Laporan Realisasi Penggunaan Dana€¦ · Laporan Realisasi Penggunaan Dana 1. Berdasarkan Laporan...
Transcript of Laporan Realisasi Penggunaan Dana€¦ · Laporan Realisasi Penggunaan Dana 1. Berdasarkan Laporan...
Laporan Realisasi Penggunaan Dana
1. Berdasarkan Laporan Realisasi Penggunaan Dana (“LRPD”) periode 30 Juni 2019
terdapat sisa penggunaan dana hasil IPO sebesar Rp 21.165.145.000. Mengenai hal ini
agar dijelaskan ditempatkan dimana, mengingat kas dan setara kas Perseroan yang
tidak dijadikan jaminan hanya sebesar Rp 20.140.463.666. Dalam POJK Nomor
30/POJK.04/2015 tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran
Umum pasal 14 huruf b melarang sisa dana hasil IPO untuk dijadikan jaminan utang.
Jawaban
Dana hasil IPO ditempatkan di Kas sebesar Rp 21.165.145.000 dan deposito
berjangka pada entitas anak PT. Capri Nusa Satu Development sebesar Rp
7.000.000.000 yang merupakan. Deposito berjangka yang dijadikan sebagai jaminan
utang hanya sebesar Rp 18.700.000.000 (CaLK Nomor 14).
2. Agar dijelaskan terkait selisih biaya emisi yang tercantum di prospektus dengan
LRPD periode 30 Juni 2019 sebagai berikut:
(dalam Rupiah penuh)
Biaya jasa penyelenggaraan (management fee) dan biaya
jasa penjaminan (undenuriting fee)
2,05% 1.751.148.438
Biaya jasa Akuntan Publik 0,35% 298.976.563
Biaya jasa Konsultan Hukum 0,47% 401.482.813
Biaya jasa Notaris 0,07% 59.795.313
Biaya jasa Biro Administrasi Efek 0,10% 85.421.875
Biaya pencatatan awal dan tahunan BEI, biaya pendaftaran
awal dan tahunan KSEI, dan pungutan OJK dalam rangka
Pernyataan Pendaftaran Penawaran Umum
0,31% 264.807.813
Biaya lain – lain 0,08% 68.337.500
Biaya emisi berdasarkan prospektus (a) 2.929.970.313
Biaya emisi berdasarkan LRPD 30 Juni 2019 (b) 4.370.580.000
Selisih (a-b) (1.440.609.688)
Jawab :
Biaya Emisi di propektus merupakan perkiraan dan berikut rincian dari biaya emisi
LRPD :
No. Profesi Biaya (Rp)
1. Underwriter 1.750.000.000
2. Konsultan Hukum 400.000.000
3. Kantor Akuntan Publik 300.000.000
4. Kantor Jasa Penilai Publik 220.000.000
5. Biro Administrasi Efek 85.000.000
6. Aktuaris PSAK-24 15.000.000
7. Notaris IPO 60.000.000
8. Kantor Akuntan Publik (Penjatahan) 40.000.000
9. Financial Advisory 1.200.000.000
10. Pencatatan awal & tahunan 250.830.000
11. Pendaftaran Awal & Tahunan KSEI 24.750.000
12. Registrasi IPO 25.000.000
Total 4.370.580.000
3. Terkait penggunaan dana untuk pembangunan gedung Jatiwaringin agar dijelaskan
nama akun pencatatannya di Laporan Posisi Keuangan dan Laporan Arus Kas
Perseroan.
Jawab
Nama akun pengunaan dana dalam di dalam laporan keuangan per 30 Juni 2019
dicatatkan Bangunan dalam Penyelesaian pada Akun Properti Investasi pada catatan
Nomor 11 dan dicatatkan pada pos properti investasi pada laporan arus kas. Lihat
Catatan Laporan Keuangan No.11.
4. Mengenai penggunaan dana untuk pembangunan resort Nusa Penida, agar dijelaskan :
a) Penyertaan modal pada PT Capri Nusa Satu Development (CNSD) yang
belum tercermin dalam jumlah aset CNSD dalam keterangan tentang entitas
anak;
b) Transaksi yang telah dibiayai menggunakan dana IPO berikut nama pihak
yang melakukan transaksi;
c) Term & Condition yang disepakati dalam transaksi pembangunan resort Nusa
Penida Tahap I;
d) Dokumen perjanjian transaksi pembangunan resort Nusa Penida Tahap I agar
disampaikan.
Jawab:
Terlampir
Laporan Posisi Keuangan
1. Agar ditelaah kembali saldo modal saham yang tidak berubah mengingat Perseroan
telah melaksanakan Penawaran Umum Saham.
Jawab
Telah direvisi pada laporan posisi keuangan.
2. Agar dijelaskan rincian dari tambahan modal disetor dan kesesuaian pencatatan
dengan Peraturan Nomor VIII.G.7.
Jawab
Telah direvisi pada laporan posisi keuangan.
3. Agar dijelaskan dasar Perseroan mencatat adanya akun komponen ekuitas lainnya
mengingat dalam Peraturan Nomor VIII.G.7 tidak terdapat klasifikasi tersebut. Selain
itu, agar dijelaskan juga transaksi yang mendasari timbulnya akun komponen ekuitas
lainnya.
Jawab
Sudah direvisi menjadi kerugian komprehensif lain, akun tersebut merupakan
kerugian aktuaria.
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian
Agar ditelaah kembali pencatatan saldo tambahan modal disetor sebesar Rp 84.093.875.000
di kolom modal saham.
Jawab
Telah direvisi pada laporan perubahan ekuitas konsolidasian.
Laporan Arus Kas
1. Laporan Arus Kas dari Aktivitas Operasi bernilai negatif, Perseroan agar menjelaskan
rencana untuk membiayai kegiatan operasionalnya.
Jawab.
Untuk membiayai akititas operasional Perseroan yang berasal dari hutang pemegang
saham dan pihak ketiga.
2. Agar dijelaskan terkait biaya emisi IPO yang tidak tercermin dalam laporan arus kas
Perseroan.
Jawab :
Telah disesuikan didalam revisi laporan arus kas pada pos Pembayaran biaya emisi
saham.
3. Agar dijelaskan terkait selisih dari arus kas dari aktivitas investasi untuk properti
investasi sebagai berikut:
(dalam Rupiah penuh)
Penambahan properti investasi (a) 28.224.137.501
Properti investasi berdasarkan arus kas (b) 61.986.150.000
Selisih (a-b) (33.762.012.499)
Jawab
Telah direvisi, salah klasifikasi akun. Penambahan Properti Investasi menjadi
28.229.500.000 yaitu penambahan Bangunan dalam penyelesaian sebesar
28.180.500.000 dan peralatan kantor sebesar 48.590.000.
4. Agar dijelaskan terkait selisih dari perolehan aset tetap sebagai berikut:
(dalam Rupiah penuh)
Perolehan aset tetap berdasarkan laporan arus kas (a) 49.000.000
Aset tetap dalam laporan posisi keuangan (b) -
Selisih (a-b) 49.000.000
Jawab
Telah direvisi, salah klasifikasi akun pada laporan arus kas menjadi pada akun
Penambahan Properti Investasi.
5. Agar dijelaskan terkait selisih penambahan modal saham sebagai berikut:
(dalam Rupiah penuh)
Penambahan modal saham berdasarkan arus kas (a) 84.093.875.000
Hasil IPO (b) 85.421.875.000
Selisih (a-b) (1.328.000.000)
Jawab
Selisih tersebut karena penerimaan hasil IPO langsung dipotong biaya fee
underwriter.
6. Agar dijelaskan terkait selisih penerimaan pinjaman dari pemegang saham sebagai
berikut:
(dalam Rupiah penuh)
Penerimaan pinjaman dari pemegang saham
berdasarkan arus kas (a)
24.861.266.473
Selisih utang kepada pemegang saham (b) 26.760.365.982
Selisih (a-b) (1.899.099.509)
Jawab
Telah disesuikan didalam revisi laporan arus kas penerimaan pinjaman dari Pemegang
saham menjadi sebesar 24.961.226.473 karena ada net off utang piutang.
Catatan atas Laporan Keuangan (CaLK)
1. CaLK Nomor 1a Pendirian dan Informasi Umum, agar ditambahkan informasi
mengenai penawaran umum yang terdiri dari:
a) tanggal dan/ atau nomor surat efektif penawaran umum, termasuk penawaran
efek yang diterbitkan di luar Indonesia;
b) jenis dan jumlah efek yang ditawarkan;
c) bursa tempat efek yang dicatatkan; dan
d) tindakan Emiten atau Perusahaan Publik yang dapat mempengaruhi jumlah
efek yang diterbitkan (corporate action) sejak penawaran umum perdana
sampai dengan periode pelaporan berakhir.
Jawab
Telah ditambahkan pada CaLK nomor 1b.
2. CaLK Nomor 2b Dasar pengukuran penyusunan laporan keuangan konsolidasian,
agar ditambahkan Peraturan Nomor VIII.G.7 tentang Penyajian dan Pengungkapan
Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik.
Jawab
Telah ditambahkan pada CaLK nomor 2b.
3. CaLK Nomor 4 Kas dan Setara Kas, dalam ikhtisar kebijakan akuntansi yang penting
untuk kas dan setara kas menyatakan bahwa yang termasuk dalam kas dan setara kas
adalah kas, bank, dan deposito berjangka waktu 3 (tiga) bulan atau kurang sejak
tanggal penempatan dan tidak digunakan sebagai jaminan atau tidak dibatasi
penggunaannya. Namun dalam CaLK untuk kas dan setara kas terdapat deposito
berjangka di PT Bank Mandiri (Persero) Tbk sebesar Rp 25.700.000.000,- digunakan
sebagai jaminan atas utang Bank Mandiri. Hal ini tidak sesuai dengan ikhtisar
kebijakan akuntansi yang penting untuk kas dan setara kas. Perseroan agar
menjelaskan ketidaksesuaian tersebut. Selain itu crossreference agar disesuaikan.
Jawab
Telah direvisi sesuai CaLK nomor 4 untuk Kas dan Setara Kas dan CaLK nomor 5
untuk Deposito Berjangka.
5. CaLK Nomor 5 Piutang Usaha
a) agar dijelaskan terkait piutang usaha pihak berelasi yang mengalami
peningkatan sebesar 108,84% apabila dibandingkan dengan periode
sebelumnya dan apakah seluruh transaksi dengan pihak berelasi telah
dilaksanakan secara arm's length;
Jawab
Transaksi dengan pihak hubungan istimewa mengenai sewa gedung telah
dilakukan secara arms’s length
b) agar dijelaskan alasan Perseroan tidak mencatat adanya cadangan kerugian
penurunan nilai mengingat piutang usaha yang umurnya melebihi 91 hari
meningkat sebesar 37,66%. Hal ini berhubungan dengan penerapan PSAK 71
tentang Instrumen Keuangan yang mensyaratkan adanya perhitungan expected
credit loss.
Jawaban;
Perseroan belum melakukan pencadangan atas penurunan piutang karena
Perseroan masih meyakini tagihan tersebut bisa tertagih.
6. CaLK Nomor 6 Piutang Lain-Lain
a) agar dijelaskan nama pihak dan hubungan berelasinya mengingat piutang lain-
lain pihak berelasi meningkat sebesar 100%; dan
b) agar dijelaskan lebih detail mengenai transaksi operasional yang menjadi dasar
dari pencatatan piutang lain-lain dan apakah transaksi tersebut telah
dilaksanakan secara arm's length.
Jawab
Telah direvisi dan Piutang lain lain pihak beralasi sudah di net off dengan
utang dan Transaksi tersebut Telah dilakukan secara arm’s length.
7. CaLK Nomor 9 Uang Muka
a) agar dijelaskan terkait perbedaan jumlah tercatat untuk penambahan uang
muka pembelian tanah seperti berikut:
(dalam Rupiah penuh)
CaLK Nomor 9 19.950.000.000
Laporan Arus Kas 10.950.000.000
LRPD periode 30 Juni 2019 21.000.000.000
Jawab
Laporan arus kas telah direvisi.
b) agar dijelaskan progress dari pembelian tanah di Nusa Penida;
Jawab
Proses Pembelian Tanah di nusa penida secara bertahap melakukan
pembayaran dan sampai dengan melaksanakan pelunasan.
c) agar dijelaskan terkait penambahan uang muka proyek sebesar Rp
24.305.650.000 yang tidak tercermin dalam Laporan Arus Kas Perseroan.
Jawab
Laporan arus kas telah direvisi.
d) agar dijelaskan progres dari proyek pembangunan gedung pertemuan dan
perkantoran di Jatiwaringin;
Jawab
Proyek jatiwaringin sudah dijelaskan pada CaLK Nomor 12 tentang Properti
Investasi Bangunan dalam penyelesaian.
8. CaLK Nomor 10 Aset Lain-Lain
Agar dijelaskan dasar Perseroan mencatat biaya emisi sebagai aset lain-lain sedangan
dalam Peraturan Nomor VIII.G.7 tentang Penyajian dan Pengungkapan Laporan
Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik biaya emisi dicatat dalam tambahan modal
disetor.
Jawab
Telah direvisi dan dicatat pada tambahan modal disetor (CaLK Nomor 22).
9. CaLK Nomor 11 Properti Investasi
a) agar dijelaskan terkait bangunan dalam penyelesaian yang perubahan sebesar
Rp 28.180.500.000 antara saldo awal dan saldo akhir, namun tidak terdapat
penambahan, pengurangan maupun kerugian penurunan nilai;
Jawab
Telah direvisi terkait penambahan tersebut (CaLK Nomor 12).
b) agar dijelaskan dasar Perseroan mencatat kerugian penurunan nilai untuk
peralatan kantor tahun 2019 sebesar Rp 5.362.500; dan
Jawab
ini merupakan depresiasi dari peralatan kantor (CaLK Nomor 12).
c) agar dijelaskan dasar Perseroan mencatat kerugian penurunan nilai di tahun
2018 untuk tanah sebesar Rp 27.274.654.608.
Jawab
Penurunan nilai ini berdasarkan laporan penilaian dari KJPP seperti yang
diungkapkan pada CaLK nomor 12 Properti Investasi.
10. CaLK Nomor 12 Aset Tetap
a) agar dijelaskan terkait selisih penambahan aset tetap sebagai berikut:
(dalam Rupiah penuh)
Perolehan Aset Tetap berdasarkan laporan arus kas (a) 49.000.000
CaLK Aset Tetap (b) -
Selisih (a-b) 49.000.000
Jawab
Telah dijelaskan pada pertanyaan Nomor 4 tentang Laporan Arus Kas.
b) agar dijelaskan pencatatan penyisihan penurunan nilai sebagai beban atau
ekuitas.
Jawab
Sudah direvisi penambahan tersebut masuk ke dalam Properti Investasi pada
CaLK nomor 12.
11. CaLK Nomor 13 Utang Usaha
Catatan agar disesuaikan karena ini karena saldo utang usaha 31 Desember 2018
seharusnya "O" (nol) sedangkan saldo utang usaha sebesar Rp 11.250.000 merupakan
saldo 31 Desember 2017.
Jawab
Telah direvisi pada CaLK.
12. CaLK Nomor 18 Biaya yang masih harus dibayar
Agar dijelaskan terkait biaya profesional yang masih harus dibayar apakah berkaitan
dengan proses penawaran umum saham perdana. Jika iya, agar dijelaskan dasar
Perseroan mencatat sebagai biaya yang masih harus dibayar bukan tambahan modal
disetor.
Jawab
Biaya yang masih harus dibayar berkaitan dengan proses penawaran umum saham
perdana dan sudah direvisi menjadi tambahan modal disetor pada CaLK Nomor 22.
13. CaLK Nomor 20 Utang Pihak Berelasi
a) agar dijelaskan utang pihak berelasi yang tidak tercermin dalam laporan arus
kas;
Jawab
Utang pihak berelasi tercermin dalam laporan arus kas pada penerimaan
pinjaman dari pemegang saham.
b) agar dijelaskan kapan transaksi dilakukan atau perjanjian ditindaklanjuti;
Jawab
Transaksi tidak ada perjanjian transaksi ini merupakan pinjaman dari induk ke
anak.
c) agar dijelaskan pemenuhan terhadap ketentuan Peraturan Nomor IX.E.1
tentang Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan Tertentu;
Jawab
Telah direvisi pada CaLK nomor 20.
d) agar dijelaskan penggunaan dana dari utang kepada RDW Global lnvestasi;
dan
Jawab
Telah direvisi pada CaLK nomor 20.
e) agar dijelaskan terkait selisih utang pihak berelasi sebagai berikut:
(dalam Rupiah penuh)
Utang Pihak Berelasi dalam laporan posisi keuangan (a) 5.376.584.110
Utang Pihak Berelasi berdasarkan perhitungan (b) 40.953.346.696
Selisih (a-b) (35.576.762.586)
Jawab
Utang lain lain pihak berelasi telah direvisi pada CaLK nomor 20.
14. CaLK Nomor 21 Modal Saham
Agar dijelaskan terkait ketidaksesuaian penambahan modal saham dalam CaLK,
laporan perubahan ekuitas, dan laporan posisi keuangan seperti berikut:
(dalam Rupiah penuh)
Penambahan Modal Saham berdasarkan CaLK 68.337.500.000
Penambahan Modal Saham berdasarkan Laporan
Perubahan Ekuitas
84.093.875.000
Penambahan Modal Saham berdasarkan Laporan Posisi
Keuangan
-
Jawab
Telah direvisi pada Laporan perubahan ekuitas dan laporan posisi keuangan pada
CaLK Nomor 21.
15. CaLK Nomor 24 Pendapatan
Agar dijelaskan terkait penjumlahan yang tidak sesuai untuk pendapatan pihak ketiga
periode 30 Juni 2018 seperti berikut:
(dalam Rupiah penuh)
Pendapatan pihak ketiga berdasarkan CaLK (a) 1.834.159.169
Pendapatan pihak ketiga berdasarkan perhitungan ulang
(b)
862.911.110
Selisih (a-b) 971.248.059
Jawab
Telah dilakukan revisi pada CaLK nomor 25.
16. CaLK Nomor 25 Beban Pokok Pendapatan
Agar dijelaskan terkait penyusutan yang menjadi bagian dari beban pokok pendapatan
karena mengacu pada catatan 10 sedangan catatan 10 adalah aset lain-lain yang tidak
mengalami perubahan. Selain itu properti investasi dan aset tetap juga tidak terdapat
penyusutan untuk tahun berjalan.
Jawab
Telah dilakukan revisi (CaLK nomor 26).
17. CaLK Nomor 26 Beban Umum dan Administrasi
a) agar dijelaskan jumlah beban yang tercatat dalam CaLK Nomor 26 tidak
sesuai dengan yang tercatat dalam Laporan Laba Rugi Perseroan;
Jawab
Telah direvisi pada CaLK Nomor 27.
b) agar dijelaskan terkait selisih penurunan nilai periode 30 Juni 2019 sebagai
berikut:
(dalam Rupiah penuh)
Penurunan nilai aset berdasarkan CaLK (a) 43.404.368.999
Penurunan nilai aset berdasarkan Perhitungan (b) 2.905.000.000
Selisih (a-b) 40.499.368.999
Selain itu agar disesuikan referensi catatannya menjadi catatan 11 dan 12
bukan catatan 10 dan 11.
Jawab
Telah direvisi pada CaLK nomor 13 dan tidak adak penurunan per 31 Juni
2019.
c) agar dijelaskan terkait gaji dan tunjangan yang mengalami peningkatan
sebesar 126,7% dari periode sebelumnya sedangkan jumlah karyawan tidak
mengalami penambahan;
Jawab
Peningkatan gaji dan tunjangan karena adanya penambahan direksi dan
karyawan karena ada aksi korporasi.
d) agar dijelaskan terkait biaya profesional yang mengalami peningkatan sebesar
2.929% dan apakah biaya ini berhubungan dengan penawaran umum saham
perdana Perseroan. Jika iya, beban ini merupakan biaya emisi yang seharusnya
dicatat sebagai tambahan modal disetor.
Jawab
Biaya professional berhubungan dengan penawaran umum perdana sudah
direvisi jadi tambahan modal disetor pada CaLK Nomor 22.
18. CaLK Nomor 27 Pendapatan (Beban) Lain-Lain
a) agar disesuaikan dengan menambahan tanda kurung (Rp 106.527.503); dan
Jawab
Telah direvisi pada CaLK nomor 28.
b) agar dijelaskan terkait peningkatan sebesar 100% untuk biaya bunga
sedangkan utang bank tidak mengalami perubahan dan utang kepada
pemegang saham juga tidak dikenakan bunga.
Jawab
Utang bank mengalami perubahan dari 31 Juni 2018 karena Perseroan
mendapatkan fasilitas pinjaman dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk pada
tanggal 17 Oktober 2018 (CaLK Nomor 14)
19. CaLK Nomor 32 Penurunan Nilai Aset
Agar dijelaskan mengapa masih terdapat penurunan nilai aset jika Perseroan
menggunakan metode biaya.
Jawab
Pencatatan penurunan nilai asset oleh perseroan masih dicatatkan karena perseroan
konsisten mengikuti angka hasil audit tahun buku 31 Desember 2018.
LAMPIRAN
PT CAPRI NUSA SATU DEVELOPMENT PT CAPRI NUSA SATU DEVELOPMENT
DAHULU PT MULTI PIRANTI GRAHA FORMERLY PT MULTI PIRANTI GRAHA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
30 JUNI 2019 JUNE 30, 2019
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise specified)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan terlampir yang merupakan bagian yang tidak
terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements which are an integral part of
the Financial Statements taken as a whole
- 1 -
30 Juni/June 30,
2019
31 Des/Dec 31, 2018
ASET ASSETS
ASET LANCAR CURRENT ASSETS Kas dan setara kas 8.963.277.029 9.836.000 Cash and cash equivalents
Piutang usaha Account receivables
- Pihak ketiga - - - Third parties - Pihak berelasi - 414.733.151 - Related parties
Piutang lain-lain Others receivable
- Pihak ketiga 100.000.000 - - Third parties - Pihak berelasi 1.774.099.509 - - Related parties Uang muka 44.539.675.000 10.489.675.000 Advance payment
55.377.051.538 10.499.511.000
ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETS Aset tetap 38.095.000.000 38.095.000.000 Fixed assets
38.095.000.000 38.095.000.000
JUMLAH ASET 93.472.051.538 48.594.511.000 TOTAL ASSET
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan terlampir yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan secara keseluruhan
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements which are an integral part of
the Financial Statements taken as a whole
- 2 -
PT CAPRI NUSA SATU DEVELOPMENT PT CAPRI NUSA SATU DEVELOPMENT
DAHULU PT MULTI PIRANTI GRAHA FORMERLY PT MULTI PIRANTI GRAHA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN
(lanjutan) STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued)
30 JUNI 2019 JUNE 30, 2019
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise specified)
30 Juni/June 30,
2019
31 Des/Dec 31,
2018
LIABILITAS JANGKA
NON-CURRENT
LIABILITIES
PANJANG
Utang lain-lain Others payable
- pihak berelasi 5.781.575.000 1.606.575.000 - Related parties
5.781.575.000 1.606.575.000
JUMLAH LIABILITAS 5.781.575.000 1.606.575.000 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham – nilai nominal Rp100 dan Rp1.000.000 per saham. Modal dasar
7.000.000.000 dan 500 lembar saham. Modal
ditempatkan dan disetor penuh 1.750.000.000 dan 500 lembar saham.
91.000.000.000 50.000.000.000 Stock capital – nominal value Rp100 and Rp1,000,000
per share. Authorized capital
7,000,000,000 and 500, shares. Issued and paid up capital full
1,750,000,000 and 500, shares.
Saldo defisit (3.309.523.462) (3.012.064.000) Deficit balance
JUMLAH EKUITAS 87.690.476.538 46.987.936.000 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES
DAN EKUITAS 93.472.051.538 48.594.511.000 AND EQUITY
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan terlampir yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan secara keseluruhan
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements which are an integral part of
the Financial Statements taken as a whole
- 3 -
PT CAPRI NUSA SATU DEVELOPMENT PT CAPRI NUSA SATU DEVELOPMENT
DAHULU PT MULTI PIRANTI GRAHA FORMERLY PT MULTI PIRANTI GRAHA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN AND OTHERS COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
30 JUNI 2019 JUNE 30, 2019
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise specified)
30 Juni/June 30,
2019
30 Juni/June 30,
2018
PENDAPATAN - - REVENUES
BEBAN POKOK - - COST OF
PENDAPATAN GOODS SOLD
LABA KOTOR - - GROSS LOSS
Beban umum dan (340.516.000) (3.011.854.000) General and administrasi
Administrasi expenses
Pendapatan (beban) 43.056.538 (210.000) Other income lain-lain – bersih (expenses) – net
LABA (RUGI) (297.459.462) (3.012.064.000) INCOME (LOSS) SEBELUM PAJAK BEFORE INCOME
PENGHASILAN TAX
BEBAN PAJAK EXPENSES TAX PENGHASILAN BENEFIT Kini - - Current
Final - - Final
LABA (RUGI) BERSIH (297.459.462) (3.012.064.000) NET INCOME (LOSS)
TAHUN BERJALAN FOR CURRENT YEAR
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan terlampir yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements which are an integral part of the Financial Statements taken
as a whole
- 4 -
PT CAPRI NUSA SATU DEVELOPMENT PT CAPRI NUSA SATU DEVELOPMENT
DAHULU PT MULTI PIRANTI GRAHA FORMERLY PT MULTI PIRANTI GRAHA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
PADA 30 JUNI 2019 AT JUNE 30, 2019
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise specified)
Modal saham/
Capital stock
Saldo defisit/
Deficit balance
Komponen
komprehensif
lainnya/
Other
comprehensive
components
Jumlah ekuitas/
Total equity
Belum
ditentukan
penggunaannya/
Unappropriate
Telah
ditentukan
penggunaannya/
Appropriate
-
Saldo per 31 Desember 2018 50.000.000.000 (3.012.064.000) - - 46.987.936.000 Balance of December 31, 2018
Penerbitan modal saham melalui Issuance of share capital through
Penawaran umum saham - - - - - Initial public offering
Tambahan modal disetor 41.000.000.000 - - - 41.000.000.000 Additional paid-in capital
Rugi bersih tahun berjalan - (297.459..462) - - (297.459.462) Net loss current year
Keuntungan aktuaria - - - - - Actuaria gain
Saldo per 30 Juni 2019 91.000.000.000 (3.309.523.462) - - 87.690.476.538 Balance of June 30, 2019
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan terlampir yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
Laporan Keuangan secara keseluruhan
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements which are an integral part of the
Financial Statements taken as a whole,
- 5 -
PT CAPRI NUSA SATU DEVELOPMENT PT CAPRI NUSA SATU DEVELOPMENT
DAHULU PT MULTI PIRANTI GRAHA FORMERLY PT MULTI PIRANTI GRAHA
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEAR ENDED
PADA 30 JUNI 2019 AT JUNE 30, 2019
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise specified)
30 Juni/June 30,
2019
ARUS KAS DARI CASH FLOW FROM
AKTIVITAS OPERATING
OPERASI ACTIVITIES
Penerimaan kas dari - Cash received Pelanggan - from customer
Pembayaran kepada pemasok - Payments for suppliers
Pembayaran kepada karyawan - Payments for employees
Pembayaran pajak penghasilan - Payment of income tax
Pembayaran kas Payment of
untuk biaya operasi lainnya (397.459.462) other operating expense
Kas bersih digunakan untuk (397.459.462) Net cash used in
aktivitas operasi operating activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS INVESTING INVESTASI ACTIVITIES
Uang Muka (34.050.000.000) Advance ayment
Properti Investasi - Property Investment
Perolehan aset tetap - Acquisition fixed asset Uang muka pembelian tanah - Advance payment of land
Purchase
Kas bersih digunakan untuk (34.050.000.000) Net cash used in
aktivitas investasi investing activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS FINANCING
PENDANAAN ACTIVITIES
Penambahan modal saham 41.000.000.000 Increase in capital stok
Penerimaan dari penerbitan saham
melalui penawaran umum saham - Issuance of share capital through
initial public offering
Pembayaran biaya emisi saham - Payments of stock issuance costs
Penerimaan pinjaman dari bank - Received of bank loans Penerimaan pinjaman dari
pemegang saham 2.400.900.491 Received from
due to stockholders
Modal saham kepentingan Share capital of non-
nonpengendali-entitas anak - controlling-subsidiaries
Kas bersih diperoleh dari 43.400.900.491 Net cash provided by
aktivitas pendanaan financing activities
KENAIKAN 8.953.441.029 NET INCREASE
(PENURUNAN) (DECREASE)
BERSIH KAS DAN IN CASH AND CASH
SETARA KAS EQUIVALENT
KAS DAN SETARA KAS 9.836.000 CASH AND CASH
AWAL TAHUN EQUIVALENT AT THE
BEGINNING OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS 8.963.277.029 CASH AND CASH
AKHIR TAHUN EQUIVALENT AT
THE ENDING YEAR
No. Transaksi Tujuan Jumlah1 Pembayaran uang muka Proyek The Atuh PT Disky Anugrah Jumanta 23.600.000.000 2 Deposito Bank Mandiri 7.000.000.000 3 Pembayaran Tanah Nusa Penida Ir. Hari Kukuh Budiharjo 6.366.045.000 4 Operasional 2.089.320.036 5 Kas 1.944.634.964
41.000.000.000
Transaksi Entitas Anak yang telah dibiayai menggunakan dana IPO:
Jumlah