PT PETADAFTAR JURNAL KOREKSI DAN REKLASIFIKASI

TAHUN 2012No. Keterangan Ref. KK Dr Cr

1 Piutang Usaha Penjualan

2 Kas Utang usaha

3 Utang Usaha Persediaan

4 Persediaan HPP

5 Beban Promosi Persediaan

6 Piutang Gaji Kas Kecil

7 Beban lain-lain Beban yang masih harus dibayar

8 Piutang Usaha Bank BINI

9 Piutang Usaha Bank BINI

10 Bank BINI Piutang Usaha

11 Bank BINI Pendapatan Bunga

12 Beban Adm. Bank Bank MAMA

13 Bank MAMA Pendapatan Bunga

14 Beban Adm. Bank Bank MAMA

15 Bank CABBeban lain-lain Pendapatan Bunga Laba (Rugi) Valuta Asing

16 Laba (Rugi) Valuta Asing Deposito Berjangka

17 Beban Asuransi Asuransi dibayar dimuka

18 Piutang Usaha Utang PPh

19 Beban Sewa Sewa dibayar dimuka

20 PPN - Keluaran PPN - Masukan

21 Investasi Beban lain-lain

22 Beban lain-lain Investasi

23 Perlengkapan Beban Perlengkapan

24 Kendaraan Bermotor COLT Beban Pemeliharaan

25 Peralatan Kantor Kas

26 Peralatan (Baru)Akm. PenyusutanRugi Pelepasan Peralatan (Lama)

27 Aset Tetap SGU Obligation Under CL

28 Obligation Under CL Cash

29 Pendapatan BungaObligation Under CL Cash

30 Beban Bunga Akumulasi Penyusutan

31 Beban Kesejahteraan Karyawan Beban Gaji

32 Beban Pemeliharaan dan Reparasi Beban Jasa Profesional

33 Beban Perjalanan Dinas dan Akomodasi

Bank BINI

34 Beban lain-lain Beban Jamuan dan Representasi

35 Bank BINI Beban Sewa Guna Usaha

36 Beban Perlengkapan Perlengkapan

37 Beban Pajak Tangguhan Kewajiban Pajak Tangguhan

Keterangan Ref. KKPer Audit Per Klien PARE

12/31/2011 12/31/2012 Dr CrASET

Aset Lancar

Kas dan setara kas 486,945,350 467,920,775 Piutang usaha 849,792,298 898,725,250 Piutang lain-lain 29,426,195 14,940,000 Persediaan 1,136,000,000 1,182,050,000 Beban dibayar dimuka - 23,000,000 Perlengkapan 7,500,000 5,917,500 Total Aset Lancar 2,509,663,843 2,592,553,525

^ ^ Investasi 257,500,000 343,750,000

Aset TetapHarga perolehan 1,733,000,000 1,752,000,000 Akumulasi penyusutan 181,999,900 266,925,300 Nilai buku 1,551,000,100 1,485,074,700

^ ^

TOTAL ASET 4,318,163,943 4,421,378,225

Per Audit12/31/2012

Keterangan Ref. KKPer Audit Per Klien

12/31/2011 12/31/2012KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAHAMKewajiban lancarUtang usaha M1 421,259,006 287,500,000 Utang lain-lain 14,605,913 15,688,018 Utang pajak M2 32,323,038 27,063,926 Biaya yang masih harus dibayar 93,000,000 62,403,400

Utang sewa guna usaha-lancar M3 - - Total kewajiban lancar 561,187,957 392,655,344

^ ^ Kewajiban tidak lancar

Utang sewa guna usaha-jangka panjang N1 - - Total kewajiban tidak lancar - -

^ ^ EKUITASModal saham - Rp. 10.000 per lembar 1,000,000,000 1,000,000,000 Saldo laba ditahan 2,756,975,986 3,028,722,881 Total ekuitas 3,756,975,986 4,028,722,881

^ ^

Total kewajiban dan ekuitas 4,318,163,943 4,421,378,225

Utang jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun

Utang jangka panjang yang telah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun

PARE Per AuditDr Cr 12/31/2012

Keterangan Ref. KKPer Audit Per Klien

12/31/2011 12/31/2012PENJUALAN PL1 5,721,597,850 5,480,859,000 BEBAN PENJUALAN PL2 4,377,276,195 4,422,500,000 LABA KOTOR 1,344,321,655 1,058,359,000

^ ^ BEBAN USAHA PL3 691,642,174 771,313,104 LABA USAHA 652,679,481 287,045,896

^ ^ PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAINLaba / rugi valuta asing 1,300,600 Pendapatan Lain-lain (dividen)Pendapatan bunga 8,654,500 29,133,025 Beban bunga 1,864,000 BEBAN (PENDAPATAN) LAIN-LAIN-BERSIH PL4 (5,489,900) (29,133,025)

^ ^

LABA SEBELUM PAJAK 658,169,381 316,178,921 ^ ^

BEBAN PAJAK PENGHASILAN PL5 93,993,814 44,432,026 ^

LABA BERSIH 564,175,567 271,746,895

PARE Per AuditDr Cr 12/31/2012

Keterangan Ref. KKPer Audit Per Klien PARE

12/31/2011 12/31/2012 Dr CrSALDO AWAL TAHUN 2,192,800,419 2,756,975,986

LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 564,175,567 271,746,895

SALDO AKHIR TAHUN 2,756,975,986 3,028,722,881

Per Audit12/31/2012

Keterangan Ref. KK Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012

ASET

Aset LancarKas dan setara kas 486,945,350 632,796,056 Piutang usaha 849,792,298 691,005,250 Piutang lain-lain 29,426,195 76,844,125 Persediaan 1,136,000,000 1,224,550,000 Beban dibayar di muka - 15,000,000 Perlengkapan 7,500,000 5,250,000 Total Aset Lancar 2,509,663,843 2,645,445,431

Investasi 257,500,000 334,500,000

Aset TetapHarga perolehan 1,733,000,000 1,841,200,000 Akumulasi penyusutan 181,999,900 246,811,883 Nilai buku 1,551,000,100 1,594,388,116

TOTAL ASET 4,318,163,943 4,574,333,547

Klien Dibuat oleh: Diperiksa oleh:

PT PETASkedul: Tanggal: Tanggal:Prosedur Penelaahan Analitis Neraca

Naik (Turun)Rp %

145,850,706 29.95% (158,787,048) -18.69% 47,417,930 161.14% 88,550,000 7.79% 15,000,000 (2,250,000) -30.00% 135,781,588 5.41%

77,000,000 29.90%

108,200,000 6.24% 64,811,983 35.61% 43,388,016 2.80%

256,169,604 5.93%

Diperiksa oleh: Indeks

ARP 2.1Tanggal: Periode:

12/31/2012

Keterangan Ref. KK Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012

KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAHAMKewajiban Jangka PendekUtang usaha 421,259,006 235,250,000 Utang lain-lain 14,605,913 15,688,018 Utang pajak 32,323,038 80,297,651 Beban yang masih harus dibayar 93,000,000 62,403,400

Utang sewa guna usaha - lancar - 19,920,000 Total Kewajiban Jangka Pendek 561,187,957 413,559,069

Kewajiban Jangka PanjangKewajiban pajak ditangguhkan

Utang sewa guna usaha - jangka panjang - 34,860,000 Total Kewajiban Jangka Panjang 34,860,000

EKUITAS PEMEGANG SAHAMModal saham - nilai nominal Rp. 10.000 per saham 1,000,000,000 1,000,000,000 Saldo laba 2,756,975,986 2,868,454,954 Total Ekuitas Pemegang Saham 3,756,975,986 3,868,454,954

TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAH 4,318,163,943 4,316,874,023 ^

Klien Dibuat oleh: Diperiksa oleh:

PT PETASkedul: Tanggal: Tanggal:

Prosedur Penelaahan Analitis Neraca

Utang jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun

Utang jangka panjang yang telah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun

Naik (Turun)Rp %

(186,009,006) -44% 1,082,105 7% 47,974,613 148% (30,596,600) -33%

19,920,000 (147,628,888) -26%

- #DIV/0!

34,860,000 34,860,000 #DIV/0!

- 111,478,968 4% 111,478,968 3%

(1,289,920) 0%

Diperiksa oleh: Indeks

ARP 2.2Tanggal: Periode:

12/31/2012

Keterangan Ref. KK Per Audit 31/12/2011 Per Audit 31/12/2012

PENJUALAN 5,721,597,850 5,365,659,000 BEBAN PENJUALAN 4,377,276,195 4,522,500,000 LABA KOTOR 1,344,321,655 843,159,000

BEBAN USAHA 691,642,174 795,471,251

LABA USAHA 652,679,481 47,687,749

PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN 75,000,000 Laba/rugi valuta asing 1,300,600 71,414,250 Pendapatan bunga 8,654,500 32,244,746.25 Beban bunga 1,864,000

BEBAN (PENDAPATAN) LAIN-LAIN, BERSIH (5,489,900) 178,658,996.25

LABA SEBELUM PAJAK 658,169,381 226,346,745

BEBAN PAJAK PENGHASILAN 93,993,814 114,867,777

LABA BERSIH 564,175,567 111,478,968 ^

Klien Dibuat oleh: Diperiksa oleh:

PT ETSASkedul: Tanggal: Tanggal:

Prosedur Penelaahan Analitis Neraca

Naik (Turun)Rp %

(355,938,850) -6% 145,223,805 3% (501,162,655) -37%

103,829,077 15%

(604,991,732) -93%

#REF! #REF! 62,759,750 725% (1,864,000) -100%

184,148,896 -3354%

(431,822,636) -66%

20,873,963 22%

(452,696,599) -80%

Diperiksa oleh: Indeks

ARP 2.3Tanggal: Periode:

12/31/2012

PT. PETANERACA

31 DESEMBER 2012 DAN 2011

AKTIVA Catatan 2012 2011 KEWAJIBAN DAN EKUITAS Catatan 2012

AKTIVA LANCAR KEWAJIBAN JANGKA PENDEK

KAS DAN SETARA KAS 2b,2c,3 486,945,350 HUTANG USAHA:PIUTANG USAHA: Pihak ketiga 8 Pihak ketiga 4 849,792,298 HUTANG LAIN-LAINPIUTANG LAIN-LAIN 29,426,195 HUTANG PAJAK 2h,9PERSEDIAAN 2d,5 1,136,000,000 BEBAN MASIH HARUS DIBAYARBEBAN DIBAYAR DIMUKA - HUTANG YANG AKAN JATUH TEMPO PERLENGKAPAN 7,500,000 DALAM WAKTU SATU TAHUN:

Hutang sewa guna usahaJUMLAH AKTIVA LANCAR - 2,509,663,843 JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PENDEK

KEWAJIBAN JANGKA PANJANGKEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN 2h,9HUTANG SETELAH DIKURANG JUMLAH YANG JATUH TEMPO DALAM WAKTU

AKTIVA TIDAK LANCAR SATU TAHUN: Hutang sewa guna usaha

INVESTASI JANGKA PANJANG 2e,6 257,500,000 AKTIVA TETAP 2f,2g,7 JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Akumulasi penyusutan sebesar Rp 253 juta pada tahun 2005 dan Rp 182 juta pada tahun 2004 1,551,000,100 EKUITAS

MODAL SAHAM - nilai nominal Rp. 10.000 per saham: Modal dasar - 200.000 saham

JUMLAH AKTIVA TIDAK LANCAR 1,808,500,100 Modal ditempatkan dan disetor penuh - 100.000 saham 1,10SALDO LABAJUMLAH EKUITAS

JUMLAH AKTIVA 4,318,163,943 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan ini.

PT. PETANERACA

31 DESEMBER 2012 DAN 2011

2011

421,259,006 14,605,913 32,323,038 93,000,000

- 561,187,957

-

-

1,000,000,000 2,756,975,986 3,756,975,986

4,318,163,943

PT. TESALAPORAN LABA RUGI

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2005 DAN 2004

Catatan 2012 2011 PENJUALAN BERSIH 11 5,721,597,850 BEBAN POKOK PENJUALAN/ HPP 4,377,276,195 LABA KOTOR 1,344,321,655

BEBAN USAHA 12 691,642,174

LABA USAHA 652,679,481

PENGHASILAN/ (BEBAN) LAIN-LAIN: Laba/(Rugi) selisih kurs (1,300,600) Penghasilan bunga 8,654,500 Beban bunga (1,864,000) Penghasilan lainnya -Penghasilan lain-lain - Bersih 5,489,900

LABA SEBELUM BEBANPAJAK PENGHASILAN 658,169,381

BEBAN PAJAK PENGHASILAN: Tahun berjalan 2h,9 93,993,814 Tangguhan 2h,9

93,993,814

LABA BERSIH 564,175,567

PT. TESALAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011

Catatan Modal Saldo saham laba

Saldo 31 Desember 2010 1,000,000,000 2,194,040,365

Laba bersih tahun 2011 - 564,175,567

Saldo 31 Desember 2011 1,000,000,000 2,758,215,932

Laba bersih tahun 2012 -

Saldo 31 Desember 2012 1,000,000,000

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari laporan ini.

PT. TESALAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011

Totalekuitas

3,194,040,365

564,175,567

3,758,215,932

-

PT ETSALAPORAN ARUS KAS

TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 20112012

Arus kas dari aktiva operasiPenerimaan kas dari pelangganPembayaran kas kepada pemasokPembayaran kas kepada karyawan dan lain-lain

Arus kas bersih yang diperoleh dari aktiva operasi

Arus kas dari aktiva investasiHasil penjualan aset tetapPembelian aset tetapPembelian investasi

Arus kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investaasi

Arus kas dari aktivitas pendanaanPembayaran pinjaman bankPembayaran utang sewa guna usahaPenerimaan dari penerbitan saham

Arus kas yang diperoleh dari aktivitas pendanaan

Naik (turun) bersih kas dan setara kas

Kas dan setara kas awal tahun

Kas dan setara kas akhir tahun

PT ETSALAPORAN ARUS KAS

TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 20112011

350,506,610 (25,000,000) (15,235,100)

310,271,510

310,271,510

176,673,840

486,945,350