LAPORAN KEUANGAN - webicdn.com Keuangan... · Laporan keuangan tidak mengandung informasi atau...

LAPORAN KEUANGAN Periode Januari 2016 – Desember 2016

ECONOMIC STUDENT COOPERATIVE

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS INDONESIA

Economic Student Cooperative Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Indonesia LAPORAN POSISI KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam Rupiah penuh)

1

SURAT PERNYATAAN

TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN LEMBAGA

UNTUK PERIODE 1 JANUARI 2016 – 31 DESEMBER 2016

ECONOMIC STUDENT COOPERATIVE FEB UI

Saya yang bertanda tangan di bawah ini,

1. Nama : Malika Afaf

Jurusan : Akuntansi

NPM : 1306381566

Jabatan : Cooperative Chief Executive Officer (CCEO)

ESCO FEB UI

2. Nama : Gilang Aditya

Jurusan : Akuntansi

NPM : 1406611695

Jabatan : Controller ESCO FEB UI

Menyatakan bahwa:

1. Kami bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan

lembaga;

2. Laporan keuangan lembaga untuk periode yang berakhir 31 Desember 2016 telah

disusun dan disajikan berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan Kemahasiswaan;

3. a. Semua informasi dalam laporan keuangan telah dimuat secara lengkap dan

benar

b. Laporan keuangan tidak mengandung informasi atau fakta material yang tidak

benar, dan tidak menghilangkan informasi, atau fakta material;

4. Kami bertanggung jawab atas sistem pengendalian internal lembaga.

Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.

Depok, 30 Januari 2017

CCEO

ESCO FEB UI,

Malika Afaf

1306381566

Controller

ESCO FEB UI,

Gilang Aditya

1406611695

Economic Student Cooperative Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Indonesia LAPORAN POSISI KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2016 (Disajikan dalam Rupiah penuh)

2

31-Des

Catatan 2016

ASET

ASET LANCAR

Kas dan setara kas 2c, 4 155.917.157

Piutang 5

Piutang lain-lain 2.000.000

Beban dibayar dimuka 2d 2.800.000

Persediaan 2e, 6 6.072.266

Jumlah Aset Lancar 166.789.423

ASET TIDAK LANCAR

Peralatan - setelah dikurangi akumulasi penyusutan 2f, 3, 7

sebesar Rp 19.027.240 selama satu tahun 38.929.535

Bangunan - setelah dikurangi akumulasi penyusutan 2f, 3, 7

sebesar Rp 1.155.000 selama satu tahun 7.700.000

Jumlah Aset Tidak Lancar 46.629.535

JUMLAH ASET 213.418.958

LIABILITAS

LIABILITAS JANGKA PENDEK

Utang SHU 8 2.223.700

Utang Konsinyasi 9 42.000

Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 2.265.700

JUMLAH LIABILITAS 2.265.700

ASET NETO

Tidak Terikat

Ditentukan penggunaannya -

Tidak ditentukan penggunaannya 211.153.258

Terikat Temporer -

Terikat Permanen -

JUMLAH ASET NETO 211.153.258

JUMLAH LIABILITAS DAN ASET NETO 213.418.958

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan

keuangan.

Economic Student Cooperative Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Indonesia LAPORAN AKTIVITAS Untuk Periode 1 Januari 2016 – 31 Desember 2016 (Disajikan dalam Rupiah penuh)

3

Catatan *)

1 Jan 2016 - 31

Des 2016

PERUBAHAN ASET NETO TIDAK TERIKAT

PENDAPATAN 2g

Penjualan Persediaan 10a 556.873.420

Pendapatan Jasa 10b 106.580.325

Pendapatan Simpanan Anggota 11 3.640.000

Pendapatan Bunga 903.938

Aset neto yang berakhir pembatasannya -

Jumlah Pendapatan 667.997.683

BEBAN 2g

Beban Pendapatan

Harga Pokok Penjualan 12 (385.144.971)

Beban Jasa 13 (18.549.357)

Beban Penjualan

Beban Gaji dan Tunjangan (112.469.961)

Beban Promosi (798.500)

Beban operasional program kerja 14

Beban Divisi HR (31.808.400)

Beban Divisi MER (3.051.000)

Beban Divisi Member Care (4.543.850)

Beban Divisi KM (1.005.000)

Beban ESCO Pusat (25.481.500)

Beban Coopweek (5.713.542)

Beban umum dan administrasi

Beban Penyusutan & Amortisasi 7 (16.915.573)

Beban Administrasi 15 (11.504.650)

Beban Lain - lain 16 (1.368.296)

Jumlah beban (618.354.601)

Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Tidak Terikat 49.643.081

PERUBAHAN ASET NETO TERIKAT TEMPORER

PENDAPATAN

Aset neto terbebaskan dari pembatasan -

Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat Temporer -

PERUBAHAN ASET NETO TERIKAT PERMANEN

PENDAPATAN

Aset neto terbebaskan dari pembatasan -

Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat Permanen -

KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH ASET NETO 49.643.081

ASET NETO AWAL TAHUN 161.510.176

ASET NETO AKHIR TAHUN 211.153.258

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

laporan keuangan.

Economic Student Cooperative Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Indonesia CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Periode 1 Januari 2016 – 31 Desember 2016 (Disajikan dalam Rupiah penuh)

4

1. Gambaran Umum Organisasi

a. Informasi Umum

Economic Student Cooperative (ESCO) merupakan satu – satunya koperasi

mahasiswa yang berada di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Indonesia.

ESCO didirikan dengan tujuan utama untuk mewujudkan anggota dan

masyarakat yang mandiri, maju, sejahtera dan makmur. ESCO FEB UI secara

resmi berdiri pada tanggal 23 Oktober 2012.

Selayaknya koperasi, perangkat organisasi ESCO terdiri dari Rapat Anggota,

Board of Commissioner(BOC), dan Pengurus. Pengurus terdiri dari Board of

Director(BOD), General Manager, Manager dan Partner. Bidang kepengurusan

secara umum terdiri dari Strategic Business Unit dan General Affair.

Sebagai koperasi konsumsi, hingga saat ini ESCO memiliki tiga SBU

(Strategic Business Unit) yang berada di FEB UI yaitu Corner, Scoop dan Flow.

Corner merupakan bursa mahasiswa yang menjual berbagai makanan ringan

dan makanan berat dalam kemasan yang memiliki lokasi strategis yaitu di

Gedung A, pusat perkuliahan FEB UI. Scoop merupakan one stop shopping dan

convenience store yang bertempat di Gedung Student Center. Sedangkan Flow

merupakan SBU yang bergerak bidang usaha fotokopi dan menjual alat tulis.

ESCO berkedudukan di Kampus UI Depok, dengan sekretariat yang

beralamat di Gedung Student Center lantai 1 Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Indonesia, Depok, Jawa Barat.

b. Susunan Pengurus ESCO FEB UI 2015/2016

Board of Directors

Cooperative Chief Executive Officer : Malika Afaf

Vice Cooperative Chief Executive

Officer

: Indah Astary

Controller : Gilang Aditya

Treasurer : Luthfia A. Sarasvati

Board of Comissioners

Ketua : Claudia Silvina

Anggota 1 : Lisa Fauzi Prayitno

Anggota 2

Anggota 3

Anggota 4

:

:

:

Larasati Harryndra

Khalid Ardhi Nurrahman

Bima Ridho Gustiandri


5

2. Ikhitisar Kebijakan Akuntansi Signifikan

a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan

Laporan keuangan ESCO telah disusun sesuai dengan Roadmap Adopsi SAK

Tahap 2 Tahun 2016 yang dikeluarkan oleh Badan Audit Kemahasiswaaan

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Indonesia (BAK FEB UI) dan disetujui

pada 1 Desember 2015.

Laporan keuangan konsolidasian disusun berdasarkan basis akrual,

menggunakan dasar akuntansi biaya historis.

b. Prinsip – Prinsip Konsolidasian

Laporan keuangan ESCO merupakan gabungan dari laporan keuangan ESCO

Pusat dan laporan keuangan tiga Strategic Business Unit (SBU) yang dimiliki

100% oleh ESCO. Tiga SBU yang dimiliki ESCO adalah Corner, Scoop, dan Flow.

Laporan keuangan SBU dibuat untuk periode pelaporan yang sama dengan

ESCO Pusat, serta menggunakan kebijakan akuntansi yang konsisten.

c. Kas dan setara kas

Kas dan setara kas meliputi kas tangan dan kas bank. Kas tangan adalah uang

tunai yang dipegang baik oleh pengurus maupun karyawan ESCO, sedangkan

kas bank adalah uang yang berada di rekening Bank Mandiri atas nama

Economic Student Cooperative.

d. Beban dibayar dimuka

Beban dibayar di muka dibebankan pada operasi sesuai masa manfaat beban

yang bersangkutan.

e. Persediaan

Persediaan diukur berdasarkan biaya perolehan. Adapun metode yang

digunakan dalam pengukuran persediaan adalah First in First Out (FIFO).

f. Aset Tetap

Aset tetap diakui sebesar biaya perolehannya termasuk biaya pengangkutan,

biaya penanganan, biaya penyimpanan dan biaya pemasangan aset tetap.

Untuk aset tetap yang sulit didapatkan informasi pengadaannya, kebijakan

yang ditetapkan adalah taksiran terbaik dari penggunaan manfaat aset tetap

dengan nilai wajar di pasar.

Penyusutan Aset Tetap dilakukan dengan metode garis lurus, dengan asumsi

masa manfaat sebagai berikut:


6

Tahun

Bangunan 10

Peralatan 2 – 5

Segala bangunan yang digunakan oleh ESCO merupakan milik Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Universitas Indonesia. Adapun yang dimaksud aset tetap

berupa bangunan merupakan nilai yang dikeluarkan oleh ESCO untuk

merenovasi bangunan yang digunakan sebagai lokasi usaha.

Adapun beban depresiasi aset tetap diakui setiap bulan dalam laporan

keuangan SBU.

g. Pengakuan Pendapatan dan Beban

Pendapatan diakui bila besar kemungkinan manfaat ekonomi akan diperoleh

oleh ESCO dan jumlahnya dapat diukur secara handal. Pendapatan diukur pada

nilai wajar pembayaran yang diterima atau dapat diterima, tidak termasuk

diskon. Pendapatan dari penjualan barang dan jasa diakui pada saat semua

risiko signifikan dan manfaat kepemilikan barang telah dipindahkan kepada

pembeli. Adapun beban diakui pada saat terjadinya.

3. Sumber Estimasi Ketidakpastian dan Pertimbangan Akuntansi Penting

Penyusunan laporan keuangan konsolidasian ESCO mengharuskan pengurus untuk

membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah yang

dilaporkan dari pendapatan, beban, aset dan liabilitas, pada akhir tahun pelaporan.

Ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi tersebut dapat mengakibatkan

penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam tahun

pelaporan berikutnya.

Estimasi dan asumsi penyusutan aset tetap

Pengurus mengestimasi umur manfaat ekonomis aset tetap antara 5 (lima) sampai

dengan 10 (sepuluh) tahun. Ini adalah umur yang secara umum diharapkan dalam

pasar. Perubahan tingkat pemakaian dan perkembangan teknologi dapat

mempengaruhi masa manfaat ekonomis dan nilai sisa aset, dan karenanya biaya

penyusutan masa depan dapat direvisi.


7

4. Kas dan setara kas

Kas dan setara kas terdiri dari:

a. Kas tangan

Kas tangan adalah uang tunai yang dipegang oleh pengurus ESCO FEB UI,

dengan rincian sebagai berikut:

Kas Tangan - Finance/Treasurer

262.400

Kas Tangan - Divisi HR

-

Kas Tangan - Divisi MER

-

Kas Tangan - Divisi Member Care -

Kas Tangan - Divisi KM

-

Kas Tangan Finance & Accounting 10.000

Kas Tangan Operasional

-

Total 272.400

b. Kas bank

Kas bank merupakan uang yang terdapat dalam rekening Bank Mandiri

ESCO Pusat dan juga rekening tiga SBU yang dimiliki oleh ESCO.

Flow

3.129.610 Corner 84.624.613

Scoop 27.719.758

Pusat 40.170.776

Total 155.644.757

5. Piutang

a. Piutang lain – lain

Merupakan pinjaman yang diberikan kepada karyawan CORNER atas nama

Rahmat.


8

6. Persediaan

Persediaan terdiri dari:

Flow 2.030.865

Corner 1.039.740

Scoop 3.001.661

7. Aset tetap

Aset tetap terdiri dari:

No Nama Aset Biaya

Perolehan

Estimasi

Masa

Manfaat

Nilai Aset per

31 Desember

2016

1

Kipas Angin Cosmos Besar

Th.2010360.000

2010 3 -

2

TV LG 21 Inch Pearl Black

th.20091.500.000

2009 5 -

3 Dispenser Miyako 325.000 2010 5 -

4 Galon Aqua ( 4 buah ) 200.000 2009 5 -

5 Cooler Midea Th.2010 2.500.000 2010 5 -

6 Rolling Door 2.100.000 2010 5 -

7 Mesin Absen (Merk Krisbow) 1.115.000 2010 5 -

8 Nampan (10 buah) 150.000 2009 5 -

9 Rak gantung kaca 900.000 2010 5 -

10

Bracket chrome penyanggah

kaca162.000

2010 5 -

12 Meja TV 500.000 2009 5 -

13 Etalase Kaca 1.200.000 2009 5 -

11.012.000 -Rp

CORNER

Total

Tahun Perolehan


9

8. Utang SHU

Merupakan SHU anggota tahun 2015 yang belum diambil.

No Nama Aset Biaya

Perolehan

Estimasi

Masa

Manfaat

Nilai Aset per

31 Desember

2016

Mesin dan Peralatan

1 Huruf Esco Akrilik 300.000 September 2013 5 100.000

2 Cat Rekondisi 57.000 September 2013 5 19.000

3 Kursi Hidrolik 180.000 September 2013 5 60.000

4 Kursi Cafe Kuning 840.000 September 2013 5 280.000

5 Rak Gondola 2.800.000 September 2013 5 933.333

6 Akrilik Garis 315.000 September 2013 5 105.000

7 Gantungan Baju 115.000 September 2013 5 38.333

8 Meja Kasir dan Akomodasi* 8.000.000 September 2013 5 2.666.667

9 Furniture Meja dan Lemari 4.710.000 September 2013 5 1.570.000

10

Rekondisi Rak Majalah dan

Akomodasi 220.000 September 2013 5 73.333

11 Papan Nama Scoop 675.000 September 2013 5 225.000

12 Meja Kafe Bundar 1.400.000 September 2013 5 466.667

13 Chiller 3.500.000 September 2013 5 1.166.667

Total 23.112.000 7.704.000

Bangunan

1 Tukang dan Material 11.500.000 September 2013 10 7.666.667

2 Tukang Pasang Papan Akrilik 50.000 September 2013 10 33.333

Total 11.550.000 7.700.000

Total Aset Tetap 34.662.000 15.404.000

SCOOP

Tahun Perolehan

No Nama Aset Biaya

Perolehan

Estimasi

Masa

Manfaat

Nilai Aset per

31 Desember

2016

1 Printer Epson L220 2.042.000 Desember 2016 4 1.999.458

2 Printer 2 1.200.000 Mei 2014 4 400.000

3 Mesin Fotokopi 1 20.000.000 April 2011 5 -

4 Mesin Fotokopi 2 26.000.000 Februari 2015 5 16.033.333

5 Rak 50.000 Mei 2014 2 -

6 2 CPU dan 2 LCD 6.000.000 November 2012 4 -

7 Furniture 26.698.000 November 2012 8 12.792.792

Total 81.990.000 31.225.583

FLOW

Tahun Perolehan


10

9. Utang Konsinyasi

Merupakan jumlah utang kepada supplier barang konsinyasi.

10. Aset neto tidak terikat

a. Penjualan persediaan

Flow 19.063520

Corner 357.453.400

Scoop 179.281.500

Pusat 1.075.000

Adapun untuk ESCO Pusat, Penjualan persediaan merupakan kerjasama

penjualan voucher ESCO kepada BEM FEBUI, Cash Back pembuatan Jaket

ESCO, dan pendaftaran pre-event Cooperative Week.

b. Pendapatan jasa

Merupakan pendapatan dari jasa fotokopi dan print serta jasa konsinyasi.

Flow 62.168.725

Corner 44.411.600

11. Pendapatan simpanan anggota

Simpanan Pokok 1.950.000

Simpanan Wajib 1.690.000

Simpanan pokok merupakan simpanan yang dibayarkan saat anggota

pertama kali bergabung dalam ESCO, sementara simpanan wajib

merupakan simpanan yang dibayarkan setiap bulan.

12. Harga Pokok Penjualan

Flow (10.740.713)

Corner (253.664.692)

Scoop (120.739.566)

13. Beban jasa

Flow (18.549.357)

Merupakan beban yang terkait dengan penyediaan jasa print dan fotokopi.


11

14. Beban operasional program kerja

a. Beban Divisi KM

b. Beban Divisi HR

No Bulan Program Kerja Realisasi

1 Feb-16 ESCO History (Kepengurusan 2015) 1,005,000

1,005,000 Total


1 Jan-16 Pembubaran (ESCO 2015) 10,854,000

2 Feb-16 Open Recruitment Staff 282,300

3 Feb-16 Welcoming Partner 750,500

4 Mar-16 Rapat Kerja dan Grand Timbil 12,964,000

5 Mar-16 Piket 71,000

6 Apr-16 RUDAL 1 669,900

7 Apr-16 I am ESCO 290,000

8 May-16 Malam Keakraban 150,000

9 Jun-16 Buka Bersama 2,553,500

10 Jun-16 Parcel Karyawan 942,200

11 Oct-16 Rudal 2 724,500

12 Oct-16 Performance Appraisal 6,800

13 Dec-16 Rapat Evaluasi 702,500

14 Forum Peduli Karyawan 648,000

15 Employee of the period 100,000

16 Kontrak kerja karyawan 99,200

31,808,400 Total


12

c. Beban Divisi MER

d. Beban Divisi Member Care


1 Feb-16 Website ESCO -

2 Mar-16 Mading 1 17,500

Apr-16 Mading 2 25,000

May-16 Mading 3 63,000

Nov-16 Mading 4 55,000

Dec-16 Mading 5 15,500

3 Mar-16 ESCO Go Public 1 (Kunjungan FKM) 112,500

ESCO Go Public 2 (Unpar dan Unisba) 1,845,000

Jan-16 Beban MER (ESCO 2015) 38,000

4 Aug-16 Welcoming Maba 739,500

5 ESCO Quiz 140,000

3,051,000 Total


1 Apr-16 Yes We Care 540,000

2 Feb-16 Yudisium (ESCO 2015) 669,850

3 May-16 Member Gathering 1 862,000

4 Aug-16 Welcome To Member ESCO 2,500

5 Aug-16 Member Graduation 187,500

6 Dec-16 RAT 1 (Pemilihan CCEO) 898,500

7 Dec-16 RAT 2 (Pemilihan BOC) 920,000

8 Member Care Up to Date 443,500

9 Member of the Period 20,000

4,543,850 Total


13

e. Beban ESCO Pusat


1 Pembiayaan Administratif 224,500

2 May-16 Pembiayaan Spesial

COFA 10 (ESCO 2015) 20,000,000

3 Dec-16 Innovation Plan Competition

Hadiah 3,850,000

Perlengkapan 171,000

Konsumsi 145,000

4,166,000

4 Pengeluaran Tidak Terduga

Feb-16 Reimburse Uang Kesehatan Mbak Nur 500,000

Mar-16 Cetak LPJ 2014 232,900

Apr-16 Reimburse Obat Pak Udin 68,000

Sep-16 Vocher ESCO kerjasama BEM - ESCO Pusat 110,000

Oct-16 Vocher ESCO kerjasama BEM - ESCO Pusat 90,000

Nov-16 Reimburse voucher kerjasama BEM 20,000

Nov-16 Print SOP & cetak voucher kerjasama BEM 50,100

Dec-16 Reimburse voucher kerjasama BEM 20,000

1,091,000

25,481,500 Total


14

f. Beban Cooperative Week

15. Beban administrasi

Termasuk ke dalam beban administrasi adalah beban perlengkapan, maintenance,

fotokopi, dan transportasi.

16. Beban lain – lain

Terdiri dari:

Beban Admin. Bank (828.000)

Beban Pajak atas Pend. Bunga (187.727)

Beban gagal copy (205.069)

No Bulan Divisi Keterangan Realisasi

1 Nov-16 Preevent Samyang Challenge 282.842Rp

Let's Picnic 164.500Rp

Count The Money 12.000Rp

Voucher Hadiah 475.000Rp

Total 934.342Rp

2 Nov-16 Event Meet the Grannies 1.245.000Rp

Cooperative Night - Member

Gathering & Kopma

Gathering 2.651.900Rp

Total 3.896.900Rp

3 Nov-16 Supporting Dekorasi 656.300Rp

Publikasi & Perlengkapan

lainnya 226.000Rp

Total 882.300Rp

5.713.542Rp Total


15

17. Informasi Strategic Business Unit

Informasi keuangan berikut ini disajikan berdasarkan informasi yang digunakan

pengurus dalam mengevaluasi kinerja tiap SBU.

Economic Student Cooperative

Laporan Laba Rugi Strategic Business Unit

Untuk Periode 1 Januari 2016 - 31 Desember 2016

FLOW CORNER SCOOP

PENDAPATAN

Penjualan 19,063,520 357,453,400 179,281,500

Pendapatan Jasa 62,168,725 44,411,600 -

BEBAN PENDAPATAN

Beban Jasa (18,549,357) - -

Harga Pokok Penjualan (10,740,713) (253,664,692) (120,739,566)

LABA KOTOR 51,942,175 148,200,308 58,541,934

BEBAN OPERASIONAL

Beban Gaji & Tunjangan (39,581,414) (43,718,906) (29,169,641)

Beban Administrasi Umum (7,111,000) (3,307,000) (756,200)

Beban Pemasaran & Promosi (308,000) (260,500) (230,000)

Beban Penyusutan & Amortisasi (11,138,173) - (5,777,400)

Beban Gagal Copy (205,069) - -

Beban Lain-Lain (45,600) (27,400) (74,500)

LABA (RUGI) OPERATIONAL (6,447,081) 100,886,502 22,534,192

PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN

Pendapatan Bunga 51,136 309,596 83,832

Beban Admin. Bank (198,500) (148,000) (150,500)

Beban Pajak atas Pend. Bunga (6,462) (61,917) (15,974)

Beban Bunga Pinjaman - - -

LABA (RUGI) BERSIH (6,600,907) 100,986,181 22,451,550


16

18. Informasi Realisasi Anggaran

a. Divisi Knowledge Management

No Bulan Program Kerja Keterangan Realisasi Anggaran

1 Feb-16 Esco History (2015) Esco History 2015 (thn lalu) 1,005,000Rp -Rp

1,005,000Rp

*) Proker terlaksana namun tidak mengeluarkan biaya

**) Proker tidak terlaksana

***) Proker belum terlaksana

Realisasi Anggaran

Divisi Knowledge Management

ESCO FEB UI 2016 - 2017

Total


17

b. Divisi Marketing and External Relation


1 Mading Bulanan Peralatan

Mar-16 Reimburse Print & Isi Lem Tembak Mading - MER 5,500Rp

Isi Lem 7,500Rp

Push Pin 3,500Rp

May-16 Reimburse Lem UHU 13,000Rp

Perlengkapan

Mar-16 Reimburse Sterofoam Kecil Mading - MER 12,000Rp

HVS A3 12,000Rp

HVS Warna A4 2,000Rp

Reimburse Print Poster A4 12,000Rp



Reimburse Print Poster 22,000Rp

Nov-16 Reimburse Poster mading November 55,000Rp

print poster mading 9,500Rp

print poster mading 6,000Rp

Total 176,000Rp 850,000Rp

2 Apr-16 ESCO Go Publik Snack dan Cinderamata

Reimburse Snack Tic Tac, Big Cola, dan Akua 52,500Rp

Reimburse SUS 60,000Rp

Nov-16 Beban ESCO GO Public ke bandung 1,845,000Rp

Total 1,957,500Rp 420,000Rp

3 ESCO Quiz Hadiah

May-16 Reimburse Voucher Kuis bulan Mei 30,000Rp

Oct-16 Reimburse Voucher ESCO Kuis MER 20,000Rp

Nov-16 Reimburse voucher kuis MER 40,000Rp

Dec-16 Reimburse Voucher Kuis 50,000Rp

Total 140,000Rp 160,000Rp

4 Aug-16 MTO Acara MTO 629,500Rp

Reimburse Voucher MTO 110,000Rp

Total 739,500Rp 1,250,000Rp

5 Website ESCO* -Rp 500,000Rp

(terealisasi tanpa pengeluaran)

6 Feb-16 Beban MER (ESCO2015) Beban MER (ESCO 2015) 38,000Rp -Rp

3,051,000Rp 3,180,000Rp

*) Proker terlaksana namun tidak mengeluarkan biaya

**) Proker tidak terlaksana


Realisasi Anggaran

Divisi Marketing and External Relation

ESCO FEB UI 2016 - 2017

420,000Rp

Total

150,000Rp

700,000Rp

Apr-16

Apr-16

May-16

1,250,000Rp

Dec-16

160,000Rp


18

c. Divisi Human Resource Development


1 Feb-16 Oprec Staff Styrofoam 20,000Rp

Asturo 15,000Rp

Flyer (Poster, Brosur, Cetak Foto) 14,500Rp 50,000Rp

Balon Huruf 20,000Rp

Nu Green tea 150,000Rp 200,000Rp

Fotocopy foemulir dan lembar fgd 17,500Rp 50,000Rp

biaya lain lain 100,300Rp 200,000Rp

Makanan Ringan 50,000Rp

Total 282,300Rp 605,000Rp

2 Feb-16 Welcoming Partner Makanan ringan 70,000Rp 120,000Rp

Makanan Berat 637,000Rp 696,000Rp

Minuman gelas 50,000Rp

Hadiah games 26,500Rp 35,000Rp

Karton 3,000Rp

Note [balon foil] 10,000Rp 15,000Rp

Label 7,000Rp 8,000Rp

Total 750,500Rp 927,000Rp

3 Mar-16 Forum Peduli Karyawan Kue Ultah Mas Adan 32,000Rp

Sep-16 Kue Ultah Karyawan (pak Udin & tono) 85,000Rp

Kue Ulang Tahun Karyawan (Pak Rahmat & Mbak Shela) 85,000Rp

Kue Ulang Tahun Karyawan (Mbak Sinta) 50,000Rp

Nov-16 Hadiah Uang @50000 300,000Rp

Cetak 6 Mug 96,000Rp

Total 648,000Rp 900,000Rp

4 Mar-16 Raker dan Grand Teambuilding Sewa Villa 5,160,000Rp 6,000,000Rp

Bis Kuning 3,800,000Rp 2,500,000Rp

Konsumsi 3,000,000Rp 3,000,000Rp

Air Mineral -Rp 50,000Rp

Jajanan + Hadiah 188,000Rp 150,000Rp

Wireless-Mic -Rp 200,000Rp

Sewa Proyektor +LCD 150,000Rp 250,000Rp

Biaya lain - lain( pungli Tol Dll) 466,000Rp 100,000Rp

Servey Villa 200,000Rp -Rp

Total 12,964,000Rp 12,250,000Rp

Realisasi Anggaran

Divisi Human Resource Development

ESCO FEB UI 2016 - 2017

300,000Rp

600,000Rp


19

5 Mar-16 Piket Sapu 30,000Rp

Pengki 15,000Rp

Tong Sampah 30,000Rp

Reward -Rp 100,000Rp

Total 71,000Rp 175,000Rp

6 Apr-16 I Am ESCO Cetak kartu nama -Rp 100,000Rp

ID Card 290,000Rp 410,000Rp

T-shirt karyawan -Rp 480,000Rp

Total 290,000Rp 990,000Rp

7 Apr-16 Rudal 1 Makanan Berat 552,000Rp 696,000Rp

Makanan Ringan 90,000Rp 100,000Rp

Air Mineral 12,000Rp 50,000Rp

Hadiah Games 11,000Rp 15,000Rp

Biaya Lain Lain -Rp

Print Games 1,000Rp

Fotocopy dan Print Games 3,900Rp

Total 669,900Rp 891,000Rp

8 May-16 Makrab by Partner Sewa Ruangan Student Center 150,000Rp 150,000Rp

Total 150,000Rp 150,000Rp

9 May-16 Kontrak Kerja Karyawan Print dan Fotocopy

Reimburse Print PKK 27,000Rp

Reimburse Fotocopy PKK 2,200Rp

Materai 70,000Rp 42,000Rp

Total 99,200Rp 72,000Rp

10 Jun-16 Buka Puasa Bersama Konsumsi

Konsumsi (Mankiw's Kitchen) 90 Box @12,000 1,080,000Rp

Konsumsi (Donat Coklat) 91 Buah @2,000 182,000Rp

Konsumsi (Gorengan) 100 Buah @1000 100,000Rp

Konsumsi (Es Buah) 155,000Rp

Air Mineral Gunung 2 dus @20,000 40,000Rp

Air Mineral 1 dus 33,600Rp

Santunan 900,000Rp 1,000,000Rp

Hadiah Games 40,000Rp 100,000Rp

Tissue Alfamart 22,900Rp 150,000Rp

Total 2,553,500Rp 3,300,000Rp

11 Jun-16 Parcell dan THR Sembako 942,200Rp 1,200,000Rp

Total 942,200Rp 1,200,000Rp

12 Oct-16 Rudal 2 Aqua Gelas 2 kardus 56,000Rp

Ayam Kremes 49 kardus 568,500Rp

Donat 50 buah 100,000Rp

Total 724,500Rp 891,000Rp

13 Oct-16 Performance Appraisal Foto Copy Performance Appraisal Pengurus 50 Lembar 6,800Rp 60,000Rp

14 Dec-16 Pleno Akhir dan evaluasi 60 biji gorengan 60,000Rp

50 kotak sabana 642,500Rp

Total 702,500Rp 846,000Rp

71,000Rp

30,000Rp

30,000Rp

2,000,000Rp

50,000Rp

891,000Rp

Rp 846,000


20

15 Dec-16 Employee of the year Hadiah Employee of The Year 100,000Rp 160,000Rp

16 Jan-16 Pembubaran Beban Pembubaran (ESCO 2015) 10,854,000Rp -Rp

31,808,400Rp 23,417,000Rp

*) Proker terlaksana tanpa mengeluarkan biaya

**) Pelaksanaan proker digabung dengan evaluasi akhir


Total


21

d. Divisi Member Care


1 Feb-16 Member Care Up To Date Cetak Kartu Poin 1 90,000Rp

May-16 Cetak Kartu poin 2 98,000Rp

Sep-16 Cetak Kartu Poin 3 100,000Rp -Rp

Nov-16 Cetak Kartu Poin 4 100,000Rp -Rp

Aug-16 Kwitansi 10,000Rp 15,000Rp

Stempel -Rp 180,000Rp

Print Kalender -Rp 8,000Rp

Reimburse Print dan Fotocopy Formulir 14,000Rp -Rp

Hard Cover HC (Buku) 16,500Rp -Rp

Buku Campus 15,000Rp -Rp

Total 443,500Rp 303,000Rp

2 Apr-16 Yes We Care Pulsa -Rp 300,000Rp

Kado dan pembungkus 500,000Rp 2,750,000Rp

ID Card Member -Rp 480,000Rp

Post it & Double Tape -Rp 40,000Rp

Oct-16 Pembelian 2 Poin Box 40,000Rp -Rp

Total 540,000Rp 3,570,000Rp

3 May-16 Member Gathering 1 Print dan Fotocopy Poster Renteng 36,000Rp 30,000Rp

Perlengkapan games (asturo dan lem) 19,000Rp 40,000Rp

Air mineral 19,500Rp

Konsumsi (nasi padang) 787,500Rp

Dekorasi -Rp 30,000Rp

Total 862,000Rp 950,000Rp

4 Aug-16 Member Greyduation Bunga 175,500Rp

Amplop 12,000Rp

Total 187,500Rp 300,000Rp

5 Aug-16 Welcome To Member ESCO Dekorasi Stand -Rp 15,000Rp

Fotokopi formulir dan brosur 2,500Rp 25,000Rp

Print Poster -Rp 30,000Rp

Makanan -Rp 20,000Rp

Total 2,500Rp 90,000Rp

Realisasi Anggaran

Divisi Member Care

ESCO FEB UI 2016 - 2017

May-16

850,000Rp

100,000Rp

300,000Rp


22

e. Cooperative Week

6 Nov-16 Member of the period Voucher Belanja 20,000Rp 40,000Rp

Total 20,000Rp 40,000Rp

7 Dec-16 RAT 1 70 kardus ayam kremes 815,000Rp

1 kardus vit gelas + 18 gelas 31,000Rp

print dan fotocopy renteng 5,500Rp

print warna renteng 12,000Rp

1 slinger 5,000Rp

1 mahkota & 1 slempang polos 30,000Rp

Total 898,500Rp 1,380,000Rp

8 Dec-16 RAT 2 1 mahkota & 1 kertas metalic 18,000Rp

1 lem UHU & 2 m pita 9,000Rp

1 dus vit gelas & 1/2 dus vit gelas 33,000Rp

75 rice cup 860,000Rp

920,000Rp 1,100,000Rp

9 Feb-16 Yudisium (ESCO 2015) Beban Yudisium (ESCO 2015) 669,850Rp -Rp

4,543,850Rp 7,733,000Rp Total

1,380,000Rp

1,100,000Rp

No Bulan Divisi Keterangan Realisasi Anggaran

1 Nov-16 Preevent Samyang Challenge 282.842Rp

Let's Picnic 164.500Rp

Count The Money 12.000Rp

Voucher Hadiah 475.000Rp

Total 934.342Rp

2 Nov-16 Event Meet the Grannies 1.245.000Rp

Cooperative Night - Member

Gathering & Kopma

Gathering 2.651.900Rp

Total 3.896.900Rp

3 Nov-16 Supporting Dekorasi 656.300Rp

Publikasi & Perlengkapan

lainnya 226.000Rp

Total 882.300Rp

5.713.542Rp

Realisasi Anggaran

Cooperative Week

ESCO FEB UI 2016 - 2017

Total

8.527.500Rp

LAPORAN KEUANGAN - webicdn.com Keuangan... · Laporan keuangan tidak mengandung informasi atau...

Documents

Transcript of LAPORAN KEUANGAN - webicdn.com Keuangan... · Laporan keuangan tidak mengandung informasi atau...