LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN...

30

Transcript of LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN...

Page 1: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.
Page 2: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

15.765.025 Catatan 31 Des 2008 31 Des 2007 Catatan 31 Des 2008 31 Des 2007

(Rp) (Rp) (Rp) (Rp)AKTIVA LANCAR KEWAJIBAN LANCAR

- Kas dan Setara Kas 3 2.211.335.261 3.730.016.270 - Hutang Lain-lain 9 - 102.144.000 - Deposito 4 100.000.000 100.000.000 Jumlah Kewajiban Lancar - 102.144.000 - Piutang Lain-lain 2b,5 - 12.871.500 - Biaya Dibayar Dimuka 2c,6 92.391.871 65.002.284 - Uang Muka Proyek 2d,7 15.765.025 1.623.281.204

Jumlah Aktiva Lancar 2.419.492.156 5.531.171.258

AKTIVA TETAP 2e,8 AKTIVA BERSIH

- Biaya Perolehan 990.328.500 1.440.172.105 - Aktiva Bersih Tidak Terikat 2f,10 598.599.809 539.681.466

Akumulasi Penyusutan (411.419.674) (391.784.884) - Aktiva Bersih Terikat Temporer 2f,11 2.391.587.440 5.929.519.279

Nilai Buku 578.908.826 1.048.387.221 - Aktiva Bersih Terikat Permanen 2f,12 8.213.734 8.213.734

Jumlah Aktiva Bersih 2.998.400.983 6.477.414.479

JUMLAH AKTIVA 2.998.400.983 6.579.558.479 JUMLAH KEWAJIBAN DAN AKTIVA BERSIH 2.998.400.983 6.579.558.479

(0) 0 0 - 0

bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

YAYASAN IDEP SELARAS ALAMLAPORAN POSISI KEUANGAN

PER 31 DESEMBER 2008 DAN 2007

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan

AKTIVA KEWAJIBAN DAN AKTIVA BERSIH

1

Page 3: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

2

Catatan 2008 2007(Rp) (Rp)

PENDAPATAN TIDAK TERIKAT 2g,13Administrasi Fee - 166,019,837 Hasil Penjualan 285,239,200 746,481,410 Layanan Kontrak 566,621,740 535,906,750 Sumbangan 405,470,173 1,352,976,064 Bunga Bank 79,294,697 74,224,925 Bunga Deposito 4,923,008 5,925,550 Pendapatan Lainnya 225,425,351 -

Jumlah Pendapatan Tidak Terikat 1,566,974,169 2,881,534,536

BEBAN TIDAK TERIKAT 2g,14Administrasi 305,331,722 247,312,947 Biaya Produksi Media 110,313,364 530,055,000 Biaya Layanan Kontrak 266,800,006 289,740,284 Biaya Pengganti 24,019,777 - Biaya Proyek 419,547,683 1,290,993,823 Biaya Penyusutan 90,803,257 22,866,601 Biaya Asuransi 22,674,513 11,305,000 Biaya Sewa 147,879,149 52,506,851 Kerugian Penghapusan Piutang - 15,000,000 Kerugian Penghapusan Aktiva Tetap 120,686,355 -

Jumlah Beban Tidak Terikat 1,508,055,825 2,459,780,506

Kenaikan Aktiva Bersih Tidak Terikat 58,918,343 421,754,030

PENDAPATAN TERIKAT TEMPORER 2g,15- Program Perkembangan Berkelanjutan 186,250,000 234,890,000 - Program Penanggulangan Bencana Berbasis Masyarakat 593,263,006 1,793,115,069 - Program Pemulihan Bencana 413,092,134 964,738,655 - Program Pemulihan 4,312,579,290 7,531,669,834

Jumlah Pendapatan Terikat 5,505,184,430 10,524,413,558

BEBAN TERIKAT TEMPORER 2g,16- Perkembangan Berkelanjutan 249,218,329 249,190,677 - Penanggulangan Bencana Berbasis Masyarakat 1,181,681,006 1,849,878,156 - Pemulihan Bencana 460,318,507 930,712,061 - Pemulihan 6,365,688,950 4,163,973,925 - Beban Kerugian Penjualan Aktiva Tetap - 1,500,000 - Beban Kerugian Penghapusan Aktiva Tetap 486,169,687 152,542 - Beban Penyusutan Aktiva Tetap 246,442,365 192,488,471

Jumlah Beban Terikat 8,989,518,845 7,387,895,832

Kenaikan (Penurunan) Aktiva Bersih Terikat Temporer (3,484,334,415) 3,136,517,726

KENAIKAN (PENURUNAN) AKTIVA BERSIH (3,425,416,072) 3,558,271,756 Aktiva Bersih Awal Tahun 6,477,414,478 3,003,060,933 Koreksi Aktiva Bersih Awal Tahun (53,597,424) (83,918,211) AKTIVA BERSIH AKHIR TAHUN 2,998,400,983 6,477,414,478

0 2,998,400,983 3,003,060,933

(0) 3,474,353,545 Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan

Bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

YAYASAN IDEP SELARAS ALAMLAPORAN AKTIVITAS

UNTUK PERIODE 1 JANUARI SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2008 DAN 1 JANUARI SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2007

Page 4: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

31 Des 2008 31 Des 2007(Rp) (Rp)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIPerubahan dalam aktiva bersih (3.425.416.072) 3.558.271.757 Rekonsiliasi perubahan dalam aktiva bersih menjadi Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi :

- Penyusutan 337.245.622 215.355.072 - Biaya Kerugian Penghapusan Aktiva Tetap (317.610.833) (118.709) - Biaya Kerugian Penjualan Aktiva Tetap (1.200.000) - Koreksi Aktiva Bersih Awal Tahun (53.597.424) (83.918.211)

Penyesuaian untuk rekonsiliasi perubahan dalamaktiva bersih menjadi kas bersih yang digunakanuntuk aktivitas operasi :

- Penurunan Piutang Karyawan - 3.000.000 - Penurunan Piutang Lain-lain 12.871.500 7.128.500 - (Kenaikan) Penurunan Biaya Dibayar Dimuka (27.389.587) 10.555.754 - Penurunan (kenaikan) uang muka Project 1.607.516.179 (1.426.440.535) - (Penurunan) Kenaikan Hutang Lain Lain (102.144.000) 95.171.353

Kas bersih yang diterima dari (digunakan untuk) aktivitas operasi (1.968.524.614) 2.377.804.981

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI- Penurunan Deposito - - - Penambahan Aktiva Tetap (500.623.270) (532.196.925) - Pengurangan Aktiva Tetap 950.466.875 3.471.250

Kas bersih digunakan dari (diterima untuk) aktivitas investasi 449.843.605 (528.725.675)

Kenaikan (Penurunan) Kas (1.518.681.009) 1.849.079.306 Kas dan Setara Kas Awal 3.730.016.270 1.880.936.964 Kas dan Setara Kas Akhir 2.211.335.261 3.730.016.270

2.211.335.261 3.730.016.270 0 (0)

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakanbagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

YAYASAN IDEP SELARAS ALAMLAPORAN ARUS KAS

UNTUK PERIODE 1 JANUARI 2008 SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2008 DAN 1 JANUARI SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2007

3

Page 5: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

4

1. UMUM

Yayasan IDEP Selaras Alam semula bernama Yayasan Pengembangan Pendidikan Pertanian Selaras Alam Indonesia didirikan berdasarkan Akta Notaris No. 36 tanggal 15 Mei 1999 yang dibuat dihadapan Notaris I Gusti Ngurah Putra Wijaya, SH di Denpasar. Berdasarkan akta Notaris Putu Witarini Pande, SH,M.Kn No.07 tanggal 28 Juli 2008, di Badung nama Yayasan Pengembangan Pendidikan Pertanian Selaras Alam Indonesia dirubah menjadi Yayasan IDEP Selaras Alam berkedudukan di Jalan Hanoman No.42, Ubud, Kabupaten Gianyar, Propinsi Bali. Maksud dan tujuan Yayasan, sebagaimana tercantum dalam anggaran dasar yang tertuang dalam Akta Notaris Putu Witarini Pande, SH,M.Kn No.07 tanggal 28 Juli 2008 adalah menjalankan kegiatan di bidang sosial, keagamaan dan kemanusiaan.

Usaha-usaha yang dilakukan untuk mencapai maksud dan tujuan yayasan tersebut adalah:

a. Melaksanakan dan memfasilitasi program-program pengembangan pendidikan formal dan non formal

melalui pengembangan kurikulum dan media kampanye pendidikan dalam bidang-bidang pembangunan berkelanjutan berbasis masyarakat, terutama pertanian berkelanjutan, pengelolaan limbah, lingkungan, teknologi tepat guna, penanggulangan dan penanganan bencana berbasis masyarakat.

b. Melaksanakan dan memfasilitasi program-program pengembangan pendidikan formal dan non formal melalui pelaksanaan dan pengembangan program-program peningkatan kapasitas dan pelatihan di bidang-bidang pembangunan berkelanjutan berbasis masyarakat, terutama pertanian berkelanjutan, pengelolaan limbah, lingkungan, teknologi tepat guna, penanggulangan dan penanganan bencana berbasis masyarakat.

c. Melaksanakan, mengembangkan dan memfasilitasi proyek-proyek percontohan di bidang-bidang pembangunan berkelanjutan berbasis masyarakat, terutama pertanian berkelanjutan, pengelolaan limbah, lingkungan, teknologi tepat guna, penanggulangan dan penanganan bencana berbasis masyarakat.

d. Memfasilitasi bantuan untuk penanganan bencana dan/atau keadaan darurat.

e. Mengadakan kerja sama dengan tenaga professional yang bergerak dalam bidang-bidang yang tersebut diatas dengan semua pihak, baik pemerintah, lembaga masyarakat maupun swasta, baik dari dalam negeri maupun luar negeri, yang bersimpati pada dan mendukung kegiatan serta pengembangan program-program yayasan.

Kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan adalah :

1. Kerjasama dengan Oxfam Australia

a. Nama Program : Bali Permaculture Field School and Training Centre Nomor Kontrak : SEIO/IDE/AA Periode : 1 Jan 2006 - 31 Jun 2008 Anggaran : Rp505.625.574,- (AUD $75,000)

b. Nama Program : Community Disaster Preparedness Capacity Building in Bali

Nomor Kontrak : SEIO/IDE/AD Periode : 1 Agust 2007 - 31 Jul 2008 Anggaran : Rp679.950.000,- (AUD $ 85,000)

c. Nama Program : Bali Permaculture Program – Towards Community Resilience Nomor Kontrak : SEIO. IDE. AB Periode : 15 Agust 2008 - 30 Agust 2009 Anggaran : Rp346.796.000,-

d. Nama Program : Community Disaster Preparedness Capacity Building in Bali Nomor Kontrak : SEIO. IDE. AE Periode : 15 Agust 2008 - 30 Agust 2009 Anggaran : Rp586.866.720,- (AUD 67.000)

Page 6: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

5

2. Kerjasama dengan Oxfam Great Britain (Oxfam GB)

a. Nama Program : Revision of the IDEP CBDM Kit (CBDM Public Education Videos) Nomor Kontrak : IDSB37/2007/IDEP/02/074 Periode : 1 Okt 2007 - 31 Mar 2008 Anggaran : Rp269.770.500,-

(Bekerja sama dengan Surfaid; lihat no. 11)

3. Kerjasama dengan Oxfam International

a. Nama Program : Green Hand Aceh Permaculture Recovery Nomor Kontrak : IDSB 78 Periode : 1 Agust 2007 - 31 Mar 2008 Anggaran : Rp3.924.019.200,- (US $ 431,210.90)

b. Nama Program : Green Hand Aceh Permaculture Recovery Nomor Kontrak : - Periode : 1 Apr 2008 - 31 Des 2008 Anggaran : Rp1.991.028.738,-

4. Kerjasama dengan Trocaire

a. Nama Program : Disaster Preparedness Education using Puppetry in Indonesia Nomor Kontrak : INS06-01-9 Periode : 1 Jun 2007 - 31 Mei 2008 Anggaran : Rp592.115.825,- (€ 50,000 atau £ 33,965)

(Bekerja sama dengan CORDAID; lihat no. 5a)

b. Nama Program : Livelihood Restoration for Tsunami Affected Community in Birek, Lhoong Nomor Kontrak : INS07-04-05 Periode : 1 Agust 2007 - 31 Jul 2008 Anggaran : Rp606.113.426,- (€ 47.404,46 atau £ 32,470.67)

c. Nama Program : Emergency Response to Floods in Java, Indonesia

Nomor Kontrak : INS07-01 Periode : 5 Jan 2008 - 5 Apr 2008 Anggaran : Rp413.092.134,-

5. Kerjasama dengan Cordaid

a. Nama Program : Disaster Preparedness Education using Puppetry Nomor Kontrak : 318/10292 Periode : 1 Jun 2007 - 31 Mei 2008 Anggaran : EUR 24.806

(Bekerja sama dengan TROCAIRE; lihat no. 4a)

b. Nama Program : Sustainable Recovery Support Project for 6 coastal villages in Seunuddon area Including Cordaid relocation areas – Phase 2

Nomor Kontrak : SEUNIDEP2/007 Periode : 1 Nop 2007 - 30 Apr 2008 Anggaran : Rp959.939.800,-

6. Kerjasama dengan Union Bank of Switzerland (UBS)

Nama Program : Tsunami Relief & Rebuilding Efforts in Effected Areas Nomor Kontrak : - Periode : Sept 2007 - Jan 2008 Anggaran : Rp427.700.000,- (US $ 47,000)

Page 7: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

6

7. Kerjasama dengan Chris dan Kathy Denison

a. Nama Program : Permaculture Demonstration Site Support Nomor Kontrak : - Periode : 1 Agust 2007 - 31 Jul 2008 Anggaran : Rp22.100.000,- (US $2,362.5)

b. Nama Program : Permaculture Demonstration Site Support Nomor Kontrak : - Periode : Agust 2008 - Agust 2009 Anggaran : Rp22.925.000,-

8. Kerjasama dengan International Doorways & Friends

Nama Program : Children’s Environmental Education Program Nomor Kontrak : - Periode : 1 Apr 2008 - 1 Apr 2009 Anggaran : Rp12.760.000,-

9. Kerjasama dengan Caroline dan Ian Batey

Nama Program : Waste Management Program at SD Negeri 4 Bedulu Nomor Kontrak : - Periode : Feb 2007 - Jan 2008 Anggaran : Rp13.375.731,-

10. Kerjasama dengan The British Community Committee (BCC)

a. Nama Program : Livelihood Recovery for Tsunami Survivors in Krueng Kala, Aceh Nomor Kontrak : - Periode : 1 Agust 2007 - 30 Jan 2008 Anggaran : Rp539.078.400,- (£ 29,948.80)

b. Nama Program : Child and Infant Survival and Safe Motherhood Program For Tsunami –

Affected Populations in, Samatiga, Meulaboh, Aceh Nomor Kontrak : - Periode : 1 Agust 2007 - 30 Jan 2008 Anggaran : Rp539.770.000,- (£ 29,987.22)

11. Kerjasama dengan Surfaid

Nama Program : Disaster Resilience and Emergency Response Education for Communities in High-Risk Areas of Indonesia Through the Provision of Community Based Disaster Management (CBDM) Public Education Videos

Nomor Kontrak : - Periode : 1 Okt 2007 - 31 Mar 2008 Anggaran : Rp269.770.500,- (Bekerja sama dengan Oxfam GB; lihat no. 2)

12. Kerja sama dengan Chimene Hickey

Nama Program : Flow Fund Project Nomor Kontrak : -

Periode : 15 April 2008 - 30 Desember 2008 Anggaran : Rp109.348.400,-

13. Kerjasama dengan Caritas Czeh Republik

Nama Program : Permaculture Trainning & Training Landscape Design Reuntang Viilage Sampoinet Subdistrict

Nomor Kontrak : - Periode : 1 Jul 2008 - 30 Des 2008 Anggaran : Rp719.397.000,-

Page 8: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

7

Yayasan juga telah memiliki izin-izin yang diperlukan yaitu : 1. Tanda Daftar Organisasi atau Yayasan Sosial, dari Dinas Kesejahteraan Sosial Pemerintah Provinsi Bali

Nomor : 466.3/585/BOBS/Diskesos berlaku sampai dengan tanggal 12 Juli 2010.

2. Perusahaan telah terdaftar pada Kantor Pelayanan Pajak Denpasar Timur dengan Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) No.01.994.828.0-907.000.

3. Surat keterangan terdaftar dari badan Kesatuan Bangsa, Politik dan Perlindungan Masyarakat Pemerintah Provinsi Bali Nomor : 220/010/KBPM/Org/2008 tanggal 31 Desember 2008 berlaku sampai dengan bulan Desember 2013

Susunan pengurus Yayasan adalah sebagai berikut :

Pembina Ketua : Desak Nyoman Suarti Wakil Pembina : I Gusti Putu Surya Darma Pengurus Ketua : Petra Schneider Wakil Pengurus : Ade Andreawan Sekretaris : Santi Evelina LB Gaol Wakil Sekretaris : I Gede Sugiartha, ST Bendaraha : Ni Ketut Oka Saryani Pengawas Ketua : I Gusti Raka Panji Tisna Wakil Pengawas : I Gusti Ngurah Oka, SE

Pada tanggal 31 Desember 2008, Yayasan mempunyai karyawan sebanyak 38 orang.

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI

Berikut ini adalah kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan yayasan yang sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia:

a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan

Laporan keuangan disusun dengan dasar konsep historis. Penyajian laporan keuangan sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) 45 tentang Pelaporan Keuangan Organisasi Nirlaba. Laporan arus kas menyajikan penerimaan dan pengeluaran kas yang diklasifikasikan dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.

Laporan arus kas dari aktivitas operasi disajikan dengan menggunakan metode tidak langsung.

b. Piutang

Yayasan tidak menganut metode penyisihan terhadap piutang yang diragukan penagihannya, piutang yang tidak dapat ditagih dihapuskan secara langsung dan dibebankan sebagai beban penghapusan pada periode terjadinya.

c. Biaya Dibayar Dimuka

Biaya dibayar dimuka disajikan dalam laporan posisi keuangan sebesar nilai bersih yaitu jumlah nilai perolehan setelah dikurangi amortisasi. Amortisasi dilakukan selama masa manfaat dengan menggunakan metode garis lurus.

d. Uang Muka Proyek

Uang muka yang disajikan dalam laporan posisi keuangan sebesar jumlah dana yang diberikan kepada staf lapangan untuk membiayai proyek yang sampai dengan 31 Desember 2008 belum dipertanggungjawabkan.

Page 9: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

8

e. Aktiva Tetap dan Penyusutan

Aktiva tetap dinyatakan berdasarkan biaya perolehan. Penyusutan dihitung menggunakan metode garis lurus berdasarkan golongan sesuai dengan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No.138/KMK.03/2002 tertanggal 8 April 2002 dengan rincian sebagai berikut : Prosentase - Golongan I 25,00% - Golongan II 12,50% - Golongan III 6,25% - Golongan IV 5,00%

Biaya perbaikan dan pemeliharaan dibebankan pada laporan aktivitas pada saat terjadinya. Pemugaran dan perbaikan dalam jumlah signifikan dikapitalisasi. Aktiva yang sudah tidak dipergunakan lagi atau dijual, biaya perolehan serta akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari kelompok aktiva tetap yang bersangkutan dan laba rugi yang diperoleh dilaporkan dalam laporan aktivitas periode yang bersangkutan.

f. Aktiva Bersih

Laporan aktiva bersih menyajikan jumlah perubahan aktiva bersih tidak terikat, terikat temporer dan terikat permanen. Jika pembatasan dari penyumbang sudah kadaluwarsa, yaitu pada saat masa pembatasan telah berakhir atau pembatasan tujuan telah dipenuhi, aktiva bersih temporer digolongkan kembali menjadi aktiva bersih tidak terikat dan disajikan dalam laporan aktivitas sebagai aktiva bersih yang dibebaskan dari pembatasan.

g. Pengakuan Pendapatan (Penerimaan) dan Pengeluaran

Penerimaan dan pengeluaran diakui pada saat terjadinya.

3. KAS DAN SETARA KAS

Kas dan setara kas per 31 Desember 2008 dan 31 Desember 2007, masing-masing terdiri atas:

31-Des-08 31-Des-07(Rp) (Rp)

Kas- Account 1 5.826.507 6.950.727

Jumlah Kas 5.826.507 6.950.727 Bank- BNI Acc.No. 0049400231 10.036.219 947.555.371 - BRI Acc.No. 0049400253 1.955.053.107 1.461.252.750 - BNI Acc.No. 0049400264 (USD) 32.979.977 658.918.296 - BNI Acc.No. 0102795966 (USAID) 6.094.751 299.894.048 - BNI Acc.No. 0105282577 (OXFAM GB) 120.052.174 216.225.383 - James Monroe Bank Acc. No. 1449946 - 139.219.696 - BNI Acc.No. 0074771603 (Aceh) 5.317.417 - - BNI Acc.No. 0132896630 (Aceh) 1.534.514 - - BNI Acc.No. 0155139253 74.440.595 -

Jumlah Bank 2.205.508.754 3.723.065.543

Jumlah Kas dan Setara Kas 2.211.335.261 3.730.016.270

4. DEPOSITO BERJANGKA

Saldo deposito berjangka yang dimiliki oleh Yayasan per 31 Desember 2008 dan 31 Desember 2007 masing-masing sebesar Rp100.000.000,- dan Rp100.000.000,-.

5. PIUTANG LAIN – LAIN

Piutang lain-lain merupakan pinjaman yang diberikan kepada suatu organisasi untuk melaksanakan suatu program per 31 Desember 2008 dan 31 Desember 2007, masing-masing sebesar Rp0,- dan Rp12.871.500,-

Page 10: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

9

6. BAYA DIBAYAR DIMUKA

Saldo biaya dibayar dimuka atas sewa gedung lantai I, II, gedung untuk demosite ruang meeting, ruang video dan asuransi PT. Asuransi Takaful Keluarga untuk staff Yayasan per 31 Desember 2008 dan 31 Desember 2007, masing-masing sebesar Rp92.391.871,- dan Rp65.002.284,-.

(Lihat rincian dalam Lampiran 1)

7. UANG MUKA PROYEK

Saldo uang muka yang dikeluarkan Yayasan untuk membiayai pengeluaran proyek yang belum dipertanggungjawabkan per 31 Desember 2008 dan 31 Desember 2007, masing-masing sebesar Rp15.765.025, - dan Rp1.623.281.204,-.

8. AKTIVA TETAP

Aktiva tetap per 31 Desember 2008 dan 31 Desember 2007 sebagai berikut :

Saldo Saldo Awal Penambahan Pengurangan Akhir(Rp) (Rp) (Rp) (Rp)

Biaya Perolehan- Tanah 26.000.000 - 26.000.000 - - Kendaraan 484.033.000 415.800.000 566.356.000 333.477.000 - Inventaris 930.139.105 84.823.270 358.110.875 656.851.500 Jumlah Biaya Perolehan 1.440.172.105 500.623.270 950.466.875 990.328.500

Akum. Penyusutan- Kendaraan 89.640.885 114.897.531 147.727.209 56.811.207 - Inventaris 302.143.999 222.348.091 169.883.624 354.608.467 Jml. Ak. Penyusutan 391.784.884 337.245.622 317.610.833 411.419.674

Nilai Buku 1.048.387.221 578.908.826

31 Desember 2008Mutasi

Saldo Saldo Awal Penambahan Pengurangan Akhir(Rp) (Rp) (Rp) (Rp)

Biaya Perolehan- Tanah 26.000.000 - - 26.000.000 - Kendaraan 310.518.000 173.515.000 - 484.033.000 - Inventaris 574.928.430 358.681.925 3.471.250 930.139.105 Jumlah Biaya Perolehan 911.446.430 532.196.925 3.471.250 1.440.172.105

Akum. Penyusutan- Kendaraan 37.500.813 52.140.073 - 89.640.885 - Inventaris 140.247.708 163.214.999 1.318.708 302.143.999 Jml. Ak. Penyusutan 177.748.520 215.355.072 1.318.708 391.784.884 Nilai Buku 733.697.910 1.048.387.221

31 Desember 2007Mutasi

Beban penyusutan tahun 2008 dan 2007 masing – masing sebesar Rp337.245.622,- dan Rp215.355.072.

(Lihat rincian dalam Lampiran 2)

9. HUTANG LAIN-LAIN

Saldo hutang lain-lain per 31 Desember 2008 dan 31 Desember 2007 masing-masing sebesar Rp0,- dan Rp102.144.000,-.

Pada tahun 2008, hutang lain-lain atas pembelian mobil Isuzu Panther PU LC P/S 1 TON PU pada PT. Astra Sedaya Finance telah dilunasi bulan Agustus 2008.

Page 11: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

10

10. AKTIVA BERSIH TIDAK TERIKAT

Aktiva bersih tidak terikat sebagai berikut :

31-Des-08 31-Des-07(Rp) (Rp)

- Saldo Awal 539.681.466 117.927.435 - Pendapatan Tidak Terikat 1.566.974.169 2.881.534.536 - Aktiva Bersih Tersedia 2.106.655.634 2.999.461.971 - Beban Tidak Terikat (1.508.055.825) (2.459.780.506)

Saldo Akhir 598.599.809 539.681.466

11. AKTIVA BERSIH TERIKAT TEMPORER

Aktiva bersih terikat temporer sebagai berikut :

31-Des-08 31-Des-07(Rp) (Rp)

- Saldo Awal 5.929.519.279 2.876.919.764

- Pendapatan Terikat Temporer 5.505.184.430 10.524.413.558

- Koreksi Awal Tahun (53.597.424) (83.918.211) - Aktiva Bersih Tersedia 11.381.106.285 13.317.415.111 - Beban Terikat (8.989.518.845) (7.387.895.832)

Saldo Akhir 2.391.587.440 5.929.519.279

12. AKTIVA BERSIH TERIKAT PERMANEN

Aktiva bersih terikat permanen merupakan aktiva bersih yang berasal dari investasi awal sesuai dengan Akta No.55 tanggal 31 Agustus 2006 sebesar Rp1.000.000,- dan sisanya sebesar Rp7.213.734,- merupakan tambahan lainnya atas investasi awal.

13. PENDAPATAN TIDAK TERIKAT

Rincian pendapatan tidak terikat sebagai berikut :

2008 2007(Rp) (Rp)

- Administrasi Fee - 166.019.837 - Penjualan Produk 285.239.200 746.481.410 - Layanan Kontrak 566.621.740 535.906.750 - Sumbangan 405.470.173 1.352.976.064 - Pendapatan bunga bank 79.294.697 74.224.925 - Pendapatan bunga deposito 4.923.008 5.925.550 - Penjualan Aktiva 159.000.000 - - Pendapatan Lainnya 66.425.351 - Jumlah Pendapatan Tidak Terikat 1.566.974.169 2.881.534.536

Tahun 2008 untuk pendapatan administrasi fee digabung dengan pendapatan Tranning. Dalam melaksanakan program donatur yayasan menerima pendapatan dengan prosentase yang berbeda - beda diantaranya IER_1006 sebesar Rp41.847.137,- (10%), GHFS_1006 sebesar Rp21.827.495,- dan lain-lain. Penjualan terdiri atas penjualan bibit organik dan buku. Sumbangan merupakan pendapatan yang diterima dari donatur untuk operasional yayasan dan pelaksanaan proyek yang sifatnya tidak terikat. Pendapatan bunga bank merupakan gabungan antara akun Rupiah dan Dolar, dimana $1 = Rp10.950,-. Pendapatan lainnya merupakan pendapatan atas penjualan kendaraan.

Page 12: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

11

14. BEBAN TIDAK TERIKAT

Rincian beban tidak terikat sebagai berikut :

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Beban Administrasi Departemen Administrasi 183.536.616 247.312.947 Departemen Media 81.060.174 - Departemen External Relation 40.734.932 -

- Beban Produksi Media Media 110.313.364 530.055.000

- Beban Layanan Kontrak Bali Disaster Preparedness Program 95.314.231 208.481.877 Green Hand Field School 155.984.730 - Waste Water Garden 6.232.745 1.492.160 Bali Permaculture Program 9.268.300 79.766.247

- Beban Pengganti Kesehatan Karyawan 18.422.677 - Departemen Administrasi 5.597.100 -

- Beban Proyek Tak Terikat Temporer Green Hand Field School 197.316.879 554.607.482 Bali Emergency Response 30.000.000 281.946.500 Bali Permaculture 18.110.742 30.194.100 Community Waste Project - 3.625.500 Other Project - 420.620.241 Electric Baby 2.454.500 - Bali Disaster Preparedness Program 171.665.562 -

- Biaya Penyusutan 90.803.257 22.866.601 - Biaya Asuransi 22.674.513 11.305.000 - Biaya Sewa Gedung 147.879.149 52.506.851 - Kerugian Penghapusan Aktiva Tetap 120.686.355 15.000.000

Jumlah Beban Tidak Terikat 1.508.055.825 2.459.780.506

Page 13: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

12

15. PENDAPATAN TERIKAT TEMPORER

Rincian pendapatan terikat temporer sebagai berikut :

2008 2007(Rp) (Rp)

Perkembangan Berkelanjutan OxFam Aus - BPP (SEIO/IDE/AB) 186.250.000 191.020.000 Chris & Kathy Denison - 22.100.000 International Doorways & Friends - 10.000.000 Caroline & Ian Batey - 11.770.000

Jumlah 186.250.000 234.890.000 Penanggulangan Bencana Berbasis Masyarakat OxFam Au - CDPCB (SEIO/IDE/AE) 298.000.000 500.342.338 OxFam Au - CDPCB 214.875.000 427.305.739 Oxfam GB & Surfaid - CBDM VDP 80.388.006 458.609.850 Oxfam GB - 248.919.642 Usaid - 157.937.500 Trocaire & Cordaid - 846.955.825

Jumlah 593.263.006 2.640.070.894 Pemulihan Bencana Trocaire - Emergency Response to Floods in East Java 413.092.134 943.267.655

Jumlah 413.092.134 943.267.655 Pemulihan OxFam International - GreenHand Aceh P.R I 1.273.067.200 2.650.952.000 OxFam International - GreenHand Aceh P.R II 1.991.028.738 - UBS - 427.700.000 Trocaire - 606.113.426 The Berridale Public School - 21.471.000 Mercy Corp - 775.124.238 Caritas Czech Republi - Permaculture Training & Landscape Design 647.457.300 - CORDAID - Sustainable Recovery 278.677.652 1.032.613.880 Chimene Hickey - Flow Fund Project 82.348.400 45.030.000 BCC - Child and Infant Survival 40.000.000 1.147.180.465

Jumlah 4.312.579.290 6.706.185.009

Total Pendapatan Terikat Temporer 5.505.184.430 10.524.413.558

Page 14: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

13

16. BEBAN TERIKAT TEMPORER

Beban terikat temporer merupakan biaya-biaya yang dikeluarkan terkait dengan pelaksanaan program dari donatur setelah dikurangi dengan biaya pembelian aktiva tetap dan biaya asuransi dengan rincian sebagai berikut:

2008 2007(Rp) (Rp)

Perkembangan Berkelanjutan Caroline & Ian Batey 6.824.378 6.551.353 OxFam Aus - BPP (SEIO/IDE/AB) 207.726.573 230.441.824 Chris & Kathy Denison 27.333.188 12.197.500 International Doorways & Friend 7.334.190 -

Jumlah 249.218.329 249.190.677 Penanggulangan Bencana Berbasis Masyarakat OxFam AU - DM CBDM - 38.105.814 OxFam AU - CBDM DP - 383.464.619 OxFam AU - OXAU_3 - 33.256.338 OxFam GB - CBDM Kit & Review - 250.084.088 USAID - CBDM Kit & Review - 186.721.000 OxFam Au - CDPCB 357.299.515 265.746.050 OxFam GB & Surfaid - CBDM VDP 294.001.276 244.996.580 Trocaire & Cordaid - CBDM DP 360.786.318 447.503.667 OxFam AU - BPDM 169.593.897 -

Jumlah 1.181.681.006 1.849.878.156 Pemulihan Bencana Trocaire - Emergency Response 460.318.507 - TPRF - Emergency Flood Relief - 88.850.000 TPRF - Water Rehabilitation - 138.904.400 TPRF - Emergency Response - 185.203.755 TPRF - Emergency Support - 238.813.606 TROCAIRE - Emergency Assistance - 278.940.300

Jumlah 460.318.507 930.712.061 Pemulihan Mercy Corps - CPP Aceh Barat & Nagan Raya - 502.445.726 Mercy Corps - CPP Aceh Besar - 272.678.512 CORDAID - (SOMed-Seunuddon 076m) - 788.650.535 Chimene Hickey-Food security & Local's women - 45.030.000 coperative for economic Recovery in Aceh The Berridale School/Permafund - 21.471.965 OxFam International - Green Hand Aceh Permaculture R 2.020.840.996 1.719.917.741 Trocaire - Livelihood Restoration 419.462.510 164.824.916 CORDAID - Sustainable Recovery 633.625.231 200.415.235 British Community Committee - Permaculture Recovery 345.002.045 144.406.258 British Community Committee - Child and Infant S 309.068.819 304.133.037 GreenHand Aceh Permaculture Recovery & Rehabilitation 1.951.125.000 - Permaculture training & Landscape 574.129.450 - Vehicles For The GreenHand Program in Aceh 11.900.000 - Chimene Hickey-Flow Fund Project In Aceh 100.534.900 - Beban Kerugian Penjualan Aktiva Tetap - 1.500.000 Beban Kerugian Penghapusan Aktiva Tetap 486.169.687 152.542 Beban Penyusutan Aktiva Tetap 246.442.365 192.488.471

Jumlah 7.098.301.002 4.358.114.938

Total Beban Terikat Temporer 8.989.518.845 7.387.895.832

Page 15: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

14

Beban Program terdiri dari:

a. Perkembangan Berkelanjutan

16.1 Beban Program Caroline & Ian Batey

Proyek: Waste Management at SDN 4 Bedulu Donatur: Caroline & Ian Batey Periode Proyek: Feb 2007 – Jan 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Building Supplies and Equipment/Maintenance 3.797.340 1.308.153 - Transportation 563.800 1.036.200 - Printing/Photocoping and Publications Expenses 123.000 357.000 - Staff Salaries 1.190.238 3.850.000 - Admin Fee 1.150.000 -

Total 6.824.378 6.551.353

16.2 Beban Program Oxfam Australia

Proyek: Bali Permaculture Field School and Training Centre Donatur: Oxfam Australia Periode Proyek: 1 Jan 2006 – 31 Jun 2008

2008 2007(Rp) (Rp)

- Staff 65.384.650 170.587.740 - Peralatan Proyek 12.819.415 45.898.935 - Komunikasi 8.504.560 10.326.399 - Publikasi 12.956.600 - - Administrasi 1.958.000 3.628.750

Total 101.623.225 230.441.824

16.3 Beban Program Oxfam Australia

Proyek: Bali Permaculture Program-Towards Community Resilience Donatur: Oxfam Australia Periode Proyek: 15 Agust 2008 – 30 Agust 2009

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Program Staffs 55.040.000 - - Staff Bonus 1.750.000 - - Establish model for comm.resilience through sustainable

productive practices in 2 pilot vill. in Bali 24.831.323 -

- Establish community model in Pupuhan, Gianyar Regency 848.250 - - Disseminate Permaculture & other 6.260.775 -

-Support the IDEP Permaculture staff able to deliver training in various aspect of integrated deliver training in various aspect of integrated sustainable practices

405.000 -

-Support the maintenance of existing facilities & construction of new facilities as required 9.743.000 -

- Operational Cost 5.200.000 - - Legal Cost (Audit,Notary,Immigration 2.025.000 -

Total 106.103.348 -

Page 16: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

15

16.4 Beban Program Chris & Kathy Denison

Proyek: Permaculture Site Support Donatur: Chris & Kathy Denison Periode Proyek: 1 Agust 2007 – 31 Jul 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Final payment on the lease of the land 10.000.000 - - Tools and Equipment for Demonstration 725.000 9.856.000 - Tree Seedlings for Propagation 1.100.000 500.000 - Salary 5.171.000 1.841.500

Total 16.996.000 12.197.500

16.5 Beban Program Chris & Kathy Denison

Proyek: Permaculture Demonstration Site Support Donatur: Chris & Kathy Denison Periode Proyek: Des 2008 – Agust 2009

2008 2007 (Rp) (Rp)

- General Expenses 700.000 - - Tree Seedlings for Propagation 6.300.000 - Tools and Equipment for Demonstration 1.008.000 - - Transportation 727.688 - - Salary 1.601.500 -

Total 10.337.188 -

16.6 Beban Program International Doorways & Friend

Proyek: Children’s Environmental Education Donatur: International Doorways & Friend Periode Proyek: Apr 2008 – Apr 2009

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Staff 3.900.000 - - Tranning materials 991.690 - Educational Campaign materials 682.500 - - Transportation for training 240.000 - - Transportation for garbage recycling 1.520.000 -

Total 7.334.190 -

Page 17: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

16

b. Penanggulangan Bencana Berbasis Masyarakat

16.7 Beban Program Oxfam Australia - DM CBDM

Proyek: CBDM Monitoring and Evaluation Donatur: Oxfam Australia Periode Proyek: 1 Jul 2006 – 31 Mar 2007

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Pos dan Pengiriman - 5.000.000 - Komunikasi - 2.895.000 - Perlengkapan Kantor - 2.570.200 - Gaji Proyek - 15.250.000 - Transportasi - 6.737.700 - Akomodasi dan Makan - 1.337.000 - Print dan fotoopy - 556.000 - Air dan Listrik - 400.000 - Perbaikan dan pemeliharaan - 600.000 - Lainnya - 2.759.914

Total - 38.105.814

16.8 Beban Program Oxfam Australia – CBDM DP

Proyek: CBDM Disaster Preparedness Program in Bali Donatur: Oxfam Australia Periode Proyek: 1 Feb 2007 – 31 Mar 2007

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Gaji Staf - 199.700.000 - Workshop 3 CDBM Community Training - 152.674.619 - Peralatan Proyek - 1.650.000 - Perlengkapan Proyek & Operasional - 10.746.000 - Komunikasi - 18.694.000

Total - 383.464.619

16.9 Beban Program Oxfam Australia – OXAU_3

Proyek: 2 Places on Permaculture Design Course at Crystal Water for Women Donatur: Oxfam Australia Periode Proyek: Mar 2007 – Apr 2007

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Tiket Pesawat - 19.483.350 - Fiskal - 2.000.000 - Visa - 1.340.000 - Paspor - 1.220.000 - Transportasi Lokal - 1.753.000 - Perdiem - 3.500.000 - Akomodasi - 3.121.620 - Lainnya - 838.368

Total - 33.256.338

Page 18: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

17

16.10 Beban Program Oxfam GB – CBDM Kit & Review

Proyek: Revision of the IDEP Community Based Disaster Management (CBDM) Kit Donatur: Oxfam Great Britain Periode Proyek: 29 Des 2006 – 31 Mar 2007, Jul 2006 – Des 2006

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Researh and Content Development - 16.387.900 - Work Group - 11.134.300 - Communations - 3.082.981 - Travel and Accomodation - 7.296.540 - Human Resoures - 175.100.000 - Office Expenses - 11.810.134 - Material and Supplies - 4.829.328 - 10% Administration Fee - 20.442.905

Total - 250.084.088

16.11 Beban Program USAID – CBDM Kit & Review

Proyek: Indian Ocean Tsunami Warning System Donatur: USAID Periode Proyek: 2 Jun 2006 – 15 Mei 2007

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Administrasi Bank - - - Akomadasi - 122.000.000 - Komunikasi - 4.187.000 - Pengiriman - 5.000.000 - Scan, cetak - 28.760.000 - Transportasi 16.440.000 - Lainnya 10.334.000

Total - 186.721.000

16.12 Beban Program Oxfam Australia– CDPCB

Proyek: Community Disaster Preparedness Capacity Building in Bali Donatur: Oxfam Australia Periode Proyek: 1 Agust 2007 – 31 Jul 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- DM Program Staff 116.250.000 67.896.100 - DM Program Advisors 80.850.000 47.850.000 - Educational media and tools development 12.250.000 18.750.000 - Educational workshops & outreach events 22.203.525 46.326.340 - Peralatan Proyek 4.950.500 2.940.000 - Komunikasi 23.128.371 16.021.000 - Hub. Masyarakat, Dokumentasi & Pelaporan 46.562.150 31.372.610 - Perlengkapan Proyek & Operasional 14.509.969 15.125.000 - Program Finance, IT & Administration Support 36.595.000 19.465.000

Total 357.299.515 265.746.050

Page 19: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

18

16.13 Beban Program Oxfam GB & Surfaid– CBDM VDP

Proyek: CBDM Public Education Videos Donatur: Oxfam Great Britain & Surfaid Periode Proyek: 1 Okt 2007 – 31 Mar 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Project Administration/Management/Coordinator 24.000.000 24.000.000 - Communication 9.382.460 2.683.000 - Video Development 73.860.000 172.340.000 - Travel 17.049.558 45.973.580 - Video Production 150.487.000 - - Distribution 9.260.217 - - Reporting and Video Promation 9.418.897 - - Transfer Back To Surft Aid 543.144 -

Total 294.001.276 244.996.580

16.14 Beban Program Trocaire & Cordaid – CBDM DP

Proyek: CBDM Disaster Preparedness Education using Puppetry Donatur: Trocaire & Cordaid Periode Proyek: 1 Jun 2007 – 31 Mei 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Personnel 139.750.000 175.250.000 - Educational Media and Tools Development 43.905.500 10.033.725 - Training of Facilitator - 60.807.000 - Participant Travel - 23.759.500 - Public awareness and outreach activities in 12.237.500 12.999.060 - Public awareness and outreach activities in 7.358.000 18.366.000 - Program Public Relations, Documentation 4.567.500 13.725.000 - Program Equipment and Tools 8.607.000 11.040.000 - Operational and Communication 110.510.318 32.298.382 - Admin, Finance and IT Support Staff 33.850.500 40.200.000 - TOF sel Funded - 49.025.000

Total 360.786.318 447.503.667

16.15 Beban Program Oxfam Australia _ BPDM

Proyek: Community Disaster Preparedness Capacity Building in Bali Donatur: Oxfam Australia Periode Proyek: Agust 2007 – Jul 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Program Staff 73.712.500 - - Program Adviser 26.400.000 - - Support Staff 19.415.000 - - Recruitment and staff relocation 180.000 - - Staff Bonus 2.125.000 - - Supporting DMCG initiatives in Pupuhan 19.138.897 - - Program Public Relations, Documentation & Reporting 5.000.000 - - Capital Provision 2.422.500 - - Operational Cost (10% - 20%) 19.200.000 - - Legal Cost (Audit, Notary, Immigration, Etc) 2.000.000 -

Total 169.593.897 -

Page 20: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

19

c. Pemulihan Bencana

16.16 Beban Program Trocaire - Emergency Response

Proyek: Emergency Response to Floods in Java, Indonesia Donatur: Trocaire Periode Proyek: 5 Jan 2008 – 21 Feb 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Field Operations Management and Quaality Control 48.000.000 - - Provision of jerry cans 6.600.000 - - Transportation rental for water distribution (trucks or fishing boat) 1.000.000 - - Distribution (while cleaning wells) 1.500.000 - - Fiberglass water tanks 2.000.500 - - Pumping, cleaning and sanitazing wells 215.000.000 - - Well rehabilitation-Phase 2 75.000.000 - - Provision of emergency supplies (Food & Medical) 30.000.000 - - Provision of education Kits 37.500.000 - - Documentation and reporting 1.870.870 - - Idep Operational 41.847.137 -

Total 460.318.507 -

16.17 Beban Program TPRF – Emergency Flood Relief

Proyek: Emergency Flood Relief in Aceh and North Sumatra Donatur: The Prem Rawat Foundation Periode Proyek: 1 Jan 2007 – 31 Mar 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Basic Food Supplies - 62.380.000 - Transport and Distribution - 11.500.000 - Transport and Logistic - 4.308.000 - 12% IDEP Administration - 10.662.000

Total - 88.850.000

16.18 Beban Program TPRF – Water Rehabilitation

Proyek: Water Rehabilitation in Kinahrejo Donatur: The Prem Rawat Foundation Periode Proyek: 22 Agust 2007 – 31 Okt 2007

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Project Management, Assesment & Quality Control - 10.000.000 - Transportation and Communications - 6.000.000 - Water Trucking for 2 Weeks - 12.600.000 - Rebuild Water Channels and Basic Acces Routes - 20.000.000 - Repair and build new piping for the villages - 20.000.000 - Supply Milk - 8.612.500 - Documentation and reporting - 13.368.000 - Build man water storage tanks - 33.851.900 - 12% IDEP Administration - 14.472.000

Total - 138.904.400

Page 21: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

20

16.19 Beban Program TPRF – Emergency Response

Proyek: Emergency Response for Flood and Landslide in Sulawesi Donatur: The Prem Rawat Foundation Periode Proyek: 1 Agust 2007 – 30 Sept 2007

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Project Management, Assesment & Quality Control - 8.000.000 - Distribution Logistic - 13.132.000 - Heavy Duty rope for SAR & Distribution - 20.000.000 - Distribution (Transportation & Communication) - 25.000.000 - Provision of Emergency Supplies - 88.719.030 - Documentation and reporting - 10.912.725 - 12% IDEP Administration - 19.440.000

Total - 185.203.755

16.20 Beban Program TPRF – Emergency Support

Proyek: Emergency Support for the Earthquake in Bengkulu Donatur: The Prem Rawat Foundation Periode Proyek: 1 Sept 2007 – 31 Okt 2007

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Fields operation and - 12.524.984 - Field Operations Key Team - 10.545.000 - Local Staff for water - 200.000 - Food support for team & - 278.500 - Transport to/from site - 4.959.322 - Communications equipment - 3.007.000 - Equipment temporary - 3.344.000 - 550 ltr water tanks - 7.500.000 - Trucking delivery of water - 37.500.000 - High nutrition food items - 158.885.800 - Documentation - 69.000

Total - 238.813.606

16.21 Beban Program Trocaire - Emergency Assistance

Proyek: Emergency Assistance to 500 Families Affected by the Sumatra Earthquake Donatur: Trocaire Periode Proyek: 14 Sep 2007 – 31 Okt 2007

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Personal & Logistics - 12.497.300 - Water Supply & Shelter - 257.587.000 - Transportation - 4.316.000 - Documentation - 4.540.000

Total - 278.940.300

Page 22: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

21

d. Pemulihan

16.22 Beban Program Mercy Corps – CPP Aceh Barat dan Nagan Raya

Proyek: Community Permaculture Project, Aceh Barat and Nagan Raya Donatur: Mercy Corps Periode Proyek: 22 Jan 2007 – 12 Mar 2007

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Community Consultation - 28.000.000 - Training & Capacity Building - 250.000.000 - Infrastructure - 86.000.000 - Follow up - Assesment & Reporting - 68.000.000 - Transport and Accomodation - 70.445.726

Total - 502.445.726

16.23 Beban Program Mercy Corps – CPP Aceh Besar

Proyek: Community Permaculture Project, Aceh Besar Donatur: Mercy Corps Periode Proyek: 1 Jan 2007 – 12 Mar 2007

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Community Consultation - 14.000.000 - Training & Capacity Building - 125.000.000 - Infrastructure - 43.000.000 - Follow up - Assesment & Reporting - 34.000.000 - Transport and Accomodation - 56.678.512

Total - 272.678.512

16.24 Beban Program Cordaid – (SOMed-Seunuddon 076m)

Project: Seunuddon Costal Village Waste Management/Land Rehabilitation/Food Security Donor: Cordaid Project period: Jan 2007 – Jun 2007

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Community Consultation - 62.910.000 - Trainning & Capacity Building - 112.210.000 - Infrastructure - 132.530.000 - Training & Capacity Building - 273.000.000 - Follow-up Assesment & Reporting - 141.998.600 - Additional Payment - 66.001.935

Total - 788.650.535

Page 23: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

22

16.25 Beban Program Chimene Hickey – Food Security & Local’s Women Cooperative For

Economic Recovery in Aceh

Proyek: Food Security & Local Women’s Cooperatives for Economic Recovery in Aceh Donatur: Chimene Hickey Periode Proyek: Feb 2007 – Sept 2007

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Establish gardens & seeds - 18.750.000 - Women Co-operatin of - 15.330.000 - Enhance gardens and seeds - 4.950.000 - Participant of PDC - 6.000.000

Total - 45.030.000

16.26 Beban Program The Berridale Public School - Permafund

Proyek: Children’s Permaculture Project in Seunuddon, Aceh Donatur: The Berridale Public School Periode Proyek: Jun 2007 – Sept 2007

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Stationary and art supplies - 1.877.750 - Consumption - 2.917.500 - Other tools for the activities - 1.099.000 - Transportation - 2.820.000 - Prizes for winning contestants - 3.500.000 - Perdiem for jury/organizer - 1.200.000 - Develop and produce billboards - 4.350.000 - Distribute billboard to community - 1.415.715 - IDEP management fee - 2.292.000

Total - 21.471.965

16.27 Beban Program Oxfam International – Green Hand Aceh Permaculture Recovery

Proyek: Green Hand Aceh Permaculture Recovery Donatur: Oxfam International Periode Proyek: 1 Agust 2007 – 31 Mar 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Beban Overhead 200.044.750 387.832.350 - Program Cost 1.820.796.246 1.332.085.391

Total 2.020.840.996 1.719.917.741

16.28 Beban Program Trocaire – Livelihood Restoration

Proyek: Livelihood Restoration for Tsunami Affected Community Birek Lhon Donatur: Trocaire Periode Proyek: Agust 2007 – Jul 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Program Human Resources 164.065.800 76.859.800 - Support GFS Infrastructure and Operational 74.607.450 10.180.300 - Establish new outreach sites in Birek 127.137.900 34.914.816 - IDEP Management Fee 22.505.000 42.870.000 - Return blnceto trocaire 31.146.360 -

Total 419.462.510 164.824.916

Page 24: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

23

16.29 Beban Program Cordaid – Sustainable Recovery

Proyek: Sustainable Recovery Support Project for 6 coastal villages in Seunuddon area, incl.Cordaid relocation areas – Phase 2 Donatur: Cordaid Periode Proyek: Nov 2007 – 30 Apr 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Site assesment & recommendation - 14.686.700 - Direct Program Implementation 103.855.035 - - Training & capacity building 196.967.100 42.288.900 - Demosite development - 28.864.000 - Waste management system 77.040.865 464.135 - Support for the first phase graduates 19.342.200 20.657.800 - Training of Trainers 3.200.000 40.000.000 - Travel, accommodation, communication, etc 87.909.969 39.453.700 - Program Staff 103.400.000 14.000.000 - Program Support cost (17% of Program Costs ) 41.910.062 -

Total 633.625.231 200.415.235

16.30 Beban Program British Community Committee – Permaculture Recovery

Proyek: Permaculture Recovery Rehabilitation Program in Krueng Kala, Aceh Donatur: British Community Committee Periode Proyek: 1 Agust 2007 – 30 Jan 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Institutional Cost 34.280.000 35.900.000 - Program Cost 296.094.550 97.864.800 - IDEP Management Fee 6% 14.627.495 10.641.458

Total 345.002.045 144.406.258

16.31 Beban Program British Community Committee – Child and Infant Survival

Proyek: Child and Infant Survival and Safe Motherhood Donatur: British Community Committee Periode Proyek: 11 Agust 2007 – 30 Jan 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Medical Staff 146.100.000 130.000.000 - Training Education 50.400.000 34.500.000 - Administration 15.300.000 12.600.000 - Logistic Staff 23.400.000 27.000.000 - Supplies 18.363.043 77.311.008 - Travel and Transportation 8.404.000 22.722.029 - Administrative Fee 47.101.776 -

Total 309.068.819 304.133.037

Page 25: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

24

16.32 Beban Program Oxfam International - GreenHand Aceh Permaculture Recovery &

Rehabilitation

Proyek: GreenHand Aceh Permaculture Recovery & Rehabilitation Donatur: Oxfam International Periode Proyel: Apr 2008 – Des 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Biaya Operasional 579.094.200 - - Biaya Program 1.372.030.800 -

Total 1.951.125.000 -

16.33 Beban Program Charitas - Permaculture Training & Landscape

Proyek: Permaculture Training & Training Landscape Design, Reuntang Village Sampoinet Sub-District

Donatur: Caritas Czech Republik Periode Proyek: 1 Okt 2008 – 28 Nov 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Biaya Konsultan 157.500.000 - - Bantuan Operasional Kantor IDEP-GFS 100.000.000 - - Alat tulis kantor 13.231.450 - - Perlengkapan Personal Peserta Pelatihan 94.920.000 - - Perlengkapan Praktek 22.363.500 - - Konsumsi, Transportasi & Perdiem Peserta 186.114.500 -

Total 574.129.450 -

16.34 Beban Program UBS - Vehicles for the GreenHand Program in Aceh

Proyek: Vehicles for the GreenHand Program in Aceh Donatur: Union Bank of Switzerland Periode Proyek: 1 - 31 Jan 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- Car Sparepart & Maintenance 3.528.650 - - Fuel 669.000 - - Travel to Medan 1.320.000 - - Car Register 5.822.350 - - Others 560.000 -

Total 11.900.000 -

16.35 Beban Program Chimene Hickey – Flow Fund Project in Aceh

Proyek: Flow Fund Project in Aceh Donatur: Chimene Hickey Periode Proyek: 15 Apr 2008 – 31 Des 2008

2008 2007 (Rp) (Rp)

- PDC 19.532.900 - - CIT 10.171.000 - - Krueng Kala 37.548.000 - - Miruk Lamredep 13.194.000 - - Jantho 17.638.500 - - Operational 2.450.500 -

Total 100.534.900 -

Page 26: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)

25

16.36 Beban Kerugian Penjualan Aktiva Tetap

Beban kerugian penjualan aktiva tetap periode 1 Januari 2008 sampai dengan 31 Desember 2008 dan 1 Januari 2007 sampai dengan 31 Desember 2007 sebesar Rp0,- dan Rp1.500.000,-.

16.37 Beban Kerugian Penghapusan Aktiva Tetap

Beban kerugian penghapusan aktiva tetap periode 1 Januari 2008 sampai dengan 31 Desember 2008 dan 1 Januari 2007 sampai dengan 31 Desember 2007 sebesar Rp606.856.042 ,- dan Rp152.542,-.

16.38 Beban Penyusutan Aktiva Tetap

Beban penyusutan aktiva tetap periode 1 Januari 2008 sampai dengan 31 Desember 2008 dan 1 Januari 2007 sampai dengan 31 Desember 2007 sebesar Rp337.245.622 ,- dan Rp192.488.471,-.

(Secara rinci dapat dilihat pada lampiran 2)

17. PERISTIWA SETELAH TANGGAL POSISI KEUANGAN

Manajemen yayasan bertanggung jawab atas laporan keuangan. Tanggal penyelesaian laporan keuangan sesuai dengan tanggal laporan auditor independen yaitu tanggal 16 Juni 2009 Tidak terdapat peristiwa-peristiwa setelah tanggal laporan posisi keuangan yang memerlukan penyesuaian dan pengungkapan dalam laporan keuangan.

Page 27: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

YAYASAN IDEP SELARAS ALAMBIAYA DIBAYAR DIMUKAPER 31 DESEMBER 2008

Lampira

No Keterangan Tgl. Mulai Tgl. Selesai Masa Nilai Perolehan

2007 Mutasi Nilai

Perolehan 2008 Nilai Perolehan

2008 Biaya/Bulan

Biaya Amortisasi 2007

Biaya Amortisasi 2008

Saldo BDDDes'08

Sewa Gedung

1 Lantai I 01-Mei-05 01-Mei-08 36 Bulan 124.319.334 - 124.319.334 3.453.315 41.439.778 82.879.556 2 Lantai I 01-Mei-08 30-Apr-09 12 Bulan - 52.350.000 52.350.000 4.362.500 - 34.900.000 17.450 3 Lantai II 15-Agust-06 30-Apr-08 20,5 Bulan 12.500.000 - 12.500.000 609.756 7.317.073 5.182.927 4 Bangunan Demosite 01-Okt-07 31-Mar-11 42 Bulan 52.500.000 - 52.500.000 1.250.000 3.750.000 15.000.000 33.750 5 Ruang Video 25-Agust-08 30-Apr-09 8 Bulan - 8.500.000 8.500.000 1.062.500 - 4.250.000 4.250 6 Ruang Meeting 01-Mei-08 30-Apr-09 12 Bulan - 8.500.000 8.500.000 708.333 - 5.666.667 2.833

189.319.334 69.350.000 258.669.334 11.446.404 52.506.851 147.879.149 58.283. Asuransi

7 Jiwasraya 26-Jun-06 26-Jun-07 12 Bulan 22.610.000 - 22.610.000 1.884.167 11.305.000 11.305.000 8 PT. Asuransi Takaful Keluarga 05-Okt-08 04-Okt-09 12 Bulan 45.478.050 45.478.050 3.789.838 - 11.369.513 34.108

22.610.000 45.478.050 68.088.050 5.674.004 11.305.000 22.674.513 34.108.

211.929.334 114.828.050 326.757.384 17.120.408 63.811.851 170.553.662 92.391.

Halaman 1 dari 1 halaman

Page 28: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

- 1.103.625 Lampiran 2

TARIF BIAYA BIAYA AKUMULASI AKUMULASI NO. U R A I A N UNIT UMUR EK PEROLEHAN Penambahan Pengurangan PEROLEHAN PENYUSUTAN Penambahan Pengurangan PENYUSUTAN

( Tahun ) 31 Des 2007 31 Des 2008 31 Des 2008 31 Des 2008 31 Des 2007 31 Des 2008 31 Des 2008 31 Des 2008I TANAH 1 01-Jun-05 26.000.000 - 26.000.000 - - - - - -

Jumlah 1 26.000.000 - 26.000.000 - - - - - -

II KENDARAANTerikat Temporer

1 Honda Win 1 01-Apr-05 25% 8.000.000 - 8.000.000 - 5.500.000 1.833.333 7.333.333 - - 2 Honda Kirana 1 18-Mei-05 25% 12.285.000 - 12.285.000 - 7.934.063 2.815.313 10.749.375 - - 3 Car Hilline Pick Up 1 16-Des-05 12,5% 88.000.000 - 88.000.000 - 22.000.000 10.083.333 32.083.333 - - 4 Motorbike Honda NF 125 SD 1 21-Sep-06 25% 13.908.000 - 13.908.000 - 4.346.250 3.187.250 7.533.500 - - 5 Motor Bike TS-125 1 02-Jan-06 25% 17.325.000 - - 17.325.000 8.662.500 4.331.250 - 12.993.750 4.331.250 6 Car minibus LGX 1 10-Mei-06 12,5% 120.000.000 - 120.000.000 - 25.000.000 13.750.000 38.750.000 - - 7 Motor Bike Trail Engine 1 22-Agust-06 25% 19.500.000 - 19.500.000 - 6.500.000 4.468.750 10.968.750 - - 8 Car ATV 1 25-Agust-06 12,5% 31.500.000 - 31.500.000 - 5.250.000 3.609.375 8.859.375 - - 9 Motorbikes Supra-TD125 2 15-Nop-07 12,5% 28.726.000 14.363.000 14.363.000 299.229 3.441.135 1.795.375 1.944.989 12.418.011 3 Panther Touring 2003 1 02-Jan-08 12,5% - 140.000.000 140.000.000 - - 16.041.667 16.041.667 - - 4 Mitsubishi L300 Pick up 1 06-Jan-08 12,5% - 118.800.000 118.800.000 - - 13.612.500 13.612.500 - - 5 Nissan Frontier 2002 1 06-Jan-08 12,5% - 157.000.000 - 157.000.000 - 19.625.000 - 19.625.000 137.375.000

Sub Total 10 339.244.000 415.800.000 566.356.000 188.688.000 85.492.042 96.798.906 147.727.209 34.563.739 154.124.261

Tidak Terikat1 Panther Pick Up & Karoseri Double Cabin 1 18-Sep-07 12,5% 126.750.000 - - 126.750.000 3.960.938 15.843.750 - 19.804.688 106.945.313 2 Motorbikes Honda Mega Pro 1 15-Nop-07 12,5% 18.039.000 - - 18.039.000 187.906 2.254.875 - 2.442.781 15.596.219

Sub Total 2 144.789.000 - - 144.789.000 4.148.844 18.098.625 - 22.247.469 122.541.531

TOTAL KENDARAAN 12 484.033.000 415.800.000 566.356.000 333.477.000 89.640.885 114.897.531 147.727.209 56.811.208 276.665.792

III PERALATAN KANTORTidak Terikat

1 Filling Cabinet Q-Biz 1 14-Jan-06 12,5% 598.395 - - 598.395 149.599 74.799 - 224.398 373.997 2 Filling Cabinet Q-Biz 1 14-Jan-06 12,5% 682.395 - - 682.395 170.599 85.299 - 255.898 426.497 3 Filling Cabinet Q-Biz 1 17-Jan-06 12,5% 599.000 - - 599.000 149.750 74.875 - 224.625 374.375 4 Filling Cabinet Q-Biz 1 17-Jan-06 12,5% 689.900 - - 689.900 172.475 86.238 - 258.713 431.188 5 Drawer olympic 1 21-Jan-06 25% 1.062.500 - - 1.062.500 509.115 265.625 - 774.740 287.760 6 Office Chair Ergotec 1 21-Jan-06 25% 2.400.000 - - 2.400.000 1.150.000 600.000 - 1.750.000 650.000 7 Mouse 1 23-Jan-06 25% 95.000 - - 95.000 45.521 23.750 - 69.271 25.729 8 Komputer Seagate 1 23-Jan-06 25% 3.180.000 - - 3.180.000 1.523.750 795.000 - 2.318.750 861.250 9 Computer PROC LGA P4 1 24-Apr-06 25% 5.916.400 - - 5.916.400 2.465.167 1.479.100 - 3.944.267 1.972.133

10 Drawer olympic 1 20-Jun-06 25% 446.250 - - 446.250 167.344 111.563 - 278.906 167.344 11 Miyako 1 23-Jul-06 25% 750.000 - - 750.000 265.625 187.500 - 453.125 296.875 12 Sanyo SR-F5C 1 23-Jul-06 25% 6.000.000 - - 6.000.000 2.125.000 1.500.000 - 3.625.000 2.375.000 13 Filling Cabinet 1 23-Jul-06 25% 4.000.000 - - 4.000.000 1.416.667 1.000.000 - 2.416.667 1.583.333 14 Komputer 1 29-Agust-06 25% 3.238.000 - - 3.238.000 1.079.333 809.500 - 1.888.833 1.349.167 15 Sony CyberShot W 50 Camera 1 31-Jan-07 25% 5.600.000 - 5.600.000 - 1.283.333 1.283.333 2.566.667 - - 16 Lemari Arsip Atas Pintu Kupu-kupu HST 5211A 3 14-Mei-07 25% 2.550.000 - - 2.550.000 425.000 637.500 - 1.062.500 1.487.500 17 Sony 21" TV 1 12-Jul-07 25% 1.500.000 - - 1.500.000 187.500 375.000 - 562.500 937.500 18 Toshiba DVD Player 1 12-Jul-07 25% 549.800 - - 549.800 68.725 137.450 - 206.175 343.625 19 Seagate 500 GB Harddrive 3 31-Agust-07 25% 5.073.000 - - 5.073.000 422.750 1.268.250 - 1.691.000 3.382.000 20 Seagate FreeAgent Pro Drive 9QG1H3DQ 1 04-Okt-07 25% 2.346.000 - - 2.346.000 146.625 586.500 - 733.125 1.612.875 21 Seagate FreeAgent Pro Drive 9QG1H728 1 20-Okt-07 25% 2.346.000 - - 2.346.000 97.750 586.500 - 684.250 1.661.750 22 Seagate FreeAgent Pro Drive 9QG1H40P 1 20-Okt-07 25% 2.346.000 - 2.346.000 - 97.750 537.625 635.375 - - 23 Kenika UPS KS1200 (72103788) 1 20-Okt-07 25% 630.000 - 630.000 - 26.250 144.375 170.625 - - 24 Kenika Stavolt 1000VA 1 20-Okt-07 25% 280.000 - 280.000 - 11.667 64.167 75.833 - - 25 BenQ CP220 Digital Projector (PD9A600292TV0) 1 24-Okt-07 25% 8.800.000 - 8.800.000 - 366.667 2.016.667 2.383.333 - - 26 BenQ CP220 Digital Projector (PD93700521TV0) 1 24-Okt-07 25% 8.800.000 - 8.800.000 - 366.667 2.016.667 2.383.333 - - 27 2 GB Flash Drive 10 25-Okt-07 25% 1.900.000 - 1.900.000 - 79.167 435.417 514.583 - - 28 Notebook Computer Acer Aspire 4520 5 25-Okt-07 25% 34.000.000 - 34.000.000 - 1.416.667 7.791.667 9.208.333 - - 29 Notebook Computer Acer Aspire 4310 2 25-Okt-07 25% 10.000.000 - 5.000.000 5.000.000 416.667 2.395.833 1.354.166 1.458.334 3.541.666 30 HP Printer OfficeJet 6310 1 25-Okt-07 25% 2.380.000 - 2.380.000 - 99.167 545.417 644.583 - - 31 HP Printer LaserJet P2015N 1 25-Okt-07 25% 3.935.000 - - 3.935.000 163.958 983.750 - 1.147.708 2.787.292 32 Sony CyberShot T-20 Camera 6 26-Okt-07 25% 18.000.000 - 12.000.000 6.000.000 750.000 4.250.000 2.875.000 2.125.000 3.875.000 33 Sony Memory Stick 4 GB 6 26-Okt-07 25% 3.000.000 - 3.000.000 - 125.000 687.500 812.500 - - 34 Nikon SLR D-40x Camera 1 26-Okt-07 25% 6.200.000 - 6.200.000 - 258.333 1.420.833 1.679.167 - - 35 Plasma Rock-88 Speaker 2 27-Okt-07 25% 1.460.000 - 1.460.000 - 60.833 334.583 395.417 - - 36 Notebook Computer Acer Aspire 4520 2 29-Okt-07 25% 13.600.000 - 6.800.000 6.800.000 566.667 3.258.333 1.841.666 1.983.334 4.816.666 37 Notebook Computer Acer Aspire 5920 1 29-Okt-07 25% 12.870.800 - 12.870.800 - 536.283 2.949.558 3.485.842 - - 38 DVD Duplicator 1 29-Okt-07 25% 9.660.000 - - 9.660.000 402.500 2.415.000 - 2.817.500 6.842.500 39 Battery CGP 285 2 31-Okt-07 25% 2.200.000 - 2.200.000 - 91.667 504.167 595.833 - - 40 Digital Camera Memory 2 GB 1 31-Okt-07 25% 255.000 - 255.000 - 10.625 58.438 69.063 - - 41 Video Camera Panasonic NV-MD10000GC 1 31-Okt-07 25% 8.950.000 - 8.950.000 - 372.917 2.051.042 2.423.958 - - 42 Tripod Velbon CX-686 1 31-Okt-07 25% 720.000 - - 720.000 30.000 180.000 - 210.000 510.000 43 Kretz Pro Dynamic Microphone 1 31-Okt-07 25% 300.000 - 300.000 - 12.500 68.750 81.250 - - 44 Arkon Stay-Cool Video Light 1 31-Okt-07 25% 1.125.000 - 1.125.000 - 46.875 257.813 304.688 - - 45 Hattori Video Camera Bag 1 31-Okt-07 25% 300.000 - 300.000 - 12.500 68.750 81.250 - - 46 Table 1/2 Biro 3 31-Okt-07 25% 1.575.000 - - 1.575.000 65.625 393.750 - 459.375 1.115.625 47 Chair HD Small 3 31-Okt-07 25% 1.125.000 - 1.125.000 - 46.875 257.813 304.688 - - 48 Hard Ware (Brankas) 1 31-Okt-07 12,5% 1.750.000 - - 1.750.000 36.458 218.750 - 255.208 1.494.792 49 Lemari 1 31-Okt-07 25% 800.000 - - 800.000 33.333 200.000 - 233.333 566.667 50 Shelter 1 31-Okt-07 25% 7.250.000 - 7.250.000 - 302.083 1.661.458 1.963.542 - - 51 Shelter 2 31-Okt-07 25% 16.000.000 - 16.000.000 - 666.667 3.666.667 4.333.333 - - 52 Libec TH 650 Tripod 1 07-Nop-07 25% 1.200.000 - - 1.200.000 50.000 300.000 - 350.000 850.000 53 Senheisser EW 112 Microphone 1 07-Nop-07 25% 4.800.000 - - 4.800.000 200.000 1.200.000 - 1.400.000 3.400.000 54 Video Camera Lens Vitacon Wide Angel 0.5x 1 07-Nop-07 25% 1.700.000 - 1.700.000 - 70.833 389.583 460.417 - - 55 Camera Bag Panasonic 1 07-Nop-07 25% 300.000 - 300.000 - 12.500 68.750 81.250 - - 56 Panasonic Video Camera 1 07-Nop-07 25% 23.100.000 - - 23.100.000 962.500 5.775.000 - 6.737.500 16.362.500 57 Battery CGP 285 2 07-Nop-07 25% 2.200.000 - - 2.200.000 91.667 550.000 - 641.667 1.558.333 58 Computer Periferals UPS ICA 1200 CS 1238 1 07-Nop-07 25% 1.100.000 - 1.100.000 - 45.833 252.083 297.917 - - 59 Kursi Ergotec 801 S AL 12-BIRU 3 08-Nop-07 25% 1.152.000 - - 1.152.000 48.000 288.000 - 336.000 816.000 60 Lemari Arsip Rendah Pintu Sorong Mahogany ST 322B 1 08-Nop-07 25% 620.500 - - 620.500 25.854 155.125 - 180.979 439.521 61 Cash Box 1 23-Nop-07 25% 637.000 - 637.000 - 13.271 145.979 159.250 - - 62 Meja 1 Biro Tanpa Laci Beech OD 035 1 17-Des-07 25% 573.750 - - 573.750 - 143.438 - 143.438 430.313 63 Laci Sorong 3 Laci Beech MB 135 2 17-Des-07 25% 892.500 - - 892.500 - 223.125 - 223.125 669.375 64 Kursi Ergotec 801 S AL 12-BIRU 1 17-Des-07 25% 384.000 - - 384.000 - 96.000 - 96.000 288.000 65 Sandisk 2 GB Memory Stick 1 17-Jan-08 25% - 210.000 210.000 - 48.125 - 48.125 161.875 66 Camera Digital Nikon SLR D40X KIT 1 17-Jan-08 25% 6.150.000 6.150.000 - 1.409.375 - 1.409.375 4.740.625 67 Computer Periferals :HDD Seagate 120 GB 1 28-Jan-08 25% 1.030.000 1.030.000 - 236.042 - 236.042 793.958 68 Telkomsel Flash Mobile Internet Device 1 11-Feb-08 25% 1.750.000 1.750.000 - 401.042 - 401.042 1.348.958 69 Notebook Computer Aspire 2920Z 1 18-Feb-08 25% 8.000.000 8.000.000 - 1.666.667 - 1.666.667 6.333.333 70 LCD Acer 2 19-Feb-08 25% 2.800.000 1.400.000 1.400.000 - 554.167 262.500 291.667 1.108.333 71 Chair 1 27-Feb-08 25% 300.000 300.000 - - 56.250 56.250 - - 72 Stanless Filling Cabinet 1 27-Feb-08 12,5% 500.000 500.000 - - 46.875 46.875 - -

YAYASAN IDEP SELARAS ALAM

Mutasi Beban Penyusutan

DAFTAR AKTIVA TETAP DAN PENYUSUTAN PER 31 DESEMBER 2008

Nilai Buku s/d 31 Des 2008

TANGGAL PEROLEHAN

Halaman 1 dari 6 halaman

Page 29: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

TARIF BIAYA BIAYA AKUMULASI AKUMULASI NO. U R A I A N UNIT UMUR EK PEROLEHAN Penambahan Pengurangan PEROLEHAN PENYUSUTAN Penambahan Pengurangan PENYUSUTAN

( Tahun ) 31 Des 2007 31 Des 2008 31 Des 2008 31 Des 2008 31 Des 2007 31 Des 2008 31 Des 2008 31 Des 2008

Mutasi Beban Penyusutan Nilai Buku s/d 31 Des 2008

TANGGAL PEROLEHAN

73 Meja 1/2 biro 1 27-Feb-08 25% 650.000 650.000 - 135.417 - 135.417 514.583 74 Nikon Bag 1 27-Feb-08 25% 175.000 175.000 - - 32.813 32.813 - - 75 Battery 1 27-Feb-08 25% 275.000 275.000 - - 51.563 51.563 - - 76 Digital Camera Nikon SLR D40X 1 29-Feb-08 25% 6.550.000 6.550.000 - - 1.228.125 1.228.125 - - 77 Kawachi Flash light 1 07-Apr-08 25% 140.000 140.000 - - 23.333 23.333 - - 78 Seagate External Hard Disk 120 GB 1 07-Apr-08 25% 700.000 700.000 - - 116.667 116.667 - - 79 Seagate External Hard Disk 120 GB 1 08-Apr-08 25% 150.000 - 150.000 - 28.125 - 28.125 121.875 80 Seagate FreeAgent Pro Drive 750GB 1 13-Apr-08 25% 2.350.000 - 2.350.000 - 440.625 - 440.625 1.909.375 81 e-Blue Brooky e-Blue USB port + card reader 1 15-Apr-08 25% 120.000 - 120.000 - 22.500 - 22.500 97.500 82 e-Blue Brooky e-Blue USB port + card reader 1 17-Apr-08 25% 120.000 - 120.000 - 20.000 - 20.000 100.000 83 Sandisk 4 GB Memory Stick 1 19-Apr-08 25% 355.000 - 355.000 - 59.167 - 59.167 295.833 84 Chair 5 29-Apr-08 25% 2.496.000 - 2.496.000 - 416.000 - 416.000 2.080.000 85 USB flash drive, 2 GB 1 06-Mei-08 25% 150.000 - 150.000 - 25.000 - 25.000 125.000 86 Billion ASDL Modem Telkomsel Flash (Huawei) E-220 1 06-Mei-08 25% 1.500.000 - 1.500.000 - 250.000 - 250.000 1.250.000 87 Lemari arsip 2 15-Mei-08 25% 1.717.000 - 1.717.000 - 286.167 - 286.167 1.430.833 88 Brankas 1 15-Mei-08 25% 2.550.000 - 2.550.000 - 425.000 - 425.000 2.125.000 89 Sony Digital Camera Battery for T100 1 19-Mei-08 25% 330.000 - 330.000 - 48.125 - 48.125 281.875 90 Logitech USB Optical Mouse 3 20-Mei-08 25% 360.000 - 360.000 - 52.500 - 52.500 307.500 91 Notebook Cooler Pad 5 20-Mei-08 25% 425.000 - 425.000 - 61.979 - 61.979 363.021 92 UPS ICA CE600 1 21-Mei-08 25% 510.000 - 510.000 - 74.375 - 74.375 435.625 93 Seagate 120 GB Hardrive 1 21-Mei-08 25% 700.000 - 700.000 - 102.083 - 102.083 597.917 94 Memory Note Book 1 GB DDR 2 PC 5300 1 22-Mei-08 25% 250.000 250.000 - - 31.250 31.250 - - 95 Fax machine 1 11-Jun-08 25% 1.500.000 - 1.500.000 - 218.750 - 218.750 1.281.250 96 Voice Recorder 1 25-Jun-08 25% 1.000.000 1.000.000 - - 104.167 104.167 - - 97 Notebook Memory Visipro DDR2, 1 GB 1 01-Jul-08 25% 250.000 250.000 - - 26.042 26.042 - - 98 Seagate External Hard Disk 250 GB 2 29-Agust-08 25% 2.200.000 - 2.200.000 - 183.333 - 183.333 2.016.667 99 Generator & Installation 1 29-Agust-08 12,5% 10.400.000 - 10.400.000 - 433.333 - 433.333 9.966.667

Sub Total 146 268.494.190 58.663.000 164.848.800 162.308.390 23.014.452 72.704.632 44.162.445 51.556.639 110.751.751

Terikat Temporer1 Komputer 1 01-Jul-03 25% 4.500.000 - 4.500.000 - 4.499.999 1.031.250 5.531.249 - - 2 Almari 1 Agt 2003 25% 450.000 - 450.000 - 449.999 - 449.999 - - 3 Renovasi Kantor 1 01-Sep-03 5% 4.387.600 - - 4.387.600 950.647 3.436.952 - 4.387.599 1 4 AC 1 Dec 2003 12,5% 1.552.900 - 1.552.900 - 792.626 - 792.626 - - 5 Kipas Angin 1 Dec 2003 12,5% - - - - - - - - - 6 Selang Spiral 1 Dec 2003 12,5% - - - - - - - - - 7 Alat Pel 1 Dec 2003 12,5% - - - - - - - - - 8 Toples 1 Dec 2003 12,5% - - - - - - - - - 9 Tempat Banten 1 Dec 2003 12,5% - - - - - - - - -

10 Instal Telpon & Listrik 1 Dec 2003 25% - - - - - - - - - 11 Hardisk & Komputer 1 Peb 2004 25% 5.875.000 - 5.875.000 - 5.752.604 - 5.752.604 - - 12 Adaptor 1 01-Apr-04 25% 428.200 - 428.200 - 401.438 - 401.438 - - 13 Kipas Angin 1 01-Jun-04 12,5% 409.000 - 409.000 - 183.198 - 183.198 - - 14 Mouse Apple 1 05-Jan-05 25% 780.000 - 780.000 - 585.000 - 585.000 - - 15 Hardware Airport Express 1 05-Jan-05 25% 1.212.080 - - 1.212.080 909.060 303.020 - 1.212.080 - 16 DRY Sodimm Ram 2 05-Jan-05 25% 10.764.160 - 10.764.160 - 8.073.120 - 8.073.120 - - 17 Keyboard Apple 1 05-Jan-05 25% 266.880 - 266.880 - 200.160 - 200.160 - - 18 Mouse Apple 1 05-Jan-05 25% 1.067.520 - 1.067.520 - 800.640 - 800.640 - - 19 Printer HP Laser Jet 1 05-Jan-05 25% 6.221.640 - - 6.221.640 4.666.230 1.555.410 - 6.221.640 - 20 G4 Tower Ram 1 30-Jan-05 25% 2.607.640 - - 2.607.640 1.901.404 651.910 - 2.553.314 54.326 21 Furniture Gradenza 1 07-Feb-05 25% 5.010.000 - 5.010.000 - 3.653.125 - 3.653.125 - - 22 Olympic 3 18-Feb-05 25% 1.500.000 - 1.500.000 - 1.062.500 - 1.062.500 - - 23 Olympic 3 19-Feb-05 25% 450.000 - 450.000 - 318.750 - 318.750 - - 24 Camera Pro Duo 1 25-Feb-05 25% 4.591.500 - 4.591.500 - 3.252.313 - 3.252.313 - - 25 Printer HP 1180C 1 28-Feb-05 25% 2.575.000 - 2.575.000 - 1.823.958 - 1.823.958 - - 26 Hard Drive Seagate 7200 RPM 1 21-Mar-05 25% 775.000 - 775.000 - 532.813 - 532.813 - - 27 Hard Drive Seagate 1 21-Mar-05 25% 1.200.000 - 1.200.000 - 825.000 275.000 1.100.000 - - 28 Hardware GB Ramm 1 30-Mar-05 25% 3.336.000 - - 3.336.000 2.293.500 834.000 - 3.127.500 208.500 29 Hardware DDR Sodimm 1 30-Mar-05 25% 4.393.400 - 4.393.400 - 3.020.463 - 3.020.463 - - 30 Monitor View Sonic VE710 1 30-Mar-05 25% 2.802.240 - 2.802.240 - 1.926.540 - 1.926.540 - - 31 Camera Sight 1 04-Apr-05 25% 1.550.000 - - 1.550.000 1.065.625 387.500 - 1.453.125 96.875 32 Computer iBook 1 04-Apr-05 25% 17.905.600 - - 17.905.600 12.310.100 4.476.400 - 16.786.500 1.119.100 33 DVD Burner 1 04-Apr-05 25% 3.279.800 - - 3.279.800 2.254.863 819.950 - 3.074.813 204.988 34 Hardware iPod 1 04-Apr-05 25% 3.273.600 - 3.273.600 - 2.250.600 - 2.250.600 - - 35 Hardware Sodimm Ram 1 04-Apr-05 25% 1.674.000 - 1.674.000 - 1.150.875 - 1.150.875 - - 36 HeadPhone USD 1 04-Apr-05 25% 837.000 - 837.000 - 575.438 - 575.438 - - 37 Memory Printer 1 04-Apr-05 25% 682.000 - - 682.000 468.875 170.500 - 639.375 42.625 38 Microsaver Kensington 2 04-Apr-05 25% 855.600 - 855.600 - 588.225 - 588.225 - - 39 Monitor View Sonic Ve 1 04-Apr-05 25% 2.790.000 - - 2.790.000 1.918.125 697.500 - 2.615.625 174.375 40 Printer Epson R800 1 04-Apr-05 25% 4.154.000 - 4.154.000 - 2.855.875 - 2.855.875 - - 41 Camera 1 25-Apr-05 25% 4.650.000 - 4.650.000 - 3.100.000 1.065.625 4.165.625 - - 42 Hardware Yoko Inventen 1 25-Apr-05 25% 700.000 - 700.000 - 466.667 - 466.667 - - 43 Hard Drive Hitachi 1 29-Apr-05 25% 1.200.000 - - 1.200.000 800.000 300.000 - 1.100.000 100.000 44 Car Audio Tape 1 03-Mei-05 25% 2.340.000 - 2.340.000 - 1.560.000 536.250 2.096.250 - - 45 Chainsaw 1 04-Mei-05 25% 6.150.000 - 6.150.000 - 4.100.000 1.409.375 5.509.375 - - 46 Hard Drive 1 04-Mei-05 25% 1.750.000 - 1.750.000 - 1.166.667 401.042 1.567.708 - - 47 Head Set USB 1 05-Mei-05 25% 1.132.750 - 1.132.750 - 755.167 - 755.167 - - 48 AC Toshiba 1 28-Mei-05 12,5% 7.950.000 - - 7.950.000 2.567.188 993.750 - 3.560.938 4.389.063 49 Fan KDK 1 03-Jun-05 12,5% 1.012.080 - - 1.012.080 326.818 126.510 - 453.328 558.753 50 Fan KDK 1 09-Jun-05 12,5% 419.000 - 419.000 - 135.302 - 135.302 - - 51 Kursi Monika 1 09-Jun-05 25% 400.000 - 400.000 - 258.333 - 258.333 - - 52 Jam Dinding Eioko 1 10-Jun-05 25% 68.000 - - 68.000 43.917 17.000 - 60.917 7.083 53 Printer HP Pcs 1315 1 10-Jun-05 25% 1.025.000 - 1.025.000 - 661.979 - 661.979 - - 54 Zip Drive HD NB Note Book 1 14-Jun-05 25% 950.000 - 950.000 - 613.542 - 613.542 - - 55 Computer iBook 1 15-Jun-05 25% 11.878.400 - - 11.878.400 7.671.467 2.969.600 - 10.641.067 1.237.333 56 Computer Mac Mini 1 15-Jun-05 25% 20.358.000 - - 20.358.000 13.147.875 5.089.500 - 18.237.375 2.120.625 57 HeadPhone USB 1 15-Jun-05 25% 806.200 - 806.200 - 520.671 - 520.671 - - 58 Mouse BT 1 15-Jun-05 25% 568.400 - 568.400 - 367.092 - 367.092 - - 59 Speaker Mentari 3D 1 15-Jun-05 25% 175.000 - 175.000 - 113.021 - 113.021 - - 60 Hard Drive 1 17-Jun-05 25% 950.000 - - 950.000 593.750 237.500 - 831.250 118.750 61 Hard Drive HD 120 GB 7200 1 27-Jun-05 25% 2.325.000 - - 2.325.000 1.453.125 581.250 - 2.034.375 290.625 62 Furniture High Point 1 30-Jun-05 25% 3.444.200 - - 3.444.200 2.152.625 861.050 - 3.013.675 430.525 63 Computer Note Book Acer 1 01-Jul-05 25% 9.849.000 - 9.849.000 - 6.155.625 2.257.063 8.412.688 - - 64 UPS APC 650 VA 1 01-Jul-05 25% 1.300.000 - - 1.300.000 812.500 325.000 - 1.137.500 162.500 65 Auhtech 3 15-Agust-05 25% 285.900 - 285.900 - 172.731 - 172.731 - - 66 Tulip/Wood Chair 3 16-Agust-05 25% 3.590.000 - 3.590.000 - 2.094.167 822.708 2.916.875 - - 67 Telepon Panasonic 3 16-Agust-05 25% 1.000.000 - - 1.000.000 583.333 250.000 - 833.333 166.667 68 LCD Projector Toshiba 1 26-Agust-05 25% 9.500.000 - - 9.500.000 5.541.667 2.375.000 - 7.916.667 1.583.333 69 Drive DDR 33 Ram 1 12-Sep-05 25% 1.200.000 - 1.200.000 - 700.000 - 700.000 - - 70 USD Drive 512 MG Nexus 1 12-Sep-05 25% 390.000 - 390.000 - 227.500 - 227.500 - - 71 Computer GigaByte 2800 1 23-Sep-05 25% 3.995.000 - - 3.995.000 2.247.188 998.750 - 3.245.938 749.063 72 Computer iBook 1 31-Okt-05 25% 21.490.800 - - 21.490.800 11.640.850 5.372.700 - 17.013.550 4.477.250 73 Computer Note Book 1 14-Des-05 25% 11.988.000 - 11.988.000 - 6.243.750 2.747.250 8.991.000 - - 74 Computer Note Book Acer 1 21-Des-05 25% 7.820.000 - 7.820.000 - 3.910.000 1.792.083 5.702.083 - -

Halaman 2 dari 6 halaman

Page 30: LAPORAN POSISI KEUANGAN 15.765.025 AKTIVA … · YAYASAN IDEP SELARAS ALAM LAPORAN POSISI KEUANGAN ... bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan ... 2.

TARIF BIAYA BIAYA AKUMULASI AKUMULASI NO. U R A I A N UNIT UMUR EK PEROLEHAN Penambahan Pengurangan PEROLEHAN PENYUSUTAN Penambahan Pengurangan PENYUSUTAN

( Tahun ) 31 Des 2007 31 Des 2008 31 Des 2008 31 Des 2008 31 Des 2007 31 Des 2008 31 Des 2008 31 Des 2008

Mutasi Beban Penyusutan Nilai Buku s/d 31 Des 2008

TANGGAL PEROLEHAN

75 Computer Note Book Acer 1 21-Des-05 25% 7.528.000 - - 7.528.000 3.764.000 1.882.000 - 5.646.000 1.882.000 76 Fash Disk Kingston 256M 1 21-Des-05 25% 292.000 - 292.000 - 146.000 - 146.000 - - 77 Telephone Panasonic 1 21-Des-05 25% 330.000 - - 330.000 165.000 82.500 - 247.500 82.500 78 Note Book Acer 1 23-Jan-06 25% 7.200.000 - - 7.200.000 3.450.000 1.800.000 - 5.250.000 1.950.000 79 Flash Disk Kingstone 512 M 1 23-Jan-06 25% 476.000 - 476.000 - 228.083 - 228.083 - - 80 Hard Drive Seagate 250 GB 1 23-Jan-06 25% 1.060.000 - 1.060.000 - 507.917 242.917 750.833 - - 81 Hard Ware DDR II 256 M VP 1 23-Jan-06 25% 400.000 - 400.000 - 191.667 - 191.667 - - 82 Mobile Rak 1 23-Jan-06 12,5% 195.000 - 195.000 - 46.719 - 46.719 - - 83 Mouse 1 23-Jan-06 25% 190.000 - 190.000 - 91.042 - 91.042 - - 84 Camera Canon 620 digital 1 21-Mar-06 25% 4.000.000 - 4.000.000 - 1.750.000 916.667 2.666.667 - - 85 Printer Pixma 1 03-Apr-06 25% 360.000 - 360.000 - 157.500 82.500 240.000 - - 86 Flash Disk 1 19-Apr-06 25% 440.000 - - 440.000 183.333 110.000 - 293.333 146.667 87 Telephone Motorola C 650 1 29-Apr-06 25% 850.000 - 850.000 - 354.167 194.792 548.958 - - 88 PC Mac Camera 1 02-Mei-06 25% 125.000 - 125.000 - 52.083 28.646 80.729 - - 89 Camera handycam Sony 1 27-Mei-06 25% 6.425.000 - 6.425.000 - 2.543.229 - 2.543.229 - - 90 Hardware Lanspen Mini Pro 1 27-Mei-06 25% 120.000 - 120.000 - 47.500 - 47.500 - - 91 Computer Acer 3284 WXMi 1 05-Jun-06 25% 34.891.250 - - 34.891.250 13.811.120 8.722.813 - 22.533.932 12.357.318 92 Camera Sony DSC T9 1 21-Jun-06 25% 3.600.000 - - 3.600.000 1.350.000 900.000 - 2.250.000 1.350.000 93 Camera olympus C170 1 21-Jun-06 25% - - - - - - - - - 94 Camera olympus XD 256 1 21-Jun-06 25% 740.000 - 740.000 - 277.500 169.583 447.083 - - 95 Hard Drive Sony MS Pro Duo 1 21-Jun-06 25% 460.000 - - 460.000 172.500 115.000 - 287.500 172.500 96 Computer Mac Book 1 22-Jun-06 25% 11.519.000 - - 11.519.000 4.319.625 2.879.750 - 7.199.375 4.319.625 97 Computer Mac Book Pro MA 1 22-Jun-06 25% 22.278.000 - - 22.278.000 8.354.250 5.569.500 - 13.923.750 8.354.250 98 Computer Mac Book 1 22-Jun-06 25% 69.114.000 - - 69.114.000 25.917.750 17.278.500 - 43.196.250 25.917.750 99 Flash Disk 512 GB Data 1 22-Jun-06 25% 1.080.000 - 1.080.000 - 405.000 247.500 652.500 - -

100 Flash Disk 1 GB Data 1 22-Jun-06 25% 740.000 - - 740.000 277.500 185.000 - 462.500 277.500 101 Flash Disk 512 GB Data 1 27-Jun-06 25% 1.350.000 - 1.350.000 - 506.250 - 506.250 - - 102 Keyboard Logitech 1 27-Jun-06 25% 220.000 - - 220.000 82.500 55.000 - 137.500 82.500 103 Printer HP Laser Jet 1320 1 27-Jun-06 25% 5.100.000 - - 5.100.000 1.912.500 1.275.000 - 3.187.500 1.912.500 104 Printer HP Laser Jet 1 27-Jun-06 25% 3.200.000 - - 3.200.000 1.200.000 800.000 - 2.000.000 1.200.000 105 UPS APC 3 27-Jun-06 25% 6.150.000 - - 6.150.000 2.306.250 1.537.500 - 3.843.750 2.306.250 106 Computer Mac Book Pro 1 08-Agust-06 25% 30.200.000 - - 30.200.000 10.695.833 7.550.000 - 18.245.833 11.954.167 107 Hard drive Fujitsu 100 GB 1 08-Agust-06 25% 1.900.000 - - 1.900.000 672.917 475.000 - 1.147.917 752.083 108 Hard drive 3/5 ATA 1 22-Agust-06 25% 480.000 - 480.000 - 160.000 - 160.000 - - 109 Printer HP Laser jet 1320N 1 22-Agust-06 25% 9.880.000 - - 9.880.000 3.293.333 2.470.000 - 5.763.333 4.116.667 110 Computer Mac Book 1 29-Agust-06 25% 12.000.000 - - 12.000.000 4.000.000 3.000.000 - 7.000.000 5.000.000 111 Computer Mac Book 1 29-Agust-06 25% 13.000.000 - 13.000.000 - 4.333.333 2.979.167 7.312.500 - - 112 Hard drive Fujitsu 80 GB 1 29-Agust-06 25% 1.500.000 - 1.500.000 - 500.000 - 500.000 - - 113 Computer Desktop 1 01-Sep-06 25% 17.100.000 - 17.100.000 - 5.700.000 3.918.750 9.618.750 - - 114 HDD Seagate 500 GB Sata 4 27-Jun-06 25% 11.772.000 - 2.943.000 8.829.000 4.414.500 2.881.688 1.778.063 5.518.125 3.310.875 115 Casing HDD 3.5 Thermaltake 3 27-Jun-06 25% 1.440.000 - - 1.440.000 540.000 360.000 - 900.000 540.000 116 Power Supply Mentari 450W 1 27-Jun-06 25% 135.000 - 135.000 - 50.625 - 50.625 - - 117 Com 3 CI Switch 16 port 3 31-Jul-06 25% 1.970.000 - - 1.970.000 697.708 492.500 - 1.190.208 779.792 118 Com 3 CI 6471 Baseline 10/100 Switch 24 port 3 31-Jul-06 25% 2.331.000 - - 2.331.000 825.563 582.750 - 1.408.313 922.688 119 Seagate HDD 250 GB 1 22-Agust-06 25% 840.000 - - 840.000 280.000 210.000 - 490.000 350.000 120 Notebook Computer Apple MacBook 3 16-Apr-07 25% 30.300.000 - - 30.300.000 5.050.000 7.575.000 - 12.625.000 17.675.000 121 Kursi Ergotec 4 13-Jun-07 25% 1.504.000 - - 1.504.000 219.333 376.000 - 595.333 908.667 122 Panasonic 3CCD Video Camera 1 10-Agust-07 25% 5.000.000 - - 5.000.000 520.833 1.250.000 - 1.770.833 3.229.167 123 Sony CyberShot T-100 Camera 1 11-Agust-07 25% 3.655.000 - - 3.655.000 380.729 913.750 - 1.294.479 2.360.521 124 Sony CyberShot W-55 Camera 1 11-Agust-07 25% 2.350.000 - - 2.350.000 244.792 587.500 - 832.292 1.517.708 125 Meja 1/2 Biro + Laci Beech OD 302 1 16-Agust-07 25% 675.750 - - 675.750 56.313 168.938 - 225.250 450.500 126 Kursi Ergotec 801 S AL 12-BIRU 5 16-Agust-07 25% 1.920.000 - - 1.920.000 160.000 480.000 - 640.000 1.280.000 127 Notebook Computer Apple MacBook 2 23-Agust-07 25% 22.000.000 - - 22.000.000 1.833.333 5.500.000 - 7.333.333 14.666.667 128 LCD Projector BenQ MP611 1 29-Agust-07 25% 6.550.000 - - 6.550.000 545.833 1.637.500 - 2.183.333 4.366.667 129 DVI to VGA Converter 2 29-Agust-07 25% 800.000 - - 800.000 66.667 200.000 - 266.667 533.333 130 Altec Lansing US4121 Speaker 1 30-Agust-07 25% 635.000 - - 635.000 52.917 158.750 - 211.667 423.333 131 Altec Lansing US4121 Speaker 1 01-Sep-07 25% 635.000 - - 635.000 52.917 158.750 - 211.667 423.333 132 Speaker Aktif 1 01-Sep-07 25% 950.000 - - 950.000 79.167 237.500 - 316.667 633.333 133 Notebook Computer Acer Aspire 4520 1 18-Sep-07 25% 6.116.825 - 6.116.825 - 382.302 1.401.772 1.784.074 - - 134 External 120 GB 2.5" Harddrive 1 30-Okt-07 25% 1.600.000 - - 1.600.000 66.667 400.000 - 466.667 1.133.333 135 Notebook Computer Apple MacBook Pro 1 31-Okt-07 25% 26.404.000 - - 26.404.000 1.100.167 6.601.000 - 7.701.167 18.702.833 136 Genset Kipor KDE 6700T 1 14-Nop-07 25% 8.750.000 - 8.750.000 - 364.583 2.005.208 2.369.792 - - 137 Laci sorong 2 14-Jan-08 25% - 697.000 - 697.000 - 174.250 - 174.250 522.750 138 Meja 1/2 biro 1 14-Jan-08 25% - 1.139.000 - 1.139.000 - 284.750 - 284.750 854.250 139 Kursi Ergotec 801 S AL 12-BIRU 3 14-Jan-08 25% - 1.280.000 - 1.280.000 - 320.000 - 320.000 960.000 140 HP N 1200 DS 1 05-Feb-08 25% - 370.000 - 370.000 - 84.792 - 84.792 285.208 141 Notebook Computer Acer Travelmate 6292 1 18-Feb-08 25% - 9.200.000 9.200.000 - - 1.725.000 1.725.000 - - 142 Cabinet Krisbow dry AD160 1 26-Feb-08 12,5% - 3.553.500 - 3.553.500 - 370.156 - 370.156 3.183.344 143 Transcend JetFlash 2 GB USB 2.0 Flash Drive 2 04-Mar-08 25% - 420.000 - 420.000 - 87.500 - 87.500 332.500 144 External Harddrive Maxtor 160 GB 1 11-Jul-08 25% - 900.000 - 900.000 - 112.500 - 112.500 787.500 145 Lamp Tronic CCD 150 W 1 08-Agust-08 25% - 2.350.000 - 2.350.000 - 244.792 - 244.792 2.105.208 146 Light Stand 1 14-Agust-08 25% - 475.000 - 475.000 - 49.479 - 49.479 425.521 147 Krisbow room cooler 1 10-Sep-08 25% - 1.853.900 - 1.853.900 - 154.492 - 154.492 1.699.408 148 Kursi Ergotec 801 S AL 12 Biru 2 14-Okt-08 25% - 912.000 - 912.000 - 57.000 - 57.000 855.000 149 Meja 1/2 Biro & Laci 2 14-Okt-08 25% - 1.836.000 - 1.836.000 - 114.750 - 114.750 1.721.250 150 Mesin Potong A4 1 22-Okt-08 25% - 1.173.870 - 1.173.870 - 48.911 - 48.911 1.124.959

Sub Total 190 661.644.915 26.160.270 193.262.075 494.543.110 279.129.547 149.643.459 125.721.179 303.051.827 191.491.283

TOTAL INVENTARIS 336 930.139.105 84.823.270 358.110.875 656.851.500 302.143.999 222.348.091 169.883.624 354.608.466 302.243.034

GRAND TOTAL 349 1.440.172.105 500.623.270 950.466.875 990.328.500 391.784.884 337.245.622 317.610.833 411.419.674 578.908.826

Halaman 3 dari 6 halaman