Manajemen Pasiva : Manaj....

by : Dr. Dra. Peni Sawitri, MM

Manajemen Pasiva : Manaj. Modal

Materi Kuliah Manajemen Dana Bank (ke 7)Magister Manaj. Perbankan

Univ. Gunadarma


Manajemen Pasiva/Liability Management :

Proses di mana bank berusaha mengembangkansumber-sumber dana yang non tradisional melaluipinjaman di pasar uang atau dengan menerbitkaninstrumen utang untuk digunakan secaramenguntungkan terutama untuk memenuhipermintaan kredit.Pendekatannya: sisi penggunaannya di sisi assetsUsaha untuk mendapatkan dana untuk memenuhikebutuhan operasional bank, melalui penghimpunandana pihak ke3 (masyarakat), pihak ke2 (pasaruang/pasar modal) ataupun dari pihak ke1 (pemilikmelalui pasar modal)


RUANG LINGKUP

KEGIATAN UTAMA BANK

MENGHIMPUN DANA

MASYARAKAT

PENGGUNAAN DANA

PELAYANANKEPADA

MASYARAKAT

MANAJEMEN PASIVA

Dana Pihak Pertama(Pemilik & Laba bank)

Dana Pihak Kedua(Pasar Uang)

Dana Pihak Ketiga(Masyarakat)


Sasaran manajemen pasiva :

Meminimumkan biaya bunga atas dana yang dihimpunMenjalin hubungan yang baik dengan krediturPemeliharaan pergerakan sumber dana akibatkondisi ekonomi dan moneterMenciptakan surat-surat berharga dalam rangkapurchased funds, sehingga kebutuhan likuiditas bisaterpenuhiMeningkatkan hubungan koresponden dgn lembagakeuangan lain supaya money market line bisadipertahankan


Sumber Dana Pihak Pertama

MODAL (Capital Adequacy ratio 8%):

dana yg Berasal dr pemilikBank/pemegang saham

Dgn aqio saham/hasil usaha

MODAL INTI :Modal disetor,agio saham

Modal sumbangan, cad.umum,Laba ditahan

MODAL PELENGKAP:

Cad.revaluasi aktiva tetap, danpenyisihan penghapusan aktiva

produktif


Modal inti (core capital/Tier 1)Modal disetor : modal yang telah disetor secaraefektif oleh pemilik bank.Agio saham : selisih lebih setoran modal yg diterimaoleh bank yg dikarenakan harga saham melebihinilai nominalnya.Modal sumbangan : modal yg diperoleh darisumbangan saham, termasuk selisih antara nilaiyang tercatat dgn harga jual. Cadangan umum, cad tujuan, laba ditahan setelahdiperhitungkan pajak dikurangi kerugian th lalu/thberjalan, dikurangi goodwill (bila ada) dandiperhitungkan kekurangan jml penyisihanpenghapusan aktiva produktif dr jml yg seharusnyadibentuk.


Modal Pelengkap (Supplementary capital/Tier 2)

Cadangan revaluasi aktiva tetap : cad yg dibtk drselisih penilaian kembali aktiva tetap.Penyisihan penghapusan aktiva produktif (maks1,25% dari ATMR) : cad yg dibtk dgn caramembebani laba rugi th berjalan.Modal pinjaman (kuasi) : utang yg didukung dgninstrumen atau warkat yg memiliki sifat spt modalPinjaman subordinasi (maks 50% modal inti):utangdlm rangka kredit yg berasal dr Worldbank, ADB dan lemb. Keu internasional lainnya.


Capital Adequacy Ratio (ditetapkan oleh Banking for International Settlements : 8%)

Dasarnya : resiko aktiva dalam arti luas, tidak hanyaaktiva on balance sheets ttp jg off balance sheets. Resiko kredit atau krn fluktuasi harga suratberharga, tingkat bungan serta nilai tukar valutaasing.Aktiva Tertimbang Menurut Resiko (ATMR) : faktorpembagi dalam perhitungan rasio CAR perbankan.Bank dengan bobot ATMR Besar bisa memiliki CAR lebih rendah, ATMR menentukan besar kecilnyarasio kecukupan modal bank (aktiva yg paling tdkberesiko diberi bobot 0%)


Tata cara perhitungan Pemenuhankebutuhan modal minimum :

ModalCAR =

total ATMR


Sumber dana pihak kedua :1. Pasar Uang antar bank

Pasar Uang antar bank : pinjam meminjamantar bank yang dilakukan oleh bank-bank komersial dlm rangka memenuhi kebutuhanlikuiditas atau untuk memanfaatkan danaagar tidak terjadi idle fund. Instrumennya : promissory notes/promes, banker’s acceptance, commercial paper & surat berharga lainnya.


Sumber dana pihak kedua :1. Pasar Modal

Pengertian pasar modal berdasarkan Keputusan Presiden No. 52 Tahun 1976 tentang Pasar Modal menyebutkan bahwa PasarModal adalah Bursa Efek seperti yang dimaksud dalam UU No. 15 Tahun 1952 (Lembaran Negara Tahun 1952 Nomor 67). Menurut UU tersebut, bursa adalah gedung atau ruangan yang ditetapkan sebagai kantor dan tempat kegiatan perdaganganefek, sedangkan surat berharga yang dikategorikan sebagai efekadalah saham, obligasi, serta surat bukti lainnya yang lazimdikenal sebagai efekMenurut UU Pasar Modal Indonesia No. 8 th 1995, pengertiannya : kegiatan yang bersangkutan dgn penawaranumum & perdagangan efek, perusahaan publik yg berkaitan dgnefek yg diterbitkannya, serta lembaga dan profesi yg berkaitandgn efek.Instrumennya : Saham, Obligasi, option, warrant, dan right


Sistem Informasi Pasar Modal (JATS Remote Trading)

Pasar Modal

Investor Pemilik Dana Perusahaan Perlu Dana

Alternatif Investasi : membeli Instrumen

Pasar Modal

Sumber Pendanaan : Go Public


Proses Go Public

Penawaran umum : (penawaran perdana)

Profesi PenunjangPasar modal E

MITEN

BAPEPAM

BURSA EFEK INDONESIAPASAR SEKUNDER

Lembaga PenunjangPasar modal

Manajemen Pasiva : Manaj....

Documents

Transcript of Manajemen Pasiva : Manaj....