PENGARUH GOOD CORPORATE GOVERNANCE, KINERJA …eprints.perbanas.ac.id/2205/2/COVER.pdf · pengaruh...

PENGARUH GOOD CORPORATE GOVERNANCE, KINERJA

RENTABILITAS DAN PERMODALAN TERHADAP SKOR

KESEHATAN BANK UMUM SWASTA NASIONAL

DEVISA DI INDONESIA

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh:

WILMANDA GRESI PRAMULIA

NIM : 2012210239

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2016

ii

PENGARUH GOOD CORPORATE GOVERNANCE , KINERJA

RENTABILITAS, DAN PERMODALAN TERHADAP SKOR


DEVISA DI INDONESIA

Diajukan oleh :


NIM :2012210239

Skripsi ini telah dibimbing

dan dinyatakan siap diujikan

Dosen Pembimbing,

Tanggal:................

Drs. Ec. HERIZON, M.Si

iii




DEVISA DI INDONESIA

Di susun Oleh


2012210239

Dipertahankan di depan Tim Penguji

Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

Pada tanggal ………………..

Tim Penguji

Ketua : Hj. ANGGRAENI, S.E.M.Si …………...….

Sekretaris : Drs. Ec. HERIZON, M. Si. ………………

Anggota : Drs. SUDJARNO EKO SUPRIYONO, M.M ………………

iv

PENGESAHAN SKRIPSI

Nama : Wilmanda Gresi Pramulia

Tempat, Tanggal Lahir : Lumajang, 11 Agustus 1993

N.I.M : 2012210239

Program Studi : Manajemen

Program Pendidikan : Sarjana

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : Pengaruh Good Corporate Governance, Kinerja

Rentabilitas dan Permodalan Terhadap Skor

Kesehatan Bank Umum Swasta Nasional Devisa di

Indonesia

Disetujui dan diterima baik oleh :

Ketua Program Sarjana Manajemen Dosen Pembimbing,

Tanggal : …………... Tanggal : ……………

Dr. MUAZAROH, SE,MT Drs. Ec. HERIZON, M.Si

v

MOTTO

MAN JADDA WAJADA

Siapa bersungguh-sungguh pasti berhasil

MAN SHABARA ZHAFIRA

MAN SARA ALA DARBI

WASHALA

Siapa yang bersabar pasti beruntung

Siapa menapaki jalan-Nya akan sampai ketujuan

vi

TERIMA KASIH KEPADA :

1. Allah SWT Puja-puji syukur atas karunia Allah SWT skripsi ini dapat terselesaikan dengan lancar, berkat rahmat Allah SWT semua urusan dimudahkan hingga skripsi ini diselesaikan tepat pada waktunya.

2. Keluarga Terima kasih Papap Serma Sugeng, Mamam Andang Sulaeni, Spd.SD dan adikku yang ganteng Purbo Dwi Priambodo, nenek Sumani (Alm), om tante, pakdhe budhe, mas mbak yang selalu memberi doa, semangat dan dukungannya selama ini. Serta bapak dan ibu koss yang sudah saya anggap seperti keluarga sendiri selama berada di Surabaya.

3. STIE Perbanas Surabaya Terima kasih untuk kampus tercinta, Bapak/Ibu Dosen hebat yang telah mendukung kesuksesan hingga terselesaikannya studi.

4. Teman-teman Sahabat yang bagaikan saudara hingga tua nanti, mereka adalah putri , aries , verdy, aldy dan bidin (Alm) terimakasih selalu ada dalam suka maupun dukaku. Teman bimbingan bapak Herizon yaitu aris, wahyu, ivtha, ranti, nian, debi, hendra, eka, melynda, amru dan ziza untuk kerja samanya hingga terselesaikannya skripsi. Teman seperjuangan SMAN 3 Lumajang dan STIE Perbanas Surabaya yang gak bisa aku sebutin satu persatu, semoga kesuksesan selalu menyertai kalian. Abang BARA yang selalu semangatin.

MEREKALAH YANG BERADA DIBALIK LAYAR HINGGA

TERSELESAIKANNYA SKRIPSI INI, LOVE YOU SO MUCH ♥♥

vii

KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT karena atas

rahmatnya penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “PENGARUH

GOOD CORPORATE GOVERNANCE, KINERJA RENTABILITAS DAN

PERMODALAN TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA DI INDONESIA”.

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Konsentrasi

Perbankan STIE Perbanas Surabaya.,

Penulis sadar bahwa penelitian ini tidak dapat terselesaikan tanpa

adanya dukungan, nasehat, bantuan serta bimbingan dari berbagai pihak. Pada

kesempatan ini penulis ingin menyampaikan rasa hormat dan terimakasih kepada,

antara lain :

1. Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si selaku Dosen Pembimbing yang telah

memberikan bimbingan hingga terselesaikannya Skripsi ini.

2. Ibu Dr. Muazaroh, SE,MT selaku Ketua Program Studi Manajemen STIE

Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan kepada penulis

dalam setiap pemrogaman mata kuliah di tiap semester.

3. Bapak Lutfi, SE., M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.

4. Bapak Dr. Drs.Ec Abdul Mongid, M.A. selaku Dosen Wali yang selalu

memberikan dukungan.

5. Seluruh dosen, karyawan, dan civitas akademika STIE Perbanas Surabaya.

viii

Penulis menyadari bahwa masih banyak kekurangan dalam skripsi ini,

oleh karena itu penulis senantiasa menerima saran dan kritik.

Demikian yang dapat penulis sampaikan, penulis mengucapkan

banyak terima kasih.Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat.

Surabaya, September 2016

Penulis

ix

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ........................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ....................................................... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI .............................................................. iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................. iv

HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ...................................................... v

KATA PENGANTAR ........................................................................................ vii

DAFTAR ISI ....................................................................................................... ix

DAFTAR TABEL ............................................................................................... x

DAFTAR GAMBAR .......................................................................................... xi

DAFTAR LAMPIRAN ....................................................................................... xii

ABSTRAK/RINGKASAN ................................................................................. xiii

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang Masalah .............................................................. 1

1.2 Perumusan Masalah ..................................................................... 7

1.3 Tujuan Penelitian ......................................................................... 8

1.4 Manfaat Penelitian ....................................................................... 9

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi...................................................... 9

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Penelitian Terdahulu .................................................................... 11

2.2 Landasan Teori ............................................................................ 16

2.3 Kerangka Pemikiran .................................................................... 32

2.4 Hipotesis Penelitian ..................................................................... 33

BAB III METODE PENELITIAN

3.1 Rancangan Penelitian .................................................................. 34

3.2 Batasan Penelitian ....................................................................... 34

3.3 Identifikasi Variabel .................................................................... 35

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel .......................... 35

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ................... 37

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data .......................................... 40

3.7 Teknik Analisis Data ................................................................... 41

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA

4.1 Gambaran Subyek Penelitian ...................................................... 47

4.2 Analisis Data ............................................................................... 71

BAB V PENUTUP

5.1 Kesimpulan .................................................................................. 100

5.2 Keterbatasan Penelitian ............................................................... 103

5.3 Saran ............................................................................................ 103

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

x

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Perkembangan Skor Kesehatan BUSN Devisa di Indonesia

Periode 2010-2014 4

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Peneliti Terdahulu dengan Peneliti

Sekarang 17

Tabel 2.2 Kriteria Penilaian Bank 22

Tabel 3.1 Penilaian Tingkat Kesehatan Bank 36

Tabel 3.2 Posisi Modal Intibank Umum Swasta Nasional Devisa di

Indonesia 39

Tabel 3.3 Sampel Penelitian 40

Tabel 4.1 Posisi GCG Sebelum di Resprokal Sampel Penelitian Periode

Tahun 2010-2014 72

Tabel 4.2 Posisi GCG Sesudah Diresprokal Sampel Penelitian Periode

2010-2014 72

Tabel 4.3 Posisi Return on Asset Sampel Penelitian Periode Tahun 2010-

2014 73

Tabel 4.4 Posisi Return On Equity Sampel Penelitian Periode Tahun

2010-2014 75

Tabel 4.5 Posisi Net Interest Margin Sampel Penelitian Periode Tahun

2010-2014 76

Tabel 4.6 Posisi Capital Adequancy Ratio Sampel Penelitian Periode

Tahun2010-2014 77

Tabel 4.7 Posisi Fixed Asset Capital Ratio Kesehatan Bank Sampel

Penelitian Periode Tahun 2010-2014 78

Tabel 4.8 Posisi Skor Kesehatan Bank Sampel Penelitian Periode Tahun

2010-2014 80

Tabel 4.9 Koefisien Regresi Linier Berganda 81

Tabel 4.10 Hasil Analisis Uji 83

Tabel 4.11 Hasil Analisis Uji T dan Koefisien Determinasi Parsial 85

Tabel 4.12 Kesesuaian Hasil Regresi Linier Berganda Dengan Teori 89

xi

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 32

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Untuk Uji F43

Gambar 3.2 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji T Sisi Kanan 45

Gambar 3.3 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji T Sisi Kiri 45

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 (Uji F) 84

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Variabel X1 85






xii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Nilai Komposit, Kriteria dan Resiprokal Good Corporate

Governance (GCG)

Lampiran 2 Perkembangan Return On Assets (ROA)

Lampiran 3 Perkembangan Return On Equity (ROE)

Lampiran 4 Perkembangan Net Interest Margin (NIM)

Lampiran 5 Perkembangan Capital Adequacy Ratio (CAR)

Lampiran 6 Perkembangan Fixed Assets Capital Ratio (FACR)

Lampiran 7 Skor Kesehatan Bank

Lampiran 8 Tren Komponen GCG

Lampiran 9 Tren Komponen ROA

Lampiran 10 Tren Komponen ROE

Lampiran 11 Tren Komponen NIM

Lampiran 12 Tren Komponen CAR

Lampiran 13 Tren Komponen FACR

Lampiran 14 Tren Komponen Skor Kesehatan

Lampiran 15 Input SPSS

Lampiran 16 Output SPSS

Lampiran 17 F Tabel

Lampiran 18 T Tabel

xiii

THE EFFECT OF GOOD CORPORATE GOVERNANCE, PERFORMANCE

OF PROFITABILITY AND CAPITALIZATION OF SOUDNESS

SCORE NATIONAL PRIVATE FOREIGN

BANKS IN INDONESIA

Wilmanda Gresi Pramulia

STIE Perbanas Surabaya

Email : [email protected]

JLT gg Kalimantan RT 002 RW 017

Jogotrunan Lumajang

ABSTRACT

The aims of this study are to analyze influence of independent variable

Good Corporate Governance, Return on Asset, Return on Equity, Capital

Adequacy Ratio, Net Interest Margin, and Fixed Asset Capital Ratio. Selection of

sample use purposive sampling method.

Purposive sampling method is the method which based on certain

criteria from period 2010 to 2014. Quantitative data for this study get from OJK

(Otoritas Jasa Keuangan) and quarterly financial report of foreign bank in

Indonesia. The data were analyzed by linier regression analysis using SPPS

version 16.0 for windows.

Research result of F test windows show that GCG, ROA, ROE, CAR,

NIM, FACR have significant influence simultaneously toward Capitalization of

soudness score in national foreign bank. The result of T test windows show that

GCG, ROA have positive significant to Capitalization of soudness score. ROE,

NIM, CAR, FACR have positive unsignificant to Capitalization of soudness score.

The result of the count can be known that banks size gave the great influence to

Capitalization of soudness score of foreign bank in Indonesia.

Keywords : foreign bank in Indonesia, capitalization of soudness score

mailto:[email protected]

xiv




DEVISA DI INDONESIA

Wilmanda Gresi Pramulia

STIE Perbanas Surabaya

Email : [email protected]

ABSTRAK

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh variabel bebas

GCG, ROA, ROE, CAR, NIM dan FACR. Pengambilan sampel menggunakan

metode purposive sampling.

Metode purposive sampling adalah metode yang berdasarkan kriteria

tertentu yang diambil dari periode tahun 2010 sampai dengan 2014. Data

kuantitatif yang digunakan untuk penelitian ini diperoleh dari OJK (Otoritas Jasa

Keuangan) dan laporan keuangan tahunan dari Bank Umum Swasta Nasional

Devisa di Indonesia. Analisis data yang digunakan adalah analisis regresi linier

berganda dengan menggunakan SPSS versi 16.0 untuk windows.

Hasil dari penelitian uji F menunjukkan bahwa GCG, ROA, ROE,

CAR, NIM dan FACR memiliki pengaruh yang signifikan terhadap skor

kesehatan bank pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia. Hasil uji

T menunjukkan bahwa GCG dan ROA mempunyai pengaruh yang positif

signifikan terhadap skor kesehatan. ROE, NIM, CAR dan FACR mempunyai

pengaruh yang positif tidak signifikan terhadap skor kesehatan. Hasil dari

perhitungan tersebut dapat diketahui bahwa ukuran sebuah bank memberikan

pengaruh yang baik terhadap skor kesehatan bank pada Bank Umum Swasta

Nasional Devisa di Indonesia.

Kata Kunci : Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia, kapitalisasi

skor kesehatan

mailto:[email protected]

PENGARUH GOOD CORPORATE GOVERNANCE, KINERJA …eprints.perbanas.ac.id/2205/2/COVER.pdf · pengaruh...

Documents

Transcript of PENGARUH GOOD CORPORATE GOVERNANCE, KINERJA …eprints.perbanas.ac.id/2205/2/COVER.pdf · pengaruh...