PEMERINTAH KOTA TASIKMALAYA BADAN PENGELOLA PAJAK … · 2018. 10. 13. · LKIP Badan Pengelola...

LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya 2017

PEMERINTAH KOTA TASIKMALAYA BADAN PENGELOLA PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH

Jl.Siliwangi No. 31 /Fax (0265) 314120 TASIKMALAYA


DAFTAR ISI

Halaman

KATA PENGANTAR I

DAFTAR ISI II

DAFTAR TABEL III

DAFTAR GAMBAR IV

BAB I PENDAHULUAN 1

1.1. Latar Belakang 1

1.2. Maksud dan Tujuan 2

1.3. Tugas dan Fungsi 2

1.4. Struktur Organisasi 5

1.5. Aspek Strategis Organisasi 7

1.6. Isu Strategis 8

1.7. Sistematika Penyusunan 9

BAB II PERENCANAAN KINERJA 11

2.1. Perencanaan Strategis 11

2.2. Tujuan dan Sasaran Strategis 11

2.3 Perjanjian Kinerja 12

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA 15

3.1. Capaian Kinerja Organisasi 15

3.2. Realisasi Anggaran 49

BAB IV PENUTUP 75

LAMPIRAN


DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 2.1. Tujuan dan Sasaran Strategis Badan Pengelola Pajak dan

Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2013-2017

10

Tabel

Tabel

2.2.

2.3.

Perjanjian Kinerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi

Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2017

Program dan Pendanaan yang Dilaksanakan pada Tahun

2017

12

Tabel 3.1. Indikator Kinerja Utama Badan Pengelola Pajak dan

Retribusi Daerah Tahun 2017

19

Tabel 3.2. Capaian Indikator Kinerja Utama Badan Pengelola Pajak

dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya

23

Tabel

Tabel

Tabel

Tabel

Tabel

3.3.

3.4.

3.5.

3.6.

3.7.

Capaian Indikator Kinerja Strategis Tahun 2017 Badan

Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya

Target dan Realisasi Kinerja Kegiatan Tahun 2017

Perbandingan Realisasi Kinerja Badan Pengelola Pajak dan

Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2017 dengan

Tahun 2016

Perbandingan Target dan Realisasi Kinerja Kegiatan Tahun

2017 dengan Tahun 2016

Penerimaan Pendapatan dari Sektor Pajak Daerah Tahun

25

27

34

35

72


2015 – 2017

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar

1.1.

Bagan Struktur Organisasi Badan Pengelola Pajak dan

Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya

19


BAB I PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

Pengelolaan Pendapatan Daerah yang transparan dan akuntabel telah

menjadi tuntutan dalam upaya peningkatan kemampuan pengelolaan keuangan

daerah. Hal ini mendorong setiap Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) yang

berkaitan dengan pengelolaan pendapatan daerah di Pemerintah Kota

Tasikmalaya untuk mampu menampilkan akuntabilitas kinerjanya dan

melaksanakan tugas pokok fungsinya, sehingga terjadi sinkronisasi antara

perencanaan ideal yang dicanangkan dengan keluaran dan manfaat yang

dihasilkan.

Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya dibentuk

untuk mengemban tugas dan tanggung jawab dalam pengelolaan Pajak dan

Retribusi Daerah. Untuk melaksanakan mandat tersebut perlu adanya

akuntabilitas yang baik, memadai, tertib dan teratur, sehingga penyelenggaraan

pengelolaan pajak daerah dapat berjalan efektif, stabil dan dinamis.


Sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah mewajibkan setiap Instansi Pemerintah

sebagai unsur penyelenggara negara untuk mempertanggungjawabkan

pelaksanaan tugas dan fungsi, serta peranannya dalam pengelolaan sumber daya

dan kebijakan yang dipercayakan kepadanya berdasarkan perencanaan strategis

yang ditetapkan. Oleh karena itu, sebagai wujud pertanggungjawaban atas

pelaksanaan tugas fungsi dan peranan Badan Pengelola Pajak dan Retribusi

Daerah Kota Tasikmalaya maka disusunlah Laporan Kinerja Instansi Pemerintah

(LKIP) Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun

2017 ini.

1.2. Maksud dan Tujuan

Maksud dilaksanakan penyusunan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah

(LKIP) Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun

2017 ini adalah untuk melakukan penilaian terhadap keberhasilan pelaksanaan

tugas pokok dan fungsi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota

Tasikmalaya pada Tahun Anggaran 2017.

Adapun tujuan penyusunan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKIP)

Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2017 ini

adalah untuk meningkatkan sistem pelaporan kinerja dan keuangan Badan

Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya.

1.3. Tugas dan Fungsi

Berdasarkan Peraturan Daerah Kota Tasikmalaya Nomor 7 Tahun 2016

tentang Pembentukan Dan Susunan Perangkat Daerah, bahwa kedudukan Badan

Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah adalah sebagai unsur pelaksana

Pemerintah Daerah yang dipimpin oleh seorang Kepala berada di bawah dan

bertanggung jawab kepada Walikota melalui Sekretaris Daerah, sedangkan tugas


pokoknya adalah menyelenggarakan tugas pengelolaan pajak dan retribusi

daerah.

Dalam menyelenggarakan tugas pokok di atas, sesuai dengan Peraturan

Walikota Tasikmalaya Nomor 71 Tahun 2016 tentang Tugas Pokok Dan Rincian

Tugas Unit Badan Pengelola Pajak Dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya,

Tugas Pokok Badan adalah menyelenggarakan tugas pengelolaan pajak dan

retribusi daerah.

.

Dalam menyelenggarakan tugas pokok tersebut Badan Pengelola Pajak

dan Retribusi Daerah mempunyai tugas dan fungsi sebagai berikut:

KEPALA BADAN

Kepala Badan mempunyai tugas pokok merumuskan sasaran, mengarahkan,

menyelenggarakan, membina, mengoordinasikan, mengendalikan, mengevaluasi

dan melaporkan program kerja badan.

Rincian tugas Kepala Badan :

a. menyelenggarakan penyusunan rencana program kerja Badan;

b. merumuskan dan menetapkan visi dan misi serta rencana strategik dan

program kerja badan untuk mendukung visi dan misi daerah;

c. menyelenggarakan perumusan dan penetapan kebijakan teknis operasional

di bidang pajak dan retribusi daerah;

d. menyelenggarakan pengoordinasian pelaksanaan kegiatan Badan;

e. menyelenggarakan pembinaan dan mengarahkan semua kegiatan satuan

organisasi Badan;

f. melaksanakan koordinasi dengan Organisasi Perangkat Daerah atau Unit

Kerja lain yang terkait untuk kelancaran pelaksanaan tugas Badan;

g. memberikan saran dan pertimbangan kepada Walikota dalam

penyelenggaraan tugas pembangunan dan tugas umum pemerintahan di

bidang pajak dan Retribusi daerah; dan


h. melaksanakan monitoring, evaluasi dan pelaporan hasil pelaksanaan tugas

kepada Walikota melalui Sekretaris Daerah; dan

i. melaksanakan tugas kedinasan lain yang diberikan oleh Walikota sesuai

dengan bidangnya.

SEKRETARIAT

Sekretariat mempunyai tugas pokok menyelenggarakan pelayanan administrasi,

koordinasi dan pengendalian dalam pelaksanaan kegiatan ketatausahaan yang

meliputi pengelolaan kepegawaian, keuangan, aset, umum serta perencanaan,

evaluasi dan pelaporan.

Rincian tugas Sekretariat :

a. menyelenggarakan penyusunan rencana program kerja Sekretariat;

b. mengkoordinasikan penyusunan rencana program kerja badan;

c. mengelola administrasi kepegawaian, keuangan, ketatausahaan, dan

kerumahtanggaan Badan;

d. menyelenggarakan pembinaan dan pengembangan kelembagaan,

ketatalaksanaan dan pelayanan publik di lingkungan Badan;

e. menyiapkan rancangan peraturan dan ketentuan lainnya di bidang pajak dan

Retribusi daerah;

f. menyelenggarakan pengelolaan data statistik di bidang pendapatan daerah;

g. mengoordinasikaan evaluasi dan pelaporan pelaksanaan program kerja

Badan;

h. melaksanakan pengkoordinasian penyusunan program, rencana kerja,

pelaporan penyelenggaraan tugas-tugas Bidang;


i. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan

tugas Sekretariat;

j. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan

k. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.

Sekretariat membawahkan :

a. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian;

b. Sub Bagian Keuangan; dan

c. Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi dan Pelaporan.

Sub Bagian Umum dan Kepegawaian mempunyai tugas pokok melaksanakan

pengelolaan perlengkapan, rumah tangga, ketatausahaan dan perpustakaan,

pengelolaan administrasi kepegawaian, serta pengembangan kelembagaan,

ketatalaksanaan dan pelayanan publik.

Rincian tugas Sub Bagian Umum dan Kepegawaian :

a. melaksanakan penyusunan rencana program kerja Sub Bagian Umum dan

Kepegawaian;

b. melaksanakan ketatausahaan di lingkungan badan;

c. melaksanakan pengelolaan perpustakaan badan;

d. melaksanakan pengurusan kerumahtanggaan badan;

e. melaksanakan pengelolaan barang milik daerah di lingkungan badan;

f. mengelola kepegawaian di lingkungan badan;

g. melaksanakan penyiapan bahan pembinaan dan pengembangan

kelembagaan, ketatalaksanaan dan pelayanan publik di lingkungan badan;

h. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan

tugas Sub Bagian Umum dan Kepegawaian;

i. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan

j. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.


Sub Bagian Keuangan mempunyai tugas pokokmelaksanakan pengelolaan

administrasi keuangan.

Rincian tugas Sub Bagian Keuangan :

a. melaksanakan penyusunan rencana program kerja Sub Bagian Keuangan;

b. melaksanakan penatausahaan keuangan;

c. melaksanakan pembinaan penatausahaan keuangan di lingkungan dinas;

d. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan

tugas Sub Bagian Keuangan;

e. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan

f. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.

Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi dan Pelaporan mempunyai tugas pokok

mengoordinasikan penyusunan rencana kerja, evaluasi dan pelaporan kegiatan

dinas.

Rincian tugas Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi dan Pelaporan :

a. melaksanakan penyusunan rencana program kerja Sub Bagian Perencanaan,

Evaluasi dan Pelaporan;

b. melaksanakan penyusunan rencana target pendapatan asli daerah dari

sektor pajak dan retribusi daerah;

c. menyiapkan bahan penyusunan program kerja badan;

d. menyusun bahan evaluasi dan pelaporan program kerja badan;

e. melaksanakan penyusunan rencana anggaran;

f. menyusun data statistik yang berhubungan dengan bidang pajak dan retribusi

daerah;

g. melaksanakan penyajian informasi dan data statistik berhubungan dengan

bidang pajak dan retribusi daerah

h. melaksanakan pengelolaan data base pengembangan sistem informasi pajak

daerah dan websiteBadan;



tugas Sub Bagian Perencanaan, Evaluasi dan Pelaporan;



BIDANG PELAYANAN, PENDAFTARAN PENDATAAN PAJAK DAERAH

Bidang Pelayanan, Pendaftaran dan Pendataan Pajak Daerah mempunyai tugas

pokok menyelenggarakan penyusunan bahan kebijakan teknis dan pengelolaan

pelayanan, pendaftaran dan pendataan Pajak Daerah.

Rincian tugas Bidang Pelayanan, Pendaftaran dan Pendataan Pajak Daerah:

a. menyelenggarakan penyusunan program kerja Bidang Pelayanan,

Pendaftaran dan Pendataan Pajak Daerah;

b. menghimpun dan mempelajari peraturan perundang-undangan, kebijakan

teknis, pedoman dan petunjuk teknis yang menunjang pelaksanaan tugas;

c. menyelenggarakan penyusunan bahan kebijakan pengelolaan Pajak dan

Retribusi Daerah;

d. menyelenggarakan pendaftaran dan pendataan Objek/Wajib Pajak daerah;

e. menyelenggarakan penghimpunandan pengolahan data objek dan Wajib

Pajak Daerah;

f. menyelenggarakan pendistribusian dokumen pajak daerah;

g. menyelenggarakan kegiatan penyusunan daftar induk wajib pajak;

h. menyelenggarakan penerimaan dan pemeriksaan kelengkapan permohonan

berkas pelayanan pajak daerah yang disampaikan oleh wajib pajak serta

pemberian informasi pelayanan pajak daerah kepada wajib pajak;

i. menganalisa permasalahan yang berhubungan dengan tugas Pelayanan,

Pendaftaran dan Pendataan dan mencarikan alternatif pemecahannya;

j. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan

tugas Bidang Pelayanan, Pendaftaran dan Pendataan Pajak Daerah;


k. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan

l. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.

Bidang Pelayanan, Pendaftaran dan Pendataan Pajak Daerah membawahkan :

a. Sub Bidang Pelayanan dan Pendaftaran; dan

b. Sub Bidang Pendataan

Sub Bidang Pelayanan dan Pendaftaran mempunyai tugas pokok menyiapkan

bahan petunjuk teknis dan melaksanakan kegiatan pelayanan serta pendaftaran

Pajak Daerah.

Rincian tugas Sub Bidang Pelayanan dan Pendaftaran:

a. melaksanakan penyusunan rencana kegiatan Sub Bidang Pelayanan dan

Pendaftaran;



c. melaksanakan penyusunan bahan kebijakan dan petunjuk teknis pelayanan

serta pendaftaran Pajak Daerah;

d. melaksanakan penerimaan dan pemeriksaan kelengkapan permohonan

berkas pelayanan pajak daerah yang disampaikan oleh wajib pajak;

e. melaksanakan pendaftaran wajib pajak melalui penyampaian dan pengisian

formulir pendaftaran serta menerbitkan Nomor Pokok Wajib Pajak Daerah

(NPWPD);

f. melaksanakan pendistribusian dokumen pajak daerah kepada wajib pajak;

g. melaksanakan pemberian informasi pelayanan pajak daerah kepada wajib

pajak;

h. melaksanakan kegiatan penyimpanan dan pemeliharaan arsip surat

perpajakan;

i. melaksanakan layanan administrasi yang berkaitan dengan kegiatan Sub

Bidang Pelayanan dan Pendaftaran;


j. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan

tugas Sub Bidang Pelayanan dan Pendaftaran Pajak Daerah;

k. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan

l. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.

Sub Bidang Pendataan mempunyai tugas pokok menyiapkan bahan petunjuk

teknis dan melaksanakan kegiatan pendataan Pajak Daerah.

Rincian tugas Sub Bidang Pendataan:

a. melaksanakan penyusunan rencana kegiatan Sub Bidang Pendataan;



c. melaksanakan penyusunan bahan kebijakan dan petunjuk teknis pendataan

pajak daerah;

d. melaksanakan penghimpunan, pengelolaan dan pencatatan data wajib pajak

danobjek pajak serta melaksanakan pendistribusian dan penerimaan kembali

formulir pendataanyang telah diisi oleh wajib pajak;

e. melaksanakankegiatan penyusunan daftar induk wajib pajak;

f. melaksanakan analisis data untuk bahan kajian pengembangan data dan

potensi pajak daerah;

g. melaksanakan kegiatan pemeriksaan lapangan terhadap kebenaran data

wajib pajak daerah dan objek pajak daerah atas laporan data yang

disampaikan oleh wajib pajak;

h. melaksanakan pengelolaan dan pengembangan sistem teknologi informasi

pajakdaerah;


tugas Sub Bidang Pendataan;




BIDANG PENETAPAN DAN KEBERATAN PAJAK DAERAH

Bidang Penetapan dan Keberatan Pajak Daerah mempunyai tugas pokok

menyelenggarakan penyusunan bahan kebijakan teknis dan pengelolaan

penetapan dan keberatan pajak daerah.

Rincian tugas Bidang Penetapan dan Keberatan adalah :

a. menyelenggarakan penyusunan program kerja Bidang Penetapan dan

Keberatan;



c. menyelenggarakan penyusunan bahan kebijakan penetapan dan keberatan

pajak daerah;

d. menyelenggarakan analisa data untuk bahan kajian penetapan pajak daerah;

e. menyelenggarakan pemeriksaan, perhitungan, penilaian, penelitian dan

penetapan objek pajak daerah, yang meliputi Surat Pemberitahuan Pajak

Daerah (SPTPD) , Surat Setoran Pajak Daerah (SSPD) , Surat

Pemberitahuan Pajak Terhutang (SPPT), Surat Ketetapan Pajak Daerah

(SKPD), Surat Ketetapan Pajak Daerah Kurang bayar (SKPDKB), Surat

Ketetapan Pajak Daerah Kurang Bayar Tambahan (SKPDKBT), Surat

Ketetapan Pajak Daerah Lebih Bayar (SKPDLB) dan Surat Ketetapan Pajak

Daerah Nihil (SKPDN);

f. menyelenggarakan penyiapan bahan perumusan untuk penyelesaian

permohonan keberatan dan banding, pengurangan, pembetulan dan

pembatalan atas materi penetapan pajak dan angsuran baik atas

permohonan wajib pajak maupun secara jabatan;

g. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan

tugas Bidang Penetapan dan Keberatan Pajak Daerah;

h. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan


i. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.

Bidang Penetapan dan Keberatan Pajak Daerah, membawahkan :

a. Sub Bidang Penetapan; dan

b. Sub Bidang Keberatan

Sub Bidang Penetapan mempunyai tugas pokok menyiapkan bahan petunjuk

teknis dan melaksanakan kegiatan penetapan Pajak Daerah.

Rincian tugas Sub Bidang Penetapan:

a. melaksanakan penyusunan rencana kegiatan Sub Bidang Penetapan;



c. melaksanakan penyiapan bahan kebijakan dan petunjuk teknis penetapan

pajak daerah;

d. menganalisa data untuk bahan kajian penetapan pajak daerah;

e. melaksanakan pemeriksaan, perhitungan, penilaian , penelitian dan

penetapan objek pajak daerah, yang meliputi Surat Pemberitahuan Pajak

Daerah (SPTPD) , Surat Setoran Pajak Daerah (SSPD) ,Surat

Pemberitahuan Pajak Terhutang (SPPT), Surat Ketetapan Pajak Daerah

(SKPD), Surat Ketetapan Pajak Daerah Kurang bayar (SKPDKB), Surat

Ketetapan Pajak Daerah Kurang Bayar Tambahan (SKPDKBT), Surat

Ketetapan Pajak Daerah Lebih Bayar (SKPDLB) dan Surat Ketetapan Pajak

Daerah Nihil (SKPDN);

f. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan

tugas Sub Bidang Penetapan;

g. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan

h. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.


Sub Bidang Keberatan mempunyai tugas pokok melaksanakan kegiatan

penyelesaian keberatan Pajak Daerah.

Rincian tugas Sub Bidang Keberatan:

a. melaksanakan penyusunan rencana kegiatan Sub Bidang Keberatan;

b. menghimpun dan mempelajari peraturan perundang-undangan, kebijakan teknis,

pedoman dan petunjuk teknis yang menunjang pelaksanaan tugas;

c. melaksanakan penyiapan bahan kebijakan dan petunjuk teknis penyelesaian

keberatan pajak daerah;

d. melaksanakan penyiapan bahan perumusan untukpenyelesaian permohonan

keberatandan bandingatas materi penetapan pajak daerah;

e. melaksanakan penyiapan bahan perumusan untuk penyelesaian permohonan

pengurangan atas materi penetapan pajak daerah;

f. melaksanakan penyiapan bahan dan perumusan untuk penyelesaian

pembetulan dan pembatalan ketetapan pajak baik atas permohonan wajib

pajak maupun secara jabatan.

g. melaksanakan penyiapan bahan perhitungan jumlah angsuran

pemungutan/pembayaran/penyetoran atas permohonan wajib pajak yang

disetujui;


tugas Sub Bidang Keberatan;


j. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya

BIDANG PEMBUKUAN, PENAGIHAN DAN PENGENDALIAN PENDAPATAN

DAERAH

Bidang Pembukuan, Penagihan dan Pengendalian Pendapatan Daerah

mempunyai tugas pokok menyiapkan bahan petunjuk teknis dan melaksanakan

kegiatan pembukuan, penagihan dan pengendalian pendapatan daerah.


Rincian tugas Bidang Pembukuan, Penagihan dan Pengendalian Pendapatan

Daerah :

a. menyelenggarakan penyusunan program kerja Bidang Pembukuan,

Penagihan dan Pengendalian Pendapatan Daerah;



c. menyelenggarakan penyusunan bahan kebijakan pengelolaan pembukuan,

penagihan dan pengendalian pendapatan daerah;

d. menyelenggarakan penyiapan bahan penataan pembukuan secara sistematis

mengenai penerimaan pajak daerah dan membuat laporan secara periodik

mengenai penerimaan dan tunggakan pajak daerah;

e. menyelenggarakan pencatatan dan pembukuan mengenai penerimaan dari

pemungutan/pembayaran dan penyetoran pajak daerah;

f. menyelenggarakan rekonsiliasi penerimaan pajak daerah dengan pihak Bank;

g. menyelenggarakan penyiapan bahan intensifikasi pemungutan Pajak daerah;

h. menyelenggarakan kegiatan pengumpulan, pengolahan data dan informasi

dalam rangka penagihan Pajak Daerah;

i. menyelenggarakan pengusulan surat teguran, surat peringatan dan surat

sejenis sebagai awal tindakan pelaksanaan penagihan pajak;

j. melaksanakan kegiatan penagihan dan pengadministrasian sesuai dengan

ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku dibidang

pendapatan;

k. menyelenggarakan penyiapan bahan penatausahaan piutang;

l. menyelenggarakan kajian bahan pedoman pembinaan, monitoring, evaluasi

dan pelaporan pelaksanaan lingkup pengendalian dan monitoring pajak

daerah;

m. menyelenggarakan penyiapan bahan pembinaan dan penyuluhan yang

meliputi pelaksanaan ketaatan, kepatuhan, transparansi, partisipasi dan


kesadaran wajib pajak terhadap peraturan perundang-undangan di bidang

pajak daerah;

n. menyelenggarakan penyiapan bahan pengawasan yang meliputi

pelaksanaan pemeriksaan kepatuhan dan ketaatan wajib pajak, monitoring

dan evaluasi terhadappengawasan ketaatan, kepatuhan dari aparatpemungut

pajak dan wajib pajak;

o. menyelenggarakan penyiapan bahan pengumpulan dan pengolahan data,

penelaahan serta pengkajian perkembangan Retribusi Daerah dan

pendapatan lainnya;

p. menyelenggarakan penyiapan bahan rekonsiliasi, pengendalian dan monev

retribusi daerah dan pendapatan lainnya;

q. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan

tugas Bidang Pembukuan, Penagihan dan Pengendalian Pendapatan

Daerah;

r. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait; dan

s. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.

Bidang Pembukuan, Penagihan dan Pengendalian Pendapatan Daerah,

membawahkan :

a. Sub Bidang Pembukuan dan Penagihan Pajak Daerah;

b. Sub Bidang Pengendalian dan Monev Pajak Daerah; dan

c. Sub Bidang Pengendalian dan Monev Retribusi Daerah dan pendapatan

Lainnya

Sub Bidang Pembukuan dan Penagihan Pajak Daerah mempunyai tugas pokok

melaksanakan kegiatan Pembukuan dan Penagihan Pajak Daerah.

Rincian tugas Sub Bidang Pembukuan dan Penagihan Pajak Daerah:

a. melaksanakan penyusunan rencana kegiatan Seksi Pendaftaran dan

Penetapan Pajak Daerah Lainnya;




c. melaksanakan penyiapan bahan kebijakan, pedoman dan petunjuk teknis

pembukuan dan penagihan Pajak Daerah;

d. melaksanakan penyiapan bahan penataan pembukuan secara sistematis

mengenai penerimaan pajak daerah dan membuat laporan secara periodik

mengenai penerimaan dan tunggakan pajak daerah;

e. melaksanakan pencatatan dan pembukuan mengenai penerimaan dari

pemungutan/pembayaran dan penyetoran pajak daerah;

f. melaksanakan rekonsiliasi penerimaan pajak daerah dengan pihak Bank;

g. melaksanakan penyiapan bahan intensifikasi pemungutan Pajak Daerah;

h. melaksanakan kegiatan pengumpulan , pengolahan data dan informasi dalam

rangka penagihan Pajak Daerah;

i. melaksanakan pengusulan surat teguran, surat peringatan dan surat sejenis

sebagai awal tindakan pelaksanaan penagihan pajak;

j. melaksanakan kegiatan penagihan dan pengadministrasian pajak daerah

sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku;

k. melaksanakan penyiapan bahan dalam rangka pengusulan penghapusan

dan pengurangan sanksi administrasi pajak daerah;

l. melaksanakan penyiapan bahan penatausahaan piutang pajak daerah;

m. melaksanakan pemeriksaan penatausahaan penerimaan pajak daerah yang

dilaksanakan UPTB Pelayanan Pajak Daerah;

n. melaksanakan pemantauan, evaluasi dan laporan yang berkaitan dengan

tugas Sub Bidang Pembukuan dan Penagihan;

o. melaksanakan koordinasi dengan unit kerja terkait;dan

p. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.


Sub Bidang Pengendalian dan Monev Pajak Daerah mempunyai tugas pokok

melaksanakan kegiatan Pengendalian dan Monev Pajak Daerah.

Rincian tugas SubBidang Pengendalian dan Monev Pajak Daerah :

a. melaksanakan penyusunan rencana kegiatan SubBidang Pengendalian dan

Monev Pajak Daerah;




Pengendalian dan Monev Pajak Daerah;

d. melaksanakan pengumpulan, penelaahan, pengkajian dan pengolahan data

perkembangan Pajak Daerah ;

e. melaksanakan pengendalian operasional terhadap pelaksanaan pemungutan

Pajak Daerah ;

f. mengkaji bahan pedoman pembinaan, monitoring, evaluasi dan pelaporan

pelaksanaan lingkup pengendalian dan monitoring pajak daerah;

g. melaksanakanpenyiapan bahan pembinaan dan penyuluhan yang meliputi

pelaksanaan ketaatan, kepatuhan, transparansi, partisipasi dan kesadaran wajib

pajak terhadap peraturan perundang-undangan di bidang pajak daerah;

h. melaksanakanpenyiapan bahan pengawasan yang meliputi pelaksanaan

pemeriksaan kepatuhan dan ketaatan wajib pajak, monitoring dan evaluasi

terhadappengawasan ketaatan, kepatuhan dari aparatpemungut pajak dan

wajib pajak;


tugas Sub Bidang Pengendalian dan Monev Pajak Daerah;




Sub Bidang Pengendalian dan Monev Retribusi Daerah dan Pendapatan Lainnya

mempunyai tugas pokok melaksanakan kegiatan Pengendalian dan Monev

Retribusi Daerah dan Pendapatan Lainnya .

Rincian tugas Sub Bidang Pengendalian dan Monev Retribusi Daerah dan

Pendapatan Lainnya:

a. melaksanakan penyusunan rencana kegiatan Sub Bidang Pengendalian dan

Monev Retribusi Daerah dan Pendapatan Lainnya;




Pengendalian dan MonevRetribusi Daerah dan Pendapatan Lainnya;

d. melaksanakan penyiapan bahan pengumpulan dan pengolahan data

perkembangan Retribusi Daerah dan pendapatan lainnya;

e. melaksanakan penelaahan dan pengkajian perkembangan retribusi daerah

dan pendapatan lainnya;

f. melaksanakan penyiapan bahan rekonsiliasi retribusi daerah dan pendapatan

lainnya;

g. melaksanakan penyiapan bahan pengendalian dan Monev Retribusi Daerah

dan Pendapatan lainnya;


tugas Sub Bidang Pengendalian dan Monev Retribusi Daerah dan

Pendapatan Lainnya;


j. melaksanakan tugas kedinasan lain sesuai dengan tugas dan fungsinya.

UNIT PELAKSANA TEKNIS BADAN

Tugas pokok dan rincian tugas UPTB diatur lebih lanjut dalam Peraturan Walikota

tentang Pembentukan Organisasi dan Tata Kerja UPTB.


KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL

Tugas pokok dan rincian tugas Kelompok Jabatan Fungsional berdasarkan

Peraturan Perundang-undangan serta ketentuan yang berlaku.

Sejalan dengan dinamika penyelenggaraan pemerintahan dan sinergitas

program pembangunan yang berkelanjutan antara pemerintah pusat, pemerintah

provinsi dan pemerintah kabupaten/ kota, maka untuk mengoptimalkan

kemampuan daerah dalam membangun daerah serta untuk meningkatkan

pencapaian kinerja Dinas di daerah dalam pelaksanaan urusan yang menjadi

kewenangan pemerintah Kota Tasikmalaya, perlu dilakukan perubahan susunan

organisasi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerahkota Tasikmalaya yang

ditetapkan dengan Peraturan Daerah Kota Tasikmalaya Nomor 7 Tahun 2017

tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah menjadi Badan Pengelola

Pajak dan Retribusi Daerah yang menyelenggarakan tugas pengelolaan pajak dan

retribusi daerah sesuai dengan Peraturan Walikota Tasikmalaya Nomor 71 Tahun

2017 tentang Tugas Pokok dan Rincian Tugas Unit Badan Pengelola Pajak dan

Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya.

1.4. Struktur Organisasi

Berdasarkan Peraturan Daerah Nomor 7 Tahun 2017 tentang

Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah, susunan organisasi Badan

Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya adalah sebagaimana

pada gambar di bawah ini:


Gambar 1.1 Struktur Organisasi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah

KEPALA BADAN

SEKRETARIAT

SUB BAGIAN

UMUM DAN

KEPEGAWAIAN

SUB BAGIAN

KEUANGAN

SUB BAGIAN

PERENCANAAN,

EVALUASI DAN

PELAPORAN

Kelimpok Jabatan

Fungsional

BIDANG

PEMBUKUAN,

PENAGIHAN DAN

PENGENDALIAN

PENDAPATAN DAERAH

SUBBID

PEMBUKUAN DAN

PENAGIHAN PAJAK

DAERAH

SUBBID

PENGENDALIAN DAN

MONEV PAJAK

DAERAH

SUBBID

PENGENDALIAN DAN

MONEV RETRIBUSI

DAN PENDAPATAN

LAINNYA

UPTB

Pelayanan

Pajak Daerah

BIDANG

PELAYANAN,

PENDAFTARAN DAN

PENDATAAN PAJAK

DAERAH

BIDANG

PENETAPAN DAN

KEBERATAN PAJAK

DAERAH

SUBBID

PELAYANAN DAN

PENDAFTARAN

SUBBID

PENDATAAN

SUBBID

PENETAPAN

SUBBID

KEBERATAN

BAGAN STRUKTUR ORGANISASI BADAN PENGELOLA PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH


1.5. Aspek Strategis Organisasi

Memperhatikan atas keberadaan tugas pokok dan fungsi Badan Pengelola

Pajak dan Retribusi Daerah, yang diposisikan selaku OPD Penghasil dari

pengelolaan pajak dan Retribusi dalam tatanan suatu pemerintahan daerah, serta

menyadari meningkatnya kebutuhan alokasi anggaran daerah untuk mendanai

berbagai program dan kegiatan pembangunan di daerah, menjadi tuntutan besar

bagi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah dalam meningkatkan peranan

dan kinerjanya di masa-masa mendatang. Penyusunan strategi peningkatan PAD

khususnya dari sektor Pajak dan Retribusi Daerah secara sistematis dan

berkesinambungan bagi Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah haruslah

menjadi fokus perhatian (centre focus). Berbagai pembenahan baik dari sisi

kelembagaan, personil maupun sumber daya lainnya serta penyusunan program

dan kegiatan yang diarahkan untuk optimalisasi penerimaan pajak dan Retribusi

daerah, harus senantiasa menjamin adanya sistem pengendalian dan evaluasi

sehingga terwujud sinergitas dalam meningkatkan daya dukung dan akselerasi

pemerintah daerah di bidang pendapatan.

Adanya perubahan kebijakan Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) yang

semula sebagai sumber penerimaan pajak pusat menjadi pajak daerah serta

pengembangan potensi-potensi baru dari jenis pajak daerah, memerlukan

kesiapan kelembagaan dan personil Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah

di dalam penyelenggaraannya. Beberapa tantangan dan peluang pelayanan

perpajakan daerah di antaranya adalah :

1. Terdapat peluang untuk meningkatkan pendapatan daerah yang bersumber

dari Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) dan Bea Perolehan Hak atas Tanah dan

Bangunan (BPHTB) dengan strategi menilai kembali NJOP yang sudah tidak

sesuai dengan keadaan sekarang.


2. Pengelolaan pajak daerah menjadi lebih kompleks dan menuntut kesiapan

personil, sarana dan prasarana untuk mendukung tercapainya pendapatan asli

daerah yang otimal guna membiayai pembangunan di Kota Tasikmalaya

1.6. Isu Strategis

Berdasarkan analisa kondisi dan potensi pajak di Kota Tasikmalaya, setelah

melalui pengkajian yang mendalam terhadap berbagai permasalahan maupun

kebutuhan yang ada dan berkembang di tengah-tengah kehidupan masyarakat

maka dapat diidentifikasi permasalahan-permasalahan yang harus dijadikan fokus

perhatian dan prioritas untuk dijawab melalui Renstra Badan Pengelola Pajak dan

Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2013-2017 sebagai berikut :

1. Pelayanan Pajak Daerah yang belum optimal;

2. Sistem Informasi Pajak Daerah yang belum optimal;

3. Potensi Pajak Daerah belum seluruhnya tergali;

4. SDM Aparatur yang masih kurang dan belum memenuhi kriteria;

5. Koordinasi dengan Unit Penghasil dan Instansi terkait lainnya masih belum

optimal;

6. Sarana dan Prasarana Pengelolaan Pajak Daerah yang masih kurang;

7. Pengawasan dan pengendalian pengelolaan PAD belum optimal;

8. Ketergantungan terhadap dana perimbangan dan bagi hasil pajak/bukan pajak

masih tinggi;

9. Peningkatan kesadaran masyarakat tentang Pajak Daerah dan Pembayaran

PBB masih kurang;

10. Aspek legalitas / aspek hukum di bidang Pajak Daerah yang dinamis

dan selalu berubah.


1.7. Sistematika Penyusunan

LKIP Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya

disusun berdasarkan Permenpan Nomor 53 Tahun 2014 dengan Sistematika

sebagai berikut :

Bab I Pendahuluan

Pada bab ini disajikan penjelasan organisasi, dengan penekanan kepada

aspek strategis organisasi serta permasalahan utama (strategic issued)

yang sedang di hadapi organisasi.

Bab II Perencanaan Kinerja

Pada bab ini di uraikan ringkasan/ikhtisar perjanjian kinerja tahun yang

bersangkutan.

Bab III Akuntabilitas Kinerja

A. Capaian Kinerja Organisasi

Pada sub bab ini disajikan capaian kinerja Organisai untuk setiap

pernyataan kinerja sasaran strategis Organisasi sesuai dengan hasil

pengukuran kinerja Organisasi. Untuk setiap pernyataan kinerja sasaran

strategis tersebut dilakukan analisis capaian kinerja sebagai berikut :

1. Membandingkan antara Target dan Realisasi kinerja tahun ini;

2. Membandingkan antara realisasi kinerja serta capaian kinerja tahun

ini dengan tahun lalu dan beberapa tahun terakhir ;

3. Membandingkan realisasi kinerja sampai dengan tahun ini dengan

target jangka menengah yang terdapat dalam dokumen

perencanaan strategis Organisasi;

4. Analisis penyebab keberhasilan/ kegagalan atau peningkatan/

penurunan kinerja sesrta alternative solusi yang telah dilakukan;

5. Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya;

6. Analisis program/ kegiatan yang menunjang keberhasilan ataupun

kegagalan pencapaian pernyataan kinerja.


B. Realisasi Anggaran

Pada sub bab ini diuraikan realisasi anggaran yang digunakan dan yang

telah digunakan untuk mewujudkan kinerja Organisasi sesuai dengan

dokumen perjanjian kinerja

Bab IV Penutup

Pada bab ini diuraikan simpulan umum atas capaian kinerja Dispenda

serta langkah dimasa mendatang yang akan dilakukan Dispenda untuk

meningkatkan kinerjanya

Lampiran :

1.Perjanjian Kinerja

2.Lain-lain yang dianggap perlu


BAB II

PERENCANAAN KINERJA

2.1. Perencanaan Strategis

Gambaran ringkas perencanaan strategis Badan Pengelola Pajak dan

Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya, meliputi :

Visi “Sebagai Akselerator yang Handal di Bidang Pajak Daerah”

yang mengandung makna bahwa Badan Pengelola Pajak dan Retribusi

Daerah sebagai suatu sarana bagi percepatan pendapatan di dalam mencukupi

pendanaan berbagai kegiatan pemerintah dan pembangunan di pemerintahan

Kota Tasikmalaya. Untuk mewujudkan visi tersebut dirumuskan ke dalam 2 (dua)

misi sebagai berikut :

1. Meningkatkan Pendapatan Daerah dari Sektor Pajak daerah dan Retribusi

Daerah;

2. Meningkatkan kualitas pelayanan kepada masyarakat.

2.2. Tujuan dan Sasaran Strategis

Tujuan merupakan sesuatu yang akan dicapai atau dihasilkan dalam kurun

waktu tertentu, yang mengacu kepada pernyataan visi dan misi, tidak harus

dinyatakan dalam bentuk kuantitatif tetapi menunjukkan kondisi yang ingin dicapai

serta berdasarkan pada isue dan analisis strategis.

Sasaran merupakan hasil yang akan dicapai secara nyata oleh instansi

pemerintah dalam rumusan yang lebih spesifik, terukur dalam kurun waktu yang

lebih pendek dari tujuan.

Sesuai dengan pedoman kepada Visi dan Misi Badan Pengelola Pajak dan

Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya yang tertuang dalam Rencana Strategis

(RENSTRA) Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya


Tahun 2013 – 2017, telah ditetapkan tujuan dan sasaran Strategis Badan

Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya adalah sebagaimana

tabel berikut:

Tabel. 2.1

Tujuan dan Sasaran Strategis Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2013 – 2017

VISI : Akselerator yang Handal di Bidang Pajak Daerah

MISI 1 : Meningkatkan Pendapatan Daerah dari Sektor Pajak Daerah

dan Retribusi Daerah

Tujuan Sasaran

1. Meningkatnya

penerimaan Pendapatan

Daerah Dari Sektor Pajak

Daerah dan Retribusi

Raerah

Yang berindikator :

- Prosentase

Peningkatan

Penerimaan Pajak

Daerah sebesar 10%

- Prosentase

Peningkatan

Penerimaan Retribusi

Daerah sebesar 10%

1. Meningktanya penerimaan pendapatan daerah

dari sektor Pajak Daerah dan Retribusi Daerah;

2. Meningkatnya Perencanaan, Pelaksanaan dan

Pengawasan Pengelolaan Pajak Daerah.

MISI 2 : Meningkatkan kualitas pelayanan kepada masyarakat

1. Meningkatnya Pelayanan

di bidang Pajak Daerah

Yang berindikator :

Indeks Kepuasan

Masyarakat

1. Meningkatnya Pelayanan terhadap wajib pajak

daerah


2.3. Perjanjian Kinerja

Perjanjian Kinerja merupakan tekad dan janji yang penting dan perlu

dilakukan oleh pimpinan instansi di lingkungan pemerintah karena merupakan

wahana proses yang akan memberikan perspektif mengenai apa yang diinginkan

untuk dihasilkan. Perencanaan kinerja yang dilakukan oleh instansi akan berguna

untuk menyusun prioritas kegiatan yang dibiayai dari sumber dana yang terbatas.

Dengan perencanaan kinerja tersebut diharapkan focus dalam mengarahkan dan

mengelola program atau kegiatan instansi akan lebih baik, sehingga diharapkan

tidak ada kegiatan instansi yang tidak terarah.

Penyusunan Penetapan Kinerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi

Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2017 mengacu pada dokumen Renstra Badan

Pengelola Pajak dan Retribusi DaerahKota Tasikmalaya Tahun 2013-2017,

Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Tahun 2017, Dokumen Rencana Kerja (Renja)

Tahun 2017, dan Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) Tahun 2017.

Dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2017 Badan Pengelola Pajak dan Retribusi

Daerah Kota Tasikmalaya, akan mewujudkan 3 sasaran strategis dengan indikator

sebagaimana terdapat pada tabel Perjanjian Kinerja di bawah ini.

Tabel. 2.2 Perjanjian Kinerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah

Kota Tasikmalaya Tahun 2017

No

Sasaran Strategis

Indikator Kinerja

Satuan

Target

1 2 3 4 5

1 Meningktanya penerimaan pendapatan daerah dari sektor Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

Prosentase Peningkatan penerimaan Pajak daerah

% 10

Prosentase Peningkatan penerimaan

% 10

2 Meningkatnya Perencanaan, Pelaksanaan dan Pengawasan Pengelolaan Pajak Daerah

Nilai akuntabilitas dan kinerja SKPD

Nilai 70-80

3 Meningkatnya Pelayanan terhadap wajib pajak daerah

Indeks kepuasan masyarakat bidang pelayanan pajak daerah

Nilai 82,50


Dari sasaran strategis tersebut di atas, selanjutnya diimplementasikan dalam bentuk

pelaksanaan program dan kegiatan sebagaimana tercantum pada tabel 2.3 berikut.

Tabel 2.3

Progam dan Pendanaan yang Dilaksanakan pada Tahun 2017

No Program Anggaran (Rp) Sumber Anggaran

1 Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

2.393.432.400

APBD Kota Tasikmalaya

2 Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

2.579.587.000 APBD Kota Tasikmalaya

3 Program Peningkatan Disiplin Aparatur

90.000.000 APBD Kota Tasikmalaya

4 Peningkatan Kapasitas Sumberdaya Aparatur


5 Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan


6 Perencanaan Kerja 18.000.000 APBD Kota Tasikmalaya

7 Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah


8 Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi


9 Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pendapatan Asli Daerah (PAD)

11.673.822.350 APBD Kota Tasikmalaya

10 Pengendalian Monitoring dan Evaluasi Penerimaan Pendapatan Daerah


11 Pembinaan dan Pengembangan Aparatur


JUMLAH 17.868.384.750

Dari Tabel 2.3 di atas dapat kita lihat bahwa dalam rangka mewujudkan

Sasaran Strategis Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya

melaksanakan 11 Program dengan 70 Kegiatan dan membutuhkan Anggaran

sebesar Rp.17.863.385.750,00.


BAB III AKUNTABILITAS KINERJA

3.1. Capaian Kinerja Organisasi

Akuntabilitas kinerja adalah kewajiban untuk menjawab dari perorangan,

badan hukum atau pimpinan kolektif secara transparan mengenai keberhasilan atau

kegagalan dalam melaksanakan misi organisasi kepada pihak-pihak yang

berwenang menerima pelaporan akuntabilitas/ pemberi amanah. Badan Pengelola

Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya selaku pengemban amanah

masyarakat melaksanakan kewajiban berakuntabilitas melalui penyajian Laporan

Akuntabilitas Kinerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota

Tasikmalaya yang dibuat sesuai ketentuan yang diamanatkan dalam Peraturan

Presiden Republik Indonesia Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas

Kinerja Instansi Pemerintah, Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara

dan Reformasi Birokrasi Republik Indonesia Nomor 53 Tahun 2014 Tentang

Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja, dan Tata Cara Reviu Atas

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah. Laporan tersebut memberikan gambaran

penilaian tingkat pecapaian target masing-masing indikator sasaran srategis yang

ditetapkan dalam dokumen Renstra Tahun 2013-2017 maupun Renja Tahun 2017.

Sesuai dengan ketentuan tersebut, pengukuran kinerja digunakan untuk menilai

keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan sesuai dengan program, sasaran

yang ditetapkan untuk mewujudkan Visi dan Misi pemerintah.


A. Kerangka Pengukuran dan Evaluasi Kinerja

Di dalam Pengukuran Kinerja, Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah

Kota Tasikmalaya menggunakan alat ukur sebagai berikut :

a. Semakin tinggi realisasi menunjukkan pencapaian kinerja yang semakin

baik, maka digunakan rumus:

b. Semakin tinggi realisasi menunjukkan semakin rendah pencapaian

kinerja,maka digunakan rumus:

Salah satu fondasi utama dalam menerapkan manajemen kinerja

adalah pengukuran kinerja dalam rangka menjamin adanya peningkatan dalam

pelayanan publik dan meningkatkan akuntabilitas dengan melakukan klarifikasi

output dan outcome yang akan dan seharusnya dicapai untuk memudahkan

terwujudnya organisasi yang akuntabel.

Pengukuran kinerja dilakukan dengan membandingkan antara kinerja

yang seharusnya terjadi dengan kinerja yang diharapkan. Pengukuran kinerja

ini dilakukan secara berkala per triwulan dan tahunan. Pengukuran dan

≥ 100%

< 100%

Tercapai

Tidak

Realisasi Persentase Capaian = X 100 %

Rencana

Rencana - (Realisasi - Rencana) % Capaian = X 100 %

Rencana


pembandingan kinerja dalam laporan kinerja harus cukup menggambarkan

posisi kinerja instansi pemerintah.

Pengukuran kinerja dilaksanakan sesuai dengan Peraturan Menteri

Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Republik Indonesia

Nomor 53 Tahun 2014 Tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan

Kinerja, dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah.

Indikator kinerja adalah ukuran keberhasilan yang menggambarkan

terwujudnya kinerja, tercapainya hasil program dan hasil kegiatan. Indikator

kinerja instansi pemerintah harus selaras antar tingkatan unit organisasi.

Indikator kinerja yang digunakan harus memenuhi kriteria spesifik, dapat

diukur, dapat dicapai, relevan, dan sesuai dengan kurun waktu tertentu. Nilai

capaian atas pengukuran kinerja dapat dikategorikan dan diinterprestasikan

sebagai berikut:

No. Capaian Kinerja Interprestasi

1 >100% Melebihi / melampaui target

2 =100% Tercapai

3 <100% Tidak Tercapai

Selanjutnya berdasarkan hasil evaluasi kinerja dilakukan analisis

pencapaian kinerja untuk memberikan informasi yang lebih transparan

mengenai sebab-sebab tercapai atau tidak tercapainya kinerja yang

diharapkan.

Dalam laporan ini Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota

Tasikmalaya dapat memberkan gambaran penilaian tingkat pencapaian target

kegiatan dari masing- masing kelompok indikator kinerja kegiatan, dan

penilaian tingkat pencapian target sasaran dari masing-masing indikator

kinerja sasaran yang ditetapkan dalam dokumen Renstra 2013-2017 maupun

Renja Tahun 2017. Sesuai ketentuan tersebut, pengukuran kinerja digunakan


untuk menilai keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan sesuai

dengan program, sasaran yang telah ditetapkan dalam mewujudkan Visi dan

Misi instansi pemerintah. Pelaporan Kinerja ini didasarkan pada Penetapan

Kinerja SKPD Tahun 2017 dan Indikator Kinerja Utama Tahun 2017.

B. Pengukuran Kinerja Tahun 2017

Dalam rangka mengukur dan peningkatan kinerja serta lebih

meningkatnya akuntabilitas kinerja pemerintah, maka setiap instansi

pemerintah perlu menetapkan Indikator Kinerja Utama (IKU). Untuk itu

pertama kali yang perlu dilakukan instansi pemerintah adalah menentukan apa

yang menjadi kinerja utama dari instansi pemerintah yang bersangkutan.

Dengan demikian kinerja utama terkandung dalam tujuan dan sasaran

strategis instansi pemerintah, sehingga IKU adalah merupakan ukuran

keberhasilan dari suatu tujuan dan sasaran strategis instansi pemerintah.

Dengan kata lain IKU digunakan sebagai ukuran keberhasilan dari instansi

pemerintah yang bersangkutan. Hasil pengukuran atas indikator kinerja utama

Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2017

menunjukan hasil sebagai berikut :


Tabel 3.1 INDIKATOR KINERJA UTAMA TAHUN 2017

BADAN PENGELOLA PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAHKOTA TASIKMALAYA

No

Sasaran Strategis

Indikator Sasaran

Satuan

Penjelasan

Formulasi

Sumber Data

Penanggung Jawab Data

1. Meningktanya penerimaan pendapatan daerah dari sektor Pajak Daerah dan Retribusi Daerah


% - Peraturan Daerah Kota

Tasikmalaya Nomor 3 Tahun

2010 tentang Pajak Air Tanah

(Lembaran Daerah Kota

Tasikmalaya Tahun 2010 Nomor

118 );

- Peraturan Daerah Kota


2010 tentang Bea Perolehan Hak

Atas Tanah dan Bangunan


Tasikmalaya tahun 2010 Nomor

121 );

- Peraturan Daerah Kota


2011 Tentang Pajak Daerah



125) sebagaimana telah

beberapa kali diubah, terakhir

dengan Peraturan Daerah Kota


2014 tentang Perubahan Kedua

Prosentase penerimaan = (Realisasi Penerimaan Tahun Berjalan - Realisasi Penerimaan Tahun Sebelumnya) / Realisasi penerimaan Tahun Sebelumnya x 100%

- Bidang Pembukuan , Penagihan dan Pengendalian Pendapatan Daerah

- Bendahara

Penerimaan

Kepala Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya


No

Sasaran Strategis

Indikator Sasaran

Satuan

Penjelasan

Formulasi

Sumber Data


Atas Peraturan Daerah Kota


2011 tentang Pajak Daerah



151);

- Peraturan Walikota Tasikmalaya

Nomor 41 Tahun 2010 tentang

Petunjuk Pelaksanaan

Pemungutan Bea Perolehan Hak

Atas Tanah dan Bangunan Di

Kota Tasikmalaya (Berita daerah

Kota Tasikmalaya Tahun 2010

Nomor 401);

- Peraturan Walikota Tasikmalaya

Nomor 79 Tahun 2011 tentang

Peraturan Pelaksanaan

Peraturan Daerah Kota


2011 tentang Pajak Daerah

(Berita Daerah Kota Tasikmalaya

Tahun 2011 Nomor 482).

Prosentase Peningkatan penerimaan Retribusi Daerah

% Peraturan Daerah Kota Tasikmalaya Nomor 5 Tahun 2011 tentang Retribusi Jasa Umum (Lembaran Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2011 Nomor

Prosentase penerimaan = (Realisasi Penerimaan Tahun Berjalan - Realisasi

- OPD Penghasil

Kepala OPD Penghasil


No

Sasaran Strategis

Indikator Sasaran

Satuan

Penjelasan

Formulasi

Sumber Data


126) Penerimaan Tahun Sebelumnya) / Realisasi penerimaan Tahun Sebelumnya x 100%



Nilai Permenpan Nomor 12 Tahun 2015 tentang Pedoman Evaluasi atas Implementasi Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah

Evaluasi atas Implementasi SAKIP

Sekretariat Kepala Badan Pengelola Pajak dan Retribusi DaerahKota Tasikmalaya



Nilai Permenpan Nomor 16 Tahun 2014 tentang Pedoman Survei Kepuasan Masyarakat terhadap Penyelenggaraan Pelayanan Publik.

Indeks kepuasan Masyarakat

Hasil Survey skala kepuasan Masyarakat

Kepala Badan Pengelola Pajak dan Retribusi DaerahKota Tasikmalaya


Tabel 3.2

CAPAIAN INDIKATOR KINERJA UTAMA BADAN PENGELOLA PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAHKOTA

TASIKMALAYA

NO Indikator Kinerja Satuan Tahun 2017

% Target Realisasi

1. Prosentase peningkatan penerimaan Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (PBB-P2) dan Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB).

Rupiah (Rp)

Jumlah Penerimaan PBB dan BPHTB

45.000.000.000 42.274.947.459 93,94

a PBB 20.000.000.000 17.835.489.543 89,18

b BPHTB 25.000.000.000 24.439.457.916 97,76

2. Prosentase peningkatan penerimaan Pajak Daerah Lainnya

Jumlah Penerimaan Pajak Daerah

49.298.000.000 53.023.910.325 107,56

a Pajak Hotel 2.610.000.000 3.083.761.801 118,15

b Pajak Restoran 11.000.000.000 12.572.611.153 114,30

c Pajak Hiburan 2.468.000.000 2.704.557.884 109,59

d Pajak Reklame 3.200.000.000 3.286.406.095 102,70

e PPJ 29.000.000.000 30.131.256.391 103,90

f Pajak Parkir 700.000.000 845.500.877 120,79

g Pajak ABT 170.000.000 206.530.756 121,49

h Pajak Mineral bukan Logam dan batuan

150.000.000 193.285.368 128,86

Rata-rata Capaian IKU 100,75%

Kinerja Capaian Sasaran Melebihi Target

Dari tabel tersebut terlihat bahwa rata-rata capaian IKU sebesar

100,75% dengan Kinerja Capaian Sasaran melebihi target. Karena IKU

merupakan ukuran keberhasilan dari suatu SKPD, maka bisa dikatakan Badan

Pengelola Pajak dan Retribusi DaerahKota Tasikmalaya telah berhasil

mencapai target yang ditetapkan.


C. Pencapaian Kinerja Sasaran Strategis

Secara umum Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota

Tasikmalaya telah dapat melaksanakan tugas dalam rangka mencapai tujuan

dan sasaran yang telah ditetapkan dalam Renstra 2013-2017. Jumlah Sasaran

yang ditetapkan untuk mencapai Visi dan Misi Badan Pengelola Pajak dan

Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya Tahun 2013-2017 sebanyak 3 (tiga)

sasaran.

Pengukuran Kinerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota

Tasikmalaya pada Tahun 2017 berdasarkan Sasaran Strategis dapat dilihat

pada tabel 3.3. sebagai berikut:


Tabel 3.3 CAPAIAN INDIKATOR KINERJA STRATEGIS TAHUN 2017

BADAN PENGELOLA PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH KOTA TASIKMALAYA

No.

Sasaran Strategis Indikator Kinerja Satuan Target Tahunan

Realisasi Capaian (%)

Keterangan

1 Meningktanya penerimaan pendapatan daerah dari sektor Pajak Daerah dan Retribusi Daerah


% 10 13,26 132,6 Melampaui

Target

Prosentase Peningkatan penerimaan Retribusi Daerah

% 10 14,77 147,7 Melampaui

Target



Nilai 70-80



Nilai 82.50 82,50 100 Tercapai

Rata-rata Capaian sasaran Strategis 100%

Kinerja Capaian sasaran Mencapai Target


Dari tabel tersebut di atas dapat terlihat bahwa sasaran strategias Badan

Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya pada Tahun 2017 dapat

tercapai.

Adapun Pengukuran Kinerja Kegiatan Badan Pengelola Pajak dan Retribusi

Daerah Kota Tasikmalaya pada Tahun 2017 berdasarkan Sasaran Strategis dapat

dilihat pada tabel 3.4. sebagai berikut:

Tabel 3.4. Target dan Realisasi Kinerja Kegiatan Tahun 2017

No Sasaran

Strategis Indikator Kinerja/ Target Realisasi %

Indikator Kinerja Kegiatan

1 Meningkatnya penerimaan pendapatan daerah dari sektor Pajak Daerah dan Retribusi Daerah


10% 13,26 132,6

Persentase PAD 6.37% 6.37% 100%

Jumlah PPAT/PPATS yang terintensifikasi BPHTB

44 Orang 44 Orang 100%

Jasa konsultansi pengelolaan Sistem Informasi Pajak Daerah

1 Paket 1 Paket 100%

Jasa konsultansi pengelolaan Sistem Informasi Manajemen BPHTB


Jumlah wajib pajak yang mengikuti pembinaan dan penyuluhan PBB dan BPHTB

1035 WP 1035 WP 100%

Jumlah Pegawai yang mengikuti Bimbingan Teknis Perpajakan


Jumlah wajib pajak yang mengikuti pembinaan dan penyuluhan pajak daerah lainnya

280 orang 280 orang

100%


No Sasaran Strategis

Indikator Kinerja/ Target Realisasi %


Jumlah wajib pajak yang mengikuti sosialisasi peraturan pajak daerah

200 orang 200 orang

100%

Jasa Konsultasi Pemutakhiran Data Objek PBB Perdesaan dan Perkotaan di Kecamatan Cibeureum

1Paket 1Paket 100%

Jasa Konsultasi Pemutakhiran Data Objek PBB Perdesaan dan Perkotaan di Kecamatan Bungursari


Jasa Konsultasi Penyempurnaan NIR & ZNT


Jumlah pelaksanaan pengawasan kepatuhan dan pengendalian pajak daerah lainnya

12 Kali 12 Kali 100%

Jumlah panggung reklame yang terpelihara

5 buah 5 buah 100%

Jumlah petugas pajak daerah lainnya yang mengikuti kegiatan peningkatan kapasitas

44 orang 44 orang 100%

Himbauan pajak daerah 1 paket 1 paket 100%

Data wajib pajak daerah lainnya yang telah diverifikasi dan divalidasi

1 Dokumen 1 Dokumen

100%

Jumlah wajib pajak yang mengikuti study komparatif


Jumlah pemungut yang mendistribusikan SPPT

690 Orang 690 Orang

100%

Penyelenggara UPTB Pengelola Pajak Daerah Wilayah 1

1 Tahun 1 Tahun 100%





Penyelenggaraan UPTB Pengelola Pajak Daerah Wilayah 2


Tercapainya Penyelenggara UPTB Pengelola Pajak Daerah Wilayah III


Tercapainya Penyelenggaraan UPTB Wilayah IV Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah


Jumlah Wajib pajak yang menerima sosialisasi penerapan ajak online

200 orang 200 orang 100%

Jumlah Media yang mensosialisasikan Pajak daerah

2 Paket 280 0rang 100%

Jumlah Media yang mensosialisasikan PBB dan BPHTB

6 Paket 1200 orang

100%

Jasa konsultansi pemeliharaan SISMIOP


Jumlah kelurahan yang teroptimalisasi pengelolaan PBB-P2 nya

69 Kelurahan

69 Kelurahan

100%

Jumlah fasilitas sosialisasi media elektronik yang terbuat

1 buah 1 buah 100%100%

Tersedianya Peralatan dan Perlengkapan Pajak Online PBB dan BPHTB


Layanan SMS Gateway PBB

1 aplikasi 1 aplikasi 100%

Jumlah pelaksanaan pengundian hadiah PBB

4 kali 4 kali 100%

Sistem pajak online yang terbangun






Buku peraturan-peraturan tentang Pajak daerah

1 Dokumen 1 Dokumen

100%

Jumlah pelaksanaan saresehan pajak daerah lainnya

4 Kali 4 Kali 100%

Perlengkapan dan peralatan operasional lapangan


Standar Operasional Prosedur pada Badan Pengelola Pajak Dan Retribusi Daerah

1 Dokumen 1 Dokumen

100%

Prosentase Peningkatan Pendapatan Daerah dari Sektor Retribusi daerah

10% 14,77 147,7%

Rapat Monev Retribusi dan Pendapatan Daerah Lainnya

6 kali 6 kali 100%

2

Meningkatnya Perencanaan, Pelaksanaan dan Pengawasan Pengelolaan Pajak Daerah


70-80

Pelaporan capaian kinerja dan keuangan yang akurat dan akuntabel

5 Dokumen 5 Dokumen 100%

laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD


laporan keuangan semester 1 buah dokumen

1 buah dokumen

100%

laporan keuangan akhir tahun

1 buah dokumen

1 buah dokumen

100%

laporan Barang semesteran 1 buah dokumen

1 buah dokumen

100%

laporan barang akhir tahun 1 buah dokumen

1 buah dokumen

100%

Rencana Kerja 2 Dokumen 2 Dokumen 100%

Rencana Kerja 1 Dokumen 1 Dokumen 100%

Rencana Strategis 1 Dokumen 1 Dokumen 100%

Administrasi pengelolaan Keuangan Daerah Yang Tertib dan Akuntabel

100% 100% 100%

Draft Rancangan APBD Pendapatan






Terwujudnya Persentase PAD

100% 100% 100%

Jumlah Pelaksanaan Monitoring dan Evaluasi terhadap Penerimaan Pajak Daerah

4 Kali 4 Kali 100%

3

Meningkatnya Pelayanan terhadap wajib pajak daerah


82,50% 82,50% 100%

Pendukung Administrasi Perkantoran

100% 100% 100%

Jasa surat menyurat 2.860 materai, 296 perangko

2.860 materai, 296 perangko

100%

Jumlah Bulan Pembayaran Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik

12 bulan 12 bulan 100%

Jumlah kendaraan yang terjamin dengan Asuransi

5 Asuransi Mobil Jabatan, 4 Asuransi Mobil Operasional


100%

Jaminan Pemeliharaan dan Perizinan kendaraan Dinas/Operasional

13 Unit Mobil , 71 Unit Motor


100%

Julah Petugas Kebersihan Kantor


Jumlah Peralatan Kebersihan dan Alat Pembersih

20 Jenis 20 Jenis 100%

Alat tulis kantor 10 Jenis ATK 10 Jenis ATK

100%

Cetakan 1 Paket 1 Paket 100%

Pengadaan 1 Paket 1 Paket

Perijinan 1 Paket 1 Paket

Jumlah jenis Komponen Instalansi LIstrik/Penerangan Bangunan Kantor


Jumlah Jenis Peralatan dan perlengkapan kantor


Jumlah Jenis Peralatan rumah tangga


Jumlah jenis Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan

2 jenis 2 jenis 100%





Jumlah jenis penyediaan Makanan dan Minuman Kantor


Jumlah Bulan Pelaksanaan Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi

12 bulan 12 bulan 100%

Jumlah Jasa Keamanan dan Ketertiban Lingkungan Kantor

6 orang satpam

6 orang satpam

100%

Jumlah jenis honorarium dalam peningkatan pelayanan pegawai


Sarana dan Prasarana Aparatur

100% 100% 100%

Kendaraan Mobil Jabatan 2 Unit 2 Unit 100%

Motor Operasional 16 Unit 16 Unit 100%

Jumlah jenis Perlengkapan Gedung Kantor yang terpelihara secara rutin/ berkala


Jumlah Jenis Pengadaan Meubeulair


Jumlah Pemeliharaan Gedung Kantor


Jumlah Mobil Jabatan yang terpelihara secara rutin /berkala

4 unit kendaraan

4 unit kendaraan

100%

Jumlah kendaraan dinas/operasional yang terpelihara secara rutin/ berkala

9 unit roda 4 dan 71 unit roda 2


100%

Jumlah jenis Perlengkapan Gedung Kantor


Jumlah jenis Peralatan dan perlengkapan kantor yang terpelihara secara rutin/ berkala


Jumlah Jenis Jasa untuk keperluan Tasik Festival


Jumlah Jenis Pengadaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor


Cakupan peningkatan kapasitas aparatur

100 100 100%





Mesin/Kartu Absensi 6 Unit Mesin/Kartu Absensi

6 Unit Mesin/Kartu Absensi

100%

Terwujudnya Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

100 100 100%

Jumlah pegawai yang mengikuti bimbingan teknis implementasi peraturan perundang-undangan

45 pegawai 45 pegawai 100%


100% 100% 100%

Jumlah Barang Cetakan Untuk Administrasi Pajak dan Retribusi Daerah

5 Paket Cetakan

5 Paket Cetakan

100%

Jumlah Cetakan Untuk BPHTB dan PBB

5 Paket Cetakan

5 Paket Cetakan

100%

Perlengkapan Akses Informasi

100% 100% 100%

Website Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah yang dikembangkan


Meningkatnya kapasitas aparatur Dinas Pendapatan Daerah melalui studi komparatif pelayanan pajak daerah

100% 100% 100%

Jumlah pegawai Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah yang mengikuti peningkatan kapasitas aparatur

85 Orang

85 Orang

100%

Dari tabel 3.4 di atas, terlihat bahwa seluruh kegiatan yang dilaksanakan

pada Tahun Anggaran 2017 dapat direalisasikan sesuai dengan target yang telah

ditentukan.

Adapun perbandingan antara target dan realisasi kinerja Tahun 2017 dengan

tahun sebelumnya dapat dilihat pada tabel 3.5 dan 3.6 berikut.


Tabel 3.5 PERBANDINGAN REALISASI KINERJA

BADAN PENGELOLA PAJAK DAN RETRIBUSI DAERAH KOTA TASIKMALAYA TAHUN 2017 DENGAN TAHUN 2016

NO.

IDIKATOR KINERJA

SATUAN

TAHUN 2017 TAHUN 2016 TARGET REALISASI % TARGET REALISASI %

Prosentase Peningkatan Penerimaan Pajak Daerah

% 10% 13,26% 10% 16%

PENDAPATAN ASLI DAERAH PAJAK DAERAH Rupiah 105.505.000.000 107.804.309.162 102,18 94.298.000.000 95.298.857.784 101,06

1 Pajak Hotel 3.130.000.000 3.341.482.725 106,76 2.610.000.000 3.083.761.801 118,15

2 Pajak restoran 13.621.000.000 15.141.302.075 111,16 11.000.000.000 12.572.611.153 114,30

3 Pajak hiburan 2.940.000.000 2.942.068.312 100,07 2.468.000.000 2.704.557.884 109,59

4 Pajak reklame 3.091.000.000 2.957.212.042 95,67 3.200.000.000 3.286.406.095 102,70

5 Pajak penerangan jalan 34.263.000.000 35.916.750.985 104,83 29.000.000.000 30.131.256.391 103,90

6 Pajak parkir 921.000.000 927.119.084 100,66 700.000.000 845.500.877 120,79

7 Pajak Air Tanah 194.000.000 210.670.222 108,59 170.000.000 206.530.756 121,49

8 Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan

195.000.000 167.733.400 86,02 150.000.000 193.285.368 128,86

9 Pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan Perkotaan

23.650.000.000 19.473.931.603 82,34 20.000.000.000 17.835.489.543 89,18

10 Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan

23.500.000.000 26.726.038.714 113,73 25.000.000.000 24.439.457.916 97,76

Prosentase Peningkatan Penerimaan Retribusi Daerah

10% 14,77% 10% -

RETRIBUSI DAERAH 10.271.357.111 10.745.548.948 96,30 11.641.884.700 12.262.891.302,91 105,33

1 Retribusi Jasa Umum 5.594.717.500 6.987.629.500 124,90 5.162.163.950 5.718.393.800,00 110,78

2 Retribusi Jasa Usaha 1.323.294.180 1.348.532.365 101,91 2.667.791.500 2.552.454.214 95,68

3 Retribusi Perizinan Tertentu 3.837.403.431 3.668.525.489 95,60 3.811.929.261 3.992.043.288,91 104,73

Rata-rata Capaian IKU 140,02 % 160%

Kinerja Capaian Sasaran (Melebihi Target) (Melebihi Target)


Tabel 3.6

Perbandingan Target dan Realisasi Kinerja KegiatanTahun 2017 dengan Tahun 2016


Indikator Kinerja/ TAHUN 2017 TAHUN 2016

Indikator Kinerja Kegiatan Target Realisasi Capaian Target Realisasi Capaian

% %

1 Meningkatnya penerimaan pendapatan daerah dari sektor Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

Prosentase Peningkatan Penerimaan Pajak daerah

10% 10.22% 102.00% 100% 149.00% 14,9%

Persentase PAD 6.37% 6.37% 100% 12.11% 12.11% 100%

Tercapainya Target Penerimaan PBB - - - 1 Tahun 1 Tahun 100%

Jumlah PPAT/PPATS yang terintensifikasi BPHTB

44 Orang 44 Orang 100% 2 kali

Tersedianya Media Reklame - - - 2 media 2 media 100%

Terlaksananya Kajian Strategis Potensi Pajak Daerah untuk jenis pajak hiburan

- - - 1 dokumen 1 dokumen 100%

Jasa konsultansi pengelolaan Sistem Informasi Pajak Daerah

1 Paket 1 Paket 100% 1 Paket Pengembangan Aplikasi SIMPADA, 1000 Kartu Magnetik

1 Paket Pengembangan Aplikasi SIMPADA, 1000 Kartu Magnetik

100%





% %

Terlaksananya pengelolaan PBB sebagai Pajak Daerah

- - - 1 tahun 1 Tahun 100%

Jasa konsultansi pengelolaan Sistem Informasi Manajemen BPHTB

1 Paket 1 Paket 100% 1 Paket 1 Paket 100%

Jumlah wajib pajak yang mengikuti pembinaan dan penyuluhan PBB dan BPHTB

1035 WP 1035 WP 100% 1035 WP 1035 WP 100%

Jumlah Pegawai yang mengikuti Bimbingan Teknis Perpajakan

70 Orang 70 Orang 100% 66 Orang 66 Orang 100%

Jumlah wajib pajak yang mengikuti pembinaan dan penyuluhan pajak daerah lainnya

280 orang 280 orang 100% 240 orang 240 0rang 100%

Jumlah wajib pajak yang mengikuti sosialisasi peraturan pajak daerah

200 orang 200 orang 100% 200 orang 200 orang 100%

Jasa Konsultasi Pemutakhiran Data Objek PBB Perdesaan dan Perkotaan di Kecamatan Cibeureum

1Paket 1Paket 100% - - -

Jasa Konsultasi Pemutakhiran Data Objek PBB Perdesaan dan Perkotaan di Kecamatan Bungursari

1 Paket 1 Paket 100% - - -

Jasa Konsultasi Penyempurnaan NIR & ZNT

1 Paket 1 Paket 100% - - -

Jumlah pelaksanaan pengawasan kepatuhan dan pengendalian pajak daerah lainnya

12 Kali 12 Kali 100% 12 Kali 12 Kali 100%

Terlaksananya Evaluasi Terhadap Pencapaian Target Pendapatan Asli Daerah di Kota Tasikmalaya

- - - 4 kali 4 kali 100%





% %

Jumlah panggung reklame yang terpelihara

5 buah 5 buah 100% 6 kali 6 kali 100%

Jumlah petugas pajak daerah lainnya yang mengikuti kegiatan peningkatan kapasitas

44 orang 44 orang 100% 55 orang 55 orang 100%

Terlaksananya Kegiatan Revisi sistem dan prosedur Pajak daerah

- - - 12 bulan 12 bulan 100%

Himbauan pajak daerah 1 paket 1 paket 100% 1 paket 2 paket 100%

Terlaksananya Sosialisasi Pajak Daerah Melalui Media Elektronik

- - - 6 Bulan 6 Bulan 100%

Terlaksananya Sosialisasi Pajak Daerah Melalui Media Cetak

- - - 8 kali tayang 8 kali tayang 100%

Terlaksananya Sosialisasi Pajak Daerah Melalui Media Bilboard

- - - 20 media 20 media 100%

Data wajib pajak daerah lainnya yang telah diverifikasi dan divalidasi

1 Dokumen 1 Dokumen 100% 1 dokumen 1 dokumen 100%

Jumlah wajib pajak yang mengikuti study komparatif

85 Orang 85 Orang 100% 50 orang 50 orang 100%

Jumlah wajib pajak yang mengikuti Sosialisasi

200 0rang 200 0rang 4 kali 4 kali 100%

Jumlah pemungut yang mendistribusikan SPPT


Terlaksananya Pengelolaan PBB secara Optimal dalam rangkaPencapaian Target penerimaan PBB

- - - 1 Tahun 1 Tahun 100%

Terlaksananya Kegiatan Pemeliharaan Bsis Data Dalam Rangka Pemutakhiran Piutang PBB

- - - 1 paket 1 paket 100%

Terlaksananya Kajian Pajak Daerah Secara On Line

- - - 1 dokumen 1 dokumen 100%





% %

Penyelenggara UPTB Pengelola Pajak Daerah Wilayah 1

1 Tahun 1 Tahun 100% 100% 100% 100%

Penyelenggaraan UPTB Pengelola Pajak Daerah Wilayah 2

1 Tahun 1 Tahun 100% 100% 100% 100%

Tercapainya Penyelenggara UPTB Pengelola Pajak Daerah Wilayah III

1 Tahun 1 Tahun 100% 100% 100% -

Tercapainya Penyelenggaraan UPTB Wilayah IV Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah

1 Tahun 1 Tahun 100% 100% 100% -

Jumlah Wajib pajak yang menerima sosialisasi penerapan pajak online

200 orang 200 orang 100% - - -

Jumlah Media yang mensosialisasikan Pajak daerah

2 Paket 280 0rang 100% - - -

Jumlah Media yang mensosialisasikan PBB dan BPHTB

6 Paket 1200 orang 100% - - -

Jasa konsultansi pemeliharaan SISMIOP 1 Paket 1 Paket 100% - - -

Jumlah kelurahan yang teroptimalisasi pengelolaan PBB-P2 nya

69 Kelurahan 69 Kelurahan 100% - - -

Jumlah fasilitas sosialisasi media elektronik yang terbuat

1 buah 1 buah 100% - - -

Tersedianya Peralatan dan Perlengkapan Pajak Online PBB dan BPHTB

1 Paket 1 Paket 100% - - -

Layanan SMS Gateway PBB 1 aplikasi 1 aplikasi 100% - - -

Jumlah pelaksanaan pengundian hadiah PBB

4 kali 4 kali 100% - - -

Sistem pajak online yang terbangun 1 Paket 1 Paket 100% - - -





% %

Buku peraturan-peraturan tentang Pajak daerah

1 Dokumen 1 Dokumen 100% - - -

Jumlah pelaksanaan saresehan pajak daerah lainnya

4 Kali 4 Kali 100% - - -

Perlengkapan dan peralatan operasional lapangan

1 Paket 1 Paket 100% - - -

Standar Operasional Prosedur pada Badan Pengelola Pajak Dan Retribusi Daerah

1 Dokumen 1 Dokumen 100% - - -

Prosentase Peningkatan Pendapatan Daerah dari Sektor Retribusi daerah

10% 14,77% 147,70% 10% -

Rapat Monev Retribusi dan Pendapatan Daerah Lainnya

6 kali 6 kali 100% 4 triwulan 4 triwulan 100%


Nilai akuntabilitas dan kinerja SKPD 70-80 60-70 71,01 Tercapai

Pelaporan capaian kinerja dan keuangan yang akurat dan akuntabel

5 Dokumen 5 Dokumen 100% 5 Dokumen 5 Dokumen 100%

laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD

1 Dokumen 1 Dokumen 100% 1 Dokumen 1 Dokumen 100%

laporan keuangan semester 1 buah dokumen 1 buah dokumen

100% 1 buah dokumen

1 buah dokumen

100%

laporan keuangan akhir tahun 1 buah dokumen 1 buah dokumen

100% 1 buah dokumen

1 buah dokumen

100%

laporan Barang semesteran 1 buah dokumen 1 buah dokumen

100% 1 buah dokumen

1 buah dokumen

100%





% %

laporan barang akhir tahun 1 buah dokumen 1 buah dokumen

100% 1 buah dokumen

1 buah dokumen

100%

Rencana Kerja 2 Dokumen 2 Dokumen 100% 2 Dokumen 2 Dokumen 100%

Rencana Kerja 1 Dokumen 1 Dokumen 100% 1 Dokumen 1 Dokumen 100%

Rencana Strategis 1 Dokumen 1 Dokumen 100% 1 Dokumen 1 Dokumen 100%


100% 100% 100% 100% 100% 100%

Draft Rancangan APBD Pendapatan 2 Dokumen 2 Dokumen 100% 2 Dokumen 2 Dokumen 100%

Terwujudnya Persentase PAD 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Jumlah Pelaksanaan Monitoring dan Evaluasi terhadap Penerimaan Pajak Daerah

4 Kali 4 Kali 100% 4 kali 4 kali 100%



82,50 82,50 100% 82,50 82,50 100%

Pendukung Administrasi Perkantoran 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Jasa surat menyurat 2.860 materai, 296 perangko

2.860 materai, 296 perangko

100% 750 materai, 178 perangko

750 materai, 178 perangko

100%

Jumlah Bulan Pembayaran Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik

12 bulan 12 bulan 100% 12 bulan 12 bulan 100%





% %

Jumlah kendaraan yang terjamin dengan Asuransi



100% 5 Asuransi Mobil Jabatan, 5Asuransi Mobil Operasional

5 Asuransi Mobil Jabatan, 5Asuransi Mobil Operasional

100%

Jaminan Pemeliharaan dan Perizinan kendaraan Dinas/Operasional



100% 8 Unit Mobil ,65 Unit Motor

8 Unit Mobil ,65 Unit Motor

100%

Julah Petugas Kebersihan Kantor 6 Orang 6 Orang 100% 6 Orang 6 Orang 100%

Jumlah Peralatan Kebersihan dan Alat Pembersih

20 Jenis 20 Jenis 100% 20 Jenis 20 Jenis 100%

Alat tulis kantor 10 Jenis ATK 10 Jenis ATK 100% 11 Jenis ATK 11 Jenis ATK 100%

Cetakan 1 Paket 1 Paket 100% 1 Paket 1 Paket 100%

Pengadaan 1 Paket 1 Paket 100% 1 Paket 1 Paket 100%

Perijinan 1 Paket 1 Paket 100% 1 Paket 1 Paket 100%

Jumlah jenis Komponen Instalansi LIstrik/Penerangan Bangunan Kantor


Jumlah Jenis Peralatan dan perlengkapan kantor


Jumlah Jenis Peralatan rumah tangga 2 Jenis 2 Jenis 100% 2 Jenis 2 Jenis 100%

Jumlah jenis Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan

2 jenis 2 jenis 100% 2 jenis 2 jenis 100%

Jumlah jenis penyediaan Makanan dan Minuman Kantor

3 jenis 3 jenis 100% 3 jenis 3 jenis 100%

Jumlah Bulan Pelaksanaan Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi

12 bulan 12 bulan 100% 12 bulan 12 bulan 100%





% %

Jumlah Jasa Keamanan dan Ketertiban Lingkungan Kantor

6 orang satpam 6 orang satpam 100% 6 orang satpam 6 orang satpam

100%

Jumlah jenis honorarium dalam peningkatan pelayanan pegawai

3 Paket 3 Paket 100% 2 jenis 2 jenis 100%

Sarana dan Prasarana Aparatur 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Kendaraan Mobil Jabatan 2 Unit 2 Unit 100% - - -

Motor Operasional 16 Unit 16 Unit 100% 6 unit roda 4, 19 unit roda 2

6 unit roda 4, 19 unit roda 2

100%

Jumlah jenis Perlengkapan Gedung Kantor yang terpelihara secara rutin/ berkala

3 Jenis 3 Jenis 100% 4 jenis 4 jenis 100%

Jumlah Jenis Pengadaan Meubeulair 2 Jenis 2 Jenis 100% 5 jenis 5 jenis 100%

Jumlah Pemeliharaan Gedung Kantor 5 Paket 5 Paket 100% 4 paket 4 paket 100%

Jumlah Mobil Jabatan yang terpelihara secara rutin /berkala

4 unit kendaraan 4 unit kendaraan

100% 5 unit kendaraan

5 unit kendaraan

100%

Jumlah kendaraan dinas/operasional yang terpelihara secara rutin/ berkala



100% 4 unit roda 4 dan 65 unit roda 2


100%

Jumlah jenis Perlengkapan Gedung Kantor

6 jenis 6 jenis 100% 3 jenis perlengkapan gedung,

3 jenis perlengkapan gedung,

100%

Jumlah jenis Peralatan dan perlengkapan kantor yang terpelihara secara rutin/ berkala


Jumlah Jenis Jasa untuk keperluan Tasik Festival

2 Paket 2 Paket 100% 4 paket 4 paket 100%





% %

Jumlah Jenis Pengadaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor

7 Jenis 7 Jenis 100% 11 jenis 11 jenis 100%

Cakupan peningkatan kapasitas aparatur

100 100 100% - - -

Mesin/Kartu Absensi 6 Unit Mesin/Kartu Absensi

6 Unit Mesin/Kartu Absensi

100% - - -

Terwujudnya Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

100% 100% 100% 100% 100% 100%

Jumlah pegawai yang mengikuti bimbingan teknis implementasi peraturan perundang-undangan

45 pegawai 45 pegawai 100% 22 orang 22 orang 100%


100% 100% 100% 100% 100% 100%

Jumlah Barang Cetakan Untuk Administrasi Pajak dan Retribusi Daerah

5 Paket Cetakan 5 Paket Cetakan 100% 6 paket 6 paket 100%

Jumlah Cetakan Untuk BPHTB dan PBB 5 Paket Cetakan 5 Paket Cetakan 100% 5 Paket Cetakan

5 Paket Cetakan

100%

100%

Terlaksananya Peningkatan Pengelolaan Administrasi Pajak Daerah Yang Akurat dan Akuntabel

- - - 12 bulan 12 bulan

Perlengkapan Akses Informasi 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Website Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah yang dikembangkan

1 Paket 1 Paket 100% 1 Paket 1 Paket 100%

Meningkatnya kapasitas aparatur Dinas Pendapatan Daerah melalui studi komparatif pelayanan pajak daerah

100% 100% 100% 100% 100% 100%





% %

Jumlah pegawai Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah yang mengikuti peningkatan kapasitas aparatur


Terwujudnya Pelayanan Kepada Masyarakat

- - - 100% 100% 100%

Terlaksananya Sosialisasi Penerapan Sistem Manajemen Mutu SNI ISO 9001-2008 dan Terlaksananya Pelatihan Audit Internal Penerapan Sistem Manajemen Mutu SNI ISO 9001-2008

- - - 1 kegiatan 1kegiatan 100%


Dari tabel 3.4. tersebut di atas terlihat bahwa rata-rata capaian IKU Tahun

Anggaran 2017 sebesar 140,02% dengan Kinerja Capaian Sasaran melebihi target

yang telah ditentukan, begitu juga pada tahun 2016 mencapai 160% dengan kinerja

capaian melebihi target. Hal tersebut dapat disimpulkan bahwa Badan Pengelola

Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya telah berhasil mencapai target yang

ditetapkan

3.2. Realisasi Anggaran

Untuk mengukur kinerja Tercapainya Program dan Kegiatan yang

dilaksanakan di tahun anggaran 2017 sesuai dengan Perjanjian Kinerja Tahun

2017, maka telah dialokasikan anggaran melalui 11 Program dan 77 Kegiatan,

yang meliputi :

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran melalui kegiatan :

a. Penyediaan Jasa Surat Menyurat

b. Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik

c. Penyediaan Jasa Jaminan Barang Milik Daerah

d. Penyediaan Jasa Pemeliharaan & Perizinan Kendaraan Dinas/

Operasional

e. Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor

f. Penyediaan Alat Tulis Kantor

g. Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan

h. Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/ Penerangan Bangunan Kantor

i. Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor

j. Penyediaan Peralatan Rumah Tangga

k. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan


l. Penyediaan Makanan dan Minuman

m. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke luar daerah

n. Penyediaan Jasa Keamanan dan Ketertiban Lingkungan

o. Penyediaan Jasa Peningkatan Pelayanan Pegawai

Jumlah Anggaran Program Pelayanan Administrasi Perkantoran TA.

2017 ini sebesar : Rp. 2.393.432.400,00 (Dua Milyar Tiga Ratus Sembilan

Puluh Tiga Juta Empat Ratus Tiga Puluh Dua Ribu Empat Ratus Rupiah),

bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya, dengan penyerapan anggaran

sebesar 84,45% atau sebesar 2.021.146.267,00.

Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini terlihat

dari tersedianya pendukung administrasi perkantoran sebanyak 100% untuk

menunjang kinerja di BPPRD Kota Tasikmalaya.

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur, melalui kegiatan :

a. Pengadaan Mobil Jabatan

b. Pengadaan Kendaraan Dinas / Operasional

c. Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor

d. Pengadaan Mebeulair

e. Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor

f. Pemeliharaan Rutin/Berkala Mobil Jabatan

g. Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional

h. Pemeliharaan Rutin / Berkala Perlengkapan Gedung Kantor

i. Pemeliharaan Rutin / Berkala Peralatan dan Perlengkapan Kantor

j. Penyediaan Jasa Prasarana Aparatur

k. Pengadaan peralatan dan perlengkapan kantor

Jumlah Anggaran Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

TA. 2017 ini sebesar : Rp. 2.579.587.000,00 (Dua Milyar Lima Ratus Tujuh

Pulih Sembilan Juta Lima Ratus Delapan Puluh Tujuh Ribu Rupiah),


bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya, dengan penyerapan anggaran

sebesar 94,55% atau sebesar Rp. 2.439.099.582,00.


dari tersedianya sarana dan prasarana aparatur sebanyak 100% untuk

menunjang kinerja pada Badan Pengelola Pajak dan retribusi Daerah Kota

Tasikmalaya.

3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur

- Pengadaan Mesin/ Kartu Absensi

Jumlah Anggaran Kegiatan ini sebesar Rp. 90.000.000,00 (Sembilan

Puluh Juta Rupiah) bersumbe dari APBD Kota Tasikmalaya, dengan

penyerapan anggaran sebesar 58,95% atau Rp. 53.054.100,00.

Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100%, hal ini dapat

diukur dari Meningkatnya kapasitas Aparatur berupa pengadaan 6 Unit

Mesin kartu Absensi pada Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah

Kota Tasikmalaya.

4. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur, melalui kegiatan :

- Bimbingan Teknis Implementasi Peraturan perundang-undangan

Jumlah Anggara Kegiatan ini sebesar Rp. 225.000.000,00 (Dua Ratus

Dua Puluh Lima Juta Rupiah) bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya,

dengan penyerapan anggaran sebesar 99,32% atau Rp.

223.480.500,00.

Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100%, hal ini dapat

diukur dari Meningkatnya Wawasan Aparatur Tentang Peraturan

Perundang-Undangan sebanyak 45 orang pegawai.

5. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja

dan Keuangan melalui Kegiatan :


a. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja

SKPD, bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai

berikut :

Pagu Anggaran : Rp. 3.000.000,00

Penyerapan Anggaran : Rp. 3.000.000,00

Prosentase Penyerapan Anggaran : 100%


dari Tersedianya Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja

SKPD sebanyak 1 Dokumen, sehingga terlaksananya pelaporan kinerja

dan keuangan yang akurat dan akuntabel.

b. Penyusunan pelaporan keuangan semesteran, bersumber dari APBD

Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut:



Prosentase Penyerapan Anggaran : 92,14%


dari Tersedianya Dokumen Pelaporan Keuangan Semesteran sebanyak

1 Dokumen, sehingga terlaksana pelaporan kinerja dan keuangan yang

akurat dan akuntabel.

c. Penyusunan pelaporan keuangan akhir tahun, bersumber dari APBD

Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut:





dari Tersedianya Dokumen Pelaporan Keuangan Akhir Tahun sebanyak

1 Dokumen, sehingga terlaksana pelaporan kinerja dan keuangan yang



d. Penyusunan pelaporan Barang semesteran, bersumber dari APBD Kota

Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut:





dari Tersedianya Dokumen Pelaporan Barang Semesteran Tahun

sebanyak 1 Dokumen, sehingga terlaksana pelaporan kinerja dan

keuangan yang akurat dan akuntabel.

e. Penyusunan pelaporan Barang akhir tahun, bersumber dari APBD Kota

Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut:





dari Tersedianya Dokumen Pelaporan Barang Akhir Tahun sebanyak 1

Dokumen, sehingga terlaksana pelaporan kinerja dan keuangan yang


6. Program Perencanaan Kerja, melalui Kegiatan :

a. Penyusunan Rencana Kerja, bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya

dengan rincian sebagai berikut:





dari Tersedianya Rencana Kerja Badan Pengelola Pajak dan Retribusi


Daerah Kota Tasikmalaya TA.2018 sebanyak 1 Dokumen sehingga

dapat tersusun Program Kerja BPPRD Kota Tasikmalaya TA. 2017.

b. Penyusunan Rencana Strategi , bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya

dengan rincian sebagai berikut:





dari Tersedianya Rencana Setrategis Badan Pengelola Pajak dan

Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya TA.2018 s/d TA. 2022 sebanyak 1

Dokumen sehingga dapat tersusun Program Kerja BPPRD Kota

Tasikmalaya TA. 2018 s/d TA. 2022.

7. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah,

melalui Kegiatan :

a. Administrasi Pajak Daerah dan Retribusi Daerah, bersumber dari APBD

Kota Tasikmalaya, dengan rincian sebagai berikut:





dari Terlaksananya Penyediaan Cetakan dalam Rangka Fasilitasi

Administrasi Pajak Daerah dan Retribusi Daerah berupa 5 Paket

Cetakan sehingga terpenuhi kebutuhan cetakan fasilitasi administrasi

pajak daerah dan retribusi daerah pada Badan Pengelola Pajak dan

Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya.


b. Administrasi Bea Perolehan Hak atas Tanah (BPHTB) serta Pajak Bumi

dan Bangunan (PBB), bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan

rincian sebagai berikut:





dari tersedianya 5 paket cetakan untuk PBB dan BPHTB sehingga

terpenuhi kebutuhan cetakan Fasilitasi Administrasi BPHTB dan PBB

pada Badan Pengelola pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya.

c. Penyusunan Perencanaan Pajak Daerah, bersumber dari APBD Kota

Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :





dari Tersusunnya Draft Rancangan APBD Pendapatan.

Kegiatan Penyusunan Perencanaan Pajak Daerah ini berupa

Penyusunan Draft rancangan APBD Perubahan Bidang Pajak Daerah

dilaksanakan untuk mengetahui berapa besar target anggaran atau

pendapatan daerah khususnya dari sektor Pajak Daerah yang akan

tersedia, sehingga dapat dijadikan sebagai pedoman dalam

perencanaan Pembangunan Daerah.

Target APBD Perubahan Pajak Daerah di Kota Tasikmalaya Tahun

Anggaran 2017 mengalami kenaikan sebesar Rp. 9.342.000.000,00 atau

sebesar 9,71% dari rencana Pendapatan sebelum perubahan. Target

pendapatan dari sektor pajak daerah untuk APBD Murni yaitu sebesar


Rp. 96.163.000.000,00 , sedangkan untuk APBD Perubahan sebesar Rp.

105.505.000.000,00. Selanjutnya untuk Rencana Target APBD 2018

sebesar Rp. 113.080.000.000,00. Hal ini mengalami kenaikan sebesar

Rp. 7.575.000.000,00 atau 7.18% dari target perubahan APBD Tahun

2017. Dari hal tersebut di atas dapat disimpulkan bahwa Realisasi dari

target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, dengan sudah Tersedianya

data pajak daerah untuk penyusunan RAPBD 2018 dan RAPBDP 2017

sebanyak 2 (dua) Dokumen.

8. Program Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi

- Pengembangan Website Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah ;

bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :





dari tersedianya 1 paket Website Badan Pengelola pajak dan Retribusi

Daerah Kota Tasikmalaya yang dikembangkan.

9. Program intensifikasi dan ekstensifikasi Pendapatan Asli Daerah (PAD)

merupakan perwujudan dari sasaran tercapainya peningkatan pendapatan

asli daerah. Untuk mengukur kinerja Tercapainya Peningkatan Pendapatan

Asli Daerah, maka telah dialokasikan anggaran melalui 34 kegiatan sebagai

berikut :

1) Intensifikasi dan Sosialisasi BPHTB bersumber dari APBD Kota






Dari Kegiatan ini Realisasi Pajak daerah dari Sektor Bea Perolehan

Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) tahun 2017 mencapai

113,73% atau sebesar RP. 26.726.038.714,00 dari target Rp.

23.500.000.000,00 Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa capaian

kinerja dari Kegiatan ini “tercapai” dengan diadakannya intensifikasi

dan sosialisasi terhadap 44 orang PPAT/PPATS yang ada di wilayah

Kota Tasikmalaya.

2) Optimalisasi Pengelolaan Sistem Informasi Pajak Daerah bersumber

dari APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :




Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini dapat

dilihat dari perubahan pada wajib pajak menjadi lebih sadar dan lebih

mudah dalam membayar pajak dengan menggunakan system Informasi

Pajak Daerah, sehingga realisasi dari target kinerja kegiatan ini

mencapai 100 %, ini dapat dilihat dari Tercapainya Target Pendapatan

di tahun 2017 dari sektor Pajak Daerah yang dikelola oleh Badan

Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya.

3) Pengelolaan Sistem Informasi Manajemen BPHTB, bersumber dari

APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :




Kinerja kegiatan ini dapat diukur dari pelaksanaan kegiatan ini yang

dapat diwujudkan dengan tersedianya Jasa Konsultasi Pengelolaan

Sistem Informasi Manajemen BPHTB yang handal sehingga dapat

mendukung pencapaian Target Pajak Daerah yang telah ditetapkan.


Realisasi dari target kinerja tersedianya kegiatan ini mencapai 100 %,

hal ini dapat dibuktikan dengan Tersedianya Jasa Konsultasi

Pengelolaan Sistem Informasi Manjemen BPHTB sebanyak 1 paket.

4) Pembinaan dan Penyuluhan Wajib Pajak PBB/ BPHTB, bersumber dari





Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % karena telah

dilakukan pembinaan dan penyuluhan terhadap 1.035 wajib pajak

PBB/BPHTB di 10 Kecamatan yang ada di wilayah Kota Tasikmalaya

sehingga sangat berpengaruh besar terhadap peningkatan potensi PBB

dan BPHTB.

5) Bimbingan Teknis Perpajakan, bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya

dengan rincian sebagai berikut :



Prosentase Penyerapan Anggaran : 99.34%

Dari hasil pelaksanaan kegiatan ini realisasi dari target kinerja kegiatan

ini mencapai 100 % karena telah terwujudnya kualitas sumber daya

aparatur Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota

Tasikmalaya yang memahami teknis perpajakan sebanyak 77 orang

sehingga dapat berdampak terhadap peningkatan Pendapatan Asli

Daerah terutama dari sektor Pajak Daerah yang dikelola oleh BPPRD

Kota Tasikmalaya.

6) Pembinaan dan Penyuluhan Wajib Pajak Lainya, bersumber dari APBD

Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :





Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % dengan telah

Terlaksananya Pembinaan dan penyuluhan terhadap 280 orang wajib

pajak lainnya pada tahun 2017.

Dari kegiatan ini menjadi adanya suatu peningkatan akan kesadaran

masyarakat didalam membayar pajak sehingga berpengaruh terhadap

peningkatan pendapatan Pajak Daerah.

7) Sosialisasi Peraturan Pajak Daerah, bersumber dari APBD Kota






dilaksanakan sosialisasi terhadap 200 orang Wajib Pajak sehingga dari

pelaksanaan kegiatan ini dapat menyeragamkan pemahaman tentang

peraturan perundang-undangan dan prosedur yang berhubungan

dengan Pajak Daerah, dengan demikian pemahaman masyarakat dan

wajib pajak terhadap peraturan Pajak Daerahpun meningkat dan

berpengaruh terhadap Pendapatan Asli Daerah.

8) Pemutakhiran Data Objek PBB Perdesaan dan Perkotaan, Bersumber

daer APBD Kota Tasikmalaya:

Pagu Anggaran : Rp. 3.085.000.000,00

Penyerapan Anggaran : Rp. 3.025.786.350,00

Prosentase Penyerapan Anggaran : 98.08%

Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini dapat

dilihat dari tersedianya Data Objek PBB Perdesaan dan Perkotaan di


Kecamatan Cibeureum dan Bungursari yang mutakhir pada Tahun

2017 yang berpengaruh besar terhadap penerimaan pendapatan dari

sektor pajak daerah melalui pajak Bumi dan Bangunan Perdesaan dan

Perkotaan di Wilayah Kota Tasikmalaya.

9) Pengawasan, Kepatuhan dan pengendalian Pajak Daerah Lainnya,

bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut

:





dilaksanakan Pengawasan, Kepatuhan dan Pengendalian Pajak

Daerah Lainnya sebanyak 12 (duabelas) kali dalam setahun.

Dari kegiatan ini dapat mendorong para wajib pajak untuk melaporkan

kegiatan transaksi dengan benar yang sesuai dengan omzet bulanan,

sehingga berpengaruh terhadap Pendapatan Asli Daerah dari sektor

Pajak Daerah.

10) Pemeliharaan Panggung Reklame, bersumber dari APBD Kota





Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % hal ini dapat

dilihat dari terpeliharanya Panggung Reklame sebanyak 5 (lima)

buah,pada TA. 2017.

11) Peningkatan Kapasitas Petugas Pajak Daerah Lainnya, bersumber dari






Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 % dengan telah

dilaksanakan Peningkatan Kapasitas Petugas Pajak daerah Lainnya

sebanyak 44 Orang, sehingga berpengaruh terhadap tercapainya

target pendapatan dari sektor Pajak Daerah.

12) Penyusunan Himbauan Pajak daerah, bersumber dari APBD Kota




Prosentase Penyerapan Anggaran : 99,47 %

pelaksanaan kegiatan diawali dengan pembahasan mengenai konten

materi ,lokus dan konten yang akan disampaikan termasuk desain

terkait materi yang akan dicetak dan disampaikan kepada wajib pajak

selanjutnya konten yang telah disepakati dilakukan penyusunan dan

pencatakan media yang akan disampaikan kepada wajib pajak.

Selanjutnya konten media yang telah dibuat disebarkan kepada wajib

pajak melalui petugas pemungut pajak langsung kepada wajib pajak,

sehingga tujuan yang ingin disampaikan dari Badan Pengelola Pajak

dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya kepada masyarakat secara

umum maupun wajib pajak secara khusus dapat tersampaikan

termasuk ucapan terima kasih atas peran serta warga masyarakat dan

wajib pajak dalam ikut melaksanakan pembayaran kewajiban pajak

yang tentunya merupakan bukti peran serta warga masyarakat atas

pembangunan di wilayah Kota Tasikmalaya.

Dengan demikian realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100

% hal ini dapat diukur dari Tersedianya Himbauan Pembayaran Pajak


Daerah sebanyak 1 paket di Tahun Anggaran 2017 ini, sehingga target

pendapatan daerah dari sektor Pajak Daerah dapat tercapai.

13) Verifkasi dan Validasi Wajib Pajak Daerah Lainnya, bersumber dari




Prosentase Penyerapan Anggaran : 100 %

didalam pelaksanaan kegiatan ini banyak sekali hal-hal yang

bermanfaat baik bagi penyelenggara kegiatan, dalam hal pendataan

wajib pajak daerah yang sudah didata, belum didata menjadi potensi

PAD serta Wajib Pajak yang sudah didata tetapi sudah tidak aktif

(Tutup)

Adapun dari hasil kegiatan ini adalah sebagai berikut :

NO WAJIB PAJAK JUMLAH WP

AKTIF/TIDAK

AKTF (TUTUP)

JUMLAH WAJIB

PAJAK AKTIF

JUMLAH TIDAK

AKTIF (TUTUP

1. Pajak Hotel 45 41 4

2. Pajak Hiburan 44 43 1

3. Pajak Restoran 268 227 41

4. Pajak Galian C 6 6 -

5. Pajak Air Tanah 157 140 17

6. Pajak Parkir 89 62 27

Dalam Pelaksanaan Kegiatan verifikasi dan validasi beberapa Objek

Pajak Daerah Kota Tasikmalaya banyak sekali kendala baik pada Wajib


Pajak umumnya dan pada BPPRD khususnya, hal ini disebabkan

karena masih ada sebagian masyarakat atau para wajib pajak yang

belum sadar akan kewajibannya dalam membayar pajak. Namun telah

dijelaskan dan telah ditekankan bahwa pendapatan dari sektor pajak

tidak dimanfaatkan secara langsung kepada masyarakat, melainkan

pajak ditetapkan menghasilkan data potensi pajak daerah yang secara

real dapat dijadikan bahan perhitungan pajak daerah yang pada

akhirnya dapat menjadi ukuran pencapaian penerimaan daerah pada

sektor PAD sebagai komponen APBD.

Kendala yang dihadapi dalam kegiatan verifikasi khususnya pada

pendataan beberapa objek pajak daerah Kota Tasikmalaya antara lain

sebagai berikut :

1. Masih banyak Wajib Pajak yang belum mengetahui kewajibannya;

2. Kesulitan untuk bertemu dengan pemilik atau pengelola perusahaan

dikarenakan menghindari kewajibannya;

3. Masih ada beberapa wajib pajak yang dikenakan secara plet

sedangkan dalam peraturan harus berdasarkan

ukuran/volume/omset.

Namun dengan adanya kendala tersebut dilakukan tindakan sebagai

berikut :

1. Bagi wajib pajak yang tidak membayar pajak segera diberi

peringatan dan apabila tidak mengindahkan peringatan, maka

segera dibongkar atau ditutup.

2. Perlunya dibentuk tim pengawasan supaya ada efek jera bagi Wajib

Pajak yang menghindari kewajibannya.

3. Meningkatkan sosialisasi kepada masyarakat tentang Pajak Daerah,

sehubungan banyaknya masyarakat yang tidak mengetahui akan

peralihan pajak pusat menjadi Pajak Daerah.


4. Adanya sangsi tegas yang legitimated.

Dengan demikian realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai

100 % hal ini dapat diukur dengan Vaildnya Data Wajib Pajak

sebanyak 1 (satu) dokumen di Tahun Anggaran 2017 ini, sehingga

berpengaruh terhadap pencapaian target pendapatan daerah.

14) Study Komperatif Wajib Pajak, bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya






diukur dengan Jumlah Wajib Pajak yang mengikuti study komperatif

sebanyak 85 orang sehingga jumlak Wajib pacak yang sadar akan

kewajibannya semakin meningkat.

15) Intensifikasi Pemungut PBB, bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya






diukur dengan Terlaksananya Pengelolaan PBB secara Optimal melalui

690 orang pemungut yang mendistribusikan SPPT dalam rangka

Pencapaian Target penerimaan PBB di Tahun Anggaran 2017.

Dari Kegiatan ini Realisasi Pajak daerah dari Sektor Pajak Bumi dan

Bangunan Perdesaan dan Perkotaan (PBB-P2) tahun 2017 mencapai

82,34% atau sebesar RP. 19.473.931.602,00 dari target Rp.

23.650.000.000,00 hal ini disebabkan karena banyaknya permasalahan

di lapangan, diantaranya kurang lengkapnya alamat wajib pajak di


SPPT sehingga menyulitkan untuk melakukan pemungutan dan kurang

kesadaran dari wajib pajak untuk membayar kewajibannya, terjadinya

double SPPT dan tanah guntai ( tanah yang tidak jelas kepemilikannya)

sehingga sangat berpengaruh besar terhadap pencapaian realisasi

pendapatan di tahun 2017 ini.

16) Penyelenggaraan Unit Pelayanan Teknis Dinas Pelayanan Pajak

Daerah Wilayah I (Kec. Bungursari, Kec. Indihiang, Kec. Cihideung),


:





diukur dengan Terselenggaranya Unit Pelayanan Teknis Dinas

Pelayanan Pajak Daerah Wilayah I (Kec. Bungursari, Kec. Indihiang,

Kec. Cihideung) di Tahun Anggaran 2017 ini sehingga sangat

berpengaruh besar terhadap pencapaian realisasi pendapatan dari

sektor Pajak Daerah


Daerah Wilayah II (Kec. Tawang, Kec. Cipedes), bersumber dari APBD

Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :






Pelayanan Pajak Daerah Wilayah II (Kec. Tawang, Kec. Cipedes) di


Tahun Anggaran 2017 sehingga sangat berpengaruh besar terhadap

pencapaian realisasi pendapatan dari sektor Pajak Daerah.


Daerah Wilayah III (Kec. Tamansari, Kec. Cibeureum, Kec. Purbaratu),


:






Pelayanan Pajak Daerah Wilayah III (Kec. Tamansari, Kec. Cibeureum,

Kec. Purbaratu) di Tahun Anggaran 2017 sehingga sangat


sektor Pajak Daerah.


Daerah Wilayah IV (Kec. Mangkubumi, Kec. Kawalu), bersumber dari







Pelayanan Pajak Daerah Wilayah IV (Kec. Mangkubumi, Kec. Kawalu)

di Tahun Anggaran 2017 sehingga sangat berpengaruh besar terhadap


20) Sosialisasi Penerapan Pajak Online, bersumber dari APBD Kota







diukur dengan tersosialisasikannya Pajak Online terhadap 200 Orang

Wajib Pajak yang ada di wilayah kota Tasikmalaya di Tahun Anggaran

2017, sehingga sangat berpengaruh besar terhadap pencapaian

realisasi pendapatan dari sektor Pajak Daerah.

21) Sosialisasi Pajak daerah Lainnya bersumber dari APBD Kota






diukur dengan tersosialisasikannya Pajak Daerah Lainnya terhadap 280

Orang Wajib Pajak melalui belanja dekorasi desain cetak serta

pemasangan kain bilboard yang ada di wilayah kota tasikmalaya.

Belanja jasa sosialisasi terdiri dari jasa sosilisasi melalui cetak/koran,

melalui elektronik yaitu media televisi dan radio, sehingga sangat


sektor Pajak Daerah.

22) Sosialisasi PBB dan BPHTB, bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya






diukur dengan tersosialisasikannya PBB dan BPHTB terhadap 1.200


Orang Wajib Pajak yang berada di wilayah Kota Tasikmalaya serta

melalui belanja dekorasi desain cetak serta pemasangan kain bilboard

sosialisasi perpajakan , sosilisasi melalui Media Eletronik, Media cetak

dan melalui radio, sehingga sangat berpengaruh besar terhadap


23) Optimalisasi SISMIOP, Bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya,






diukur dengan terpeliharanya 1 (satu) paket aplikasi SISMIOP pada

Tahun Anggaran 2017, sehingga sangat berpengaruh besar terhadap


24) Optimalisasi Pengelolaan PBB sebagai Pajak Derah, bersumber dari

APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berkut :





diukur dengan pengelolaan PBB P2 yang teroptimalisasi sebanyak 69

kelurahan yang ada di wilayah Kota Tasikmalaya, melalui pelaksanaan

Rekon dan kas opname PBB P2 serta pembantuan pemungutan yang

melibatkan seluruh Pegawai BPPRD Kota Tasikmalaya, sehingga

sangat berpengaruh besar terhadap pencapaian realisasi pendapatan

dari sektor Pajak Daerah pada Tahun Anggaran 2017.

25) Pembuatan Fasilitas Sosialisasi Media Elektronik, bersumber dari

APBD Kota Tasikmalaya, dengan rincian sebagai berikut :






diukur dengan adanya fasilitas sosialisasi media elektronik berupa

pengadaan 1 buah videotron, sehingga sangat berpengaruh besar

terhadap pencapaian realisasi pendapatan dari sektor Pajak Daerah

pada Tahun Anggaran 2017.

26) Pengadaan Peralatan dan Perlengkapan Pajak Online PBB dan

BPHTB, bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya, dengan rincian

sebagai berikut :





diukur dengan tersedianya peralatan dan perlengkapan Pajak Online

PBB dan BPHTB sebanyak 1 paket pada Tahun Anggaran 2017,


pendapatan dari sektor Pajak Daerah.

27) Pengadaan Layanan SMS Gate Way PBB, Bersumber dari APBD Kota

Tasikmalaya, dengan rinciansebagai berikut :





diukur dengan tersedianya Layanan SMS Gate Way PBB sebanyak 1


paket pada Tahun Anggaran 2017, sehingga sangat berpengaruh besar

terhadap pencapaian realisasi pendapatan dari sektor Pajak Daerah.

28) Penyelenggaraan Hadiah PBB, bersumber dari APBD Kota

Tasikmalaya, dengan rincian sebagai berikut :





diukur dengan dilaksanakannya Pengundian hadiah PBB P2 sebanyak

4 (mpat) kali pelasanaan pada Tahun Anggaran 2017, untuk

memotivasi Wajib Pajak PBB P2 agar lebih taat dalam membayar pajak

selain itu juga sebagai bentuk penghargaan dari Pemerintah Daerah

kepada wajib pajak dengan kesadarannya telah memenuhi kewajiban

perpajakannya sehingga sangat berpengaruh besar terhadap

pencapaian realisasi pendapatan dari sektor Pajak PBB- P2.

29) Pembangunan Sistem Pajak Online, bersumber dari APBD Kota


Pagu Anggaran : Rp. 1.559.111.350,00

Penyerapan Anggaran : Rp. 1.432.587.023,00



diukur dengan terbangunnya 1 (satu) paket system paja online.

Adapun kegiatan Pembangunan Sistem Pajak Online ini

didalamnya ada pengadaan Alat Perekam Penerimaan Pajak (Taping

Box) yang kegunaannya untuk melihat transaksi dari wajib pajak itu

sendiri dan dapat terhitung langsung berapa Pajak yang harus wajib

pajak bayar.


Kemudian untuk pemasangan alat perekam penerimaan pajak tersebut

untuk pemasangannya akan dipasang di wajib pajak seperti :

1. Wajib Pajak Hotel

2. Wajib Pajak Restoran

3. Wajib Pajak Parkir

4. Wajib Pajak Hiburan

Kegiatan Pembangunan Sistem Pajak Online ini juga telah membuat

aplikasi - aplikasi yang akan mempermudah wajib pajak atau objek

pajak untuk mempermudah dalam pembayaran Pajak Daerah, ,


pendapatan dari sektor Pajak Daerah.

30) Penyusunan Buku Peraturan-Peraturan tentang Pajak Daerah,

bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya, dengan rincian sebagai

berikut :





diukur dengan telah tersusunnya buku peraturan-peraturan tentang

Pajak Daerah sebanyak 1 (satu) paket pada Tahun Anggaran 2017.

31) Saresehan Pajak Daerah Lainnya, bersumber dari APBD Kota






diukur dengan telah dilaksanakannya saresehan sebanyak 4 (empat)

kali pada tahun 2017.


Kegiatan Saresehan pajak Daerah lainnya yang di kelola oleh Badan

Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya adalah untuk

meningkatkan Pengetahuan dalam Menggali Potensi – potensi yang

ada, karena dalam hal ini setiap para Pengusaha/ Masyarakat

mempunyai Karakter maupun situasi yang berbeda. Hal inilah yang

dapa kita kaji sebagai salah satu acuan dalam menggali potensi

pendapatan yang bersumber dari Pajak dan Retribusi. Selain itu

dilaksanakanya Saresehan Pajak Daerah Lainnya ini bertujuan untuk

mewujudkan Pendapatan Daerah yang lebih maksimal serta terjalinnya

hubungan yang erat antara para Pengusaha/ masyarakat dengan

Pemerintah Kota terkait.

32) Pengadaan Perlengkapan dan Peralatan Operasional Lapangan,


:





diukur tersedianya 1(satu) paket perlengkapan dan peralatan operasi

lapangan terdiri 1 unit alat pemotong besi, 1 buah camera dan 30 buah

masing-masing rompi pakaian lapangan dan sepatu, yang merupakan

salah satu sarana dan prasarana untuk Terlaksananya Penertiban

Operasi Lapangan.

33) Monitoring dan Evaluasi Retribusi dan Pendapatan Lainnya, bersumber

dari APBD Kota Tasikmalaya dengan rincian sebagai berikut :






diukur dengan telah dilaksanakannya Rapat monitoring dan evaluasi

retribusi dan pendapatan lainnya sebanyak 6 (enam) kali pada Tahun

Anggaran 2017.

34) Penyusunan Standar Operasianal Prosedur (SOP) pada Badan

Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah, bersumber dari APBD Kota






diukur dengan telah Tersusunnya 1 (satu) buah Dokumen Standar

Operasional Prosedur pada Badan Pengelola Pajak dan Retribusi

Daerah Kota tasikmalaya pada Tahun Anggaran 2017.

Selanjutnya, untuk mencapai sasaran strategis Meningkatnya

Perencanaan, Pelaksanaan dan Pengawasan Pengelolaan Pajak Daerah

diantaranya diwujudkan dalam Program Pengendalian Monitoring dan

Evaluasi Penerimaan Pendapatan Daerah.

Progam pengendalian monitoring dan evaluasi penerimaan pendapatan

daerah tersebut diwujudkan melalui kegiatan Monitoring dan Evaluasi

Pendapatan Daerah bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan

realisasi penyerapan sebagai berikut :




Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini bisa diukur

dari telah dilaksanakannya Monitoring dan Evaluasi terhadap penerimaan


Pajak Daerah sebanyak 4 (empat) kali pada tahun 2017, sehingga realisasi

Penerimaan Pajak Daerah dapat tercapai.

Selanjutnya, untuk mencapai sasaran strategis Meningkatnya

Pelayanan terhadap Wajib Pajak Daerah diwujudkan dalam Program

Pembinaan dan Pengembangan Aparatur.

Program Pembinaan dan Pengembangan Aparatur tersebut diwujudkan

melalui kegiatan Peningkatan Kapasitas Aparatur Dinas Pendapatan Daerah

bersumber dari APBD Kota Tasikmalaya dengan realisasi penyerapan

sebagai berikut :




Realisasi dari target kinerja kegiatan ini mencapai 100 %, hal ini bisa diukur

dari jumlah pegawai BPPRD yang mengikuti Peningkatan Kapasitas Aparatur

sebanyak 85 orang, sehingga Bertambahnya Wawasan Aparatur Badan

Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah tentang Pelayanan Pajak Daerah

yang berpengaruh terhadap tercapainya target Penerimaan Pajak Daerah.

Dari Kegiatan tersebut di atas dapat ditarik suatu kesimpulan secara

keseluruhan Pencapaian Kinerja Peningkatan Pendapatan Asli Daerah

melalui Program Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pendapatan Asli Daerah

(PAD) telah “Tercapai”, hal ini dapat dilihat dari tercapainya target

Penerimaan dari Pajak Daerah yaitu sebesar 102,18 % atau sebesar Rp.

2.299.309.162,00 dari target APBD sebesar Rp. 105.505.000.000,00.

Dengan demikian penerimaan pendapatan dari sektor pajak daerah

“Tercapai”


Pencapaian Kinerja Peningkatan Penerimaan Pendapatan Asli Daerah

dari sektor pajak daerah selama 3 Tahun terakhir dapat di lihat pada tabel

berikut :

Tabel. 3.7

Penerimaan Pendapatan dari Sektor Pajak Daerah Tahun 2014 – 2016

Sasaran Tahun 2015 Tahun 2016

Tahun 2017

Meningkatnya sumber pendapatan daerah dari sektor pajak daerah

110,17% 101,06% 102,18%

Selama 3 tahun terakhir pencapaian Pendapatan Asli Daerah dari

sektor pajak daerah cenderung “stabil”, tetapi pencapaian target setiap

tahun selalu memenuhi target bahkan lebih dari target yang ditetapkan

dengan kenaikan pada kisaran 1 - 12 % lebih. Hal ini dikarenakan masih

banyaknya potensi pajak daerah yang belum tergali secara optimal. Oleh

karena itu untuk ke depannya perlu adanya optimalisasi penerimaan pajak

daerah melalui kegiatan-kegiatan yang bersifat intensifikasi dan

ekstensifikasi Pendapatan Asli Daerah.

Faktor-faktor Pendukung Pencapaian Sasaran.

- Didukung oleh 11 Program, 75 Kegiatan dengan total pagu anggaran Rp.

17.868.384.750 (Tujuh Belas Milyar Delapan Ratus Enam Puluh Delapan

Juta Tiga Ratus Delapan Puluh Empat Ribu Tujuh Ratus Lima Puluh Ribu

Rupiah)

- Adanya pendampingan dari Bagian Organisasi Setda Kota Tasikmalaya

kepada SKPD yang berada di Kota Tasikmalaya untuk teknis penyusunan

Laporan Akuntabilitas Kinerja SKPD.

Faktor-faktor Penghambat Sasaran.

- Belum optimalnya penggalian potensi Pajak Daerah


Solusi / Rekomendasi / Tindak lanjut untuk Pencapaian Sasaran.

- Penggalian Potensi baru dari Pajak Daerah

Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya

Tabel 3.7 Perbandingan Capaian Kinerja dengan Penyerapan Anggaran TA. 2017

Indikator Kinerja Utama

Target Realisasi % Target Belanja

Realisasi Belanaja

%

Prosentase peningkatan penerimaan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah

105.505.000.000

107.804.309.162

102,18

11.468.822.350

11.178.547.558

97,47

Prosentase peningkatan penerimaan Retribusi Daerah

10.271.357.111 10.745.548.948 104,62 205.000.000 204.542.000 99,78

Nilai Akuntabilitas dan Kinerja SKPD

70-80 - 38.510.000 37.714.500 97,93


82,50 82,50 100 6.156.052.400 5.590.680.659 90,82

Anggaran yang terserap untuk memenuhi kebutuhan peningkatan kapasitan dan

akuntabilitas kinerja instasi pemerintah ini sebesar Rp. 17.011.484.717,00 atau

sekitar 95,20% dari total anggaran yang tersedia yaitu Rp. 17.868.384.750,00

Walaupun anggaran ini tidak terserap 100%, tetapi capaian kinerja yang dihasilkan

bisa mencapai 140,02%. Hal ini menandakan bahwa program kegiatan yang

dilaksanakan sangatlah efektif dalam pencapaian sasaran. Sedangkan efisiensi

anggaran yang dilakukan dapat dilihat dari jumlah penyerapan anggaran yang

berada di bawah 100%.


BAB IV

PENUTUP

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKIP) merupakan media

pertanggungjawaban yang berisi informasi mengenai kinerja instansi pemerintah

dan bermanfaat untuk mendorong instansi tersebut dalam menyelenggarakan tugas

umum pemerintahan dan pembangunan secara baik dan benar, didasarkan kepada

ketentuan yang berlaku, serta merupakan pelaksanaan misi organisasi dalam

mencapai tujuan-tujuan dan sasaran-sasaran yang telah ditetapkan, yang pada

akhirnya diharapkan menjadi masukan dan umpan balik bagi pihak – pihak yang

berkepentingan dalam rangka meningkatkan kinerja instansi pemerintah.

LKIP Tahun 2017 Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota

Tasikmalaya diharapkan dapat memberikan gambaran tentang berbagai capaian

kinerja bidang Pendapatan. Laporan ini merupakan wujud transparansi dan

akuntabilitas Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya dalam

mewujudkan visi misi melalui berbagai kegiatan pembangunan sesuai urusan wajib

bidang pendapatan.

Badan Pengelola Pajak dan Retribusi Daerah Kota Tasikmalaya dalam

Tahun Anggaran 2017 sudah menetapkan Rencana Kerja Tahunan dengan

menetapkan 3 kelompok Sasaran Strategis beserta indikator kinerja dan Target

kinerjanya.

Dari Penetapan Kinerja dengan 4 sasaran strategis telah dijabarkan dalam

bentuk 11 program dan 75 kegiatan. Berdasarkan pengukuran kinerja terlihat

bahwa setiap indikator kinerja Program dan Kegiatan mempunyai nilai prosentase

PEMERINTAH KOTA TASIKMALAYA BADAN PENGELOLA PAJAK … · 2018. 10. 13. · LKIP Badan Pengelola...

Documents

Transcript of PEMERINTAH KOTA TASIKMALAYA BADAN PENGELOLA PAJAK … · 2018. 10. 13. · LKIP Badan Pengelola...