MODUL PRAKTEK MUK 3 PRODI D3 RMIK STIKES WIDYA … file7) Memasukkan saldo awal (akun permanen,...

MODUL

PRAKTEK MUK 3

PRODI D3 RMIK

STIKES WIDYA CIPTA

HUSADA

Oleh :

H. Miftachul ulum, ST,. MM

NIDN ; 0719047003

Oleh :

H. Miftachul ,Ulum., MM

MODUL KOMPUTER AKUNTANSI

SEKOLAH TINGGI ILMU KESEHATAN (STIKES) WIDYA CIPTA HUSADA

Oleh : H. Miftachul ulum, MM




1) Buat file data perusahaan

('setup > company information' untuk melihat identitas perusahaan)

2) Masukkan password pada preference 'security

3) Menetapkan default termin pembayaran pembelian dan penjualan

pada preference 'purchases + sales (terms)

4) Menyunting pajak pada 'setup > tax code list

5) Membuat, mengubah, dan menghapus akun

pada 'general ledger > chart of account'

6) Menetapkan linked accounts (GL, receivable, payable)

melalui 'setup > linked accounts'

7) Memasukkan saldo awal (akun permanen, piutang dagang, utang

dagang, job) melalui 'setup > balances'

8) Mencatat kartu customer, vendor, employee pada 'card file > card'

9) Mencatat persediaan pada 'inventory > item list'

10) Menjalankan sistem dan mencatat transaksi-transaksi

menggunakan general ledger, cheque-book, sales, purchases'

11) Membuat laporan melalui 'reports > index to reports'

12) Memelihara sistem (backup file data, menutup tahun keuangan

berjalan, memulai awal tahun fiskal keuangan yang baru)

1

ALUR

PENGOPERASIONALAN

Open : mengaktifkan salah satu data akuntansi perusahaan

Create : membuat data akuntansi perusahaan yang baru

Exit : mengakhiri program MYOB

Mengaktifkan Data Akuntansi Perusahaan

Data akuntansi perusahaan dapat dikendalikan oleh MYOB. Data akuntansi disimpan dengan sebuah nama file tertentu. Untuk mengaktifkan data akuntansi perusahaan, harus mengaktifkan file data terlebih dahulu. Prosedur mengaktifkan data

1) Klik tombol open your accounting data pada jendela start-up

2) Masukkan nama file data akuntansi yang ingin diaktifkan pada kotak teks file name. Klik OK dan jendela sign on ditampilkan

3) Masukkan identitass pengguna pada field user ID. Masukkan field password kemudian klik OK

4) Setelah mengklik OK kemudian klik NO (jika mengabaikan verifikasi data)

Mengakhiri Program MYOB

Mengakhiri program MYOB, pilih exit dari menu file. Sebuahprompt yang menginformasikan saat terakhir kali melakukanbackup data ditampilkan. Kemudian klik no untuk langsung keluardari MYOB atau yes jika ingin membackup file data sebelumkeluar dari program ini

Memulai Program MYOB

Pilih start>program>MYOB acc v10.5>MYOB acc vlO.5

2MODUL KOMPUTER AKUNTANSI



3

Membuat File Data Akuntansi

Langkah pembuatan data file baru yaitu

3. Jendela Your Company name, address, and

phone number. Masukkan nama, alamat, dan

nomor telepon perusahaan. Klik tombol next untuk

melanjutkannya

1. Aktifkan program aplikasi MYOB dan klik tombol

Create new acc. data dari jendela start-up

2. Jendela The MYOB New Data File Assistant /

Welcome! Ditampilkan, Pada bagian ini terdapat

tombol Cancel dan Next. Klik tombol Next untuk

melanjutkan pembuatan file




4. Jendela Your company tax identification numbers ditampilkan. Field Jendela ini ber sifat optional. Klik tombol next untuk melan jutkan pembuatan file data. A.B.N (nomor ijin usaha), A.B.N Branch (nomor ijin lokasi), A.C.N (nomor pendirian badan usaha), Sales Tax Number (nomor pokok wajib pajak)

4

5. Jendela your company financial year ditampilkan.

Pada langkah ini diminta untuk mengisikan tahun

fiskal (current financial year) dan bulan berakhir

tahun fiskal keuangan (last month of financial

year) perusahaan. Klik tombol next untuk

melanjutkan pembuatan file data




6. Jendela your MYOB conversion month

ditampilkan. Pada field ini dipilih bulan untuk

mengkonversi data akuntansi ke MYOB. Klik

tombol next untuk melanjutkan pembuatan file

data

5

7. Jendela the number of acc. periods in

your company financial year ditampilkan.

Pada langkah ini memasukkan jumlah periode

akuntansi pada satu tahun keuangan

perusaahaan. Klik tombol next untuk me-

lanjutkan pembuatan file data




8. Jendela choose a chart of acc. for your

company ditampilkan. Pilih Build Your Own

jika tidak ada satupun jenis usaha pada

daftar yang sesuai dengan bisnis perusahaan

yang ada




9. Jendela Enter Your User ID ditampilkan. Pada

MYOB, identitas pengguna dimasukkan/ditulis.

Klik tombol next untuk melanjutkan pembuatan

file data

10. Jendela Name Your New MYOB Data File

ditampilkan. Pada langkah ini, ditulis nama file

data akuntansi oerusahaan yang dibuat dan

menentukan lokasi di rnana file tersebut akan

disimpan. Klik tombol next sehingga kotak dialog

New ditampilkan

11. Kotak dialog New ditampilkan. Pada kotak ini

dimasukkan nama file data (file name). Klik tombol

OK




12. Jendela That's It! You're Done! Ditampilkan.

Pada kondisi ini, menunjukkan bahwa proses

pembuatan file data perusahaan yang baru

sudah selesai. Setelah selesai maka klik tombol

Finish, dengan segera untuk pertama kalinya file

data baru langsung diaktifkan. Atau klik tombol

Setup untuk menetapkan preferensi sistem

MYOB. Namun dapat melakukannya melalui

Jendela Preferences, dengan cara pilih jendela

Preferences> menu Setup




Caranya :

Klik menu SETUP > klik COMPANY

INFORMATION

Informasi perusahaan yang bisa dilihat

dan dirubah

nama perusahaan

alamat perusahaan

no telp

pajak

Informasi perusahaan yang hanya bisa

dilihat adalah

Current year (tahun financial)

Last month (bulan terakhir

periode keuangan)

Conversion month (awal bulan

periode keuangan)

Accounting periods per year

(masa periode keuangan)

9

Melihat informasi perusahaan




Membuat Password

1. Klik menu SETUP > PREFERENCES

2. Klik SECURITY (posisi pada pojok kanan atas> klik password (posisi pojok kin bawah)

3. Masukkan password (bisa numeric atau string) pada New Master Password > klik record new password > klik OK (jika You remember it!)

4. Klik new > masukkan password (bisa numeric atau string) pada new sub password > klik record new password >(Numeric = angka; String = nama / kategori)

5. Tentukan fungsi-fungsi (disamping kanan) yang tidak bisa dideteksi oleh sub password dengan menandai dengan tanda (X)>klik OK

N.B:a. Pembuatan master password hanya dapat

dilakukan satu kali

b. Pembuatan sub password dapat dilakukanlebih dari satu kali

c. Jika melakukan perubahan password klik edit

d. Jika melakukan penghapusan password klik delete




Termin Pembayaran dengan Preference

Tujuan ditetapkannya default termin pembayaran yaitu agar setiap kartu pelanggan dan pemasok yang dibuat setelah ditetapkan akan menggunakan default termin pembayaran tersebut. Tapi bisa saja mengubah termin ini kemudian untuk masing-masing pelanggan dan pemasok sesuai dengan kebutuhan.

Langkahnya adalah:

1. Pilih preferences dari menu setup > klik purchases atau sales

2. Tetapkan jenis perhitungan tanggal jatuh pada payment is due

3. Masukkan jumlah had dimana potongan tunaimasih diberikan pada discount days

4. Masukkan batas tanggal jatuh faktur penjual-an atau pembelian pada balance due

5. Masukan besar denda keterlambatan pemba-yaran pada % monthly charge for late pay-ment dan masukkan besar potongan tunai yg diberikan pemasok pada % discount for early payment

6. Klik tombol OK




Menyunting Pajak

1. Pilih tax code list dari menu setup

2. Pilih kode pajak GST, kemudian ubah kode

pajak pada field tax code

3. Ketikkan PPN pada field tersebut dan tekan

tombol (TAB)

4. Ubah deksripsi kode pajak pada field descrip

tion. Ketikkan "pajak pertambahan nilai" tekan

tombol (TAB)

5. Klik tombol OK




"BEKERJA DENGAN GENERAL LEDGER

Chart of account:

membuat akun baru, menyunting dan menghapus akun

General Journal Entry :

memasukkan transaksi jurnal umum

Transaction Journal :

melihat informasi seluruh jurnal umum yang telah

dimasukkan

Jobs List :

melihat, mengubah, menghapus tentang job

perusahaan




Income (4)

Pendapatan dari hasil penjualan barang maupun jasa.

Cost of sales (5)

Biaya langsung dari penjualan produk seperti pembelian,

angkutan, dan komisi.

Expenses (6),

Beban overhead, beban sehari-hari yang dikeluarkan

untuk menjalankan bisnis seperti iklan, upah, dan gaji

Other income (7),

Pendapatan yang tidak langsung berkaitan dengan

operasi perusahaan seperti pendapatan bunga.

Other expenses (8)

Beban tidak langsung yang berkaitan dengan operasi

perusahaan seperti beban kerusakan dan beban bunga

14

Pengaturan General Ledger

Chart of accounts

Berfungsi untuk memodifikasi bagan akun seperti menambah, mengubah, menghapus akun-akunnya.

Terdapat 8 kategori akun yaitu

Assets (1)

Sesuatu yang dimililki oleh perusahaan sprt uang di kas dan bank, komputer, gedung, termasuk piutang dagang.

Liability (2)

Sesuatu yang menjadi kewajiban perusahaan seperti pinjaman modal kerja, utang pajak, dan utang dagang.

Equity (3)

Harta bersih perusahaan, merupakan selisih assets dan liabilitiy. Akun yang termasuk kategori ini misalnya




Terdapat nama akun dan nomor akun yang terdiri dari 5 digit bilangan (contoh: 1-0000),

untuk 1 (menunjukkan kategori) dan 0000 (identifikasi nomor akun)

Type: a) header (untuk mengelompokkan akun dengan tujuan serupa dan mempunyai sub akun

b) detail Akun ini tidak punya sub akun lagi dan nilai transaksi dapat dipindah bukukan

Membuat Rekening / Akun

1. Klik General Ledger > Chart of account > klik new

2. Tentukan type akun (header / detail)

3. Masukkan nomor akun pada account number dan nama akun pada account name

4. Klik OK jika ingin kembali ke jendela account list Klik New jika ingin membuat akun lainnya

Berikut contoh bentuk tampilan dalam pembuatan akun dengan menentukan terlebih dahulu posisinya

ada pada header atau detail (halaman berikutnya)




16

Setelah itu akan terlihat hasilnya pada

account list (tampilan disamping)




Membuat Jurnal Umum

1. Aktifkan command centre general ledger dan klik

tombol general journal entry.

2. Masukkan tanggal transaksi pada field date

3. Masukkan keterangan singkat yang menjelaskan

transaksi tersebut pada field memo

4. Masukan nomor akun pada field Acc# atau tekan

tombol TAB dan pilih nomor akun yang dimaksud

pada jendela select from list kemudian klik tombol

use account

5. Masukkan nilai transaksi pada field debit dan

kredit, dan total debit sama dengan total kredit

6. Jika jumal sudah benar dan seimbang, catat

transaksi tersebut dengan mengklik

17

Mengubah akun

1. Klik akun bersangkutan pada jendela account list

2. Klik tombol Edit (lakukan perubahan)

3. Klik tombol OK

Memasukkan saldo awal

1. Klik menu Setup > Account Opening Balances.

2. Jendela account opening balances ditampilkan

3. Masukkan saldo awal masing-masing akun

4. Pada kolom opening balance

5. Klik tombol OK untuk mengakhiri pemasukkan saldo awal akun




Berikut hasil tampilan transaksi jurnal

18

Menampilkan jurnal

Ada tiga cara untuk menampilkan jurnal

1. Klik tombol transaction journal dari salah satu

jendela command centre

2. Klik tombol jurnal pada general journal entry

3. Pilih laporan jurnal tertentu pada jendela index

to report




Membuat Recurring Journal Entry

1. Transaksi yang harus dicacat berulang kali sepertipenyusutan, pembayaran sewa, asuransi, gaji,listrik, air, telepon, dan sebagainya sebaiknyadisimpan sebagai transaksi berulang (recurringtransaction).

2. Aktifkan command centre general ledger dan kliktombol general journal entry.Jendela generaljournal entry ditampilkan

3. Masukkan detail transaksi (seperti biasa, carapemasukan nama dan nilai transaksi)

4. Klik tombol save (recurring) sehingga ditampilkanjendela save recurring transaction

5. Masukkan nama transaksi berulang tersebut padafield name, tetapkan frekue'nsi digunakan padafield drop down frequency, dan tetapkan kapanperingatan akan ditampilkan pada jendela to dolist pada field remind every. Kemudian kliktombol record.

6. Klik tombol record untuk mencatat jurnal bersangkutan atau tombol cancel untuk membatalkannya

19

Mengubah Jurnal

1. Cari dan tampilkan jurnal yang akan di ubah pada

jendela general journal entry

2. Lakukan perbaikan yang diinginkan, jika selesai

klik tombol OK

Menghapus Jurnal

1. Cari dan tampilkan jurnal yang akan dihapus pada

jendela general journal entry

2. Pilih delete general journal transaction dari

menu Edit, maka transaksi tersebut dihapus

Membalik Jurnal

Fungsinya untuk memperbaiki jurnal yang salah dengan cara melakukan proses pembalikan jurnal terhadap transaksi kemudian catat kembali jurnal perbaikannya.

Prosedur yang dilakukannya adalah

1. Cari dan tampilkan general jornal entry yang

salah pada jendela general journal

2. Lakukan pembalikan pada jurnal. Pilih reverse

GJ transaction dari menu edit, kemudian klik

record

3. Masukkan jurnal perbaikan. Klik tombol record

untuk mencatatnya. Proses perbaikan selesai




Menggunakan Recurring Journal Entry

1. Aktifkan command centre general ledger dan klik tombol general journal entry

2. Klik tombol use (recurring). Jendela select a recurring transaction ditampilkan dengan daftar transaksi berulang yang sudah dibuat. Last posted = memperlihatkan kapan terakhir kali transaksi digunakan Due = memperlihatkan tanggal jatuh transaksi

Tanda * = mengikuti tanggal ini menginformasikan bhw tgl jatuh transaksi sudah dilampaui

3. Sorot transaksi berulang yang diinginkan dan klik tombolOK Detail transaksi ditampilkan pada jendela generaljournal entry

4. Lengkapi isi field memo. Lakukan perubahan sesuai dengan yang diinginkan

5. Klik tombol record untuk mencatat transaksi jurnal dan klik tombol don't record untuk membatalkannya

Mengubah Recurring Journal Entry

1. Melakukan perubahan nama atau frekuensi klik tombol use (recurring)

2. Sorot transaksi dan klik tombol edit (lakukan perubahan yang diperlukan)

3. Klik tombol record untuk mencatat transaksi yang diubah

Menggunakan Jobs List

1. Job list dipergunakan pada perusahaan yangmengelola profit centres dengan tanggung jawab yangterpisah, proyek yang mengelola beban danpendapatan berdasarkan departementalisasi.Membuat / o&s list dengan cara:

2. Aktifkan command centre general ledger > klik jobslist > new (jendela new job ditampilkan

3. Tentukan apakah job tersebut adalah job header ataudetail (job header hanya menampilkan informasi totaldari job detailnya pada jendela/o&r list.

4. Dan seterusnya, isikan perintah yang tertera pada new job kemudian klik OK

5. Tombol reimbursable akan membuka (aktif) jikaberada pada posisi sebuah/o* detail dan menandaikotak periksa Track Reimbursables (beban talangan)dan memasukkan pelanggan terkait jika inginmengelola beban talangan

Mengubah Job

1. Klik general ledger > klik jobs list (ditampilkan daftar job-job)

2. Cari job yang diperlukan dan klik panah zoom disamping kirinya

3. Ubah detail informasi pada jendela. Klik tombol OK untuk mengakhiri proses ini




Menghapus Job

1. Klik general ledger > klik jobs list

2. Cari job yang diperlukan dan klik panah zoom

disamping kiri. Job bersangkutan ditampilkan pada

jendela edit job

3. Pilih delete job dari menu Edit, maka job

bersangkutan dihapus

4. Klik tombol OK untuk mengakhiri proses ini




"BEKERJA DENGAN CARD FILE"

Fasilitas command centre Card File berfungsi untuk

mencatat berbagai kartu yang berkaitan dengan aktivitas

perusahaan (informasi identitas, kontak personal, termin,

dsb). Aktivitas tersebut yang selalu berhubungan dengan

customer,pemasok, maupun karyawan perusahaan itu

sendiri.

Mencatat file kartu

1. Aktifkan command centre Card file dan klik tombol

Cards, jendela view card file ditampilkan.

2. Klik ikon New, jendela Card File Entry ditampilkan




3. Klik drop-down pada field Card Type dan tentukan type

kartu yang bersangkutan (costumer, vendor, employee,

personal). Jika memilih tipe kartu Costumer maka akan

muncul A/R Balance hasil dan transaksi penjualan

(menampillkan total piutang perusahaan kepada

pelanggan) namun apabila Vendor maka akan muncul

Termin Pembayaran

Termin pembayaran digunakan untuk batas jatuh

tempo pembayaran yang disebabkan oleh transaksi

pembelian dan penjualan secara kredit. Dan

seringkali diikuti dengan persyaratan pemberian

potongan atau diskon. Basis untuk perhitungan

tanggal batas pembayaran pada field drop-down

payment is due antara lain :

C.O.D = tunai

Prepaid = bayar di muka

in a given # of days = dalam sekian hari

on a day of the month = pada tanggal tertentu

# of days after EOM = dalam sekian hari setelah akhir bulan

day of month after EOM = dalam sekian hari waktu sebulan setelah akhir bulan

Mengubah dan Menghapus Berkas Kartu

Aktifkan command centre card file dan klik tombolCards. Jendela View Card File ditampilkan,selanjutnya can dan klik tanda panah zoom kartubersangkutan. Informasi rinci kartu ditampilkan padajendela Card File Entry

Lakukan perubahan seperlunya, akhiri dengan meng-klik tombol OK

Jika ingin menghapus, lakukan dengan langkahpertama kemudian klik menu Edit> Delete Card




'BEKERJA DENGAN CHEQUE-BOOK"

Write Cheques, membuat catatan penarikan cek dari

akun cek/kas dan dapat menggunakan cek berulang dari

nilai yang sama

Make Deposit, mencatat setoran ke akun cek/kas dan

dapat menetapkan setoran berulang dari nilai yang sama

Reconcile Accounts, raemverifikasi agar saldo akun

cek/kas sesuai dengart saldo dari rekening koran bank

Print Cheques, mencetak cek/kas yang telah dibuat

Transaction Journal, melihat informasi tentang seluruh

transaksi pengeluaran dan penerimaan cek/kas

Electronic Payments, memilih transaksi pembayaran

yang akan dimasukkan dalam file elektronik yang akan

dikirimkan ke bank untuk pembayaran




Write Cheques

1. Klik write cheques dan pilih akun untuk penarikandana cek bersangkutan pada field drop down accountdi klik atas jendela write cheques

2. Masukkan no cek, tanggal, memo (max 50 karakter),dan nilai cek pada amount. Saldo akun yang dipilihditampilkan pada field balance.

3. Masukkan detail penerima pada field payee, danmasukkan juga akun untuk mengalokasikan sebagiannilai cek/kas pada kolom allocation account, Hal inipenting untuk menyeimbangkan transaksi (akun iniakan didebit)

4. Jika cek tersebut tidak akan dicetak, tandai kotak periksa handwritten

5. Catat transaksi dan klik record

Contoh transaksi dan jawabnya

Tgl 2/l/'02 Dibayarkan dari kas perusahaan senilai Rp 300.000

untuk pembelian 5 Galon Aqua, 6 lusin the kotak, dan snack

Jurnalnya :

(D) Beban diluar operasional perush. Rp 300,000

(K) Kas Rp 300.000




Make a Deposit

1. Klik make a deposit kemudian pilih akun untuk menampung setoran bersangkutan pada filed drop down account di kiri atas jendela

2. Masukkan no identiflkasi setoran ini pada fieldID#, tanggal, nilai cek pada amount, namapembayar pada payor, keterangan untuk setoranpada memo (max 50 karakter).

3. Masukkan akun untuk mengalokasikan seluruhnilai setoran pada kolom allocation account(akun ini di debit)

4. Catat transaksi dan klik record

Contoh pertama, transaksi dan Jurnalnya:

Tgl 15/5/'03 Tyas (karyawan) mengembalikan pinjaman

kpd perusahaan sebesar Rp5jt

Jurnalnya:

(D) Kas Rp 5 jt

(K) Piutang karyawan Rp 5 jt

Perubahan dan penghapusan tarikan maupun setoran cek

caranya sama dengan menu lainnya seperti pada general

ledger. Disamping itu jurnal berulang digunakan melalui

recurring save, baik itu untuk tarikan maupun setoran cek/kas




Rekonsiliasi Akun

1. Klik cheque Book > klik reconcile account

2. Saldo rekening koran yang dihitung dari tanggal rekonsiliasi terakhir dari akun yang dipilih ditampilkan pada field calculated statement balance dan last reconcile date. Bank statement date merupakan tanggal rekening koran yang diisi setelah menerima hasil rekonsiliasi. Jika belum pernah memakai fungsi ini, maka filed tersebut tidak akan ditampilkan

3. Masukkan tanggal rekening koran bank pada bank statement date, dan masukkan saldo akhir rekening koran pada fieldnew statement balance > tekan TAB

4. Tandai (X) jika transaksi terdapat pada rekening koran. Dan semua transaksi yang belum direkonsiliasi untuk akun akunyang bersangkutan akan ditampilkan pada mark all allocated transaction

5. Jika saldo tidak seimbang, perbedaannya akan ditampilkan pada filed out of balance.

6. Ketidakseimbangan out of balance bisa dikarenakan belum dilakukannya pencatatan beban administrasi bank seperti bukucek atau buku giro dan bunga saldu akun bank kita. Pencatatan dengan mengklik Bank Entry dan muncul jendela recordservice charges and interest earned




BEKERJA DENGAN INVENTORY

Item list, melihat item yang sudah ada, membuat item barang

Set item prices, mendefinisikan harga jual item dan jasa yang

disediakan oleh perusahaan

Count inventory, menyesuaikan kuantitas dan item-item

persediaan yang dicatat sehingga sesuai dengan kuantitas

aktualnya

Inventory adjustment, menentukan kuantitas dan nilai awal

item persediaan dan dapat memasukkan transaksi yang

berdampak pada kuantitas dan nilai item persediaan

Inventory transfer, membuat item akhir dengan

menambah kuantitas dan mengurangi kuantitas komponen

yang digunakan

Auto-build inventory, secara otomatis membuat transaksi

transfer persediaan yang menambah kuantitas item akhir dan

mengurangi kuantitas item akhir dan mengurangi

Transaction journal, melihat informasi tentang seluruh

transaksi jurnal persediaan yang telah dimasukkan

28




Membuat item persediaan

1. Aktifkan inventory > klik item list > klik new (pada jendela item list) sehingga jendela item information (item profile) ditampilkan

Berikut di bawah ini jendela item list

2. Masukkan nomor item di item number dan nama item pada name (max 30 karakter)

3. Tentukan apakah membeli, menjual, atau menyimpan item persediaan. Jika membeli maka klik I buy, sedangkan menjual klik I sell, dan memasukkan nama item pada persediaan di gudang klik I inventory




4. Jika item tersebut adalah item yang dibeli, klik buying detail. Harga pembelian terakhir dan item ini ditampilkan pada field last purchase price (lebih jelasnya dapat dilihat pada tampilannya ttg buying detail)

5. Jika item tersebut adalah item yang dijual, klikselling detail. Jendela item information (sellingdetail) ditampilkan. Masukkan harga jual tiaplusin/unit pada field base selling price




6. Untuk melihat atau memasukkan historis pembeliandan penjualan item, klik item history. Dan dapatditampilkan 7 tahun historis pembelian dan penjualanitem diantaranya 5 thn sebelumnya, tahun berjalan,tahun berikutnya.

7. Jika item yang dibuat adalah item akhir, klik auto build. Klik tombol edit list sehingga jendela auto build information ditampilkan

8. Masukkan kuantitas dari item akhir yang akan dibuatpada field list what it takes to build

9. Masukkan nomor item dan kuantitas masing-masingkomponen yang diperlukan pada field item numberdan quantity. Misalnya untuk membuat 1 parsel LUXdibutuhkan 1 sabun lux, 1 shampoo lux, dan 1 bedakpowder lux. Maka harus memasukkan 1 pada fieldquantity dari komponen "parsel lux". Klik OK untukmengaktifkannya

10. Klik OK untuk mencatat seluruh informasi yang sudah dimasukkan untuk item baru




Mencari item persediaan

1. Klik item list (jendela item list dengan sebuah daftar item persediaan)

2. untuk mencari item dari semua persediaan, klik tab all item atau sold, bought, inventoried

3. Cari item yang dibutuhan, gunakan scrool bar untuk menemukan item tersebut

4. Sorot itemnya dan klik edit atau klik panah zoom. Informasi pada jendela item information

Mengubah dan menghapus item persediaanTidak dapat menghapus item persediaan jika kuantitas item

tersebut tidak nol atau tercatat pada order pembelian, order

penjualan.

Memasukkan saldo awal persediaan

1. Aktifkan count inventory (jendela ini menampilkan daftar seluruh item persediaan yang disimpan yang sudah dimasukkan sebelumnya).

2. On hand adalah kuantitas satuan persediaan di tangan, counted adalah kuantitas awal masing-masing item.

3. Klik adjust inventory, sehingga ditampilkan adjustment information

4. Masukkan akun pada default adjustment account.Akun ini adalah pasangan akun persediaan karenamemasukkan kuantitas awal persediaan akanmenambah saldo akun persediaan

5. Klik continue> klik opening balances / adjustmentinformation

6. Jendela inventory adjustment ditampilkan. Masukkanharga beli per unit setiap item pada kolom 'unit cost'.Kolom 'account' diisi dengan akun yang dimasukkanpada langkah sebelumnya yaitu persediaan. Klikrecord




Penyesuaian persediaan

Membuat penyesuaian persediaan

Klik inventory adjustment

1. Masukkan tanggal dan memo, kemudian masukkan

item number melalui tab kemudian masukkan kuantitas

satuan persediaan di kolom quantity (masukkan

bilangan positif jika menambahkan bilangan tersebut

atau negatif jika mengurangkannya dari persediaan

ditangan)

2. Masukkan akun di kolom account (biasanya berupa

akun beban/akun HPP seperti kehilangan/nisak) dan

harga beli rata-rata di unit cost

Mengubah / menghapus penyesuaian persediaan

Tidak dapat dilakukan perubahan/penghapusan pada

jurnal penyesuaian bahkan fasilitas pembalikan otomatis

tidak dapat dilakukan. Pembalikan hanya dapat dilakukan

secara manual

Transfer persediaan

Membuat transfer persediaan

1. Klik inventory adjustment

2. Masukkan tanggal dan memo dan nomot item padaitem number melalui TAB serta masukkan kuantitasyang ditransfer pada quantity. Masukkan harga belirata-rata setiap unitnya pada unit cost.

3. Masukkan informasi item berikutnya yang akanditransfer, Field 'out of balance' harus nol sebelummencatat transaksi lain




Merakit Item Persediaan

Melakukan perakitan dengan menggunakan fasilitas auto

build inventory dimana dapat secara otomatis merakit item

akhir dari sejumlah komponen, Maka dilakukan bill of

material yaitu hubungan antara banyak kuantitas

komponen yang diperlukan

1. Klik auto build inventory dan masukkan kuantitas pada item

akhir yang ingin dibuat pada 'Qty to build

Kuantitas on hand adalah jumlah unit item yang ada pada

persediaan saat ini

Kuantitas pending adalah selisih kuantitas pembelian dan

kuantitas penjualan yang belum terealisasi

Kuantitas net on hand adalah jumlah kuantitas on hand

dengan kuantitas pending

Qty to build adalah item akhir yang ingin di buat (masukkan

kuantitas yang ingin dibuat)

34

2. Klik 'build item' sehingga ditampilkan inventory adjustment

(field memo meringkas transfer persediaan yang dibuat untuk

item terakhir)

3. Klik record untuk mencatat transaksi transfer Field out of

balance harus nol




BEKERJA DENGAN PURCHASES

Purchases, membuat catatan transaksi untuk item-item dan

jasa yang dibeli

Vendor payments, menempatkan pembayaran ke pembelian

yang belum terbayar dan mencatat uang muka pada pembelian

pending

Settle returns & debits, untuk memilih sebuah pembelian debit

tertentu setelah itu menggunakan settle returns & debits untuk

mengaplikasikan nilainya ke pemelian yang belum terbayar

Print purchases, untuk mencetak order pembelian

Transaction journal* untuk melihat informasi tentang seluruh

transaksi jurnal pembelian yang telah dimasukkan

Comments & ship methods, untuk menetapkan daftar baku

dari salam; memo; peringatan dan berbagai komentar lain yang

disisipkan pada faktur pembelian dan order pembelian




Mencatat Pembelian

1. Klik purchases > klik type (pilih opsi item) > klik OK

2. Masukkan nama pemasok pada vendor, periksa term in pembayaran dari pemasok melalui filed terms , masukkan tanggal.

3. Masukkan kuantitas item yang akan diterima pada field received dan masukkan kuantitas pesanan tertunggal pada filed backorder

4. Masukkan item number dengan meng klik tombol (TAB)

5. Masukkan biaya angkut pada freight dan pajaknya jika ada (di samping kanan freight)

6. Masukkan pajak pembelian pada filed tax

7. Total amount akan menampilkan nilai total seluruh item

8. Pembelian secara tunai atau sebagian akan dimasukkan jumlah pembayaran pada field paid today (jumlah ini dicatat pada pengeluaran kas)

9. Field balance due menampilkan selisih nilai total amount dikurangi paid today

10. Klik record untuk mencatat pembelian bila barang dan jasa telah diterima

Membuat Pembelian Pending

Pembelian pending ada dua yaitu pembelian dengan uang

muka dan pembelian tanpa uang muka.

1. Pcmbelian tanpa uang muka, akan sangat mudahuntuk dilakukan perubahan ataupun penghapusankarena pembelian ini tidak membuat transaksi yangberkaitan dengan kas dan persediaan.

2. Pembelian dengan uang muka tidak dapat dihapuskecuali kalau uang muka tersebut dihapus terlebihdahulu, atau menghapus detail dari pembelian denganmenggunakan fasilitas settle returns dan debits. Yaitumengaplikasikan ke sebuah faktur pembelian dengansaldo negatif atau pembelian debit

Menggunakan Recurring Purchases

1. Masukkan detail pembelian

2. Klik save recurring

3. Masukkan nama transaksi berulang pada field name, tetapkan frekuensi dankapan peringatan akan ditampilkan pada remind every 4 Catat transaksi dengan mengklik record




Pembavaran kepada Pemasok

1. Klik vendor payments, tentukan akun sumber pemba-

yaran terhadap pemasok dengan memilih akun dari daf-

tar drop down di sebelah kiri atas jendela.

2. Pilih pemasok yang diinginkan pada filed vendor

Tentukan no cek, tanggal, dan masukkan nilai pembaya-

ran pada filed amount. Akun cek / kas bersangkutan

akan dikredit dengan nilai pembayaran

3. Pada vendor payments, menampilkan seluruh pembeli-

an yang belum lunas dan pembelian pending dari pema-

sok bersangkutan

4. Status pembelian pada field adalah open (saldo pembe-

lian positif), closed (saldo pembelian nol/sudah lunas),

pending (pembelian ditempatkan pada file pending)

5. Tandai kotak periksa include closed purchases jika

ingin melihat pembelian yang sudah lunas pada daftar

6. Masukkan nilai ingin dibayarkan ke setiap faktur pada

filed amount applied

7. Jika nilai cek/kas termasuk pembayaran denda, masukan

nilai tersebut pada finance charge (akun denda bertam-

bah didebit)

8. Klik tombol record. Transaksi ini akan dicatat pada jurnal

pengeluaran kas. Akuncek/kas berkurang di kredit dgn

nilai yang dibayarkan




Nota Debit

Adalah berkurangnya utang perusahaan terhadap

pemasok

Transaksi yang menyebabkan munculnya nota debit

adalah

1. Retur pembelian

2. Pengurangan harga yang diminta perusahaan ke

pemasok karena barang yang diserahkan rusak

3. Biaya pengangkutan yang seharusnya

ditanggung pemasok dibebankan perusahaan




"BEKERJA DENGAN SALES"

Sales, membuat catatan transaksi untuk item-item dan jasa

yang dibeli

Customer payments, menempatkan pembayaran pelanggan

yang belum terbayar dan mencatat uang muka pada faktur

pending

Settle returns & credits, untuk memilih sebuah faktur kredit

tertentu setelah itu menggunakan settle returns & credits untuk

mengaplikasikan nilainya ke faktur penjualan yang belum

terbayar

Transaction journal, untuk melihat informasi tentang seluruh

transaksi jurnal penjualan yang telah dimasukkan




Mencatat Penjualan

1. Klik sales > klik type (pilih opsi item) > klik OK

2. Masukkan nama pelanggan pada customer, periksa termin pembayaran dari pelanggan melalui filed terms, masukkan tanggal.

3. Masukkan kuantitas item yang akan dikirim pada field ship dan masukkan kuantitas pesanan tertunggak pada filed backorder

4. Masukkan item number dengan meng klik tombol (TAB)

5. Masukkan biaya angkut pada freight dan pajaknya jika ada (disamping kanan freight)

6. Masukkan pajak penjualan pada filed tax

7. Total amount akan menampilkan nilai total seluruh item

8. Penjualan secara tunai atau sebagian akan dimasukkan jumlah pembayaran pada field paid today (jumlah ini dicatat pada penerimaan kas)

9. Field balance due menampilkan selisih nilai total amount dikurangi paid today

10. Klik record untuk mencatat penjualan bila barang dan jasa telah dikirim




Membuat Peniualan Pending

Penjualan pending ada dua yaitu penjualan dengan

pendapatan di muka dan penjualan tanpa pendapatan di muka.

Penjualan tanpa pendapatan di muka, akan sangatmudah untuk dilakukan perubahan ataupun penghapusankarena penjualan ini tidak membuat transaksi yangberkaitan dengan piutang dan persediaan.

Namun jika penjualan dengan pendapatan di muka tidakdapat dihapus; kecuali kalau pendapatan di mukatersebut dihapus terlebih dahulu maka status pendingtidak ada. Dan bisa beralih menjadi pembelian yang akanberkaitan dengan kas, persediaan, piutang, maupun pajak

Catalan kecil:

Isi field balance due akan ditambahkan pd saldo piutangdagang, jika akumulasinya positif maka open sales(penjualan) dibuat, jika closed sales (penjualan dengansaldo nol) dibuat

Jika menempatkan field pending maka transaksi jurnalpenjualan tidak dibuat, persediaan dan piutang dagangtidak berkurang. Namun inventory analysis akanmemperlihatkan item penjualan pending. Isi paid todaypada field pending diberlakukan sebagai pendapatanditerima dimuka (bertambah) dan akun cek'kas(bertambah)

Pembayaran Pelanggan1. Klik customer payments, tentukan akun sumber penerimaan

terhadap pelanggan dengan memilih akun dari daftar drop down di

sebelah kiri atas jendela.

2. Pilih pemasok yang diinginkan pada filed customer

3. Tentukan no cek, tanggal, dan masukkan nilai yang diterima pada

filed amount. Akun cek/kas bersangkutan akan didebit dengan nilai

yang dibayar pelanggan

4. Pada customer payments, menampilkan seluruh pembayaran yg

akan diterima dan penjualan pending dari customer bersangkutan

5. Status penjualan pada field adalah open (saldo penjualan positif)

sehingga saldo piutang pelanggan akan dikurangi (didebit) karena

pembayaran melebihi dari saldo faktur, closed (saldo penjualan nol

/sudah lunas) sehingga dikatakan sebagai faktur kredit, pending

(penjualan ditempatkan pada file pending) sehingga pembayaran

diberlakukan sebagai pendapatan diterima dimuka dan. Piutang

pelanggan tidak berubah dan pendapatan diterima dimuka akan

bertambah (dikredit)

6. Tandai kotak periksa include closed sales jika ingin melihat penju-

alan yang sudah lunas pada daftar

7. Masukkan nilai yang dibayarkan pelanggan ke setiap faktur pada

field amount received

8. Jika nilai kas termasuk pembayaran denda keterlambatan,

masukkan nilai tersebut pada finance charge (akun denda bertam-

bah di debit)

9. Klik tombol record. Transaksi ini akan dicatat pada jurnal penerimaan

kas. Akun cek/ kas bertambah di debit dengan nilai yang dibayarkan




"MEMBUAT LAPORAN (REPORT)"

Membuat laporan dapat dicari melalui index to report.

Cara untuk mengkustomisasi format laporan yaitu

1. Menyaring, yaitu menentukan jumlah informasi yang akan dimasukkan pada laporan

2. Merancang, yaitu memilih jenis informasi yang akan dimasukkan pada laporan

3. Memformat, yaitu menentukan tampilan laporan

Menyaring Laporan

Klik tombol filter

Masukkan nomor akun dan tandai kotak periksa

include account number jika anda ingin

menampilkan nomor akun pada laporan

1. Pilih kriteria yang diinginkan dan klik OK Jendela

index to reports ditampilkan




Menyaring Laporan

1. Klik tombol filter

2. Masukkan ncmor akun dan tandai kotak periksa

include account number jika anda ingin

menampilkan nomor akun pada laporan

3. Pilih kriteria yang diinginkan dan klik OK Jendela

index to reports ditampilkan

Merancang Laporan

1. Klik tombol design

2. Tandai kolom display dan nama field yang

bersangkutan jika ingin memasukkan pada

Iaporan

3. Klik tombol OK




MODUL PRAKTEK MUK 3 PRODI D3 RMIK STIKES WIDYA … file7) Memasukkan saldo awal (akun permanen,...

Documents

Transcript of MODUL PRAKTEK MUK 3 PRODI D3 RMIK STIKES WIDYA … file7) Memasukkan saldo awal (akun permanen,...

Dagang (2)

Ringkasan Akuntan : Jurnal Perusahaan Dagang dan Jurnal Koreksi Perusahaan Dagang

Kepala Bagian RMIK RS Husada Jakarta (1993-2011)

(hukum dagang)penyelsaian alternatif sengketa hukum dagang

MODUL PRAKTEK MUK 3 PRODI D3 RMIK STIKES WIDYA CIPTA …stikeswch-malang.ac.id/wp-content/uploads/2019/01/Modul... · 2019. 1. 17. · MODUL KOMPUTER AKUNTANSI SEKOLAH TINGGI ILMU

Rahasia dagang

Perusahaan dagang

Dell Latitude 3400 · Dell, EMC, dan merek dagang lainnya adalah merek dagang Dell Inc. atau anak-anak perusahaannya. Merek dagang lainnya mungkin merupakan merek dagang dari pemiliknya

· Pameran Dagang Internasional, Pameran Dagang Nasional, dan Pameran Dagang Lokal yang telah dilaksanakan sebelumnya. Format surat permohonan dan Izin Penyelenggaraan Pameran Dagang

ETOS DAGANG ORANG ISLAM JAWA DAN BUDAYA DAGANG …

Muk bab ii

Piutang dagang

hal 23 Muko Muk pdf

8/14/2018 sis-rmik 3 - pormiki-dki.org

SASARAN MUTU PELAYANAN RMIK - pormiki-dki.org

BUKU AJAR - stikeswch-malang.ac.id filebuku ajar mata kuliah muk i (manajemen unit kerja i : manajemen organisasi) oleh : h. miftachul ‘ulum, st,.mm program studi d3 rmik stikes

RMIK-Keselamatan Pasien

Ciri-ciri an Dagang Dan Transaksi an Dagang

Dokumen.tips Kepmenkes No 377 Tahun 2007 Ttg Standar Profesi Rmik

Kepmenkes No. 377 Tahun 2007 Ttg Standar Profesi RMIK