

disepakati. Resiko kerugian ditanggung penuh oleh pihak Bank kecuali

kerugian yang diakibatkan oleh kesalahan pengelolaan, kelalaian dan

penyimpangan pihak nasabah seperti penyelewengan, kecurangan dan

penyalahgunaan.

Musyarokah (Joint Venture), konsep ini diterapkan pada model partnership

atau joint venture. Keuntungan yang diraih akan dibagi dalam rasio yang

disepakati sementara kerugian akan dibagi berdasarkan rasio ekuitas yang

dimiliki masing-masing pihak. Perbedaan mendasar dengan mudharabah ialah

dalam konsep ini ada campur tangan pengelolaan manajemennya sedangkan

mudharabah tidak ada campur tangan

Murobahah , yakni penyaluran dana dalam bentuk jual beli. Bank akan

membelikan barang yang dibutuhkan pengguna jasa kemudian menjualnya

kembali ke pengguna jasa dengan harga yang dinaikkan sesuai margin

keuntungan yang ditetapkan bank, dan pengguna jasa dapat mengangsur

barang tersebut. Besarnya angsuran flat sesuai akad diawal dan besarnya

angsuran=harga pokok ditambah margin yang disepakati. Contoh:harga

rumah, 500 juta, margin bank/keuntungan bank 100 jt, maka yang dibayar

nasabah peminjam ialah 600 juta dan diangsur selama waktu yang disepakati

diawal antara Bank dan Nasabah.

Takaful (asuransi islam)

Jasa untuk penyimpan dana

Wadi’ah (jasa penitipan), adalah jasa penitipan dana dimana penitip dapat

mengambil dana tersebut sewaktu-waktu. Dengan sistem wadiah Bank tidak

berkewajiban, namun diperbolehkan, untuk memberikan bonus kepada

nasabah.

Deposito Mudhorobah, nasabah menyimpan dana di Bank dalam kurun

waktu yang tertentu. Keuntungan dari investasi terhadap dana nasabah yang

dilakukan bank akan dibagikan antara bank dan nasabah dengan nisbah bagi

hasil tertentu.

http://duniabaca.com/sejarah-prinsip-serta-produk-perbankan-syariah.html

BANK KONVENSIONAL

Sejarah Bank Pemerintah

Sebagaimana diketahui bahwa Indonesia mengenal dunia perbankan dari

bekas penjajahnya, yaitu Belanda. Oleh karena itu, sejarah perbankanpun tidak lepas

dari pengaruh negara yang menjajahnya baik untuk bank pemerintah maupun bank

swasta nasional. Pada 1958, pemerintah melakukan nasionalisasi bank milik Belanda

mulai dengan Nationale Handelsbank (NHB) selanjutnya pada tahun 1959 yang

diubah menjadi Bank Umum Negara (BUNEG kemudian menjadi Bank Bumi Daya)

selanjutnya pada 1960 secara berturut-turut Escomptobank menjadi Bank Dagang

Negara (BDN) dan Nederlandsche Handelsmaatschappij (NHM) menjadi Bank

Koperasi Tani dan Nelayan (BKTN) dan kemudian menjadi Bank Expor Impor

Indonesia (BEII).

Berikut ini akan dijelaskan secara singkat sejarah bank-bank milik pemerintah,

yaitu:

Bank Sentral

Bank Sentral di Indonesia adalah Bank Indonesia (BI) berdasarkan UU No 13

Tahun 1968. Kemudian ditegaskan lagi dnegan UU No 23 Tahun 1999.Bank

ini sebelumnya berasal dari De Javasche Bank yang di nasionalkan di tahun

1951.

Bank Rakyat Indonesia dan Bank Expor Impor

Bank ini berasal dari De Algemene Volkscrediet Bank, kemudian di lebur

setelah menjadi bank tunggal dengan nama Bank Nasional Indonesia (BNI)

Unit II yang bergerak di bidang rural dan expor impor (exim), dipisahkan lagi

menjadi:

1. Yang membidangi rural menjadi Bank Rakyat Indonesia dengan UU

No 21 Tahun 1968.

2. Yang membidangi Exim dengan UU No 22 Tahun 1968 menjadi Bank

Expor Impor Indonesia.

Bank Negara Indonesia (BNI '46)

Bank ini menjalani BNI Unit III dengan UU No 17 Tahun 1968 berubah

menjadi Bank Negara Indonesia '46.

Bank Dagang Negara(BDN)

BDN berasal dari Escompto Bank yang di nasionalisasikan dengan PP No 13

Tahun 1960, namun PP (Peraturan Pemerintah) ini dicabut dengan diganti

dengan UU No 18 Tahun 1968 menjadi Bank Dagang Negara. BDN

merupakan satu-satunya Bank Pemerintah yangberada diluar Bank Negara.

Indonesia Unit.

Bank Bumi Daya (BBD)

BBD semula berasal dari Nederlandsch Indische Hendles Bank, kemudian

menjadi Nationale Hendles Bank, selanjutnya bank ini menjadi Bank Negara

Indonesia Unit IV dan berdasarkan UU No 19 Tahun 1968 menjadi Bank.

Bumi Daya.

Bank Pembangunan Indonesia (Bapindo)

Bank Pembangunan Daerah (BPD)

Bank ini didirikan di daerah-daerah tingkat I. Dasar hukumnya adalah UU No

13 Tahun 1962.

Bank Tabungan Negara (BTN)

BTN berasal dari De Post Paar Bank yang kemudian menjadi Bank Tabungan

Pos tahun 1950. Selanjutnya menjadi Bank Negara Indonesia Unit V dan

terakhir menjadi Bank Tabungan Negara dengan UU No 20 Tahun 1968.

Bank Mandiri

Bank Mandiri merupakan hasil merger antara Bank Bumi Daya (BBD), Bank

Dagang Negara (BDN), Bank Pembangunan Indonesia (Bapindo) dan Bank

Expor Impor Indonesia (Bank Exim). Hasil merger keempat bank ini

dilaksanakan pada tahun 1999.

Produk Bank Umum

1. Produk disisi kewajiban neraca bank

Berupa dana masyarakat yang dihimpun oleh bank (funding) dalam

bentuk :

Giro ( Demand Deposit) :

Simpanan pada bank yang penarikannya dapat dilakukan dengan

menggunakan cek atau bilyet giro (BG). Kepada pemegang rekening akan

diberikan jasa giro (bunga). Jasa giro bagi bank merupakan dana murah

karena bunganya relative rendah dibandingkan dengan bunga simpanan

lainnya.

Tabungan ( Saving) :

Simpanan pada bank yang penarikannya sesuai dengan persyaratan yang

ditetapkan bank, dengan menggunakan slip penarikan atau ATM. Kepada

pemegang rekening akan diberikan bunga.

Deposito ( Deposit ) :

Simpanan pada Bank yang memiliki jangka waktu tertentu, pencairannya

dilakukan pada saat jatuh tempo simpanan . Kepada pemegang rekening

akan diberikan bunga.

Jenis-Jenis Deposito :

a. Deposito Berjangka (time deposit)

merupakan deposito yang diterbitkan atas nama deposan (nasabah)

baik individu maupun institusi untuk jangka waktu tertentu

(1,3,6 ,12 bulan)

b. Sertifikat Deposito (Certificate of Deposit)

merupakan deposito yang diterbitkan atas unjuk (tanpa nama)

dalam bentuk sertifikat yang dapat diperjual belikan kepada pihak

lain.

c. Deposit On Call :

merupakan deposito yang berjangka waktu minimal 7 hari dan

maksimal 1 bulan, diterbitkan atas nama deposan dalam jumlah

minimal yang ditentukan oleh Bank.Pembayaran bunga dilakukan

pada saat pencairan deposito. Sebelum depositodicairkan, deposan

membuat pemeritahuan kepada bank minimal 3 hari sebelum jatuh

tempo.

2. Produk disisi aktiva neraca bank

Kredit yang diberikan (lending)

Jenis-Jenis Kredit :

Kredit Investasi : kredit yang diberikan kepada nasabah untuk keperluan

investasi. Umumnya kredit ini mempunyai jangka waktu yang relative

panjang (> 1 tahuan). Contoh : Kredit untuk membangun pabrik atau

membeli peralatan pabrik.

Jenis-Jenis Kredit :

a. Kredit Modal Kerja : kredit yang diberikan kepada nasabah untuk

keperluan modal usaha. Umumnya kredit ini mempunyai jangka waktu

1 tahun. Contoh : Kredit untuk membeli barang dagangan atau bahan

baku, dan modal kerja lainnya

b. Kredit Perdagangan: kredit yang diberikan kepada nasabah untuk

memperbesar/memperlancar kegiatan perdagangan.

c. Kredit Konsumtif : kredit yang diberikan kepada nasabah untuk

keperluan konsumsi Umumnya kredit ini mempunyai jangka waktu

lebih dari 1 tahun. Contoh : Kredit pemilikan rumah, kredit pemilikan

kendaraan dan barang-barang konsumsi lainnya.

d. Kredit Profesi: kredit yang diberikan kepada kalangan profesional,

seperti dokter, pengacara, guru dan lain-lain.

e. Kredit Sindikasi : Kredit yang diberikan kepada debitur korporasi

secara bersama-sama dengan beberapa bank lain, dengan kesepakatan

dalam hal porsi masing-masing bank, suku bunga, porsi agunan.

f. Kredit Program : Kredit yang diberikan bank dalam rangka memenuhi

suatu program pemerintah, seperti Kredit UKM.

g. Kredit off Shore : Fasilitas kredit yang diberikan bank luar negeri

kepada debitur dalam negeri dalam mata valuta asing .

h. Kredit on shore : Kredit yang diberikan kepada debitur oleh unit kredit

bank dalam negeri dalam valuta asing.

3. Produk Jasa Lainnya

Kiriman Uang (transfer) : Jasa pengiriman uang via bank baik

pada bank yang sama maupun bank lainnya. Pengiriman uang dapat dilakukan

dengan tujuan dalam kota, luar kota maupun luar negeri. Khusus pengiriman

uang luar negeri dilakukan melalui bank devisa. Kepada nasabah pengirim

dikenakan biaya transfer.

RTGS (Real Time Gross Sattlement) : Proses penyelesaian akhir transaksi

pembayaran (transfer atau kiriman uang) yang dilakukan per transaksi dan

bersifat real time & electronically processed.

Kliring (Clearing) : jasa penagihan warkat (cek atau bilyet giro) yang berasal

dari dalam kota pada bank yang berlainan. Proses kliring membutuhkan waktu

1 hari kerja. Lembaga penyelenggara kliring adalah Bank Indonesia.

Inkaso (collection): Jasa penagihan warkat (cek atau Bilyet giro) yang berasal

dari luar kota atau luar negeri. Proses penagihan lewat inkaso tergantung dari

jarak lokasi penagihan, umumnya 1 minggu sampai 1 bulan.

Safe Deposit Box (SDB) : Jasa penyewaan kotak pengaman untuk menyimpan

surat-surat atau barang berharga milik nasabah. Kepada nasabah dikenakan

biaya sewa yang besarnya tergantung dari ukuran box serta jangka waktu

penyewaan.

Bank Cards (kartu Kredit, Kartu Debit, Kartu ATM) :

a. Kartu Kredit : kartu yang dikeluarkan oleh Bank dengan merk sendiri

(BCA Card)atau merk dari institusi internasional (Visa, Master card,

JCB, Diners Club) untuk tujuan pembayaran transaksi, barang/jasa,

maupun penarikan uang tunai via ATM dengan sumber dana dari bank.

b. Kartu Debit : Kartu yang dikeluarkan oleh Bank atau merk dari

institusiinternasional ( Visa Electron , Maestro, Cirrus) untuk tujuan

pembayaran transaksi,maupun penarikan tunai via ATM, dengan

sumber dana dari rekening nasabah

c. Kartu ATM : Kartu yang digunakan untuk menarik uang tunai melalui

mesin ATM( Authomated Teller Mechanine) dengan sumber dana

berasal dari rekeningnasabah. Kartu ATM dikeluarkan oleh Bank atau

bekerja sama dengan institusiinternational (Cirrus, Maestro) maupun

institusi lokal ( ALTO) atau ATM bersamalainnya.

d. Bank Notes : jasa penukaran valuta asing, dalam jual beli bank notes ,

bank menggubakan kurs (nilai tukar rupiah terhadap mata uang asing)

e. Bank Garansi (bank guarantee) : Jasa pemberian jaminan dalam

rangka membiayaan suatu usaha , dengan bank garansi nasabah

memperoleh fasilitas untuk melaksanakan kegiatannya dengan pihak

lain.

f. Bank Draft : Wesel yang diterbitkan oleh bank kepada nasabah &

dapat diperjual belikan jika nasabah membutuhkannya.

g. Letter of Credit (L/C): Surat kredit yang diberikan kepada importir

untuk tujuan pembayaran transaksi import-ekspor.

Jenis-Jenis L/C:

Revocable L/C : L/C yang dapat dibatalkan (diiubah) secara sepihak

oleh pembuka L/C, tanpa pemberitahuan lebih dahulu.

Irrevocable L/C: L/C yang tidak dapat dibatalkan (diubah) tanpa

persetujuan persetujuan para pihak yang terlibat didalam L/C

Sight L/C : L/C dengan syarat pembayaran langsung pada saat

dokumen diajukan oleh Eksportir kepada advising bank.

Usance L/C : L/C dengan syarat pembayaran dalam tenggang waktu

tertentu misalnya 1 bulan s/d maximum 6 bulan dari tanggal

pengiriman barang atau penunjukan dokumen.

Restricted L/C :L/C yang pembayarannya hanya dibatasi kepada bank-

bank tertentu saja yang tercantum didalam L/C.

Unrestricted L/C : L/C yang membebaskan negosiasi dokumen di bank

mana saja (tidak ada batasan kepada bank tertentu).

Red Clause L/C: L/C dimana bank pembuka memberi kuasa kepada

bank pembayar untuk membayar dimuka kepada beneficiary, sebagian

atau seluruh nilai L/C sebelum dokumen diajukan oleh beneficiary.

Transferable L/C : L/C yang memberikan hak kepada beneficiary

untuk memindahkan sebagian (seluruh) nilai L/C kepada pihak lain.

Revolving L/C :L/C yang peggunaannya dapat dilakukan secara

berulang-ulang.

h. Travellers Cheque :Cek perjalanan yang biasanya digunakan

oleh para turis untuk pembayaran diberbagai tempat/akmodasi

wisata seperti hotel, pusat perbelajaan maupun tempat hiburan.

i. Electronic Money : Alat pembayaran non tunai, seperti kartu

prabayar. Pembayaran e money biasanya untuk transaksi yang

nilainya kecil serta mempunyai frekuensi yang tinggi.

Penerimaan Pembayaran :

Pembayaran Pajak

pembayaran listrik, telepon & air

Pembayarn uang kuliah

Pembayaran uang iuran, misalnya iuran TV Cable

Melayani Pembayaran, seperti

Pembayaran gaji/upah/pension

Pembayaran Deviden

Pembayaran Kupon

Pembayaran bonus/hadiah

Layanan penunjang pasar modal :

Guarantor

Trustee (wali amanat)

Custodian (penyimpanan & Admin. Efek)

SUMBER: http://www.4shared.com/u/M0ShHlb4/ir_Adi_Wiratama_MBA.html

http://gaswari.wordpress.com/2011/02/28/bank-umum/ jam 14.00

http://duniabaca.com/sejarah-prinsip-serta-produk-perbankan-syariah.html