Laporan Keuangan Bumdes Tahun 2015
7
KEUANGAN TAHUN 2015 LAPORAN Desa Ciburial -Kec. Cimenyan Kab. Bandung 2014 B B M M S S Komplek Pemdes Ciburial Jl. Ciburial No. 98 Bandung 40198
description
Laporan Keuangan Bumdes Mitra Sejahtera Desa CiburialTahun 2015
Transcript of Laporan Keuangan Bumdes Tahun 2015
KEUANGAN
TAHUN 2015
LAPORANDesa Ciburial -Kec. Cimenyan
Kab. Bandung
2014
BBMMSS
Komplek Pemdes CiburialJl. Ciburial No. 98 Bandung 40198
2014 2015
(31 Des 2014) (31 Des 2015)
1-000 ASET
1-100 Aset Lancar
1-110 Kas Rp 555.250 Rp 399.750 1-111 Kas Rp 555.250 Rp 399.750
Setara Kas Rp - Rp - 1-112 Bank Rp - Rp -
Bank Rp - Rp - Bank N Rp - Rp -
Piutang 1.650.000Rp 6.000.000Rp 1-113 Piutang Usaha Rp - Rp - 1-114 Piutang Karyawan Rp - Rp 3.250.000 1-115 Piutang Lainnya Rp 1.650.000 Rp 2.750.000 1-116 Persediaan Rp 3.954.000 Rp 660.500 1-117 Pembayaran Dimuka Rp 350.000 Rp - 1-118 Investasi Jangka Pendek Rp 260.000 Rp - 1-119 Aset Lancar Lainnya Rp 7.131.750 Rp 26.348.250
KODE
BUMDes Mitra Sejahtera Desa Ciburial
NERACA
PERIODE : 01 JANUARI 2015 - 31 DESEMBER 2015
KETERANGAN
1-119 Aset Lancar Lainnya Rp 7.131.750 Rp 26.348.250 Jumlah ASET LANCAR Rp 13.901.000 Rp 33.408.500
1-200 Aset Tetap
1-211 Tanah Rp - Rp - 1-212 Installasi Sumber Air Rp 52.000.000 Rp 52.000.000 1-213 Gedung dan Bangunan Rp - Rp - 1-214 Installasi Transmisi dan Distribusi Rp 1.661.498.250 Rp 1.712.928.250 1-215 Peralatan dan Perlengkapan Rp 20.166.000 Rp 24.288.500 1-216 Kendaraan/Alat Pengangkut Rp 21.400.000 Rp 21.400.000 1-217 Kontruksi dalam Pengerjaan Rp 21.393.000 Rp - 1-218 Aset Tetap Lainnya Rp 120.000 Rp - 1-219 Akumulasi Penyusutan Rp (146.298.746) Rp (205.246.096)
Jumlah ASET TETAP Rp 1.630.278.504 Rp 1.605.370.654
JUMLAH ASET Rp 1.644.179.504 Rp 1.638.779.154 2-000 KEWAJIBAN
2-100 Kewajiban Lancar
2-110 Utang Usaha Rp 66.690.100 Rp 56.990.100 2-120 Pendapatan Diterima Dimuka Rp 120.781.000 Rp 126.781.000 2-130 Biaya Yang Masih Harus Dibayar Rp - Rp - 2-140 Utang Pajak Rp - Rp - 2-150 Utang Lancar Lainnya Rp 7.166.000 Rp 5.990.000
Jumlah KEWAJIBAN LANCAR 194.637.100Rp 189.761.100Rp
2-200 Kewajiban Jangka Panjang
2-210 Utang/Pinjaman Jangka Panjang Rp - Rp -
Jumlah KEWAJIBAN JK PANJANG -Rp -Rp
3-000 EKUITAS
3-100 Kekayaan Pemdes Yang Dipisahkan Rp - Rp - 3-100 Kekayaan Pemdes Yang Dipisahkan Rp - Rp - 3-200 Penyertaan Pemda/Pemerintah Rp - Rp - 3-300 Modal Rp 1.344.909.510 Rp 1.344.909.510 3-400 Modal Hibah Rp 205.172.690 Rp 205.172.690 3-500 Laba (Rugi) Periode Berjalan Rp (100.539.796) Rp (524.350)3-600 Akumulasi Laba/Rugi Komprehensif Rp - Rp (100.539.796)
Jumlah EKUITAS 1.449.542.404Rp 1.449.018.054Rp
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS Rp 1.644.179.504 Rp 1.638.779.154
NR Per 31 Des 2015 BMS
CALK Per 31 Desember 2015
Catatan atas Neraca 31 Desember 2015
KODE URAIAN JUMLAH (Rp)
1-111 Kas Rp 399.750
Jumlah tersebut merupakan saldo Kas per 31 Desember 2015.
Jumlah Kas 399.750Rp
1-114 Piutang Karyawan Rp 3.250.000
Jumlah tersebut merupakan saldo Piutang Karyawan per 31
Desember 2015.
Jumlah Piutang Karyawan 3.250.000Rp
1-115 Piutang Lainnya Rp 2.750.000
Jumlah tersebut merupakan saldo Piutang Lainnya per 31
Desember 2015.
Jumlah Piutang Lainnya 2.750.000Rp
1-116 Persediaan Rp 660.500
Jumlah tersebut merupakan saldo Persediaan per 31 Desember
2015.
Jumlah Persediaan 660.500Rp Jumlah Persediaan 660.500Rp
1-119 Aset Lancar Lainnya Rp 26.348.250
Jumlah tersebut merupakan saldo Aset Lancar Lainnya per 31
Desember 2015.
Jumlah Aset Lancar Lainnya 26.348.250Rp
1-212 Installasi Sumber Air Rp 52.000.000
Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Tetap berupa Installasi
Sumber Air per 31 Desember 2015, yang terdiri dari:
- Bron Capturing sebanyak 2 Unit @ Rp.26.000.000,- 52.000.000Rp
Jumlah Installasi Sumber Air 52.000.000Rp
1-214 Installasi Transmisi dan Distribusi Rp 1.712.928.250
Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Tetap berupa Installasi
Transmisi dan Distribusi per 31 Desember 2015 yang terdiri dari:
- Jaringan Pipa Transmisi 415.860.000Rp
- Jaringan Pipa Distribusi 744.374.000Rp
- Water Meter SR : 500 Unit 125.000.000Rp
- Reservoar : 1 Unit 280.000.000Rp
- Bak Pelepas Tekan (BPT) : 4 Unit 60.000.000Rp
- Normalisasi Jalur Transmisi dan Distribusi 2014 37.695.750Rp
- Installasi Water Meter 1.907.500Rp
- Normalisasi Jalur Transmisi dan Distribusi 2015 48.091.000Rp
Jumlah Installasi Transmisi dan Distribusi 1.712.928.250Rp
1-215 Peralatan dan Perlengkapan Rp 24.288.500
Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Tetap berupa Peralatan Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Tetap berupa Peralatan
dan Perlengkapan per 31 Desember 2015 yang terdiri dari:
- Peralatan & Perlengkapan Kantor 14.812.500Rp
- Peralatan & Perlengkapan PPOB 6.000.000Rp
- Peralatan & Perlengkapan Unit Air 2.636.000Rp
- Peralatan & Perlengkapan Unit Sampah 720.000Rp
- Penyesuaian Aset Tetap Lainnya 2014 120.000Rp
Jumlah Peralatan dan Perlengkapan 24.288.500Rp
CALK NR page 1 of 2
CALK Per 31 Desember 2015
KODE URAIAN JUMLAH (Rp)
1-216 Kendaraan/Alat Pengangkut Rp 21.400.000 Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Tetap berupa Kendaraan/Alat
Pengangkut per 31 Des. 2015 yang terdiri dari:
- Cator Kaisar : 1 Unit 21.400.000Rp
Jumlah Kendaraan/Alat Pengangkut 21.400.000Rp
1-219 Akumulasi Penyusutan Rp (205.246.096)Jumlah tersebut merupakan saldo Akumulasi Penyusutan per per 31
Desember 2015, yang terdiri dari:
- Penyusutan Installasi Sumber Air (5.895.260)Rp
- Penyusutan Installasi Transmisi dan Distribusi (186.551.460)Rp
- Penyusutan Peralatan dan Perlengkapan (6.636.176)Rp
- Penyusutan Kendaraan/Alat Pengangkut (6.163.200)Rp
Jumlah Akumulasi Penyusutan (205.246.096)Rp
2-110 Utang Usaha Rp 56.990.100
Jumlah tersebut merupakan saldo Utang Usaha per per 31 Desember
2015, yang merupakan Saldo Awal Utang Usaha 2015 dikurangi realisasi
pembayaran utang usaha s.d. 31 Desember 2015 sebagai berikut:
- Ke PD BPR Rp.9.700.000,-
Jumlah Utang Usaha 56.990.100Rp
2-120 Pendapatan Diterima Dimuka Rp 126.781.000
Jumlah tersebut merupakan saldo Pendapatan Diterima Dimuka
per per 31 Desember 2015, yang terdiri dari:
- Biaya Pasang (BP) Sambungan Rumah (SR) dan Water Meter 126.781.000Rp
Jumlah Pendapatan Diterima Dimuka 126.781.000Rp
2-150 Utang Lancar Lainnya Rp 5.990.000
Jumlah tersebut merupakan saldo Utang Lancar Lainnya per per
31 Desember 2015, yang terdiri dari:
Jumlah Utang Lancar Lainnya 5.990.000Rp
3-300 Modal Rp 1.344.909.510
Jumlah tersebut merupakan saldo Modal Non Hibah per per 31
Desember 2015
Jumlah Modal 1.344.909.510Rp
3-400 Modal Hibah Rp 205.172.690
Jumlah tersebut merupakan saldo Modal Hibah per per 31
Desember 2015 yang terdiri dari:
- Hibah Sarana Instalasi Air Bersih 176.872.690Rp
1. Pemda Tk I Prop.Jawa Barat : Rp. 151,518,890
2. Cipta Karya Serang : Rp.8,353,800
3. P.T Sindo Mulya Jakarta : Rp.10,000,000
4. Rotary Club Bandung Selatan : Rp.7,000,000
- Hibah Pemprov Jabar 2013 , berupa: 28.300.000Rp
1. Peralatan dan Perlengkapan
--- Laptop Acer : 1 Unit Rp. 5,000,000
--- Printer Canon : 1 Unit Rp. 1,000,000
--- Meja Kerja : 1 Unit Rp. 900,000 --- Meja Kerja : 1 Unit Rp. 900,000
2. Kendaraan/Alat Pengangkut
--- Cator Kaisar : 1 Unit Rp. 21,400,000
Jumlah Modal Hibah 205.172.690Rp
3-500 Laba (Rugi) Periode Berjalan Rp (524.350)
Jumlah tersebut merupakan saldo Laba (Rugi) Periode Berjalan per per
31 Desember 2015. (lihat Laporan Laba Rugi)
Jumlah Laba (Rugi) Periode Berjalan (524.350)Rp
CALK NR page 2 of 2
PENDAPATAN USAHA
4-100 Pendapatan Unit Air 248.536.000Rp
4-200 Pendapatan Unit Sampah 5.860.000Rp
4-300 Pendapatan Unit Jalan -Rp
4-400 Pendapatan Unit Lainnya -Rp
4-500 Pendapatan Kemitraan -Rp
4-600 Pendapatan Lainnya 23.822.000Rp
4-700 Retur -Rp
4-800 Potongan/Dispensasi/Sejenisnya (4.845.500)Rp
Jumlah Pendapatan Usaha 273.372.500Rp
BIAYA LANGSUNG USAHA
5-100 Biaya Langsung Usaha Unit Air 86.192.500Rp
5-200 Biaya Langsung Usaha Sampah 7.350.000Rp
5-300 Biaya Langsung Usaha Jalan -Rp
5-400 Biaya Langsung Usaha Lainnya -Rp
5-500 Potongan/Dispensasi/Sejenisnya -Rp
Jumlah Biaya Langsung Usaha 93.542.500Rp
LABA KOTOR Rp 179.830.000
BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI
6-011 Biaya Pegawai Umum & ADM 80.041.000Rp
6-012 Biaya Kantor 17.264.500Rp
6-013 Biaya Hubungan Langganan -Rp
6-014 Biaya Penelitian dan Pengembangan -Rp
6-015 Biaya Keuangan -Rp
6-016 Biaya Pemeliharaan 17.251.500Rp
6-017 Biaya Penyisihan dan Penghapusan Piutang -Rp
6-018 Biaya Penyusutan 58.947.350Rp
6-019 Biaya ADM Umum Lainnya -Rp
Jumlah Biaya Umum dan Administrasi Rp 173.504.350
PENDAPATAN & BIAYA LAIN-LAIN
7-100 Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha -Rp
7-200 Biaya Lain-lain Diluar Usaha (6.850.000)Rp
Jumlah Pendapatan & Biaya Lain-lain Rp (6.850.000)
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK Rp (524.350)
LAPORAN LABA RUGI
BUMDes Mitra Sejahtera Desa Ciburial
PERIODE : 01 JANUARI 2015 - 31 DESEMBER 2015
KODE KETERANGAN JUMLAH
L/R 31 Des 2015 BMS
CALK Per 31 Desember 2015
KODE URAIAN JUMLAH (Rp)
Catatan atas Laporan Laba Rugi 31 Desember 2015
4-100 Pendapatan Unit Air Rp 248.536.000
Jumlah tersebut merupakan saldo Pendapatan Unit Air per 31
Desember 2015 yang terdiri dari:
- Rekening Air 248.536.000Rp
Jumlah Pendapatan Unit Air 248.536.000Rp
4-200 Pendapatan Unit Sampah Rp 5.860.000
Jumlah tersebut merupakan saldo Pendapatan Unit Air per 31
Desember 2015 yang terdiri dari:
- Rekening Sampah 5.860.000Rp
Jumlah Pendapatan Unit Sampah 5.860.000Rp
4-600 Pendapatan Lainnya Rp 23.822.000
Jumlah tersebut merupakan saldo Pendapatan Lainnya per 31
Desember 2015 yang terdiri dari:Desember 2015 yang terdiri dari:
- Rekening Air Tahun Sebelum 2015 23.822.000Rp
Jumlah Pendapatan Lainnya 23.822.000Rp
4-800 Potongan/Dispensasi/Sejenisnya Rp 4.845.500
Jumlah tersebut merupakan saldo Potongan / Dispensasi /
Sejenisnya per 31 Desember 2015 yang terdiri dari Dispensasi
Rekening Air Komplek Pemdes s.d. 03 September 2015:
Jumlah Pendapatan Lainnya 4.845.500Rp
5-100 Biaya Langsung Usaha Unit Air Rp 86.192.500
Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Langsung Usaha Unit Air
per 31 Desember 2015, yang meliputi Gaji/Honor /Tunjangan
Karyawan Bag Teknis Air dan Biaya Operasional Unit Usaha Air
Bersih.
Jumlah Biaya Langsung Usaha Unit Air 86.192.500Rp
5-200 Biaya Langsung Usaha Sampah Rp 7.350.000
Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Langsung Unit Usaha
Sampah per 31 Desember 2015, yang meliputi Gaji/Honor
/Tunjangan Karyawan Bag Teknis Unit Sampah dan Biaya
Operasional Unit Usaha Sampah.
Jumlah Biaya Langsung Usaha Unit Sampah 7.350.000Rp
6-011 Biaya Pegawai Umum & ADM Rp 80.041.000
Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Pegawai Umum dan
Administrasi per 31 Desember 2015, yang meliputi Gaji/Honor
/Tunjangan Karyawan Bag Umum & ADM.
Jumlah Biaya Pegawai Umum & ADM 80.041.000Rp
CALK LR page 1 of 2
CALK Per 31 Desember 2015
KODE URAIAN JUMLAH (Rp)
6-012 Biaya Kantor Rp 17.264.500
Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Kantor per 31 Desember
2015, yang meliputi ATK, Foto Kopi, Jilid, Honor Petugas Janitor
Kantor, Konsumsi Dinas, Langganan Koran, Langganan Listrik,
Langganan Telephone & Internet, Perjalanan Dinas, Perlengkapan
Kantor, Rumah Tangga Kantor, dan Kebutuhan Operasioanl Kantor
Lainnya.
Jumlah Biaya Pegawai Umum & ADM 17.264.500Rp
6-016 Biaya Pemeliharaan Rp 17.251.500
Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Pemeliharaan per 31
Desember 2015, yang meliputi Kegiatan Pemeliharaan Pipa Dinas
Jaringan Transmisi dan Distribusi Air Bersih, Pemeliharaan
Reservoar, dan Broncaptering, Pemeliharaan Kendaraan, dan
Pemeliharaan Aset Tetap BUMDes Lainnya.
Jumlah Biaya Pemeliharaan 17.251.500Rp
6-018 Biaya Penyusutan Rp 58.947.350
Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Penyusutan per 31 Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Penyusutan per 31
Desember 2015.
Jumlah Biaya Penyusutan 58.947.350Rp
7-200 Biaya Lain-lain Diluar Usaha Rp 6.850.000
Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Lain-lain Diluar Usaha per
31 Desember 2015 yang terdiri dari: Biaya Undangan Resepsi ke
Warga/Pelanggan/Mitra Usaha, Sumbangan Partisipasi
PHBN/PHBI Desa Ciburial, Buka Puasa Bersama.
Jumlah Biaya Lain-lain Diluar Usaha 6.850.000Rp
CALK LR page 2 of 2
