Materi Kuliah 6: overview TINGKAT KESEHATAN BANK UMUM … · Tingkat kesehatan bank merupakan hasil...
Transcript of Materi Kuliah 6: overview TINGKAT KESEHATAN BANK UMUM … · Tingkat kesehatan bank merupakan hasil...
MATERI KULIAH 6:OVERVIEW TINGKAT KESEHATAN
BANK UMUM SYARIAH
Mata Kuliah Manajemen
Keuangan Bank Syariah
Jakarta, 2019
• Materi ini hanya digunakan sebagai bahan diskusi
perkuliahan di Institut Teknologi dan Bisnis Ahmad
Dahlan, Jakarta. Materi ini tidak diperuntukkan untuk
keperluan komersial.
• Isi dari presentasi ini bersumber dari berbagai materi
dengan menyebutkan sumber.
• Masukan, koreksi, atau tanggapan dapat
disampaikan melalui [email protected].
PEMBAHASAN
DASAR KETENTUAN
1. POJK No. 8/POJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat KesehatanBank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
2. SE OJK No. 10/SEOJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
PENGERTIAN
Tingkat Kesehatan Bank adalah hasil penilaian kondisi Bank yang dilakukan berdasarkan risiko termasuk risiko terkait penerapan prinsip syariah dan kinerja Bank atau disebut dengan Risk-based Bank Rating. (POJK No. 8/POJK.03/2014)
Tingkat kesehatan bank merupakan hasil penilaian atas berbagaiaspek yang berpengaruh terhadap kondisi atau kinerja suatu bank. Penilaian terhadap faktor-faktor tersebut dilakukan melalui aspekkuantitatif dan/atau kualitatif setelah mempertimbangkan unsurjudgement yang didasarkan atas materialitas dari faktor-faktor penilaian, serta pengaruh dari faktor lain seperti industry perbankan dan perekonomian. (IBI, 2016)
FAKTOR PENILAIAN
Sumber: BSM, 2018
PENILAIAN PROFIL RISIKO (R)
Sumber: BSM, 2018
PENILAIAN G – E – C
1. Sangat Memadai
2. Memadai
3. Cukup Memadai
4. Kurang Memadai
5. Tidak Memadai
1. Sangat Memadai
2. Memadai
3. Cukup Memadai
4. Kurang Memadai
5. Tidak Memadai
1. Sangat Baik
2. Baik
3. Cukup Baik
4. Kurang Baik
5. Tidak Baik
Sumber: BSM, 2018
PARAMETER
Lihat bagian lampiran SEOJK No. 10/SEOJK.03/2014 tentangPenilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.
CAR sesuai profil risiko:
1. 8% dari ATMR: profil risiko peringkat 1
2. 9% s.d. < 10% dari ATMR: profil risiko peringkat 2
3. 10% s.d. < 11% dari ATMR: profil risiko peringkat 3
4. 11% s.d. 14% dari ATMR: profil risiko peringkat 4 atau peringkat 5
MATRIKS PENETAPAN PERINGKAT RISIKO
Lihat pengertian
pada SEOJK!
Risiko Inheren Kualitas Penerapan Manajemen Risiko
Strong Satisfactory Fair Marginal Unsastifactory
Low 1 1 2 3 3
Low to
Moderate
1 2 2 3 4
Moderate 2 2 3 4 4
Moderate to
High
2 3 4 4 5
High 3 3 4 5 5
LIHAT RANGKUMAN INFORMASI TKB
Lihat rangkuman informasi TKB pada file pdf terpisah untuk:
1. Bank Syariah Mandiri.
2. Bank Muamalat.
3. Bank BCA Syariah.
4. Bank BNI Syariah.
DAMPAK PENILAIAN TKB
Sumber: BSM, 2018
CONTOH EVALUASI (1)
Apabila penyebab dari penurunan tren peringkat TKB adalah penurunan peringkat dari Profil Risiko, maka pertanyaan berikut yang perlu dilihat adalah apakah penurunan peringkat tersebut terjadiakibat penurunan dari peringkat risiko kredit, risiko pasar, atau risikooperasional.
Apabila penyebabnya adalah penurunan peringkat risiko kredit, maka perlu diteliti lagi apakah ini terjadi karena penurunan kualitaskredit di segmen corporate, segmen komersial, atau segmen konsumer.
(IBI, 2016)
CONTOH EVALUASI (2)
Apabila penyebab utama turunnya peringkat risiko kredit adalah akibat penurunan kredit konsumer, apakah penurunan tersebutdisebabkan penurunan pada produk KPR/PPR, produk kredit mobil, kredit tanpa agunan (KTA), atau konsumer lainnya.
Selanjutnya dapat ditelusuri di wilayah, di cabang, dan di kantormana permasalahan ini terjadi sehingga dapat diambil tindakanyang lebih tepat untuk memperbaiki situasi yang sudah terjadi.
(IBI, 2016)
TUGAS
TUGAS DI KELAS: SIMULASI
Bandingkan tingkat rentabilitas dan permodalan pada bank-bank sebagai berikut:
1. Bank BRI.
2. Bank Syariah Mandiri.
3. Bank Muamalat.
4. Bank BNI Syariah.
Gunakan data laporan publikasi bank pada semester IV 2018
Gunakan parameter TKB untuk faktor Rentabilitas dan Permodalansesuai SE OJK tentang TKB BUS.
Susun kesimpulan atas perbandingan keempat bank tersebut.