Peraturan Bank Indonesia Nomor 610pbi2004 Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
Transcript of Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
-
8/19/2019 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
1/14
Penilaian Tingkat
Kesehatan Bank Bank Performance Analysis
-
8/19/2019 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
2/14
Suatu kondisi keuangan bank pada periodedan saat tertentu sesuai dengan standarBank Indonesia.
Hasil penilaian tingkat kesehatan bank olehmanajemen dapat digunakan sebagai salahsatu alat untuk menetapkan strategi dankebijakan yang akan datang
Untuk Bank Indonesia digunakan sebagaisarana pengawasan terhadap pengelolaanbank oleh manajemen.
Pengertian
-
8/19/2019 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
3/14
-
8/19/2019 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
4/14
A. Rasio permodalan (capital) )asio permodalan ini ber!ungsi untuk
mengukur kemampuan bank dalam menyerapkerugian"kerugian yang tidak dapat dihindarilagi serta dapat pula digunakan untukmengukur besar"ke,ilnya kekayaan banktersebut atau kekayaan yang dimiliki olehpara pemegang sahamnya. Untukmenghitung rasio permodalan digunakanKewajiban Penyediaan 'odal 'inimum(KP''*.
-
8/19/2019 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
5/14
B. Rasio kualitas aktiva produktif (KAP) )asio ini digunakan untuk mengetahui kualitas
akti&a produkti! yaitu penanaman dana bankdalam rupiah atau &aluta asing dalam bentuk
kredit surat berharga penempatan pada bank laindan penyertaan. Penilaian tersebut dilakukanuntuk melihat apakah akti&a produkti! digunakanuntuk menghasikan laba se,ara maksimal. Selainitu penilaian kualitas aset dimaksudkan untukmenilai kondisi aset bank termasuk antisipasi atasrisiko gagal bayar dari pembiayaan (credit risk)
yang akan muncul.
-
8/19/2019 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
6/14
C. Rasio rentailitas (earning) )asio rentabilitas merupakan alat untuk menganalisis
atau mengukur tingkat e-siensi usaha dan kemampuanbank dalam menghasilkan laba.
!. Rasio likuiditas (liquidity) )asio likuiditas digunakan untuk menganalisis
kemampuan bank dalam memenuhi kewajiban"kewajibannya. Suatu bank dinyatakan likuid apabila
bank tersebut dapat memenuhi kewajiban hutangnyadapat membayar kembali semua simpanan nasabahserta dapat memenuhi permintaan kredit yang diajukantanpa terjadi penangguhan.
-
8/19/2019 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
7/14
-
8/19/2019 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
8/14
%da beberapa metode yang dapat digunakan untukmengukur kinerja bank syariah dan salah satunya adalahPeraturan Bank Indonesia o. /010PBI02334 yang dalampenilaiannya menggunakan pendekatan C%'5+S (Capital, Asset, Management, Earning, Liquidity dan Sensitivity
Market Risk). Ini merupakan alat ukur resmi yang teladitetapkan !le "ank Ind!nesia untuk mengitungkeseatan #ank syaria di Ind!nesia.
1. C 6 Capital ('odal* Ke,ukupan memenuhi Kewajiban Penyediaan 'odal
'inimum (KP''*2. % 6 %sset 7uality (kualitas akti&a produkti!* )asio akti&a produkti! yang diklasi-kasikan terhadap akti&a
produkti!
#istem Penilaian TingkatKesehatan Bank
-
8/19/2019 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
9/14
8. ' 6 'anagement 'en,akup dua komponen yaitu manajemen
umum dan manajemen risiko.
9. 5 6 5arnings (rentabilitas* ):% ):5 B:P:
perkembangan laba operasional penerapan prinsip akuntansi dalam
pengakuan pendapatan dan biaya
-
8/19/2019 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
10/14
;. + 6 +i. S 6 Sensiti&ity to market )isk Penerapan sistem manajemen risiko pasar 'odal dan ,adangan untuk ?uktuasi tingkat
bunga 'odal dan ,adangan untuk ?uktuasi nilai tukar
-
8/19/2019 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
11/14
-
8/19/2019 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
12/14
)asio K%P 6 akti&a produkti! yg diklasi-kasikan D 133
Total akti&a Produkti!
ilai kredit )asio K%P 6 22; " rasio K%P
31;
138; Sehat 138> E 12>3 Cukup Sehat 12>1 E 19A; Kurang Sehat @ 19A> Tidak Sehat
KAP (Kualitas AktivaProduktif)
-
8/19/2019 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
13/14
K ):% 6 rasio
331;
@ 122 Sehat
3// E 121 Cukup Sehat
344 E 3/A Kurang Sehat
34> Tidak Sehat
K B:P: 6 133 " )asio B:P:
33A
/8;2 Sehat
/8;2 E /948 Cukup Sehat
/948 E /;/2 Kurang Sehat
@ /;/2 Tidak Sehat
Rentailitas
-
8/19/2019 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank.pptx
14/14