x v i i i

Lampiran 1 : Struktur Organisasi.

x i x

Lampiran 2 : Permohonan Pembelian Rutin (PPR)

x x

x x i

Lampiran 3 : Surat Permintaan Barang (SPB)

x x i i

Lampiran 4 : Surat Kirim Barang

x x i i i

Lampiran 5 : Surat Terima Barang Mutasi (STBM)

x x i v

Lampiran 6 : Daftar Barang Hilang

x x v

Lampiran 7 : Delivery Note / Faktur Komersil

Lampiran 8 : Tabel Jawaban Responden

Tabel Hasil Jawaban Responden

Responden Responden Item

X1 X2 X3 X4 X5 X6 X7 Item

Y1 Y2 Y3 Y4 Y5 Y6 Y7

1 4 5 5 5 5 5 5 1 5 5 5 1 5 2 5

2 4 5 4 5 5 4 4 2 5 5 4 1 5 5 5

3 4 5 5 5 5 4 4 3 5 5 5 1 5 4 5

4 4 5 5 5 5 4 4 4 5 5 5 1 5 3 4

5 4 5 5 5 5 4 4 5 5 5 5 1 5 4 4

6 5 5 5 5 5 4 4 6 5 5 5 1 5 4 4

7 4 5 5 5 5 4 4 7 5 5 5 1 5 4 4

8 5 5 5 1 5 4 4 8 5 5 4 1 5 4 4

9 5 5 4 1 5 4 5 9 5 5 5 1 4 2 4

10 4 5 5 1 5 4 5 10 5 5 5 1 5 4 4

11 5 5 4 1 5 4 5 11 5 5 5 1 5 4 4

12 5 5 4 1 5 4 5 12 5 5 5 1 5 4 4

13 5 5 4 1 5 4 5 13 5 5 5 1 5 4 4

14 5 5 5 1 5 4 4 14 5 5 5 1 5 4 4

15 5 5 4 1 5 5 4 15 4 5 5 1 5 2 4

16 5 5 4 1 5 4 4 16 5 5 4 1 5 4 4

17 5 5 5 4 5 3 5 17 5 5 4 1 5 4 4

18 5 5 4 1 5 5 4 18 5 5 4 1 5 4 4

19 5 5 4 1 5 4 4 19 4 5 4 1 5 3 4

20 5 5 4 1 5 4 5 20 4 5 4 1 5 4 4

21 5 5 5 4 5 5 5 21 4 5 4 1 5 4 4

22 4 5 5 3 5 4 4 22 4 5 4 1 5 5 4

23 4 5 5 1 5 4 4 23 4 5 5 1 5 4 4

24 5 5 5 1 5 4 4 Jumlah 109 115 106 23 114 86 95

25 4 5 5 1 5 4 4

26 5 5 5 1 5 4 4

27 5 5 5 1 5 4 4

Jumlah 125 135 125 63 135 111 117

Lampiran 9 : Hasil Pengujian SPSS

Item Nilai korelasi r kritis Keterangan

8 0.983897709 0.754 Valid

9 0.947311871 0.754 Valid

10 0.947311871 0.754 Valid

11 0.947311871 0.754 Valid

12 0.947311871 0.754 Valid

13 0.947311871 0.754 Valid

14 0.983897709 0.754 Valid

15 0.919872493 0.754 Valid

16 0.975150953 0.754 Valid

18 0.919872493 0.754 Valid

19 0.975150953 0.754 Valid

20 0.947311871 0.754 Valid

21 0.936207964 0.754 Valid

22 0.88813242 0.754 Valid

23 0.975150953 0.754 Valid

24 0.983897709 0.754 Valid

25 0.975150953 0.754 Valid

26 0.983897709 0.754 Valid

27 0.983897709 0.754 Valid

28 0.884811 0.754 Valid

29 0.910474 0.754 Valid

30 0.979226 0.754 Valid

31 0.972981 0.754 Valid

32 0.992218 0.754 Valid

33 0.992218 0.754 Valid

34 0.992218 0.754 Valid

35 0.97821 0.754 Valid

36 0.879194 0.754 Valid

37 0.992218 0.754 Valid

38 0.992218 0.754 Valid

39 0.992218 0.754 Valid

40 0.992218 0.754 Valid

41 0.992218 0.754 Valid

42 0.895229 0.754 Valid

43 0.97821 0.754 Valid

44 0.97821 0.754 Valid

45 0.97821 0.754 Valid

46 0.965637 0.754 Valid

47 0.9656 0.754 Valid

48 0.9656 0.754 Valid

49 0.894572 0.754 Valid

50 0.967301 0.754 Valid

Uji Realibilitas

1. Variabel Indpenden (Struktur Pengendalian Internal)

2. Variabel Dependen (Pengamanan Persediaan Obat)

Reliability Statistics

Value .883 Part 1

N of Items 14a

Value .982 Part 2

N of Items 13b

Cronbach's Alpha

Total N of Items 27

Correlation Between Forms .967

Equal Length .983 Spearman-Brown

Coefficient Unequal Length .983

Guttman Split-Half Coefficient .930

a. The items are: Variabel X 1, Variabel X 2, Variabel X 3, Variabel X 4, Variabel X

5, Variabel X 6, Variabel X 7, Variabel X 8, Variabel X 9, Variabel X 10, Variabel X

11, Variabel X 12, Variabel X 13, Variabel X 14.

b. The items are: Variabel X 15, Variabel X 16, Variabel X 17, Variabel X 18,

Variabel X 19, Variabel X 20, Variabel X 21, Variabel X 22, Variabel X 23, Variabel

X 24, Variabel X 25, Variabel X 26, Variabel X 27.

Reliability Statistics

Value .993 Part 1

N of Items 12a

Value .992 Part 2

N of Items 11b

Cronbach's Alpha

Total N of Items 23

Correlation Between Forms .982

Equal Length .991 Spearman-Brown

Coefficient Unequal Length .991

Guttman Split-Half Coefficient .986

a. The items are: Variabel Y 1, Variabel Y 2, Variabel Y 3, Variabel Y 4, Variabel Y

5, Variabel Y 6, Variabel Y 7, Variabel Y 8, Variabel Y 9, Variabel Y 10, Variabel Y

11, Variabel Y 12.

b. The items are: Variabel Y 12, Variabel Y 13, Variabel Y 14, Variabel Y 15,

Variabel Y 16, Variabel Y 17, Variabel Y 18, Variabel Y 19, Variabel Y 20, Variabel

Y 21, Variabel Y 22, Variabel Y 23.

Lampiran 11

Hal : Permohonan Mengisi Kuesioner

Bapak/Ibu yang terhormat, saya ingin mengetahui tentang peranan Struktur

Pengendalian Internal dalam mengamankan persediaan obat di Rumah Sakit Santo

Yusuf. Untuk itu saya mohon kesediaan Bapak/Ibu untuk mengisi kuesioner ini.

Berilah tanda √ (checklist) untuk menjawab pertanyaan berikut ini :

I. Data tentang Responden

1. Nama :

2. Jenis Kelamin : ( ) Pria ( ) Wanita

3. Usia :

4. Pendidikan Terakhir :

5. Jabatan : _________________________

6. Lama Bekerja :

DAFTAR PERTANYAAN UNTUK VARIABEL INDEPENDENT

(STRUKTUR PENGENDALIAN INTERNAL)

Sangat Setuju Setuju Ragu-ragu Tidak Setuju Sangat Tidak Setuju

(5)-------------(4)--------------(3)---------------(2)----------------------(1)

No Pernyataan SS ST RG TS STS

Indikator : Unsur-unsur pengendalian yang

memadai

Sub Indikator : Lingkungan Pengendalian

1 Karyawan bekerja sesuai dengan peraturan dan kebijakan yang ditetapkan oleh Rumah Sakit

2 Adanya program pelatihan untuk para karyawan

3 Dewan komisaris menunjuk auditor internal yang kompeten dalam mengawasi rumah sakit demi tercapainya tujuan organisasi

4 Pentingnya filososi organisasi untuk membina hubungan antar karyawan serta pelangan (pasien)

5 Menetapkan struktur organisasi fungsional

6 Pentingnya pembagian wewenang dan pembebanan tanggung jawab

7 Adanya kompensasi yang diberikan oleh organisasi

Penaksiran Risiko

8 Adanya pertimbangan dan antisipasi menganai risiko-risiko yang mungkin timbul

Aktivitas Pengendalian

9 Pemisahan tugas yang memadai

10 Otorisasi yang memadai atas transaksi dan aktivitas

11 Dokumen dan catatan yang memadai

12 Pengendalian fisik dan aktiva catatan

13 Pihak manajemen memantau pelaksaaan pengendalian internal persediaan

Informasi dan Komunikasi

14 Informasi dilakukan oleh orang yang tepat, relevan, tepat waktu, lengkap

15 Adanya komunikasi yang harmonis antara atasan dengan bawahan

Pemantauan

16 Pemantauan merupakan salah satu faktor yang penting untuk kemajuan organisasi

Indikator : Tujuan Umum Pengendalian Internal

Sub Indikator : Keandalan Laporan Keuangan

17 Laporan keuangan disusun sesuai dengan standar pelaporan keuangan seperti prinsip yang berlaku umum

Ektifitas dan Efisiensi Operasi

18 Organisasi mencegah terjadinya pemborosan yang tidak perlu

19 Organisasi mengurangi penggunaan sumber daya yang tidak efisien dan efektif

Ketaatan terhadap Hukum dan Perundang-

undangan

20 Organisasi mengikuti peraturan, =okum dan kebijaksanaan yang telah ditetapkan

Indikator :Tujuan Khusus Pengendalian Internal

Sub Indikator : Transaksi yang dicatat adalah sah

21 Transaksi penerimaan dan pengeluaran dilakukan kepada pelanggan dan supplier yang bukan fiktif

Transaksi yang diotorisasi dengan pantas

22 Transaksi penerimaan dan pengeluaran obat diotorisasi oleh kepala gudang

Transaksi yang terjadi telah dicatat

23 Transaksi penerimaan dan pengeluaran obat telah dicatat

Transaksi dinilai dengan pantas

24 Transaksi penerimaan dan pengeluaran obat dicocokkan dengan dokumen pendukung

Transaksi diklasifikasikan dengan pantas

25 Transaksi penerimaan dan pengeluaran obat telah diklasifikasikan

Transaksi dicatat pada waktu yang sesuai

26 Transaksi penerimaan dan pengeluaran obat dicatat pada waktu transaksi

Transaksi dimasukkan ke berkas induk dengan

pantas dan diikhtisarkan dengan benar

27 Transaksi penerimaan dan pengeluaran obat dimasukkan ke buku persediaan dan diikhtisarkan dengan benar

DAFTAR PERTANYAAN UNTUK VARIABEL DEPENDENT

(PENGAMANAN PERSEDIAAN OBAT)

Sangat Setuju Setuju Ragu-ragu Tidak Setuju Sangat Tidak Setuju

(5)------------(4)--------------(3)--------------(2)---------------------(1)

No Pernyataan SS ST RG TS STS

Indikator : Tercapainya Pengamanan Persediaan

Obat

Sub Indikator : Penetapan tanggung jawab dan

kewenangan yang jelas terhadap persediaan

1 Terdapat struktur organisasi yang menggambarkan tugas, wewenang dan tanggung jawab dari tiap bagian yang ada dalam setiap unit kerja dalam pengamanan persediaan obat

2 Terdapat job description yang dibuat secara tertulis yang dilengkapi dengan perincian tugas dan tanggung jawab

3 Adanya pemisahan fungsi tanggung jawab yang jelas

4 Manajemen selalu menekankan pentingnya pengamanan persediaan obat

5 Setiap bawahan dalam pengamanan persediaan obat mendukung sikap manajemen

Sasaran dan Kebijakan yang dirumuskan dengan

Baik

6 Adanya kebijakan manajemen yang pasti untuk mengarahkan tindakan agar pengamanan persediaan obat berjalan konsisten

7 Mendapatkan obat dengan alternatif biaya yang murah dan ekonomis tanpa mengesampingkan kualitasnya

Fasilitas Pergudangan dan Penanganan yang Memuaskan

8 Sarana penyimpanan yang dilakukan untuk mencegah terjadinya kerusakan cukup memadai

9 Obat disimpan pada ruangan tertutup dan dijaga keberadaannya

10 Tingkat pengamanan persediaan obat telah diperhitungkan

11 Selalu dilaksanakan pengamatan dan analisa terhadap penyimpangan yang terjadi atas pengamanan persediaan obat

12 Antisipasi yang baik apabila terjadi kerusakan, cacat dan berbagai kondisi lainnya dalam pengamanan persediaan oleh pihak manajemen

Klasifikasi dan Identifikasi Persediaan Secara

Layak

13 Klasifikasi persediaan obat yang dilakukan berdasarkan bentuk dan kegunaannya

14 Pelabelan obat, memudahkan pencarian kembali setiap obat yang disimpan

Standarisasi dan Simplifikasi Persediaan

15 Persediaan obat selalu diusahakan dalam jumlah optimum

16 Strategi persediaan obat yang dilakukan untuk jumlah minimum, dapat menghindari kekurangan persediaan obat

17 Tersedianya persediaan obat yang memadai selama lead time

Catatan dan Laporan yang cukup

18 Terdapat catatan mengenai persediaan obat yang dicatat dalam buku khusus yang memuat setiap jenis persediaan obat yang ada

19 Laporan mengenai pengelolaan persediaan obat telah disusun secara periodic dengan tepat dan akurat sehingga dapat digunakan sebagai alat bantu manajemen dalam pengambilan keputusan

Tenaga Kerja yang Memuaskan

20 Terdapat program pelatihan karyawan mengenai cara pengamanan persediaan obat

21 Tanggung jawab dalam pengamanan persediaan obat dipegang oleh pihak yang kompeten dalam bidangnya

22 Masing-masing karyawan yang terlibat dalam pengamanan persediaan obat memahami tugasnya masing-masing

23 Adanya batas waktu bagi supplier untuk pengiriman obat dalam kepastian waktu datang

Atas waktu dan kerjasama yang Bapak/Ibu berikan, saya ucapkan terima kasih.

Bandung, ……………….

(…………………………)

x i x

DAFTAR RIWAYAT HIDUP PENULIS (CURRICULIM VITAE)

Nama : ZULFIKAR

NRP : 0351316

Tempat Tanggal Lahir: Bandung, 13 November 1984

Agama : Muslim

Riwayat Pendidikan :

- Sekolah Dasar Negeri 3 Pagaden-Subang (1991-1997)

- Sekolah Lanjutan Tingkat Pertama 1 Subang (1997-2000)

- Sekolah Lanjutan Tingkat Atas Krida Nusantara Bandung (2000-2002)

- Sekolah Lanjutan Tingkat Atas 1 Subang (2002-2003)

- Universitas Kristen Maranatha (2003-……)