modul myob premier v.12 - Kirim.pdf

7/25/2019 modul myob premier v.12 - Kirim.pdf

1/156

Aplikasi Komputer Akuntansi (MYOB Premier V.12)

- 1 -


2/156


- 2 -

DAFTAR ISI

Modul 1

PERKENALAN MYOB PREMIER V.12 DAN OPENING SET UP

Modul 2SETUP MODUL ACCOUNT I

Modul 3

SETUP MODUL ACCOUNT II

Modul 4

SETUP TAX CODE & CURRENCY

Modul 5

SETUP OPENING BALANCE dan CARD FILE

Modul 6

SETUP MODUL INVENTORY

Modul 7

TRANSAKSI MODUL ACCOUNT & BANKING

Modul 8

PURCHASE

Modul 9

ACCOUNT & PURCHASE REPORT

Modul 10

SALES

Modul 11

JURNAL PENYESUAIAN & JURNAL BALIK

Modul 12

STUDY KASUS MULTI CURRENCY


3/156


- 3 -

Modul 1

PERKENALAN MYOB PREMIER V.12 DAN OPENING SET UP

1.1. Perkembangan MYOB

MYOB Premier adalah sebuah aplikasi akuntansi yang diperuntukkan bagi usaha kecil

menengah (UKM) yang dibuat secara terpadu (integrated software). Memadukan beberapa modul

menjadi satu paket dengan harga yang cukup terjangkau untuk usaha kecil dan menengah.

Dikembangkan pertama kali oleh MYOB Limited Australia dan sekarang telah dikembangkan

dibeberapa negara lain, seperti di New Zealand, Asia, Amerika, Kanada, dan United Kingdom.

MYOB Premier dapat digunakan untuk perusahaan yang menggunakan sistem multicurrency

(banyak mata uang) dan multi user(banyak pengguna).

Walaupun MYOB dikembangkan di Australia, tetapi ada versi MYOB yang diperuntukkan

untuk kawasan Asia, seperti Malaysia, Singapura, dan International (Indonesia, Filipina,

Thailand, Vietnam, Brunei, dan Timor-Timur). Dalam kesempatan ini, penulis akan menguraikan

cara penggunaan MYOB Premier Versi 12 Asia adalah versi MYOB yang paling lengkap untuk

sebuah aplikasi akuntansi kelas usaha kecil dan menengah (UKM).

Beberapa pertimbangan menggunakan software ini sebagai alat (tools) yang membantu

proses pekerjaan akuntansi supaya menjadi lebih cepat dan tepat di antarannya adalah:

a. User friendly (mudah digunakan).

Tampilan menu dan aliran transaksi yang sederhana dan mudah. Mudah diingat dan

dimengerti oleh orang awam yang kurang mengetahui secara mendalam tentang komputer

dan akuntansi.

b. Tingkat keamanan (security) yang valid untuk setiap user.

c. Kemampuan explorasi semua laporan ke program Excel tanpa melalui proses export dan

impor file yang merepotkan.

d. Kemampuan trash backsemua laporan ke sumber dokumen dan sumber transaksi.

e. Dapat di aplikasikan untuk 105 jenis perusahaan yang telah direkomendasikan oleh MYOB.

f. Menampilkan laporan keuangan komparasi (perbandingan) serta menampilkan analisis

laporan dalam bentuk grafik.


4/156


- 4 -

g. Bisa dijalankan secara offline maupun online.

h. Software tersebut telah teruji karena program tersebut dikembangkan di negara lain, seperti

Amerika yang negara tersebut merupakan gudang software yang terkenal dan hebat.

Otomatisasi Sistem Pencatatan

Semua formulir yang disediakan MYOB sudah dibuat otomatis yang suatu angka dalam form

tersebut ditransformasikan ke sisi debit dan sisi kredit, kecuali untukform record journal entry.

Setiap kelompokcommand centre akan bermuara ke dalam transaction journal, kecuali modul

card file. Semua I yang sudah otomatis dihubungkan oleh akun yang telah dipilih dan ditentukan

di dalam setup-linked account.

Fasilitas multi user memungkinkan pembagian tugas input data transaksi tidak hanya

dilakukan oleh bagian accounting saja, tetapi juga bagia-bagian lainnya, seperti bagian penjualan,

pembelian, keuangan, dan lainnya.

Format Tanggal dan Mata Uang

Format tanggal dan simbol mata uang yang ditampilkan di MYOB, mengikuti symbol mata

uang dan setting yang telah ditentukan di dalam local currency (multi currency) di menu list-

currencies. Jika tidak menggunakan fasilitas multi currency maka simbol mata uang akan

mengikuti control panel dan regional setting yang ada di windows.

Jika regional setting windows diatur dengan pilihan Rupiah (Indonesia) maka simbol mata

uang yang di tampilkan adalah Rp. (Rupiah) dengan pemisah ribuan titik (.) dan pemisah desimal

adalah koma (,) serta setting tanggalnya dd/mm/yyyy.

Persiapan Data Awal

Berikut ini bagan data-data yang perlu disiapkan dan tahapan yang harus anda lakukan, baik

tahapan persiapan secara manual maupun saat anda sudah menggunakan MYOB.

Persiapan Manual :

- Tentukan periode pembukuan

Periode pembukuan harus ditetapkan, pertama, sebelum membuat file baru di MYOB.

Periode pembukuan merupakan dasar/landasan bagi perusahaan untuk melaporkan kegiatan


5/156


- 5 -

usahannya. Umumnya, periode pembukuan yang ada di Indonesia adalah mengikuti tahun

takwin (kalender), yaitu dimulai dari tanggal 1 Januari dan ditutup pada tanggal 31 Desember

di tahun buku yang sama.

- Tentukan daftar akun

Untuk mempermudah membandingkan dan menjumlahkan suatu kelompok, berarti anda

harus membuat klasifikasi akun dan memberikan kode unik (tidak ada yang kembar) antara

satu akun dengan nomor akun yang lain. Pengodean dan pengelompokan akun disebut

dengan accounts list. Susunlah daftar akun sesuai dengan general accepted accounting

principle (GAAP). Jika perusahaan sudah memiliki akun yang kompatible dengan MYOB,

seperti di Excel maka tidak perlu memasukkan daftar akun satu persatu, cukup disesuaikan

kolom Excel dengan kebutuhan field yang ada di MYOB, selanjutnya bisa dilakukan proses

impor data akun.

Setelah meyusun akun, perlu disiapkan pula saldo awal setiap akun jika perusahaan anda

telah beroperasi sebelumnya dan baru akan menggunakan MYOB. Jadi, ada proses migrasi

saldo awal dari catatan akuntansi manual ke dalam sistem MYOB.

- Susunan daftar pelanggan

Catatlah dan kelompokkan data pelanggan anda. Biasanya perusahaan sudah memilikidatabase pelanggan tersebut. Jika memungkinkan maka sebaiknya susun daftar pelanggan

dalam format file di Excel sehingga mempercepat proses input data ke dalam MYOB. Jadi,

tidak perlu mengisikan satu persatu, melainkan cukup melakukan impor data.

- Susun daftar supplier

Daftar supplier (pemasok/vendor) cara penyiapannya hampir sama dengan daftar pelangan.

Susun dalam format Excel beserta saldo awal.

- Susun daftar barang dagang/jasa

Susun daftar barang yang anda jual dan beli. Jika anda juga bergerak di bidang jasa, susun

pula daftar item yang anda perjualkan (servis) yang anda jual ke pelanggan. Tentukan harga

pokok per unit, kuantitas yang ada untuk barang dagang, dan jika menggunakan beberapa

gudang juga bisa di identifikasi kuantitas suatu barang tersebut berada di gudang yang mana!


6/156


- 6 -

Persiapan MYOB :

- Install program MYOB

Install software MYOB yang telah anda beli ke komputer, sesuai dengan petunjuk yang

disertakan di setiap pembelian box MYOB Original.

- Buat file baru

Buat file baru di MYOB, sekaligus menentukan periode pembukuan yang dipilih,

menentukan tipe akun yang dibuat dan menentukan letakfile.myo akan ditempatkan.

- Buat daftar akun & mata uang

Buat daftar mata uang (jika menggunakan MYOB Premier) dan daftar akun (harta, utang,

modal, pendapatan, HPP, beban usaha, pendapatan di luar.

- Susun setup pajak dan presentasi

Susun format untuk pencatatan dan penghitungan Pajak Pertambahan Nilai (PPN), linked

akun PPN masukan dan keluaran, serta tarif pajak yang berlaku.

- Tetapkan preferensi (kebijakan yang di tempuh perusahaan, seperti kebijakan untuk merubah

transaksi yang salah, lock period, pengguna (user), memilih menampilkan nomor item bukan

nama item, termin dan lainnya!

- Tetapkan pula linked accountyang menyebabkan MYOB membuatkan jurnal otomatis, baik

untuk transaksi pembelian dan penjualan di mata uang lokal maupun transaksi pembelian dan

penjualan dengan mata uang asing!

- Susun daftar pelanggan

- Susun daftar supplier

- Susun daftar barang dagang/jasa


7/156


- 7 -

1.2. Bekerja dengan MYOB Premier v12

A. Setup Currency Symbol & Date Format

- WindowsSTART > CONTROL PANEL- Double Click Regional & Language Setting


8/156


- 8 -

- Klik OK


9/156


- 9 -

B. Mengaktifkan MYOB Premier v12

- Pilih START ~ All Programs ~ MYOB Premier v12 ~ +MYOB Premier v12 +

- Atau

- Pilih dari Desktop

C. Pengenalan Jendela Awal MYOB Premier v12

Gambar 1.1. Jendela Awal MYOB Premier v12

a : Menu untuk Membuka Database Perusahaan yang sudah ada.

b : Menu untuk Membuat Database Perusahaan Baru.

c : Menu untuk membuka contoh data perusahaan yang telah disiapkan secara default.

d : Menu untuk Melihat Hal-hal terbaru dari Versi MYOB yang sedang Anda gunakan.

e : Menu untuk Keluar dari MYOB

D. Opening Setup (Membuat Database Perusahaan Baru)

Pada bab ini akan dibahas mengenai tahap-tahap penerapan program MYOB ke dalam

kasus di suatu perusahaan.

Pilih Menu Create di Jendela Awal Hingga Tampil Jendela New Company File

Assistant

a

b

c

e

d


10/156


- 10 -

Company Name : Nama Perusahaan Wajib diisi

R.O.C : NPWP perusahaan

GST : NPKP perusahaan

Serial Number : Serial Number hanya diisi jika MYOB yang digunakan

bukan MYOB Trial


11/156


- 11 -

Current FY : Tahun Tutup Buku

Last Month FY : Bulan Tutup Buku

Conversion Month : Bulan Konversi Manual ke MYOB

Number of Acct Periods : Jumlah Bulan Periode Akuntansi

Klik NextTampil Jendela Result, perhatikan informasi yang ditampilkan. Klik Next

PERIODE 13

Salah satu kelebihan MYOB dibandingkan dengan aplikasi

akuntansi sejenis adalah adanya fasilitas periode ke tigabelas,

periode yang khusus disediakanoleh MYOB untuk mencatat

transaksi yang tidak dimasukkan diantara periode pertama hingga

periode ke duabelas.

PERIODE 13 digunakan untuk:

- Penyesuaian untuk Auditor, sehingga kita bisa melihat

laporan keuangan sebelum diaudit (periode 1-12) dan

laporan keuangan setelah diaudit (periode 1-13).

- Penyesuaian untuk Koreksi fiskal Pajak, sehingga kita bisa

melihat laporan keuangan komersial dan laporan keuangan

fiskal.

- Penyesuaian untuk pihak ketiga (ekstern) lainnya

Untuk mencatat periode ke tigabelas caranya cukup mudah

yaitu tinggal menambahkan simbol bintang atau string (*)

di field tanggal disetiap transaksi. Contoh : *31/12/2008

(dd/mm/yyyy) atau *12/31/2008 (mm/dd/yyyy).


12/156


- 12 -

Ada tiga pilihan yang disediakan :

1.

Menggunakan daftar akun yang telah disiapkan oleh MYOB sesuai dengan jenis

usaha yang dipilih.

2.

Menggunakan fasilitas import akun, dimana akun yang akan digunakan telah

disimpan di dalam suatu file text.

3.


13/156


- 13 -

Membuat sendiri daftar akun pada Modul Account MYOB Premier.

Klik Next

Menampilkan tempat penyimpanan database perusahaan. Secara default file tersebut akan

disimpan di dalam Folder Instalasi MYOB Premier. Untuk merubahnya tekan

Klik NextTampil jendela Conclusion


14/156


- 14 -

Setup Assistant : untuk menyelesaikan semua setup yang diperlukan sebelum masuk

ke jendela utama (Command Centre) MYOB.

Command Centre : untuk masuk ke jendela utama MYOB, jika memilih opsi ini

anda tetap dapat melakukan setup melalui menu-menu yang ada.


15/156


- 15 -

Modul 2

SETUP MODUL ACCOUNT I

Study Kasus I

PT. Elektrindo Madani merupakan salah satu distributor alat elektronik. Pada bulan

Januari 2011 memutuskan untuk melakukan perubahan pencatatan akuntansi perusahaan, yang

semula manual menjadi komputerisasi dengan menggunakan MYOB Premier V.12. Jumlah

bulan periode akuntansi perusahaahn tersebut adalah 13 bulan. Transaksi pembelian barang

dilakukan oleh perusahaan hanya kepada pemasok tetap dengan cara kredit. Perusahaan menjual

barang dengan cara kredit kepada pelanggan tetap sedangkan kepada non pelanggan pembayaran

dilakukan secara tunai.

Data selengkapnya sebagai berikut:

Nama Perusahaan : PT. Elektrindo Madani

Alamat : Jl. Jababeka Raya No. 851, Jakarta Timur

No. Tlp : 021 - 88788909

No. Fax : 021 - 88788908

Email : [email protected]

* Jika sudah masuk ke Command Centre, lihat Company Information untuk melihat

kembali periode akuntansi yang telah di setup. Pilih menu bar SETUP COMPANY

INFORMATION

Berikut ini rincian kebijakan akuntansi yang digunakan perusahaan:

Periode akuntansi berawal pada 1 Januari 2011 dan berakhir pada 31 Desember.

Daftar perkiraan sudah disiapkan di suatu file, sehingga akan ada proses import

accountdari : C:/MASTER/ACCOUNTING/PREMIER12/akun1.txt.Pajak Pembelian & Penjualan adalah PPN dengan persentase 10%.

1.1. Bagan Akun

Sebelum melakukan operasi dengan MYOB, harus dipastikan bahwa seluruh perkiraan

yang dibutuhkan perusahaan sudah tersedia. Secara default MYOB sudah menyediakan


16/156


- 16 -

perkiraan-perkiraan yang bersifat wajib dan tentu saja perkiraan yang telah ada tersebut

menggunakan bahasa Inggris. Namun perubahan data perkiraan tersebut masih bisa dilakukan,

termasuk menambah perkiraan baru serta menghapus perkiraan yang tidak dibutuhkan. Semua

aktivitas penyesuaian itu dapat dilakukan di modul Account > Account List.

Perkiraan yang ada, dikelompokkan berdasarkan jenis perkiraan. Terdapat delapan jenis

perkiraan seperti tampak pada tabel berikut ini:

Diawali Nomor Kelompok Akun

1 Aktiva

2 Kewajiaban

3 Modal

4 Pendapatan5 Harga Pokok Penjualan

6 Beban

7 Pendapatan Lain-lain

8 Beban Lain-lain

Daftar akun disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Indonesia dengan model

pengelompokannya sebagai berikut:

Tiap akun (perkiraan) akan diberi nomor dengan bagian awal sesuai dengan kelompok

akun. No terdiri dari lima digit, dengan digit pertama menunjukan no kelompok akun. Akun

dibedakan dalam dua tipe, yakni:

Tipe Keterangan

Header Account

Digunakan untuk mengelompokkan akun dengan tujuan

yang serupa. Akun ini mempunyai sub akun di bawahnya

dan nilai transaksi tidak dapat dipindah bukukan pada

akun tersebut (Non Postable).

Detail Account

Terletak dibawah akun header. Akun ini tidak memiliki

sub akun lagi dan nilai transaksi dapat dipindahbukukan

pada akun tersebut (Postable).


17/156


- 17 -

1. Mengubah Data Akun

- Modul Account > Account List

- Klik Dua Kali pada akun yang akan diubah

- Lakukan perubahan akun pada jendela Edit Account tersebut

- Editlah akun-akun berikut ini

2. Menghapus Data Akun

- Modul Account > Account List

- Klik Dua Kali pada akun yang akan diubah

- Klik Menu Bar Edit > Delete Account

- Hapus akun-akun berikut

6-0100 Wages & Salaries

6-0200 Other Employer Expenses

*account link tidak dapat dihapus, untuk menghapus account link, maka link nya harus

diubah terlebih dahulu.

3. Menghapus Link Account

- Pada Jendela Edit Account, pilih Tab Details

- Klik tandapanah pada tulisan Linked Account For -Perhatikan Gambar-

1-0000 Assets

menjadi

1-0000 Aktiva

1-0100 Cheque Account 1-1100 Kas

1-0150 Undeposited Funds 1-1102 Kas Belum Disetorkan

1-0200 Trade Debtors 1-1120 Piutang Usaha

2-0000 Liabilities 2-0000 Kewajiban

2-0200 Trade Creditors 2-1100 Hutang Usaha2-0300 Payroll Liabilities 2-1110 Hutang Gaji

3-0000 Equity 3-0000 Modal

3-0800 Retained Earnings 3-3000 Laba Ditahan

3-0900 Current Year 3-4000 Laba Periode Berjalan

3-0999 Historical Balancing 3-9999 Historical Balancing


18/156


- 18 -

- Ganti Link Account untuk account yang ingin dihapus, OK

- Maka Account dapat dihapus, karena sudah tidak menjadi Link


19/156


- 19 -

4. Menambah Akun

-Modul Account > Account List

-Klik tombol New

-Isi data akun yang akan dibuat

Tips: pada saat pembuatan akun baru, yang harus diperhatikan pertama kali adalah Jenis

akun (H atau D), kemudian tentukan Account Type dan selanjutnya isi data-data akun

lainnya (tekan ENTER setelah input No. Akun).

5. Import Akun

-Pilih Menu Bar File > Import Data > Accounts >Account Information

- Look in : C:/MASTER/ACCOUNTING/PREMIER12/akun1.txt

- Pasangkan Kolom Kiri dengan Kolom kanan, dengan cara: Klik pada Satu Field di kolom

kiri, kemudian Klik pada Field yang sama di kolom kanan. Hingga tampak seperti gambar

di bawah ini:

-Klik Import


20/156


- 20 -

6. Backup data perusahaan di Folder Latihan Anda

-Pilih Menu Bar File > Backup

-Lakukan Pengaturan seperti gambar > Continue

-OK

- Simpan File Backup dalam Folder Latihan Anda.


21/156


- 21 -

Modul 3

SETUP MODUL ACCOUNT II

3.1 Linked Account

Salah satu keunggulan MYOB adalah bisa membuat jurnal otomatis untuk setiap

transaksi pembelian, penjualan, penerimaan kas, pembayaran kas, jurnal penutup akhir

periode dan jurnal otomatis lainnya. Namun jurnal tersebut tidak akan disajikan dengan

benar kalau kita salah dalam menentukan akun yang akan digunakan sebagai penghubung

dari transaksi dengan jurnal.

Linked account di MYOB terdiri dari 3 kelompok yang bisa dibuka dari menu

SetupLinked Accounts.

3.2 Setup Link Account

Beberapa dari default account list tidak dapat dihapus, tetapi dapat diganti dengan

nomor lain. Kenapa tidak dapat dihapus? Karena, akun tersebut telah terhubung dengan

account dan form yang lain (linked accounts). Ada 3 kelompok linked account yang

harus diisi dan saling berhubungan, yaitu:

1. Linked accountyang diisi dari menu setup.

2. Linked accountyang melekat pada Form Tax Code.

3. Linked accountyang melekat pada Form Item List.

A. Accounts & Banking Linked Accounts


22/156


- 22 -

Equity Account for Current Earnings: 3-4000 Laba Periode Berjalan

Akun ini untuk menampung selisih laba/rugi,akumulasi dan saldo dari akun

pendapatan (income) dikurangi dengan HPP dikurangi dengan beban usaha

ditambah dengan pendapatan di luar usaha dan dikurangi dengan beban di luar

usaha.

Equity Account for Retairned Earnings: 3-3000 Laba Ditahan

Akun ini untuk menampung kumpulan (akumulasi) saldo laba/rugi periode yang

sudah ditutup buku (start new year).

Equity Account for Historical Balancing: 3-9999 Historical Balancing

Akun ini untuk menampung selisih saldo debit kredit pada saat pengisian saldo

awal yang diisikan dari menu Account Opening Balance.

Jika akun ini memiliki saldo, berarti masa transisi dari manual ke MYOB belum

berhasil terlewati dengan baik. Jadi akun ini sebaiknya sudah bernilai nol

sebelum melakukan transaksi.

Bank Accounts for Undeposited Funds: 1-1102 Kas Belum disetorkan

Akun ini untuk menampung sementara penerimaan pembayaran dari pelanggan

(receive payment) yang belum cair di rekening bank/kas perusahaan.

B. Sales Linked Accounts


23/156


- 23 -

Assets account for Tracking Receivables: 1-1120 Piutang Usaha

Akun ini mencatat jurnal saat terjadi penjualan (enter sales), penerimaan

pembayaran dari pelangan.Receive Paymentdan retur penjualan. Saldo akun ini

akan dinamakan sebagai buku besar pembantu piutang dan bisa dibandingkan

dengan jumlah saldo piutang di dalam data customer.

Bank Accounts for Customer Receipts: 1-1112 Bank Beta

Akun ini dijadikan default penerimaan penjualan tunai. Jika field paid today

diisikan saat memasukkan transaksi dari enter sales maka nilai yang diterima

akan otomatis dicatat di sisi debit jurnal dengan akun yang telah ditetapkan pada

linked receiptini.

I Charge Freight on Sales [Income Account for Freight]: 4-2100

Pendapatan Angkut

Akun ini akan menjadi akun yang akan dijurnal pada sisi kredit saat

memasukkan transaksi enter sales sebagai pendapatan angkut.

I track Deposit Collected from Customer [Liability Account for Customer

Deposits]: 2-1120 Pendapatan Diterima Dimuka

Akun ini menentukan jurnal dikredit saat ada customer yang membayar uang

muka penjualannya. Kasusnya akan terjadi saat kita membuat enter sales dengan

tipe order dan field paid today diisi, atau saat kita membuka transaksi receiptpaymentdengan pilihan baris yang dibayar statusnya adalah: order

Disarankan untuk tidak mengaktifkan pilihan ini, karena ketika order sudah

berubah menjadi invoice dan dana pembayaran uang muka tersebut sudah kita

terima, maka transaksi pembayaran uang muka tersebut tidak dapat dihapus

(edit) kembali.

I Give Discounts for Early Payment [Expense or Cost of Sales Account for

Disconts]: 5-2300 Potongan Penjualan

Akun ini menentukan jurnal sebelah debit saat kita memasukkan transaksi

receipt payment, pada kolom discountdi setiap baris invoice yang dibayar.

Syarat utama nilai diskon tersebut di jurnal adalah dalam satu baris invoice yang

statusnya open harus dibayar lunas tanpa sisa. Jika masih ada sisanya maka

diskon tersebut tidak akan dibuatkan jurnalnya.


24/156


- 24 -

Pilihan diskon ini pun tidak lazim digunakan di Indonesia, karena di Indonesia

diskon tidak menjadi unsur PPN.

I Asses Charge for Late Payment [Income Account for Late Charges]: 4-

3100 Pendapatan Bunga

Akun ini menentukan jurnal jika pada saat kita melakukan receive payments field

paling bawah (finance charge) diisi. Field ini selain sebagai denda terlambat

bayar, bisa juga digunakan untuk menggantikan field discount yang ada linkeddi

atasnya atau bisa juga digunakan untuk menampung pajak pungut, seperti PPh

pasal 23. cara pengisiian pajak pungut dan PPH pasal 23 adalah dengan

mengetikan angka minus.

C. Purchase Linked Accounts

Liability Account for Tracking Payables: 2-1110 Hutang Usaha

Akun ini akan menampung nilai utang saat kita membuat transaksi enter

purchase dan pay bills. Akun ini nantinya akan dijadikan sebagai buku besar

umum utang dagang yang saldonya akan dibandingkan dan harus sama dengan

total utang kepada para supplier.


25/156


- 25 -

Bank Account for Paying Bills: 1-1111 Bank Alfa

Akun ini akan menjadi default kas/bank yang akan mengeluarkan uang saat kita

mengisikan transaksi enter purchase dan mengisi langsung difield paid to day.

I Can Receipt Items Without a Supplier Bill

Untuk menampung sementara transaksi penerimaan barang yang belum ada

tagihan dari supplier. Dengan account defaultnya adalah liability.

I Pay Freight on Purchase [Expense or Cost of Sales Account for Freight :

5-2100 Biaya Angkut

Akun ini akan mengakibatkan jurnal pada posisi debit saat kita memasukkan

transaksi pembelian (enter purchase) dan mengisikan field freight di bagian

bawahform enter purchase tersebut sebagai biaya angkut pembelian.

I Take Discounts for Early Payment

Akun ini menampung transaksi pembayaran utang ke supplier (pay bills) saat

mengisi kolom discount dan akan dijurnal dengan syarat bahwa satu baris

tagihan tersebut telah dibayar lunas.

Pilihan diskon ini pun tidak lazim digunakan di Indonesia, karena di Indonesia

diskon tidak menjadi unsur PPN..

I Pay Charges for Late Payment [Expense Account for Late Charges]: 9-

1000 Biaya Bunga

Akun ini menampung transaksi pembayaran utang ke supplier (paybills) dengan

isian field finance charge di bagian bawah formulir transaksi tersebut.


26/156


- 26 -

Modul 4

Setup Tax Code dan Currency

4.1 Tax Code

Pajak yang berlaku di Indonesia dinamakan sebagai Pajak Pertambahan Nilai

(PPN). Linked account untuk pajak adalah:

a) Linked Account for Tax Collected

Akun ini menampung jumlah pajak yang terdapat pada faktur penjualan dan akan di

jurnal ke akun pajak keluaran sebesar tarif yang diisikan di kode pajak.

b) Linked Account for Tax Paid

Akun ini menampung jumlah pajak yang terdapat pada faktur pembelian dan akan di

jurnal ke akun pajak masukkan sebesar tarif yang diisikan di kode pajak tersebut.

Ada 2 istilah yang berlaku umum di Indonesia:

a) Pajak Masukan

Pajak yang harus dibayar oleh pembeli (assests). Jika pembeli tersebut akan

menjual lagi maka pajak yang telah dibayar dapat dikreditkan ke pajak

keluarannya.

b) Pajak Keluaran

Pajak yang harus dipungut oleh penjual dan nantinya harus disetorkan ke kas

negara (liability).

Dari Command Center pilih Lists ->Pilih Tax Code


27/156


- 27 -

- Edit data pajak dengan cara sbb:

- Pilih Kode Pajak yang akan di edit

- Klik Tombol Edit

- Atau

- Klik tanda panah sebelah kiri dari kode pajak yang akan diedit

-

4.2 Single & Multi Currency

- Pilih Menu List-> Preference maka akan tampil tab seperti dibawah ini:

- Aktifkan Tab I Deal in Multiple currency , klik OK


28/156


- 28 -

- Double klik SingapureDollars [local] untuk merubah mata uang singapore menjadi

Rupiah

- Edit tampilan yang ada sehingga tampak seperti gambar di bawah ini:

- Hingga currencies list untuk Local tampak seperti berikut ini:


29/156


- 29 -


30/156


- 30 -

Modul 5

SETUP OPENING BALANCE dan CARD FILE

5.1 Setup Account Opening Balance

Jika suatu perusahaan yang akan menggunakan MYOB memiliki laporan neraca

saldo, maka data tersebut harus dipindahkan ke dalam Account Opening Balance.

Command Center > pilih Menu Set Up

Pilih Balance > Account Opening Balance

Masukkan nilai nominal saldo awal untuk masing-masing perkiraan pada kolom

Opening Balance

Masukkan nilai minus jika jumlah saldo awal perkiraan tersebut bersifat

mengurangi perkiraan lain perkiraan lain, misalnya untuk perkiraan Akumulasi

Penyusutan, potongan, retur dan prive.

Masukkan nilai minus jika akun yang ada di neraca saldo, tidak pada posisi

normal

Adapun daftar posisi normal dari tiap kelompok akun adalah sebagai berikut:

Nama Akun Posisi Normal

Kas Debet

Piutang Debet

Persediaan Debet

Peralatan Debet

Hutang Kredit

Modal Kredit

Untuk study kasus 1, perhatikan gambar di bawah ini untuk penginputan saldo awal akun:


31/156


- 31 -

Awali

pengetikan

angka dengan

tanda minus,

agar tampil

tanda kurung


32/156


- 32 -

5.2 Setup Data Pelanggan dan Pemasok

Berikut ini adalah data Pemasok dan Pelanggan yang dimiliki oleh perusahaan:

DATA PEMASOK (SUPPLIER)

NAMA PT. LG ELECTRONIC PT. MITSUBISHI PT. TOSHIBA

Alamat Kawasan Industri

Kawasan Industri Cilegon

Jl. Rasuna Said

Kota Bekasi Cilegon Jakarta

Negara Indonesia Indonesia Indonesia

Kode 12345 16144 16450

Kontak Azmi Ghozi Alif

No. 021-8578905 0254-226597 021-512977

No. 021-8578905 0254-226580 021-512977

Saldo 24.000.000 (BI-0821, 16.000.000 (BI-0822, 35.000.000 (BI-

Bts 7.500.000 9.500.000 9.500.000Termin 5/10-n/30 5/10-n/30 5/10-n/30

DATA PELANGGAN (CUSTOMER)

NAMA PT. SWADAYA PT. SEJAHTERA PT. QUANTUM

Alamat Mal Ambassador

Bandung Super Mall

ITC Depok Blok A-2

Kota Jakarta Bandung Depok

Negara Indonesia Indonesia Indonesia

Kode 10550 10730 10740

Kontak Azkiya ALbaz AgtriaNo. 021-5879905 022-326597 021-312977

No. 021-5879905 022-326580 021-312977

Saldo 10.000.000 (INV-0815, 15.000.000 (INV-0823, 7.500.000 (INV-0817,

Termin 2/10n/30 2/10n/30 2/10-n/30

NAMA PT. CAHAYA PENJUALAN

Alamat Jl. Fatmawati 20 Di mana saja

Kota Jakarta

Negara Indonesia

Kode Pos 12410Kontak Lazuardi Siapa saja

No. Telp. 021-7502457

No. Fax. 021-7502457

Saldo awal 15.000.000 (INV-0808,

Bts Kredit 9.500.000

Termin 3/10n/30


33/156


- 33 -

- Pilih Modul Card File > Card List

- Isikan data sesuai dengan jenisnya [Customer | Supplier | Employee | Personal]

- Perhatikan Gambar berikut ini:

Data Pemasok:

Data Pelanggan:


34/156


- 34 -

6 Setup Customer & Supplier Opening Balance

A. Saldo Awal Piutang Usaha

Merupakan alokasi total piutang yang telah diinput di Account Opening Balance.

Jadi Total Nominal yang dialokasikan harus sama dengan nominal Pitang di Account

Opening Balance.

- Pilih Menu Set UpBalance

- Pilih Customer Opening Balance

- Pilih perusahaan yang akan diinput saldo awal piutangnya (c:/ PT. SWADAYA)

- Klik Add Sale

- Input data sesuai tabel di atas dan contoh gambar berikut:


35/156


- 35 -

- Lakukan untuk semua Perusahaan yang memiliki data piutang, hingga tampil

Pesan seperti berikut ini:

B. Saldo Awal Hutang Usaha

- Pilih Menu Set UpBalance

- Pilih Supplier Opening Balance

- Pilih perusahaan yang akan diinputkan saldo awal utang, contoh PT. LG

ELECTRONIC)


36/156


- 36 -

- Klik Add Purchase

- Input data sesuai tabel di atas dan contoh gambar berikut:

- Lakukan untuk semua Perusahaan yang memiliki data piutang, hingga tampil

Pesan seperti berikut ini:


37/156


- 37 -

Modul 6

SETUP MODUL INVENTORY

6.1 Setup Persediaan

Berikut ini adalah data barang yang dimiliki perusahaan:

KODE TV-001 TV-002 TV-003

Nama Toshiba Flat 20 LG Flat 20 LG 14

Jenis Televisi Televisi Televisi

Satuan Unit Unit Unit

Pemasok PT. TOSHIBA PT.LG PT. LG

Harga Jual 2.200.000 1.600.000 700.000

Harga Beli 2.000.000 1.500.000 600.000

Stok 10 8 8Min Level 3 3 3

Restocking 5 5 5

KODE AC-001 AC-002 AC-003

Nama Mitsubishi 1.5 PK LG 1.5 PK TOSHIBA 1.5 PK

Jenis AC AC AC

Satuan Unit Unit Unit

Pemasok PT. Mitsubishi PT. LG PT. Toshiba

Harga Jual 3.250.000 2.750.000 3.400.000

Harga Beli 3.100.000 2.600.000 3.250.000Stok 10 8 10

Min Level 3 3 3

Restocking 5 5 5

- Pilih Modul Inventory.

- Klik Item List.

- Klik New untuk membuat data item baru.

- Selanjutnya tinggal tentukan kode item (kode barang), nama item, keterangan

lainnya.

- Perhatikan contoh gambar di bawah ini:


38/156


- 38 -

Item Number

Ketik Kode Barang, maksimal 30 karakter! Bisa huruf, angka dan tanda baca.

Name

Ketik nama barang, maksimal 30 karakter.

Tentukan Jenis Item

Pengelompokan Jnis Itm bisa dilakukan dengan cara mengaktifkan atau tidak

mengaktifkan (check list) pada pilihan berikut.

Ada beberapa kondisi untuk jenis item tersebut:

Hanya dibeli saja (biasanya jenis beban).

Hanya dijual saja.

Hanya dicatat sebagai perpetual saja, tidak bisa dibeli dan tidak untuk dijual.

Barang dibuat dengan cara membangun atau membuat sendiri.

Hanya bisa dibeli dan dijual saja, tetapi tidak dicatat persediaannya (periodikal).


39/156


- 39 -

Hanya dijual saja dan dicatat persediaanya. Barangnya tidak bisa dibeli. Ini

berlaku untuk perusahaan industri untuk barang jadi, diperoleh dengan membuat

atau membangun sendiri kemudian dijual.

Barang dicatat secara perpetual, diketahui keluar dan masuknya kuantitas serta

nilai barang, tetapi tidak untuk dijual. Barang diperoleh karena membelinya dari

supplier. Tipe item ini biasanya untuk bahan pembantu atau bahan baku.

Pilihan paling lengkap adalah barang tersebut diperoleh dari supplier, lalu dijual

kepada customer dan dicatat mutasi barang keluar/masuk baik kuantitas dan nilai

perolehannya.

Dalam contoh kasus ini kita akan mengaktifkan semua pilihan field karena jenis

perusahaan adalah dagang/distribusi. Jadi, barang diperoleh dari supplier kemudian

dijual kepada customer dan dilakukan pencatatan secara perpetual.

Setelah menentukan jenis item, langkah selanjutnya adalah mengisi linked account

untuk setiap transaksi pembelian dan penjualan atas barang tersebut, seperti terlihat

pada gambar berikut

Buying Details

Last Purchase Price.

Isikan kode pajak saat membeli, harga beli standar, Satuan (Buying Unit of

Measure) danNumber of Items per Buying Unit.


40/156


- 40 -

Didalam Tab ini terdapat pengaturan alert untuk memberikan warning saat

barang sudah mencapai batas minimal yang ada di gudang, pemilihan supplier

utama atas barang tersebut.

Selling Details

Base Selling Price : diisi dengan harga jual yang dijadikan patokan setiap kali

membuat invoice di enter sales

Input informasi lainnya seperti tampak pada gambar:


41/156


- 41 -

7 Set Item Price

Harga jual barang bias diganti secara bersamaan dalam satu window dari menu

Command Centre > Inventory > Set Item Price

Klik Tombol Last Cost

Ceklist


42/156


- 42 -

8 Inventory Opening Balance

Data persediaan barang yang dimiliki perusahaan harus diinput ke dalam MYOB di

dalam Modul Inventory.

Pilih Modul InventoryCount Inventory

Akan ditampilkan form Count Inventory. Ketikkan jumlah kuantitas setiap

barang pada kolom counted

Selanjutnya klik tombol Adjust Inventory

Tampil jendela Default Expense Account. Pilihan ini bisa dikosongkan.

Klik Continue!


43/156


- 43 -

Klik Opening Balance!

Lalu isikan harga pokok barang per unit di kolom unit cost, beserta pilihan akun

persediaan pada kolom Account!

Tekan ALT + R untuk melihat efek jurnal dari adjust inventory di atas


44/156


- 44 -


45/156


- 45 -

Modul 7

Transaksi Modul Account & Banking

7.1 Record Journal Entry

Pencatatan transaksi jurnal umum yang biasa dilakukan pada pembukuan manual,

di MYOB transaksi tersebut diinput di dalam menuRecord Journal Entry.

Pilih Modul Account > Record Journal Entry

Pilihan Tax Inclusive apabila untuk transaksi tersebut dikenakan pajak.


46/156


- 46 -

Ketikkan tanggal pada bagianDate, format tanggal mengikuti setting komputer.

Ketikkan memo yang menjelaskan transaksi tersebut.

Pilih akun-akun yang diperlukan untuk menjurnal beserta nominalnya di

debet/kredit.

Perhatikan jurnal apakah sudah seimbang, posisi imbang ditandai dengan nominal

nol (0) pada Out of Balance.

Tekan TombolRecorduntuk Menyimpan.

7. Recurring Journal

MYOB memiliki fasilitas untuk menginput transaksi berkala/berulang dengan nilai

nominal tetap, misalnya transaksi pembayaran asuransi per bulan. Fasilitas tersebut

adalah Save As Recurring, yang terdapat pada Record Journal Entry. Dengan

memanfaatkan fasilitas ini, maka untuk transaksi yang sama di lain waktu, tinggal

menggunakan template recurring yang sudah dibuat.

Dengan recurring ini maka pada bulan selanjutnya, jika ingin melakukan jurnalterhadap transaksi yang sama, yang harus dilakukan adalah sbb:

- Klik Modul Account

- Pilih Record Journal Entry


47/156


- 47 -

- Klik Tombol Use Recurring

- Pilih Recurring Template yang diinginkan

- Klik Select

7.2 Input Transaksi

1. Tanggal 05 Januari 2011

Perusahaan membayar gaji karyawan untuk bulan Januari sebesar Rp. 6.500.000

Penyelesaian:

*tekan CTRL+R untuk melihat jurnal yang dihasilkan

Jadikan jurnal ulangan.


48/156


- 48 -


Pemilik perusahaan menyetorkan dana tunai Rp. 55.000.000,- untuk rekening

Bank Alfa dan Rp. 25.000.000,- untuk rekening Bank Beta.

Penyelesaian:


Perusahaan menjual satu buah sepeda motor (kendaraan) dengan harga jual bersih

sebesar Rp. 5.500.000 . Data historis aktiva tersebut adalah:

harga perolehan : Rp. 6.000.000


49/156


- 49 -

total akumulasi depresiasi: Rp. 1.500.000.

*Buat Account Baru (8-200 Laba/Rugi Penjualan Aktiva)

Perhitungan:

harga perolehan : 6.000.000,-

akm.penyusut : (1.500.000,-)

nilai buku : 4.500.000,-

harga jual : 5.500.000,-

laba penjualan aktiva : 1.000.000,-


Perusahaan mengeluarkan Kas untuk membayar biaya sbb:

Biaya Pemasaran Rp. 750.000

Biaya Transportasi Rp. 250.000

Biaya Perawatan Aktiva Rp. 200.000


50/156


- 50 -

Perlengkapan kantor Rp. 50.000

*Buatlah Account-account yang diperlukan


Fathi El Khaleeda (lihat transaksi 27/01/2011) mengembalikan sebagian pinjaman

sebesar Rp. 500.000 dengan uang tunai.


Perusahaan mencatat biaya penyusutan aktiva tetap yang dibebankan setiap bulan.

Peralatan kantor sebesar Rp. 300.000 dan kendaraan sebesar Rp. 400.000 (asumsi

beban penyusutan dengan adanya penjualan kendaraan lama dan pembelian

kendaraan baru adalah tetap).jadikan recouring Journal per bulan-

Penyelesaian:


51/156


- 51 -

8. Modul Banking

Modul ini digunakan untuk menginput transaksi pengeluaran atau pun penerimaan

dana yang tidak terkait dengan aktivitas pembelian maupun penjualan.

A. Penerimaaan DanaTransaksi penerimaan dana yang tidak terkait dengan aktivitas penjulan dapat diinput

diReceive Money.

Modul Banking > Receive Money

B. Pengeluaran Dana

Transaksi pengeluaran dana yang tidak terkait dengan aktivitas pembelian dapat

diinput di Spend Money.

Modul Banking > Spend Money


52/156


- 52 -

C. Transfer Dana

Transaksi Perpindahan dana dari satu Bank ke Bank lainnya atau dari Bank ke Kas

dan sebaliknya, dapat diinputkan di Transfer Money.

Modul Banking > Transfer Money


53/156


- 53 -

Contoh Transaksi


Perusahaan membayar biaya listrik sebesar Rp. 675.000 dan telepon sebesar RP.

357.500 melalui Bank Alfa.

Penyelesaian:

2. Tangga1 9 Januari 2011

Seorang karyawan perusahaan Fathi El Khaleeda meminjam uang untuk

keperluan pribadi sebesar Rp. 2.500.000. Perusahaan mengeluarkan cek Bank

Alfa untuk keperluan transaksi tersebut.

*Daftar karyawan dibuat di modul Card FileEmployee


Perusahaan membeli sebuah sepeda motor dengan harga perolehan sebesar

Rp.11.500.000 Transaksi tersebut dibayar melalui Bank Alfa.


54/156


- 54 -


Perusahaan menstransfer uang dari Bank Beta ke Bank Alfa sebesar

Rp.30.000.000

Penyelesaian:

Pilih Modul Account > Transfer Money

Isi data seperti tampak pada gambar di bawah ini


55/156


- 55 -

Modul 8

Purchase

8.1 Fasilitas Pencatatan Pembelian

Fasilitas pencatatan pembelian yang disediakan MYOB terdiri dari:

a. QUOTE

Merupakan fasilitas untuk menginput data permohonan barang yang dilakukan antara

satu divisi dengan divisi lainnya dalam satu perusahaan (dokumen intern).

Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum

adanya dana maupun barang yang bertambah.

b. ORDER

Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara

perusahaan dengan pemasok. Penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal

jika terjadi penginputan uang muka (DP) di kotakPaid To Day.

c. BILL

Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang telah diterima dari pemasok.

Penginputan dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan

persediaan. Selain itu akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan pembayaran

uang muka maupun biaya angkut jika kotak keduanya terisi.

Untuk Pembelian tunai, maka Jumlah Paid To Day diisi dengan jumlah yang sama

dengan Total Amount.

d. PAY BILL

Merupakan fasilitas yang digunakan untuk menginput pembayaran atas Bill maupun

pembayaran uang muka atas Orderataupun Bill.

9 Retur Pembelian

MYOB tidak menyediakan form khusus untuk pengisian Retur Pembelian. Cara

pengisiannya sama dengan Purchase biasa, hanya saja untuk kolom Received diisikan

dengan angka minus.

Setiap melakukan proses retur Anda harus melakukan 2 (dua) tahap, yaitu:


56/156


- 56 -

1. Mengurangkan Invoice (Qty Minus) didalam Form BILL, dan

2. Membebankan Invoice yang minus tersebut ke invoice lainnya (Apply to Purchase)

atau membebankan invoice yang minus tersebut dengan penerimaan uang tunai

(Received Refund) sebagai pengembalian dana jika pembelian yang diretur tersebutasalnya adalah pembelian tunai.

10 Bentuk-bentuk Layout Dokumen Pembelian

a. Service untuk mencatat pembelian jasa.

b. Item untuk mencatat pembelian barang.

c. Profesional mencatat pembelian jasa, yang membedakan dengan tipe

service adalah tersedianya kolom tanggal untuk menginput tanggal jasa

diterima.

d. Miscellaneous mencatat pembelian lain-lain yang tidak memerlukan order

pembelian tercetak, karena tipe ini tidak memungkinkan untuk dicetak.

11 Jenis Pembayaran dalam Termin

a. COD

Pembayaran dilakukan ketika barang diterima.

b. Prepaid

Pembayaran dilakukan ketika terjadinya transaksi.

c. In a Given # of Days

Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya disko, ditetapkan mulai dari

tanggal transaksi.

d. # of Day of The Month

Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berdasarkan hari dan

tanggal yang diinput dalamDiscount Date danBalance Due Date dalam bulan

yang sama.

e. # of Day after EOM

Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berlaku pada tanggal

setelah berakhirnya bulan transaksi.


57/156


- 57 -

f. Days of Month after EOM

Tanggal pembayaran dan tanggal diberikannya diskon berlaku setelah

berakhirnya bulan transaksi, berdasarkan hari dan tanggal yang Anda tetapkan

dalamDiscount Date danBalance Due Date.

12 Transaksi Pembelian

1. Tangga 02 Januari 2011

Bagian Gudang mengajukan permohonan pembelian barang kepada bagian

pembelian, dengan No. Quote: QG001 dan rincian:

Jenis barang Jumlah Harga beli

TV002 5 unit Rp. 1.500.000

AC002 4 unit Rp. 2.600.000

Penyelesaian:

Dari Caommand Centre pilihModul PurchaseEnter Purchase

Ganti Layout Dokumen menjadi ITEM

Jenis

BAGIAN INI

HARUS DI

PERHATIKAN DI

AWAL,

SEBELUM

KLIK DISINI

untuk merubah


58/156


- 58 -

Ganti Jenis Dokumen Menjadi QUOTE, input sesuai Soal

*Tidak menghasilkan Jurnal*

Klik RECORD, jika Penginputan Transaksi telah sesuai.

Jika tampil konfirmasi, Klik OK


No. Quote QG001 disetujui, maka Perusahaan memesan barang kepada PT. LGElectronic, no Order OR001. Dalam transaksi ini dikeluarkan juga cek Bank Alfa

senilai Rp. 30.000.000, untuk melunasi hutang periode sebelumnya (Rp.

24.000.000 sebelum potongan) dan sisanya dicatat sebagai uang muka (down

payment) transaksi ini.


59/156


- 59 -

Penyelesaian:

Modul PurchasePurchase Register > Quote

Cari Data Quote QG001, pilih data tersebut

Klik Changes To Order

Perhatikan gambar!


60/156


- 60 -

Klik Record untuk menyimpan transaksi

3. Membayar Utang dan Uang Muka Melalui Bank

Klik Record untuk menyimpan transaksi!


Perusahaan menerima barang yang dipesan dari PT. LG Electronic (transaksi

3/01/2011), tidak ada perubahan jumlah dan harga barang. No. Surat Jalan:

LGE002, No. Bill : BI001.

Penyelesaian:

Modul PurchasePurchase Register

Cari Data Order OR001, pilih data tersebut

Klik Changes To Bill


61/156


- 61 -

Perhatikan gambar!

Tekan ALT + R untuk melihat jurnal yang terjadi



Perusahaan mengembalikan 1 buah TV (rusak) dengan kode TV002 kepada PT.

LG Electronic. Dan perusahaan menginginkan pengurangan utang atas retur yang

terjadi.

Penyelesaian:

Pilih Modul PurchaseEnter Purchase

Pilih Outline Item dan dokumen Bill

Isikan data seperti gambar berikut


62/156


- 62 -


Klik Tombol Register

Pilih Tab Returns & Debits

Pilih sorot Bill yang akan diretur (dalam kasus ini bill tanggal 06/01/2011)

Klik Apply to Purchase > Tampil jendela Returns & Debits

Perhatikan gambar berikut!


63/156


- 63 -

Klik Mouse pada Kotak Amount Applied sehingga nominal akan tampil > tekan

ENTER

Klik Record untuk menyimpan!


Perusahaan membayar LUNAS Bill BI001 dengan Bank Alfa. (tidak

mendapatkan potongan)

Penyelesaian:

Pilih Modul PurchasePay Bills

Isikan data seperti gambar berikut!


64/156


- 64 -

Klik Pay All



Perusahaan membayar sebagian hutang usaha kepada PT.Toshiba dengan

menggunakan cek Bank Alfa sebesar Rp. 10.000.000 dan menggunakan cek Bank

Beta sebesar Rp. 12.000.000

Penyelesaian:

Pilih Podul PurchasePay Bills

Isikan data seperti gambar berikut!


65/156


- 65 -

Isikan Amount sesuai soal

Klik pada kotak Amount Applied > ENTER

Klik Record

Lakukan hal yang sama untuk menginput pembayaran dengan Bank Beta

Lihat Gambar di bawah ini !


66/156


- 66 -


Perusahaan memesan barang berupa TV dan AC kepada PT.Toshiba dengan no

Order: OR002, Tax Exclusive.

Jenis barang Jumlah Harga beli

TV001 6 unit Rp. 2.000.000

AC003 5 unit Rp. 3.250.000

Penyelesaian:

Pilih Menu PurchaseEnter Purchase

Pilih Layout Item dan dokumen ORDER

Hilangkan Check List pada Tax Inclusive

Isikan data sesuai gambar berikut!


67/156


- 67 -


Perusahaan menerima kiriman barang atas order OR002 dengan perubahan pada

kuantitas AC003, yang semula dipesan 5 unit hanya dikirim 4 unit saja. Informasi

lainya tidak ada perubahan. No Surat Jalan: TSB002, No Bill: BI002. Biaya

Angkut dengan menggunakan DHL Rp. 250.000,-

Penyelesaian:

Pilih Menu PurchasePurchase Register

Pilih Tab Orders

Pilih sorot Order yang akan diubah menjadi Bill


68/156


- 68 -

Klik Changes to Bill

Tampil jendela Bill

Lakukan perubahan kuantitas pada AC-003

Biaya Angkut diisikan pada field Freight



69/156


- 69 -


Perusahaan membayar Lunas Bill BI002 melalui Bank Alfa. Karena masih dalam

masa potongan maka total yang harus dibayar hanya Rp26.362.500,00-

Penyelesaian:

Pilih Menu PurchasePay Bills

Pilih Supplier : PT. Toshiba

Isi kotak Amount : Rp26.362.500,00

Perhatikan Gambar!

Pilih Transaksi TSB002 dengan status Open

Klik Amount Appliedtekan ENTER

Tekan Record untuk menyimpan transaksi!


70/156


- 70 -

Pilih Print Later


Perusahaan mengembalikan 1 buah TV (rusak) dengan kode TV001 kepada PT.

Toshiba. Karena sudah dilakukan pelunasan, maka dana atas retur tersebut

dikembalikan melalui cheque Bank Alfa.

Penyelesaian:

Buat Bill minus (perhatikan gambar berikut!)


71/156


- 71 -


Klik Tombol RegisterPilih Tab Returns & Debits

Pilih Sorot bill yang akan diretur (RT-002 tanggal 26/01/09)

Klik Receive Refund

Tampil jendela Settle Returns & Debits

Isikan data sesuai gambar berikut!


72/156


- 72 -


Perusahaan membayar Lunas Hutang kepada PT. Mitsubishi Electric melalui cek

Bank Alfa.

Penyelesaian:

Pilih Modul PurchasePay Bills

Perhatikan gambar berikut!


73/156


- 73 -


74/156


- 74 -

Modul 9

ACCOUNT & PURCHASE REPORT

Report > Index To Report

Pilih Laporan yang ingin ditampilkan

Perhatikan beberapa contoh laporan di bawah ini!


75/156


- 75 -


76/156


- 76 -


77/156


- 77 -


78/156


- 78 -

Modul 10

SALES

Pada Bagian ini akan dibahas tentang penjualan. Penjualan bisa berbentuk barang atau jasa.

Pada modul Penjualan hampir sama dengan modul pembelian. Bila anda sudah memahami

modul pembelian, pasti akan mudah memahami modul penjualan.

Kita akan buat sebuah perusahaan baru dengan menggunakan akun yang akan di import ke

dalam myob.

A. Setup Tax

Untuk mensetting pajak bisa melalui menu

ListTax Code

Buat pajak baru dengan informasi sebagai berikut

9.1. Setup Linked Accounts

Setup linked account digunakan untuk membuat MYOB mengetahui rekening apa saja

yang akan digunakan bila terjadi tranasaksi penjualan

Setuplinked accountsales account


79/156


- 79 -

Berikut isi dari sales linked account, bila ada akun yang belum ada, gunakan fasiltas

new untuk menambah akun baru.

9.3. Setup Pelanggan

Untuk membuat data pelanggan gunakan Modul CARD FILE, lalu pilih Card List. Buat 2

Pelanggan dengan keterangan sebagai berikut:

NAMA PT. MATAHARI PT. BATAVIA Pelanggan Tunai

Alamat Mal Ambassador

Blok C-3 No. 12

Mal Mangga Dua

Blok C-3 No. 34

Dimana saja

Kota Jakarta Jakarta

Negara Indonesia Indonesia

Kode Pos 10550 10730

Kontak Pranowo Fauzi

No. Telp. 021-38799905 0251-326597


80/156


- 80 -

No. Fax. 021-38799905 0251-326580

Saldo awal 3.000.000 15.000.000

Bts Kredit 7.500.000 7.500.000

Termin 2/10n/30 2/10n/30

9.4. Setup Inventory

a. Setup Item List

Untuk membuat data inventory gunakan Modul Inventory, pilih Item List

KODE LA-001 LA-002 LA-003

Nama Credenza SS Credenza ETC 19 Gakken R 205

Jenis Lemari Arsip Lemari Arsip Lemari Arsip

Satuan Buah Buah Buah

Pemasok PT. Atlantic PT. Atlantic PT. Atlantic

Harga Jual 1.650.000 2.100.000 1.450.000

Harga Beli 1.300.000 1.750.000 1.050.000

Stok 15 12 15

Min Level 10 10 10

Restocking 5 10 10

b. Setup Nilai Persediaan

Kita harus menyamakan nilai persediaan per inventory yang ada supaya sama dengan nilai

total yang ada di neraca saldo

Modul inventory pilih adjust Inventory


81/156


- 81 -

Jumlah quantity diambil dari data inventory stok dan unit cost didapat dari harga beli.

Total adjustment harus sama dengan nilai persediaan di neraca saldo.

c. Setup Customer Balance

Setup Customer Balance digunakan untuk men track saldo Piutang dari Customer. Bila

anda lihat saldo piutang dari neraca saldo yang berjumlah Rp 5.000.000 merupakan saldo secara

umum. Kita akan setup saldo dari tiap supplier sehingga nanti total jumlah piutang tiap supplier

akan berjumlah sesuai dengan saldo piutang yang ada di neraca saldo.

Setupbalancescustomer balances

Pilih add sale , berikut untuk PT BATAVIA


82/156


- 82 -

Untuk PT MATAHARI

Bila sudah benar , maka akan ada pesan bahwa saldo piutang dengan saldo kartu piutang

telah sama


83/156


- 83 -

B. Fasilitas Pencatatan Penjualan

Fasilitas pencatatan penjualan yang disediakan MYOB terdiri dari:

a. QUOTE

Merupakan fasilitas untuk menginput data penawaran barang kepada pelanggan.

Penginputan dokumen ini tidak akan menghasilkan jurnal, dikarenakan belum adanya dana

maupun barang yang berkurang.

b. ORDER

Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara

pelanggan dengan perusahaan. Penginputan dokumen ini dapat menghasilkan jurnal jika

terjadi penginputan uang muka (DP) di kotakPaid To Day.

c. INVOICE

Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang dikirim ke pelanggan. Penginputan

dokumen ini pasti akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan persediaan. Selain itu

akan menghasilkan jurnal yang berkaitan dengan penerimaan pembayaran uang muka

maupun pendapatan angkut jika kotak keduanya terisi.

Untuk penjualan tunai, maka Jumlah Paid To Day diisi dengan jumlah yang sama dengan

Total Amount.

d. Receive Payment

Merupakan fasilitas yang digunakan untuk menginput penerimaan pembayaran atas invoice

maupun penerimaan pembayaran uang muka atas OrderataupunInvoice.


84/156


- 84 -

C. Transaksi Penjualan

1. Penjualan Tunai

Transaksi penjualan tunai untuk produk barang dan produk jasa menggunakan

layout berbeda. Untuk Penjualan Tunai menggunakan tipe Invoice (warna Biru).

a. Tanggal 03 Januari 2011

Dijual Lemari Arsip (inv-0901) untuk pelanggan tunai dengan rincian :

Merk Jumlah Diskon PPN

Credenza SS 2 5 % inclusive

Gakken 025 2 - inclusive

PPN inclusive berarti harga jual sudah termasuk PPN

Masuk modul sales

Pilih enter sales

Pastikan Layout menjadi tipe item

Pastikan paid today terisi nilai yang terjual

Pastikan tax inclusive tercentang

Pastikan tanggal tertulis dengan benar

Pastikan no invoice tertulis benar


85/156


- 85 -

2. Penjualan Kredit

Transaksi Penjualan Kredit melewati beberapa tahap, mulai dari pencatatan order

atau pemesanan

a. Tgl 04 Januari 2011

PT MATAHARI (OR-0109) memesan dengan rincian :

Merk Jumlah Term PPN

Credenza SS 5 2/10 n/30 inclusive

Credenza etc 19 10 2/10 n/30 inclusive

PT Matahari membayar Down Payment Rp 10.000.000

Biaya angkut sebesar Rp 100.000 (NT)

Klik terms untuk mensetting Term menjadi

Berikut pengisian data penjualan


86/156


- 86 -

Kembali perhatikan

Terms sudah berubah nilainya menjadi 2% 10 net 30

Pastikan paid today terisi nilai uang muka

Pastikan tax inclusive tercentang

Pastikan tanggal tertulis dengan benar

Pastikan no invoice tertulis benar

b. Tgl 04 Januari 2011

PT BATAVIA (OR-0209) memesan dengan rincian :


Credenza SS 3 2/10 n/30 exclusiveCredenza etc 19 4 2/10 n/30 exclusive

Biaya angkut sebesar Rp 75.000 (NT)


87/156


- 87 -

c. Tgl 05 Januari 2011

Order dari PT Matahari (OR-0109) sudah dikirimkan ke PT Matahari sesuai dengan

harga tercantum di order.

Buka kembali Order dan pilih PT Matahari.

Akan keluar pesan Order yang masih belum di proses, pilih OR-0109 untuk order

tanggal 3 januari 2011

Klik Invoice

Sesuaikan tanggal, klik record.

d. Tanggal 08 Januari 2011

Order dari PT BATAVIA (OR-0209) ternyata barang dengan kode LA-002 kehabisan

stok. Terpaksa dikirim barang yang ada , sisanya akan dikirim pada saat stok terisi.

Buka kembali order dari PT BATAVIA, dengan memilih customer PT.BATAVIA.

Akan ada dialog box pemilihan order yang masih belum di proses, Pilih order OR-

0209 dengan mengklik use sale


88/156


- 88 -

Akan tampil order yang dipilih, setelah itu klik invoice

Order segera berubah menjadi invoice, coba klik record. Akan ada dialog box

backorder list

Ini merupakan form pemberitahuan bahwa barang yang dipesan kurang. Akan ada

pilihan apakah barang yang kurang akan di backorder

Klik backorder

Bila kita backorder maka invoice akan berbeda dari order sebelumnya, yaitu ada 2

barang yang dikirim(ship) dan 2 barang yang di backorder. 2 barang ini akan menjadi

order kembali


89/156


- 89 -

D. Retur Penjualan

Dalam proses penjualan terkadang ada barang yang rusak atau tidak sesuai dengan

keinginan pembeli, oleh karena itu ada proses retur atau pengembalian barang.

Tgl 15 Januari 2011

PT BATAVIA (IN-0109) membeli tunai dengan rincian :


Gakken R.205 3 2/10 n/30 exclusive


90/156


- 90 -

Proses Retur Pay Refund

Tgl 16 Januari 2011

PT BATAVIA mengembalikan 1 buah lemari merk Gakken R.205 karena rusak, Untuk

retur PT Batavia Meminta uangnya kembali dan diminta transfer saja lewat Bank Alfa


91/156


- 91 -

Gunakan tanda minus ( - ) untuk menandakan bahwa itu adalah retur kemudian record

setelah memastikan semua informasi benar

Untuk mengembalikan uang PT BATAVIA, maka gunakan fasilitas Pay Refund

Dari modul Sales pilih Sales Registerklik pada tab returns and credit, akan tampak

retur dari PT Batavia

Klik pada Pay Refund untuk mengembalikan uang PT Batavia


92/156


- 92 -

Ubah account yang awalnya kas menjadi bank Alfa ( Account untuk pembayaran

harus bertipe Bank di Account List)

Klik record

Proses Retur Apply to sales

Tgl 17 Januari 2011

PT BATAVIA mengembalikan 1 buah lemari merk Gakken R.205 karena ingin Tukar

Tambah dengan Credenza SS dan untuk penukaran apabila ada biaya tambahan , PT

Batavia meminta untuk memasukan ke tagihan saja.

Klik record

Nilai selisih dari tukar tambah akan di jadikan pengurang tagihan PT Batavia bila masih

bernilai minus. Tetapi di transaksi ini PT Batavia masih harus menambah uang sekitar

Rp 220.000 lagi. Maka dianggap tidak ada retur.


93/156


- 93 -

E. Receive Payment

Tanggal 13 Januari 2011

PT MATAHARI menlunasi hutang terdahulu sebesar Rp 10.000.000 ,

Rp 2.000.000 untuk hutang tahun lalu, sisanya untuk pelunasan sebagian tagihan.

PT.MATAHARI membayar lewat transfer Bank Beta.

PT MATAHARI mendapat potongan 2% karena membayar dalam jangka waktu

potongan dari termin 2/10 n/30


94/156


- 94 -

Modul 11

JURNAL PENYESUAIAN & JURNAL BALIK

11.1 Jurnal Penyesuaian

Pos yang sering mengalami penyesuain seperti penyusutan, penyisihan piutang tak tertagih,

akun pembayaran di muka, akun biaiya yang masih harus dibayar, rekonsiliasi bank karena

mencatat biaya administrasi bank, jasa giro, perhitungan ajak penghasilan dan penutupan

(reclass) PPN masukan menjadi ke PPN keluaran.

Agar jurnal penyesuain ini bias dilihat dalam satu laporan khusus maka jurnal tersebut kita

masukkan di setiap transaksi yang sesuai, sebagian besar menggunakan fasilitas record journal

entry, dengan mengisikan tanggalnya diawali dengan tanda bintang/string (*). Periode transaksi

yang tanggalnya diisikan dengan bintang itu disebut MYOB dengan istilah periode tigabelas

(thirteen period)

Contoh:

Pada akhir Desember 2011 diketahui biaya yang masih harus dibayar adalah sebagai berikut:

Biaya Gaji = Rp. 5.250.000,-

Penyelesaian:

Modul Account > Record Journal Entry


95/156


- 95 -

10.1. Jurnal Balik

Contoh kasus jurnal penesuaiain di atas memerlukan jurnal pembalik, untuk membuat

jurnal pembalik di MYOb data dilakukan secara otomatis. Langkah-lagkahnya adalah:

1. Tentukan preference supaya transaksi yang sudah dicatat tidak bisa di edit (diganti)

a. Dari menu Setup > Preferences > Security

b. Aktifkan pilihan Transaction Cant be Change (System Wide)

c. Klik OK


96/156


- 96 -

2. Buka jurnal penyesuaian yang akan dibalik pada awal periode berikutnya

a. Buka Transacton Journal > All Journal!

b. Klik anak panah putih abu-abu dari jurnal yang akan dibalik

c. Setelah transaksi tersebut terbuka, klik menu Edit > Reverse General Journal transaction!

d. Selanjutnya jurnal baru dengan posisi nilai (amount) debet dan kredit sudah dibalik oleh

MYOB akan tampil. Ganti tanggal jurnal balik tersebut dengan tangal awal periode

berikutnya.


97/156


- 97 -

e. Klik Record!


98/156


- 98 -

Modul 12

STUDY KASUS MULTI CURRENCY

Buat perkiraan baru berikut ini:

Acc # Acc Name H/D Acccount Type

1-0010 Current Assets H Asset

1-0110 Cash (USD) D Bank

1-0111 Cash (USD) Exchange D Bank

1-0120 Bank (USD) D Bank

1-0121 Bank (USD) Exchange D Bank

1-0210 Trade Debtors (USD) D Account Receivable

1-0211 Trade Debtors (USD) Exchange D Account Receivables

1-0300 Inventory D Other Current Asset

1-2000 Fixed Assets H Asset

1-2100 Office Equipments H Asset

1-2110 Office Equipment at Cost D Fixed Asset

1-2111 Office Equipment Accum Depr D Fixed Asset

2-0010 Current Liabilities H Liability

2-0100 Credit Card D Account Payable

2-0210 Trade Creditors (USD) D Account Payable

2-0211 Trade Creditors (USD) Exchage D Account Payable

2-1000 VAT Liabilities H Liability

2-1100 VAT Collected D Other Current Liability

2-1200 VAT Paid D Other Current Liability

2-1300 VAT Clearing D Other Current Liability

3-0100 Share Caital D Equity4-1000 Sales (Product) D Income

4-2000 Sales (Service) D Income

5-1000 COGS (Product) D Cost of Sales

5-2000 COGS (Service) D Cost of Sales


99/156


- 99 -

6-1000 Rent D Expense

6-2000 Bank Charges D Expense

6-3000 Depreciation D Expense

8-1000 Interest Income D Other Income

8-2000 Forex (Gain Loss) H Other Income

8-2100 Realised Forex Gain (Loss) D Other Income

8-2200 Unrealised Forex Gain ( Loss) D Other Income

9-1000 Income Tax D Other Expense

Ganti Link Account pada Account for Currency Gains/Losses from 4-9999 Currency

Gain Loss dengan 8-2100 Realised Forex Gain (Loss).

1. Setup Link Account Mata Uang

IDR Sales Link Account

Asset Account for Tracking Receivables 1-0200 Trade Debtors

Bank Account for Customer Receipt 1-0100 Cash

IDR Purchase Link Account

Liability Account for Tracking Receivables 2-0200 Trade Creditors

Bank Account for Paying Bills 1-0100 Cash

USD Sales Link Account

Asset Account for Tracking Receivables 1-0210 Trade Debtors (USD)

Bank Account for Customer Receipt 1-0110 Cash (USD)

USD Purchase Link Account

Liability Account for Tracking Receivables 2-0210 Trade Creditors (USD)

Bank Account for Paying Bills 1-0110 Cash (USD)

2. Setup dan edit Tax Code:Tax Code IMP diubah jadi V00 VAT diubah V10 N-T

Description Import Duty diubah

jadi VAT 0%

Value Added Tax

diubah jadi VAT

10%

Non Taxable


100/156


- 100 -

Tax Type Import Duty diubah

jadi Value Added Tax

Value Added Tax Sales Tax

Rate 0% 10% 0%

Linked

Account:

Tax

Collected

2-1100 VAT

Collected

2-1100 VAT

Collected

2-1100 VAT

Collected

Tax Paid 2-1200 VAT Paid 2-1200 VAT Paid -

3. Setup Jobs, Categories dan Harga

Setup job

Job

No

Job Name

P PRODUCTS

S SERVICE

Setup Category

Setup Price Levels

4. Setup Cards List (US Dollar)

Categories ID Categories Name

L LOCAL

O OVERSEAS

Price ID Price Name

A IDRB USD

Card Type Name Country


101/156


- 101 -

5. Setup Items List dengan data sebagai berikut:

Custommer B.Solution Indonesia

Customer C-Work Shop Singapure

Supplier D-Supplier Indonesia

Supplier E-Office Singapure

Employer Joy Indonesia

Employer KEN Singapure

Item P1 P2

Name Product1 Product2

I Buy 5-1000

COGS (product)

5-1000

COGS (product)

I sell 4-1000

Sales (Product)

4-1000

Sales (Product)

I Inventory 1-0300

Inventory

1-0300

Inventory

Buying Tax N-T N-T

Min. Level 1 1

Selling Price Rp. 100,000 Rp. 200,000

Price Level USD US $10 US $20Selling Tax N-T N-T

Unit Unit Unit

Item P3 S1

Name Product3 Service1

I Buy 5-1000

COGS (product)

5-1000

COGS (product)

I sell 4-1000

Sales (Product)

4-1000

Sales (Product)

I Inventory 1-0300

Inventory

1-0300

Inventory

Buying Tax N-T N-T

Min. Level 1 1

Selling Price Rp. 300,000 Rp. 400,000


102/156


- 102 -

* Product 3 adalah gabungan dari product 1 dan product 2

6. Setup Opening Balance

No Account Account Opening Balance

1-0100 Cash Rp. 0

1-0110 Cash USD Us$50

1-0111 Cash USD Excange Rp. 499.950

1-0120 Bank USD US$2001-0121 Bank (USD)Excange Rp. 1.999.800

1-0150 Undeposited Funds Rp. 0

1-0200 Trade Debtors Rp. 0

1-0210 Trade Debtors USD US$110

1-0211 Trade Debtors USD Excange Rp. 1.099.890

1-0300 Inventory Rp. 500.000

1-2110 Office Equip at cost Rp. 1.200.000

1-2111 Office Equip at cost Depr Rp. (100.000)

2-0100 Credit Card Rp. 0

2-0200 Trade Creditors Rp. 0

2-0210 Trade Creditors USD USD$220

2-0211 Trade Creditors (USD )Excange Rp. 2.199.780

2-1100 VAT Collected Rp. 100.000

2-1200 VAT Paid Rp. (200.000)

2-1300 VAT Clearing Rp . 0

3-0100 Share Capital Rp. 3.000.000

3-0800 Retained Eaning Rp. 100.000

Price Level USD US $30 US $40

Selling Tax N-T N-T

Unit Unit Unit


103/156


- 103 -

7. Transaksi Purchase untuk jenis item barang

Supplier Name D-supplier

Terms Net 30

Purchase P-700001

Date 15-01-2011

Supplier Inv# DSS-700001

Bill /Received 3 3

Item# PI P2

Description Product 1 Product 2

Unit Price US$5 US$10

Tax Code V10 (VAT 10%) V10 (VAT 10%)

Catagory L (Local) L (Local)

Exchange Rate Rp.10,000/US$ Rp.10,000/US$

8. Transaksi purchase untuk jenis Service

Supplier Name E-OFFICE

Terms C.O.D

Purchase P-700002

Date 16-01-2011

Supplier Inv# EOS-700001

Description Office Rent For Workshop

Account# 6-1000 rent

Amount(excl.tax) US$100

Job S

Tax Code V00 (VAT 0%)

Catagory O (overseas)

Exchange Rate Rp. 10,000/US$

9. Transaski purchanse untuk pengembalian barang yang rusak (Return n Debits) berdasarkantransaksi tanggal 15-01-2011 dengan cara pembayaran tunai sbb:.

Supplier Name D-Supplier

Terms C.O.D

Purchase P-700003

Date 17-01-2011


104/156


- 104 -

Supplier Inv# DSS-700001

Bill /Received -1 (Return 1 unit)

Item# P1

Description Product 1

Unit Price (excl. Tax) US$5Tax Code V10 (VAT 10%)

Catagory L (Local)


Apply to Purchase

ID P-700003

Date 17-01-2011

Debit Amont US$5.50

Suppliers# Date DSS-700001 15-01-2011

Amount Applier US$5.50


10. Melunasi Transaksi Pembayaran melalui Pay Bill

Supplier Name E-Office

Account 2-0100 Credit Card

Cheque No. D-700001

Date 18-01-2011

Amount Paid US$100

Suppliers # date EOS-700001 16-01-2011

Amount Applied US$100

Exchange Rate Rp 9,000 / US$

11. Transaksi Sales untuk jenis item barang sebagai berikut:

Customer Name B-Solution

Terms Net 30

Invoice# S-700001

Date 19-01-2011

Customer PO# BPS-700001

Ship 1 1


105/156


- 105 -

Item# PI S1

Description Product 1 Service 1

Unit Price (excl. Tax) US$10 US$40


Catagory L (Local)

Exchange Rate Rp.10,000/US$

Salesperson Joy

12. Transaksi Sales untuk jenis Service sebagai berikut:

Customer Name C-Workshop

Terms C.O.D

Invoice# S-700002

Date 20-01-2011

Customer PO# CWP-700001

Description Workshop

Account# 4-2000 Sales (service)

Amount(excl.tax) US$200

Job S


Catagory O (overseas)


Salesperson KEN

13. Transaski sales untuk pengembalian barang yang rusak (Return & Credit) berdasarkan

transaksi tanggal 20-01-2011 dengan cara pembayaran tunai.

Customer Name C-Workshop

Terms C.O.D

Invoice# S-700003

Date 21-01-2011

Customer PO# CWP-700001

Description WorkshopCash Payment Discount 10%

Account# 4-200 Sales (Service)

Amount (excl. Tax) - US$20

Job S


106/156


- 106 -


Salesperson Ken

Journal Memo Sales Discount : C-Workshop

Category O (Overseas)


Apply to Sales

ID# S-700003

Date 21-01-2011

Credits Amont US$20

Invoice# Date S-700002 20-01-2011

Amount Applier US$20


14. Melunasi Transaksi Pembayaran melalui Receive payments

Customer Name C-workshop

Deposit to Account 1-0110 Cash (USD)

ID# R-700001Date 21-01-2011

Amount Received US$180

Invoice # date S-700002 20-01-2011

Amount Applied US$180

Exchange Rate Rp 9,000 / US$

15. Membayar utang melalui Bank menggunakan spend money

Account 1-0110 Cash (USD)

Cheque No. D-700002

Date 22-01-2011

Amount US$110

Memo Credit Card Payment & bank Charges

Acct Name Amount Job Tax


107/156


- 107 -

2-0100 Credit Card US$100 - N-T

6-2000 Bank ChargES US$10 - N-T

Category O (Overseas)

Exchange rate Rp. 9,000/US$

16. Menerima Piutang melalui Bank menggunakan Receive Money

Account 1-0120 (USD)

Cheque No. R-700002

Date 23-01-2011

Amount US$5

Memo Interest Income

Acct Name Amount Job Tax

8-1000 Interest Income US$5 - N-T

Category L (Local)

Exchange rate Rp. 9,000/US$

17. Buatlah Jurnal Umum

i. Untuk Penyusutan Peralatan Kantor , menggunakan Reccurring.

G.Journal G-700001

Date 31-01-2011

Memo Depreciation (jan 2011)

Acct Name Debit Credit Tax

6-3000 Depreciation Rp. 50.000 - N-T

1-2111 Office Equip

Accum Depn

Rp.

50.000

N-T

Category L (local)

ii. Vat Clearing

G.Journal G-700002

Date 31-01-2011

Memo VAT Clearing (Desember 2008)

Acct Name Debit Credit Tax

2-1100 VAT Collected Rp. 100.000 - N-T

2-1200 VAT Paid Rp.

20,000

N-T


108/156


- 108 -

2-1300 VAT Clearing RP. 100,000 - N-T

Category L (local)

18. Input Jurnal Persediaan (Inventory) menggunakan Auto-Build Item dan Build Item

a. Auto-Build Items

Journal I-700002

Date 31-01-2011

Memo Inventory Auto-build P#=2 Unit

b. Build Item

Journal I-700003

Date 31-01-2011

Memo Inventory (exchange)

19. Input Jurnal Persediaan (Inventory) menggunakan dan Adjust Inventory

a. Lost

Journal I-700004

Date 31-01-2011

Memo Inventory (Lost)

Item QTY Unit Cost Amount Job

P3 2 Rp. 150.000 Rp. 300,000 -

P1 -2 Rp. 50,000 (Rp. 100,000) -

P2 -2 Rp. 100,000 (Rp. 200,000) -

Catagory L (Local)

Item QTY Unit Cost Amount Job

P1 -2 Rp. 50,000 (Rp. 100,000) -

P2 1 Rp. 100,000 Rp. 100,000 -

Catagory L (Local)

Item QTY Unit Cost Amount A/c Job

P2 -1 Rp. 100,000 (Rp. 100,000) 5-100 P

Category L (Local)


109/156


- 109 -

b. foundUnit Cost Unknown

Journal I-700005

Date 31-01-2011

Memo Inventory (found Unit Cost Unknown)

c. unit Cost Adjusment

Journal I-700004

Date 31-01-2011

Memo Inventory (unit Cost Adjusment )


P2 1 Rp. 0 Rp. 0 5-100 P

Category L (Local)


P2 0 (Rp. 0 (Rp. 100,000) 5-100 P

Category L (Local)


110/156


- 110 -

PENYELESAIAN

1. Setup Currency Symbol & Date Format

2. Setup Company File & Company Information Preference

Buat data perusahaan berdasarkan ketentuan di atas

Daftar Perkiraan dibuat sendiri, berdasarkan daftar di atas

Setelah database perusahaan terbentuk dan tampil Command Center, lakukanlah

setup company information berikut:

Dari Menu Bar, plih Setup > Preference

System Reference

pilih I Deal in Multiple Currencies

pilih Warn if Jobs Are Not Assigned to All Transaction

pilih Turn on Category Tracking, kemudian set Categories menjadi Required on All

Transaction

Windows Preferences

Atur ukuran format huruf dengan menekan tombol WINDOW (di bawah laya preference)

Report & Form Preference

pilih Always Display Report Customisation Pilih Before Printing reports

pilih Always Display Advanced Filters Before Sending Forms

Banking Preference

Ceklist option Display Payee, Rather Than Memo, in Register

Sales Preferences:

Ceklist option Show Customer Purchase Number in Receive Payments

Ceklist option Warn for Duplicate Invoice Numbers on Recorded Sales

Ceklist option Retain Original Invoice Number on Backorders

Purchase Preference

Ceklist option Warn for Duplicate Purchase Order Number on Recorded Purchase Ceklist option Retan Original PO Number on Backorders

Security Preference

Membuat New User ID :

STAFF, password : kosongkan

ADMIN, password : bsiok


111/156


- 111 -

3. Setup Currency List

Klik SetupCurrency List

Lakukan Setup sesuai ketentuan di atas

4. Setup Daftar Account

Seperti yang sudah dijelaskan, daftar akun yang digunakan dibuat sendiri berdasarkan

daftar di atas.

Berikut ini contoh pembuatan akun mata uang asing Membuat account Cash dengan mata uang USD

Pada tab account pilih New Kemudian buat account Cash USD dengan type account

adalah bank, seperti gambar dibawah ini:


112/156


- 112 -

Mengganti mata uang Account Cash USD yang semula IDR menjadi mata uang USD

Klik menu edit, pada tab Detail ganti currency menjadi USD seperti gambar di bawah ini:


113/156

modul myob premier v.12 - Kirim.pdf

Documents

Transcript of modul myob premier v.12 - Kirim.pdf