Pencucian Uang PDF

5/23/2018 Pencucian Uang PDF

1/22

(MONEY LAUNDERING)

PUSDIKLAT KEJAKSAAN

REPUBLIK INDONESIAPUSDIKLAT KEJAKSAANREPUBLIK INDONESIA


2/22

SEKILAS

MENGENAI

Pencucian Uang(Money Laundering

Pengertian tentang Pencucian Uang money laundering)Dalam Blacks Law Dictionary, money laundering diartikan sebagai berikut:

Term used to describe investment or other transfer of money flowing from

racketeering, drug transaction, and other illegal sources into legitimate

channels so that its original source cannot be tracedUU Nomor 25 Tahun 2003 tentang Perubahan Tindak Pidana Pencucian

Uang, dalam pasal 1, yang dimaksud dengan Pencucian Uang (money

laundering) adalah:

Perbuatan menempatkan, mentransfer, membayarkan, membelanjakan,menghibahkan, menyumbangkan, menitipkan, membawa keluar negeri,

menukarkan, atau perbuatan lainnya atas Harta Kekayaan yang

diketahuinya atau patut diduga merupakan hasil tindak pidana dengan

maksud untuk menyembunyikan, atau menyamarkan asal usul Harta

kekayaan sehingga seolah-olah menjadi Harta Kekayaan yang sah .


3/22

KONSEP D S R PENCUCI N U NGMenurut konvensi Vienna tahun 1988 terdapat tiga

jenis tindak pidana pencucian uang dalam the

process of money laundering conduct , yang bisa juga

dikategorikan sebagai konsep dasar kegiatan money

laundering yaitu:

Mengubah atau memindah property yang diketahuinya

berasal dari kejahatan, dengan tujuan menyembunyikan

asal usul gelap dari property tersebut atau untuk

membantu seseorang menghindari akibat-akibat hukum

dari keterlibatannya dalam melakukan kejahatan.

Menyembunyikan keadaan yang sebenarnya dari

property yang berasal dari kejahatan itu (baik sumbernya,

asal-usulnya, lokasinya, penempatan/pembagiannya,

pergerakan/penyalurannya, maupun hak-hak yang

berhubungan dengan property itu

Menguasai/menerima, memiliki atau menggunakan

property yang diketahuinya berasal dari kejahatan atau

dari keikutsertaanya dalam melakukan kejahatan itu.


4/22

Tahap Penempatan (Placement Stage)

Tahap ini adalah suatu upaya menempatkan

uang hasil kejahatan ke dalam sistem

keuangan yang antara lain dilakukan

melalui pemecahan sejumlah besar uang

tunai menjadi jumlah kecil yang tidak

mencolok untuk ditempatkan dalamsimpanan (rekening) bank, atau

dipergunakan untuk membeli sejumlah

instrumen keuangan (cheques, money

orders, etc) yang akan ditagihkan danselanjutnya didepositokan di rekening

bank yang berada di lokasi lain.

PR

OS

ES

Pen

cuc

ian

ang


5/22

Tahap Penyebaran (Layering Stage)

Setelah uang hasil kejahatan masuk dalam sistem keuangan, pencuci uang

akan terlibat dalam serentetan tindakan konversi atau pergerakan dana

yang dimaksudkan untuk memisahkan atau menjauhkan dari sumber

dana. Dana tersebut mungkin disalurkan melalui pembelian dan

penjualan instrumen keuangan, atau pencuci uang dengan carasederhana mengirimkan uang tersebut melalui electronic funds/wire

transfer kepada sejumlah bank yang berada di belahan dunia lain.

Tahap Pengumpulan (Integration Stage)

Dalam tahapan ini merupakan upaya menggunakan harta hasil kejahatanyang tampak sah, baik untuk dinikmati langsung, diinvestasikan ke dalam

kegiatan ekonomi yang sah misalnya dalam bentuk pembelian real

estate, aset-aset yang mewah, atau ditanamkan dalam kegiatan usaha

yang mengandung risiko. Dalam melakukan money laundering, pelaku

tidak terlalu mempertimbangkan hasil yang akan diperoleh, dan besarnya

biaya yang harus dikeluarkan, karena tujuan utamanya adalah untuk

menyamarkan atau menghilangkan asal usul uang sehingga hasil

akhirnya dapat dinikmati atau digunakan secara aman.


6/22


7/22

METODE-METODE PENCUCIAN UANGDAPAT DILAKUKAN MELALUI :

-Cash Couriers-Currency Exchanges-Structuring

-Purchase of Valuable Assets-Wire Transfer-Alternative Remittance Systems &Underground Banking-Trade Related Money Laundering

-Corporate Vehicles/Trust-Gambling Activities-Investment in Capital Market-Use of Gatekeepers ProfessionalServices (Lawyer, Accountant, Etc)

-Mingling (Business Investment)-Use of Shell Companies-Use of Nominee, Trust, Family Member orThird Parties-Use of Foreign Bank Accounts

-Identity Fraud-Internet


8/22

Hal-hal yang mendukung

Tindakan Pencucian Uang

Adanya off share banking, yang dianggap sebagai suatu pelabuhan

atau surga bagi perusahaan-perusahaan yang hendak menyimpanuang mereka; Adanya information technology (IT), yang memudahkan pengiriman

uang/transfering secara cepat dari satu orang ke orang lain, dari suatutempat ke tempat lain baik melalui internet maupun hand phone.

Titik lemah Pencucian Uang

Masuknya dana tunai ke dalam sistem keuangan; Pembawaan uang tunai melewati batas negara (cross-border);

Transfer antar sistem keuangan; Transfer dari sistem keuangan ke luar sistem keuangan; Pengambilalihan saham atau aset lainnya; Penggabungan perusahaan; Pembentukan kelompok usaha;


9/22

TINDAK PIDANAPENCUCIAN UANG

Hasil Perbuatan Tindak Pidana

(Sesuai pasal 2 Undang Undang Nomor 25 tahun 2003, yangtercakup dalam Hasil Tindak Pidana adalah Harta Kekayaan yangdiperoleh dari tindak pidana sebagai berikut :

1. Korupsi;2. Penyuapan;

3. Penyelundupan barang;4. Penyelundupan tenaga kerja;5. Penyelundupan imigran;6. Di bidang Perbankan;7. Di bidang pasar modal;8. Di bidang asuransi;

9. Narkotika;10.Psikotropika;11.Perdagangan manusia;12.Perdagangan senjata gelap13.Penculikan;

14.Terorisme

15. Pencurian;16. Penggelapan;

17. Penipuan;18. Pemalsuan uang;19. Perjudian;20. Prostitusi;21. Di bidang perpajakan;22. Di bidang kehutanan;23. Di bidang lingkungan hidup;24. Di bidang kelautan; atau25. Tindak pidana lainnya yang diancam

dengan pidana penjara 4 (empat) tahunatau lebih, yang merupakan tindak

pidana menurut hukum Indonesia.


10/22

Undang-Undang Tindak Pidana Pencucian UangUU No. 25 Tahun 2003)

Keuntungan menggunakan UU Tindak Pidana PencucianUang :1.Permintaan keterangan PJK mengenai seseorang yangsudah dilaporkan ke PPATK, tersangka atau terdakwa

(penerobasan ketentuan rahasia bank).2.Pembuktian terbalik.3.Pemblokiran.4.Penyitaan.

5.Perlindungan saksi dan pihak pelapor


11/22

Delik Pencucian Uang menurut UU No. 25 /2003Sebelumnya telah dijelaskan dalam Pasal 2 UU No. 25 Tahun 2003terdapat dua puluh lima hasil tindak pidana pencucian uang. Dalam Pasaltersebut menerangkan secara terperinci mengenai tindak pidana yangdikategorikan sebagai asal usul tindak pidana pencucian uang. Sedangkandalam Pasal 3 UU No. 25 Tahun 2003 menerangkan tindakan yang dengan

sengaja dilakukan oleh setiap orang:a.Menempatkan Harta Kekayaan yang diketahuinya atau patut diduganyamerupakan hasil tindak pidana ke dalam Penyedia Jasa Keuangan (PJK),

baik atas nama sendiri atau atas nama pihak lain.b.Mentransfer harta kekayaan yang diketahuinya atau patut diduganya

merupakan hasil tindak pidana dari suatu PJK ke PJK yang lain, baik atasnama sendiri maupun atas nama pihak lain.c.Membayarkan atau membelanjakan harta kekayaan yang diketahuinyaatau patut diduganya merupakan hasil tindak pidana, baik perbuatan ituatas namanya sendiri maupun atas nama pihak lain.d.Menghibahkan atau menyumbang harta kekayaan yang diketahuinya

atau patut diduganya merupakan hasil tindak pidana, baik perbuatan ituatas namanya sendiri atau atas nama pihak lain.e.Menitipkan harta kekayaan yang diketahuinya atau patut diduganyamerupakan hasil tindak pidana, baik perbuatan itu atas namanya sendirimaupun atas nama pihak lain.f.Membawa ke luar negeri harta kekayaan yang diketahuinya atau patutdiduganya merupakan hasil tindak pidana.


12/22

g. Menukarkan atau perbuatan lainnya atas harta kekayaan yangdiketahuinya atau patut diduganya merupakan hasil tindak pidanadengan mata uang atau surat berharga lainnya, dengan maksudmenyembunyikan atau menyamarkan asal usul harta kekayaan yangdiketahuinya atau patut diduganya merupakan hasil tindak pidana,dipidana karena tindak pidana pencucian uang dengan pidana penjara

paling singkat 5 (lima) tahun dan paling lama 15 (lima belas) tahun dandenda paling sedikit Rp 100.000.000,00 (seratus juta rupiah) danpaling banyak Rp 15.000.000.000,00 (lima belas milyar rupiah).

Dalam pasal 6 UU Tahun 2003 dinyatakan setiap orang yang menerima

atau menguasai:1. Penempatan;2. Pentransferan;3. Pembayaran;4. Hibah;5. Sumbangan;

6. Penitipan;7. Penukaran;Harta kekayaan yang diketahuinya atau patut diduganya merupakan hasil

tindak pidana, dipidana dengan pidana penjara paling singkat 5 (lima)tahun dan paling lama 15 (lima belas) tahun dan denda paling sedikitRp 100.000.000,00 (seratus juta rupiah) dan paling banyak Rp15.000.000.000,00 (lima belas milyar rupiah).


13/22

Dalam pasal 9 ditetapkan setiap orang yang tidak melaporkan uang tunaiberupa rupiah sejumlah Rp 100.000.000,00 atau lebih atau mata uangasing yang nilainya setara dengan itu yang dibawa ke dalam atau ke luar

wilayah Negara Republik Indonesia, dipidana dengan pidana denda palingsedikit Rp 100.000.000,00 (seratus juta rupiah) dan paling banyak Rp300.000.000,00 (tiga ratus juta rupiah).

Dalam pasal 17A, ditetapkan:a.Direksi, pejabat, atau pegawai PJK dilarang memberitahukan kepadapengguna jasa keuangan atau orang lain baik secara langsung atau tidaklangsung dengan cara apapun mengenai laporan transaksi keuangan

mencurigakan yang sedang disusun atau telah disampaikan kepadaPPATK.b.Pejabat atau pegawai PPATK, serta penyelidik/penyidik dilarangmemberitahukan laporan transaksi keuangan mencurigakan kepadapengguna jasa keuangan yang telah dilaporkan kepada PPATK ataupenyidik secara langsung atau tidak langsung dengan cara apapun.

c.Direksi, pejabat atau pegawai PJK, pejabat atau pegawai PPATK sertapenyelidik/penyidik yang melakukan pelanggaran atas ketentuansebagaimana dimaksudkan pada ayat (1) dan (2), dipidana dengan pidanapenjara paling singkat 3 (tiga) tahun dan paling lama 5 (lima) tahun danpidana denda paling sedikit Rp 100.000.000,00 (seratus juta rupiah) danpaling banyak Rp 1.000.000.000,00 (satu milyar rupiah)


14/22

Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan yang selanjutnya disebutPPATK adalah lembaga independen yang dibentuk dalam rangka mencegahdan memberantas tindak pidana pencucian uang.

Tugas Pokok:

Sesuai dengan pasal 1 Keppres RI Nomor 82 Tahun 2003 tentang Tata CaraPelaksanaan Kewenangan Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan,mempunyai tugas sebagai berikut:1. Mengumpulkan, menyimpan, menganalisis, mengevaluasi informasi yang

diperoleh PPATK sesuai UU No,15 tahun 2002 dan yang telah diubah

dengan UU No.25 tahun 2003.2. Memantau catatan dalam buku daftar pengecualian yang dibuat olehPenyedia Jasa Keuangan

3. Membuat pedoman mengenai tata cara pelaporan Transaksi KeuanganMencurigakan

Lembaga Yang Menangani Tindak Pidana Pencucian Uang(Sesuai pasal 1 angka 10 Undang Undang Nomor 25 tahun 2003:

Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK)


15/22

4. Memberikan nasihat dan bantuan kepada instansi yang berwenang tentanginformasi yang diperoleh PPATK sesuai UU Tindak Pidana PencucianUang.(TPPU)

5. Membuat pedoman dan publikasi kepada Penyedia Jasa Keuangan tentang

kewajibannya yang ditentukan dalam UU TPPU atau dengan peraturanperundang-undangan lain, dan membantu dalam mendeteksi perilakunasabah yang mencurigakan;

6. Memberikan rekomendasi kepada Pemerintah mengenai upaya-upayapencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang;

7. Melaporkan hasil analisis transaksi keuangan yang berindikasi tindakpidana pencucian uang kepada Kepolisian Republik Indonesia danKejaksaan Republik Indonesia

8. Membuat dan memberikan laporan mengenai hasil analisis transaksikeuangan dan kegiatan lainnya secara berkala 6 (enam) bulan sekali kepada

Presiden. DPR dan Lembaga yang berwenang melakukan pengawasanterhadap Penyedia Jasa Keuangan.

9. Memberikan informasi kepada publik tentang kinerja kelembagaansepanjang pemberian informasi tersebut tidak bertentangan dengan UUTPPU.


16/22

Wewenang PPATK :

1.Meminta dan menerima laporan Penyedia Jasa Keuangan2.Meminta informasi mengenai perkembangan penyidikan atau penuntutanterhadap tindak pidana pencucian uang yang telah dilaporkan kepada

penyidik atau penuntut umum;3.Melakukan audit terhadap Penyedia Jasa Keuangan mengenai kepatuhankewajiban sesuai dengan ketentuan dalam UU TPPU dan terhadap pedomanpelaporan mengenai transaksi keuangan;4.Memberikan pengecualian terhadap kewajiban pelaporan mengenai

transaksi keuangan yang dilakukan secara tunai oleh Penyedia JasaKeuangan.

Bagaimana PPATK bekerja?1.Melakukan analisis atas laporan:-Yang disampaikan PJK dalam bentuk LTKM dan LTKT.-Laporan pembawaan uang tunai yang diterima dari Dirjen Bea Cukai.-Informasi penegak hukum dan masyarakat.2. Pertukaran informasi dalam/luar negeri.


17/22

Database PPATK; PJK Pelapor; PJK yang terkait dengan transaksi; Ditjend Pajak; Ditjend Bea dan Cukai; BAPEPAM LK; Bank Indonesia; Kepolisian RI; Kejaksaan Agung RI; FIU di LN; Pihak terkait lainnya yang dapat membantu tugas analisisPPATK. Free Public Information i.e internet, media massa dll


18/22

Apabila kita membahas mengenai pencucian uang maka tidak terlepas dari fungsiPPATK maupun lembaga lain yang berhubungan yang terdapat di UU No 25Tahun 2003 , yaitu:-PPATK (Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK).-PJK (Penyedia Jasa Keuangan).-Perbankan.-Lembaga Keuangan Non Bank.-Perusahaan Efek, Pengelola Reksa Dana dan Bank Kustodian.-Penyedia Jasa Keuangan Lainnya.

Dalam melaksanakan tugasnya,

PPATK berkerja sama denganinstansi terkait dalam rangkamelakukan pencegahan danpemberantasan tindak pidanapencucian uang, PPATK dapat

melakukan kerjasama dengan pihakterkait baik nasional maupuninternasional dalam forum bilateraldan multilateral berdasarkanperaturan perundang-undangan yang

berlaku.

PPATK DAN LEMBAGA TERKAIT LAINNYA


19/22

19


20/22

Kerjasama PPATK dengan Penyidik Korupsi

MOU dengan Kapolri, 16 Juni 2004

MOU dengan Ketua KPK, 29 April 2004

MOU dengan Jaksa Agung RI, 27 September 2004

INFORMATION, INTELLIGENCE, EVIDENCE

PENYEDIA JASA = INFORMATION

KEUANGAN

PPATK = INTELLIGENCE

PENEGAK HUKUM = EVIDENCE


21/22

ISTILAH ISTILAH YANG BERHUBUNGAN DENGANMATERI PEMBELAJARAN:

- FINANCIAL INTELLIGENCE yaitu produk yangdidapatkan dari menambahkan nilai terhadap informasiKEUANGAN untuk memberikan pandangan danpengaruh dalam membuat keputusan.

-ASSET TRACING yaitu upaya pelacakan ataupentransiran atas harta kekayaan yang didugamerupakan hasil kejahatan.

-ASSET RECOVERY yaitu upaya pengembalian ataupemulihan harta kekayaanyang diduga merupakan hasilkejahatan


22/22

Pencucian Uang PDF

Documents

Transcript of Pencucian Uang PDF