OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ......

76
Tanggal Efektif : 23 Maret 2015 Tanggal Mulai Penawaran : 13 April 2015 OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU TIDAK MENYETUJUI EFEK INI, TIDAK JUGA MENYATAKAN KEBENARAN ATAU KECUKUPAN ISI PROSPEKTUS INI. SETIAP PERNYATAAN YANG BERTENTANGAN DENGAN HAL-HAL TERSEBUT ADALAH PERBUATAN MELANGGAR HUKUM REKSA DANA LANCAR VICTORIA MERKURIUS (selanjutnya disebut “LANCAR VICTORIA MERKURIUS”) adalah Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif berdasarkan Undang-Undang Nomor 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal beserta peraturan pelaksanaannya. LANCAR VICTORIA MERKURIUS bertujuan untuk memberikan tingkat pertumbuhan investasi yang menarik dengan risiko minimal sekaligus memperoleh tingkat likuiditas yang tinggi untuk memenuhi kebutuhan dana tunai dalam waktu yang singkat. LANCAR VICTORIA MERKURIUS akan melakukan investasi dengan komposisi portofolio investasi sebesar 100% (seratus persen) dari Nilai Aktiva Bersih pada Instrumen Pasar Uang dalam negeri dan/atau Efek Bersifat Utang yang diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia dan/atau korporasi dengan jangka waktu tidak lebih dari 1 (satu) tahun dan/atau sisa jatuh temponya tidak lebih dari 1 (satu) tahun yang telah dijual dalam Penawaran Umum dan atau diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia dan/atau deposito; sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Indonesia PENAWARAN UMUM PT Victoria Manajemen Investasi selaku Manajer Investasi melakukan Penawaran Umum atas Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS secara terus menerus sampai dengan jumlah sebanyak-banyaknya 5.000.000.000 (lima miliar) Unit Penyertaan. Setiap Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS ditawarkan pada setiap Hari Bursa dengan Nilai Aktiva Bersih awal yang sama yaitu sebesar Rp 1.000,- (seribu Rupiah) pada hari pertama penawaran. Selanjutnya harga pembelian setiap Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS ditetapkan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan. Pemegang Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUStidak dikenakan biaya pembelian Unit Penyertaan (subscription fee) dan biaya penjualan kembali Unit Penyertaan(redemption fee) serta biaya pengalihan investasi (switching fee). Uraian lengkap mengenai biaya dan imbalan jasa dapat dilihat pada Bab VII Prospektus mengenai Alokasi Biaya dan Imbalan Jasa. MANAJER INVESTASI BANK KUSTODIAN PT Victoria Manajemen Investasi PT Bank Mega Tbk Panin Tower Lt.8, Senayan City Menara Bank Mega Lt. 16 Jl. Asia Afrika Lot 19 Jl. Kapten P. Tendean No. 12-14A Jakarta 10270 Jakarta 12790 Telepon : (021) 7278 1861 Telepon : (021) 7917 5000 Telepon : (021) 7278 1860 Faksimili : (021) 7990 720 SEBELUM MEMUTUSKAN UNTUK MEMBELI UNIT PENYERTAAN REKSA DANA INI ANDA HARUS TERLEBIH DAHULU MEMPELAJARI ISI PROSPEKTUS INI KHUSUSNYA PADA BAGIAN MANAJER INVESTASI (BAB III), TUJUAN INVESTASI, KEBIJAKAN INVESTASI, MEKANISME PROTEKSI POKOK INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI (BAB V) MANFAAT INVESTASI DAN FAKTOR- FAKTOR RISIKO YANG UTAMA (BAB VIII). MANAJER INVESTASI TELAH MEMPEROLEH IZIN SEBAGAI MANAJER INVESTASI DI PASAR MODAL DARI OTORITAS PASAR MODAL DAN DALAM MELAKUKAN KEGIATAN USAHANYA MANAJER INVESTASI DIAWASI OLEH OTORITAS JASA KEUANGAN Prospektus ini diterbitkan di Jakarta pada Maret 2018 PROSPEKTUS PEMBAHARUAN REKSA DANA LANCAR VICTORIA MERKURIUS

Transcript of OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ......

Page 1: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

Tanggal Efektif : 23 Maret 2015 Tanggal Mulai Penawaran : 13 April 2015

OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU TIDAK MENYETUJUI EFEK INI, TIDAK JUGA MENYATAKAN KEBENARAN ATAU KECUKUPAN ISI PROSPEKTUS INI. SETIAP PERNYATAAN YANG BERTENTANGAN DENGAN HAL-HAL TERSEBUT ADALAH PERBUATAN MELANGGAR HUKUM

REKSA DANA LANCAR VICTORIA MERKURIUS (selanjutnya disebut “LANCAR VICTORIA MERKURIUS”) adalah Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif berdasarkan Undang-Undang Nomor 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal beserta peraturan pelaksanaannya. LANCAR VICTORIA MERKURIUS bertujuan untuk memberikan tingkat pertumbuhan investasi yang menarik dengan risiko minimal sekaligus memperoleh tingkat likuiditas yang tinggi untuk memenuhi kebutuhan dana tunai dalam waktu yang singkat. LANCAR VICTORIA MERKURIUS akan melakukan investasi dengan komposisi portofolio investasi sebesar 100% (seratus persen) dari Nilai Aktiva Bersih pada Instrumen Pasar Uang dalam negeri dan/atau Efek Bersifat Utang yang diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia dan/atau korporasi dengan jangka waktu tidak lebih dari 1 (satu) tahun dan/atau sisa jatuh temponya tidak lebih dari 1 (satu) tahun yang telah dijual dalam Penawaran Umum dan atau diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia dan/atau deposito; sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Indonesia

PENAWARAN UMUM PT Victoria Manajemen Investasi selaku Manajer Investasi melakukan Penawaran Umum atas Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS secara terus menerus sampai dengan jumlah sebanyak-banyaknya 5.000.000.000 (lima miliar) Unit Penyertaan. Setiap Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS ditawarkan pada setiap Hari Bursa dengan Nilai Aktiva Bersih awal yang sama yaitu sebesar Rp 1.000,- (seribu Rupiah) pada hari pertama penawaran. Selanjutnya harga pembelian setiap Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS ditetapkan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan. Pemegang Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUStidak dikenakan biaya pembelian Unit Penyertaan (subscription fee) dan biaya penjualan kembali Unit Penyertaan(redemption fee) serta biaya pengalihan investasi (switching fee). Uraian lengkap mengenai biaya dan imbalan jasa dapat dilihat pada Bab VII Prospektus mengenai Alokasi Biaya dan Imbalan Jasa.

MANAJER INVESTASI BANK KUSTODIAN

PT Victoria Manajemen Investasi PT Bank Mega Tbk Panin Tower Lt.8, Senayan City Menara Bank Mega Lt. 16 Jl. Asia Afrika Lot 19 Jl. Kapten P. Tendean No. 12-14A Jakarta 10270 Jakarta 12790 Telepon : (021) 7278 1861 Telepon : (021) 7917 5000 Telepon : (021) 7278 1860 Faksimili : (021) 7990 720

SEBELUM MEMUTUSKAN UNTUK MEMBELI UNIT PENYERTAAN REKSA DANA INI ANDA HARUS TERLEBIH DAHULU MEMPELAJARI ISI PROSPEKTUS INI KHUSUSNYA PADA BAGIAN MANAJER INVESTASI (BAB III), TUJUAN INVESTASI, KEBIJAKAN INVESTASI, MEKANISME PROTEKSI POKOK INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI (BAB V) MANFAAT INVESTASI DAN FAKTOR-FAKTOR RISIKO YANG UTAMA (BAB VIII).

MANAJER INVESTASI TELAH MEMPEROLEH IZIN SEBAGAI MANAJER INVESTASI DI PASAR MODAL DARI OTORITAS PASAR MODAL DAN DALAM MELAKUKAN KEGIATAN USAHANYA MANAJER INVESTASI DIAWASI OLEH OTORITAS JASA KEUANGAN

Prospektus ini diterbitkan di Jakarta pada Maret 2018

PR

OS

PEK

TU

S P

EM

BA

HA

RU

AN

REK

SA

DA

NA

LA

NC

AR

VIC

TO

RIA

MER

KU

RIU

S

Page 2: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

i

UNTUK DIPERHATIKAN

LANCAR VICTORIA MERKURIUS tidak termasuk produk investasi dengan penjaminan. Sebelum membeli Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS, calon Pemegang Unit Penyertaan harus terlebih dahulu mempelajari dan memahami Prospektus dan dokumen penawaran lainnya. Isi dari Prospektus dan dokumen penawaran lainnya bukanlah suatu saran baik dari sisi bisnis, hukum, maupun perpajakan. Oleh karena itu, calon Pemegang Unit Penyertaan disarankan untuk meminta pertimbangan atau nasihat dari pihak-pihak yang kompeten sehubungan dengan investasi dalam LANCAR VICTORIA MERKURIUS. Calon Pemegang Unit Penyertaan harus menyadari bahwa terdapat kemungkinan Pemegang Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS akan menanggung risiko sehubungan dengan Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS yang dipegangnya. Sehubungan dengan kemungkinan adanya risiko tersebut, apabila dianggap perlu calon Pemegang Unit Penyertaan dapat meminta pendapat dari pihak-pihak yang berkompeten atas aspek bisnis, hukum, keuangan, perpajakan, maupun aspek lain yang relevan.

Page 3: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

ii

DAFTAR ISI HAL BAB I. ISTILAH DAN DEFINISI 1 BAB II. KETERANGAN MENGENAI LANCAR VICTORIA MERKURIUS 7 BAB III. MANAJER INVESTASI 9 BAB IV. BANK KUSTODIAN 11 BAB V. TUJUAN INVESTASI, KEBIJAKAN INVESTASI, PEMBATASAN

INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI 13 BAB VI. METODE PERHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR DARI EFEK

DALAM PORTOFOLIO LANCAR VICTORIA MERKURIUS 16 BAB VII. ALOKASI BIAYA DAN IMBALAN JASA 18 BAB VIII. PERPAJAKAN 20 BAB IX. MANFAAT INVESTASI DAN FAKTOR-FAKTOR RISIKO YANG

UTAMA 21 BAB X. HAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN 23 BAB XI. PEMBUBARAN DAN HASIL LIKUIDASI 25 BAB XII. PENDAPAT AKUNTAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 29 BAB XIII. PERSYARATAN DAN TATA CARA PEMBELIAN UNIT

PENYERTAAN 30 BAB XIV. PERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN KEMBALI PELUNASAN UNIT PENYERTAAN 35 BAB XV PERSYARATAN DAN TATA CARA PENGALIHAN INVESTASI 39 BAB XVI. SKEMA PEMBELIAN DAN PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN)

UNIT PENYERTAAN SERTA PENGALIHAN INVESTASI 42 BAB XVII. PENYELESAIAN PENGADUAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN 44 BAB XVIII. PENYELESAIAN SENGKETA 46 BAB XIX. PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR-FORMULIR

BERKAITAN DENGAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN 48

Page 4: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

1

BAB I ISTILAH DAN DEFINISI 1.1. AFILIASI

Afiliasi adalah: a. Hubungan keluarga karena perkawinan dan keturunan sampai derajat kedua,

baik secara horizontal maupun vertikal; b. Hubungan antara satu pihak dengan pegawai, Direktur, atau Komisaris dari

pihak tersebut; c. Hubungan antara 2 (dua) perusahaan dimana terdapat satu atau lebih anggota

Direksi atau Komisaris yang sama; d. Hubungan antara perusahaan dengan suatu pihak, baik langsung maupun

tidak langsung, mengendalikan atau dikendalikan oleh perusahaan tersebut; e. Hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang dikendalikan baik langsung

maupun tidak langsung oleh pihak yang sama; atau f. Hubungan antara perusahaan dan pemegang saham utama.

1.2. AGEN PENJUAL EFEK REKSA DANA

Adalah Agen Penjual Efek Reksa Dana yang telah memperoleh izin dari OJK sebagai Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi untuk melakukan penjualan Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS.

1.3. BANK KUSTODIAN

Bank Kustodian adalah Bank Umum yang telah mendapat persetujuan OJK untuk menyelenggarakan kegiatan usaha sebagai Kustodian, yaitu memberikan jasa penitipan Efek (termasuk Penitipan Kolektif atas Efek yang dimiliki bersama oleh atau lebih dari satu Pihak yang kepentingannya diwakili oleh Kustodian) dan harta lain yang berkaitan dengan Efek serta jasa lain, termasuk menerima dividen, bunga, dan hak-hak lain, menyelesaikan transaksi Efek, dan mewakili pemegang rekening yang menjadi nasabahnya. Dalam hal ini Bank Kustodian adalah PT Bank Mega Tbk.

1.4. BAPEPAM dan LK

BAPEPAM dan LK adalah lembaga yang melakukan pembinaan, pengaturan, dan pengawasan sehari- hari kegiatan Pasar Modal sebagaimana dimaksud dalam Undang-undang Pasar Modal. Sesuai Undang-Undang OJK, sejak tanggal 31 Desember 2012, fungsi, tugas dan wewenang pengaturan kegiatan jasa keuangan di sektor Pasar Modal beralih dari BAPEPAM dan LK ke Otoritas Jasa Keuangan, sehingga semua rujukan dan/atau kewajiban yang harus dipenuhi kepada dan/atau rujuk kepada kewenangan BAPEPAM dan LK dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku, menjadi kepada Otoritas Jasa Keuangan.

1.5. BUKTI KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN

Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif menghimpun dana dengan menerbitkan Unit Penyertaan kepada Pemegang Unit Penyertaan.

Unit Penyertaan adalah satuan ukuran yang menunjukkan bagian kepentingan setiap

Pemegang Unit Penyertaan dalam portofolio investasi kolektif.

Dengan demikian Unit Penyertaan merupakan bukti kepesertaan Pemegang Unit Penyertaan dalam Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif. Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang berisi jumlah Unit

Page 5: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

2

Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing Pemegang Unit Penyertaan dan berlaku sebagai bukti kepemilikan Unit Penyertaan Reksa Dana. Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif menghimpun dana dengan menerbitkan Unit Penyertaan kepada Pemegang Unit Penyertaan.

1.6. BURSA EFEK

Bursa Efek adalah Pihak yang menyelenggarakan dan menyediakan sistem dan/atau sarana untuk mempertemukan penawaran jual dan beli Efek pihak-pihak lain dengan tujuan memperdagangkan Efek di antara mereka.

1.7. EFEK

Efek adalah surat berharga, yaitu surat pengakuan utang, surat berharga komersial, saham, obligasi, tanda bukti utang, Unit Penyertaan Kontrak Investasi Kolektif, Kontrak berjangka atas Efek, dan setiap derivatif dari Efek. Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan 23/POJK.04/2016 tentang Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (“POJK No. 23/POJK.04/2016”), Reksa Dana hanya dapat melakukan investasi berupa: a. Efek yang ditawarkan melalui Penawaran Umum dan/atau diperdagangkan di

Bursa Efek di dalam maupun di luar negeri; b. Efek yang diterbitkan dan/atau dijamin oleh Pemerintah Indonesia, dan/atau Efek

yang diterbitkan oleh lembaga internasional dimana Pemerintah Indonesia menjadi salah satu anggotannya;

c. Efek bersifat utang atau efek syariah berpendapatan tetap yang ditawarkan tidak melalui Penawaran Umum dan telah mendapatkan peringkat dari Perusahaan Pemeringkat Efek;

d. Efek Beragun Aset yang ditawarkan tidak melalui Penawaran Umum dan sudah mendapatkan peringkat dari Perusahaan Pemeringkat Efek;

e. Efek pasar uang dalam negeri yang mempunyai jatuh tempo tidak lebih dari 1 (satu) tahun, baik dalam Rupiah maupun dalam mata uang asing;

f. Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estate berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang ditawarkan tidak melalui Penawaran Umum;

g. Efek derivative; dan/atau h. Efek lainnya yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan.

1.8. EFEKTIF

Efektif adalah terpenuhinya seluruh tata cara dan persyaratan Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang ditetapkan dalam Undang-Undang Pasar Modal dan POJK 23/POJK.04/2016. Dengan bukti Surat Pernyataan Efektif Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Reksa Dana LANCAR VICTORIA MERKURIUS yangakan dikeluarkan oleh OJK. .

1.9. FORMULIR PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

Formulir Pembelian Unit Penyertaan adalah formulir asli yang diterbitkan oleh Manajer Investasi dan dipakai oleh calon Pemegang Unit Penyertaan dan/atau Pemegang Unit Penyertaan untuk membeli Unit Penyertaan yang diisi, ditandatangani dan diajukan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan dan/atau Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).Formulir Pembelian Unit Penyertaan dapat juga berbentuk formulir elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasiManajer Investasi dengan memperhatikan ketentuan

Page 6: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

3

peraturan perundang-undangan yang berlaku mengenai informasi dan transaksi elektronik.

1.10. FORMULIR PENGALIHAN INVESTASI

Formulir Pengalihan Investasi adalah formulir asli yang dipakai oleh pemegang Unit Penyertaan untuk mengalihkan investasi yang dimilikinya dalam LANCAR VICTORIA MERKURIUS ke Reksa Dana lainnya yang memiliki fasilitas pengalihan investasi, yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Manajer Investasi yang sama, yang diisi, ditandatangani dan diajukan oleh pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).Formulir Pengalihan Investasi dapat juga berbentuk formulir elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasi Manajer Investasi dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku mengenai informasi dan transaksi elektronik.

1.11. FORMULIR PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN

Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan adalah formulir asli yang diterbitkan oleh Manajer Investasi dan dipakai oleh Pemegang Unit Penyertaan untuk menjual kembali Unit Penyertaan yang dimilikinya yang diisi, ditandatangani dan diajukan oleh Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan dapat juga berbentuk formulir elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasiManajer Investasi dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku mengenai informasi dan transaksi elektronik.

1.12. FORMULIR PROFIL PEMODAL REKSA DANA

Formulir Profil Pemodal Reksa Dana adalah Formulir yang diterbitkan oleh Manajer Investasi dan disyaratkan untuk diisi oleh calon Pemegang Unit Penyertaan yang diperlukan dalam rangka penerapan Prinsip Mengenal Nasabah, yang berisikan data dan informasi mengenai profil risiko calon Pemegang Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS yang pertama kali di Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).

1.13. HARI BURSA

Hari Bursa adalah hari diselenggarakannya perdagangan Efek di Bursa Efek, yaitu Senin sampai dengan Jumat, kecuali hari tersebut merupakan hari libur nasional atau dinyatakan sebagai hari libur oleh Bursa Efek.

1.14. KETENTUAN KERAHASIAAN DAN KEAMANAN DATA DAN/ ATAU INFORMASI PRIBADI KONSUMEN Ketentuan Kerahasiaan Dan Keamanan Data Dan/ Atau Informasi Pribadi Konsumen adalah ketentuan-ketentuan mengenai kerahasiaan dan keamanan data dan/atau informasi pribadi konsumen sebagaimana diatur dalam POJK tentang Perlindungan Konsumen dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 14/SEOJK.07/2014 tanggal 20 Agustus 2014, tentang Kerahasiaan Dan Keamanan Data Dan/Atau Informasi Pribadi Konsumen, beserta penjelasannya, dan perubahan-perubahannya dan penggantinya yang mungkin ada dikemudian hari.

Page 7: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

4

1.15. KONTRAK INVESTASI KOLEKTIF

Kontrak Investasi Kolektif adalah kontrak antara Manajer Investasi dan Bank Kustodianyang mengikat Pemegang Unit Penyertaan, dimana Manajer Investasi diberi wewenang untuk mengelola portofolio investasi kolektif dan Bank Kustodian diberi wewenang untuk melaksanakan penitipan kolektif.

1.16. MANAJER INVESTASI Manajer Investasi dalam hal ini PT Victoria Manajemen Investasi adalah Pihak yang

kegiatan usahanya mengelola Portofolio Efek untuk para nasabahnya atau mengelola portofolio investasi kolektif untuk sekelompok nasabah, kecuali perusahaan asuransi, dana pensiun, dan bank yang melakukan sendiri kegiatan usahanya berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

1.17. NASABAH

Nasabah adalah pihak yang menggunakan jasa Penyedia Jasa Keuangan di Sektor Pasar Modal dalam rangka kegiatan investasi di Pasar Modal baik diikuti dengan atau tanpa melalui pembukaan rekening Efek sebagaimana dimaksud dalam POJK tentang Prinsip Mengenal Nasabah. Dalam Prospektus ini istilah Nasabah sesuai konteksnya berarti calon Pemegang Unit Penyertaan dan Pemegang Unit Penyertaan.

1.18. NILAI AKTIVA BERSIH (NAB) NAB adalah nilai pasar yang wajar dari suatu Efek dan kekayaan lain dari Reksa Dana

dikurangi seluruh kewajibannya.

Metode Penghitungan NAB Reksa Dana harus dilakukan sesuai dengan Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor IV.C.2 tentang Nilai Pasar Wajar Dari Efek Dalam Portofolio Reksa Dana, yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM dan LK Nomor Kep-402/BL/2008 tanggal 9 Oktober 2008 (“Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor IV.C.2”), dimana perhitungan NAB menggunakan Nilai Pasar Wajar yang ditentukan oleh Manajer Investasi.

NAB Reksa Dana dihitung dan diumumkan setiap Hari Bursa.

1.19. OTORITAS JASA KEUANGAN (“OJK”)

OJK adalah lembaga yang independen dan bebas dari campur tangan pihak lain, yang mempunyai fungsi, tugas, dan wewenang pengaturan, pengawasan, pemeriksaan, dan penyidikan sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang OJK. Sesuai Undang-Undang OJK, sejak tanggal 31 Desember 2012, fungsi, tugas dan wewenang pengaturan kegiatan jasa keuangan di sektor Pasar Modal beralih dari BAPEPAM dan LK ke OJK, sehingga semua rujukan dan/atau kewajiban yang harus dipenuhi kepada dan/atau dirujuk kepada kewenangan BAPEPAM dan LK dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku, menjadi kepada Otoritas Jasa Keuangan.

1.20. PENAWARAN UMUM

Penawaran Umum adalah kegiatan penawaran Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS kepada masyarakat berdasarkan tata cara yang diatur dalam Undang-Undang Pasar Modal beserta peraturan pelaksanaannya.

1.21. PEMEGANG UNIT PENYERTAAN

Page 8: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

5

Pemegang Unit Penyertaan adalah Pihak yang telah membeli dan memiliki Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS.

1.22. PERNYATAAN PENDAFTARAN

Pernyataan Pendaftaran adalah dokumen yang wajib disampaikan oleh Manajer Investasi kepada OJK dalam rangka Penawaran Umum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang ditetapkan dalam Undang-Undang Pasar Modal dan POJK No. 23/POJK.04/2016.

1.23. POJK TENTANG PERLINDUNGAN KONSUMEN POJK Tentang Perlindungan Konsumen adalah Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 1/POJK.07/2013 tanggal 26 Juli 2013 tentang Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan, beserta penjelasannya, dan perubahan-perubahannya dan penggantinya yang mungkin ada dikemudian hari.

1.24. POJK TENTANG PRINSIP MENGENAL NASABAH POJK Tentang Prinsip Mengenal Nasabah adalah Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 22/POJK.04/2014 tanggal 18 November 2014 tentang Prinsip Mengenal Nasabah Oleh Penyedia Jasa Keuangan Di Sektor Pasar Modal beserta penjelasannya, dan perubahan-perubahannya dan penggantinya yang mungkin ada dikemudian hari.

1.25. PORTOFOLIO EFEK

Portofolio Efek adalah kumpulan Efek yang merupakan kekayaan dari LANCAR VICTORIA MERKURIUS.

1.26. PRINSIP MENGENAL NASABAH Prinsip Mengenal Nasabah adalah prinsip yang diterapkan Penyedia Jasa Keuangan di Sektor Pasar Modal untuk: a. Mengetahui latar belakang dan identitas Nasabah; b. Memantau rekening Efek dan transaksi Nasabah; dan c. Melaporkan Transaksi Keuangan Mencurigakan dan transaksi keuangan yang

dilakukan secara tunai, sebagaimana diatur dalam POJK tentang Prinsip Mengenal Nasabah.

1.27. PROSPEKTUS

Prospektus adalah setiap pernyataan yang dicetak atau informasi tertulis yang digunakan untuk Penawaran Umum LANCAR VICTORIA MERKURIUS dengan tujuan calon pemodal membeli Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS, kecuali pernyataan atau informasi yang berdasarkan peraturanOJK dinyatakan bukan sebagai Prospektus.

1.28. REKSA DANA

Reksa Dana adalah wadah yang dipergunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat pemodal untuk selanjutnya diinvestasikan dalam Portofolio Efek oleh Manajer Investasi.Sesuai dengan Undang-Undang tentang Pasar Modal, Reksa Dana dapat berbentuk: (i)Perseroan Tertutup atau Terbuka; dan (ii) Kontrak Investasi Kolektif.

1.29. RINGKASAN INFORMASI

Page 9: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

6

Ringkasan Infomasi adalah dokumen yang disusun oleh Manajer Investasi mengenai syarat dan ketentuan berinvestasi pada Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS, sebagaimana dimaksud dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 12/SEOJK.07/2014 tanggal 24 Juli 2014 tentang Penyampaian Informasi Dalam Rangka Pemasaran Produk Dan/Atau Layanan Jasa Keuangan, beserta penjelasannya, dan perubahan-perubahannya dan penggantinya yang mungkin ada di kemudian hari.

1.30. SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN

Surat Konfirmasi Kepemilikan Unit Penyertaan adalah surat atau bukti konfirmasi yang menunjukkan jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan dan berlaku sebagai bukti kepemilikan dalam LANCAR VICTORIA MERKURIUS. Bukti atau Surat Konfirmasi Kepemilikan Unit Penyertaan akan dikirimkan oleh Bank Kustodian paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah pembelian, Penjualan Kembali dan pengalihan Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS. Penyampaian surat atau bukti konfirmasi tertulis kepemilikan Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS kepada Pemegang Unit Penyertaan sebagaimana dimaksud di atas dapat dilakukan melalui: a. Media elektronik, jika telah memperoleh persetujuan dari Pemegang Unit

Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS; dan/atau b. Jasa pengiriman, antara lain kurir dan/atau pos.

1.31. LAPORAN BULANAN

Laporan Bulanan adalah laporan yang akan diterbitkan dan disampaikan oleh Bank Kustodian kepada Pemegang Unit Penyertaan selambat-lambatnya pada hari ke-12 (kedua belas) bulan berikut yang memuat sekurang-kurangnya (a) nama, alamat, judul akun, dan nomor akun dari Pemegang Unit Penyertaan, (b) Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan pada akhir bulan, (c) Jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan, (d) Total nilai Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan, (e) tanggal setiap pembagian uang tunai (jika ada), (f) rincian dari portofolio yang dimiliki dan (g) Informasi bahwa tidak terdapat mutasi (pembelian dan/atau penjualan kembali) atas Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan pada bulan sebelumnya. Apabila pada bulan sebelumnya terdapat mutasi (pembelian dan/atau penjualan kembali) atas jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan, maka Laporan Bulanan akan memuat tambahan informasi mengenai (a) jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki pada awal periode, (b) tanggal, Nilai Aktiva Bersih dan jumlah Unit Penyertaan yang dibeli atau dijual kembali (dilunasi) pada setiap transaksi selama periode dan (c) rincian status pajak dari penghasilan yang diperoleh Pemegang Unit Penyertaan selama periode tertentu dengan tetap memperhatikan kategori penghasilan dan beban (jika ada) sebagaimana dimaksud dalam Peraturan BAPEPAM Nomor X.D.1 yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM Nomor Kep-06/PM/2004 tanggal 9 Februari 2004 tentang Laporan Reksa Dana (“Peraturan BAPEPAM Nomor X.D.1”).

1.32. UNIT PENYERTAAN

Unit Penyertaan adalah satuan ukuran yang menunjukkan bagian kepentingan setiap pihak dalam portofolio investasi kolektif.

1.33. UNDANG-UNDANG PASAR MODAL

Undang-Undang Pasar Modal adalah Undang-undang Republik Indonesia No. 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal.

Page 10: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

7

BAB II INFORMASI MENGENAI LANCAR VICTORIA MERKURIUS 2.1. KETERANGAN SINGKAT

LANCAR VICTORIA MERKURIUS adalah Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang diterbitkan berdasarkan Undang-Undang No. 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal beserta peraturan pelaksanaannya di bidang Reksa Dana. Kontrak Investasi Kolektif LANCAR VICTORIA MERKURIUS termaktub dalam Akta No. 35 tanggal 23 Februari 2015,yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, SH., notaris di Jakarta,antara PT Victoria Manajemen Investasi sebagai Manajer Investasi dan PT Bank Mega Tbk sebagai Bank Kustodian.

LANCAR VICTORIA MERKURIUS mendapat pernyataan efektif dari OJK sesuai dengan Surat No. S-113/D.04/2015 tertanggal 23 Maret 2015.

2.2. PENAWARAN UMUM

PT Victoria Manajemen Investasi sebagai Manajer Investasi melakukan Penawaran Umum Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS secara terus menerus sampai dengan jumlah sebanyak-banyaknya 5.000.000.000 (lima miliar) Unit Penyertaan. Setiap Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS ditawarkan dengan harga sama dengan Nilai Aktiva Bersih awal yaitu sebesar Rp 1.000,- (seribu rupiah) pada hari pertama penawaran. Selanjutnya harga pembelian setiap Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS ditetapkan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan. Manajer Investasi dapat menambah jumlah Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS dengan melakukan perubahan Kontrak Investasi Kolektif LANCAR VICTORIA MERKURIUS sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

2.3. PENGELOLA LANCAR VICTORIA MERKURIUS PT Victoria Manajemen Investasi sebagai Manajer Investasi didukung oleh tenaga profesional yang terdiri dari Komite Investasi dan Tim Pengelola Investasi.

a. Komite Investasi

Komite Investasi akan mengarahkan dan mengawasi Tim Pengelola Investasi dalam menjalankan kebijakan dan strategi investasi sehari-hari sesuai dengan tujuan investasi. Komite Investasi terdiri dari:

Ketua : Jejei Kurnia Ketua Komite Investasi dan saat ini menjabat sebagai Komisaris PT Victoria Manajemen Investasi. Menyelesaikan pendidikannya di Universitas Trisakti, Jakarta, jurusan Akuntansi pada tahun 1989. Berpengalaman di Pasar Modal sebagai Direktur di PT Bali Securities dan PT Reliance Securities, Tbk serta sebagai Advisor di PT PG Asset Management. Memiliki izin perorangan dari otoritas Pasar Modal sebagai Wakil Penjamin Emisi Efek melalui Surat Keputusan Ketua BAPEPAM Nomor Kep-04/PM/IP/PEE/2002 dan sebagai Wakil Perantara Pedagang Efek melalui Surat Keputusan Ketua BAPEPAM Nomor Kep-116/PM/IP/PPE/1997.

Page 11: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

8

Anggota : Juntrihary M. Fairly Lulus dari Universitas Indonesia sebagai sarjana teknik di bidang gas dan petrokimia. Bergabung di Mandiri Sekuritas sebagai manajer pada divisi Propriatery & Structured Product pada tahun 2003, menjabat sebagai AVP Institute Sales di Lautandhana Securindo pada tahun 2008. Kemudian pada tahun 2011 menjabat sebagai Head of Equity pada perusahaan asuransi PT BNI Life Insurance. Rentang tahun 2012 – 2014 berkarir di PT Sucorinvest Asset Management dengan posisi terakhir sebagai Direktur. Di penghujung 2014 menjabat sebagai PLT Direktur Utama Dana Pensiun Rajawali Nusantara Indonesia. Saat ini menjabat sebagai Direktur Utama PT Victoria Manajemen Investasi. Memiliki izin perorangan dari otoritas Pasar Modal sebagai Wakil Perantara Pedagang Efek melalui Surat Keputusan Ketua Bapepam Nomor Kep-19/PM/WPPE/2001 dan Wakil Manajer Investasi melaui Surat Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor Kep-161/BL/WMI/2012. Anggota : Andrew Arya Saputra Lulusan Magister Manajemen Universitas Indonesia di Jakarta. Mulai berkecimpung di Pasar Modal sejak tahun 2004 yang diawali sebagai Account Executive di PT Danareksa Sekuritas. Melanjutkan karir di PT Sucorinvest Asset Management sebagai Investment Analyst dan posisi terakhir sebagai Head of Product Development. Memiliki izin perorangan dari otoritas Pasar Modal sebagai Wakil Perantara Pedagang Efek berdasarkan Keputusan Ketua BAPEPAM Nomor Kep 35/PM/WPPE/2004 tanggal 3 Agustus 2004, sebagai Wakil Penjamin Emisi Efek berdasarkan Keputusan Ketua OJK Nomor Kep-16/PM.22/WPEE/2012 tanggal 1 Mei 2012 dan sebagai Wakil Manajer Investasi berdasarkan Keputusan Ketua BAPEPAM & LK Nomor Kep-44/BL/WMI/2010 tanggal 15 Desember 2010.

b. Tim Pengelola Investasi

Tim Pengelola Investasi bertugas sebagai pelaksana harian atas kebijaksanaan, strategi, dan eksekusi investasi yang telah diformulasikan bersama dengan Komite Investasi. Tim Pengelola Investasi terdiri dari: Ketua : Putu Wahyu Suryawan Mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi dari Fakultas Ekonomi Universitas MH Thamrin pada tahun 2015 dengan konsentrasi studi pada Analisis Efek. Pertama kali berkecimpung di industri Pasar Modal pada tahun 2014 sebagai Analis Riset di PT Paramitra Alfa Sekuritas. Kemudian dilanjutkan sebagai Investment Analyst di PT Jisawi Finas Fund Management. Sebelum bergabung dengan PT Victoria Manajemen Investasi bekerja di PT Corfina Capital sebagai Investment Analyst. Mendapatkan izin perorangan sebagai Wakil Manajer Investasi dari OJK dengan No. KEP129/PM.211/WMI/2014 pada tanggal 8 Oktober 2014. Anggota : Rudy Fenji Lulusan Management Development Institute of Singapore dengan gelar Bachelor of Business Administration. Bergabung di Victoria Manajemen Investasi pada tahun 2017. Lulus CFA level 1 dan memiliki izin perorangan dari Otoritas Jasa Keuangan sebagai Wakil Manajer Investasi berdasarkan keputusan OJK Nomor Kep-181/PM.211/WMI/2017.

Page 12: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

9

BAB III MANAJER INVESTASI 3.1. KETERANGAN SINGKAT TENTANG MANAJER INVESTASI

PT Victoria Manajemen Investasi (selanjutnya disebut “Manajer Investasi”) berkedudukan di Jakarta Pusat, didirikan pada tahun 2011 dengan nama PT Victoria Manajemen Investasi berdasarkan Akta No. 30 tanggal 06 April 2011, dibuat di hadapan Suwarni Sukiman SH, Notaris di Jakarta dan telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-29505.AH.01.01.Tahun 2011 tanggal 13 Juni 2011 sekaligus memperoleh status sebagai badan hukum serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 75 tanggal 18 September 2012 tambahan No.50467. Sejak pendiriannya, Anggaran Dasar Perseroan mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dengan Akta Nomor 222 tanggal 27 Oktober 2017, dibuat di hadapan Suwarni Sukiman, S.H., Notaris di Jakarta dan telah mendapatkan surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan dari Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-AH.01.03-0185482 tanggal 30 Oktober 2017.. PT Victoria Manajemen Investasi telah memperoleh izin usaha dari Otoritas Jasa Keuangan berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. Kep-64/D.04/2014 Tentang Pemberian Usaha Perusahaan Efek yang melakukan kegiatan usaha sebagai Manajer Investasi, pada tanggal 31 Desember 2014. Susunan Anggota Direksi dan Dewan Komisaris Manajer Investasi : Susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris PT Victoria Manajemen Investasi pada saat Prospektus ini diterbitkan adalah sebagai berikut : Direksi Direktur Utama : Juntrihary M. Fairly Direktur : Linda Merliana Direktur : Andrew Arya Saputra Dewan Komisaris Komisaris Utama : Marcia Maria Tri Martini Komisaris : Jejei Kurnia

3.2. PENGALAMAN MANAJER INVESTASI

Dana kelolaan PT Victoria Manajemen Investasi atas seluruh Reksa Dana yang ditawarkan melalui Penawaran Umum per tanggal 28 Februari 2018 adalah sebesar Rp 3.087.843.941.459.08 (tiga triliun delapan puluh tujuh miliar delapan ratus empat puluh tiga juta sembilan ratus empat puluh satu ribu empat ratus lima puluh sembilan Rupiah delapan sen). PT Victoria Manajemen Investasi telah melakukan pengelolaan atas 15 (lima belas) Reksa Dana yaitu :

a. Reksa Dana Lancar Victoria Merkurius

b. Reksa Dana Campuran Victoria Jupiter

c. Reksa dana Victoria Obligasi Negara

d. Reksa Dana Terproteksi Victoria 1

e. Reksa Dana Victoria Campuran Dinamis

f. Reksa Dana Prime Equity Fund

g. Reksa Dana Victoria Dana Likuid

Page 13: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

10

h. Reksa Dana Terproteksi Victoria 2

i. Reksa Dana Victoria Mandiri Berimbang

j. Reksa Dana Victoria Equity Maxima

k. Reksa Dana Syariah Victoria Pasar Uang Syariah

l. Reksa Dana Terproteksi Victoria 3

m. Reksa Dana Terproteksi Victoria 4

n. Reksa Dana Syariah Victoria Obligasi Negara

o. Reksa Dana Syariah Victoria Saham Syariah

PT Victoria Manajemen Investasi adalah perusahaan manajemen investasi yang hanya semata-mata mengelola dana dan/atau portofolio Efek Nasabah, sehingga semua keahlian dan kemampuan pengelolaan investasi diarahkan untuk kepentingan Nasabah.

Dengan didukung oleh para staf yang berpengalaman di bidangnya, PT Victoria Manajemen Investasi akan memberika pelayanan yang berkualitas kepada pada Nasabahnya.

3.3. PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN MANAJER INVESTASI

Pihak-pihak yang terafiliasi dengan Manajer Investasi adalah PT Bank Victoria International Tbk, PT Bank Victoria Syariah, PT Victoria Insurance Tbk dan PT Victoria Securities Indonesia, PT Victoria Alife Indonesia dan PT Victoria Investama Tbk

Page 14: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

11

BAB IV BANK KUSTODIAN

4.1. KETERANGAN SINGKAT MENGENAI BANK KUSTODIAN

a. PT Bank Mega Tbk. didirikan dengan nama PT Bank Karman berdasarkan Akta Pendirian No. 32 tanggal 15 April 1969 yang kemudian diperbaiki dengan Akta Perubahan No. 47 tanggal 26 November 1969, kedua Akta tersebut dibuat dihadapan Mr. Oe Siang Djie, Notaris di Surabaya. Akta pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. J.A.5/8/1 tanggal 16 Januari 1970 dan telah diumumkan dalam Berita Negara No. 13 Tambahan No. 55. Anggaran Dasar PT Bank Mega Tbk. telah disesuaikan dengan Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas melalui Akta Pernyataan Keputusan Rapat dan Perubahan Anggaran Dasar PT Bank Mega Tbk No. 03 tanggal 5 Juni 2008, dibuat di hadapan Masjuki, S.H., selaku pengganti Imas Fatimah, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Keputusannya No. AHU-45346.AH.01.02.Tahun 2008 tertanggal 28 Juli 2008, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 50 tanggal 23 Juni 2009 Tambahan No. 16490. Terakhir anggaran dasar tersebut diubah dengan akta No. 21 tanggal 27 Mei 2015, yang dibuat dihadapan Dharma Akhyuzi, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, yang Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasarnya telah diterima dan dicatat dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia nomor AHU-AH.01.03-0935760 tanggal 29 Mei 2015. Susunan Direksi dan Dewan Komisaris terakhir sebagaimana dimuat dalam akta nomor 14 tanggal 28-02-2018 (dua puluh delapan Pebruari dua ribu delapan belas) berdasarkan Surat Keterangan nomor 33/CN-NOT/II/2018 tanggal 28-02-2018 (dua puluh delapan Pebruari dua ribu delapan belas) yang dibuat oleh Dharma Akhyuzi, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta.

b. PT Bank Mega Tbk. sejak berdiri telah beroperasi selama 49 tahun, dengan total asset per 31 Desember 2017 adalah sebesar Rp. 82,29 triliun.

c. Sejalan dengan perkembangan kegiatan usahanya, jaringan operasional PT Bank Mega Tbk. terus meluas, sehingga pada per 31 Desember 2017 PT Bank Mega Tbk. telah memiliki Kantor Cabang dan Kantor Cabang Pembantu sebanyak 364 Cabang.

4.2. PENGALAMAN BANK KUSTODIAN

Untuk bertindak sebagai Bank Kustodian di bidang pasar modal, PT Bank Mega Tbk. telah memperoleh persetujuan dari otoritas Pasar Modal berdasarkan Surat Keputusan Ketua BAPEPAM No. KEP-01/PM/Kstd/2001 tanggal 18 Januari 2001.

Dalam bertindak sebagai Bank Kustodian, PT Bank Mega Tbk telah mendapat kepercayaan untuk memberikan jasa pengadministrasian dan penyimpanan surat berharga kepada nasabah dari berbagai macam institusi, yang terdiri dari Perusahaan Asuransi, Dana Pensiun, Manajer Investasi, Korporasi, Bank-Bank swasta lainnya maupun nasabah perorangan. Total aset yang disimpan per tanggal 31 Januari 2018 sebesar Rp. 55,26 triliun, terdiri dari berbagai jenis surat berharga (saham, obligasi korporasi, SUN), serta telah mengadministrasikan Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif.

PT Bank Mega Tbk juga telah mendapat penunjukan oleh Bank Indonesia untuk bertindak sebagai Sub – Registry.

Dalam menjalankan fungsinya sebagai Bank Kustodian, PT Bank Mega Tbk didukung oleh sumber daya manusia yang memiliki pengalaman dan komitmen yang

Page 15: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

12

tinggi untuk memberikan pelayanan yang terbaik bagi para nasabahnya, termasuk untuk mendukung pelaksanaan kegiatan Reksa Dana yang dikelola oleh PT....

4.3. PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN BANK KUSTODIAN

Pihak-pihak yang terafiliasi dengan Bank Kustodian di Indonesia adalah:

a. PT Para Bandung Propertindo

b. PT Televisi Transformasi Indonesia

c. PT Bank Mega Syariah

d. PT Mega Capital Sekuritas

e. PT Asuransi Umum Mega

f. PT Trans Coffee

g. PT Duta Visual Nusantara Tivi Tujuh

h. PT Trans Studio

i. PT Trans Fashion Indonesia

j. PT Trans Kalla Makassar

k. PT Trans Ice

l. PT Mega Central Finance

m. PT CT Agro

n. PT Mega Auto Finance

o. PT Anta Express Tour & Travel Service Tbk.

p. PT Vaya Tour

q. PT Metropolitan Retailmart

r. PT Mega Asset Management

s. PT Carrefour Indonesia

t. PT Mega Capital Investama

u. PT Agranet Multicitra Siberkom

v. PT Asuransi Jiwa Mega Indonesia

w. PT Bank Sulut

x. PT Trans Burger

Page 16: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

13

BAB V TUJUAN INVESTASI, KEBIJAKAN INVESTASI, PEMBATASAN INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI Dengan memperhatikan peraturan perundangan yang berlaku, dan ketentuan-ketentuan lain dalam Kontrak Investasi Kolektif LANCAR VICTORIA MERKURIUS, maka Tujuan Investasi, Kebijakan Investasi, Pembatasan Investasi, dan Kebijakan Pembagian Hasil Investasi LANCAR VICTORIA MERKURIUS adalah sebagai berikut: 5.1. TUJUAN INVESTASI

LANCAR VICTORIA MERKURIUS bertujuan untuk memberikan tingkat pertumbuhan investasi yang menarik dengan risiko minimal sekaligus memperoleh tingkat likuiditas yang tinggi untuk memenuhi kebutuhan dana tunai dalam waktu yang singkat.

5.2. KEBIJAKAN INVESTASI

LANCAR VICTORIA MERKURIUS akan melakukan investasi dengan komposisi portofolio investasi sebesar 100% (seratus persen) dari Nilai Aktiva Bersih pada Instrumen Pasar Uang dalam negeri dan/atau Efek Bersifat Utang yang diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia dan/atau korporasi dengan jangka waktu tidak lebih dari 1 (satu) tahun dan/atau sisa jatuh temponya tidak lebih dari 1 (satu) tahun yang telah dijual dalam Penawaran Umum dan atau diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia dan/atau deposito; sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Indonesia. Manajer Investasi akan selalu menyesuaikan kebijakan investasi tersebut diatas dengan Peraturan OJK yang berlaku dan kebijakan-kebijakan yang dikeluarkan OJK. Manajer Investasi dapat mengalokasikan kekayaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada kas hanya dalam rangka penyelesaian transaksi Efek, pemenuhan kewajiban pembayaran kepada Pemegang Unit Penyertaan dan biaya-biaya LANCAR VICTORIA MERKURIUS berdasarkan Kontrak Investasi Kolektif LANCAR VICTORIA MERKURIUS. Kebijakan investasi sebagaimana disebutkan di atas wajib telah dipenuhi oleh Manajer Investasi paling lambat dalam waktu 120 (seratus dua puluh) Hari Bursa setelah efektifnya pernyataan pendaftaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS.

5.3. PEMBATASAN INVESTASI

LANCAR VICTORIA MERKURIUS dikelola sesuai dengan POJK No. 23/POJK.04/2016 yang mana dapat berubah sewaktu-waktu sesuai dengan kebijakan yang ditetapkan oleh Pemerintah di bidang Pasar Modal, maka dalam melaksanakan pengelolaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS, Manajer Investasi tidak akan melakukan tindakan-tindakan antara lain sebagai berikut:

a. memiliki Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri yang informasinya

tidak dapat diakses dari Indonesia melalui media massa atau situs web; b. memiliki Efek yang diterbitkan oleh 1 (satu) perusahaan berbadan hukum

Indonesia atau berbadan hukum asing yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri lebih dari 5% (lima persen) dari modal disetor perusahaan dimaksud atau lebih dari 10% (sepuluh persen) dari Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada setiap saat;

c. memiliki Efek bersifat ekuitas yang diterbitkan oleh perusahaan yang telah mencatatkan Efek-nya pada Bursa Efek di Indonesia lebih dari 5% (lima persen) dari modal disetor perusahaan dimaksud;

d. memiliki Efek dan/atau instrumen pasar uang yang diterbitkan oleh 1 (satu) Pihak

Page 17: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

14

lebih dari 10% (sepuluh persen) dari Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada setiap saat. Larangan ini tidak berlaku bagi: 1) Sertifikat Bank Indonesia; 2) Efek yang diterbitkan dan/atau dijamin oleh Pemerintah Republik Indonesia;

dan/atau 3) Efek yang diterbitkan oleh lembaga keuangan internasional dimana

Pemerintah Republik Indonesia menjadi salah satu anggotanya. e. memiliki Efek derivatif:

i. yang ditransaksikan di luar Bursa Efek dengan 1 (satu) pihak lembaga jasa keuangan yang telah mendapatkan izin usaha dan/atau dibawah pengawasan OJK serta memperoleh peringkat layak investasi dari Perusahaan Pemeringkat Efek dengan nilai eksposur lebih dari 10% (sepuluh persen) dari Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada setiap saat; dan

ii. dengan nilai eksposur global bersih lebih dari 20% (dua puluh persen) dari Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada setiap saat;

f. memiliki Efek Beragun Aset yang ditawarkan melalui Penawaran Umum lebih dari 20% (dua puluh persen) dari Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada setiap saat dengan ketentuan setiap seri Efek Beragun Aset tidak lebih dari 10% (sepuluh persen) dari Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada setiap saat;

g. memiliki Efek Bersifat Utang, Efek Syariah berpendapatan tetap, Efek Beragun Aset, dan/atau Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat yang ditawarkan tidak melalui Penawaran Umum yang diterbitkan oleh 1 (satu) Pihak lebih dari 5% (lima persen) dari Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada setiap saat atau secara keseluruhan lebih dari 15% (lima belas persen) dari Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada setiap saat. Larangan ini tidak berlaku bagi Efek bersifat utang dan/atau Efek berpendapatan tetap yang diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia dan/atau Pemerintah Daerah;

h. memiliki Unit Penyertaan suatu dana investasi real estat berbentuk kontrak investasi kolektif yang ditawarkan melalui Penawaran Umum lebih dari 20% (dua puluh persen) dari Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada setiap saat dengan ketentuan setiap dana investasi real estat tidak lebih dari 10% (sepuluh persen) dari Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada setiap saat;

i. memiliki Unit Penyertaan dana investasi real estat berbentuk kontrak investasi kolektif, jika dana investasi real estat berbentuk kontrak investasi kolektif tersebut dan reksa dana berbentuk kontrak investasi kolektif dikelola oleh Manajer Investasi yang sama;

j. memiliki Portofolio Efek berupa Efek yang diterbitkan oleh pihak yang terafiliasi dengan Manajer Investasi lebih dari 20% (dua puluh persen) dari Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada setiap saat, kecuali hubungan Afiliasi yang terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah Republik Indonesia;

k. memiliki Efek yang diterbitkan oleh pemegang Unit Penyertaan dan/atau pihak terafiliasi dari Pemegang Unit Penyertaan berdasarkan komitmen yang telah disepakati oleh Manajer Investasi dengan Pemegang Unit Penyertaan dan/atau pihak terafiliasi dari Pemegang Unit Penyertaan;

l. membeli Efek dari calon atau Pemegang Unit Penyertaan dan/atau Pihak terafiliasi dari calon atau pemegang Unit Penyertaan kecuali dilakukan pada harga pasar wajar;

m. terlibat dalam kegiatan selain dari investasi, investasi kembali, atau perdagangan Efek sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan;

n. terlibat dalam penjualan Efek yang belum dimiliki; o. terlibat dalam transaksi marjin; p. menerima pinjaman secara langsung termasuk melakukan penerbitan obligasi

atau Efek bersifat utang lainnya, kecuali pinjaman jangka pendek dengan jangka waktu paling lama 1 (satu) bulan dalam rangka pemenuhan transaksi pembelian kembali paling banyak 10% (sepuluh persen) dari nilai portofolio LANCAR

Page 18: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

15

VICTORIA MERKURIUS pada saat terjadinya pinjaman; q. memberikan pinjaman secara langsung, kecuali pembelian obligasi, Efek bersifat

utang lainnya, dan/atau penyimpanan dana di bank; r. membeli Efek yang sedang ditawarkan dalam Penawaran Umum, jika Penjamin

Emisi Efek dari Penawaran Umum tersebut adalah Perusahaan Efek yang merupakan Manajer Investasi itu sendiri atau Afiliasi dari Manajer Investasi tersebut, kecuali:

1) Efek Bersifat Utang yang ditawarkan mendapat peringkat layak investasi; dan/atau

2) terjadi kelebihan permintaan beli dari Efek yang ditawarkan;

Larangan ini tidak berlaku jika hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah.

s. terlibat dalam transaksi bersama atau kontrak bagi hasil dengan Manajer Investasi itu sendiri atau Afiliasi dari Manajer Investasi dimaksud;

t. membeli Efek Beragun Aset, jika:

i. Efek Beragun Aset tersebut dan Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif dimaksud dikelola oleh Manajer Investasi yang sama; dan/atau

ii. Manajer Investasi terafiliasi dengan kreditur awal Efek Beragun Aset, kecuali hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah; dan

u. terlibat dalam transaksi penjualan Efek dengan janji membeli kembali dan pembelian Efek dengan janji menjual kembali.

Pembatasan investasi tersebut di atas dapat berubah sewaktu-waktu sesuai perubahan atau penambahan atas peraturan atau adanya kebijakan yang ditetapkan oleh Pemerintah termasuk OJK berkaitan dengan pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif.

Dalam hal Manajer Investasi bermaksud membeli Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri, pelaksanaan pembelian Efek tersebut baru dapat dilaksanakan setelah tercapainya kesepakatan mengenai tata cara pembelian, penjualan, penyimpanan, pencatatan dan hal-hal lain sehubungan dengan pembelian Efek tersebut antara Manajer Investasi dan Bank Kustodian.

5.4. KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI

Setiap hasil investasi yang diperoleh LANCAR VICTORIA MERKURIUS dari dana yang diinvestasikan (jika ada), akan dibukukan ke dalam LANCAR VICTORIA MERKURIUS sehingga selanjutnya akan meningkatkan Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS. Pemegang Unit Penyertaan yang ingin menikmati hasil investasi, dapat menjual kembali sebagian atau seluruh Unit Penyertaan yang dimilikinya.

Page 19: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

16

BAB VI METODE PENGHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR DARI EFEK DALAM PORTOFOLIO LANCAR VICTORIA MERKURIUS Metode penghitungan Nilai Pasar Wajar Efek dalam portofolio LANCAR VICTORIA MERKURIUS yang digunakan oleh Manajer Investasi adalah sesuai dengan Peraturan BAPEPAM dan LK No. IV.C.2 juncto POJK Nomor 23/POJK.04/2016, yang memuat antara lain ketentuan sebagai berikut: Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana wajib ditentukan dan disampaikan oleh Manajer Investasi kepada Bank Kustodian paling lambat pada pukul 17.00 (tujuh belas) WIB setiap Hari Bursa, dengan ketentuan sebagai berikut: a. Penghitungan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang aktif diperdagangkan di Bursa Efek

menggunakan informasi harga perdagangan terakhir Efek tersebut di Bursa Efek; b. Penghitungan Nilai Pasar Wajar dari:

1) Efek yang diperdagangkan di luar Bursa Efek (over the counter); 2) Efek yang tidak aktif diperdagangkan di Bursa Efek; 3) Efek yang diperdagangkan dalam denominasi mata uang asing; 4) Instrumen pasar uang dalam negeri, sebagaimana dimaksud dalam POJK Nomor

23/POJK.04/2016; 5) Efek lain yang transaksinya wajib dilaporkan kepada Penerima Laporan Transaksi

Efek sebagaimana dimaksud dalam Peraturan No. X.M.3 tentang Penerimaan Laporan Transaksi Efek;

6) Efek lain yang berdasarkan Keputusan OJK dapat menjadi Portofolio Efek Reksa Dana; dan/atau

7) Efek dari perusahaan yang dinyatakan pailit atau kemungkinan besar akan pailit, atau gagal membayar pokok utang atau bunga dari Efek tersebut;

menggunakan harga pasar wajar yang ditetapkan oleh LPHE sebagai harga acuan bagi Manajer Investasi;

c. Dalam hal harga perdagangan terakhir Efek di Bursa Efek tidak mencerminkan Nilai Pasar Wajar pada saat itu, penghitungan Nilai Pasar Wajar dari Efek tersebut menggunakan harga pasar wajar yang ditetapkan oleh LPHE sebagai sebagai harga acuan bagi Manajer Investasi;

d. Dalam hal LPHE tidak mengeluarkan harga pasar wajar terhadap Efek sebagaimana dimaksud dalam huruf b butir 1) sampai dengan butir 6), dan angka 2 huruf c Peraturan BAPEPAM dan LK No. IV.C.2, Manajer Investasi wajib menentukan Nilai Pasar Wajar dari Efek dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkan metode yang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten, dengan mempertimbangkan antara lain:

1) harga perdagangan sebelumnya; 2) harga perbandingan Efek sejenis; dan/atau 3) kondisi fundamental dari penerbit Efek;

e. Penentuan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri menggunakan informasi harga dari sumber yang dapat dipercaya dan dapat diakses melalui media masa atau fasilitas internet yang tersedia;

f. Dalam hal LPHE tidak mengeluarkan harga pasar wajar terhadap Efek dari perusahaan yang dinyatakan pailit atau kemungkinan besar akan pailit, atau gagal membayar pokok utang atau bunga dari Efek tersebut, sebagaimana dimaksud dalam huruf b butir 7, Manajer Investasi wajib menghitung Nilai Pasar Wajar dari Efek dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkan metode yang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten dengan mempertimbangkan: 1) Harga perdagangan terakhir Efek tersebut; 2) Kecenderungan harga Efek tersebut; 3) Tingkat bunga umum sejak perdagangan terakhir (jika berupa Efek Bersifat Utang); 4) Informasi material yang diumumkan mengenai Efek tersebut sejak perdagangan

terakhir; 5) Perkiraan rasio pendapatan harga (price earning ratio), dibandingkan dengan rasio

pendapatan harga untuk Efek sejenis (jika berupa saham);

Page 20: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

17

6) Tingkat bunga pasar dari Efek sejenis pada saat tahun berjalan dengan peringkat kredit sejenis (jika berupa Efek Bersifat Utang); dan

7) Harga pasar terakhir dari Efek yang mendasari (jika berupa derivatif atas Efek); g. Dalam hal Manajer Investasi menganggap bahwa harga pasar wajar yang ditetapkan

LPHE tidak mencerminkan Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana yang wajib dibubarkan karena: 1) diperintahkan oleh OJK sesuai peraturan perundang-undangan di bidang Pasar

Modal; dan/atau 2) total Nilai Aktiva Bersih kurang dari Rp 10.000.000.000,00 (sepuluh miliar rupiah)

selama 120 (seratus duapuluh) hari bursa secara berturut-turut, Manajer Investasi dapat menghitung sendiri Nilai Pasar Wajar dari Efek tersebut dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkan metode yang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten;

h. Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio LANCAR VICTORIA MERKURIUS yang diperdagangkan dalam denominasi mata uang yang berbeda dengan denominasi mata uang LANCAR VICTORIA MERKURIUS tersebut, wajib dihitung dengan menggunakan kurs tengah Bank Indonesia;

i. Untuk melaksanakan ketentuan sebagaimana dimaksud dalam angka 1 huruf d dan huruf e di atas, Manajer Investasi wajib sekurang-kurangnya: 1) Memiliki prosedur operasi standar; 2) Menggunakan dasar perhitungan yang dapat dipertanggungjawabkan berdasarkan

metode yang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten; 3) Membuat catatan dan/atau kertas kerja tentang tata cara pernghitungan Nilai Pasar

Wajar dari Efek yang mencakup antara lain faktor atau fakta yang menjadi pertimbangan; dan

4) Menyimpan catatan tersebut di atas paling kurang 5 (lima) tahun;

j. Nilai Aktiva Bersih per saham atau Unit Penyertaan dihitung berdasarkan Nilai Aktiva Bersih pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan, setelah penyelesaian pembukuan LANCAR VICTORIA MERKURIUS dilaksanakan, tetapi tanpa memperhitungkan peningkatan atau penurunan kekayaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS karena permohonan pembelian yang diterima oleh Bank Kustodian pada hari yang sama.

k. Penghitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana, wajib menggunakan Nilai Pasar Wajar dari

Efek yang ditentukan oleh Manajer Investasi. Manajer Investasi dan Bank Kustodian akan memenuhi ketentuan dalam Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor IV.C.2 dan POJK Tentang Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif tersebut di atas, dengan tetap memperhatikan peraturan, kebijakan dan persetujuan OJK yang mungkin dikeluarkan atau diperoleh kemudian setelah dibuatnya Prospektus ini.

Page 21: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

18

BAB VII ALOKASI BIAYA DAN IMBALAN JASA

Dalam kegiatan pengelolaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS terdapat biaya-biaya yang harus dikeluarkanoleh LANCAR VICTORIA MERKURIUS, Pemegang Unit Penyertaan, maupun Manajer Investasi. Perincian biaya-biaya dan alokasinya adalah sebagai berikut: 7.1. BIAYA YANG DIBEBANKAN KEPADA LANCAR VICTORIA MERKURIUS

a. Imbalan jasa Manajer Investasi maksimum sebesar 1% (satu persen) per tahun yang dihitung secara harian dari Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) hari kalender per tahun dan dibayarkan setiap bulan;

b. Imbalan jasa Bank Kustodian sebesar maksimum 0,15% (nol koma lima belas persen) yang dihitung secara harian dari Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) hari kalender per tahun dan dibayarkan setiap bulan;

c. Biaya transaksi Efek dan registrasi Efek; d. Biaya pencetakan dan distribusi pembaharuan prospektus termasuk laporan

keuangan tahunan yang disertai dengan laporan Akuntan yang terdaftar di OJK dengan pendapat yang lazim, kepada Pemegang Unit Penyertaan setelah LANCAR VICTORIA MERKURIUS dinyatakan efektif oleh OJK;

e. Biaya pemberitahuan termasuk biaya pemasangan berita/pemberitahuan di surat kabar mengenai rencana perubahan Kontrak Investasi Kolektif dan/atau prospektus (jika ada) dan perubahan Kontrak Investasi Kolektif setelah LANCAR VICTORIA MERKURIUS dinyatakan efektif oleh OJK;

f. Biaya pencetakan dan distribusi Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan ke Pemegang Unit Penyertaan yang timbul setelah LANCAR VICTORIA MERKURIUS dinyatakan efektif oleh OJK;

g. Biaya pencetakan dan distribusi Laporan Bulanan setelah LANCAR VICTORIA MERKURIUS dinyatakan efektif oleh OJK;

h. Biaya pembuatan Ringkasan Informasi; i. Biaya jasa Auditor yang memeriksa laporan keuangan tahunan LANCAR

VICTORIA MERKURIUS; dan j. Pengeluaran pajak berkenaan dengan pembayaran imbalan jasa dan biaya-

biaya di atas.

7.2. BIAYA YANG DIBEBANKAN KEPADA MANAJER INVESTASI a. Biaya persiapan pembentukan LANCAR VICTORIA MERKURIUS yaitu biaya

pembuatan Kontrak Investasi Kolektif, pembuatan dan distribusi Prospektus Awal dan penerbitan dokumen-dokumen yang diperlukan termasuk imbalan jasa Konsultan Hukum dan Notaris yang diperlukan sampai mendapatkan pernyataan efektif dari OJK;

b. Biaya administrasi pengelolaan portofolio LANCAR VICTORIA MERKURIUS, yaitu: biaya telepon, faksimili,fotokopi dan transportasi.

c. Biaya pemasaran termasuk biaya pencetakan brosur, biaya promosi dan iklanLANCAR VICTORIA MERKURIUS.

d. Biaya pencetakan dan biaya distribusi Formulir Profil Pemodal, Formulir PembelianUnit Penyertaan, Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan dan Formulir Pengalihan Investasi (Jika ada);.

e. Biaya pengumuman di surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional mengenai laporan penghimpunan dana kelolaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS paling lambat 60 Hari Bursa setelah Pernyataan Pendaftaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS menjadi efektif; dan

f. Imbalan jasa Konsultan Hukum, Akuntan, Notaris dan beban lainnya kepadapihak ketiga (jika ada) berkenaan dengan pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS dan likuidasi atas hartakekayaannya.

Page 22: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

19

7.3. BIAYA YANG DIBEBANKAN KEPADA PEMEGANG UNIT PENYERTAAN

a. Semua biaya bank termasuk biaya pemindahbukuan/transfer (jika ada) sehubungan dengan pembelian dan penjualan kembali yang dilakukan oleh Pemegang Unit Penyertaan dan pengembalian sisa uang milik calon Pemegang Unit Penyertaan yang pembelian Unit Penyertaannya ditolak ke rekening yang terdaftar atas nama Pemegang Unit Penyertaan.

b. Pajak-pajak berkenaan dengan Pemegang Unit Penyertaan (jika ada). Pemegang Unit Penyertaan tidak dikenakan biaya pembelian Unit Penyertaan (subscription fee), biaya penjualan kembali Unit Penyertaan (redemption fee) dan biaya pengalihan investasi (switching fee).

7.4. Biaya Konsultan Hukum, biaya Notaris, biaya Akuntan dan/atau biaya pihak lain

setelah LANCAR VICTORIA MERKURIUS menjadi efektif menjadi beban Manajer Investasi, Bank Kustodian dan/atau LANCAR VICTORIA MERKURIUS sesuai dengan pihak yang memperoleh manfaat atau yang melakukankesalahan sehingga diperlukan jasa profesi/pihak dimaksud.

7.5. ALOKASI BIAYA

JENIS BIAYA % KETERANGAN Dibebankan kepada LANCAR VICTORIA MERKURIUS a. Imbalan Jasa Manajer

Investasi b. Imbalan Jasa Bank

Kustodian

Maksimum 1%

Maksimum 0,15%

per tahun dihitung dari Nilai Aktiva Bersih harian LANCAR VICTORIA MERKURIUS berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) hari kalender per tahun dan dibayarkan setiap bulan.

Dibebankan kepada Pemegang Unit Penyertaan a. Biaya pembelian Unit

Penyertaan (subscription fee)

b. Biaya penjualan kembali

Unit Penyertaan (redemption fee)

c. Biaya Pengalihan Investasi

(switching fee) d. Biaya bank e. Pajak-pajak yang

berkenaan dengan Pemegang Unit Penyertaan dan biaya-biaya di atas (jika ada)

Tidak ada

Tidak ada

Tidak ada

jika ada

jika ada

Biaya-biaya di atas belum termasuk pengenaan pajak sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Indonesia.

Page 23: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

20

BAB VIII PERPAJAKAN Berdasarkan Peraturan Perpajakan yang berlaku, penerapan Pajak Penghasilan (PPh) atas pendapatan Reksa Dana yang berbentuk Kontrak Investasi Kolektif, adalah sebagai berikut:

Uraian Perlakuan PPh Dasar Hukum

a. Pembagian uang tunai (dividen)

b. Bunga Obligasi c. Capital gain/Diskonto

Obligasi d. Bunga Deposito dan

Diskonto Sertifikat Bank Indonesia

e. Penjualan Saham di

Bursa (Sales Tax) f. Commercial Paper dan

Surat Utang lainnya

PPh tarif umum

PPh Final*

PPh Final*

PPh Final

(20%)

PPh Final (0,1%)

PPh tarif umum

Pasal 4 (1) UU PPh Pasal 4 (2) dan Pasal 17 (7) UU PPh jo. Pasal I angka 1 dan 2 PP No. 100 Tahun 2013 Pasal 4 (2) dan Pasal 17 (7) UU PPh jo. Pasal I angka 1 dan 2 PP No. 100 Tahun 2013 Pasal 2 PP Nomor 131 tahun 2000 jo. Pasal 3 Keputusan Menteri Keuangan R.I. Nomor 51/KMK.04/2001 PP Nomor 41 tahun 1994 jo. Pasal 1 PP Nomor 14 tahun 1997 Pasal 4 (1) UU PPh

* Sesuai dengan Peraturan Pemerintah R.I. No. 100 Tahun 2013 (“PP No. 100 Tahun 2013”), besarnya Pajak Penghasilan (PPh) atas bunga dan/atau diskonto dari Obligasi yang diterima Wajib Pajak Reksa Dana yang terdaftar pada OJK adalah sebagai berikut: 1) 5% untuk tahun 2014 sampai dengan tahun 2020; dan 2) 10% untuk tahun 2021 dan seterusnya.

Informasi perpajakan tersebut di atas dibuat oleh Manajer Investasi berdasarkan pengetahuan dan pengertian dari Manajer Investasi atas peraturan perpajakan yang ada sampai dengan Prospektus ini dibuat. Apabila di kemudian hari terdapat perubahan atau perbedaan interpretasi atas peraturan perpajakan yang berlaku, maka Manajer Investasi akan menyesuaikan informasi perpajakan di atas.

Bagi calon Pemegang Unit Penyertaan asing disarankan untuk berkonsultasi dengan penasihat perpajakan mengenai perlakuan pajak investasi sebelum membeli Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS. Sesuai peraturan perundang-undangan di bidang perpajakan yang berlaku pada saat Prospektus ini dibuat, bagian laba termasuk pelunasan kembali (redemption) Unit Penyertaan yang diterima Pemegang Unit Penyertaan dikecualikan sebagai objek Pajak Penghasilan (PPh).

Dalam hal terdapat pajak yang harus dibayar oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sesuai peraturan perundang-undangan di bidang perpajakan yang berlaku, pemberitahuan kepada calon Pemegang Unit Penyertaan tentang pajak yang harus dibayar tersebut akan dilakukan dengan mengirimkan surat tercatat kepada calon Pemegang Unit Penyertaan segera setelah Manajer Investasi mengetahui adanya pajak tersebut yang harus dibayar oleh calon Pemegang Unit Penyertaan.

Kewajiban mengenai pajak yang harus dibayar oleh Pemegang Unit Penyertaan merupakan kewajiban pribadi dari Pemegang Unit Penyertaan.

Page 24: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

21

BAB IX MANFAAT INVESTASI DAN FAKTOR-FAKTOR RISIKO YANG UTAMA 9.1 MANFAAT BAGI PEMEGANG UNIT PENYERTAAN LANCAR VICTORIA

MERKURIUS

a. Pengelolaan Secara Profesional

LANCAR VICTORIA MERKURIUS dikelola oleh manajer Investasi yang berpengalaman dan memiliki keahlian di bidang pengelolan dana dengan dukungan akses informasi pasar modal dan pasar uang yang lengkap.

b. Diversifikasi Investasi

Jumlah Dana LANCAR VICTORIA MERKURIUS memungkinkan untuk dilakukan diversifikasi portofolio efek sehingga risiko investasi lebih tersebar. Setiap pemodal LANCAR VICTORIA MERKURIUS akan memperoleh diversifikasi portofolio yang sama dalam setiap Unit Penyertaan.

c. Transparansi Informasi

Manajer Investasi wajib mengumumkan NAB LANCAR VICTORIA MERKURIUS setiap hari di surat kabar dengan peredaran nasional sehingga setiap Pemegang Unit Penyertaan dapat memantau nilai investasi mereka.

d. Kemudahan Investasi

Pemodal dapat melakukan investasi di pasar modal secara tidak langsung melalui LANCAR VICTORIA MERKURIUS tanpa prosedur yang rumit. Disamping itu pemodal juga tidak perlu lagi melakukan riset, analisa pasar dan berbagai pekerjaan administrasi yang berkaitan dengan keputusan investasi setiap hari.

9.2 FAKTOR-FAKTOR RISIKO YANG UTAMA

Sedangkan risiko investasi dalam LANCAR VICTORIA MERKURIUS dapat disebabkan oleh beberapa faktor antara lain:

a. Risiko Berkurangnya Nilai Aktiva Bersih Setiap Unit Penyertaan

Nilai Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS dapat berfluktuasi akibat kenaikan atau penurunan Nilai Aktiva Bersih. Penurunan NAB ini dapat disebabkan oleh: perubahan harga efek dalam portofolio, biaya – biaya yang dikenakan setiap kali investor melakukan pembelian dan penjualan kembali, serta dalam hal terjadinya wanprestasi oleh pihak-pihak terkait.

b. Risiko Perubahan Kondisi Ekonomi dan Politik

Secara umum, risiko investasi di pasar modal adalah risiko fluktuasi harga yang dipengaruhi oleh situasi politik dan kondisi makro ekonomi. Perubahan kebijakan politik dan ekonomi seperti perubahan Undang-Undang dan Peraturan Pemerintah dapat mempengaruhi kinerja perusahaan-perusahaan yang tercatat di bursa efek di Indonesia yang secara langsung akan berpengaruh terhadap portofolio LANCAR VICTORIA MERKURIUS.

Page 25: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

22

c. Risiko Likuiditas Risiko ini dapat terjadi apabila terdapat Penjualan Kembali secara serentak oleh para pemodal (redemption rush) dan Manajer Investasi mengalami kesulitan untuk menjual portofolio dalam jumlah besar dengan segera. Setelah memberitahukan secara tertulis kepada OJK, dengan tembusan kepada Bank Kustodian, Manajer Investasi dapat menolak pembelian kembali (pelunasan) atau menginstruksikan Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk melakukan penolakan pembelian kembali (pelunasan) apabila terjadi hal-hal sebagai berikut: 1. Bursa Efek dimana sebagian besar Portofolio Efek LANCAR VICTORIA

MERKURIUS diperdagangkan ditutup. 2. Perdagangan Efek atas sebagian besar Portofolio LANCAR VICTORIA

MERKURIUS di Bursa Efek dihentikan. 3. Keadaan Kahar sebagaimana dimaksudkan dalam Pasal 5 huruf k Undang-

Undang Nomor 8 Tahun 1995 tentang Pasar Modal beserta peraturan pelaksanaannya.

d. Risiko Pembubaran dan Likuidasi Dalam hal LANCAR VICTORIA MERKURIUS diperintahkan oleh OJK untuk dibubarkan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan/atau total Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS kurang dari Rp.25.000.000.000 (dua puluh lima miliar Rupiah) selama 90 (sembilan puluh) Hari Bursa berturut-turut, maka sesuai dengan ketentuan BAPEPAM & LK No.IV.B.1 angka 37 huruf b dan c serta pasal 26.1 butir (ii) dan (iii) dari Kontrak Investasi Kolektif LANCAR VICTORIA MERKURIUS, Manajer Investasi wajib melakukan pembubaran dan likuidasi, sehingga hal ini akan mempengaruhi hasil investasi LANCAR VICTORIA MERKURIUS.

Page 26: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

23

BAB X HAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN Dengan tunduk pada syarat-syarat sesuai tertulis dalam Kontrak Investasi Kolektif,setiap Pemegang Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS mempunyai hak-hak sebagai berikut: 10.1. Memperoleh Bukti Kepemilikan Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA

MERKURIUS Yaitu Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan Pemegang Unit Penyertaan akan mendapatkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang akan dikirimkan paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah: (i)aplikasi pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dan pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik oleh Bank Kustodian (in complete application and in good fund);(ii)aplikasi penjualan kembali Unit PenyertaanLANCAR VICTORIA MERKURIUS dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk Manajer Investasi (jika ada); dan (iii) aplikasi pengalihan investasi dalam LANCAR VICTORIA MERKURIUS dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sesuai ketentuan pemrosesan pengalihan investasi yang ditetapkan dalam Prospektus ini.

Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan akan menyatakan antara lain jumlah Unit Penyertaan yang dibeli dan dijual kembali, investasi yang dialihkan dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat Unit Penyertaan tersebut dibeli dan dijual kembali serta investasi dialihkan.

10.2. Memperoleh Laporan Keuangan Secara Periodik Manajer Investasi akan memberikan salinan laporan keuangan LANCAR VICTORIA MERKURIUS sekurang-kurangnya sekali dalam 1 (satu) tahun yang akan dimuat di dalam pembaharuan Prospektus.

10.3. Memperoleh Pembagian Hasil Investasi Sesuai Kebijakan Pembagian Hasil Investasi Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk mendapatkan hasil investasi (jika ada) sesuai dengan Kebijakan Pembagian Hasil Investasi.

10.4. Menjual Kembali Sebagian atau Seluruh Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk menjual kembali sebagian atau seluruh Unit PenyertaanLANCAR VICTORIA MERKURIUS yang dimilikinya kepada Manajer Investasi pada setiap Hari Bursa sesuai dengan syarat dan ketentuan dalam Bab XIV Prospektus.

10.5. Mengalihkan Sebagian Atau Seluruh Investasi dalam LANCAR VICTORIA

MERKURIUS

Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk mengalihkan sebagian atau seluruh investasinya dalam LANCAR VICTORIA MERKURIUS ke Reksa Dana lainnya yang memiliki fasilitas pengalihan investasi yang dikelola oleh Manajer Investasi pada

Page 27: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

24

Manajer Investasi yang sama sesuai dengan syarat dan ketentuan dalam Bab XV Prospektus.

10.6. Memperoleh Informasi Mengenai Nilai Aktiva Bersih Harian Setiap Unit

Penyertaan dan Kinerja LANCAR VICTORIA MERKURIUS Setiap Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk mendapatkan informasi Nilai Aktiva Bersih harian setiap Unit Penyertaan dan kinerja 30 (tiga puluh) hari serta 1(satu) tahun terakhir dari LANCAR VICTORIA MERKURIUS yang dipublikasikan di harian tertentu.

10.7. Memperoleh Laporan Bulanan 10.8. Memperoleh Bagian Atas Hasil Likuidasi Secara Proporsional Dengan

Kepemilikan Unit Penyertaan Dalam Hal LANCAR VICTORIA MERKURIUS Dibubarkan dan Dilikuidasi Dalam hal LANCAR VICTORIA MERKURIUS dibubarkan dan dilikuidasi, maka hasil likuidasi harus dibagikan secara proporsional menurut komposisi jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing Pemegang Unit Penyertaan.

Page 28: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

25

BAB XI PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI 11.1. LANCAR VICTORIA MERKURIUS berlaku sejak ditetapkan pernyataan Efektif oleh

OJK dan wajib dibubarkan, apabila terjadi salah satu dari hal-hal sebagai berikut: a. Jika dalam jangka waktu 90 (sembilan puluh) Hari Bursa, LANCAR VICTORIA

MERKURIUS yang pernyataan pendaftarannya telah menjadi Efektif memiliki dana kelolaan kurang dari Rp 10.000.000.000,00 (sepuluh milyar Rupiah);

b. Dalam hal LANCAR VICTORIA MERKURIUS diperintahkan untuk dibubarkan oleh OJK sesuai dengan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal;

c. Dalam hal total Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS kurang dari Rp 10.000.000.000,00 (sepuluh miliar Rupiah) selama 120 (seratus dua puluh) Hari Bursa berturut-turut;

d. Dalam hal Manajer Investasi dan Bank Kustodian telah sepakat untuk membubarkan LANCAR VICTORIA MERKURIUS.

11.2. Dalam hal LANCAR VICTORIA MERKURIUS wajib dibubarkan karena kondisi

sebagaimana dimaksud dalam butir 16.1. huruf a diatas, maka Manajer Investasi wajib: a. menyampaikan laporan kondisi tersebut kepada OJK dan mengumumkan

rencana pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS kepada para Pemegang Unit Penyertaan paling sedikit dalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional, paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada butir 16.1 huruf a Prospektus ini;

b. menginstruksikan kepada Bank Kustodian paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada butir 16.1 huruf a Prospektus ini untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak Pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proposional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat pembubaran namun tidak boleh lebih kecil dari Nilai Aktiva Bersih awal (harga par) dan tersebut diterima Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada butir 16.1 huruf a Prospektus ini; dan

c. membubarkan LANCAR VICTORIA MERKURIUS dalam jangka waktu paling lambat 10 (sepuluh) Hari Bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada butir 16.1 huruf a Prospektus ini, dan menyampaikan laporan hasil pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS kepada OJK paling lambat 10 (sepuluh) Hari Bursa sejak LANCAR VICTORIA MERKURIUS dibubarkan disertai dengan : i. akta pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS dari Notaris yang terdaftar

di Otoritas Jasa Keuangan; dan ii. laporan keuangan pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS yang diaudit

oleh akuntan yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan, jika LANCAR VICTORIA MERKURIUS telah memiliki dana kelolaan;

11.3. Dalam hal LANCAR VICTORIA MERKURIUS wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 16.1 huruf b diatas, maka Manajer Investasi wajib: a. mengumumkan rencana pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS paling

sedikit dalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejak diperintahkan OJK dan pada hari yang sama memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS;

b. menginstruksikan kepada Bank Kustodian paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejak diperintahkan Otoritas Jasa Keuangan untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak Pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat

Page 29: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

26

pembubaran dan dana tersebut diterima Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak likuidasi selesai dilakukan; dan

c. menyampaikan laporan hasil pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS kepada OJK paling lambat 60 (enam puluh) Hari Bursa sejak diperintahkan pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS dengan dokumen sebagai berikut: 1. pendapat dari konsultan hukum yang terdaftar di OJK; 2. laporan keuangan pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS yang

diaudit oleh akuntan yang terdaftar di OJK; dan 3. akta pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS dari notaris yang

terdaftar di OJK; 11.4. Dalam hal LANCAR VICTORIA MERKURIUS wajib dibubarkan karena kondisi

sebagaimana dimaksud dalam butir 16.1 huruf c diatas, maka Manajer Investasi wajib: a. menyampaikan laporan kondisi tersebut kepada OJK dengan dilengkapi kondisi

keuangan terakhir LANCAR VICTORIA MERKURIUS dan mengumumkan kepada para Pemegang Unit Penyertaan rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi LANCAR VICTORIA MERKURIUS paling sedikit dalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional, dalam jangka waktu paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada butir 16.1 huruf c Prospektus ini serta pada hari yang sama memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS;

b. menginstruksikan kepada Bank Kustodian paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada butir 16.1 huruf c Prospektus ini untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak Pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat likuidasi selesai dilakukan dan dana tersebut diterima Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak likuidasi selesai dilakukan; dan

c. menyampaikan laporan hasil pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS kepada OJK paling lambat 60 (enam puluh) Hari Bursa sejak dibubarkan dengan dilengkapi dokumen sebagai berikut: 1. pendapat dari konsultan hukum yang terdaftar di OJK; 2. laporan keuangan pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS yang

diaudit oleh akuntan yang terdaftar di OJK; dan 3. akta pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS dari notaris yang

terdaftar di OJK;

11.5. Dalam hal LANCAR VICTORIA MERKURIUS wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 16.1 huruf d diatas, maka Manajer Investasi wajib: a. menyampaikan kepada OJK dalam jangka waktu paling lambat 2 (dua) Hari Bursa

sejak terjadinya kesepakatan pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS oleh Manajer Investasi dan Bank Kustodian dengan melampirkan: i. kesepakatan pembubaran dan likuidasi LANCAR VICTORIA MERKURIUS

antara Manajer Investasi dan Bank Kustodian disertai dengan alasan pembubaran; dan

ii. kondisi keuangan terakhir; dan pada hari yang sama mengumumkan rencana pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS kepada para Pemegang Unit Penyertaan paling sedikit dalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional serta memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS;

b. menginstruksikan kepada Bank Kustodian paling lambat 2 (dua) Hari Bursa sejak untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak Pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat likuidasi selesai dilakukan dan dana tersebut diterima Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak likuidasi selesai dilakukan; dan

c. menyampaikan laporan hasil pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS kepada OJK paling lambat 60 (enam puluh) Hari Bursa sejak disepakatinya

Page 30: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

27

pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS dsertai dengan dokumen sebagai berikut: 1. pendapat dari konsultan hukum yang terdaftar di OJK; 2. laporan keuangan pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS yang

diaudit oleh akuntan yang terdaftar di OJK; dan 3. akta pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS dari notaris yang

terdaftar di OJK;

11.6. Manajer Investasi wajib memastikan bahwa hasil dari likuidasi LANCAR VICTORIA MERKURIUS harus dibagi secara proporsional menurut komposisi jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing Pemegang Unit Penyertaan.

11.7. Setelah dilakukannya pengumuman rencana pembubaran, likuidasi dan pembagian

hasil likuidasi LANCAR VICTORIA MERKURIUS, maka Pemegang Unit Penyertaan tidak dapat melakukan penjualan kembali.

11.8. Dalam hal masih terdapat dana hasil likuidasi yang belum diambil oleh Pemegang Unit

Penyertaan setelah tanggal pembagian hasil likuidasi kepada Pemegang Unit Penyertaan yang ditetapkan oleh Manajer Investasi, maka: a. Jika Bank Kustodian telah memberitahukan dana tersebut kepada Pemegang Unit

Penyertaan sebanyak 3 (tiga) kali dalam tenggang waktu masing-masing 10 (sepuluh) Hari Bursa serta telah mengumumkannya dalam surat kabar harian yang berperedaran nasional, maka dana tersebut wajib disimpan dalam rekening giro di Bank Kustodian selaku Bank Umum, atas nama Bank Kustodian untuk kepentingan Pemegang Unit Penyertaan yang belum mengambil dana hasil likuidasi dan/atau untuk kepentingan Pemegang Unit Penyertaan yang tercatat pada saat likuidasi, dalam jangka waktu 3 (tiga) tahun;

b. Setiap biaya yang timbul atas penyimpanan dana tersebut akan dibebankan kepada rekening giro tersebut; dan

c. Apabila dalam jangka waktu 3 (tiga) tahun tidak dapat diambil oleh Pemegang Unit Penyertaan, maka dana tersebut wajib diserahkan oleh Bank Kustodian kepada Pemerintah Indonesia untuk keperluan pengembangan industri Pasar Modal.

11.9. Dalam hal LANCAR VICTORIA MERKURIUS dibubarkan dan dilikuidasi, maka beban biaya pembubaran dan likuidasi LANCAR VICTORIA MERKURIUS termasuk biaya konsultan hukum, akuntan dan notaris serta biaya lain kepada pihak ketiga menjadi tanggung jawab dan wajib dibayar Manajer Investasi kepada pihak-pihak yang bersangkutan.

11.10. Dalam hal LANCAR VICTORIA MERKURIUS dibubarkan, maka likuidasinya dilakukan

oleh Manajer Investasi di bawah pengawasan akuntan yang terdaftar di OJK. 11.11. Manajer Investasi wajib melakukan penunjukkan auditor untuk melaksanakan audit

likuidasi sebagai salah satu syarat untuk melengkapi laporan yang wajib diserahkan kepada OJK yaitu pendapat dari akuntan. Dimana pembagian hasil likuidasi (jika ada) dilakukan setelah selesainya pelaksanaan audit likuidasi yang ditandai dengan diterbitkannya laporan hasil audit likuidasi.

11.12. Manajer Investasi dan Bank Kustodian dengan ini setuju mengesampingkan ketentuan

dalam Pasal 1266 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata sehubungan dengan pengakhiran Kontrak Investasi Kolektif LANCAR VICTORIA MERKURIUS sebagai akibat pembubaran LANCAR VICTORIA MERKURIUS.

11.13. Dalam hal OJK menunjuk Bank Kustodian untuk melakukan pembubaran dikarenakan

Manajer Investasi tidak lagi memiliki izin usaha dan tidak terdapat Manajer Investasi pengganti, Bank Kustodian dapat menunjuk pihak lain untuk melakukan likuidasi LANCAR VICTORIA MERKURIUS dengan pemberitahuan kepada OJK.

11.14. Dalam hal Bank Kustodian atau pihak lain yang ditunjuk oleh Bank Kustodian melakukan

pembubaran dan likuidasi LANCAR VICTORIA MERKURIUS sebagaimana dimaksud

Page 31: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

28

dalam butir 16.13 di atas, maka biaya pembubaran dan likuidasi, termasuk biaya konsultan hukum, akuntan, dan notaris serta biaya lain kepada pihak ketiga dapat dibebankan kepada LANCAR VICTORIA MERKURIUS.

Page 32: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

29

BAB XII PENDAPAT AKUNTAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

Laporan Keuangan dan Pendapat Akuntan Atas Laporan Keuangan LANCAR VICTORIA MERKURIUS terdapat pada sisipan prospektus ini dan bukan merupakan bagian yang terpisah dari Prospektus LANCAR VICTORIA MERKURIUS.

Page 33: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

30

BAB XIII PERSYARATAN DAN TATA CARA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN 13.1. PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

Sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan, calon Pemegang Unit Penyertaan harus sudah membaca dan mengerti isi Prospektus beserta ketentuan-ketentuan yang ada di dalamnya. Formulir Profil Pemodal Reksa Dana dan Formulir Pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS dapat diperoleh dari Manajer Investasi dan Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).

13.2. PROSEDUR PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

Calon Pemegang Unit Penyertaan yang ingin membeli Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS harus terlebih dahulu mengisi dan menandatangani Formulir Profil Pemodal Reksa Dana secara lengkap dengan melengkapi fotokopi bukti identitas diri (Kartu Tanda Penduduk dan Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) (jika ada) untuk perorangan lokal, Paspor/KIMS/KITAS untuk perorangan asing dan fotokopi anggaran dasar, Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) serta Kartu Tanda Penduduk/Paspor/KIMS/KITAS pejabat yang berwenang untuk Badan Hukum) dan dokumen-dokumen pendukung lainnya sesuai dengan Prinsip Mengenal Nasabah. Formulir Profil Pemodal Reksa Dana diisi dan ditandatangani oleh calon Pemegang Unit Penyertaan serta fotokopi bukti identitas diri dilengkapi sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS yang pertama kali (pembelian awal). Manajer Investasi wajib melaksanakan dan memastikan Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) melaksanakan Prinsip Mengenal Nasabah dalam penerimaan Pemegang Unit Penyertaan melalui pembukaan rekening secara elektronik dan peraturan mengenai informasi dan transaksi elektronik. Pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS dilakukan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan dengan mengisi Formulir Pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS dan melengkapinya dengan bukti pembayaran. Formulir Pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS beserta bukti pembayaran tersebut harus disampaikan kepada Manajer Investasi baik secara langsung maupun melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Dalam hal Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasi Manajer Investasi menyediakan sistem elektronik, Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan pembelian Unit Penyertaan dengan menyampaikan aplikasi pemesanan pembelian Unit Penyertaan berbentuk formulir elektronik yang disertai dengan bukti pembayaran dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk pembelian Unit Penyertaan dan memastikan bahwa sistem elektronik tersebut telah sesuai dengan peraturan ketentuan hukum di bidang informasi dan transaksi elektronik yang berlaku, yang antara lain memberikan informasi dan bukti transaksi yang sah, menyediakan Prospektus elektronik dan dokumen elektronik yang dapat dicetak apabila diminta oleh calon Pemegang Unit Penyertaan dan/atau OJK, dan melindungi kepentingan calon Pemegang Unit Penyertaan yang beritikad baik

Page 34: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

31

serta memastikan calon Pemegang Unit Penyertaan telah melakukan pendaftaran sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi bertanggung jawab atas penyelenggaraan Formulir Pembelian Unit Penyertaan dengan sistem elektronik. Dalam hal terdapat keyakinan adanya pelanggaran penerapan Prinsip Mengenal Nasabah, Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) wajib menolak pesanan pembelian Unit Penyertaan dari calon Pemegang Unit Penyertaan. Pembelian Unit Penyertaan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan tersebut harus dilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif LANCAR VICTORIA MERKURIUS, Prospektus dan dalam Formulir Pembelian Unit Penyertaan. Permohonan pembelian Unit Penyertaan yang dilakukan menyimpang dari ketentuan-ketentuan dan persyaratan tersebut di atas akan ditolak dan tidak akan diproses.

13.3. PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN SECARA BERKALA

Dalam hal Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dapat memfasilitasi pembelian Unit Penyertaan secara berkala, Calon Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS secara berkala melalui Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) yang dapat memfasilitasi pembelian Unit Penyertaan secara berkala, sepanjang hal tersebut dinyatakan dengan tegas oleh calon Pemegang Unit Penyertaan tersebut dalam Formulir Pembelian Unit Penyertaan secara berkala (Autodebet) LANCAR VICTORIA MERKURIUS.Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan pelaksanaan pembelian Unit Penyertaan secara berkala termasuk kesiapan sistem pembayaran pembelian Unit Penyertaan secara berkala. Pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS secara berkala dapat dilakukan dengan mengisi dan menandatangani Formulir Pembelian Unit Penyertaan secara berkala (Autodebet)pada saat pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS secara berkala yang pertama kali. Formulir Pembelian Unit Penyertaan secara berkala (Autodebet) sekurang-kurangnya memuat tanggal pembelian Unit Penyertaan secara berkala, jumlah pembelian Unit Penyertaan secara berkala dan jangka waktu dilakukannya pembelian Unit Penyertaan secara berkala. Formulir Pembelian Unit Penyertaan secara berkala (Autodebet) yang pertama kali tersebut di atas akan diberlakukan juga sebagai Formulir Pembelian Unit Penyertaan yang telah lengkap (in complete application) untuk pembelian-pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS secara berkala berikutnya. Ketentuan mengenai dokumen-dokumen yang harus dilengkapi dan ditandatangani oleh Pemegang Unit Penyertaan sebagaimana dimaksud pada butir 13.2 Prospektus yaitu Formulir Pembelian Unit Penyertaan dan Formulir Profil Pemodal Reksa Dana beserta dokumen-dokumen pendukungnya sesuai dengan Prinsip Mengenal Nasabah wajib dilengkapi oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS yang pertama kali (pembelian awal).

13.4. HARGA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

Page 35: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

32

Setiap Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS ditawarkan pada setiap Hari Bursa dengan Nilai Aktiva Bersih awal yaitu sebesar Rp 1.000,- (seribu Rupiah) pada hari pertama penawaran, yang harus dibayar penuh pada saat mengajukan Formulir Pembelian Unit Penyertaan. Selanjutnya harga pembelian Unit Penyertaan ditetapkan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan.

13.5. PEMROSESAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Formulir Pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS beserta bukti pembayaran danfotokopi bukti identitas diri yang diterima secara lengkap disetujui (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sampai dengan pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat) dan pembayaran pembelian tersebut diterima dengan baik (in goodfund) oleh Bank Kustodian pada Hari Bursa yang sama, akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada akhir Hari Bursa yang sama. Formulir Pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS beserta bukti pembayaran danfotokopi bukti identitas diri yang diterima secara lengkap dan disetujui (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) setelah pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat) dan pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik (in goodfund) oleh Bank Kustodian pada Hari Bursa berikutnya, akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada akhir Hari Bursa berikutnya. Dalam hal pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS dilakukan oleh Pemegang Unit Penyertaan secara berkala sesuai dengan ketentuan butir 13.3 Prospektus, maka Formulir Pembelian Unit Penyertaan secara berkala (Autodebet) dianggap telah diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) pada tanggal yang telah disebutkan di dalam Formulir Pembelian Unit Penyertaan secara berkala (Autodebet) yang pertama kali dan akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada akhir Hari Bursa diterimanya pembayaran untuk pembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut dengan baik (in good fund) oleh Bank Kustodian. Apabila tanggal diterimanya pembayaran untuk pembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut bukan merupakan Hari Bursa, maka pembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada Hari Bursa berikutnya. Apabila tanggal yang disebutkan di dalam Formulir Pembelian Unit Penyertaan secara berkala (Autodebet) yang pertama kali tersebut bukan merupakan Hari Bursa, maka Formulir Pembelian Unit Penyertaan secara berkala (Autodebet) LANCAR VICTORIA MERKURIUS dianggap telah diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) pada Hari Bursa berikutnya. Untuk pemesanan dan pembayaran pembelian Unit Penyertaan yang dilakukan secara elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), jika pemesanan dan pembayaran pembelian tersebut dilakukan pada hari yang bukan merupakan Hari Bursa, maka Nilai Aktiva Bersih yang akan dipergunakan adalah Nilai Aktiva Bersih pada Hari Bursa berikutnya.

Page 36: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

33

13.6. SYARAT PEMBAYARAN PEMBELIAN Pembayaran Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS dilakukan dengan cara setoran tunai atau pemindahbukuan/ transfer dalam mata uang Rupiah ke rekening LANCAR VICTORIA MERKURIUS sebagai berikut : Bank : Bank Mega, KCU Tendean, Jakarta Atas nama : REKSA DANA LANCAR VICTORIA MERKURIUS No. Rekening : 01.074.0011.237066

Biaya pemindahbukuan/transfer tersebut di atas (jika ada), menjadi tanggungjawab Pemegang Unit Penyertaan. Apabila diperlukan, untuk mempermudah proses pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS, maka atas permintaan Manajer Investasi, Bank Kustodian dapat membuka rekening atas nama LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada bank lain. Rekening tersebut sepenuhnya menjaditanggung jawab dari dan dikendalikan oleh Bank Kustodian.

13.7. BATASAN MINIMUM PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

Batas minimum pembelian awal Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS untuk setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah Rp 100.000,- (seratus ribu Rupiah) dan batas minimum pembelian selanjutnya untuk setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah Rp 100.000,- (seratus ribu Rupiah).

Apabila pembelian Unit Penyertaan dilakukan melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) maka dengan pemberitahuan tertulis sebelumnya kepada Manajer Investasi, Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dapat menetapkan jumlah minimum pembelian Unit Penyertaan yang lebih tinggi dari ketentuan minimum pembelian Unit Penyertaan di atas.

13.8. PERSETUJUAN PERMOHONAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN, SURAT

KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN DAN LAPORAN BULANAN Manajer Investasi dan Bank Kustodian berhak menerima atau menolak pembelian Unit Penyertaan secara keseluruhan atau sebagian. Bagi pembelian Unit Penyertaan yang ditolak seluruhnya atau sebagian, sisanya akan dikembalikan oleh Bank Kustodian atas instruksi Manajer Investasi tanpa bunga dengan pemindahbukuan/transfer dalam mata uang Rupiah ke rekening yang terdaftar atas nama Pemegang Unit Penyertaan. Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan akan dikirimkan kepada Pemegang Unit Penyertaan sesegera mungkin paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah aplikasi pembelian Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS dari calon pembeli atau Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dan pembayaran diterima dengan baik oleh Bank Kustodian (in good fund and in complete application). Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan akan menyatakan antara lain jumlah Unit Penyertaan yang dibeli dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat Unit Penyertaan dibeli. Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan merupakan bukti kepemilikan Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS. Manajer Investasi tidak akan menerbitkan sertifikat sebagai bukti kepemilikan Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS.

Di samping Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan, Pemegang Unit Penyertaan akan mendapatkan Laporan Bulanan.

Page 37: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

34

Page 38: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

35

BAB XIV PERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN 14.1. PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN

Pemegang Unit Penyertaan dapatmenjual kembali sebagian atau seluruh Unit PenyertaanLANCAR VICTORIA MERKURIUS yang dimilikinya dan Manajer Investasi wajib melakukan pembelian kembali Unit Penyertaan tersebut pada setiap Hari Bursa.

14.2. PROSEDUR PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Penjualan kembali Unit Penyertaan oleh Pemegang Unit Penyertaan dilakukan dengan mengisi secara lengkap dan menandatangani Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan (in complete application) yang ditujukan kepada Manajer Investasi yang dapat disampaikan secara langsung atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Dalam hal Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasi Manajer Investasi menyediakan sistem elektronik, Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan penjualan kembali Unit Penyertaan dengan menyampaikan aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan berbentuk formulir elektronik dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk penjualan kembali Unit Penyertaan dan memastikan bahwa sistem elektronik tersebut telah sesuai dengan peraturan ketentuan hukum di bidang informasi dan transaksi elektronik yang berlaku, yang antara lain memberikan informasi dan bukti transaksi yang sah, dokumen elektronik yang dapat dicetak apabila diminta oleh Pemegang Unit Penyertaan dan/atau OJK, dan melindungi kepentingan Pemegang Unit Penyertaan yang beritikad baik serta memastikan Pemegang Unit Penyertaan telah melakukan pendaftaran sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi bertanggung jawab atas penyelenggaraan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan dengan sistem elektronik. Penjualan kembali harus dilakukan sesuai dengan ketentuan-ketentuan serta persyaratan-persyaratan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif LANCAR VICTORIA MERKURIUS, Prospektus dan dalam Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS. Permohonan Penjualan Kembali Unit Penyertaan yang dilakukan menyimpang dari ketentuan–ketentuan dan persyaratan-persyaratan di atas tidak akan dilayani.

14.3. BATAS MINIMUM PENJUALAN KEMBALI DAN SALDO MINIMUM KEPEMILIKAN

UNIT PENYERTAAN Batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS bagi setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah sebesar Rp 100.000,- (seratus ribu Rupiah) setiap transaksi. Saldo Minimum Kepemilikan Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUSyang harus dipertahankan oleh setiap Pemegang Unit Penyertaan pada Hari Bursa penjualan kembali Unit Penyertaan adalah senilai Rp 100.000,- (seratus ribu Rupiah).

Page 39: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

36

Apabila penjualan kembali Unit Penyertaan mengakibatkan jumlah kepemilikan Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS yang tersisa kurang dari Saldo Minimum Kepemilikan Unit Penyertaan sesuai dengan yang dipersyaratkan pada Hari Bursa penjualan kembali Unit Penyertaan, maka Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) harus memberitahukan kepada Pemegang Unit Penyertaan untuk melakukan penjualan kembali seluruh Unit Penyertaan yang tersisa milik Pemegang Unit Penyertaan dengan mengisi Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan untuk seluruh Unit Penyertaan yang tersisa tersebut. Apabila penjualan kembali Unit Penyertaan dilakukan melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) maka dengan pemberitahuan tertulis sebelumnya kepada Manajer Investasi, Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dapat menetapkan jumlah minimum penjualan kembali Unit Penyertaan dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan yang harus dipertahankan yang lebih tinggi dari ketentuan minimum penjualan kembali dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan di atas.

14.4. BATAS MAKSIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Manajer Investasi berhak membatasi jumlah penjualan kembali Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS dalam 1 (satu) Hari Bursa sampai dengan 10% (sepuluh persen)dari total Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan. Manajer Investasi dapat menggunakan total Nilai Aktiva Bersih pada 1 (satu) Hari Bursa sebelum Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan sebagai perkiraan penghitungan batas maksimum penjualan kembali Unit Penyertaan pada Hari Bursa penjualan kembali Unit Penyertaan. Dalam hal Manajer Investasi menerima atau menyimpan permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dalam 1 (satu) Hari Bursa lebih dari 10% (sepuluh persen)dari total Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dan Manajer Investasi bermaksud menggunakan haknya untuk membatasi jumlah penjualan kembali Unit Penyertaan, maka kelebihan permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut oleh Bank Kustodian atas instruksi Manajer Investasi dapat diproses dan dibukukan serta dianggap sebagai permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi setelah Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) memberitahukan keadaan tersebut kepada Pemegang Unit Penyertaan yang permohonan penjualan kembali Unit Penyertaannya tidak dapat diproses pada Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut dan memperoleh konfirmasi dari Pemegang Unit Penyertaan bahwa permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dapat tetap diproses sebagai permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi. Batas maksimum penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut di atas berlaku akumulatif terhadap permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dan permohonan pengalihan investasi (jumlah total permohonan penjualan kembali dan pengalihan investasi).

14.5. PEMBAYARAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Pembayaran atas penjualan kembali Unit Penyertaan akan dilakukan dengan pemindahbukuan/transfer dalam mata uang Rupiah ke rekening yang terdaftar atas nama Pemegang UnitPenyertaan. Biaya pemindahbukuan/transfer, jika ada, merupakan beban dari Pemegang Unit Penyertaan. Pembayaran tersebut dilakukan sesegera mungkin paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan dari Pemegang Unit Penyertaan yang telahsesuai dengan ketentuan-

Page 40: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

37

ketentuan serta persyaratan-persyaratan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif LANCAR VICTORIA MERKURIUS, Prospektus dan dalam Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan, telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) olehManajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).

14.6. HARGA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN

Harga penjualan kembali setiap Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS adalah harga setiap Unit Penyertaan pada Hari Bursa yang ditentukan berdasarkanNilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada Hari Bursa tersebut.

14.7. PEMROSESAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN

Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS yang memenuhi syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif LANCAR VICTORIA MERKURIUS, Prospektus dan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan telahlengkap dan diterima dengan baik (in complete application)oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sampai dengan pukul 13.00 WIB (tigabelas Waktu Indonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkanNilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada akhir Hari Bursa yang sama.

Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS yang memenuhi syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif LANCAR VICTORIA MERKURIUS, Prospektus dan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) setelah pukul 13.00 WIB (tiga belas WaktuIndonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada akhir Hari Bursa berikutnya.

Untuk penjualan kembali Unit Penyertaan yang dilakukan secara elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), jika penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut dilakukan pada hari yang bukan merupakan Hari Bursa, maka Nilai Aktiva Bersih yang akan dipergunakan adalah Nilai Aktiva Bersih pada Hari Bursa berikutnya.

14.8. SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN

Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang

menyatakan jumlah UnitPenyertaan yang dijual kembali dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat Unit Penyertaan dijual kembali yang akan dikirimkan kepada Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS dari Pemegang Unit Penyertaan telahlengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).

14.9. PENOLAKAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Setelah memberitahukan secara tertulis kepada OJK, dengan tembusan kepada Bank Kustodian, Manajer Investasi dapat menolak pembelian kembali (pelunasan) atau menginstruksikan Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk melakukan penolakan pembelian kembali (pelunasan), apabila terjadi hal-hal sebagai berikut: (a) Bursa Efek di mana sebagian besar portofolio Efek LANCAR VICTORIA

MERKURIUS diperdagangkan ditutup;

Page 41: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

38

(b) Perdagangan Efek atas sebagian besar portofolio Efek LANCAR VICTORIA MERKURIUS dihentikan; atau

(c) Keadaan Kahar sebagaimana dimaksudkan dalam Pasal 5 huruf k Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1995 (seribu sembilan ratus sembilan puluh lima) tentang Pasar Modal beserta peraturan pelaksanaannya.

Bank Kustodian dilarang mengeluarkan Unit Penyertaan baru selama periode penolakan penjualan kembali. Manajer Investasi wajib memberitahukan secara tertulis kepada Pemegang Unit Penyertaan apabila melakukan hal sebagaimana dimaksud dalam hal di atas paling lambat 1 (satu) Hari Bursa setelah tanggal instruksi penjualan kembali diterima oleh Manajer Investasi.

Page 42: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

39

BAB XV PERSYARATAN DAN TATA CARA PENGALIHAN INVESTASI 15.1. PENGALIHAN INVESTASI

Pemegang Unit Penyertaan dapat mengalihkan sebagian atau seluruh investasinya dalam Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS ke Unit Penyertaan Reksa Dana lainnya yang memiliki fasilitas pengalihan investasi yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Manajer Investasi yang sama, demikian juga sebaliknya, sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif LANCAR VICTORIA MERKURIUS, Prospektus dan dalam Formulir Pengalihan Investasi Reksa Dana yang bersangkutan.

15.2. PROSEDUR PENGALIHAN INVESTASI Pengalihan investasi dilakukan dengan mengisi dan menyampaikan Formulir Pengalihan Investasi kepada Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Dalam hal Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasi Manajer Investasi menyediakan sistem elektronik, Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan Pengalihan investasi dengan menyampaikan aplikasi Pengalihan investasi berbentuk formulir elektronik dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk Pengalihan investasi dan memastikan bahwa sistem elektronik tersebut telah sesuai dengan peraturan ketentuan hukum di bidang informasi dan transaksi elektronik yang berlaku, yang antara lain memberikan informasi dan bukti transaksi yang sah, dokumen elektronik yang dapat dicetak apabila diminta oleh Pemegang Unit Penyertaan dan/atau OJK, dan melindungi kepentingan Pemegang Unit Penyertaan yang beritikad baik serta memastikan Pemegang Unit Penyertaan telah melakukan pendaftaran sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Pengalihan investasi tersebut harus dilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif LANCAR VICTORIA MERKURIUS, Prospektus dan dalam Formulir Pengalihan Investasi Reksa Dana yang bersangkutan. Pengalihan investasi oleh Pemegang Unit Penyertaan yang dilakukan menyimpang dari ketentuan-ketentuan dan persyaratan-persyaratan dalam Reksa Dana yang bersangkutan akan ditolak dan tidak diproses.

15.3. PEMROSESAN PENGALIHAN INVESTASI Pengalihan investasi diproses oleh Manajer Investasi dengan melakukan pembelian kembali Unit Penyertaan Reksa Dana yang bersangkutan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan dan melakukan penjualan Unit Penyertaan Reksa Dana lainnya yang diinginkan oleh Pemegang Unit Penyertaan. Formulir Pengalihan Investasi yang telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sampai dengan pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana yang bersangkutan pada akhir Hari Bursa tersebut. Formulir Pengalihan Investasi yang telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) setelah pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat), akan

Page 43: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

40

diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana yang bersangkutan pada akhir Hari Bursa berikutnya.

Untuk pengalihan investasi yang dilakukan secara elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), jika pengalihan investasi dilakukan pada hari yang bukan merupakan Hari Bursa, maka Nilai Aktiva Bersih yang akan dipergunakan adalah Nilai Aktiva Bersih pada Hari Bursa berikutnya. Diterima atau tidaknya permohonan pengalihan investasi sangat tergantung dari ada atau tidaknya Unit Penyertaan dan terpenuhinya batas minimum pembelian Unit Penyertaan Reksa Dana yang dituju. Dana investasi Pemegang Unit Penyertaan yang permohonan pengalihan investasinya telah diterima oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) akan dipindahbukukan oleh Bank Kustodian ke dalam rekening Reksa Dana yang dituju, sesegera mungkin paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa terhitung sejak Formulir Pengalihan Investasi telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).

15.4. BATAS MINIMUM PENGALIHAN INVESTASI DAN SALDO MINIMUM KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN

Batas minimum pengalihan investasi dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan yang berlaku adalah sama dengan besarnya Batas Minimum Penjualan Kembali Unit Penyertaan dan Saldo Minimum Kepemilikan Reksa Dana yang bersangkutan. Apabila pengalihan investasi mengakibatkan jumlah kepemilikan Unit Penyertaan yang tersisa dalam Reksa Dana yang bersangkutan kurang dari Saldo Minimum Kepemilikan Unit Penyertaan sesuai dengan yang dipersyaratkan pada Hari Bursa pengalihan investasi, maka Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) harus memberitahukan kepada Pemegang Unit Penyertaan untuk melakukan pengalihan atas seluruh investasi yang tersisa milik Pemegang Unit Penyertaan dengan mengisi Formulir Pengalihan Investasi untuk seluruh investasi yang tersisa tersebut. Ketentuan mengenai saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS berlaku terhadap pengalihan investasi dari LANCAR VICTORIA MERKURIUS ke Reksa Dana lain yang memiliki fasilitas pengalihan investasi yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Manajer Investasi yang sama dan penjualan kembali Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS.

15.5. BATAS MAKSIMUM PENGALIHAN INVESTASI Manajer Investasi berhak membatasi jumlah pengalihan investasi dari Unit Penyertaan

LANCAR VICTORIA MERKURIUS ke Unit Penyertaan Reksa Dana lainnya dalam 1 (satu) Hari Bursa sampai dengan 10% (sepuluh persen) dari total Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi. Manajer Investasi dapat menggunakan total Nilai Aktiva Bersih pada 1 (satu) Hari Bursa sebelum Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi sebagai perkiraan penghitungan batas maksimum pengalihan investasi pada Hari Bursa pengalihan investasi. Batas maksimum pengalihan investasi dari Pemegang Unit Penyertaan di atas berlaku terhadap permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dari Pemegang Unit Penyertaan (jumlah total permohonan pengalihan investasi dan penjualan kembali Unit Penyertaan dari Pemegang Unit Penyertaan). Dalam hal Manajer Investasi menerima atau menyimpan permohonan pengalihan investasi dari Pemegang Unit Penyertaan dalam 1 (satu) Hari Bursa lebih dari 10% (sepuluh persen)dari total Nilai Aktiva Bersih LANCAR VICTORIA MERKURIUS pada Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi dan Manajer Investasi bermaksud menggunakan haknya untuk membatasi jumlah

Page 44: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

41

pengalihan investasi, maka kelebihan permohonan pengalihan investasi tersebut oleh Bank Kustodian atas instruksi tertulis Manajer Investasi dapat diproses dan dibukukan serta dianggap sebagai permohonan pengalihan investasi pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi setelah Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) memberitahukan keadaan tersebut kepada Pemegang Unit Penyertaan yang permohonan pengalihan investasinya tidak dapat diproses pada Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi tersebut dan memperoleh konfirmasi dari Pemegang Unit Penyertaan bahwa permohonan pengalihan investasi dapat tetap diproses sebagai permohonan pengalihan investasi pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi.

15.6. SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang

menyatakan antara lain jumlah investasi yang dialihkan dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat investasi dialihkan yang akan dikirimkan dalam bentuk dokumen fisik atau dokumen elektronik, dalam waktu paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah aplikasi pengalihan investasi dalam LANCAR VICTORIA MERKURIUS dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sesuai ketentuan pemrosesan pengalihan investasi yang ditetapkan dalam Prospektus ini.

Page 45: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

42

BAB XVI SKEMA PEMBELIAN DAN PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN SERTA PENGALIHAN INVESTASI 16.1. Pembelian Unit Penyertaan (tanpa Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk

oleh Manajer Investasi)

Bank KustodianFormulir

Uang

Surat Konfirmasi Transaksi

Manajer

InvestasiInvestor

Setuju?Formulir pembelian,

dilengkapi dokumen

pendukung

Ya

Formulir

Tidak

Formulir

16.2. Penjualan Kembali Unit Penyertaan (tanpa Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi)

Bank KustodianFormulir Penjualan Kembali

Uang dan Surat

Konfirmasi Transaksi

Manajer

InvestasiInvestor Instruksi

Mengisi formulir

penjualan kembali

(Redemption)

16.3. PengalihanInvestasi (tanpa Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi)

Bank KustodianFormulir Pengalihan

Surat Konfirmasi Transaksi

Manajer

InvestasiInvestor Instruksi

Mengisi formulir

pengalihan

Page 46: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

43

16.4. Pembelian Unit Penyertaan (melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi)

Agen Penjual Bank KustodianFormulir

Surat Konfirmasi

Uang

Surat Konfirmasi Transaksi

Manajer

InvestasiInvestor

Setuju

Ya

Formulir

Tidak

Instruksi

Formulir pembelian,

dilengkapi dokumen

pendukung

16.5. Penjualan Kembali Unit Penyertaan (melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang

ditunjuk oleh Manajer Investasi)

Bank Kustodian

Formulir

Penjualan

Kembali

Uang

Manajer

InvestasiInvestor Instruksi

Agen

Penjual

Formulir

Penjualan

Kembali

Surat Konfirmasi Transaksi

Mengisi formulir

penjualan kembali

(Redemption)

16.6. Pengalihan Investasi (melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh

Manajer Investasi)

Agen Penjual Bank KustodianFormulir

Surat Konfirmasi Transaksi

Manajer

InvestasiInvestor Formulir Instruksi

Mengisi formulir

pengalihan

Page 47: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

44

BAB XVII PENYELESAIAN PENGADUAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN 17.1. Pengaduan

i. Pengaduan adalah ungkapan ketidakpuasan Pemegang Unit Penyertaan yang disebabkan oleh adanya kerugian dan/atau potensi kerugian finansial pada Pemegang Unit Penyertaan yang diduga karena kesalahan atau kelalaian Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian, sesuai dengan kedudukannya, kewenangan, tugas dan kewajibannya masing-masing sesuai Kontrak dan peraturan perundang-undangan yang berlaku bagi Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian.

ii. Pengaduan oleh Pemegang Unit Penyertaan disampaikan kepada Manajer Investasi, yang wajib diselesaikan oleh Manajer Investasi dengan mekanisme sebagaimana dimaksud dalam butir 17.2. Prospektus.

iii. Dalam hal pengaduan tersebut berkaitan dengan fungsi Bank Kustodian, maka Manajer Investasi akan menyampaikannya kepada Bank Kustodian, dan Bank Kustodian wajib menyelesaikan pengaduan dengan mekanisme sebagaimana dimaksud dalam butir 17.2. Propsektus.

17.2. Mekanisme Penyelesaian Pengaduan

i. Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib melayani dan menyelesaikan adanya pengaduan Pemegang Unit Penyertaan.

ii. Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib segera menindaklanjuti dan

menyelesaikan pengaduan Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 20 (dua puluh) hari kerja setelah tanggal penerimaan pengaduan.

iii. Dalam hal terdapat kondisi tertentu, Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian

dapat memperpanjang jangka waktu sampai dengan paling lama 20 (dua puluh) hari kerja berikutnya.

iv. Kondisi tertentu sebagaimana dimaksud pada butir iii di atas adalah:

a. kantor Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian yang menerima pengaduan tidak sama dengan kantor Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tempat terjadinya permasalahan yang diadukan dan terdapat kendala komunikasi di antara kedua kantor Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tersebut;

b. transaksi keuangan yang diadukan oleh Pemegang Unit Penyertaan memerlukan penelitian khusus terhadap dokumen-dokumen Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian; dan/atau

c. terdapat hal-hal lain di luar kendali Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian seperti adanya keterlibatan pihak ketiga di luar Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dalam transaksi keuangan yang dilakukan oleh Pemegang Unit Penyertaan.

v. Perpanjangan jangka waktu penyelesaian pengaduan sebagaimana dimaksud

pada butir iii di atas wajib diberitahukan secara tertulis kepada Pemegang Unit Penyertaan yang mengajukan pengaduan sebelum jangka waktu sebagaimana dimaksud pada butir ii berakhir.

vi. Manajer Investasi menyediakan informasi mengenai status pengaduan

Pemegang Unit Penyertaan melalui berbagai sarana komunikasi yang disediakan oleh Manajer Investasi antara lain melalui website, surat, email atau telepon.

vii. Otoritas Jasa Keuangan dapat meminta atau mengakses status perkembangan Penanganan Pengaduan yang disampaikan oleh Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi.

Page 48: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

45

17.3. Penyelesaian Pengaduan

Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dapat melakukan penyelesaian pengaduan berupa pernyataan maaf atau menawarkan ganti rugi (redress/remedy) kepada Konsumen dengan ketentuan sebagai berikut:

i. Mengingat “pernyataan maaf” merupakan perbuatan kedua belah pihak antara

Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dan Pemegang Unit Penyertaan maka tata cara pemberian “pernyataan maaf” dibuat berdasarkan kesepakatan. Dalam hal tidak terdapat kesepakatan antara Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dan Konsumen maka “pernyataan maaf” dilakukan secara tertulis.

ii. Yang dapat diberikan ganti rugi adalah kerugian yang terjadi karena aspek

finansial. Ganti rugi sebagaimana dimaksud, harus memenuhi persyaratan sebagai berikut: a. terdapat pengaduan yang mengandung tuntutan ganti rugi yang berkaitan

dengan aspek finansial; b. pengaduan Konsumen yang diajukan adalah benar, setelah Manajer

Investasi dan/atau Bank Kustodian melakukan penelitian; c. adanya ketidaksesuaian antara perjanjian produk dan/atau layanan dengan

produk dan/atau layanan yang diterima; d. adanya kerugian material; e. Pemegang Unit Penyertaan telah memenuhi kewajibannya.

iii. Mekanisme pengajuan ganti rugi harus memenuhi sebagai berikut:

a. mengajukan permohonan ganti rugi dengan disertai kronologis kejadian bahwa informasi mengenai LANCAR VICTORIA MERKURIUSdan/atau pelaksanaan kewenangan, tugas dan tanggung jawab Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tidak sesuai dengan Kontrak, yang disertai dengan bukti-bukti;

b. permohonan paling lama 30 (tiga puluh) hari sejak diketahuinya informasi mengenai LANCAR VICTORIA MERKURIUSdan/atau pelaksanaan kewenangan, tugas dan tanggung jawab Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tidak sesuai dengan Kontrak;

c. permohonan diajukan dengan surat permohonan dan dapat diwakilkan dengan melampirkan surat kuasa;

d. ganti kerugian hanya yang berdampak langsung terhadap Pemegang Unit Penyertaan dan paling banyak sebesar nilai kerugian yang dialami oleh Pemegang Unit Penyertaan.

17.4. Penyelesaian Pengaduan Melalui Penyelesaian Sengketa

Dalam hal tidak tercapai kesepakatan penyelesaian Pengaduan sebagaimana dimaksud pada butir 17.3. di atas, Pemegang Unit Penyertaan dan Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dapat melakukan Penyelesaian Sengketa sebagaimana diatur lebih lanjut pada BAB XVIII (Penyelesaian Sengketa).

17.5. Pelaporan Penyelesaian Pengaduan

a. Manajer Investasi wajib melaporkan secara berkala adanya pengaduan dan tindak lanjut pelayanan dan penyelesaian pengaduan kepada OJK;

b. Laporan disampaikan secara berkala setiap 3 (tiga) bulan (Maret, Juni, September dan Desember) dan disampaikan paling lambat pada tanggal 10 (sepuluh) bulan berikutnya. Apabila tanggal 10 (sepuluh) jatuh pada hari libur, maka penyampaian laporan dimaksud dilakukan pada hari kerja pertama setelah hari libur dimaksud.

Page 49: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

46

BAB XVIII PENYELESAIAN SENGKETA

18.1. Setiap perselisihan, pertentangan dan perbedaan pendapat termasuk pelaksanaannya termasuk tentang keabsahan Kontrak Investasi Kolektif LANCAR VICTORIA MERKURIUS(“Perselisihan”), sepanjang memungkinkan, diselesaikan secara damai antara Para Pihak dalam jangka waktu 60 (enam puluh) Hari Kalender (“Masa Tenggang”) sejak diterimanya oleh salah satu pihak pemberitahuan tertulis dari salah satu pihak mengenai adanya Perselisihan tersebut.

18.2. Dalam hal Perselisihan tersebut tidak dapat diselesaikan dengan cara damai dalam

Masa Tenggang sebagaimana dimaksud dengan ketentuan tersebut di atas, maka syarat arbitrase berlaku dan Perselisihan tersebut wajib diselesaikan secara tuntas melalui Badan Arbitrase Pasar Modal Indonesia (“BAPMI”) dengan menggunakan Peraturan dan Acara BAPMI dan tunduk pada Undang-Undang Nomor 30 Tahun 1999 (seribu sembilan ratus sembilan puluh sembilan) tentang Arbitrase dan Alternatif Penyelesaian Sengketa, berikut semua perubahannya.

18.3. Proses Arbitrase akan dilakukan dengan cara sebagai berikut:

a. Proses Arbitrase diselenggarakan di Jakarta, Indonesia dan dalam bahasa Indonesia;

b. Arbiter yang akan melaksanakan proses Arbitrase berbentuk Majelis Arbitrase yang terdiri dari 3 (tiga) orang Arbiter, dimana sekurang kurangnya 1 (satu) orang Arbiter tersebut merupakan konsultan hukum yang telah terdaftar di OJK selaku profesi penunjang pasar modal;

c. Penunjukan Arbiter dilaksanakan selambat-lambatnya dalam waktu 30 (tiga puluh) Hari Kalender sejak berakhirnya Masa Tenggang dimana masing-masing pihak yang berselisih harus menunjuk seorang Arbiter;

d. Selambat-lambatnya dalam waktu 14 (empat belas) Hari Kalender sejak penunjukan kedua Arbiter oleh masing masing pihak, kedua Arbiter tersebut wajib menunjuk dan memilih Arbiter ketiga yang akan bertindak sebagai Ketua Majelis Arbitrase;

e. Apabila tidak tercapai kesepakatan dalam menunjuk Arbiter ketiga tersebut, maka pemilihan dan penunjukkan Arbiter tersebut akan diserahkan kepada Ketua BAPMI sesuai dengan Peraturan dan Acara BAPMI;

f. Putusan Majelis Arbitrase bersifat final, mengikat dan mempunyai kekuatan hukum tetap bagi Para Pihak yangberselisih dan wajib dilaksanakan oleh Para Pihak. ParaPihak setuju dan berjanji untuk tidak menggugat ataumembatalkan putusan Majelis Arbitrase BAPMI tersebut dipengadilan manapun juga;

g. Untuk melaksanakan putusan Majelis Arbitrase BAPMI, Para Pihak sepakat untuk memilih domisili (tempat kedudukan hukum) yang tetap dan tidak berubah di Kantor Kepaniteraan Pengadilan Negeri Jakarta Selatan di Jakarta;

h. Semua biaya yang timbul sehubungan dengan proses Arbitrase akan ditanggung oleh masing-masing pihak; dan

i. Semua hak dan kewajiban Para Pihak berdasarkan perjanjian ini akan terus berlaku selama berlangsungnya proses Arbitrase tersebut.

18.4. Tak satu Pihak pun berhak memulai atau mengadakan gugatan di Pengadilan atas

masalah yang sedang dipersengketakan sampai masalah tersebut diputuskan oleh Majelis Arbitrase, kecuali untuk memberlakukan suatu ketetapan arbitrase yang diberikan sesuai dengan ketentuan dalam Kontrak.

18.5. Sambil menanti pengumuman putusan arbitrase, Para Pihak akan terus

melaksanakan kewajibannya masing-masing berdasarkan Kontrak kecuali Kontrak telah diakhiri satu dan lain tanpa mengurangi kekuatan berlakunya penyelesaian dan penyesuaian perhitungan akhir berdasarkan putusan arbitrase.

18.6. Tidak satu Pihak pun ataupun dari arbiter diperbolehkan mengungkapkan adanya,

Page 50: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

47

isinya, atau hasil arbitrase berdasarkan perjanjian ini tanpa izin tertulis terlebih dahulu dari Pihak lainnya.

18.7. Ketentuan-ketentuan yang tercantum dalam Bab ini akan tetap berlaku sekalipun

Kontrak diakhiri dan/atau berakhir.

Page 51: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

48

BAB XIX PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR–FORMULIR BERKAITAN DENGAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN 19.1. Informasi, Prospektus, Formulir Profil Pemodal Reksa Danadan Formulir Pembelian

Unit Penyertaan LANCAR VICTORIA MERKURIUS (jika ada) dapat diperoleh di kantor Manajer Investasi serta Agen-Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Hubungi Manajer Investasi untuk keterangan lebih lanjut.

19.2. Untuk menghindari keterlambatan dalam pengiriman Laporan BulananLANCAR

VICTORIA MERKURIUSserta informasi lainnya mengenai investasi, Pemegang Unit Penyertaan diharapkan untuk memberitahu secepatnya mengenai perubahan alamat kepada Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dimana Pemegang Unit Penyertaan melakukan pembelian Unit Penyertaan.

Manajer Investasi PT Victoria Manajemen Investasi Panin Tower, Lt. 8, Senayan City

Jl. Asia Afrika Lot. 19 Jakarta 10270

Telepon : (021) 7278 1861 Faksimili : (021) 7278 1860

Bank Kustodian PT Bank Mega, Tbk

Menara Bank Mega, Lt. 16 Jl. Kapten P. Tendean No. 12-14A

Jakarta 12790 Telepon : (021) 7917 5000 (hunting)

Faksimili : (021) 799 0720

Page 52: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R eksa Dana Lancar Victoria Merkurius

Laporan Keuangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

Page 53: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANCAR VICTOR IA ME R K UR IUS

DAFTAR IS I

Halaman

Laporan Auditor Independen

S urat Pernyataan tentang Tanggung J awab atas Laporan Keuangan R eksa Dana Lancar Victoria

Merkurius untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016 yang ditandatangani

oleh

- PT Victoria Manajemen Investasi sebagai Manajer Investasi

- PT Bank Mega Tbk sebagai Bank Kustodian

LAPOR AN K E UANGAN - Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

Laporan Posisi Keuangan 1

Laporan Laba R ugi dan Penghasilan Komprehensif Lain 2

Laporan Perubahan Aset Neto yang Dapat Diatribusikan kepada Pemegang Unit 3

Laporan Arus Kas 4

Catatan atas Laporan Keuangan 5

Page 54: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan
Page 55: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan
Page 56: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan
Page 57: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan
Page 58: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

Catatan 2017 2016

AS E T

Portofolio efek dalam instrumen pasar uang 4 559.500.000.000 281.000.000.000

Kas di bank 5 1.158.434.158 932.704.092

Piutang bunga dan bagi hasil 6 865.372.771 828.365.863

Piutang penjualan portofolio efek 7 40.000.000.000 -

J UMLAH AS E T 601.523.806.929 282.761.069.955

L IABILITAS

Utang pembelian kembali unit penyertaan 8 200.035.000 -

Utang lain-lain 9 216.432.037 120.821.292

J UMLAH LIABILITAS 416.467.037 120.821.292

AS E T NE TO Y ANG DAPAT DIATRIBUS IK AN

K E PADA PE ME GANG UNIT 601.107.339.892 282.640.248.663

J UMLAH UNIT PE NY E R TAAN BE RE DAR 10 508.885.156,1745 253.832.211,0130

NILAI AS E T NE TO Y ANG DAPAT

DIATRIBUS IK AN K E PADA PE ME GANG UNIT

PE R UNIT PE NY E R TAAN 1.181,2240 1.113,4924

Laporan Posisi K euangan

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan.

RE K S A DANA LANCAR VICTOR IA ME R K UR IUS

(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain)

31 Desember 2017 dan 2016

- 1 -

Page 59: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

Catatan 2017 2016

PE NDAPATAN INVE S TAS I

Pendapatan bunga dan bagi hasil 11 46.469.560.218 12.631.630.209

BE BAN INVE S TAS I

Beban pengelolaan investasi 12 1.496.430.639 409.905.069

Beban kustodian 13 773.224.840 196.754.433

Beban pajak penghasilan final 14 9.275.201.570 2.526.326.042

Lain-lain 15 37.495.242 34.625.499

J umlah Beban Investasi 11.582.352.291 3.167.611.043

PE NDAPATAN INVE S TAS I - NE TO 34.887.207.927 9.464.019.166

K E R UGIAN INVE S TAS I Y ANG TE LAH DAN BE LUM DIR E ALIS AS I

Kerugian investasi yang telah direalisasi (120.000) -

K E NAIK AN AS E T NE TO Y ANG DAPAT DIATR IBUS IK AN K E PADA

PE ME GANG UNIT DAR I AK TIVITAS OPE R AS I

S E BE LUM PAJ AK 34.887.087.927 9.464.019.166

BE BAN PAJ AK

Pajak kini 16 (250.000) -

K E NAIK AN AS E T NE TO Y ANG DAPAT DIATR IBUS IK AN K E PADA

PE ME GANG UNIT DAR I AK TIVITAS OPE R AS I

S E TE LAH PAJ AK 34.886.837.927 9.464.019.166

PE NGHAS ILAN K OMPR E HE NS IF LAIN - -

K E NAIK AN AS E T NE TO Y ANG DAPAT DIATR IBUS IK AN K E PADA

PE ME GANG UNIT DAR I AK TIVITAS OPE R AS I 34.886.837.927 9.464.019.166

Laporan Laba R ugi dan Penghasilan K omprehensif Lain

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan.

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan Lain)

R E K S A DANA LANCAR VICTOR IA ME R K UR IUS

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

- 2 -

Page 60: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

2017 2016

K E NAIK AN AS E T NE TO Y ANG DAPAT DIATR IBUS IK AN K E PADA

PE ME GANG UNIT DARI AK TIVITAS OPE R AS I

Pendapatan investasi - neto 34.887.207.927 9.464.019.166

Kerugian investasi yang telah direalisasi (120.000) -

Beban pajak (250.000) -

Kenaikan Aset Neto yang Dapat Diatribusikan kepada

Pemegang Unit dari Aktivitas Operasi - Neto 34.886.837.927 9.464.019.166

TR ANS AK S I DE NGAN PE ME GANG UNIT

Penjualan unit penyertaan 3.891.402.513.384 767.137.700.000

Pembelian kembali unit penyertaan (3.607.822.260.082) (544.159.768.645)

J umlah Transaksi dengan Pemegang Unit - Neto 283.580.253.302 222.977.931.355

K E NAIK AN AS E T NE TO Y ANG DAPAT DIATRIBUS IK AN

K E PADA PE ME GANG UNIT 318.467.091.229 232.441.950.521

AS E T NE TO Y ANG DAPAT DIATRIBUS IK AN K E PADA

PE ME GANG UNIT PADA AWAL TAHUN 282.640.248.663 50.198.298.142

AS E T NE TO Y ANG DAPAT DIATRIBUS IK AN K E PADA

PE ME GANG UNIT PADA AK HIR TAHUN 601.107.339.892 282.640.248.663

(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain)

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan.

RE K S A DANA LANCAR VICTOR IA ME R K UR IUS

Laporan Perubahan Aset Neto yang Dapat Diatribusikan K epada Pemegang Unit

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

- 3 -

Page 61: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

2017 2016

AR US K AS DARI AK TIVITAS OPE RAS I

Penerimaan bunga dan bagi hasil - neto 37.157.351.740 9.494.518.085

Penempatan instrumen pasar uang - neto (318.500.000.000) (231.000.000.000)

Hasil penjualan portofolio efek utang - neto 15.307.500.000 -

Pembelian portofolio efek utang (15.307.620.000) -

Pembayaran beban investasi (2.211.539.976) (553.316.102)

Pembayaran pajak penghasilan (250.000) -

Kas Neto Digunakan untuk Aktivitas Operasi (283.554.558.236) (222.058.798.017)

AR US K AS DARI AK TIVITAS PE NDANAAN

Penerimaan dari penjualan unit penyertaan 3.891.402.513.384 767.137.700.000

Pembayaran dan pembelian kembali unit penyertaan (3.607.622.225.082) (544.159.768.645)

Kas Neto Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan 283.780.288.302 222.977.931.355

K E NAIK AN NE TO K AS DI BANK 225.730.066 919.133.338

K AS DI BANK AWAL TAHUN 932.704.092 13.570.754

K AS DI BANK AK HIR TAHUN 1.158.434.158 932.704.092

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan.

RE K S A DANA LANCAR VICTOR IA ME R K UR IUS

Laporan Arus K as

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain)

- 4 -

Page 62: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan Lain)

- 5 -

1. Umum

R eksa Dana Lancar Victoria Merkurius (R eksa Dana) adalah reksa dana berbentuk Kontrak Investasi

Kolektif bersifat terbuka berdasarkan Undang-Undang Pasar Modal No. 8 Tahun 1995 dan Peraturan

Otoritas J asa Keuangan (OJ K) No. 23/POJ K.04/2016 tanggal 19 J uni 2016 mengenai “R eksa Dana

Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif”.

Kontrak Investasi Kolektif R eksa Dana antara PT V ictoria Manajemen Investasi sebagai Manajer

Investasi dan PT Bank Mega Tbk sebagai Bank Kustodian dituangkan dalam Akta No. 35 tanggal

23 Pebruari 2015 dari Leolin J ayayanti, S .H., notaris di J akarta.

Kontrak Investasi Kolektif (KIK) ini telah diubah beberapa kali, terakhir dengan Akta Addendum II

No. 36 tanggal 17 Oktober 2017 dari S urjadi, S .H., Mkn., M.M., notaris di J akarta, mengenai

perubahan jumlah unit penyertaan yang ditawarkan, perubahan hak pemegang unit penyertaan,

perubahan pengalihan investasi, dan perubahan batas minimum pengalihan investasi serta saldo

minimum kepemilikan unit penyertaan.

J umlah unit penyertaan yang ditawarkan oleh R eksa Dana sesuai dengan Kontrak Investasi Kolektif

adalah secara terus menerus sampai dengan jumlah 3.000.000.000 unit penyertaan dengan nilai

aset bersih sebesar R p 1.000 per unit penyertaan.

R eksa Dana telah memperoleh pernyataan efektif berdasarkan S urat dari Dewan Komisioner OJ K

Kepala E ksekutif Pengawas Pasar Modal No. S -113/D.04/2015 tanggal 23 Maret 2015.

S esuai dengan KIK, tujuan investasi R eksa Dana adalah untuk memberikan tingkat pertumbuhan

investasi yang menarik dengan risiko minimal sekaligus memperoleh tingkat likuiditas yang tinggi

untuk memenuhi kebutuhan dana tunai dalam waktu yang singkat.

Berdasarkan KIK, kekayaan R eksa Dana ini akan diinvestasikan dengan komposisi portofolio

investasi sebesar 100% dari nilai aset neto pada instrumen pasar uang dalam negeri dan/atau efek

bersifat utang yang diterbitkan oleh Pemerintah R epublik Indonesia dan/atau korporasi dengan

jangka waktu tidak lebih dari 1 (satu) tahun dan/atau sisa jatuh temponya tidak lebih dari 1 (satu)

tahun yang telah dijual dalam Penawaran Umum dan/atau diperdagangkan di Bursa E fek Indonesia

dan/atau deposito sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku di Indonesia.

Transaksi unit penyertaan dan nilai aset neto yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit per

unit penyertaan dipublikasikan hanya pada hari-hari bursa, dimana hari terakhir bursa di Bursa E fek

Indonesia pada bulan Desember 2017 dan 2016 masing-masing adalah tanggal 29 Desember 2017

dan 30 Desember 2016. Laporan keuangan R eksa Dana untuk tahun-tahun yang berakhir

31 Desember 2017 dan 2016 ini disajikan berdasarkan aset neto yang dapat diatribusikan kepada

pemegang unit R eksa Dana masing-masing pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016.

Laporan keuangan R eksa Dana untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2017 diselesaikan dan

diotorisasi untuk penerbitan pada tanggal 12 Maret 2018 oleh Manajer Investasi dan Bank Kustodian

yang bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan masing-masing sebagai

Manajer Investasi dan Bank Kustodian sebagaimana tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif

R eksa Dana Lancar Victoria Merkurius, serta menurut peraturan dan perundangan yang berlaku atas

laporan keuangan R eksa Dana tersebut.

2. Ikhtisar K ebijakan Akuntansi dan Pelaporan K euangan Penting

a. Dasar Penyusunan dan Pengukuran Laporan K euangan

Laporan keuangan disusun dan disajikan sesuai dengan S tandar Akuntansi Keuangan di

Indonesia, meliputi pernyataan dan interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan S tandar Akuntansi

Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (IAI) dan Dewan S tandar Akuntansi S yariah IAI serta

peraturan regulator pasar modal Nomor X .D.1 “Laporan R eksa Dana”.

Dasar pengukuran laporan keuangan ini adalah biaya perolehan (historical cost), kecuali

beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain, sebagaimana diuraikan dalam

kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut. Laporan keuangan ini disusun dengan metode

akrual, kecuali laporan arus kas.

Page 63: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan L ain)

- 6 -

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan

arus kas dalam aktivitas operasi dan pendanaan. Aktivitas investasi tidak dikelompokkan terpisah

karena aktivitas investasi adalah aktivitas operasi utama R eksa Dana.

Mata uang yang digunakan dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan adalah mata

uang R upiah (R p) yang juga merupakan mata uang fungsional R eksa Dana.

b. Portofolio E fek

Portofolio efek terdiri dari instrumen pasar uang yang jatuh tempo kurang dari satu tahun.

c. Instrumen K euangan

Pembelian atau penjualan yang reguler atas instrumen keuangan diakui pada tanggal

perdagangan.

Instrumen keuangan pada pengakuan awal diukur pada nilai wajarnya, yang merupakan nilai

wajar kas yang diserahkan (dalam hal aset keuangan) atau yang diterima (dalam hal liabilitas

keuangan). Pengukuran awal instrumen keuangan termasuk biaya transaksi, kecuali untuk

instrumen keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.

Pengklasifikasian instrumen keuangan dilakukan berdasarkan tujuan

perolehan instrumen tersebut dan mempertimbangkan apakah instrumen tersebut memiliki

kuotasi harga di pasar aktif.

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, R eksa Dana memiliki instrumen keuangan dalam

kategori pinjaman yang diberikan dan piutang, dan liabilitas keuangan lain-lain.

Aset K euangan

Pinjaman yang Diberikan dan Piutang

Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran

tetap atau telah ditentukan dan tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif, dan selanjutnya diukur

pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif, dikurangi

cadangan kerugian penurunan nilai.

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, kategori ini meliputi portofolio efek dalam instrumen

pasar uang (deposito berjangka), kas di bank, piutang bunga dan bagi hasil, dan piutang

penjualan portofolio efek.

L iabilitas K euangan dan Instrumen E kuitas

Liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas R eksa Dana diklasifikasikan berdasarkan substansi

perjanjian kontraktual serta definisi liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas. Kebijakan

akuntansi yang diterapkan atas instrumen keuangan tersebut diungkapkan berikut ini.

L iabilitas K euangan

Liabilitas Keuangan Lain-lain

Kategori ini merupakan liabilitas keuangan yang dimiliki tidak untuk diperdagangkan atau pada

saat pengakuan awal tidak ditetapkan untuk dikur pada nilai wajar melalu laba rugi.

Liabilitas keuangan lain-lain selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi berdasarkan

metode suku bunga efektif.

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, kategori ini meliputi utang pembelian kembali unit

penyertaan dan utang lain-lain.

Instrumen E kuitas

Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak yang memberikan hak residual atas aset suatu entitas

setelah dikurangi dengan keseluruhan liabilitasnya.

Page 64: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan L ain)

- 7 -

S uatu instrumen keuangan yang mempunyai fitur opsi jual, yang mencakup kewajiban kontraktual

bagi penerbit untuk membeli kembali atau menebus instrumen dan menyerahkan kas atau aset

keuangan lain pada saat eksekusi opsi jual, dan memenuhi definisi liabiltas keuangan

diklasifikasikan sebagai instrumen ekuitas jika memliki semua fitur berikut:

a) memberikan hak kepada pemegangnya atas bagian prorata aset neto entitas,

b) instrumen berada dalam kelompok instrumen yang merupakan subordinat dari semua

kelompok instrumen lain,

c) seluruh instrumen keuangan dalam kelompok memiliki fitur yang identik,

d) instrumen tidak termasuk kewajiban kontraktual untuk menyerahkan kas atau aset keuangan

lain kepada entitas lain selain kewajiban untuk membeli kembali, dan

e) jumlah arus kas yang diekspektasikan dihasilkan dari instrumen selama umur instrumen

didasarkan secara substansial pada laba rugi penerbit.

S aling Hapus Instrumen K euangan

Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus dan nilai neto disajikan dalam laporan posisi

keuangan jika, dan hanya jika, R eksa Dana saat ini memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk

melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut dan beniat untuk menyelesaikan

secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.

Penurunan Nilai Aset K euangan

Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, R eksa Dana menelaah apakah suatu aset

keuangan atau kelompok aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi telah

mengalami penurunan nilai.

R eksa Dana pertama-tama menentukan apakah terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai

secara individual atas aset keuangan yang signifikan secara individual, dan secara individual atau

kolektif untuk aset keuangan yang jumlahnya tidak signifikan secara individual. J ika R eksa Dana

menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai aset keuangan yang dinilai

secara individual, maka aset tersebut dimasukkan ke dalam kelompok aset keuangan yang

memiliki karakteristik risiko kredit yang sejenis dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut

secara kolektif.

J ika terdapat bukti obyektif bahwa rugi penurunan nilai telah terjadi, maka jumlah kerugian

tersebut diukur sebagai selisih antara nilai tercatat aset dengan nilai kini estimasi arus kas masa

depan yang didiskonto menggunakan suku bunga efektif awal dari aset tersebut. J umlah kerugian

yang terjadi diakui dalam laba rugi.

J ika, pada tahun berikutnya, jumlah kerugian penurunan nilai berkurang karena suatu peristiwa

yang terjadi setelah penurunan nilai tersebut diakui, maka dilakukan penyesuaian atas cadangan

kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui. Pemulihan penurunan nilai selanjutnya diakui

dalam laba rugi, dengan ketentuan nilai tercatat aset setelah pemulihan penurunan nilai tidak

melampaui biaya perolehan diamortisasi pada tanggal pemulihan tersebut.

Penghentian Pengakuan Aset dan L iabilitas K euangan

(1) Aset Keuangan

Aset keuangan (atau bagian dari aset keuangan atau kelompok aset keuangan serupa)

dihentikan pengakuannya jika:

a) hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut berakhir;

Page 65: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan L ain)

- 8 -

b) R eksa Dana tetap memiliki hak untuk menerima arus kas dari aset keuangan tersebut,

namun juga menanggung kewajiban kontraktual untuk membayar kepada pihak ketiga atas

arus kas yang diterima tersebut secara penuh tanpa adanya penundaan yang signifikan

berdasarkan suatu kesepakatan; atau

c) R eksa dana telah mentransfer haknya untuk menerima arus kas dari aset keuangan dan (i)

telah mentransfer secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset keuangan, atau

(ii) secara substansial tidak mentransfer atau tidak memiliki seluruh risiko dan manfaat atas

aset keuangan, namun telah mentransfer pengendalian atas aset keuangan tersebut.

(2) Liabilitas Keuangan

Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya jika liabilitas keuangan tersebut berakhir,

dibatalkan, atau telah kadaluarsa.

d. Pengukuran Nilai Wajar

Pengukuran nilai wajar didasarkan pada asumsi bahwa transaksi untuk menjual aset atau

mengalihkan liabilitas akan terjadi di pasar utama untuk aset atau liabilitas tersebut atau, jika

terdapat pasar utama, di pasar yang paling menguntungkan untuk aset atau liabiltas tersebut.

R eksa Dana harus memiliki akses ke pasar utama atau pasar yang paling menguntungkan pada

tanggal pengukuran.

R eksa Dana memaksimalkan penggunaan input yang dapat diobservasi yang relevan dan

meminimalkan penggunaan input yang tidak dapat diobservasi.

S eluruh aset dan liabilitas dikategorikan dalam hirarki nilai wajar sebagai berikut:

Level 1 – harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang

identik;

Level 2 – teknik penilaian dimana level input terendah yang signifikan terhadap pengukuran nilai

wajar dapat diobservasi, baik secara langsung maupun tidak langsung;

Level 3 – teknik penilaian dimana level input terendah yang signifikan terhadap pengukuran nilai

wajar tidak dapat diobservasi.

Untuk aset dan liabilitas yang diukur pada nilai wajar secara berulang dalam laporan keuangan,

maka R eksa Dana menentukan apakah terdapat transfer diantara level hirarki dengan menilai

kembali pengkategorian pada setiap akhir periode pelaporan.

e. Pengakuan Pendapatan dan Beban

Pendapatan diakui ketika kemungkinan manfaat ekonomis akan mengalir ke R eksa Dana dan

manfaat ini dapat diukur secara andal.

Pendapatan bunga dan bagi hasil diakui berdasarkan proporsi waktu dalam laba rugi, termasuk

pendapatan dari jasa giro, instrumen pasar uang, dan efek utang yang diukur pada nilai wajar

melalui laba rugi, setelah mengeluarkan pajak penghasilan final.

Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat kenaikan atau penurunan harga pasar

(nilai wajar) serta keuntungan atau kerugian investasi yang telah direalisasi disajikan dalam

laporan laba rugi. Keuntungan dan kerugian yang telah direalisasi neto atas penjualan portofolio

efek dihitung berdasarkan harga pokok yang menggunakan metode rata-rata tertimbang.

Beban investasi termasuk pajak penghasilan final diakui secara akrual dan harian.

f. Transaksi Pihak Berelasi

S esuai dengan Keputusan Kepala Departemen Pengawas Pasar Modal 2A

No. Kep-04/PM.21/2014 tanggal 7 Oktober 2014 tentang Pihak Berelasi terkait pengelolaan

R eksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif, PT Victoria Manajemen Investasi, Manajer

Investasi, adalah pihak Berelasi R eksa Dana.

Page 66: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan L ain)

- 9 -

g. Pajak Penghasilan

Pajak penghasilan R eksa Dana diatur dalam S urat E daran Direktorat J enderal Pajak

No. S E -18/PJ .42/1996 tanggal 30 April 1996 tentang Pajak Penghasilan atas Usaha R eksa Dana,

serta ketentuan pajak yang berlaku. Obyek pajak penghasilan terbatas hanya pada penghasilan

yang diterima oleh R eksa Dana, sedangkan pembelian kembali unit penyertaan dan pembagian

laba kepada pemegang unit bukan merupakan obyek pajak penghasilan.

Pajak Penghasilan F inal

Pendapatan yang telah dikenakan pajak penghasilan final tidak lagi dilaporkan sebagai

pendapatan kena pajak, dan semua beban sehubungan dengan pendapatan yang telah

dikenakan pajak penghasilan final tidak boleh dikurangkan.

Pajak K ini

Pajak kini ditentukan berdasarkan kenaikan aset neto yang dapat diatribusikan kepada

pemegang unit dari aktivitas operasi kena pajak dalam tahun yang bersangkutan yang dihitung

berdasarkan tarif pajak yang berlaku.

Pajak Tangguhan

Pajak tangguhan diakui untuk seluruh perbedaan temporer antara nilai tercatat dari suatu aset

atau liabilitas di laporan posisi keuangan dengan dasar pengenaan pajaknya.

Aset pajak tangguhan juga diakui untuk rugi fiskal yang dapat dikompensasikan. Aset pajak

tangguhan diakui dan direviu pada setiap tanggal pelaporan atau diturunkan jumlah tercatatnya,

sepanjang kemungkinan besar laba kena pajak tersedia untuk pemanfaatan perbedaan temporer

yang dapat dikurangkan dan rugi fiskal yang dapat dikompensasikan.

Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajak yang diharapkan

berlaku ketika aset dipulihkan atau liabilitas diselesaikan, berdasarkan tarif pajak (atau peraturan

pajak) yang telah berlaku atau secara substantif telah berlaku pada tanggal pelaporan.

Aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak tangguhan saling hapus jika, dan hanya jika, terdapat

hak yang dipaksakan secara hukum untuk melakukan saling hapus aset pajak kini terhadap

liabilitas pajak kini dan pajak tersebut dikenakan oleh otoritas perpajakan yang sama.

h. Provis i

Provisi diakui jika R eksa Dana mempunyai kewajiban kini (hukum maupun konstruktif) sebagai

akibat peristiwa masa lalu, yang memungkinkan R eksa Dana harus menyelesaikan kewajiban

tersebut dan estimasi yang andal mengenai jumlah kewajiban tersebut dapat dibuat.

J umlah yang diakui sebagai provisi adalah hasil estimasi terbaik pengeluaran yang diperlukan

untuk menyelesaikan kewajiban kini pada tanggal pelaporan, dengan mempertimbangkan risiko

dan ketidakpastian terkait kewajiban tersebut.

3. Penggunaan E stimasi, Pertimbangan, dan Asumsi

Dalam penerapan kebijakan akuntansi, seperti yang diungkapkan dalam Catatan 2 atas laporan

keuangan, R eksa Dana harus membuat estimasi, pertimbangan, asumsi atas nilai tercatat aset dan

liabilitas yang tidak tersedia oleh sumber-sumber lain. E stimasi dan asumsi tersebut berdasarkan

pegalaman historis dan faktor lain yang dipertimbangkan relevan.

Pengungkapan berikut mencakup ikhtisar estimasi, pertimbangan, dan asumsi signifikan yang

berpengaruh terhadap jumlah-jumlah yang dilaporkan serta pengungkapan dalam laporan keuangan.

Page 67: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan L ain)

- 10 -

Pertimbangan

Pertimbangan-pertimbangan berikut dibuat dalam proses penerapan kebijakan akuntansi R eksa Dana

yang memiliki dampak yang paling signifikan terhadap jumlah-jumlah yang diakui dalam laporan

keuangan:

a. Mata Uang Fungsional

Mata uang fungsional R eksa Dana adalah mata uang lingkungan ekonomi utama dimana R eksa

Dana beroperasi. Mata uang tersebut, antara lain, adalah yang paling mempengaruhi nilai

portofolio efek dan unit penyertaan, mata uang dari negara yang kekuatan persaingan dan

peraturannya sebagian besar menentukan nilai portofolio efek dan unit penyertaan, dan

merupakan mata uang yang mana dana dari aktivitas pendanaan dihasilkan.

b. Klasifikasi Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan

R eksa Dana menentukan klasifikasi aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan

liabilitas keuangan dengan menilai apakah aset dan liabilitas tersebut memenuhi definisi yang

ditetapkan dalam PS AK No. 55. Aset keuangan dan liabilitas keuangan dicatat sesuai dengan

kebijakan akuntansi R eksa Dana sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2.

c. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan

Cadangan kerugian penurunan nilai dipelihara pada jumlah yang dianggap memadai untuk

menutup kemungkinan tidak tertagihnya aset keuangan. Pada setiap tanggal laporan posisi

keuangan, R eksa Dana secara spesifik menelaah apakah telah terdapat bukti obyektif bahwa

suatu aset keuangan telah mengalami penurunan nilai (tidak tertagih).

Cadangan yang dibentuk adalah berdasarkan pengalaman penagihan masa lalu dan faktor-faktor

lainnya yang mungkin mempengaruhi kolektibilitas, antara lain kemungkinan kesulitan likuiditas

atau kesulitan keuangan yang signifikan yang dialami oleh debitur atau penundaan pembayaran

yang signifikan.

J ika terdapat bukti obyektif penurunan nilai, maka saat dan besaran jumlah yang dapat ditagih

diestimasi berdasarkan pengalaman kerugian masa lalu. Cadangan kerugian penurunan nilai

dibentuk atas akun-akun yang diidentifikasi secara spesifik telah mengalami penurunan nilai.

S uatu evaluasi atas piutang yang bertujuan untuk menentukan jumlah cadangan yang harus

dibentuk dilakukan secara berkala sepanjang tahun. Oleh karena itu, saat dan besaran jumlah

cadangan kerugian penurunan nilai yang tercatat pada setiap periode dapat berbeda tergantung

pada pertimbangan dan estimasi yang digunakan.

d. Pajak Penghasilan

Pertimbangan yang signifikan dibutuhkan untuk menentukan jumlah pajak penghasilan. Terdapat

sejumlah transaksi dan perhitungan yang menimbulkan ketidakpastian penentuan jumlah pajak

penghasilan karena interpretasi atas peraturan pajak yang berbeda.

E stimasi dan Asumsi

Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber utama lain dalam mengestimasi ketidakpastian

pada tanggal pelaporan yang mempunyai risiko signifikan yang dapat menyebabkan penyesuaian

material terdapat nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode berikutnya diungkapkan dibawah ini.

E stimasi dan asumsi didasarkan pada parameter yang tersedia saat laporan keuangan disusun.

Kondisi yang ada dan asumsi mengenai perkembangan masa depan dapat berubah karena

perubahan situasi pasar yang berada diluar kendali R eksa Dana. Perubahan tersebut tercermin

dalam asumsi ketika keadaan tersebut terjadi.

Page 68: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan L ain)

- 11 -

4. Portofolio E fek dalam Instrumen Pasar Uang

Tingkat suku

bunga/ Persentase

bagi hasil J atuh terhadap jumlah

Nilai nominal per tahun tempo portofolio efek

% %

Deposito on call

PT Bank Yudha Bhakti Tbk 64.000.000.000 8,00 12-J an-18 11,44

Deposito berjangka

PT Bank Pembangunan Daerah

Banten Tbk 60.000.000.000 7,75 30-J an-18 10,73

PT Bank Yudha Bhakti Tbk 58.000.000.000 8,00 29-J an-18 10,37

PT Bank Pembangunan Daerah

S ulawesi Utara Gorontalo 40.000.000.000 8,25 28-J an-18 7,15

PT Bank Pembangunan Daerah

Lampung 30.000.000.000 7,75 28-J an-18 5,36

PT Bank Yudha Bhakti Tbk 25.000.000.000 7,75 4-J an-18 4,47

PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 25.000.000.000 7,75 6-J an-18 4,47

PT Bank Pembangunan Daerah

J ambi 25.000.000.000 7,75 6-J an-18 4,47

PT Bank Pembangunan Daerah

J ambi 20.000.000.000 8,00 23-J an-18 3,58

PT Bank Pembangunan Daerah

R iau Kepri 20.000.000.000 7,50 30-J an-18 3,58

PT Bank MNC Internasional Tbk 19.000.000.000 7,75 7-J an-18 3,40

PT Bank Pembangunan Daerah

J ambi 15.000.000.000 7,75 28-J an-18 2,68

PT Bank Pembangunan Daerah

J awa Tengah 15.000.000.000 7,75 28-J an-18 2,68

PT Bank Pembangunan Daerah

S ulawesi Tengah 15.000.000.000 7,00 30-J an-18 2,68

PT Bank Pembangunan Daerah

S ulawesi Utara Gorontalo 10.000.000.000 8,00 23-J an-18 1,78

PT Bank Pembangunan Daerah

S ulawesi Utara Gorontalo 10.000.000.000 8,00 27-J an-18 1,78

PT Bank MNC Internasional Tbk 10.000.000.000 7,75 8-J an-18 1,78

PT Bank Pembangunan Daerah

J ambi 10.000.000.000 7,75 10-J an-18 1,78

PT Bank MNC Internasional Tbk 10.000.000.000 7,75 10-J an-18 1,78

PT Bank Victoria Syariah 7.500.000.000 7,25 5-J an-18 1,35

PT Bank Victoria International Tbk 7.000.000.000 7,25 4-J an-18 1,25

PT Bank Pembangunan Daerah

S umatera Barat 6.000.000.000 8,00 23-J an-18 1,07

PT Bank MNC Internasional Tbk 6.000.000.000 7,75 7-J an-18 1,07

PT Bank Pembangunan Daerah

S umatera Barat 5.000.000.000 8,00 23-J an-18 0,89

PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 5.000.000.000 7,50 10-J an-18 0,89

PT Bank MNC International Tbk 5.000.000.000 7,75 10-J an-18 0,89

2017

J enis efek

Page 69: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan L ain)

- 12 -

Tingkat suku

bunga/ Persentase

bagi hasil J atuh terhadap jumlah

Nilai nominal per tahun tempo portofolio efek

% %

PT Bank Pembangunan Daerah

J ambi 5.000.000.000 7,75 27-J an-18 0,89

PT Bank Pembangunan Daerah

R iau Kepri 5.000.000.000 7,50 30-J an-18 0,89

PT Bank Pembangunan Daerah

R iau Kepri 5.000.000.000 7,50 23-J an-18 0,89

PT Bank Pembangunan Daerah

R iau Kepri 3.000.000.000 7,50 31-J an-18 0,54

PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 3.000.000.000 7,50 10-J an-18 0,54

PT Bank MNC Internasional Tbk 3.000.000.000 7,75 12-J an-18 0,54

PT Bank Pembangunan Daerah

Sulawesi Utara Gorontalo 2.500.000.000 8,00 24-J an-18 0,45

PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 2.500.000.000 7,50 10-J an-18 0,45

PT Bank Pembangunan Daerah

Sumatera Barat 2.000.000.000 8,00 23-J an-18 0,36

PT Bank MNC Internasional Tbk 2.000.000.000 7,75 12-J an-18 0,36

PT Bank Pembangunan Daerah

R iau Kepri 2.000.000.000 7,50 31-J an-18 0,36

PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 2.000.000.000 7,50 10-J an-18 0,36

J umlah 559.500.000.000 100,00

2017

J enis efek

Tingkat suku

bunga/ Persentase

bagi hasil J atuh terhadap jumlah

Nilai nominal per tahun tempo portofolio efek

% %

Deposito berjangka

PT Bank V ictoria S yariah 15.000.000.000 9,00 13-Mar-17 5,34

PT Bank Muamalat Tbk 12.500.000.000 8,50 10-J an-17 4,45

PT Bank V ictoria S yariah 10.000.000.000 9,00 7-Mar-17 3,56

PT Bank S ulut 10.000.000.000 8,75 10-J an-17 3,56

PT Bank Pembangunan Daerah J ambi 10.000.000.000 8,75 21-J an-17 3,56

PT Bank Rakyat Indonesia

Agroniaga Tbk 10.000.000.000 8,50 10-J an-17 3,56

PT Bank S yariah Bukopin 10.000.000.000 8,50 10-J an-17 3,56

PT Bank Pembangunan Daerah J ateng 10.000.000.000 8,50 10-J an-17 3,56

PT Bank Pembangunan Daerah

S ulselbar 10.000.000.000 8,50 10-J an-17 3,56

PT Bank Pembangunan Daerah

BJ B Tbk 10.000.000.000 8,50 13-J an-17 3,56

PT Bank Pembangunan Daerah J ambi 10.000.000.000 8,50 7-J an-17 3,56

PT Bank Pembangunan Daerah

BJ B S yariah 10.000.000.000 8,25 10-J an-17 3,56

PT Bank Capital Indonesia Tbk 10.000.000.000 8,00 10-J an-17 3,56

PT Bank V ictoria International Tbk 7.500.000.000 8,50 30-J an-17 2,66

2016

J enis efek

Page 70: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan L ain)

- 13 -

Tingkat suku

bunga/ Persentase

bagi hasil J atuh terhadap jumlah

Nilai nominal per tahun tempo portofolio efek

% %

PT Bank Capital Indonesia Tbk 7.000.000.000 8,00 28-Feb-17 2,49

PT Bank Pembangunan Daerah

S ulselbar 6.000.000.000 8,50 7-J an-17 2,14

PT Bank Panin S yariah Tbk 6.000.000.000 8,50 21-J an-17 2,14

PT Bank Sulut 5.500.000.000 8,75 7-J an-17 1,96

PT Bank Syariah Bukopin 5.500.000.000 8,75 27-J an-17 1,96

PT Bank Muamalat Tbk 5.300.000.000 8,50 7-J an-17 1,89

PT Bank Pembangunan Daerah J ambi 5.000.000.000 8,75 27-J an-17 1,78

PT Bank Pembangunan Daerah

BJ B S yariah 5.000.000.000 8,50 15-J an-17 1,78

PT Bank Panin S yariah Tbk 5.000.000.000 8,50 15-J an-17 1,78

PT Bank Rakyat Indonesia

Agroniaga Tbk 5.000.000.000 8,50 7-J an-17 1,78

PT Bank Pembangunan Daerah

S ulselbar 4.800.000.000 9,00 30-J an-17 1,70

PT Bank Pembangunan Daerah

S ulselbar 4.500.000.000 9,00 27-J an-17 1,60

PT Bank Sulut 4.500.000.000 9,00 27-J an-17 1,60

PT Bank Muamalat Tbk 4.500.000.000 8,75 27-J an-17 1,60

PT Bank Rakyat Indonesia

Agroniaga Tbk 4.500.000.000 8,75 27-J an-17 1,60

PT Bank MNC Internasional Tbk 4.500.000.000 8,75 27-J an-17 1,60

PT Bank Pembangunan Daerah

BJ B S yariah 4.500.000.000 8,75 27-J an-17 1,60

PT Bank Pembangunan Daerah J ateng 4.500.000.000 8,50 27-J an-17 1,60

PT Bank Syariah Bukopin 3.700.000.000 8,50 7-J an-17 1,31

PT Bank Pembangunan Daerah J ateng 3.000.000.000 8,50 21-J an-17 1,06

PT Bank Sulut 2.500.000.000 9,00 30-J an-17 0,89

PT Bank Muamalat Tbk 2.500.000.000 8,75 30-J an-17 0,89

PT Bank Rakyat Indonesia

Agroniaga Tbk 2.500.000.000 8,75 30-J an-17 0,89

PT Bank Sulut 2.500.000.000 8,75 15-J an-17 0,89

PT Bank MNC Internasional Tbk 2.500.000.000 8,75 30-J an-17 0,89

PT Bank Pembangunan Daerah

S ulselbar 2.500.000.000 8,50 15-J an-17 0,89

PT Bank Muamalat Tbk 2.500.000.000 8,50 15-J an-17 0,89

PT Bank Pembangunan Daerah J ambi 2.500.000.000 8,50 15-J an-17 0,89

PT Bank Rakyat Indonesia

Agroniaga Tbk 2.500.000.000 8,50 15-J an-17 0,89

PT Bank Syariah Bukopin 2.500.000.000 8,50 7-J an-17 0,89

PT Bank Syariah Bukopin 2.500.000.000 8,50 15-J an-17 0,89

PT Bank MNC Internasional Tbk 2.500.000.000 8,25 7-J an-17 0,89

PT Bank Pembangunan Daerah

BJ B S yariah 2.000.000.000 8,50 21-J an-17 0,71

PT Bank MNC Internasional Tbk 2.000.000.000 8,50 21-J an-17 0,71

PT Bank Sulut 1.000.000.000 8,75 21-J an-17 0,36

PT Bank Syariah Bukopin 1.000.000.000 8,50 21-J an-17 0,36

PT Bank MNC Internasional Tbk 1.000.000.000 7,50 21-J an-17 0,36

PT Bank Muamalat Tbk 700.000.000 8,75 29-J an-17 0,24

J umlah 281.000.000.000 100,00

2016

J enis efek

Page 71: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan L ain)

- 14 -

5. K as di Bank

2017 2016

PT Bank Mega Tbk (Bank Kustodian) 1.122.403.295 927.449.092

PT Bank Central Asia Tbk 36.030.863 5.255.000

J umlah 1.158.434.158 932.704.092

6. Piutang Bunga dan Bagi Hasil

Akun ini merupakan piutang bunga dan bagi hasil atas instrumen pasar uang.

Cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang bunga dan bagi hasil tidak dibentuk karena R eksa

Dana berpendapat bahwa seluruh piutang tersebut dapat ditagih.

7. Piutang Penjualan Portofolio E fek

Akun ini merupakan tagihan atas transaksi penjualan instrumen pasar uang yang belum terselesaikan

pada tanggal laporan posisi keuangan.

Cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang penjualan portofolio efek tidak dibentuk karena

R eksa Dana berpendapat bahwa seluruh piutang tersebut dapat ditagih.

8. Utang Pembelian K embali Unit Penyertaan

Akun ini merupakan liabilitias kepada pemegang unit atas pembelian kembali unit penyertaan yang

belum terselesaikan pada tanggal laporan posisi keuangan.

9. Utang Lain-Lain

2017 2016

J asa pengelolaan investasi (pihak berelasi)

(Catatan 12) 120.145.023 66.568.441

J asa kustodian (Catatan 13) 72.087.014 31.952.851

Lainnya 24.200.000 22.300.000

J umlah 216.432.037 120.821.292

10. Unit Penyertaan Beredar

J umlah unit penyertaan yang dimiliki oleh pemodal dan Manajer Investasi, pihak berelasi, adalah

sebagai berikut :

Presentase Unit Presentase Unit

% %

Pemodal 99,42 505.927.575,5875 99,67 253.002.209,0435

Manajer Investasi

(pihak berelasi) 0,58 2.957.580,5870 0,33 830.001,9695

J umlah 100,00 508.885.156,1745 100,00 253.832.211,0130

2017 2016

Page 72: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan L ain)

- 15 -

11. Pendapatan Bunga dan Bagi Has il

Akun ini merupakan pendapatan bunga dan bagi hasil atas:

2017 2016

Instrumen pasar uang 46.283.683.080 12.621.130.294

E fek utang 124.736.491 -

J asa giro 61.140.647 10.499.915

J umlah 46.469.560.218 12.631.630.209

Pendapatan di atas termasuk pendapatan bunga dan bagi hasil yang belum direalisasi (Catatan 6)

dan mengeluarkan pajak penghasilan final.

12. Beban Pengelolaan Investasi

Akun ini merupakan imbalan kepada PT Victoria Manajemen Investasi sebagai Manajer Investasi,

pihak berelasi, sebesar maksimum 1% per tahun dari aset neto yang dapat diatribusikan kepada

pemegang unit yang dihitung secara harian dan dibayarkan setiap bulan. Pemberian imbalan tersebut

diatur berdasarkan Kontrak Investasi Kolektif antara Manajer Investasi dan Bank Kustodian. Beban

pengelolaan investasi yang belum dibayar dibukukan pada akun Utang lain-lain (Catatan 9).

Beban pengelolaan investasi untuk tahun-tahun yang berakhir berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

masing-masing sebesar R p 1.496.430.639 dan R p 409.905.069.

13. Beban K ustodian

Akun ini merupakan imbalan atas jasa penanganan transaksi investasi, penitipan kekayaan dan

administrasi yang berkaitan dengan kekayaan R eksa Dana, pencatatan transaksi penjualan dan

pembelian kembali unit penyertaan, serta biaya yang berkaitan dengan akun pemegang unit kepada

PT Bank Mega Tbk sebagai Bank Kustodian sebesar maksimum 0,15% per tahun dari aset neto yang

dapat diatribusikan kepada pemegang unit yang dihitung secara harian dan dibayarkan setiap bulan.

Pemberian imbalan tersebut diatur berdasarkan Kontrak Investasi Kolektif antara Manajer Investasi

dan Bank Kustodian. Beban kustodian yang belum dibayar dibukukan pada akun Utang lain-lain

(Catatan 9).

Beban kustodian untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2017 dan 2016 masing-masing

sebesar R p 773.224.840 dan R p 196.754.433.

14. Beban Pajak Penghasilan F inal

Akun ini merupakan pajak penghasilan final atas pendapatan bunga obligasi, deposito dan jasa giro.

15. Beban Lain-lain

Akun ini terdiri dari beban jasa profesional dan biaya operasional lainnya yang ditetapkan dalam

kontrak. Beban lain-lain untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2017 dan 2016 masing-

masing sebesar R p 37.495.242 dan R p 34.625.499.

Page 73: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan L ain)

- 16 -

16. Perpajakan

a. Pajak K ini

2017 2016

Pajak penghasilan final 250.000 -

Pajak penghasilan tidak final - -

J umlah 250.000 -

Pajak penghasilan final merupakan pajak atas keuntungan investasi yang telah direalisasi.

R ekonsiliasi antara kenaikan aset neto yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit dari

aktivitas operasi sebelum pajak menurut laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain

dengan kenaikan aset neto yang diatribusikan kepada pemegang unit dari aktivitas operasi kena

pajak adalah sebagai berikut:

2017 2016

Kenaikan aset neto yang dapat diatribusikan

kepada pemegang unit dari aktivitas operasi

sebelum pajak menurut laporan laba rugi

dan penghasilan komprehensif lain 34.887.087.927 9.464.019.166

Perbedaan tetap:

Beban investasi 11.582.352.291 3.167.611.043

Pendapatan bunga:

Instrumen pasar uang (46.283.683.080) (12.621.130.294)

E fek utang (124.736.491) -

J asa giro (61.140.647) (10.499.915)

Kerugian investasi yang telah direalisasi 120.000 -

J umlah (34.887.087.927) (9.464.019.166)

Kenaikan aset neto yang dapat diatribusikan

kepada pemegang unit dari aktivitas operasi

kena pajak - -

Beban pajak penghasilan badan tahun berjalan - -

Utang pajak kini - -

R eksa Dana tidak memiliki utang pajak kini pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016.

S urat Pemberitahuan Tahunan dilaporkan berdasarkan perhitungan R eksa Dana (self-

assessment). Kantor Pajak dapat melakukan pemeriksaan atas perhitungan pajak tersebut

sebagaimana ditetapkan dalam Undang-Undang mengenai Ketentuan Umum dan Tata Cara

Perpajakan.

b. Pajak Tangguhan

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, tidak terdapat perbedaan temporer yang berdampak

terhadap pengakuan aset dan liabilitas pajak tangguhan.

Page 74: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan L ain)

- 17 -

17. S ifat dan Transaksi dengan Pihak Berelasi

S ifat dengan Pihak Berelasi

PT Victoria Manajemen Investasi merupakan Manajer Investasi R eksa Dana.

Transaksi dengan Pihak Berelasi

Transaksi R eksa Dana yang signifikan dengan pihak berelasi tersebut adalah sebagai berikut:

2017 2016

Laporan Posis i K euangan

Liabilitas

J asa pengelolaan investasi 120.145.023 66.568.441

Persentase terhadap jumlah liabilitas 28,85% 55,10%

Laporan Laba R ugi dan Penghasilan

K omprehensif Lain

Beban pengelolaan investasi 1.496.430.639 409.905.069

Persentase terhadap jumlah beban investasi 12,92% 12,94%

18. Tujuan dan K ebijakan Pengelolaan Dana Pemegang Unit dan Manajemen R is iko K euangan

Pengelolaan Dana Pemegang Unit

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, R eksa Dana memiliki aset neto yang dapat diatribusikan

kepada pemegang unit masing-masing sebesar R p 601.107.339.892 dan R p 282.640.248.663 yang

diklasifikasikan sebagai ekuitas.

Tujuan R eksa Dana dalam mengelola aset neto yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit

adalah untuk memastikan dasar yang stabil dan kuat untuk memaksimalkan pengembalian kepada

seluruh pemegang unit dan untuk mengelola risiko likuiditas yang timbul dari pembelian kembali unit

penyertaan. Dalam pengelolaan pembelian kembali unit penyertaan, R eksa Dana secara teratur

memantau tingkat penjualan dan pembelian kembali secara harian dan membatasi jumlah pembelian

kembali unit penyertaan dalam 1 hari bursa sampai dengan 10% dari nilai aset neto R eksa Dana

pada hari bursa diterimanya permohonan pembelian kembali unit penyertaan.

T idak terdapat perubahan dalam kebijakan dan prosedur selama tahun berjalan terkait dengan

pendekatan R eksa Dana terhadap aset neto yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit.

Manajemen R is iko K euangan

R isiko-risiko utama yang timbul dari instrumen keuangan yang dimiliki R eksa Dana adalah risiko

harga, risiko suku bunga, risiko kredit, dan risiko likuiditas. Kegiatan operasional R eksa Dana

dijalankan secara berhati-hati dengan mengelola risiko-risiko tersebut agar tidak menimbulkan potensi

kerugian bagi R eksa Dana.

Page 75: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan L ain)

- 18 -

R isiko S uku Bunga

R isiko suku bunga adalah risiko dimana nilai wajar atau arus kas kontraktual masa datang dari suatu

instrumen keuangan akan terpengaruh akibat perubahan suku bunga pasar. E ksposur R eksa Dana

yang terpengaruh risiko suku bunga terutama terkait dengan portofolio efek.

Untuk meminimalkan risiko suku bunga, Manajer Investasi mengkombinasikan portofolio efek bersuku

bunga tetap dan bersuku bunga variabel, dengan mengevaluasi kecenderungan suku bunga pasar.

Analisa S ensitivitas

Analisa sensitivitas diterapkan pada variabel risiko pasar yang mempengaruhi kinerja R eksa Dana,

yakni suku bunga. S ensitivitas suku bunga menunjukkan dampak perubahan yang wajar dari suku

bunga pasar, termasuk yield dari efek dalam portofolio efek R eksa Dana, terhadap jumlah aset neto

yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit, jumlah aset keuangan, dan jumlah liabilitas

keuangan R eksa Dana.

S esuai dengan kebijakan R eksa Dana, Manajer Investasi melakukan analisa serta memantau

sensitivitas suku bunga secara reguler.

R isiko K redit

R isiko kredit adalah risiko bahwa R eksa Dana akan mengalami kerugian yang timbul dari emiten atau

pihak lawan akibat gagal memenuhi kewajiban kontraktualnya. Manajer Investasi berpendapat bahwa

tidak terdapat risiko kredit yang terkonsentrasi secara signifikan kepada suatu emiten atau

sekelompok emiten. Kebijakan R eksa Dana atas risiko kredit adalah meminimalkan eksposur dari

pihak-pihak yang memiliki risiko kegagalan yang tinggi dengan cara hanya bertransaksi untuk

instrumen pihak-pihak yang memenuhi standar kredit sebagaimana ditetapkan dalam Kontrak

Investasi Kolektif R eksa Dana. Manajer Investasi secara terus menerus memantau kelayakan kredit

dari pihak-pihak yang menerbitkan instrumen tersebut dengan cara melakukan evaluasi secara

berkala atas peringkat kredit, laporan keuangan, dan siaran pers.

E ksposur maksimum terhadap risiko kredit pada tanggal laporan posisi keuangan adalah sebesar

nilai tercatat portofolio efek dalam efek utang yang diklasifikasikan sebagai kelompok diperdagangkan

dan aset keuangan yang diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang.

R isiko L ikuiditas

R isiko likuiditas adalah risiko kerugian yang timbul karena R eksa Dana tidak memiliki arus kas yang

cukup untuk memenuhi kewajibannya.

Dalam pengelolaan risiko likuiditas, Manajer Investasi memantau dan menjaga jenis dan jumlah

portofolio efek yang bersifat likuid yang dianggap memadai untuk melakukan pembayaran atas

transaksi perolehan kembali unit pernyertaan dan membiayai operasional R eksa Dana.

J adwal jatuh tempo portofolio efek diungkapkan pada Catatan 4, sedangkan aset keuangan lainnya

dan liabilitas keuangan akan jatuh tempo dalam waktu kurang dari 1 tahun.

19. Ikhtisar R as io K euangan

Berikut ini adalah tabel ikhtisar rasio keuangan R eksa Dana untuk tahun-tahun yang berakhir

31 Desember 2017 dan 2016:

2017 2016

Hasil investasi 6,08% 6,82%

Hasil investasi setelah

memperhitungkan beban pemasaran 6,08% 6,82%

Beban investasi 2,20% 0,23%

Perputaran portofolio 0,03:1 -

Presentase kenaikan aset neto yang

dapat diatribusikan kepada pemegang

unit kena pajak - -

Page 76: OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU … · (subscription fee) dan biaya penjualan ... INVESTASI DAN KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI ... Dengan bukti Surat Pernyataan

R E K S A DANA L ANC AR VICTOR IA ME R K UR IUS

Catatan atas Laporan K euangan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016

(Angka-angka Disajikan dalam R upiah, kecuali Dinyatakan L ain)

- 19 -

Tujuan tabel ini adalah semata-mata untuk membantu memahami kinerja masa lalu dari R eksa Dana.

Tabel ini seharusnya tidak dipertimbangkan sebagai indikasi bahwa kinerja masa depan akan sama

dengan kinerja masa lalu.

20. Penerbitan S tandar Akuntansi K euangan Baru

Ikatan Akuntan Indonesia telah menerbitkan Pernyataan S tandar Akuntansi Keuangan (PS AK) baru

dan amandemen PS AK yang akan berlaku efektif pada periode yang dimulai 1 J anuari 2018 atau

1 J anuari 2020.

Manajer Investasi dan Bank Kustodian masih mengevaluasi dampak penerapan PS AK tersebut dan

dampak terhadap laporan keuangan R eksa Dana belum dapat ditentukan.

********