LAMPIRAN II SURAT EDARAN OTORITAS JASA · PDF fileD. Analisis Posisi BPRS d alam Kelompok Usa...
Transcript of LAMPIRAN II SURAT EDARAN OTORITAS JASA · PDF fileD. Analisis Posisi BPRS d alam Kelompok Usa...
LAMPIRAN II
SURAT EDARAN OTORITAS JASA KEUANGAN
NOMOR /SEOJK.03/2016
TENTANG
RENCANA BISNIS BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH
RENCANA BISNIS
BPRS : ..
TAHUN : ..
ALAMAT : ..
DAFTAR ISI
Halaman
Data Umum BPRS ..
Ringkasan Eksekutif .
BAB I STRATEGI BISNIS DAN KEBIJAKAN .
A. Visi dan Misi BPRS .................................................................
B. Arah Kebijakan BPRS ..............................................................
C. Kebijakan Tata Kelola dan Manajemen Risiko ..............................
D. Analisis Posisi BPRS dalam Kelompok Usaha Yang Sama
Berdasarkan Aset, dan/atau Lokasi ...........................................
E. Realisasi Pemberian Pembiayaan Kepada Debitur Menurut Jenis
Usaha yang Mencakup Usaha Mikro, Kecil dan Menengah ...........
F. Strategi Pengembangan Bisnis .................................................
BAB II PROYEKSI LAPORAN KEUANGAN
A. Proyeksi Neraca ..
B. Proyeksi Laba Rugi
BAB III TARGET RASIO-RASIO DAN POS-POS TERTENTU LAINNYA
A. Target Rasio Keuangan Pokok ..
B. Target Rasio-Rasio Tertentu Lainnya .
BAB IV RENCANA PENGHIMPUNAN DANA ..
A. Rencana Penghimpunan Dana Pihak Ketiga
B. Rencana Pendanaan Lainnya
BAB V RENCANA PENYALURAN DANA ..
A. Rencana Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait .........................
B. Rencana Penempatan Dana Pada Bank Lain ...............................
C. Rencana Penyaluran Pembiayaan Kepada Debitur Inti
D. Rencana Penyaluran Pembiayaan Berdasarkan Sektor Ekonomi
Yang Menjadi Prioritas Dalam Pemberian Pembiayaan
E. Rencana Penyaluran Pembiayaan Berdasarkan Jenis Penggunaan
F. Rencana Penyaluran Pembiayaan Berdasarkan Jenis Akad ..
G. Rencana Penyaluran Pembiayaan Berdasarkan Jenis Usaha
Debitur yang Mencakup Usaha Mikro, Usaha Kecil Dan Usaha
Menengah .
BAB VI RENCANA PERMODALAN
A. Proyeksi Pemenuhan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum
(KPMM) dan Rasio Modal Inti Minimum
B. Rencana Perubahan Modal
BAB VII RENCANA PENGEMBANGAN ORGANISASI, TEKNOLOGI
INFORMASI, DAN SUMBER DAYA MANUSIA (SDM) .
A. Rencana Pengembangan Organisasi ...........................................
B. Rencana Pengembangan Teknologi Informasi ................................
A. Rencana Pengembangan Sumber Daya Manusia ..
B. Rencana Pemanfaatan Tenaga Alih Daya (Outsourcing) ..
BAB VIII RENCANA PENERBITAN PRODUK DAN/ATAU
PELAKSANAAN AKTIVITAS BARU...................................................
BAB IX RENCANA PENGEMBANGAN DAN/ATAU PERUBAHAN
JARINGAN KANTOR........................................................................
BAB X INFORMASI LAINNYA...........................................................
DATA UMUM
1. Nama BPRS :
2. Alamat Lengkap :
3. Telepon dan Fax :
4. NPWP :
5. Pemegang Saham :
Nama Pemilik Jumlah Persentase
6. Komisaris :
Nama Jabatan
7. Direksi :
Nama Jabatan
8. Dewan Pengawas Syariah
Nama Jabatan
RINGKASAN EKSEKUTIF
Ringkasan eksekutif paling sedikit meliputi:
a. Rencana dan langkah-langkah strategis
Bagian ini menguraikan rencana dan langkah-langkah strategis yang akan
ditempuh oleh BPRS dalam jangka pendek untuk periode 1 (satu) tahun, jangka
menengah untuk periode 3 (tiga) tahun, dan strategi pengembangan jangka
panjang untuk periode 5 (lima) tahun.
*) Rencana strategi jangka panjang hanya disampaikan apabila terdapat perubahan.
b. Indikator keuangan utama
Bagian ini menguraikan indikator keuangan utama yang memuat kinerja BPRS
dan proyeksi dari faktor permodalan, kualitas aset, rentabilitas, dan
likuiditas sesuai dengan penilaian tingkat kesehatan BPRS posisi akhir
bulan September pada tahun penyusunan Rencana Bisnis dan proyeksi jangka
pendek dari faktor permodalan, kualitas aset, rentabilitas, dan likuiditas sesuai
dengan penilaian tingkat kesehatan BPRS. Contoh tabel indikator keuangan
utama Rencana Bisnis BPRS tahun 2017 untuk BPRS dengan modal inti paling
sedikit Rp50.000.000.000,00 (lima puluh miliar rupiah) adalah sebagai berikut:
Indikator Aktual
Sep 2016
Proyeksi
Des 2016
Tahun 2017 Tahun 2018
Tahun 2019
Jun Des
Rasio KPMM
Rasio Proyeksi Kecukupan Modal
Rasio Modal Inti terhadap ATMR
Rasio Kualitas Aktiva Produktif (EAQ)
a. Jangka Pendek
b. Jangka Menengah
c. Jangka Panjang *)
Indikator Aktual
Sep 2016
Proyeksi
Des 2016
Tahun 2017 Tahun 2018
Tahun 2019
Jun Des
Rasio NPF-Gross
Rasio NPF-Net
Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Rasio Aset yang menghasilkan pendapatan (IGA)
Rasio Net Margin Operasional Utama (NSOM)
Rasio Return On Assets (ROA)
Cash Ratio
Rasio Shortterm Mismatch (STM)
Financing to Deposit Ratio (FDR)
Rasio Pembiayaan UMKM terhadap Total Pembiayaan
c. Target jangka pendek dan jangka menengah
Target jangka pendek memuat target kegiatan usaha BPRS selama 1 (satu) tahun
ke depan, antara lain mencakup penurunan tingkat Non Performing Financing
(NPF), peningkatan fungsi intermediasi, dan peningkatan efisiensi.
Target jangka menengah memuat target kegiatan usaha selama 3 (tiga) tahun ke
depan, antara lain mencakup upaya penguatan permodalan, serta penerapan
tata kelola dan manajemen risiko BPRS yang mengacu pada ketentuan mengenai
tata kelola dan manajemen risiko bagi BPRS.
a. Jangka Pendek
b. Jangka Menengah
BAB I
STRATEGI BISNIS DAN KEBIJAKAN
A. Visi dan Misi BPRS
Bagian ini memuat visi dan misi BPRS yang disusun dan disampaikan oleh BPRS
setiap periode 5 tahun sekali sepanjang tidak terdapat perubahan.
B. Arah Kebijakan BPRS
Bagian ini memuat arah kebijakan BPRS yang dijelaskan dalam jangka pendek
untuk periode 1 (satu) tahun, jangka menengah untuk periode 3 (tiga) tahun, dan
rencana strategi pengembangan jangka panjang untuk periode 5 (lima) tahun
yang mencakup informasi umum kebijakan BPRS yang ditetapkan oleh
manajemen dalam pengembangan usaha BPRS di waktu yang akan datang.
C. Kebijakan Tata Kelola dan Manajemen Risiko
Bagian ini memuat kebijakan tata kelola dan manajemen risiko BPRS yang
meliputi informasi mengenai langkah-langkah dalam menerapkan manajemen
risiko dan kebijakan dalam melaksanakan tata kelola, termasuk kebijakan
remunerasi yang mencakup pemberian gaji, bonus dan fasilitas lain.
Dalam hal belum terdapat ketentuan khusus yang mengatur mengenai penerapan
tata kelola BPRS dan manajemen risiko BPRS, kebijakan penerapan tata kelola
dan manajemen risiko BPRS mengacu pada ketentuan mengenai penilaian tingkat
kesehatan BPRS.
D. Analisis Posisi BPRS dalam Kelompok Usaha yang Sama Berdasarkan Aset,
dan/atau Lokasi
Bagian ini memuat analisis posisi BPRS dalam kelompok usaha yang sama
berdasarkan aset dan/atau lokasi serta menjelaskan pula permasalahan dan
hambatan BPRS dalam menghadapi persaingan dengan BPRS lain dalam
kelompok usaha yang sama.
E. Realisasi Pemberian Pembiayaan kepada Debitur Menurut Jenis Usaha yang
Mencakup Usaha Mikro, Kecil dan Menengah
Bagian ini memuat realisasi pemberian pembiayaan yang dikelompokkan menurut
jenis usaha mikro, kecil dan menengah. Kriteria jenis usaha mikro, kecil dan
menengah mengacu pada Undang-undang mengenai usaha mikro, kecil, dan
menengah.
F. Strategi Pengembangan Bisnis
Bagian ini menjelaskan strategi pengembangan bisnis yang antara lain memuat
informasi langkah-langkah strategis untuk mencapai tujuan usaha BPRS yang
telah ditetapkan, termasuk penjelasan mengenai strategi pengembangan
organisasi dan teknologi informasi, dan strategi untuk mengantisipasi perubahan
kondisi eksternal.
BAB II PROYEKSI LAPORAN KEUANGAN
A. Proyeksi Neraca
Aktual
Sept Tahun X-1
Tahun X-1 Desember Juni Desember
1. Kas
2. Penempatan Pada Bank Indonesia
3. Penempatan Pada Bank Lain
4.
a. Piutang Murabahah
b. Pendapatan Margin Murabahah yang ditangguhkan -/-
c. Piutang Salam
d. Piutang Istishna'
e. Pendapatan Margin Istishna' yang ditangguhkan -/-
5.
a. Pembiayaan Mudharabah
b. Pembiayaan Musyarakah
6. Pembiayaan Ijarah
a. Aktiva Ijarah
b. Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aktiva Ijarah -/-
7 Piutang Transaksi Multijasa
a. Transaksi Multijasa
b. Pendapatan Transaksi Multijasa Yang Ditangguhkan -/-
8 Qardh
9. Penyisihan Penghapusan Aktiva -/-
a. Cadangan Umum
b. Cadangan Khusus
10. Aktiva Istishna dalam Penyelesaian
11. Termin Istishna' -/-
12. Persediaan
13. Agunan yang diambil alih
14. Aktiva dalam valuta asing
15. Aktiva Tetap dan Inventaris
a. Tanah dan Gedung
b. Akumulasi Penyusutan Gedung -/-
c. Inventaris
d. Akumulasi Penyusutan Inventaris -/-
16. Rupa-Rupa Aktiva
TOTAL ASET
Proyeksi
Tahun X+1 Tahun X+2
AKTIVA