Laporan Keuangan PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor...
1
PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia Sampoerna Strategic Square, South Tower Jl. Jend Sudirman Kav 45-46, Jakarta Selatan 12930 Telp : 2555 7777 | Fax : 2555 7799 MyLifeManulife www.manulife-indonesia.com 021 - 2555 7777, Toll Free 0-800-1-606060 Laporan Keuangan PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia per 31 Desember 2013 dan 2012 For Your Future Perusahaan-perusahaan Manulife Indonesia merupakan perusahaan-perusahaan yang terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK). KOMISARIS UTAMA : Philip John Hampden Smith KOMISARIS : Retno Anggraini Dharmayani Muljosantoso KOMISARIS : Ir. Laksamana Sukardi KOMISARIS : Ke Wing Siu KOMISARIS INDEPENDEN : Drs. Suyoto DIREKTUR UTAMA : Christopher Franz Bendl DIREKTUR : Nelly Husnayati DIREKTUR : Premraj Thuraisingam DIREKTUR : Sutikno Widodo Sjarif THE MANUFACTURERS LIFE INSURANCE COMPANY 95% PT TIRTA DHANA NUGRAHA 5% KETUA : Drs. Zulkarnain Anwar Perwataatmadja ANGGOTA : Drs. H. Mohamad Hidayat, MBA. MH. ANGGOTA : dr. H. Endy M. Astiwara, MA, FIIS KOMISARIS DAN DIREKSI PEMILIK PERUSAHAAN DEWAN PENGAWAS SYARIAH Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif yang disajikan di kolom "Induk Perusahaan" mencerminkan laporan seluruh lini usaha Perusahaan. Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru' tidak termasuk dalam Laporan Laba Rugi Komprehensif Induk Perusahaan. Angka (nilai) Tabungan Peserta pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) Induk Perusahaan hanya untuk yang menggunakan akad Mudharabah. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif yang disajikan di kolom "Konvensional" mencerminkan usaha asuransi jiwa dengan prinsip konvensional termasuk produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi, diluar unit usaha syariah Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 Tanggal 29 April 2011. Rincian produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi yang disajikan dalam pengumuman ini hanya untuk produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi dari usaha asuransi dengan prinsip konvensional. Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam pengumuman ini hanya untuk usaha asuransi dengan prinsip konvensional. Laporan keuangan konsolidasian, yang tidak tercantum dalam publikasi ini, untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Suherman & Surja, firma anggota Ernst & Young Global Limited dengan pendapat "Wajar Tanpa Pengecualian", dalam laporannya tertanggal 28 April 2014. Informasi keuangan Induk Perusahaan diatas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 diambil dari tambahan informasi atas laporan keuangan konsolidasian yang telah menjadi subyek prosedur audit atas laporan keuangan konsolidasian dan mendapat opini wajar tanpa pengecualian dalam hubungannya dengan laporan keuangan konsolidasi secara keseluruhan. Karena informasi keuangan Induk Perusahaan diatas merupakan informasi ringkasan yang diambil dari tambahan informasi atas laporan keuangan konsolidasian, dengan demikian, informasi tersebut bukan merupakan penyajian lengkap dari laporan keuangan konsolidasian. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris "Daniel Hutahaean, FSAI". Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif diakui dan diukur berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) di Indonesia. Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US$ Rp. 12.189 Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US$ Rp. 9.670 Catatan: a. b. c. d. e. f. g. Keterangan: 1) 2) 3) 4) Jakarta, April 2014 SE & O Direksi PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia (dalam jutaan rupiah) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akutansi Keuangan yang berlaku umum. Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas. Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko. DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA - PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI LAPORAN ASET NETO 31 Desember 2013 dan 2012 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) KETERANGAN 2013 2012 ASET INVESTASI (NILAI WAJAR) Deposito on call - 29.156.180.140 Deposito Berjangka 4.475.236.615.029 3.768.954.526.920 - - - - Saham 1.051.247.976.142 1.015.144.528.500 Obligasi - - Sukuk - - Unit Penyertaan Reksa Dana - - Surat Berharga Negara 942.160.075.788 960.186.689.750 Unit Penyertaan Investasi Kolektif - - Penempatan Langsung - - Surat Pengakuan Utang - - Tanah - - Bangunan - - Tanah dan Bangunan - - TOTAL INVESTASI 6.468.644.666.959 5.773.441.925.310 ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI Kas dan Bank 48.912.873.865 49.745.627.445 Beban Dibayar Dimuka - - Piutang Investasi 10.059.899.703 1.364.795.501 Piutang Hasil Investasi 44.943.760.319 40.424.883.683 Piutang Lain-Lain 2.830.108.592 3.486.195.605 TOTAL ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI 106.746.642.479 95.021.502.234 ASET TERSEDIA 6.575.391.309.438 5.868.463.427.544 LIABILITAS LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - - Utang Investasi 15.133.555.776 148.565.444 Pendapatan Diterima Dimuka - - Beban Yang Masih Harus Dibayar 6.259.888.806 5.686.448.677 Liabilitas di Luar Liabilitas Manfaat Pensiun Lain 3.216.668.670 2.110.709.768 TOTAL LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN 24.610.113.252 7.945.723.889 ASET NETO 6.550.781.196.186 5.860.517.703.655 DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA - PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) KETERANGAN 2013 2012 PENAMBAHAN Pendapatan investasi Bunga 370.457.607.310 280.642.168.541 Dividen 25.471.826.831 21.281.567.508 Sewa - - Laba Pelepasan Investasi 60.636.553.814 54.246.513.958 Pendapatan Investasi Lain - - Total Pendapatan Investasi 456.565.987.955 356.170.250.007 (Penurunan)/Peningkatan Nilai Investasi (272.242.314.568) 94.827.611.636 Iuran 1.168.588.241.469 972.671.727.507 Pendapatan di Luar Investasi 702.302.788 683.082.894 Pengalihan Dana Dari Dana Pensiun Lain 151.192.826.946 174.945.284.465 JUMLAH PENAMBAHAN 1.504.807.044.590 1.599.297.956.509 PENGURANGAN Beban Investasi 6.099.260.264 9.938.217.000 Beban Operasional 66.619.771.812 58.629.303.495 Beban di Luar Investasi dan Operasional 51.235.782 62.067.892 Manfaat Pensiun 463.302.687.412 343.548.256.456 Pajak Penghasilan - - Pengalihan Dana Ke Dana Pensiun Lain 73.029.007.131 82.160.770.111 Penarikan Iuran 205.441.589.658 176.577.624.765 JUMLAH PENGURANGAN 814.543.552.059 670.916.239.719 KENAIKAN ASET NETO 690.263.492.531 928.381.716.790 ASET NETO AWAL TAHUN 5.860.517.703.655 4.932.135.986.865 ASET NETO AKHIR TAHUN 6.550.781.196.186 5.860.517.703.655 DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA - PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI NERACA 31 Desember 2013 dan 2012 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) KETERANGAN 2013 2012 ASET INVESTASI (BIAYA PEROLEHAN) Deposito on call - 29.156.180.140 Deposito Berjangka 4.470.927.310.260 3.767.711.540.299 - - - - Saham 882.737.354.271 723.385.467.749 Obligasi - - Sukuk - - Unit Penyertaan Reksa Dana - - Surat Berharga Negara 1.013.308.610.209 879.275.030.335 Unit Penyertaan Investasi Kolektif - - Penempatan Langsung - - Surat Pengakuan Utang - - Tanah - - Bangunan - - Tanah dan Bangunan - - Akumulasi Penyusutan Bangunan - - Investasi Lain yang Diperkenankan - - TOTAL INVESTASI 6.366.973.274.740 5.399.528.218.523 SELISIH PENILAIAN INVESTASI 101.671.392.219 373.913.706.787 ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI Kas dan Bank 48.912.873.865 49.745.627.445 Beban Dibayar Dimuka - - Piutang Investasi 10.059.899.703 1.364.795.501 Piutang Hasil Investasi 44.943.760.319 40.424.883.683 Piutang Lain-lain 2.830.108.592 3.486.195.605 TOTAL ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI 106.746.642.479 95.021.502.234 JUMLAH ASET 6.575.391.309.438 5.868.463.427.544 LIABILITAS LIABILITAS MANFAAT PENSIUN Akumulasi Iuran 2.357.899.351.248 1.931.084.393.980 Akumulasi Hasil Usaha 2.273.638.075.236 1.889.140.052.351 Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain 1.817.572.377.483 1.666.379.550.537 TOTAL LIABILITAS MANFAAT PENSIUN 6.449.109.803.967 5.486.603.996.868 LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - - Utang Investasi 15.133.555.776 148.565.444 Pendapatan Diterima Dimuka - - Beban Yang Masih Harus Dibayar 6.259.888.806 5.686.448.677 Liabilitas Lain di Luar Liabilitas Manfaat Pensiun 3.216.668.670 2.110.709.768 TOTAL LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN 24.610.113.252 7.945.723.889 PENDAPATAN YANG BELUM DIREALISASI 101.671.392.219 373.913.706.787 JUMLAH LIABILITAS 6.575.391.309.438 5.868.463.427.544 DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA - PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI LAPORAN ARUS KAS Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) KETERANGAN 2013 2012 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan Bunga 366.863.802.189 269.329.266.106 Penerimaan Dividen 25.360.656.695 21.260.825.144 Penerimaan Sewa - - Pendapatan Investasi Lain - - Pelepasan Investasi 33.218.275.660.162 22.646.611.076.067 Penanaman Investasi (34.118.953.901.847) (23.424.346.941.461) Pembayaran Beban Investasi (6.025.323.339) (5.299.590.543) Arus Kas Bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi (514.479.106.140) (492.445.364.687) ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Pembayaran Beban Operasional (66.111.018.546) (57.544.390.222) Pendapatan Lain di Luar Investasi 897.641.395 928.326.645 Beban di Luar Investasi dan Operasional (49.424.736) (2.513.878.938) Pajak Penghasilan - - Arus Kas Bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi (65.262.801.887) (59.129.942.515) ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan Iuran 1.168.588.241.469 972.671.727.507 Penerimaan Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain 151.192.826.946 174.945.284.465 Pembayaran Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain (73.029.007.131) (82.160.770.111) Pembayaran Manfaat Pensiun (463.105.187.884) (343.443.757.756) Penarikan Iuran Pensiun (204.737.718.953) (176.499.801.742) Arus Kas Bersih yang diperoleh dari aktivitas pendanaan 578.909.154.447 545.512.682.363 PENURUNAN KAS DAN BANK BERSIH (832.753.580) (6.062.624.839) KAS DAN BANK PADA AWAL TAHUN 49.745.627.445 55.808.252.284 KAS DAN BANK PADA AKHIR TAHUN 48.912.873.865 49.745.627.445 DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA - PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI LAPORAN PERHITUNGAN HASIL USAHA Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) KETERANGAN 2013 2012 PENDAPATAN INVESTASI Bunga 370.457.607.310 280.642.168.541 Dividen 25.471.826.831 21.281.567.508 Sewa - - Laba Pelepasan Investasi 60.636.553.814 54.246.513.958 Pendapatan Investasi Lain - - TOTAL PENDAPATAN INVESTASI 456.565.987.955 356.170.250.007 BEBAN INVESTASI Beban Transaksi - - Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan - - Beban Penyusutan Bangunan - - Beban Manajer Investasi - - Beban Investasi Lain 6.099.260.264 9.938.217.000 TOTAL BEBAN INVESTASI 6.099.260.264 9.938.217.000 HASIL USAHA INVESTASI 450.466.727.691 346.232.033.007 BEBAN OPERASIONAL Beban kepada Pendiri 66.619.771.812 58.629.303.495 PENDAPATAN/(BEBAN) LAIN-LAIN Pendapatan Lain di Luar Investasi 702.302.788 683.082.895 Beban di Luar Investasi dan Operasional (51.235.782) (62.067.891) TOTAL PENDAPATAN LAIN-LAIN 651.067.006 621.015.004 HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 384.498.022.885 288.223.744.516 PAJAK PENGHASILAN - - HASIL USAHA SETELAH PAJAK 384.498.022.885 288.223.744.516 Nama Pengurus, Dewan Pengawas, dan Pelaksana Tugas Pengurus 2013 2012 Pengurus Ketua : Christopher Franz Bendl Christopher Franz Bendl Anggota : Nelly Husnayati Nelly Husnayati Anggota : Premraj Thuraisingam Premraj Thuraisingam Anggota : Sutikno Widodo Sjarif Sutikno Widodo Sjarif Anggota : - Grant Edmund Mackay *) Dewan Pengawas Ketua : Philip John Hampden Smith Robert Allen Cook *) Anggota : Ke Wing Siu Ke Wing Siu Anggota : Laksamana Sukardi Leo Seewald*) Anggota : Retno Anggraini Dharmayani Muljosantoso Mok Mei Ling *) Anggota : Drs. Suyoto Gan Leong Hin *) Anggota : - Darren Mark Scott Thomson *) Anggota : - Drs. Suyoto Pelaksana Tugas Pengurus Anggota : Nur Hasan Kurniawan Nur Hasan Kurniawan Anggota : Septiana Anggraini Septiana Anggraini Catatan : * Informasi keuangan diatas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 diambil dari laporan keuangan beserta informasi keuangan tambahan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Limited, dengan pendapat “Wajar Tanpa Pengecualian” dalam laporannya tertanggal 25 Februari 2014. Laporan tersebut memuat paragraf penjelasan mengenai informasi keuangan tambahan yang disajikan berdasarkan Peraturan Ketua BAPEPAM-LK No. PER-05/BL/2012. Karena informasi keuangan diatas merupakan informasi ringkasan yang diambil dari laporan keuangan, dengan demikian, informasi tersebut bukan merupakan penyajian lengkap dari laporan keuangan. * Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Aset Neto dan Laporan Perubahan Aset Neto berdasarkan SAK. Sedangkan angka (nilai) yang disajikan pada Neraca, Laporan Perhitungan Hasil Usaha dan Laporan Arus Kas berdasarkan Peraturan Ketua BAPEPAM-LK No. PER-05/BL/2012 * Kurs pada tanggal 31 Desember 2013: US$ 1 = Rp. 12.189 * Kurs pada tanggal 31 Desember 2012: US$ 1 = Rp. 9.670 Jakarta, April 2014 Pengurus Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia *) Mengundurkan diri sebagai Pengurus/Dewan Pengawas efektif 2013. A Tingkat Solvabilitas a. Aset Yang Diperkenankan 14.700.544 13.386.843 b. Liabilitas 11.762.324 10.934.524 Jumlah Tingkat Solvabilitas 2.938.220 2.452.319 B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2) a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) 140.783 218.917 b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas (Schedule B) 41.496 392.112 c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing (Schedule C) 44.601 - - - d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan (Schedule D) 464.420 156.955 e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) 82.068 62.733 f. Risiko Reasuransi (Schedule F) 1.303 1.492 g. Risiko Operasional (Schedule G) 6.992 h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H) 14.628 796.291 832.209 C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas 2.141.929 1.620.110 D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 3) 368,99% 294,68% a. Jumlah Dana Jaminan 662.171 724.385 b. Rasio Investasi (SAP) terhadap cad. Teknis dan Utang Klaim Retensi Sendiri (%) 131,63% 124,90% c. Rasio Likuiditas (%) 262,25% 263,47% d. Rasio Pendapatan Investasi Neto terhadap Rata-rata Investasi (%) 6,42% 18,06% e. Rasio Beban (Klaim. Usaha dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 112,03% 122,35% KETERANGAN 2013 2012 Batas Tingkat Solvabilitas Informasi Lain RASIO KESEHATAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 1 PENDAPATAN 2 Pendapatan Premi 8.468.354 8.468.354 8.431.654 8.431.654 3 Premi Reasuransi (76.642) (76.642) (52.025) (52.025) 4 299.106 299.106 269.243 269.243 (220.585) (220.585) (299.106) (299.106) 5 8.470.233 8.470.233 8.349.766 8.349.766 6 Hasil Investasi 735.777 731.811 3.804.524 3.802.867 7 86.584 48.275 74.367 54.477 8 Pendapatan Lain 303.907 303.907 301.256 301.256 9 Jumlah Pendapatan 9.596.501 9.554.226 12.529.913 12.508.366 10 BEBAN 11 Klaim dan Manfaat a. Klaim dan Manfaat Dibayar 4.241.923 4.241.923 3.824.632 3.824.632 b. Klaim Reasuransi (42.815) (42.815) (28.099) (28.099) c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD Kenaikan (Penurunan) KMPMD c.1. KMPMD tahun/ triwulan berjalan 25.063.377 25.063.377 23.653.326 23.653.326 c.2. KMPMD tahun /triwulan lalu (23.653.326) (23.653.326) (18.041.974) (18.041.974) d. Kenaikan (Penurunan) Tabungan Peserta d.1. Tabungan Peserta tahun /triwulan berjalan - - - - d.2. Tabungan Peserta tahun /triwulan lalu - - - - e. Kenaikan (Penurunan) EKK e.1. EKK tahun/triwulan berjalan 64.278 64.278 57.837 57.837 e.2. EKK tahun/triwulan lalu (57.837) (57.837) (53.680) (53.680) 12 5.615.600 5.615.600 9.412.042 9.412.042 13 Biaya Akuisisi 423.867 412.970 394.062 388.745 204.994 203.140 175.680 174.505 316.213 316.213 250.060 250.060 114.484 114.484 36.471 36.471 14 Jumlah Biaya Akuisisi 1.059.558 1.046.807 856.273 849.781 15 Pemasaran 29.759 28.627 191.937 191.226 16 Umum dan Administrasi 738.251 734.920 525.772 523.874 17 Hasil Lain (1.811) (1.834) (1.111) (1.118) 18 Jumlah Beban 7.441.357 7.424.120 10.984.913 10.975.805 19 2.155.144 2.130.106 1.545.000 1.532.561 20 ZAKAT - - - - 21 2.155.144 2.130.106 1.545.000 1.532.561 22 (114.569) (113.889) (153.172) (150.188) 23 2.040.575 2.016.217 1.391.828 1.382.373 24 (2.793.446) (2.793.446) (659.174) (659.174) 25 (752.871) (777.229) 732.654 723.199 LABA SETELAH PAJAK Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP a. CAPYBMP awal tahun/triwulan b. CAPYBMP akhir tahun/triwulan a. Beban Komisi - Tahun Pertama b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan c. Beban Komisi - Overriding Imbalan Jasa DPLK/ Jasa Manajemen Lainnya PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF Jumlah Beban Klaim dan Manfaat Jumlah Pendapatan Premi Neto d. Beban Lainnya LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK PAJAK PENGHASILAN No. U R A I A N Induk Perusahaan Konvensional Induk Perusahaan Konvensional LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 I. INVESTASI 1 Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito 1.680.310 1.591.867 1.418.905 1.370.401 2 Saham 7.900.047 7.900.047 5.777.854 5.777.854 3 Obligasi dan MTN 2.635.871 2.635.871 2.273.731 2.273.731 4 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh Negara RI 9.456.759 9.451.390 10.857.150 10.850.025 5 Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh BI - - - - 6 Unit Penyertaan Reksadana 6.559.836 6.559.836 7.461.813 7.461.813 7 Penyertaan Langsung 224.907 224.907 224.907 224.907 8 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk investasi - - - - 9 Pinjaman Hipotik - - - - 10 Pinjaman Polis 558.649 558.649 458.400 458.400 11 Investasi Lain 3 3 3 3 12 Jumlah Investasi (1 s/d 11) 29.016.382 28.922.570 28.472.763 28.417.134 II. BUKAN INVESTASI 13 Kas dan Bank 209.008 202.467 271.069 267.210 14 Tagihan Premi Penutupan Langsung 187.956 187.956 175.309 175.309 15 Tagihan Reasuransi 36.215 36.003 43.150 43.148 16 Tagihan Hasil Investasi 258.561 257.995 224.792 224.589 17 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk investasi - - - - 18 Perangkat Keras Komputer 13.431 13.431 17.150 17.150 19 Aktiva Tetap Lain 107.984 107.984 97.733 97.733 20 Aktiva Lain 1.076.016 1.076.016 918.566 918.566 - - - - 21 Jumlah Bukan Investasi (13 s/d 20) 1.889.171 1.881.852 1.747.769 1.743.705 22 Jumlah Aset (12 + 21) 30.905.553 30.804.422 30.220.532 30.160.839 ASET 2013 2012 Induk Perusahaan Konvensional Induk Perusahaan Konvensional LIABILITAS A. Utang 1 Utang Klaim 258.690 258.332 211.433 210.749 2 Utang Reasuransi 16.599 16.312 40.673 40.439 3 Utang Komisi 117.237 117.237 108.514 108.514 4 Utang Pajak 14.210 14.145 11.686 11.682 5 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 484.096 483.628 379.405 379.144 6 Utang Zakat - - - - 7 Utang Lain 232.134 206.565 272.363 262.298 8 Jumlah Utang (1 s/d 7) 1.122.966 1.096.219 1.024.074 1.012.826 B. Cadangan Teknis 9 Cadangan Premi (Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan) 25.063.377 25.063.377 23.653.326 23.653.326 10 Dana Tabarru' 2.043 - 1.015 - 11 Tabungan Peserta - - - - 12 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 220.585 219.605 299.106 298.580 13 Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim) 64.278 64.120 57.837 57.779 14 Jumlah Cadangan Teknis (9 s/d 13) 25.350.283 25.347.102 24.011.284 24.009.685 15 Jumlah Liabilitas (8 + 14) 26.473.249 26.443.321 25.035.358 25.022.511 16 Pinjaman Subordinasi - - - - EKUITAS 17 Modal Disetor 389.200 364.200 389.200 364.200 18 Agio Saham 1.222 1.222 1.222 1.222 19 Saldo Laba 4.489.562 4.443.359 2.448.986 2.427.140 20 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak (447.680) (447.680) 2.345.766 2.345.766 21 Komponen Ekuitas Lainnya - - - - 22 Jumlah Ekuitas (17 s/d 21) 4.432.304 4.361.101 5.185.174 5.138.328 23 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (15 + 16 + 22) 30.905.553 30.804.422 30.220.532 30.160.839 LIABILITAS DAN EKUITAS 2013 2012 Induk Perusahaan Konvensional Induk Perusahaan Konvensional LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 2013 2012 Jumlah MMBR No. URAIAN 2013 2012 1 Aset a. Investasi 14.627.932 13.407.632 b. Bukan Investasi 138.271 201.398 Jumlah Kekayaan 14.766.203 13.609.030 2 Liabilitas a. Utang 192.801 241.567 b. Cadangan Teknis 14.573.402 13.367.463 Jumlah Kewajiban 14.766.203 13.609.030 3 Pendapatan Premi 5.182.283 5.422.453 4 Hasil Investasi 310.992 1.110.785 5 Klaim dan Manfaat 2.995.356 2.627.819 PRODUK ASURANSI KONVENSIONAL YANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI
Transcript of Laporan Keuangan PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor...
PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia Sampoerna Strategic Square, South Tower
Jl. Jend Sudirman Kav 45-46, Jakarta Selatan 12930Telp : 2555 7777 | Fax : 2555 7799
MyLifeManulifewww.manulife-indonesia.com 021 - 2555 7777, Toll Free 0-800-1-606060
Laporan Keuangan PT Asuransi Jiwa Manulife Indonesiaper 31 Desember 2013 dan 2012
For Your Future
Perusahaan-perusahaan Manulife Indonesia merupakan perusahaan-perusahaan yang terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
KOMISARIS UTAMA : Philip John Hampden Smith KOMISARIS : Retno Anggraini Dharmayani MuljosantosoKOMISARIS : Ir. Laksamana SukardiKOMISARIS : Ke Wing SiuKOMISARIS INDEPENDEN : Drs. Suyoto
DIREKTUR UTAMA : Christopher Franz BendlDIREKTUR : Nelly HusnayatiDIREKTUR : Premraj ThuraisingamDIREKTUR : Sutikno Widodo Sjarif
THE MANUFACTURERS LIFE INSURANCE COMPANY 95%
PT TIRTA DHANA NUGRAHA 5%
KETUA : Drs. Zulkarnain Anwar Perwataatmadja ANGGOTA : Drs. H. Mohamad Hidayat, MBA. MH.
ANGGOTA : dr. H. Endy M. Astiwara, MA, FIIS
KOMISARIS DAN DIREKSI
PEMILIK PERUSAHAAN
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif yang disajikan di kolom "Induk Perusahaan" mencerminkan laporan seluruh lini usaha Perusahaan. Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru' tidak termasuk dalam Laporan Laba Rugi Komprehensif Induk Perusahaan. Angka (nilai) Tabungan Peserta pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) Induk Perusahaan hanya untuk yang menggunakan akad Mudharabah.Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif yang disajikan di kolom "Konvensional" mencerminkan usaha asuransi jiwa dengan prinsip konvensional termasuk produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi, diluar unit usaha syariah Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 Tanggal 29 April 2011.
Rincian produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi yang disajikan dalam pengumuman ini hanya untuk produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi dari usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam pengumuman ini hanya untuk usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
Laporan keuangan konsolidasian, yang tidak tercantum dalam publikasi ini, untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Suherman & Surja, firma anggota Ernst & Young Global Limited dengan pendapat "Wajar Tanpa Pengecualian", dalam laporannya tertanggal 28 April 2014. Informasi keuangan Induk Perusahaan diatas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 diambil dari tambahan informasi atas laporan keuangan konsolidasian yang telah menjadi subyek prosedur audit atas laporan keuangan konsolidasian dan mendapat opini wajar tanpa pengecualian dalam hubungannya dengan laporan keuangan konsolidasi secara keseluruhan. Karena informasi keuangan Induk Perusahaan diatas merupakan informasi ringkasan yang diambil dari tambahan informasi atas laporan keuangan konsolidasian, dengan demikian, informasi tersebut bukan merupakan penyajian lengkap dari laporan keuangan konsolidasian.
Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris "Daniel Hutahaean, FSAI".
Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif diakui dan diukur berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) di Indonesia.
Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US$ Rp. 12.189Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US$ Rp. 9.670
Catatan:a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
Keterangan:
1)
2)
3)
4)
Jakarta, April 2014SE & O
DireksiPT Asuransi Jiwa Manulife Indonesia
(dalam jutaan rupiah)
Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akutansi Keuangan yang berlaku umum.
Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional
MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko.
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA - PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
LAPORAN ASET NETO 31 Desember 2013 dan 2012
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) KETERANGAN 2013 2012
ASET
INVESTASI (NILAI WAJAR)Deposito on call - 29.156.180.140 Deposito Berjangka 4.475.236.615.029 3.768.954.526.920
- - - -
Saham 1.051.247.976.142 1.015.144.528.500 Obligasi - - Sukuk - - Unit Penyertaan Reksa Dana - - Surat Berharga Negara 942.160.075.788 960.186.689.750 Unit Penyertaan Investasi Kolektif - - Penempatan Langsung - - Surat Pengakuan Utang - - Tanah - - Bangunan - - Tanah dan Bangunan - -
TOTAL INVESTASI 6.468.644.666.959 5.773.441.925.310
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASIKas dan Bank 48.912.873.865 49.745.627.445 Beban Dibayar Dimuka - - Piutang Investasi 10.059.899.703 1.364.795.501 Piutang Hasil Investasi 44.943.760.319 40.424.883.683 Piutang Lain-Lain 2.830.108.592 3.486.195.605
TOTAL ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI 106.746.642.479 95.021.502.234
ASET TERSEDIA 6.575.391.309.438 5.868.463.427.544
LIABILITAS
LIABILITAS DI LUAR LIABILITASMANFAAT PENSIUNUtang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - - Utang Investasi 15.133.555.776 148.565.444 Pendapatan Diterima Dimuka - - Beban Yang Masih Harus Dibayar 6.259.888.806 5.686.448.677 Liabilitas di Luar Liabilitas Manfaat Pensiun Lain 3.216.668.670 2.110.709.768
TOTAL LIABILITAS DI LUARLIABILITAS MANFAAT PENSIUN 24.610.113.252 7.945.723.889
ASET NETO 6.550.781.196.186 5.860.517.703.655
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA -PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
LAPORAN PERUBAHAN ASET NETOTahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) KETERANGAN 2013 2012
PENAMBAHANPendapatan investasi Bunga 370.457.607.310 280.642.168.541 Dividen 25.471.826.831 21.281.567.508 Sewa - - Laba Pelepasan Investasi 60.636.553.814 54.246.513.958 Pendapatan Investasi Lain - -
Total Pendapatan Investasi 456.565.987.955 356.170.250.007
(Penurunan)/Peningkatan Nilai Investasi
(272.242.314.568) 94.827.611.636
Iuran 1.168.588.241.469 972.671.727.507 Pendapatan di Luar Investasi 702.302.788 683.082.894 Pengalihan Dana Dari Dana Pensiun Lain 151.192.826.946 174.945.284.465
JUMLAH PENAMBAHAN 1.504.807.044.590 1.599.297.956.509
PENGURANGANBeban Investasi 6.099.260.264 9.938.217.000 Beban Operasional 66.619.771.812 58.629.303.495 Beban di Luar Investasi dan Operasional 51.235.782 62.067.892 Manfaat Pensiun 463.302.687.412 343.548.256.456 Pajak Penghasilan - - Pengalihan Dana Ke Dana Pensiun Lain 73.029.007.131 82.160.770.111 Penarikan Iuran 205.441.589.658 176.577.624.765
JUMLAH PENGURANGAN 814.543.552.059 670.916.239.719
KENAIKAN ASET NETO 690.263.492.531 928.381.716.790
ASET NETOAWAL TAHUN 5.860.517.703.655 4.932.135.986.865
ASET NETO AKHIR TAHUN 6.550.781.196.186 5.860.517.703.655
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA - PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
NERACA 31 Desember 2013 dan 2012
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) KETERANGAN 2013 2012
ASET
INVESTASI (BIAYA PEROLEHAN)Deposito on call - 29.156.180.140 Deposito Berjangka 4.470.927.310.260 3.767.711.540.299
- - - -
Saham 882.737.354.271 723.385.467.749 Obligasi - - Sukuk - - Unit Penyertaan Reksa Dana - - Surat Berharga Negara 1.013.308.610.209 879.275.030.335 Unit Penyertaan Investasi Kolektif - - Penempatan Langsung - - Surat Pengakuan Utang - - Tanah - - Bangunan - - Tanah dan Bangunan - - Akumulasi Penyusutan Bangunan - - Investasi Lain yang Diperkenankan - -
TOTAL INVESTASI 6.366.973.274.740 5.399.528.218.523
SELISIH PENILAIAN INVESTASI 101.671.392.219 373.913.706.787
ASET LANCAR DI LUARINVESTASIKas dan Bank 48.912.873.865 49.745.627.445 Beban Dibayar Dimuka - - Piutang Investasi 10.059.899.703 1.364.795.501 Piutang Hasil Investasi 44.943.760.319 40.424.883.683 Piutang Lain-lain 2.830.108.592 3.486.195.605
TOTAL ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI 106.746.642.479 95.021.502.234
JUMLAH ASET 6.575.391.309.438 5.868.463.427.544
LIABILITAS
LIABILITAS MANFAAT PENSIUNAkumulasi Iuran 2.357.899.351.248 1.931.084.393.980 Akumulasi Hasil Usaha 2.273.638.075.236 1.889.140.052.351 Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain 1.817.572.377.483 1.666.379.550.537
TOTAL LIABILITASMANFAAT PENSIUN 6.449.109.803.967 5.486.603.996.868
LIABILITAS DI LUAR LIABILITASMANFAAT PENSIUNUtang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo - - Utang Investasi 15.133.555.776 148.565.444 Pendapatan Diterima Dimuka - - Beban Yang Masih Harus Dibayar 6.259.888.806 5.686.448.677 Liabilitas Lain di Luar Liabilitas Manfaat Pensiun 3.216.668.670 2.110.709.768
TOTAL LIABILITAS DI LUARLIABILITAS MANFAAT PENSIUN 24.610.113.252 7.945.723.889
PENDAPATANYANG BELUM DIREALISASI 101.671.392.219 373.913.706.787
JUMLAH LIABILITAS 6.575.391.309.438 5.868.463.427.544
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA - PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
LAPORAN ARUS KAS Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) KETERANGAN 2013 2012
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASIPenerimaan Bunga 366.863.802.189 269.329.266.106 Penerimaan Dividen 25.360.656.695 21.260.825.144 Penerimaan Sewa - - Pendapatan Investasi Lain - - Pelepasan Investasi 33.218.275.660.162 22.646.611.076.067 Penanaman Investasi (34.118.953.901.847) (23.424.346.941.461) Pembayaran Beban Investasi (6.025.323.339) (5.299.590.543)
Arus Kas Bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi (514.479.106.140) (492.445.364.687)
ARUS KAS DARI AKTIVITASOPERASIPembayaran Beban Operasional (66.111.018.546) (57.544.390.222) Pendapatan Lain di Luar Investasi 897.641.395 928.326.645 Beban di Luar Investasi dan Operasional (49.424.736) (2.513.878.938) Pajak Penghasilan - -
Arus Kas Bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi (65.262.801.887) (59.129.942.515)
ARUS KAS DARI AKTIVITASPENDANAANPenerimaan Iuran 1.168.588.241.469 972.671.727.507 Penerimaan Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain 151.192.826.946 174.945.284.465 Pembayaran Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain (73.029.007.131) (82.160.770.111) Pembayaran Manfaat Pensiun (463.105.187.884) (343.443.757.756) Penarikan Iuran Pensiun (204.737.718.953) (176.499.801.742)
Arus Kas Bersih yang diperoleh dari aktivitas pendanaan 578.909.154.447 545.512.682.363
PENURUNAN KAS DAN BANK BERSIH (832.753.580) (6.062.624.839)
KAS DAN BANKPADA AWAL TAHUN 49.745.627.445 55.808.252.284
KAS DAN BANKPADA AKHIR TAHUN 48.912.873.865 49.745.627.445
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN MANULIFE INDONESIA - PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI
LAPORAN PERHITUNGAN HASIL USAHA Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) KETERANGAN 2013 2012
PENDAPATAN INVESTASIBunga 370.457.607.310 280.642.168.541 Dividen 25.471.826.831 21.281.567.508 Sewa - - Laba Pelepasan Investasi 60.636.553.814 54.246.513.958 Pendapatan Investasi Lain - -
TOTAL PENDAPATAN INVESTASI 456.565.987.955 356.170.250.007
BEBAN INVESTASIBeban Transaksi - - Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan - - Beban Penyusutan Bangunan - - Beban Manajer Investasi - - Beban Investasi Lain 6.099.260.264 9.938.217.000
TOTAL BEBAN INVESTASI 6.099.260.264 9.938.217.000
HASIL USAHA INVESTASI 450.466.727.691 346.232.033.007
BEBAN OPERASIONALBeban kepada Pendiri 66.619.771.812 58.629.303.495
PENDAPATAN/(BEBAN) LAIN-LAINPendapatan Lain di Luar Investasi 702.302.788 683.082.895 Beban di Luar Investasi dan Operasional (51.235.782) (62.067.891)
TOTAL PENDAPATANLAIN-LAIN 651.067.006 621.015.004
HASIL USAHA SEBELUMPAJAK 384.498.022.885 288.223.744.516
PAJAK PENGHASILAN - -
HASIL USAHASETELAH PAJAK 384.498.022.885 288.223.744.516
Nama Pengurus, Dewan Pengawas, dan Pelaksana Tugas Pengurus
2013 2012PengurusKetua : Christopher Franz Bendl Christopher Franz BendlAnggota : Nelly Husnayati Nelly HusnayatiAnggota : Premraj Thuraisingam Premraj ThuraisingamAnggota : Sutikno Widodo Sjarif Sutikno Widodo SjarifAnggota : - Grant Edmund Mackay *)
Dewan PengawasKetua : Philip John Hampden Smith Robert Allen Cook *)
Anggota : Ke Wing Siu Ke Wing SiuAnggota : Laksamana Sukardi Leo Seewald*)
Anggota : Retno Anggraini Dharmayani Muljosantoso Mok Mei Ling *)
Anggota : Drs. Suyoto Gan Leong Hin *)
Anggota : - Darren Mark Scott Thomson*)
Anggota : - Drs. Suyoto
Pelaksana Tugas Pengurus
Anggota : Nur Hasan Kurniawan Nur Hasan KurniawanAnggota : Septiana Anggraini Septiana Anggraini
Catatan :* Informasi keuangan diatas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal
31 Desember 2013 dan 2012 diambil dari laporan keuangan beserta informasi keuangan tambahan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan
Limited, dengan pendapat “Wajar Tanpa Pengecualian” dalam laporannya tertanggal 25 Februari 2014. Laporan tersebut memuat paragraf penjelasan mengenai informasi keuangan tambahan yang disajikan berdasarkan Peraturan Ketua BAPEPAM-LK No. PER-05/BL/2012. Karena informasi keuangan diatas merupakan informasi ringkasan yang diambil dari laporan keuangan, dengan demikian, informasi tersebut bukan merupakan penyajian lengkap dari laporan keuangan.
* Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Aset Neto dan Laporan Perubahan Aset Neto berdasarkan SAK. Sedangkan angka (nilai) yang disajikan pada Neraca, Laporan Perhitungan Hasil Usaha dan Laporan Arus Kas berdasarkan Peraturan Ketua BAPEPAM-LK No. PER-05/BL/2012
* Kurs pada tanggal 31 Desember 2013: US$ 1 = Rp. 12.189* Kurs pada tanggal 31 Desember 2012: US$ 1 = Rp. 9.670
Jakarta, April 2014
Pengurus
Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia
*) Mengundurkan diri sebagai Pengurus/Dewan Pengawas efektif 2013.
A Tingkat Solvabilitasa. Aset Yang Diperkenankan 14.700.544 13.386.843 b. Liabilitas 11.762.324 10.934.524 Jumlah Tingkat Solvabilitas 2.938.220 2.452.319
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) 140.783 218.917 b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas (Schedule B) 41.496 392.112 c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing (Schedule C) 44.601 -
--
d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan (Schedule D) 464.420
156.955
e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) 82.068 62.733 f. Risiko Reasuransi (Schedule F) 1.303 1.492 g. Risiko Operasional (Schedule G) 6.992 h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H) 14.628
796.291 832.209
C. Kelebihan (Kekurangan) BatasTingkat Solvabilitas 2.141.929
1.620.110
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 3) 368,99% 294,68%
a. Jumlah Dana Jaminan 662.171 724.385
b. Rasio Investasi (SAP) terhadap cad. Teknisdan Utang Klaim Retensi Sendiri (%) 131,63% 124,90%
c. Rasio Likuiditas (%) 262,25% 263,47%
d. Rasio Pendapatan Investasi Neto terhadap Rata-rata Investasi (%) 6,42% 18,06%
e. Rasio Beban (Klaim. Usaha dan Komisi)terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 112,03% 122,35%
KETERANGAN 2013 2012Batas Tingkat Solvabilitas
Informasi Lain
RASIO KESEHATAN KEUANGANPER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
1 PENDAPATAN2 Pendapatan Premi 8.468.354 8.468.354 8.431.654 8.431.654 3 Premi Reasuransi (76.642) (76.642) (52.025) (52.025) 4
299.106 299.106 269.243 269.243
(220.585) (220.585) (299.106) (299.106)
5 8.470.233 8.470.233 8.349.766 8.349.766
6 Hasil Investasi 735.777 731.811 3.804.524 3.802.867 7
86.584 48.275 74.367 54.477 8 Pendapatan Lain 303.907 303.907 301.256 301.256
9 Jumlah Pendapatan 9.596.501 9.554.226 12.529.913 12.508.366
10 BEBAN
11 Klaim dan Manfaata. Klaim dan Manfaat Dibayar 4.241.923 4.241.923 3.824.632 3.824.632 b. Klaim Reasuransi (42.815) (42.815) (28.099) (28.099) c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD
Kenaikan (Penurunan) KMPMD c.1. KMPMD tahun/triwulan berjalan 25.063.377 25.063.377 23.653.326 23.653.326 c.2. KMPMD tahun/triwulan lalu (23.653.326) (23.653.326) (18.041.974) (18.041.974)
d. Kenaikan (Penurunan) Tabungan Pesertad.1. Tabungan Peserta tahun /triwulan berjalan - - - - d.2. Tabungan Peserta tahun /triwulan lalu - - - -
e. Kenaikan (Penurunan) EKK e.1. EKK tahun/triwulan berjalan 64.278 64.278 57.837 57.837 e.2. EKK tahun/triwulan lalu (57.837) (57.837) (53.680) (53.680)
125.615.600 5.615.600 9.412.042 9.412.042
13 Biaya Akuisisi423.867 412.970 394.062 388.745 204.994 203.140 175.680 174.505 316.213 316.213 250.060 250.060 114.484 114.484 36.471 36.471
14 Jumlah Biaya Akuisisi 1.059.558 1.046.807 856.273 849.781
15 Pemasaran 29.759 28.627 191.937 191.226 16 Umum dan Administrasi 738.251 734.920 525.772 523.874 17 Hasil Lain (1.811) (1.834) (1.111) (1.118)
18 Jumlah Beban 7.441.357 7.424.120 10.984.913 10.975.805
19 2.155.144 2.130.106 1.545.000 1.532.561 20 ZAKAT - - - - 21 2.155.144 2.130.106 1.545.000 1.532.561 22 (114.569) (113.889) (153.172) (150.188) 23 2.040.575 2.016.217 1.391.828 1.382.373 24
(2.793.446) (2.793.446) (659.174) (659.174) 25
(752.871) (777.229) 732.654 723.199
LABA SETELAH PAJAK
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMPa. CAPYBMP awal tahun/triwulanb. CAPYBMP akhir tahun/triwulan
a. Beban Komisi - Tahun Pertamab. Beban Komisi - Tahun Lanjutanc. Beban Komisi - Overriding
Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya
PENDAPATAN KOMPREHENSIFLAIN SETELAH PAJAKTOTAL LABA (RUGI) TOTAL LABA (RUGI)KOMPREHENSIF
Jumlah Beban Klaimdan Manfaat
Jumlah Pendapatan Premi Neto
d. Beban Lainnya
LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAKPAJAK PENGHASILAN
No. U R A I A N Induk Perusahaan Konvensional Induk
Perusahaan Konvensional
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIFUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
I. INVESTASI
1 Deposito Berjangka danSertifikat Deposito 1.680.310 1.591.867 1.418.905 1.370.401
2 Saham 7.900.047 7.900.047 5.777.854 5.777.854 3 Obligasi dan MTN 2.635.871 2.635.871 2.273.731 2.273.731 4 Surat Berharga yang diterbitkan
atau dijamin oleh Negara RI 9.456.759 9.451.390 10.857.150 10.850.025 5 Surat Berharga yang diterbitkan
atau dijamin oleh BI - - - - 6 Unit Penyertaan Reksadana 6.559.836 6.559.836 7.461.813 7.461.813 7 Penyertaan Langsung 224.907 224.907 224.907 224.907 8 Bangunan dengan Hak
Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk investasi - - - -
9 Pinjaman Hipotik - - - - 10 Pinjaman Polis 558.649 558.649 458.400 458.400
11 Investasi Lain 3 3 3 3 12 Jumlah Investasi (1 s/d 11) 29.016.382 28.922.570 28.472.763 28.417.134
II.BUKAN INVESTASI
13 Kas dan Bank 209.008 202.467 271.069 267.210 14 Tagihan Premi Penutupan
Langsung 187.956
187.956
175.309
175.309
15 Tagihan Reasuransi 36.215 36.003 43.150 43.148 16 Tagihan Hasil Investasi 258.561 257.995 224.792 224.589 17 Bangunan dengan Hak
Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk investasi -
-
-
-
18 Perangkat Keras Komputer 13.431 13.431 17.150 17.150 19 Aktiva Tetap Lain 107.984 107.984 97.733 97.733 20 Aktiva Lain 1.076.016 1.076.016 918.566 918.566
- - - - 21 Jumlah Bukan Investasi
(13 s/d 20) 1.889.171 1.881.852 1.747.769 1.743.705
22 Jumlah Aset (12 + 21) 30.905.553 30.804.422 30.220.532 30.160.839
ASET2013 2012
Induk Perusahaan Konvensional Induk
Perusahaan Konvensional
LIABILITAS
A. Utang1 Utang Klaim 258.690 258.332 211.433 210.749 2 Utang Reasuransi 16.599 16.312 40.673 40.439 3 Utang Komisi 117.237 117.237 108.514 108.514 4 Utang Pajak 14.210 14.145 11.686 11.682 5 Biaya Yang Masih
Harus Dibayar 484.096 483.628 379.405 379.144 6 Utang Zakat - - - - 7 Utang Lain 232.134 206.565 272.363 262.298
8 Jumlah Utang (1 s/d 7) 1.122.966 1.096.219 1.024.074 1.012.826
B. Cadangan Teknis9 Cadangan Premi (Kewajiban
Manfaat Polis Masa Depan) 25.063.377
25.063.377
23.653.326
23.653.326
10 Dana Tabarru' 2.043 - 1.015 - 11 Tabungan Peserta - - - - 12 Cadangan Atas Premi Yang
Belum Merupakan Pendapatan 220.585 219.605 299.106 298.580
13 Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim) 64.278 64.120 57.837 57.779
14 Jumlah Cadangan Teknis (9 s/d 13) 25.350.283 25.347.102 24.011.284 24.009.685
15 Jumlah Liabilitas (8 + 14) 26.473.249 26.443.321 25.035.358 25.022.511
16 Pinjaman Subordinasi - - - -
EKUITAS
17 Modal Disetor 389.200 364.200 389.200 364.200 18 Agio Saham 1.222 1.222 1.222 1.222 19 Saldo Laba 4.489.562 4.443.359 2.448.986 2.427.140 20 Pendapatan Komprehensif
Lain Setelah Pajak (447.680) (447.680) 2.345.766 2.345.766 21 Komponen Ekuitas Lainnya - - - -
22 Jumlah Ekuitas(17 s/d 21) 4.432.304 4.361.101 5.185.174 5.138.328
23 Jumlah Liabilitas danEkuitas (15 + 16 + 22) 30.905.553 30.804.422 30.220.532 30.160.839
LIABILITAS DAN EKUITAS2013 2012
Induk Perusahaan Konvensional Induk
Perusahaan Konvensional
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
2013 2012
Jumlah MMBR
No. URAIAN 2013 2012
1 Aseta. Investasi 14.627.932 13.407.632 b. Bukan Investasi 138.271 201.398 Jumlah Kekayaan 14.766.203 13.609.030
2 Liabilitasa. Utang 192.801 241.567 b. Cadangan Teknis 14.573.402 13.367.463 Jumlah Kewajiban 14.766.203 13.609.030
3 Pendapatan Premi 5.182.283 5.422.453 4 Hasil Investasi 310.992 1.110.785
5 Klaim dan Manfaat 2.995.356 2.627.819
PRODUK ASURANSI KONVENSIONALYANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI
