manajemen risiko pt lapindo brantas

download manajemen risiko pt lapindo brantas

of 44

  • date post

    06-Jul-2018
  • Category

    Documents

  • view

    242
  • download

    2

Embed Size (px)

Transcript of manajemen risiko pt lapindo brantas

  • 8/17/2019 manajemen risiko pt lapindo brantas

    1/44

    USULAN TUGAS AKHIR 

    ANALISIS PENILAIAN TINGKAT KESEHATAN BANK

    PADA PT BPRS PNM BINAMA SEMARANG BERDASARKAN PERATURAN BANK INDONESIA NOMOR: 9/17/PBI/2007

    PERIODE 2012-2015

    1.1 Latar B!a"a#$ Ma%a!a&

    Di Indonesia pertumbuhan perbankan terus meningkat. Hal ini dikarenakan peran

    masyarakat dalam meningkatkan perekonomian. Perekonomian merupakan salah

    satu sektor yang mencerminkan kemajuan suatu negara. Kemajuan tersebut harus

    didukung dengan lembaga keuangan yang mampu berjalan dengan optimal, salah

    satunya adalah perbankan.

    Bank adalah badan usaha yang tugas utamanya sebagai lembaga perantara

    keuangan ( financial intermediaries), dari pihak yang berkelebihan dana ( surplus

    unit ) atau kekurangan dana (deficit unit ) pada aktu yang ditentukan

    (Dendaijaya, !""#$%&). Bank Perkreditan 'akyat yariah (BP') adalah bank 

    yang melaksanakan kegiatan usaha yang berdasarkan prinsip syariah yang dalam

    kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran ('odoni dan

    Hamid, !""*$ +*). BP' merupakan salah satu jenis bank berdasarkan prinsip

    syariah yang melayani golongan pengusaha mikro, kecil dan menengah dengan

    lokasi yang pada umumnya dekat dengan tempat masyarakat yang membutuhkan.

    Bank juga kegiatan usaha yang mengandalkan kepercayaan masyarakat sehingga

    kesehatan bank perlu dipelihara. Pemelihara kesehatan bank dilakukan dengan

    tetap menjaga likuiditas, sehingga bank dapat memenuhi keajiban dan menjaga

    agar bank memperoleh kepercayaan dari masyarakat. Kepercayaan masyarakat

    terhadap bank akan terujud apabila bank mampu meningkatkan kinerja secara

    optimal.

    Kasmir (!"%%$") menyatakan penilaian kesehatan bank dilakukan setiap tahun,

    dari penilaian setiap tahun itu dapat diketahui apakah ada peningkatan kinerja dan

    kesehatannya atau mengalami penurunan. Bagi bank yang menurut penilaian sehat

    Politeknik -egeri emarang

  • 8/17/2019 manajemen risiko pt lapindo brantas

    2/44

    atau kesehatannya terus meningkat tidak menjadi masalah, karena itulah yang

    diharapkan dan supaya tetap dipertahankan. kan tetapi bank yang terus menerus

    tidak sehat, maka harus mendapatkan pengarahan atau sanksi dari /toritas 0asa

    Keuangan selaku pengaas bank sesuai dengan peraturan yang berlaku.

    Kesehatan suatu bank merupakan kepentingan bagi semua pihak yang terkait,

    yaitu pemilik, pengelola bank, masyarakat atau nasabah bank tersebut, dan

    /toritas 0asa Keuangan selaku mengatur, mengaasi, dan melindungi perbankan

    di Indonesia. 1enurut Peraturan Bank Indonesia -o. #2%32PBI2!""3 tentang

    istem Penilaian 4ingkat Kesehatan Bank Perkreditan 'akyat Berdasarkan Prinsip

    yariah, bank ajib memelihara tingkat kesehatan bank sesuai dengan 5aktor 

     permodalan, 5aktor kualitas aset, 5aktor rentabilitas, dan 5aktor likuiditas (5aktor 

    keuangan) dilakukan secara kuantitati5 dan kualitati5, sedangkan penilaian atas

    komponen dari 5aktor manajemen dilakukan secara kualitati5. 6ntuk dasar 

     perhitungan berdasarkan urat 7daran Bank Indonesia -omor$ #2!#2DPb tanggal

    3 Desember !""3 tentang istem Penilaian 4ingkat Kesehatan Bank Perkreditan

    'akyat Berdasarkan Prinsip yariah.

    4ahun !"%8 ini, merupakan aal adanya 17 atau 1asyarakat 7konomi sean,

    hal ini merupakan salah satu pintu masuk kebebasan dalam bidang perekonomian,

     pengamanan, dan  social culture. danya 17 ini, salah satunya dalam 6saha

    Kecil 1enengah (6K1) harus bisa mempertahankan untuk bisa bersaing dengan

     produk dari luar. Dilihat dari daya tahan sektor 6K1, hanya ada empat sektor 

    yang bisa terus dikembangkan adalah usaha tekstil dan produk tekstil, batik,

    mebel kayu, rotan dan metal, serta kerajinan kayu dan rotan (oke9one.com,

    1inggu, +% 0anuari !"%8). 6ntuk itu, diperlukan bank yang dapat menyentuh  pengusaha:pengusaha kecil tersebut.

    Kehadiran Bank Pembiayaan 'akyat yariah (BP') diharapkan mampu

    memberi solusi, utamanya dalam rangka lebih memberdayakan perekonomian

    masyarakat lemah, seperti pedagang sayur, pedagang buah, pedagang ikan, dan

     juga kegiatan ekonomi lainnya yang membutuhkan suntikan dana untuk 

    menambah modal usaha yang digeluti.

    Politeknik -egeri emarang

  • 8/17/2019 manajemen risiko pt lapindo brantas

    3/44

    P4 BP' P-1 Binama merupakan salah satu bank pembiayaan yang berada di

    Kota emarang. BP' yang mulai beropersi * gustus !""8 ini telah mengalami

     perkembangan yang cukup pesat alaupun di tahun sebelumnya mengalami

     penurunan. 0ika dilihat dari nilai total aset, sampai dengan +% Desembaer !"%!,

    total aset 'p %!.8*.*##, pada +% Desember !"%+ mencapai 'p %8."+.%8", pada

    +% Desember !"%& mencapai 'p %#.*.%*8, dan pada akhir +% Desember !"%

     bisa mencapai 'p !!.*8#.+!%.

    Kondisi kesehatan P4 BP' P-1 Binama emarang merupakan in5ormasi yang

    sangat dibutuhkan bagi nasabah, masyarakat, dan pemerintah. nalisis terhadap

    tingkat kesehatan P4 BP' P-1 Binama emarang diharapkan dapat

    memberikan in5ormasi mengenai kondisi kesehatan bagi pihak yang

     berkepentingan. alah satu indikator yang digunakan untuk menilai keberhasilan

    atau kegagalan BP' dalam mencapai tujuan tersebut adalah laporan keuangan

    menggunakan risiko keuangan yang la9im. Penilaian atau analisis kinerja

    keuangan suatu BP' sangat penting bagi semua jenis usaha yang bertujuan

    untuk mencapai laba. P4 BP' P-1 Binama melakukan perubahan anggaran

    dengan menambah modal disetor dan penerimaan kas setiap tahunnya mulai

    meningkat. Hal ini bertujuan P4 BP' P-1 Binama berupaya untuk lebih

    menguatkan aspek permodalannya.

    Hasil penelitian tentang penilaian tingkat kesehatan bank menunjukkan hasil

    yang berbeda:beda. 1enurut penelitian -ur Imamah (!""#) tentang ; nalisis

    menyatakan baha penelitian pada BP' @ yang terletak di

    Kabupaten olok memiliki nilai rasio

  • 8/17/2019 manajemen risiko pt lapindo brantas

    4/44

     juga tidak sehat. Berbeda dengan BP'  yang terletak di pesisir elatan dan BP' 

    ? yang terletak si Kabupaten Pasaman memiliki nilai rasio menyatakan baha tingkat kesehatan PD

    BP' Kota Bekasi pada periode penilaian juni !""* sangat baik, hal ini dapat

    dilihat dari hasil penilaian tingkat kesehatan PD BP' Kota Bekasi berdasarkan

    Peraturan Bank Indonesia -o. #2%32PBI2!""3 yang memperoleh peringkat %, dan

    dinyatakan memiliki kondisi tingkat kesehatan yang sangat baik sebagai hasil dari

     pengelolaan usaha yang sangat baik.

    Berdasarkan hasil penelitian yang telah dilakukan oleh beberapa peneliti terdapat

     perbedaan argumentasi atau research gap. Dengan adanya hal tersebut

    memunculkan adanya research question dalam penelitian ini yaitu menganalisis

     penilaian tingkat kesehatan bank dengan pendekatan -o. #2%2PBI2!""3 untuk 

    menentukan kebijakan:kebijakan guna mempertahankan kelangsungan

    operasional bank pembiayaan rakyat syariah khususnya P4 BP' P-1 Binama emarang. Penulis tertarik untuk mengadakan penelitian mengenai analisis tingkat

    kesehatan bank dengan menggunakan data laporan keuangan pada P4 BP'

    Binama emarang, sehingga dalam penelitian ini penulis mengambil judul$

    ;ANALISIS PENILAIAN TINGKAT KESEHATAN BANK PADA PT BPRS

    PNM BINAMA SEMARANG BERDASARKAN PERATURAN BANK 

    INDONESIA NOMOR: 9/17/PBI/2007 PERIODE 2012-2015'.

    1.2 R()(%a# Ma%a!a&

    Berdasakan latar belakang masalah yang telah penulis uraikan sebelumnya, topik 

    yang dibahas dalam 4ugas khir ini adalah analisis penilaian tingkat kesehatan

    P4 BP' P-1 Binama emarang berdasarkan Peraturan Bank Indonesia -omor$

    #2%32PBI2!""3 tentang istem Penilaian 4ingkat Kesehatan Bank Perkreditan

    'akyat Berdasarkan Prinsip yariah yang dilihat dari segi Permodalan, Kualitas

    set, 'entabilitas, =ikuiditas dan 1anajemen. 6ntuk mengarahkan pembahasan,

    maka penulis merumuskan pertanyaan penelitian sebagai berikut$

    Politeknik -egeri emarang

  • 8/17/2019 manajemen risiko pt lapindo brantas

    5/44

    %. Bagaimana penilaian tingkat kesehatan bank berdasarkan 5aktor Permodalan

    (Capital ) pada P4 BP' P-1 Binama emarang.

    !. Bagaimana penilaian tingkat kesehatan bank berdasarkan 5aktor Kualitas ktiCa Produkti5 ( Assets) pada P4 BP' P-1 Binama emarang.

    +. Bagaimana penialain tingkat kesehatan bank berdasarkan 5aktor 'entabilitas

    ( Earnings) pada P4 BP' P-1 Binama emarang.

    &. Bagaiamana penilaian tingkat kesehatan bank berdasarkan 5aktor =ikuiditas

    ( Liquidity) pada P4 BP' P-1 Binama emarang.

    . Bagaimana penilaian tingkat kesehatan bank berdasarkan 5aktor 1anajemen

    (1anagement) pada P4 BP' P-1 Binama emarang.

    8. Bagaimana tingkat kesehatan P4 BP' P-1 Binama emarang periode !"%!:

    !"% berdasarkan pada Peraturan Bank Indonesia -omor$ #2%32PBI2!""3.

    1.* T(+(a# ,a# Ma#aat

    1.*.1 T(+(a#

    esuai dengan rumusan masalah, maka tujuan penelitian ini adalah sebagai

     beri