KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite,...

105
1 KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT) PELAKSANAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE Tujuan 1. Penilaian governance structure bertujuan untuk menilai kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola Bank agar proses pelaksanaan prinsip Good Corporate Governance menghasilkan outcome yang sesuai dengan harapan stakeholders Bank. Yang termasuk dalam struktur tata kelola Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur tata kelola Bank antara lain adalah kebijakan dan prosedur Bank, sistem informasi manajemen serta tugas pokok dan fungsi (tupoksi) masing- masing struktur organisasi. 2. Penilaian governance process bertujuan untuk menilai efektivitas proses pelaksanaan prinsip Good Corporate Governance yang didukung oleh kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola Bank sehingga menghasilkan outcome yang sesuai dengan harapan stakeholders Bank. 3. Penilaian governance outcome bertujuan untuk menilai kualitas outcome yang memenuhi harapan stakeholders Bank yang merupakan hasil proses pelaksanaan prinsip Good Corporate Governance yang didukung oleh kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola Bank. Yang termasuk dalam outcome mencakup aspek kualitatif dan aspek kuantitatif, antara lain yaitu: - kecukupan transparansi laporan; - kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan; - kepatuhan terhadap prinsip syariah; - perlindungan konsumen; - obyektivitas dalam melakukan assessment/audit; - kinerja Bank seperti rentabilitas, efisiensi, dan permodalan; dan/atau - peningkatan/penurunan kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku dan penyelesaian permasalahan yang dihadapi Bank seperti fraud, pelanggaran Batas Maksimum Penyediaan Dana (BMPD), pelanggaran ketentuan terkait laporan Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan.

Transcript of KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite,...

Page 1: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

1

KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT) PELAKSANAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE

Tujuan

1. Penilaian governance structure bertujuan untuk menilai kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola Bank agar proses pelaksanaan prinsip

Good Corporate Governance menghasilkan outcome yang sesuai dengan harapan stakeholders Bank. Yang termasuk dalam struktur tata kelola

Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur tata

kelola Bank antara lain adalah kebijakan dan prosedur Bank, sistem informasi manajemen serta tugas pokok dan fungsi (tupoksi) masing-

masing struktur organisasi.

2. Penilaian governance process bertujuan untuk menilai efektivitas proses pelaksanaan prinsip Good Corporate Governance yang didukung oleh

kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola Bank sehingga menghasilkan outcome yang sesuai dengan harapan stakeholders Bank.

3. Penilaian governance outcome bertujuan untuk menilai kualitas outcome yang memenuhi harapan stakeholders Bank yang merupakan hasil

proses pelaksanaan prinsip Good Corporate Governance yang didukung oleh kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola Bank.

Yang termasuk dalam outcome mencakup aspek kualitatif dan aspek kuantitatif, antara lain yaitu:

- kecukupan transparansi laporan;

- kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan;

- kepatuhan terhadap prinsip syariah;

- perlindungan konsumen;

- obyektivitas dalam melakukan assessment/audit;

- kinerja Bank seperti rentabilitas, efisiensi, dan permodalan; dan/atau

- peningkatan/penurunan kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku dan penyelesaian permasalahan yang dihadapi Bank seperti fraud,

pelanggaran Batas Maksimum Penyediaan Dana (BMPD), pelanggaran ketentuan terkait laporan Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan.

Page 2: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

2

No Kriteria/Indikator Analisis

1.A Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

A. Governance Structure

1) Jumlah anggota Dewan Komisaris paling kurang 3 (tiga) orang

dan paling banyak sama dengan jumlah anggota Direksi.

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

A. Governance Structure

1) Jumlah anggota Dewan Komisaris yang telah efektif per 31

Desember 2018 adalah 3 (tiga) orang yaitu Bapak Fero

Poerbonegoro selaku Komisaris Utama, Bapak Rizqullah

selaku Komisaris Independen, dan Bapak Max R. Niode

selaku Komisaris Independen (Cfm. Keputusan RUPS

Tahunan 27 April 2018, Akta Berita Acara RUPS Tahunan

Nomor 104 tanggal 27 April 2018).

Calon Komisaris yang telah diangkat oleh RUPS Luar Biasa

tanggal 20 September 2018 yaitu Bapak Imam Budi Sarjito

masih menjalani proses fit and proper test untuk

mendapatkan persetujuan OJK. Sebelum lulus fit and proper

test OJK, maka yang bersangkutan diangkat sebagai staff

ahli Dekom melalui surat keputusan Dewan Komisaris.

Jumlah 3 (tiga) orang Dewan Komisaris efektif telah sesuai

atau tidak lebih banyak dari jumlah anggota Direksi yang

telah efektif per 31 Desember 2018 yang berjumlah 4 (empat)

orang.

Berikut adalah susunan anggota Dewan Komisaris per 31

Desember 2018:

No Nama Jabatan

1 Fero Poerbonegoro Komisaris Utama

Page 3: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

3

2) Paling kurang 1 (satu) orang anggota Dewan Komisaris

berdomisili di Indonesia.

3) Paling kurang 50% dari jumlah anggota Dewan Komisaris

adalah Komisaris Independen.

4) Dewan Komisaris tidak memiliki rangkap jabatan kecuali

terhadap hal-hal yang telah ditetapkan dalam ketentuan yang

berlaku tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance

bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, yaitu hanya

merangkap jabatan sebagai:

a) Anggota Dewan Komisaris, Direksi, atau Pejabat

Eksekutif pada 1 (satu) lembaga/perusahaan bukan

lembaga keuangan;

b) Anggota Dewan Komisaris atau Direksi yang

melaksanakan fungsi pengawasan pada 1 (satu)

perusahaan anak lembaga keuangan bukan Bank yang

dimiliki oleh Bank;

c) Anggota Dewan Komisaris, Direksi, atau Pejabat

Eksekutif pada 1 (satu) perusahaan yang merupakan

pemegang saham Bank; atau

2 Rizqullah Komisaris Independen

3 Max R. Niode Komisaris Independen

4 Imam Budi Sarjito* Komisaris

*masih menjalani fit and proper test OJK

2) Seluruh anggota Dewan Komisaris BNI Syariah berdomisili di

Indonesia (Cfm. KTP masing-masing).

3) Lebih dari 50% komposisi anggota Dewan Komisaris yang

efektif merupakan Komisaris Independen yaitu Bapak

Rizqullah dan Bapak Max R. Niode.

4) 3 (tiga) anggota Dewan Komisaris yang telah efektif menjabat

tidak memiliki rangkap jabatan yang dilarang oleh ketentuan

perundang-undangan.

Page 4: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

4

d) Pejabat pada paling banyak 3 (tiga) lembaga nirlaba.

5) Komisaris Independen dapat merangkap jabatan sebagai

Ketua Komite paling banyak pada 2 (dua) Komite pada Bank

yang sama;

6) Mayoritas anggota Dewan Komisaris tidak saling memiliki

hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan

sesama anggota Dewan Komisaris dan/atau anggota Direksi;

7) Dewan Komisaris telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja

yang telah mencantumkan antara lain pengaturan etika kerja,

waktu kerja, dan rapat.

8) Seluruh anggota Dewan Komisaris memiliki integritas,

5) Komisaris Independen di BNI Syariah tidak merangkap

jabatan sebagai ketua komite di lebih dari 2 (dua) Komite di

BNI Syariah. Komisaris Independen Bapak Rizqullah hanya

menjadi ketua di Komite Pemantauan Risiko serta Bapak Max

R. Niode mengetuai Komite Audit serta Komite Nominasi dan

Remunerasi.

6) Anggota Dewan Komisaris BNI Syariah tidak saling memiliki

hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan

sesama anggota Dewan Komisaris dan/atau anggota Direksi.

Hal ini dibuktikan bahwa setiap anggota Dewan Komisaris

yang telah efektif telah menandatangani surat pernyataan

tidak saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan

derajat kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris

dan/atau anggota Direksi.

7) Dewan Komisaris telah memiliki pedoman dan tata tertib

kerja yang telah mencatumkan antara pengaturan etika kerja,

waktu kerja, dan rapat bersama Dewan Komisaris dan Direksi

No. KP/DIR/016-KP/01/DK/2013 tanggal 12 November 2013

dan No. KEP/01/DK/2010 dan DIR/274A tanggal 21

September 2010. Selain itu pedoman ini dilengkapi dengan

penerbitan Petunjuk Pelaksanaan Pedoman Tata Tertib

Direksi dan Dewan Komisaris No. PP/S02/003-00/2016

tanggal 1 September 2016.

8) Seluruh anggota Dewan Komisaris BNI Syariah memiliki

Page 5: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

5

kompetensi, dan reputasi keuangan yang memadai.

9) Anggota Dewan Komisaris Independen yang berasal dari

mantan anggota Direksi yang melakukan fungsi pengawasan

yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak

independen telah menjalani masa tunggu (cooling off) paling

kurang selama 6 bulan.

integritas, kompetensi, dan reputasi keuangan yang

memadai.

a. Dari sisi integritas, tidak ada anggota Dewan Komisaris

yang dihukum karena tindak pidana, korupsi, kolusi dan

nepotisme, serta tidak pernah dikenakan sanksi yang

antara lain disebabkan fraud ataupun penyalahgunaan

wewenang.

b. Dari sisi kompetensi, setiap anggota Dewan Komisaris

memiliki latar belakang pendidikan dan pengalaman kerja

yang menunjang fungsi jabatan masing-masing.

c. Dari sisi reputasi keuangan, setiap anggota Dewan

Komisaris tidak memiliki kredit dan/atau pembiayaan

macet serta tidak pernah dinyatakan pailit dan/atau tidak

pernah menjadi pemegang saham, Pengendali

Perusahaan Perasuransian yang bukan merupakan

pemegang saham, anggota Direksi, atau anggota Dewan

Komisaris yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu

perseroan dinyatakan pailit dalam waktu 5 tahun terakhir

sebelum dicalonkan.

9) Bapak Rizqullah disetujui Bank Indonesia sebagai Direktur

Utama BNI Syariah melalui surat Bank Indonesia

No.12/2/DpG/DPbS tanggal 8 Februari 2010 perihal Izin

Prinsip Pendirian PT Bank BNI Syariah, dan diberhentikan

dengan hormat saat RUPS Tahunan 2012, tanggal 24 Mei

2012.

Page 6: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

6

10) Seluruh Komisaris Independen tidak ada yang memiliki

hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham,

dan/atau hubungan keluarga dengan Pemegang Saham

Pengendali, anggota Dewan Komisaris lainnya, dan/atau

anggota Direksi atau hubungan keuangan dan/atau hubungan

kepemilikan saham dengan Bank, yang dapat mempengaruhi

kemampuan untuk bertindak independen.

11) Seluruh Anggota Dewan Komisaris telah lulus Fit and Proper

Test dan telah memperoleh surat persetujuan dari Otoritas

Jasa Keuangan.

Bapak Rizqullah, kemudian diangkat sebagai Komisaris

Independen.dalam RUPS Tahunan tahun buku 2015 tanggal

25 Februari 2016.

Bapak Rizqullah sebagai Komisaris independen yang berasal

dari mantan anggota Direksi telah menjalani masa tunggu

(cooling off) 3 tahun 9 bulan, atau melebihi dari syarat paling

kurang 6 bulan.

10) Berdasarkan surat pernyataan masing-masing Komisaris

Independen sebagai persyaratan fit and proper test OJK,

serta Daftar Khusus Pemegang Saham, maka seluruh

Komisaris Independen BNI Syariah tidak ada yang memiliki

hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham,

dan/atau hubungan keluarga dengan Pemegang Saham

Pengendali, anggota Dewan Komisaris lainnya, dan/atau

anggota Direksi atau hubungan keuangan dan/atau hubungan

kepemilikan saham dengan BNI Syariah. Seluruh Komisaris

Independen BNI Syariah bertindak Independen.

11) 3 (tiga) dari 4 (empat) anggota Dewan Komisaris yang telah

diangkat melalui RUPS telah memperoleh surat persetujuan

dari Otoritas Jasa Keuangan.

Nama Surat Persetujuan OJK

Fero Poerbonegoro (Komisaris Utama)

Keputusan Anggota Dewan Komisioner OJK No. KEP-

46/D.03/2016 tanggal 8 Septermber 2016

Rizqullah (Komisaris Independen)

Keputusan Anggota Dewan Komisioner OJK No. KEP-

45/D.03/2016 tanggal 6

Page 7: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

7

12) Anggota Dewan Komisaris memiliki kompetensi yang memadai

dan relevan dengan jabatannya untuk menjalankan tugas dan

tanggung jawabnya serta mampu mengimplementasikan

kompetensi yang dimilikinya dalam pelaksanaan tugas dan

tanggung jawabnya;

September 2016

Max R. Niode (Komisaris Independen)

Keputusan Anggota Dewan Komisioner OJK No. KEP-226/D.03/2017 tanggal 19

Desember 2017

12) Dewan Komisaris memiliki latar belakang pendidikan, dan

pengalaman yang memadai di dunia perbankan dan

perbankan syariah sebagai berikut:

No Nama Pendidikan Pengalaman

1

Fero

Poerboneg

oro

1. Sarjana

Ekonomi

Universitas

Brawijaya

(1981).

2. Magister

Management

Universitas

Gajah Mada

(1995)

1. Komisaris

Independen BNI

(2008-2015).

2. Direktur Tresuri

& Internasional

BNI (2003-

2008).

3. Project Manager

New Core

Banking System

BNI (2002-

2003).

2 Rizqullah

1. Sarjana

Ekonomi

Universitas

Islam Indonesia

1. Direktur Utama

BNI Syariah

(2010-2012).

2. Pemimpin

Page 8: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

8

(1982).

2. MBA Bisnis

Internasional

dari Baldwin

Wallace

College, USA

(1986).

3. Doktor Ekonomi

& Keuangan

Islam

Universitas

Trisakti (2013).

Proyek

pendirian BNI

Syariah (2008-

2010).

3. Pemimpin Divisi

Risiko Kredit

BNI (2007-

2008).

3 Max R.

Niode

1. Sarjana Hukum

Universitas

Hasanudin

(1983).

2. Magister Hukum

Universitas

Indonesia

(1999)

1. Komisaris PT

Asuransi Tri

Pakarta (2014-

2015).

2. Pemimpin

Satuan

Pengawasan

Internal Audit

BNI (2011-

2014).

3. Pemimpin Divisi

Hukum BNI

(2004-2011).

Page 9: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

9

4 Imam Budi

Sarjito

1. Sarjana

Ekonomi

Universitas

Dipenogoro

(1982).

2. Master Ekonomi

University of

Illinois (1991).

3. Doktor Ekonomi

Graduate

School of

Claremont

(1995)

1. Direktur

Kepatuhan dan

Risiko BNI

(2015-2018).

2. Komisaris BNI

Syariah (2012-

2015).

3. Pemimpin Divisi

Enterprise Risk

Management

BNI (2011-

2015).

Dengan kompetensi yang memadai tersebut mendukung

kinerja BNI Syariah bulan Desember 2018 (unaudited),

sebagai berikut:

Keterangan Realisasi

Des 2018

Target RBB

Des 2018

Aset 41,04 T 38,65 T

Pembiayaan 28,30 T 27,08 T

DPK 35,50 T 33,15 T

L/R (EAT) 416 M 406 M

Rasio-rasio :

ROA 1,42% 1,51%

ROE 10,53% 10,16%

BOPO 85,37% 85,36%

FDR 79,61% 81,69%

Page 10: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

10

13) Anggota Dewan Komisaris memiliki kemauan dan kemampuan

untuk melakukan pembelajaran secara berkelanjutan dalam

rangka peningkatan pengetahuan tentang perbankan dan

perkembangan terkini terkait bidang keuangan/lainnya yang

mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya.

14) Komposisi Dewan Komisaris tidak memenuhi ketentuan karena

adanya intervensi pemilik.

13) Berikut adalah pelatihan yang dilakukan oleh Dewan

Komisaris di tahun 2018:

1. Risk Management Refreshment Program tanggal 4 Juli

2018.

2. Compliance Refreshment Program tanggal 4 Juli 2018.

3. Pelatihan APU-PPT tanggal 30 Agustus 2018.

14) Komposisi anggota Dewan Komisaris yang telah efektif terdiri

dari mayoritas atau lebih dari 50% merupakan Komisaris

Independen. Ketiga anggota Dewan Komisaris yang telah

efektif tersebut telah menandatangani surat pernyataan

merupakan pihak independen dan bersedia bertindak

independen terhadap pemegang saham pengendali sebagai

salah satu syarat kelulusan fit and proper test OJK.

1.B B. Governance Process

1) Pengangkatan dan/atau penggantian anggota Dewan

Komisaris telah memperhatikan rekomendasi Komite

Nominasi dan Remunerasi dan memperoleh persetujuan dari

RUPS;

B. Governance Process

1) Pengangkatan dan/atau penggantian anggota Dewan

Komisaris telah memperhatikan rekomendasi Komite

Nominasi dan Remunerasi dan memperoleh persetujuan dari

RUPS;

Nama &

Jabatan

RUPS

Pengangkatan

Rekomendasi Komite

Nominasi

Fero

Poerbonegoro

(Komisaris

Utama)

RUPS Tahunan 25

Februari 2016

Nota Intern No.

KRN/3/2016 tanggal 25

Februari 2016 dan

Persetujuan RUPS

Page 11: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

11

2) Dewan Komisaris telah melaksanakan tugasnya untuk

memastikan terselenggaranya pelaksanaan prinsip-prinsip

Good Corporate Governance dalam setiap kegiatan usaha

Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.

3) Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap

pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi secara

berkala maupun sewaktu-waktu, serta memberikan nasihat

kepada Direksi.

Tahunan 25 Februari

2016

Rizqullah

(Komisaris

Independen)

RUPS Tahunan 25

Februari 2016

Nota Intern No.

KRN/4/2016 tanggal 25

Februari 2016

Max R. Niode

(Komisaris

Independen)

RUPS-LB 29

Desember 2017

Risalah Rapat Komite

Nominasi dan

Remunerasi KNR-

01/2017 tanggal 31

Januari 2017

Imam Budi

Sarjito*

(Komisaris)

RUPS-LB 20

September 2018

Risalah Rapat KNR No.

04/2018 tanggal 4 Mei

2018.

*belum efektif (proses fit & proper test OJK)

2) Dalam memastikan terselenggaranya pelaksanaan prinsip

GCG, Komite Audit melakukan review terhadap laporan self

assessment GCG semesteran tahun 2017 BNI Syariah, dan

laporan tersebut disampaikan kepada Dewan Komisaris (Cfm.

Surat Komite Audit Nomor KA-13/7/2017 tanggal 18 Juli

2017). Dekom juga melakukan review terhadap LHA dari IAD

secara berkala dan memberikan masukan.

3) Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadap

pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi secara

berkala maupun sewaktu-waktu dan memberikan nasihat

kepada Direksi baik secara tertulis maupun secara lisan

Page 12: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

12

melalui rapat Dewan Komisaris dan Direksi maupun pada

kesempatan lainnya.

Sebagai bentuk pengawasan Komisaris terhadap Direksi,

selama 1 Januari 2018 – 31 Desember 2018 telah diadakan

rapat Direksi bersama Dewan Komisaris sebanyak 26 kali.

Pembahasan yang dilakukan dalam rapat-rapat bersama

Direksi antara lain:

No Tanggal Pembahasan

1

Selasa, 16

Januari 2018

(Radikom)

Presentasi Direksi tentang

Kinerja Perseroan Bulan

Desember 2017

Presentasi Dir KR tentang

Impementasi APUPPT

(Periode Tw. IV 2017)

Presentasi Direksi ttg Review

Sistem Parameter Kinerja

Manajemen, Review Variabel

Pay Manajemen dan Review

Fix Pay Manajemen

2 23 Januari 2018

(Radikom)

Presentasi Direksi penilaian

kinerja manajemen 2017

Page 13: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

13

Menelaah Laporan Tahunan

2017, Evaluasi Pelaksanaan

Rencana Kerja IAD dan

Evaluasi Rencana Kerja IAD

3

13 Februari

2018

(Rakom)

Presentasi Direksi ttg Kinerja

Perseroan Januari 2018

Menelaah Laporan Tahunan

2017, Evaluasi Pelaksanaan

Rencana Kerja IAD dan

Evaluasi Rencana Kerja IAD

4

20 Februari

2018

(Radikom)

Presentasi Direksi/Divisi terkait

Laporan Implementasi Proyek

Bisnis Mikro Syariah

Rapat Komite Pemantau

Risiko terkait Evaluasi

Pelaksanaan Tugas Satuan

Kerja Manajemen Risiko

5 13 Maret 2018

(Radikom)

Presentasi Direksi terkait

Kinerja Perseroan Bulan

Februari 2018.

Entry Meeting Pemeriksaan

Page 14: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

14

Umum OJK Tahun 2018

6 27 Maret 2018

(Radikom)

Rapat Komisaris mengenai

Laporan Profil Perseroan

posisi Desember 2017.

Rapat KPR mengenai hasil

review Kebijakan Umum

Manajemen Risiko

7 17 April 2018

(Radikom)

Presentasi Direksi/Divisi terkait

Kinerja Perseroan Bulan Maret

2018

8 15 Mei 2018

(Radikom)

Kinerja Perseroan bulan April

2018

9

22 Mei 2018

(Rakom)

Profil Risiko Perseroan posisi

Maret 2018

10 3 Juli 2018

(Radikom)

Presentasi rencana IPO BNI

Syariah

11 31 Juli 2018

(Radikom)

Pembahasan Implementasi

POJK 59 tentang remunerasi

BUS

12

14 Agustus

2018

(Radikom)

Presentasi Kinerja Perseroan

Juli 2018 termasuk DPK &

CASA, NPF, OPEX & BOPO,

Komparasi dengan Peers

Page 15: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

15

Group.

13

21 Agustus

2018

(Rakom)

Presentasi pelaporan

pembiayaan oleh Direksi

14

28 Agustus

2018

(Rakom)

Rencana Pengembangan IT

menghadapi tantangan digital

Strategi Pengembangan Digital

Banking BNI Syariah

15

16 September

2018

(Radikom)

Presentasi Kinerja Perseroan

September 2018

16

18 September

2018

(Radikom)

Presentasi Kinerja Perseroan

Agustus 2018 termasuk DPK &

CASA, NPF, OPEX BOPO,

Komparasi dengan Peers

Group

17

25 September

2018

(Radikom)

Presentasi Kinerja dan

tantangan RRD.

18

25 September

2018

(Rakom)

Presentasi Pembiayaan PT

PLN

19 1 Oktober 2018

(Radikom)

Rapat Persiapan Prudential

Meeting OJK

Page 16: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

16

20

22 Oktober

2018

(Rakom)

Evaluasi Penilaian Risiko Self

Assessment Periskop

21

30 Oktober

2018

(Rakom)

Laporan Hasil Audit Internal

Triwulan

22

13 November

2018

(Radikom)

Presentasi Kinerja Bulan

Oktober 2018

Presentasi Optimalisasi

Wilayah

Presentasi APU-PPT

23

30 November

2018

(Radikom)

Presentasi Business Plan

2019.

24

11 Desember

2018

(Rakom)

Presentasi Nasabah CRD

25

18 Desember

2018

(Radikom)

Presentasi kinerja bulan

November Perseroan

Presentasi Hasanah Card

26 27 Desember

2018 Presentasi evaluasi profil risiko

Page 17: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

17

4) Dalam rangka melakukan tugas pengawasan, Komisaris telah

mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan

kebijakan strategis Bank.

5) Dewan Komisaris telah menyetujui, mengevaluasi kebijakan

Manajemen Risiko dan strategi Manajemen Risiko paling

kurang 1 kali dalam 1 tahun atau dalam frekuensi yang lebih

sering dalam hal terdapat perubahan faktor-faktor yang

mempengaruhi kegiatan usaha Bank secara signifkan.

6) Dewan Komisaris mengevaluasi pertanggung jawaban Direksi

dan memberikan arahan perbaikan atas pelaksanaan

Manajemen Risiko secara berkala. Evaluasi dilakukan dalam

rangka memastikan bahwa Direksi mengelola aktivitas dan

risiko-risiko Bank secara efektif.

7) Dewan Komisaris menyetujui dan mengawasi Rencana Bisnis

Bank dan rencana Korporasi.

(Rakom)

4) Dewan Komisaris telah mengarahkan, memantau dan

mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis BNI Syariah

melalui Rapat Dewan Komisaris bersama Direksi yang di

tahun 2018 telah dilaksanakan sebanyak 17 kali.

5) BNI Syariah telah memiliki Kebijakan Umum Manajemen

Risiko (KUMR) dengan No. KP/00002/DIR KR/R tanggal 09

Juli 2018. KUMR yang dimaksud telah mendapatkan

persetujuan Dewan Komisaris melalui memo No. KOM/2018

tanggal 15 Mei 2018.

6) Dewan Komisaris melakukan evaluasi pertanggungjawaban

Direksi melalui laporan profil risiko yang disampaikan kepada

Dewan Komisaris secara Triwulanan.

7) Sesuai PBI No.12/21/PBI/2010 tanggal 19 Oktober 2010

sebagaimana telah diubah menjadi POJK No.

5/POJK.03/2016 tanggal 26 Januari 2016 tentang Rencana

Bisnis Bank (RBB) dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan

No. 8/POJK.03/2018 tanggal 23 Maret 2018 tentang Rencana

Bisnis Bank Umum Syariah (BUS) dan Unit Usaha Syariah

(UUS), Rencana Bisnis dan juga rencana korporasi wajib

Page 18: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

18

disusun oleh Direksi dan disetujui oleh Dewan Komisaris

(Dekom). Dekom juga wajib melakukan pengawasan terhadap

pelaksanaannya.

Penyusunan RBB dan perubahan RBB (apabila ada) BNI

Syariah selalu dimintakan persetujuan Dekom sebelum

dikirim ke OJK. Demikian pula dengan rencana korporasi,

selalu dimintakan persetujuan komisaris sebelum

dilaksanakan.

RBB BNI Syariah tahun 2018-2020 telah mendapatkan

persetujuan dari Dekom melalui surat NO. KOM/53 tanggal

15 November 2017, begitu juga dengan Perubahan RBB BNI

Syariah tahun 2018-2020 yang disampaikan pada bulan Juni

ke OJK, telah mendapat persetujuan Dekom cfm surat

Dekom No. KOM/31 tanggal 26 Juni 2018.

Di samping RBB, rencana korporasi (Corporate Plan) BNI

Syariah utuk tahun 2019-2023 juga telah mendapatkan

persetujuan dari Dekom melalui surat NO. KOM/62 tanggal

13 November 2018.

Pengawasan yang dilakukan oleh Dekom sehubungan

dengan pelaksanaan RBB dituangkan dalam Laporan

Pengawasan Rencana Bisnis Bank, yang disampaikan ke

OJK setiap semester. Laporan tersebut meliputi pengawasan

Dekom mengenai pelaksanaan rencana bisnis baik secara

kualitatif maupun kuantitatif, faktor-faktor yang

mempengaruhi kinerja bank, dan upaya untuk memperbaiki

kinerja bank.

Pengawasan juga dilakukan melalui rapat rutin Dekom

dengan Direksi dan Divisi-Divisi terkait, antara lain mengenai

Page 19: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

19

8) Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan

kegiatan operasional Bank, kecuali pengambilan keputusan

untuk pemberian pembiayaan kepada Direksi sepanjang

ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank dan/atau RUPS.

9) Dewan Komisaris telah memastikan bahwa Direksi telah

menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari Satuan

Kerja Audit Intern (SKAI) Bank, auditor eksternal, hasil

pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, hasil pengawasan

Dewan Pengawas Syariah, dan/atau hasil pengawasan

otoritas lainnya.

kinerja keuangan, laporan temuan audit dan tindak lanjut

serta pembelajaran untuk perbaikan ke depan, pengelolaan

risiko bisnis, perkembangan bisnis, dan lain-lain.

8) Sesuai dengan kebijakan internal dan Anggaran Dasar BNI

Syariah berdasarkan akta No. 4 tanggal 7 Januari 2016,

maka Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan

keputusan kegiatan operasional Bank, kecuali untuk

pengambilan keputusan untuk pemberian pembiayaan

kepada Pihak Terkait, serta pengambilan keputusan hal-hal

yang diwajibkan peraturan perundang-undangan untuk

terlebih dahulu mendapatkan persetujuan Dewan Komisaris.

9) Dewan Komisaris melalui Rapat-rapat yang diselenggarakan

bersama Direksi dan Divisi terkait memastikan bahwa temuan

audit, rekomendasi Divisi Audit Internal, audtor eksternal,

hasil pengawasan OJK, dan hasil pengawasan DPS telah

ditindaklanjuti.

Rapat Dewan Komisaris yang membahas hal-hal tersebut

yaitu:

No Tanggal Pembahasan

1 23 Januari 2018

(radikom)

Menelaah Laporan Tahunan

2017, Evaluasi Pelaksanaan

Rencana Kerja IAD dan

Page 20: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

20

10) Dewan Komisaris memberitahukan secara tertulis kepada

Otoritas Jasa Keuangan paling lama 7 hari kerja sejak

ditemukan pelanggaran peraturan perundang-undangan di

bidang keuangan dan perbankan, dan keadaan atau perkiraan

keadaan yang dapat membahayakan kelangsungan usaha

Bank.

11) Dewan Komisaris telah melaksanakan tugas dan tanggung

jawab secara independen.

12) Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite

Pemantau Risiko, serta Komite Remunerasi dan Nominasi.

13) Pengangkatan anggota Komite telah dilakukan Direksi

Evaluasi Rencana Kerja IAD

2

13 Februari

2018

(rakom)

Menelaah Laporan Tahunan

2017, Evaluasi Pelaksanaan

Rencana Kerja IAD dan

Evaluasi Rencana Kerja IAD

3

30 Oktober

2018

(rakom)

Laporan Hasil Audit Internal

Triwulan

10) Di tahun 2018, Dewan Komisaris tidak menemukan adanya

pelanggaran yang dilakukan oleh manajemen BNI Syariah

yang dapat membahayakan kelangsungan usaha Bank.

11) Secara garis besar, di tahun 2018, Dewan Komisaris BNI

Syariah telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab

secara independen.

12) Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit

berdasarkan Piagam Komite Audit (KEP/01/DK/2014 tanggal

10 September 2014), Komite Pemantau Risiko

(KEP/08/DK/2010 tanggal 05 Oktober 2010, serta Komite

Nominasi dan Remunerasi (KEP/09/DK/2010 tanggal 05

Oktober 2010).

13) Pengangkatan anggota Komite Audit diputuskan berdasarkan

Page 21: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

21

berdasarkan keputusan rapat Dewan Komisaris.

14) Dewan Komisaris telah memastikan bahwa Komite yang

dibentuk telah menjalankan tugas secara efektif.

15) Dewan Komisaris telah menyediakan waktu yang cukup untuk

melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal.

16) Rapat Dewan Komisaris membahas permasalahan sesuai

dengan agenda rapat dan diselenggarakan secara berkala,

paling kurang 1 (satu kali) dalam 2 (dua) bulan.

17) Pengambilan keputusan rapat Dewan Komisaris telah

dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat atau suara

terbanyak dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat.

18) Anggota Dewan Komisaris tidak memanfaatkan Bank untuk

kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang dapat

mengurangi aset atau mengurangi keuntungan Bank.

Surat Keputusan Dewan Komisaris KEP/01/DK/2018, Komite

Nominasi dan Remunerasi berdasarkan Surat Keputusan

Dewan Komisaris KEP/03/DK/2018, serta Komite Pemantau

Risiko berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris No.

KEP/04/DK/2017 tanggal 12 Juni 2017.

14) Dewan Komisaris telah memastikan bahwa Komite yang

dibentuk telah menjalankan tugasnya secara efektif melalui

penyampaian Nota Internal laporan pelaksanaan tugas

Komite kepada Dewan Komisaris.

15) Dewan Komisaris telah menyediakan waktu yang cukup untuk

melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal.

Selama Januari-Desember 2018 Dewan Komisaris telah

mengadakan rapat baik internal Dewan Komisaris atau

bersama Direksi sebanyak 26 kali.

16) Rapat Dewan Komisaris telah diselenggarakan sebanyak 26

kali selama tahun 2018 yaitu 9 kali rapat internal Dewan

Komisaris dan 17 kali rapat bersama Direksi.

17) Hasil keputusan rapat Dewan Komisaris diambil berdasarkan

musyawarah dan mufakat atau suara terbanyak sebagaimana

tertuang dalam risalah rapat Dewan Komisaris.

18) Selama tahun 2018, tidak ditemukan anggota Dewan

Komisaris yang memanfaatkan Bank untuk kepentingan

pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang dapat mengurangi

aset atau mengurangi keuntungan Bank. Bank tidak pernah

mengalami kerugian atau kehilangan aset disebabkan adanya

tindakan anggota Dewan Komisaris yang demikian.

Page 22: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

22

19) Anggota Dewan Komisaris tidak mengambil dan/atau

menerima keuntungan pribadi dari Bank selain remunerasi

dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS.

20) Pemilik melakukan intervensi terhadap pelaksanaan tugas

Dewan Komisaris yang menyebabkan kegiatan operasional

Bank terganggu sehingga berdampak pada berkurangnya aset

Bank dan/atau berkurangnya keuntungan Bank.

19) Tahun 2018, Dewan Komisaris tidak mengambil dan/atau

menerima keuntungan pribadi dari BNI Syariah selain

remunerasi dan fasilitas yang telah ditetapkan RUPS

Tahunan tanggal 27 April 2018.

20) Selama tahun 2018, Pemegang Saham BNI Syariah tidak

pernah melakukan intervensi terhadap pelaksanaan tugas

Dewan Komisaris yang menyebabkan kegiatan operasional

Bank terganggu sehingga berdampak pada berkurangnya

aset Bank dan/atau berkurangnya keuntungan Bank.

I.C C. Governance Outcome

1) Hasil rapat Dewan Komisaris telah dituangkan dalam risalah

rapat dan didiokumentasikan dengan baik, termasuk

pengungkapan dissenting opinions secara jelas.

2) Hasil rapat Dewan Komisaris telah dibagikan kepada seluruh

anggota Dewan Komisaris dan pihak yang terkait.

3) Hasil rapat Dewan Komisaris merupakan rekomendasi

dan/atau arahan yang dapat diimplementasikan oleh RUPS

dan/atau Direksi.

4) Dalam laporan pelaksanaan Good Corporate Governance,

seluruh anggota Dewan Komisaris telah mengungkapkan

paling kurang:

C. Governance Outcome

1) Hasil rapat Dewan Komisaris dituangkan dalam bentuk

Risalah Rapat Dewan Komisaris (Risalah Rakom) yang berisi

hal-hal keputusan rapat serta pengungkapan dissenting

opinions secara jelas (apabila ada) dan telah

didokumentasikan dengan baik oleh Sekretaris Dewan

Komisaris.

2) Sekretaris Dewan Komisaris telah membagikan hasil Risalah

Rakom kepada seluruh anggota Dewan Komisaris dan pihak

yang terkait.

3) Keputusan yang diambil dari hasil rapat Dewan Komisaris

dapat diimplementasikan oleh RUPS dan/atau Direksi.

4) Laporan GCG BNI Syariah setiap tahun yang dipublikasikan

melalui Laporan Tahunan dan website telah mengungkapkan

hal-hal yang diwajibkan oleh ketentuan yang berlaku.

Page 23: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

23

a. Kepemillikan sahamnya yang mencapai 5% atau lebih

pada Bank yang bersangkutan maupun pada bank dan

perusahaan lain yang berkedudukan di dalam dan di luar

negeri;

b. Hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan

Pemegang Saham Pengendali, anggota Dewan

Komisaris lainnya, dan/atai anggota Direksi Bank;

c. Rangkap jabatan pada perusahaan atau lembaga lain; an

d. Remunerasi dan fasilitas lain.

5) Pelaksanaan pengawasan aktif terhadap pelaksanaan

kebijakan dan strategi Manajemen Risiko telah dilakukan oleh

Dewan Komisaris secara efektif.

6) Peningkatan pengetahuan, keahlian, dan kemampuan

anggota Dewan Komisaris dalam pengawasan Bank yang

ditunjukkan antara lain dengan peningkatan kinerja Bank,

5) Dewan Komisaris telah melakukan pengawasan aktif terhadap

pelaksanaan kebijakan dan strategi Manajemen Risiko, Salah

satunya dengan melakukan pemantauan, pengawasan serta

evaluasi terhadap laporan-laporan yang disusun oleh SKMR

melalui Laporan Profil Risiko Individual, Laporan Tingkat

Kesehatan Bank berbasis pada Risiko (TKB-RBBR) dan

Laporan Kecukupan Modal Minimum Sesuai Profil Risiko.

Dimana salah satu pengawasan yang dilakukan oleh Dewan

Komisaris adalah melakukan pertemuan secara berkala

dengan Direktur Kepatuhan dan Risiko serta Satuan Kerja

Manajemen Risiko untuk mengevaluasi risiko-risiko yang

muncul pada Bank, dan mitigasi yang sebaiknya dilakukan

oleh Bank.

6) Pengetahuan, keahlian, dan kemampuan anggota Dewan

Komisaris dalam pengawasan bank telah ditunjukkan dengan

semakin meningkatnya kinerja BNI Syariah, baik secara

Page 24: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

24

penyelesaian permasalahan yang dihadapi Bank, dan

pencapaian hasil sesuai ekspektasi pemangku kepentingan

(stakeholders). Peningkatan budaya pembelajaran secara

berkelanjutan dalam rangka peningkatan pengetahuan tentang

perbankan dan perkembangan terkini terkait bidang keuangan/

lainnya yang mendukung pelaksanaan tugas dan tangung

jawab anggota Dewan Komisaris.

7) Kegiatan operasional Bank terganggu dan/atau memberikan

keuntungan yang tidak wajar kepada pemilik yang berdampak

pada berkurangnya aset Bank dan/atau berkurangnya

keuntungan Bank, akibat intervensi pemilik terhadap

komposisi dan/atau pelaksanaan tugas Dewan Komisaris.

8) Bank telah menerapkan Manajemen Risiko secara efektif,

yang disesuaikan dengan tujuan, keijakan usaha, ukuran,

finansial maupun non-finansial.

Secara finansial, hal ini bisa dilihat dengan tercapainya

sebagian besar kinerja keuangan perusahaan terhadap target

RBB sampai dengan bulan Desember 2018 (unaudited) dilihat

pada tabel berikut (unaudited):

Keterangan Realisasi

Des 2018

Target RBB

Des 2018

Aset 41,05 T 38,65 T

Pembiayaan 28,30 T 27,08 T

DPK 35,50 T 33,15 T

L/R (EAT) 416 M 406 M

Rasio-rasio :

ROA 1,42% 1,51%

ROE 10,53% 10,16%

BOPO 85,37% 85,36%

FDR 79,61% 81,69%

NPF 2,93 3

CAR 19,15 19,18

NI 7,16% 7,11%

7) Tahun 2018, BNI Syariah tidak pernah mengalami gangguan

operasional yang berdampak pada berkurangnya aset

ataupun berkurangnya keuntungan bank, yang diakibatkan

adanya intervensi pemilik terhadap komposisi dan/atau

pelaksanaan tugas Dewan Komisaris.

8) BNI Syariah telah menerapkan manajemen secara efektif,

salah satunya ditunjukkan dengan menjalankan program-

Page 25: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

25

serta kemampuan Bank.

program yang telah disusun oleh Satuan Kerja Manajemen

Risiko (SKMR), penyusunan dan pelaporan Risk Appetite

Statement (RAS) yang telah disetujui oleh Board of

Management (BoM).

2.A Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

A. Governance Structure

1) Jumlah anggota Direksi paling kurang 3 (tiga) orang.

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

A. Governance Structure

1) Per 31 Desember 2018 BNI Syariah memiliki 4 (empat) orang

anggota Direksi yang sudah efektif dan 1 (satu) anggota Direksi

yang belum efektif atau masih menjalani proses fit and proper

test OJK, yaitu:

No Nama Jabatan

1 Abdullah Firman

Wibowo Direktur Utama

2 Dhias Widhiyati Direktur Bisnis

3 Tribuana Tunggadewi Direktur Kepatuhan &

Risiko

4 Wahyu Avianto Direktur Keuangan dan

Operasional

5 Iwan Abdi* Direktur

*Diangkat RUPS Tahunan 27 April 2018, namun belum efektif/sedang proses fit and proper test OJK

Untuk kelancaran pelaksanaan tugas maka sementara Bapak

Bapak Iwan Abdi ditunjuk sebagai SEVP Bisnis Ritel dan

Jaringan, sampai efektif menjabat atau menerima hasil fit and

Page 26: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

26

2) Seluruh anggota Direksi telah berdomisili di Indonesia.

3) Mayoritas anggota Direksi wajib memiliki pengalaman paling

kurang 4 (empat) tahun dengan jabatan paling rendah

sebagai Pejabat Eksekutif di industri perbankan dan paling

kurang 1 (satu) tahun diantaranya menjabat paling rendah

sebagai Pejabat Eksekutif pada Bank.

4) Direksi tidak memiliki rangkap jabatan sebagai Komisaris,

Direksi atau Pejabat Eksekutif pada bank, perusahaan

dan/atau lembaga lain kecuali terhadap hal-hal yang telah

ditetapkan dalam ketentuan yang berlaku tentang

Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum

Syariah dan Unit Usaha Syariah yaitu menjadi Dewan

Komisaris dalam rangka melaksanakan tugas pengawasan

atas penyertaan pada perusahaan anak bukan Bank yang

dikendalikan oleh Bank dan/atau menduduki jabatan pada 2

(dua) lembaga nirlaba.

5) Anggota Direksi baik secara sendiri-sendiri atau bersama-

proper test OJK.

2) Seluruh anggota Direksi berdomisili di Indonesia.

3) Bapak Abdullah Firman Wibowo selaku Direktur Utama, Ibu

Dhias Widhiyati selaku Direktur Bisnis, Ibu Tribuana Tunggadewi

selaku Direktur Kepatuhan dan Risiko serta Bapak Wahyu

Avianto selaku Direktur Keuangan dan Operasional telah memiliki

pengalaman paling kurang 4 (empat) tahun dengan jabatan

paling rendah sebagai Pejabat Eksekutif di industri perbankan

dan paling kurang 1 (satu) tahun diantaraya menjabat paling

rendah sebagai Pejabat Eksekutif pada BNI Syariah.

4) Direksi tidak memiliki rangkap jabatan sebagai Komisaris, Direksi

atau Pejabat Eksekutif pada bank, perusahaan dan/atau lembaga

lain.

3 (tiga) anggota Direksi yang efektif yaitu Bapak Abdullah Firman

Wibowo, Ibu Dhias Widhiyati dan Ibu Tribuana Tunggadewi

merupakan pegawai penugasan dari PT BNI (Persero) Tbk

selaku Pemegang Saham Mayoritas, walaupun seperti itu

ketiganya dapat menjamin independensi masing-masing dengan

tidak memiliki rangkap jabatan di PT BNI (Persero) Tbk,

hubungan keluarga dengan pengurus PT BNI (Persero) Tbk dan

mendapatkan remunerasi hanya dari BNI Syariah.

Untuk itu BNI Syariah juga telah memiliki Kebijakan Penugasan

Pegawai dari BNI Induk ke BNI Syariah, Cfm. PP/S04/011-

00/2018 tanggal 20 Desember 2018.

5) Berdasarkan surat pernyataan sebagai persyaratan fit and proper

Page 27: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

27

sama tidak memiliki saham melebihi 25% (dua puluh lima

persen) dari modal disetor pada perusahaan lain.

6) Mayoritas anggota Direksi tidak saling memiliki hubungan

keluarga sampai dengan derajat kedua dengan sesama

anggota Direksi, dan/atau dengan anggota Dewan Komisaris.

7) Direksi telah memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang

mencantumkan antara lain pengaturan etika kerja, waktu

kerja, dan rapat.

8) Direksi tidak menggunakan penasehat perorangan dan/atau

jasa profesional sebagai konsultan kecuali untuk proyek yang

bersifat khusus, telah didasari oleh kontrak yang jelas

meliputi lingkup kerja, tanggung jawab, jangka waktu

pekerjaan, dan biaya, serta konsultan merupakan Pihak

test OJK, serta Daftar Khusus Pemegang Saham bahwa Anggota

Direksi (baik yang sudah efektif maupun yang belum efektif) baik

secara sendiri-sendiri atau bersama-sama tidak memiliki saham

melebihi 25% (dua puluh lima persen) dari modal disetor pada

perusahaan lain.

6) Berdasarkan surat pernyataan sebagai salah satu persyaratan fit

and proper test OJK, serta Daftar Khusus Pemegang Saham,

seluruh anggota Direksi tidak saling memiliki hubungan keluarga

sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Direksi,

dan/atau dengan anggota Dewan Komisaris.

7) Direksi memiliki pedoman dan tata tertib kerja (Board Manual)

yang telah mencantumkan antara lain pengaturan etika kerja,

waktu kerja, dan rapat berdasarkan SK Bersama Dewan

Komisaris dan Direksi No. KEP/01/DK/2010 dan DIR/274A

tanggal 21 September 2010. Pedoman ini terakhir kali

disempurnakan tahun 2013 berdasarkan SK Bersama Dewan

Komisaris dan Direksi No. KP/DIR/016-KP/01/DK/2013 tanggal

12 November 2013. Selain itu pedoman ini dilengkapi dengan

penerbitan Petunjuk Pelaksanaan Pedoman Tata Tertib Direksi

dan Dewan Komisaris No. PP/S02/003-00/2016 tanggal 1

September 2016.

8) Direksi menggunakan penasehat perorangan dan/atau jasa

profesional sebagai konsultan untuk proyek yang bersifat khusus

didasari oleh kontrak kerja yang jelas. Salah satunya Direksi

menggunakan jasa konsultan independen untuk memberikan

konsultasi terkait Bussiness Plan tahun 2019, didasari Surat

Page 28: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

28

Independen yang memiliki kualifikasi untuk mengerjakan

proyek yang bersifat khusus.

9) Seluruh anggota Direksi memiliki integritas, kompetensi, dan

reputasi keuangan yang memadai.

10) Presiden Direktur atau Direktur Utama, berasal dari pihak

yang independen terhadap Pemegang Saham Pengendali,

yaitu tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,

kepemilikan saham, dan hubungan keluarga.

Perintah Kerja yang jelas meliputi lingkup kerja, tanggung jawab,

jangka waktu dan biaya. Konsultan yang ditunjuk memiliki

kualifikasi untuk melaksanakan pekerjaannya.

9) Seluruh anggota Direksi memiliki riwayat/pengalaman kerja

bidang di perbankan yang panjang dan memadai serta tidak

memiliki rekam jejak buruk baik dari segi kinerja dan keuangan.

a. Dari sisi integritas, tidak ada anggota Direksi yang dihukum

karena tindak pidana, korupsi, kolusi dan nepotisme, serta

tidak pernah dikenakan sanksi yang antara lain disebabkan

fraud ataupun penyalahgunaan wewenang.

b. Dari sisi kompetensi, setiap anggota Direksi memiliki latar

belakang pendidikan dan pengalaman kerja yang

menunjang fungsi jabatan masing-masing.

c. Dari sisi reputasi keuangan, setiap anggota Direksi tidak

memiliki kredit dan/atau pembiayaan macet serta tidak

pernah dinyatakan pailit dan/atau tidak pernah menjadi

pemegang saham, Pengendali Perusahaan Perasuransian

yang bukan merupakan pemegang saham, anggota Direksi,

atau anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah

menyebabkan suatu perseroan dinyatakan pailit dalam

waktu 5 tahun terakhir sebelum dicalonkan.

10) Direktur Utama BNI Syariah yaitu Bapak Abdullah Firman

Wibowo tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,

kepemilikan saham, dan hubungan keluarga dengan Pemegang

Saham Pengendali/Mayoritas. Direktur Utama telah

menandatangani surat pernyataan merupakan pihak independen

Page 29: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

29

11) Seluruh anggota Direksi telah lulus fit and proper test dan

telah memperoleh surat persetujuan dari Otoritas Jasa

Keuangan.

dan bersedia bertindak independen sebagai bagian dari

pengajuan fit and proper test dan didokumentasikan oleh

Perusahaan.

11) 4 (empat) dari 5 (lima) anggota Direksi yang telah diangkat

melalui RUPS yaitu Abdullah Firman Wibowo selaku Direktur

Utama, Dhias Widhiyati selaku Direktur Bisnis SME dan

Komersial, Tribuana Tunggadewi selaku Direktur Kepatuhan dan

Risiko serta Wahyu Avianto selaku Direktur Keuangan dan

Operasional telah memperoleh surat persetujuan dari OJK

sedangkan Bapak Iwan Abdi yang diangkat RUPS Tahunan 27

April 2018 masih menunggu hasil fit and proper test yang

diselenggarakan OJK.

Untuk Direktur yang belum lulus fit and proper test yaitu Bapak

Iwan Abdi, diangkat sebagai Senior Executive Vice President

(SEVP) sampai yang bersangkutan lulus fit and proper test dan

disetujui OJK. BNI Syariah juga telah memiliki kebijakan Surat

Edaran terkait fasilitas yang diperoleh Direktur/Pengurus yang

belum mendapatkan persetujuan OJK (Cfm. SE/PGD/159/2018

tgl 28 Desember 2018). Selain itu BNI Syariah telah memperbaiki

kebijakan-kebijakan terkait kewenangan, hak, dan kewajiban

SEVP agar tidak mengurangi akuntabilitas dalam proses

pengambilan keputusan, misalnya terkait Komite Kebijakan

Risiko (KKR) No. 51/KKR/2018 tanggal 23 Mei 2018 perihal

kewenangan memutus pembiayaan produktif baru/tambahan

untuk pembiayaan komersial limit 2.

Page 30: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

30

12) Anggota Direksi memiliki kompetensi yang memadai dan

relevan dengan jabatannya untuk menjalankan tugas dan

tanggung jawabnya serta mampu mengimplementasikan

kompetensi yang dimilikinya dalam pelaksanaan tugas dan

tanggung jawabnya.

12) Masing-masing anggota Direksi BNI Syariah memiliki latar

belakang pendidikan dan pengalaman yang relevan yang

mendukung kompetensi anggota Direksi untuk mampu

menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan baik.

No Nama Pendidikan Pengalaman

1

Abdullah

Firman

Wibowo

1. Sarjana

Pertanian

Universitas

Gajah Mada

(1989).

2. Magister

Management

Ilmu-ilmu

Sosial

Universitas

Gajah Mada

(1993)

1. Pemimpin Divisi

Pengembangan

Perusahaan

Anak BNI

(2016-2017).

2. SEVP Risiko

Bisnis BNI

(2015-2016).

3. Pemimpin Divisi

Internasional

BNI (2011-

2015).

2 Dhias

Widhiyati

1. Sarjana Ekonomi

Studi

Pembangunan

Universitas

Satyawacana

Salatiga (1992).

2. Magister

Manejemen

Jurusan Finance

1. SEVP Bisnis

Komersial dan

Menengah BNI

Syariah (Feb

2016 – 23 Mar

2017).

2. Pemimpin Divisi

Tata Kelola

Kebijakan BNI

Page 31: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

31

Universitas

Gajah Mada

(2005).

(2015-2016).

3. DGM

Commercial

Remedial &

Recovery BNI

(2014-2015)

Tribuana

Tunggade

wi

1. Sarjana Hukum

Universitas

Indonesia

(1990);

2. Pendidikan

Profesi Notaris

dan PPAT

Universitas

Airlangga (1992);

3. Magister Hukum

UI (2002).

1. SEVP Risk &

Compliance BNI

Syariah (2015-

2016).

2. SVP Corporate

Secretary dan

Pemimpin Divisi

Komunikasi

Perusahaan &

Kesekretariatan

BNI (2011-

2015)

3. VP Wakil

Pemimpin Divisi

Bidang GCG

dan Biro Direksi

BNI (2009-

2011)

3 Wahyu

Avianto

1. Sarjana Teknik

ITB (1995).

2. Magister

1. Pemimpin Divisi

Keuangan BNI

Syariah (2017-

Page 32: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

32

Manajemen

Keuangan UI

(2004)

2018).

2. Koordinator

Divisi Keuangan

dan Jaringan

BNI Syariah

(2016-2017).

3. Pemimpin Divisi

Strategi dan

Keuangan BNI

Syariah (2013-

2016).

4 Iwan Abdi*

1. Sarjana Teknik

dari Universitas

Andalas (1992)

1. Pemimpin Divisi

Pengelolaan

Jaringan BNI

(2015-2018).

2. CEO Region

Semarang –

BNI (2012-

2014).

3. Head of

Consumer and

Retail Region

Jakarta

Kemayoran BNI

(2011-2012).

*belum efektif/masih menjalani proses fit and proper test OJK

Page 33: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

33

13) Anggota Direksi memiliki kemauan dan kemampuan untuk

melakukan pembelajaran secara berkelanjutan dalam rangka

peningkatan pengetahuan tentang perbankan dan

perkembangan terkini terkait bidang keuangan/lainnya yang

mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya.

14) Anggota Direksi membudayakan pembelajaran secara

berkelanjutan dalam rangka peningkatan pengetahuan

tentang perbankan dan perkembangan terkini terkait bidang

keuangan/ lainnya yang mendukung pelaksanaan tugas dan

tanggung jawabnya pada seluruh tingkatan atau jenjang

organisasi.

13) Anggota Direksi BNI Syariah memiliki kemauan dan kemampuan

untuk melakukan pembelajaran secara berkelanjutan dalam

bentuk keikutsertaan yang bersangkutan dalam acara

seminar/workshop.

Berikut adalah pelatihan yang dilakukan oleh Direksi di tahun

2018:

a. Pelatihan overview Perbankan Syariah.

b. Pelatihan implementasi operational risk management untuk

mengantisipasi peningkatan NPL.

c. Pendidikan Khusus Profesi Advokat untuk Direktur

Kepatuhan dan Risiko.

d. Pelatihan APU PPT

e. Workshop the Power of Silaturahim

f. Indonesia International Halal Lifestyle Conference Business

Forum 2018

g. Pelatihan CEO Best Practice Sharing on Digital

Transformation

14) Tahun 2018 anggota Direksi melalui Divisi Sumber Daya Insani:

a. Menyusun program-program pelatihan pegawai untuk tahun

2018.

b. Pelatihan-pelatihan lainnya di luar yang sudah dijadwalkan

oleh Divisi Sumber Daya Insani untuk meningkatkan soft skill

dan hard skill.

c. Melibatkan anggota Direksi dalam membuka pelatihan

pegawai sekaligus sebagai pembicara, misalnya pelatihan

Page 34: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

34

15) Komposisi Direksi tidak memenuhi ketentuan karena adanya

intervensi pemilik.

Branch Manager, Operation Manager, dsb.

15) Komposisi Direksi telah memenuhi ketentuan dan tidak adanya

intervensi baik dari Pemegang Saham mayoritas maupun

minoritas.

2.B B. Governance Process

1) Pengangkatan dan/atau penggantian anggota Direksi telah

memperhatikan rekomendasi Komite Nominasi atau Komite

Remunerasi dan Nominasi dan memperoleh persetujuan

dari RUPS.

B. Governance Process

1. Pengangkatan dan/atau penggantian anggota Direksi telah

memperhatikan rekomendasi Komite Nominasi dan Remunerasi

(KNR) dan memperoleh persetujuan dari RUPS. Hal ini antara

lain ditunjukkan dengan mekanisme pengangkatan anggota

Direksi sebagai berikut:

a. Abdullah Firman Wibowo sebagai Direktur Utama diangkat

dalam RUPS melalui rekomendasi KNR Cfm. Nota Internal

KNR – 02/2017 tanggal 9 Mei 2017 dan persetujuan RUPS-

LB 23 Maret 2017

b. Dhias Widhiyati sebagai Direktur Bisnis dan SME Komersial

diangkat RUPS berdasarkan rekomendasi KNR Cfm. Risalah

Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi No. KNR-03/2017

tanggal 21 Maret 2017.dan persetujuan RUPS-LB 23 Maret

2017.

c. Tribuana Tunggadewi sebagai Direktur Kepatuhan dan Risiko

diangkat RUPS berdasarkan rekomendasi KNR Cfm. Risalah

Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi KNR-04/2017

tanggal 18 April 2017 dan persetujuan RUPS-LB 29

Desember 2017.

d. Wahyu Avianto sebagai Direktur Keuangan dan Operasional

Page 35: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

35

2) Direksi telah mengangkat anggota Komite, didasarkan pada

keputusan rapat Dewan Komisaris.

3) Anggota Direksi tidak memberikan kuasa umum kepada pihak

lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Direksi.

4) Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan

kepengurusan Bank berdasarkan prinsip kehati-hatian dan

prinsip syariah.

5) Direksi mengelola Bank sesuai kewenangan dan tanggung

jawabnya sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan

peraturan perundang-undangan yang berlaku.

diangkat RUPS berdasarkan rekomendasi KNR Cfm. Risalah

Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi KNR-07/2017

tanggal 15 November 2017.

e. Iwan Abdi sebagai Direktur (belum efektif/masih menjalani

proses fit and proper test OJK) diangkat RUPS berdasarkan

rekomendasi KNR Cfm. Risalah Rapat Komite Nominasi dan

Remunerasi No. KNR-08/2017 tanggal 13 Desember 2017.

2. Semua Anggota Komite diangkat oleh Diireksi berdasarkan

keputusan rapat Dewan Komisaris. Selama tahun 2018 tidak ada

pengangkatan anggota Komite baru.

3. Anggota Direksi hanya membuat surat kuasa khusus kepada

setiap Pemimpin Divisi, Kepala Wilayah/Cabang serta kuasa

lainnya yang tidak bersifat umum dan tidak mengakibatkan

pengalihan tugas dan fungsi Direksi.

4. Pertanggungjawaban Direksi terhadap tugas kepengurusan BNI

Syariah atas kinerja tahun buku 2017 termasuk pelaksanaan

prinsip kehati-hatian dan prinsip syariah telah disetujui oleh RUPS

Tahunan tahun buku 2017 tanggal 27 April 2018. Sedangkan

untuk kinerja tahun buku 2018 akan dipertanggungjawabkan

dalam RUPS Tahunan yang diselenggarakan tahun 2019.

5. Selama Semester 2 tahun 2018, Direksi telah menjalankan tugas

kepengurusannya sesuai dengan kewenangannya sebagaimana

diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan yaitu melalui Keputusan

Rapat Direksi yang dilaksanakan secara periodik sesuai

kebutuhan. Di samping itu juga diatur kewenangan Direktur

Page 36: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

36

6) Direksi telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya

secara independen terhadap Pemegang Saham.

7) Direksi telah melaksanakan prinsip-prinsip Good

Corporate Governance dalam setiap kegiatan usaha Bank

pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.

Bidang masing-masing sesuai SK Pembidangan Direksi.

Kewenangan memutus Direksi juga diatur dalam Keputusan

Komite Kebijakan dan Risiko (KKR) khususnya terkait dengan

Keputusan Pembiayaan.

6. Direksi telah melaksanakan tugas secara independen terhadap

pemegang saham. Pemegang Saham hanya dapat memberikan

arahan melalui mekanisme Rapat Umum Pemegang Saham

seperti penetapan tugas manajemen dan target perusahaan.

Tetapi dalam pelaksanaannya, Direksi melaksanakannya secara

independen.

7. Direksi senantiasa menerapkan prinsip-prinsip transparansi,

akuntabilitas, pertanggungjawaban, profesional, dan kewajaran

dalam setiap kegiatan usaha Bank, dengan berdasarkan kepada

peraturan terkait pelaksanaan GCG yang berlaku bagi Bank

Syariah dan Kebijakan internal terkait GCG. Komitmen ini

dibuktikan dengan:

a. Aspek Transparansi antara lain dengan melakukan

keterbukaan informasi melalui konfrensi pers kinerja setiap

laporan keuangan tahunan triwulanan, laporan tahunan serta

penyampaian kewajiban pelaporan kepada OJK dan instansi

lainnya.

b. Aspek Akuntabilitas antara lain memiliki Pedoman GCG,

Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi dan Dewan

Komisaris, Pedoman DPS, Pedoman Benturan Kepentingan,

Kode Etik, serta BPP/Urjab Divisi-Divisi Perusahaan.

c. Aspek Responsibilitas antara lain memiliki struktur organisasi

Page 37: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

37

8) Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi

dari SKAI, auditor eksternal, dan hasil pengawasan Otoritas

Jasa Keuangan, hasil pengawasan Dewan Pengawas Syariah,

dan/atau hasil pengawasan otoritas lain.

9) Direksi telah menyediakan data dan informasi yang akurat,

relevan, dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris dan

Dewan Pengawas Syariah.

yaitu organ-organ di bawah Direksi seperti Sekretaris

Perusahaan, Divisi Internal Audit, Divisi Kepatuhan dan Divisi

lainnya yang berfungsi memastikan prinsip-prinsip GCG

terlaksana di perusahaan.

d. Aspek Profesional atau Independensi antara lain sosialisasi

pelarangan penerimaan dan pemberian hadiah khususnya di

masa lebaran, Whistle Blowing System (WBS), pedoman

Benturan Kepentingan.

e. Aspek Fairness (Kewajaran) antara lain memiliki sistem

reward and punishment yang adil bagi pegawai, terkait

pengadaan memiliki sistem E-Procurement, serta memberi

kesempatan yang sama pada pegawai untuk mengisi posisi

yang kosong melalui internal job posting.

8. Direksi telah menyelesaikan temuan audit eksternal : Temuan

OJK 2018 telah diselesaikan sebesar 98,50%, sisa 4 temuan

akan diselesaikan di tahun 2019 sesuai jadwal yang telah

disepakati.

Temuan SPI BNI 2017 telah diselesaikan 100%. Temuan OJK

2018 (sampling Cabang Bandung) sebesar 100%, Temuan OJK

2018 (sampling Cabang Palu) sebesar 100%, Temuan KAP EY

2017 sebesar 100%.

9. Setiap laporan, data, dan informasi disajikan Direksi kepada

Dewan Komisaris dan/atau Dewan Pengawas Syariah (baik di

dalam atau di luar rapat) telah dipersiapkan dengan akurat,

relevan, dan tepat waktu serta disampaikan secara langsung atau

Page 38: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

38

10) Pengambilan keputusan rapat Direksi telah dilakukan

berdasarkan musyawarah mufakat atau suara terbanyak

dalam hal tidak terjadi musyawarah mufakat.

11) Setiap keputusan rapat yang diambil Direksi dapat

diimplementasikan dan sesuai dengan kebijakan, pedoman,

serta tata tertib kerja yang berlaku.

12) Direksi telah menetapkan kebijakan dan keputusan strategis

melalui mekanisme rapat Direksi.

13) Direksi tidak memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi,

keluarga, dan/atau pihak lain yang dapat mengurangi aset

atau mengurangi keuntungan Bank.

14) Direksi tidak mengambil dan/atau menerima keuntungan

pribadi dari Bank selain remunerasi dan fasilitas lainnya yang

ditetapkan RUPS.

melalui media elektronik.

10. Pada umumnya keputusan Rapat Direksi diambil melalui

musyawarah dan mufakat, sedangkan jika ada dissenting opinion

akan dicatat dalam risalah rapat Direksi.

11. Hasil keputusan Rapat Direksi dapat ditindaklanjuti sesuai

kebijakan internal yang berlaku dan hasil tindaklanjut tersebut

dimonitor oleh Divisi yang berwenang. Tata tertib terkait Rapat

Direksi telah diatur dalam Pedoman dan Tata Tertib kerja Direksi

dan Dewan Komisaris No. KP/DIR/016-KP/01/DK/2013 tanggal

12 November 2013 dan No. KEP/01/DK/2010 dan DIR/274A

tanggal 21 September 2010. Selain itu pedoman ini dilengkapi

dengan penerbitan Petunjuk Pelaksanaan Pedoman Tata Tertib

Direksi dan Dewan Komisaris No. PP/S02/003-00/2016 tanggal 1

September 2016.

12. Setiap kebijakan dan keputusan strategis selalu diputus melalui

Rapat Direksi yang telah dijadwalkan setiap hari Senin dan Rabu.

13. Direksi tidak memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi,

keluarga, dan/atau pihak lain. BNI Syariah memiliki perangkat

kebijakan terkait benturan kepentingan seperti yang diatur dalam

kode etik dan Petunjuk Pelaksanaan Pedoman Benturan

Kepentingan No. PP/S02/004-00/2016 tanggal 27 Desember

2016.

14. Berdasarkan keputusan RUPS, Direksi berhak mendapatkan

remunerasi dan fasilitas lainnya sesuai dengan yang telah

ditetapkan. Tahun 2018 dan tahun-tahun sebelumnya, tidak ada

anggota Direksi BNI Syariah yang mengambil dan/atau menerima

Page 39: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

39

15) Pemilik melakukan intervensi terhadap pelaksanaan tugas

Direksi yang menyebabkan kegiatan operasional Bank

terganggu sehingga berdampak pada berkurangnya aset Bank

dan/atau berkurangnya keuntungan Bank.

16) Direksi telah menyusun kebijakan Manajemen Risiko dan

strategi kerangka Manajemen Risiko secara tertulis dan

komprehensif dengan memperhatikan tingkat Risiko yang

diambil dan toleransi Risiko terhadap kecukupan permodalan.

Setelah mendapatkan persetujuan dari Dewan Komisaris,

maka Direksi menetapkan kebijakan, strategi, dan kerangka

Manajemen Risiko paling kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu)

tahun atau dalam frekuensi yang lebih sering dalam hal

terdapat perubahan faktor-faktor yang mempengaruhi kegiatan

usaha Bank secara signifikan.

17) Direksi telah menyusun, menetapkan, dan mengkinikan

prosedur dan alat untuk mengidentifikasi, mengukur,

keuntungan pribadi selain yang telah ditetapkan RUPS dan SK

Dewan Komisaris No. KEP/03/DK/2016 tentang Penetapan Gaji

Direksi & Honorarium Dewan Komisaris. Pelaksanaannya

dipantau oleh Komite Audit.

15. Direksi dalam pelaksanaan tugasnya tetap menjaga

independensinya sehiingga tidak dapat diintervensi oleh

Pemegang Saham. Dalam hal ini Pemegang Saham senantiasa

meningkatkan sinergi untuk menunjang pencapaian laba BNI

Syariah.

16. Direksi melalui Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) telah

menyusun kebijakan-kebijakan terkait Manajemen Risiko,

diantaranya adalah Kebijakan Umum Manajemen Risiko (KUMR),

Kebijakan Pembiayaan Bank (KPB) serta Kebijakan Aktiva

Produktif, Pasar Uang dan Pasar Modal dan yang telah

mendapatkan persetujuan Komisaris. Selain itu, BNI Syariah telah

memiliki Dokumen Keputusan Komite Kebijakan dan Risiko yang

berisi antara lain tentang kewenangan memutus, alur memutus

dan penetapan limit-limit. Dokumen KKR tersebut telah

mendapatkan persetujuan Direksi melalui alur yang telah

ditetapkan sebelumnya. Keputusan KKR yang paling akhir

dikeluarkan oleh BNI Syariah keputusan KKR No. 55 pada

tanggal 20 Desember 2018.

17. Direksi telah menyetujui strategi manajemen risiko yang diusulkan

oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) yang disusun satu

Page 40: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

40

memonitor, dan mengendalikan Risiko.

18) Direksi telah mengevaluasi dan/atau mengkinikan kebijakan

strategi dan kerangka Manajemen Risiko paling kurang 1

(satu) kali dalam 1 (satu) tahun atau dalam frekuensi yang

lebih sering dalam hal terdapat perubahan faktor-faktor yang

mempengaruhi kegiatan usaha Bank, eksposur Risiko

dan/atau Profil Risiko secara signifikan.

tahun sekali, di awal tahun dan disampaikan ke Dewan

Komisaris. Direksi BNI Syariah telah menyusun, menetapkan dan

mengupdate prosedur dan alat untuk mengidentifikasi, mengukur,

memonitor, dan mengendalikan Risiko, antara lain review

pengukuran risiko, update SOP melalui proses validasi

manajemen risiko dan sertifikasi, penetapan kebijakan melalui

KKR, update pengukuran risiko operasional melalui update risk

issue Periskop, pengendalian risiko melalui Traffic Light

pembiayaan dan lain-lain. Kebijakan/SOP manajemen risiko

direview secara berkala setiap satu tahun sekali sesuai dengan

kompleksitas usaha dan bisnis BNI Syariah.

Dalam rangka memperkuat pengendalian risiko, BNI Syariah

memperluas jaringan kerja sama dengan beberapa rekananan

asuransi (dhi. Askrindo Syariah) dalam rangka memitigasi risiko

kredit khususnya pada pembiayaan konsumtif.

Selain itu pada Semester II 2018, BNI Syariah telah melakukan

review atas skoring pada aplikasi EFO (Electronic Financing

Origination) sebagai salah satu alat untuk melakukan identifikasi

pada risiko kredit.

18. BNI Syariah telah memiliki Kebijakan Umum Manajemen Risiko

(KUMR) yang dievaluasi setiap satu tahun sekali, dimana isi dari

KUMR salah satunya mencakup strategi manajemen risiko.

Direksi telah melakukan review atas KUMR pada bulan

Desember 2018. Selain itu, dalam rangka mengimplementasikan

strategi yang ada dalam KUMR, SKMR menyusun rencana kerja

setiap tahun dan dimintakan pendapat serta persetujuan kepada

Page 41: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

41

19) Direksi bertanggung jawab atas pelaksanaan kebijakan

Manajemen Risiko dan eksposur Risiko yang diambil oleh

Bank secara keseluruhan.

20) Direksi telah menyusun dan menetapkan mekanisme

persetujuan transaksi, termasuk yang melampaui limit dan

kewenangan untuk setiap jenjang jabatan.

21) Direksi telah mengevaluasi dan memutuskan transaksi yang

memerlukan persetujuan Direksi.

22) Direksi telah mengembangkan budaya Manajemen Risiko

pada seluruh jenjang organisasi.

Direktur Kepatuhan dan Risiko.

19. Direksi bertanggung jawab atas pelaksanaan kebijakan

Manajemen Risiko yang diambil oleh Bank, salah satunya dengan

melaporkan pelaksanaan penerapan Manajemen Risiko melalui

Satuan Kerja Manajemen Risiko secara berkala dan dilaporkan

ke Dewan Komisaris setiap 6 bulanan.

20. Dalam menjalankan fungsinya, Direksi membentuk Komite

Kebijakan dan Risiko (KKR) yang bertugas untuk menyusun dan

menetapkan mekanisme persetujuan transaksi, termasuk limit

dan kewenangan untuk setiap jenjang jabatan. Dimana setiap

keputusan yang telah diambil pada forum KKR, akan dituangkan

dalam dokumen KKR dan telah mendapatkan persetujuan

Direksi. Dokumen KKR dapat berubah sesuai dengan

kompleksitas usaha dan bisnis BNI Syariah

21. Direksi telah mengevaluasi dan memutuskan transaksi yang

memerlukan persetujuan Direksi melalui hasil ketetapan Komite

Kebijakan dan Risiko (KKR) dengan berpedoman kepada

Anggaran Dasar Perseroan serta pembidangan tugas yang

sewaktu-waktu dapat dievaluasi kembali jika terdapat perubahan

yang signifikan.

22. Direksi telah mengembangkan budaya Manajemen Risiko pada

seluruh jenjang organisasi melalui pelatihan untuk pegawai baru

dan eksisting, pelatihan dan refreshment pemegang Sertifikasi

Page 42: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

42

23) Direksi telah memastikan bahwa fungsi Manajemen Risiko

telah beroperasi secara independen.

24) Rencana Bisnis Bank telah disusun secara realistis,

komprehensif, terukur (achievable) dengan memperhatikan

prinsip kehati-hatian dan responsif terhadap perubahan

internal dan eksternal.

Manajemen Risiko, workshop internal pegawai satuan kerja

manajemen risiko serta program sosialisasi Manajemen Risiko

kepada seluruh pegawai melalui rencana kerja Satuan Kerja

Manajemen Risiko (SKMR)

23. Direksi telah memastikan bahwa fungsi Manajemen Risiko telah

beroperasi secara independen yaitu dengan dibentuknya Satuan

Kerja Manajemen Risiko di BNI Syariah yaitu Divisi Manajemen

Risiko (ERD), yang dibawahi langsung oleh Direktur Kepatuhan

dan Risiko. Divisi tersebut bertugas mengelola risiko secara

keseluruhan di BNI Syariah dengan independen dan tidak

melibatkan diri dalam pengambilan keputusan bisnis.

24. Proses penyusunan RBB BNI Syariah telah mempertimbangkan

faktor internal dan faktor eksternal (mikro & makro ekonomi) yang

secara langsung maupun tidak langsung mempengaruhi

perkembangan usaha BNI Syariah. Penyusunan RBB juga

dilakukan secara realistis, komprehensif dan terukur dengan

memperhatikan prinsip kehati-hatian, dalam hal ini penyusunan

RBB melibatkan seluruh divisi/unit terkait, terutama unit bisnis.

Dengan demikian, RBB berisikan proyeksi/target bisnis yang

terukur sesuai dengan perkembangan bisnis BNI Syariah dan

juga telah mempertimbangkan risiko strategis bank.

Dalam penyusunan proyeksi keuangan tahun 2018,

menggunakan asumsi makro dan mikro yang terdiri dari aspek

pertumbuhan PDB, inflasi, nilai tukar, pertumbuhan pembiayaan,

pertumbuhan DPK, isu politik, dan lain-lain

Page 43: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

43

25) Direksi telah mengkomunikasikan rencana bisnis Bank kepada

Pemegang Saham Bank dan seluruh jenjang organisasi yang

ada pada Bank.

Asumsi makro dan mikro yang digunakan dalam penyusunan

proyeksi keuangan BNI Syariah tahun 2018 adalah sebagai

berikut :

Proyeksi

Tahun Ke-1 Tahun Ke-2 Tahun Ke-3

2018 2019 2020

ASUMSI MAKRO

1. Pertumbuhan PDB (%) 5,1 - 5,5 5,3 - 5,5 5,3 - 5,5

2. Inflasi (%) 3,5 - 4,0 4,0 - 4,5 4,0 - 4,5

3. Lainnya (Dirinci per jenis asumsi)

a. Nilai Tukar (Rp/USD) 13.250-13.750 13.500-14.000 13.600-14.250

b. 7 Days Reverse Repo Rate 4,0 - 4,5 4,0 - 4,5 3,5 - 4,0

ASUMSI MIKRO

1. Pertumbuhan Pembiayaan 18,2% 19,3% 20,6%

2. Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga 17,0% 17,4% 18,5%

3. Lainnya (Dirinci per jenis asumsi)

- Pertumbuhan Pembiayaan Industri 15,0% -16,0% 14,0% -16,0% 13,0% -15,0%

- Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga Industri 16,0% - 18,0% 15,0% - 17,0% 16,0% - 18,0%

- Pangsa BNI Syariah terhadap Industri 8,8% 9,0% 9,5%

No. Asumsi

Sumber : BI, OJK, BNI dan sumber eksternal lainnya, serta hasil

analisis internal BNI Syariah

25. Proses penyusunan RBB BNI Syariah dilakukan secara

komprehensif berdasarkan target utama yang ditetapkan oleh

Pemegang Saham, dan selanjutnya dibahas oleh seluruh unit

(termasuk cabang) untuk memastikan strategi pencapaian target.

Kemudian draft RBB final dimintakan persetujuan kepada Dewan

Komisaris, untuk selanjutnya disampaikan kepada OJK.

Target-target dalam RBB dikomunikasikan kepada seluruh

jenjang organisasi melalui Business Meeting, rapat-rapat Direktur

Sektor, BOD Message, dan system Electronic Corporate

Page 44: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

44

Guidance (ECG) yang dapat diakses oleh seluruh pegawai.

2.C C. Governance Outcome

1) Direksi telah mempertanggungjawabkan pelaksanaan

tugasnya kepada Pemegang Saham melalui RUPS.

2) Pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan tugasnya

diterima oleh Pemegang Saham melalui RUPS.

3) Direksi telah mengungkapkan kebijakan-kebijakan Bank yang

bersifat strategis di bidang kepegawaian kepada pegawai

dengan media yang mudah diakses pegawai.

4) Direksi telah mengkomunikasikan kepada pegawai mengenai

B. Governance Outcome

1) Direksi telah menyampaikan laporan (pertanggungjawaban)

pengurusan BNI Syariah tahun buku 2017 kepada Rapat Umum

Pemegang Saham Tahunan yang diselenggarakan pada tanggal

27 April 2018.

2) RUPS telah menyetujui laporan pertanggungjawaban Direksi

untuk tahun buku 2017 serta memberikan pelunasan dan

pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et de charge)

kepada seluruh anggota Direksi atas tindakan pengurusan

perusahaan tahun buku 2017, sesuai akta Berita Acara RUPS

Tahunan PT BNI Syariah No. 104 tanggal 27 April 2018.

Pengurusan tahun buku 2018 akan dipertanggungjawabkan pada

RUPS Tahunan tahun 2019.

3) Seluruh kebijakan perusahaan yang bersifat strategis dilakukan

validasi oleh satuan kerja atau unit-unit terkait lainnya, untuk

diadministrasikan dalam bentuk SE/Juklak/Buku Pedoman, untuk

kemudian diupload via sistem aplikasi internal (ECG) dan

diberitahukan kepada seluruh pegawai melalui aplikasi surat

elektronik internal (SHECO), sehingga pada dasarnya informasi

tersebut dapat diakses oleh seluruh pegawai.

Direksi juga telah memberikan arahan dan masukan terkait

dengan kebijakan strategis yang berhubungan dengan kebijakan

regulator.

4) Direksi menyampaikan arah bisnis bank dalam rangka

Page 45: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

45

arah bisnis bank dalam rangka pencapaian misi dan visi bank.

5) Hasil rapat Direksi telah dituangkan dalam risalah rapat dan

didokumentasikan dengan baik, termasuk pengungkapan

dissenting opinion secara jelas.

6) Dalam laporan pelaksanaan Good Corporate Governance,

seluruh anggota Direksi telah mengungkapkan paling kurang:

a) kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima persen) atau

lebih pada Bank yang bersangkutan maupun pada Bank

dan perusahaan lain yang berkedudukan di dalam dan di

luar negeri;

b) hubungan keuangan dan hubungan keluarga dengan

Pemegang Saham Pengendali, anggota Dewan

Komisaris, dan/atau anggota Direksi lainnya Bank; dan

c) renumerasi dan fasilitas lainnya.

pencapaian visi dan misi BNI Syariah ke segenap pegawai BNI

Syariah, baik melalui pertemuan langsung, rapat direksi,

Bussiness Meeting, event-event internal perusahaan, maupun

melalui pengiriman BOD Messages kepada e-mail masing-

masing pegawai.

5) Hasil rapat Direksi dituangkan dalam Risalah Rapat Direksi dan

didokumentasikan dengan baik oleh Divisi Kesekretariatan dan

Komunikasi Perusahaan, termasuk pengungkapan dissenting

opinion secara jelas (apabila ada).

6) Laporan GCG BNI Syariah tahun buku 2017 telah disusun dan

dapat diakses di website resmi BNI Syariah

(www.BNISyariah.co.id). Laporan GCG tersebut telah

mengungkapkan hal-hal yang diwajibkan ketentuan berlaku

termasuk:

a) kepemilikan saham Direksi yang mencapai 5% (lima

persen) atau lebih pada Bank yang bersangkutan maupun

pada bank dan perusahaan lain yang berkedudukan di

dalam dan di luar negeri;

b) hubungan keuangan dan hubungan keluarga Direksi dengan

Pemegang Saham Pengendali, anggota Dewan Komisaris

lainnya, dan/atau anggota Direksi Bank;

c) rangkap jabatan Direksi pada perusahaan atau lembaga

lain; dan

d) remunerasi dan fasilitas lain yang diterima Direksi.

Sedangkan Laporan GCG tahun buku 2018 akan dipublikasikan

sebelum akhir bulan Maret 2018 sebagaimana ketentuan

Page 46: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

46

7) Peningkatan pengetahuan, keahlian, dan kemampuan anggota

Direksi dalam pengelolaan Bank yang ditunjukkan antara lain

dengan peningkatan kinerja Bank, penyelesaian

permasalahan yang dihadapi Bank, dan pencapaian hasil

sesuai ekspektasi stakeholders.

8) Peningkatan pengetahuan, keahlian, dan kemampuan dari

seluruh karyawan Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang

organisasi yang ditunjukkan antara lain dengan peningkatan

perundang-undangan.

7) Pengetahuan, keahlian, dan kemampuan anggota Direksi dalam

pengelolaan bank telah ditunjukkan dengan semakin

meningkatnya kinerja BNI Syariah, baik secara finansial maupun

non-finansial.

Secara finansial, hal ini bisa dilihat dengan tercapainya sebagian

besar kinerja keuangan perusahaan terhadap target RBB sampai

dengan bulan Desember 2018 dapat dilihat pada tabel berikut:

Keterangan Realisasi

Des 2018

Target RBB

Des 2018

Aset 41,05 T 38,65 T

Pembiayaan 28,30 T 27,08 T

DPK 35,50 T 33,15 T

L/R (EAT) 416 M 406 M

Rasio-rasio :

ROA 1,42% 1,51%

ROE 10,53% 10,16%

BOPO 85,37% 85,36%

FDR 79,61% 81,69%

NPF 2,93 3

CAR 19,15 19,18

NI 7,16% 7,11%

8) Peningkatan pengetahuan, keahlian dan kemampuan dapat

diperoleh dengan berbagai cara, di antaranya adalah melalui

pelatihan, sharing knowledge, serta rotasi mutasi posisi/jabatan.

Page 47: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

47

kinerja individu sesuai tugas dan tanggung jawabnya.

Pengukuran pengetahuan, keahlian dan kemampuan dapat

dilakukan melalui asesmen kompetensi masing-masing individu,

serta melalui monitoring pencapaian kinerja masing-masing

pegawai/satuan kerja secara berkala (triwulan, semester, dan

tahunan).

Program pelatihan yang diberikan selama tahun 2018 antara lain:

1. Program Sertifikasi kepada seluruh level jabatan khususnya

Board of Commissioner, Board of Management, Pemimpin

Divisi, Pimpinan Cabang, Pimpinan Unit di Cabang maupun

Kantor Pusat untuk menunjang pekerjaan dan jabatannya.

Sertifikasi yang diberikan antara lain Sertifikasi Manajemen

Risiko, Tresury, Audit General Banking, Kepatuhan, dan

lainnya.

2. Program Brevet Pembiayaan Konsumer kepada seluruh

pegawai processing cabang untuk menunjang pemahaman

analisa pembiayaan Konsumer.

3. Progam Brevet Pembiayaan Produktif untuk menunjang

pemahaman analisa pembiayaan produktif.

4. Pelatihan-pelatihan refreshment bagi seluruh pegawai

khususnya cabang untuk mendukung operasional cabang

sesuai dengan jabatannya.

5. Program-program pelatihan Leadership termasuk program

coaching dan mentoring kepada pimpinan BNI Syariah.

6. Pelatihan-pelatihan kepada pegawai Kantor Pusat untuk

menunjang perkejaan sehari-hari baik hard skill maupun soft

skill.

Page 48: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

48

9) Peningkatan budaya pembelajaran secara berkelanjutan

dalam rangka peningkatan pengetahuan tentang perbankan

dan perkembangan terkini terkait bidang keuangan/lainnya

yang mendukung pelaksanaan tugas dan tanggungjawabnya

pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi yang

ditunjukkan antara lain dengan peningkatan keikutsertaan

karyawan Bank dalam sertifikasi perbankan dan/atau

pendidikan/pelatihan dalam rangka pengembangan kualitas

individu.

7. Pelatihan Dasar Perbankan Syariah dan Anti Pencucian

Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU/PPT)

kepada seluruh pegawai baru maupun refreshment bagi

pegawai yang telah mendapatkan pelatihan tersebut.

8. Pelatihan-pelatihan terkait Digital Banking baik kepada

pegawai Divisi IT maupun divisi terkait lainnya untuk

menunjang peningkatan kompetensi pegawai di era Digital.

9) Bentuk pembelajaran berkelanjutan diselenggarakan melalui:

a. Pelatihan yang diselenggarakan oleh BNI Syariah mengacu

pada Training Need Analysis (TNA) yang telah

direncanakan sebelumnya, serta mengacu pada data

competency gap antara kompetensi yang dibutuhkan untuk

menempati suatu posisi jabatan dengan kompetensi yang

dimiliki masing-masing individu. Hal ini dilakukan untuk

mencapai output dari training yaitu peningkatan dan

pengembangan pengetahuan serta keahlian pegawai yang

dapat mendorong kinerja perusahaan secara bankwide.

b. Proses pelaksanaan pembelajaran dilakukan oleh divisi

Sumber Daya Insani sebagai PIC dalam bentuk pelatihan

dan seminar.

c. BNI Syariah melakukan inisiasi pembentukan agent of

change sebagai jembatan dalam meningkatkan

pengetahuan dan peningkatan pemahaman budaya kerja

perusahaan.

d. Data keikutsertaan pegawai dalam program sertifikasi di

tahun 2018 adalah sebagai berikut:

Page 49: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

49

10) Pelaksanaan pengawasan secara aktif terhadap pelaksanaan

kebijakan dan strategi Manajemen Risiko telah dilakukan oleh

Direksi dengan efektif.

11) Kegiatan operasional Bank terganggu dan/atau memberikan

10) Direksi telah melakukan pengawasan secara aktif terhadap

pelaksanaan kebijakan dan strategi Manajemen Risiko, dilakukan

dengan melakukan review kebijakan manajemen risiko setiap

tahun, menetapkan risk appetite statement yang setiap bulan

dipantau pelaksanannya, pemantauan profil risiko setiap 3 bulan

dan pemantauan laporan tingkat kesehatan bank setiap 6 bulan.

11) Pemegang Saham sesuai dengan kewenangannga mengangkat

dan memberhentikan anggota Direksi, termasuk juga

Page 50: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

50

keuntungan yang tidak wajar kepada pemilik yang berdampak

pada berkurangnya aset Bank dan/atau berkurangnya

keuntungan Bank, akibat intervensi pemilik terhadap

komposisi dan/atau pelaksanaan tugas Direksi.

12) Bank telah menerapkan Manajemen Risiko secara efektif,

yang disesuaikan dengan tujuan, kebijakan usaha, ukuran,

serta kemampuan Bank.

13) Rencana Bisnis Bank telah disusun atas kajian yang

komprehensif dengan memperhatikan peluang bisnis dan

kekuatan yang dimiliki Bank serta mengidentifikasikan

kelemahan dan ancaman (SWOT analysis)

14) Rencana Bisnis Bank telah menggambarkan pertumbuhan

Bank yang berkesinambungan.

menetapkan komposisi, namun kegiatan operasional perusahaan

dilakukan Direksi secara independen.

12) BNI Syariah telah menerapkan Manajemen Risiko yang efektif,

yang ditunjukkan oleh penerapan program dan strategi

Manajemen Risiko yang dilakukan oleh Satuan Kerja Manajemen

Risiko. Kebijakan Manajemen Risiko direview secara berkala

setiap satu tahun sekali, dan disetujui oleh Dewan Komisaris

dalam rangka menyesuaikan kompleksitas usaha BNI Syariah.

13) RBB BNI Syariah disusun dengan memperhatikan perkembangan

industri perbankan nasional pada umumnya dan perbankan

syariah pada khususnya. Analisis posisi Bank dalam menghadapi

persaingan usaha juga diperhatikan sehingga BNI Syariah dapat

menentukan fokus bisnis perusahaan. Keunggulan kompetitif

perusahaan dan SWOT analysis juga dilakukan untuk

mengidentifikasi kekuatan, area-area kelemahan, peluang dan

tantangan BNI Syariah ke depan.

14) Untuk dapat menghadapi tantangan masa depan di sektor

perbankan syariah yang semakin kompetitif, memperhatikan

posisi saat ini di industri dan mempertimbangkan kondisi internal

saat ini, maka BNI Syariah telah merumuskan kebijakan-

kebijakan strategis perusahaan ke depan.

Sesuai dengan keunggulan kompetitif BNI Syariah yang mampu

menjaga kinerja serta peningkatan bisnis secara

berkesinambungan, arah pengembangan BNI Syariah ke depan

Page 51: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

51

adalah menjadi Bank Syariah yang memiliki konsep modern

(kemudahan akses digital), global (menjangkau nasabah baik

domestik maupun luar negeri) dan konsisten dalam menjalankan

kaidah syariah dalam operasional perbankan.

Dalam rangka memberikan kontribusi positif terhadap

pembangunan bangsa melalui pemberdayaan ekonomi

masyarakat, maka akan tepat jika BNI Syariah memposisikan diri

sebagai mitra bisnis yang memberikan layanan terbaik sesuai

dengan prinsip syariah. Sehingga bisnis yang dijalankan tidak

hanya berorientasi terhadap keuntungan semata tetapi juga

memperhatikan faktor keberkahan. Dengan niat tersebut BNI

Syariah dengan prinsip dan nilai-nilai kebaikannya hadir sebagai

“Hasanah Banking Partner”.

3.A Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite

A. Governance Structure

1) Komite Audit

a) Anggota Komite Audit paling kurang terdiri dari seorang

Komisaris Independen, seorang Pihak Independen yang

ahli di bidang akuntansi keuangan, dan seorang Pihak

Independen yang ahli di bidang perbankan syariah.

b) Komite Audit diketuai oleh Komisaris Independen.

c) Mayoritas anggota Komisaris yang menjadi anggota

Komite Audit merupakan Komisaris Independen.

d) Anggota Komite Audit memiliki integritas dan reputasi

keuangan yang baik.

Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite

A. Governance Structure

1) Komite Audit a) Anggota Komite Audit terdiri dari 3 (tiga) orang yaitu Bapak

Max R. Niode (Komisaris Independen) selaku Ketua, serta

Bapak Vivin Heryadi selaku pihak Independen yang ahli di

bidang akuntansi dan Bapak Alexander Zulkarnain selaku

pihak independen yang ahli di bidang perbankan syariah.

Rincian dari anggota Komite Audit adalah sebagai berikut:

- Bapak Max. R.Niode selaku Ketua, diangkat dalam

RUPSLB tanggal 29 Desember 2017 sebagai Komisaris

Independen.

Sebelumnya menjabat sebagai Komisaris PT Asuransi Tri

Pakarta (2014 – 2015), Pemimpin Satuan Pengawasan

Internal (Internal Audit) BNI (2011 – 2014), Pemimpin

Page 52: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

52

Divisi Hukum Bank BNI (2004 – 2011), Komisaris Utama

PT Swadharma Surya Finance (2003 – 2006), dan

Komisaris PT Swadharma Surya Finance (2000 – 2003).

- Bapak Vivin Haryadi, seorang Pihak Independen yang

ahli di bidang akuntansi keuangan,

Ditunjuk sebagai salah satu anggota Komite Audit BNI

Syariah semenjak April 2013. Sebelumnya yang bersangkutan adalah Wakil Pemimpin Divisi Umum PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.

- Bapak Alexander Zulkarnaen, seorang Pihak Independen yang ahli dibidang perbankan syariah,

Ditunjuk sebagai salah satu anggota Komite Audit BNI

Syariah sejak tahun 2010. Sebelumnya yang bersangkutan adalah anggota Komite Audit di PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk (2001-2010), saat ini ybs juga sebagai Inspektur III di Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan, yang tugasnya antara lain melakukan audit atas transaksi pengadaan pembiayaan termasuk pembiayaan syariah.

Ybs telah mengikuti pelatihan-pelatihan yang terkait

dengan keuangan/perbankan syariah: Pelatihan Teknis Akuntansi Syariah (2012) yg

diselenggarakan Pusdiklat Keuangan Umum Kementerian Keuangan.

Seminar Penyegaran Manajemen Risiko Bank Syariah Agustus 2018.

b) Ketua Komite Audit adalah Bpk Max.R Niode yang juga

seorang Komisaris Independen.

c) Satu-satunya anggota Komisaris yang menjadi anggota

komite Audit, adalah Bpk Max R. Niode yang juga seorang

Page 53: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

53

2) Komite Pemantau Risiko

a) Anggota Komite Pemantau Risiko paling kurang terdiri

dari seorang Komisaris Independen, seorang Pihak

Independen yang ahli di bidang perbankan syariah, dan

seorang Pihak Independen yang ahli di bidang

Manajemen Risiko.

b) Komite Pemantau Risiko diketuai oleh Komisaris

Independen.

c) Mayoritas anggota Dewan Komisaris yang menjadi

anggota Komite Pemantau Risiko merupakan Komisaris

Independen.

d) Anggota Komite Pemantau Risiko memiliki integritas

dan reputasi keuangan yang baik.

Komisaris Independen. .

d) Seluruh anggota Komite Audit memiliki integritas dan

reputasi keuangan yang baik karena tidak pernah mendapat

sanksi hukum dan tidak pernah diblacklist

(kredit/pembiayaan bermasalah)

Berikut susunan anggota Komite Audit per 31 Desember 2018:

No Jabatan Keterangan

1 Ketua Max R. Niode (Komisaris Independen)

2 Anggota Alexander Zulkarnain

3 Anggota Vivin Haryadi

2) Komite Pemantau Risiko:

a) Anggota Komite Pemantau Risiko terdiri dari 4 (empat) orang

yaitu Bapak Rizqullah (Komisaris Independen) selaku Ketua,

Fero Poerbonegoro (Komisaris Utama) selaku Anggota,

serta Ibu Subardiah selaku pihak Independen yang ahli di

bidang manajemen risiko dan Bapak Delyuzar Syamsi

selaku pihak independen yang ahli di bidang perbankan

syariah. Rincian dari anggota Komite Pemantau Risiko

adalah sebagai berikut:

Bapak Rizqullah, diangkat dalam RUPS Tahunan tahun

buku 2015 tanggal 25 Februari 2016 sebagai Komisaris

Independen.

Sebelumnya menjabat sebagai Direktur Utama BNI

Syariah (2010 – 2012), Pemimpin Proyek pendirian Bank

BNI Syariah (2008 – 2010), Pemimpin Divisi Risiko Kredit

BNI (2007 – 2008), Direktur PT Sarana Multigriya

Finansial (2005 – 2007), dan Pemimpin Divisi Unit Usaha

Page 54: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

54

Syariah Bank BNI (2002 – 2005).

Bpk Fero Poerbonegoro, diangkat dalam RUPS tahunan

tanggal 25 Februari 2016 sebagai Komisaris Utama BNI

Syariah.

Sebelumnya menjabat sebagai Komisaris Independen

BNI (2008 – 2015), Direktur Tresuri & Internasional BNI

(2003 – 2008), Project Manager New Core Banking

System BNI (2002 – 2003), Direktur Tresuri &

Internasional Bank BCA (1998 – 2002) dan Pemimpin

Divisi Tresuri BNI (1997-1998).

Bpk Delyuzar Syamsi, seorang Pihak Independen yang

ahli di bidang perbankan syariah,

Ditunjuk sebagai salah satu anggota Komite Pemantau

Risiko BNI Syariah sejak tahun 21 Maret 2017.

Sebelumnya yang bersangkutan menjabat sebagai

Associate Trainer di Institut Muamalat Jakarta, Asesor

Manajemen Risiko LSP Keuangan Syariah dan Dosen

FKIP Program Studi Pendidikan Ekonomi Uiversitas

Pamulang Banten, Head of Enterprise Asset

Management Division Bank Muamalat, Head of Network

and General Service Division Bank Muamalat, Branch

Manager BNI Syariah Prima di Wisma Kyoei Prince,

Jakarta

- Ibu Subardiah, seorang Pihak Independen yang ahli di

bidang Manajemen Risiko,.

Ditunjuk sebagai salah satu anggota Komite Pemantau

Risiko BNI Syariah semenjak 21 Maret 2017 merangkap

sebagai Kepala Divisi Pusat Pengembangan dan

Penelitian Manajemen Risiko di LPPI Jakarta sejak 2011.

Sebelumnya yang bersangkutan menjabat sebagai

Page 55: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

55

3) Komite Remunerasi dan Nominasi

a) Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi paling

kurang terdiri dari 2 (dua) orang Komisaris Independen

dan seorang Pejabat Eksekutif yang membawahi

sumber daya manusia.

anggota Komite Manajemen Risiko BNI (2009-2014).

b) Ketua Komite Pemantau Risiko adalah Bpk Rizqullah

yang diangkat dalam RUPS Tahunan tahun buku 2015

tanggal 25 Februari 2016 sebagai Komisaris Independen.

(Akta terlampir)

c) Komisaris Independen tidak sebagai mayoritas di antara

anggota Dewan Komisaris yang menjadi anggota Komite

Pemantau Risiko, karena jumlahnya berimbang

(Komisaris 1 orang, Komisaris Independen 1 orang).

Berikut susunan anggota Komite Pemantau Risiko per 31

Desember 2018:

No Jabatan Keterangan

1 Ketua Rizqullah (Komisaris Independen)

2 Anggota Fero Poerbonegoro (Komisaris Utama)

3 Anggota Subardiah

4 Anggota Delyuzar Syamsi

d) Seluruh anggota Komite Pemantau memiliki integritas dan

reputasi keuangan yang baik karena tidak pernah sanksi

hukum dan tidak pernah diblacklist (kredit/pembiayaan

bermasalah)

3) Komite Nominasi dan Remunerasi

a. Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi terdiri dari 7

(tujuh) orang yaitu Bapak Max R. Niode (Komisaris

Independen) selaku Ketua, Fero Poerbonegoro (Komisaris

Utama) selaku Anggota, Bapak Rizqullah (Komisaris

Page 56: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

56

b) Pejabat Eksekutif harus memiliki pengetahuan dan

mengetahui ketentuan sistem remunerasi dan/atau

nominasi serta succession plan Bank.

c) Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh

Komisaris Independen.

d) Mayoritas anggota Komisaris yang menjadi anggota

Komite Remunerasi dan Nominasi merupakan

Komisaris Independen

e) Apabila Bank membentuk Komite tersebut secara

terpisah, maka:

(1) Pejabat Eksekutif anggota Komite Remunerasi

harus memiliki pengetahuan mengenai sistem

remunerasi Bank; dan

(2) Pejabat Eksekutif anggota Komite Nominasi harus

memiliki pengetahuan tentang sistem nominasi dan

succession plan Bank.

Independen) selaku Anggota, serta Ibu Munifah Syanwani

selaku anggota, Ibu Idayu Nilawati selaku anggota, Bapak

Arief Adhi Sanjaya selaku anggota, dan Bapak Adrianto Daru

selaku anggota (pejabat eksekutif yang membawahi SDM).

Rincian dari anggota Komite Nominasi dan Remunerasi

adalah sebagai berikut:

No Jabatan Keterangan

1 Ketua Max R. Niode (Komisaris Independen)

2 Anggota Fero Poerbonegoro (Komisaris Utama)

3 Anggota Rizqullah (Komisaris Independen)

4 Anggota Munifah Syanwani

5 Anggota Idayu Nilawati

6 Anggota Arief Adhi Sanjaya

7 Anggota Adrianto Daru

b. Bapak Adrianto Daru selaku pemimpin SDM (Divisi Sumber

Daya Insani) BNI Syariah ditunjuk anggota KNR pada tahun

2017. Bapak Adrianto Daru pernah menduduki berbagai

macam posisi di Divisi SDM PT BNI (Persero), Tbk yaitu:

- Manager Kinerja dan Kompensasi (2003 s.d 2004);

- Manager Sistem Kepegawaian (2004 s.d 2005);

- Manager Pengembangan Sistem SDM (2005 S.D

2007);

- AVP Relationship Manager HR (2007 s.d 2009);

- Pemimpin Kelompok Penunjang (membawahi SDM, IT

& Procurement) Divisi Usaha Syariah;

Page 57: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

57

4) Anggota Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite

Renumerasi dan Nominasi bukan merupakan anggota Direksi

Bank yang sama maupun Bank lain.

5) Rangkap jabatan Pihak Independen pada Bank yang sama,

Bank lain dan/atau perusahaan lain telah memperhatikan

kriteria independensi, kriteria keahlian, mampu menjaga

rahasia Bank, kode etik, dan pelaksanaan tugas dan tanggung

jawab sebagai anggota Komite.

6) Seluruh Pihak Independen anggota Komite tidak memiliki

hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham,

dan/atau hubungan keluarga dengan Pemegang Saham

Pengendali, anggota Dewan Komisaris, dan/atau anggota

Direksi atau hubungan keuangan dan/atau hubungan

kepemilikan saham dengan Bank, yang dapat mempengaruhi

kemampuannya untuk bertindak independen.

7) Seluruh Pihak Independen yang berasal dari mantan anggota

- PJS Pemimpin Divisi SDM BNI Syariah (2010).

c. Komite Nominasi dan Remunerasi diketuai Bapak Max R.

Niode selaku Komisaris Independen.

d. Mayoritas anggota Komite Nominasi dan Remunerasi

merupakan Komisaris Independen, yaitu Bapak Max R.

Niode dan Bapak Rizqullah.

e. Komite Nominasi dan Remunerasi BNI Syariah tidak

terpisah.

4) Anggota Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, serta Komite

Nominasi dan Remunerasi BNI Syariah tidak memiliki jabatan

rangkap sebagai anggota Direksi BNI Syariah maupun Bank lain.

5) Pihak Independen pada setiap Komite tidak memiliki rangkap

jabatan di BNI Syariah, dan mayoritas pihak independen tidak

memiliki rangkap jabatan di perusahaan lain dengan tetap

memperhatikan independensi, kriteria keahlian, kemampuan

menjaga rahasia bank, kode etik dan pelaksanaan tugas dan

tanggung jawab sebagai anggota Komite.

6) Seluruh Pihak Independen anggota Komite tidak memiliki

hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham,

dan/atau hubungan keluarga dengan Pemegang Saham

Pengendali, anggota Dewan Komisaris, dan/atau anggota Direksi

atau hubungan keuangan dan/atau hubungan kepemilikan saham

dengan BNI Syariah, yang dapat mempengaruhi kemampuannya

untuk bertindak independen.

7) Seluruh Pihak Independen tidak ada yang berasal dari mantan

Page 58: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

58

Direksi yang berasal dari Bank yang bersangkutan dan tidak

melakukan fungsi pengawasan yang dapat mempengaruhi

kemampuannya untuk bertindak independen telah menjalani

masa tunggu (cooling off) paling kurang selama 6 (enam)

bulan.

8) Rapat Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko paling

kurang dihadiri 51% (lima puluh satu persen) dari jumlah

anggota termasuk Komisaris Independen dan Pihak

Independen.

9) Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi, paling kurang

dihadiri 51% (lima puluh satu persen) dari jumlah anggota

termasuk seorang Komisaris Independen dan Pejabat

Eksekutif.

10) Komposisi Komite tidak memenuhi ketentuan karena adanya

intervensi pemilik.

anggota Direksi BNI Syariah.

8) Seluruh Rapat Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko selama

tahun 2018 telah dihadiri 51% (lima puluh satu persen) dari

jumlah anggota termasuk Komisaris Independen dan Pihak

Independen.

9) Seluruh Rapat Nominasi dan Remunerasi selama tahun 2018

telah dihadiri 51% (lima puluh satu persen) dari jumlah anggota

termasuk Komisaris Independen dan Pejabat Eksekutif.

10) Komposisi Komite telah memenuhi ketentuan yang berlaku

karena mayoritas terdiri dari Komisaris Independen dan Pihak

Independen, dan tidak ada intervensi dari Pemegang Saham

mayoritas.

3.B B. Governance Process

1) Komite Audit

Untuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris:

a. Komite Audit telah memantau dan mengevaluasi

perencanaan dan pelaksanaan audit serta memantau

tindak lanjut hasil audit dalam rangka menilai kecukupan

pengendalian intern termasuk kecukupan proses

pelaporan keuangan.

B. Governance Process

1) Komite Audit telah memberikan rekomendasi kepada Dewan

Komisaris melalui penyampaian surat rekomendasi, laporan hasil

evaluasi, notulen rapat maupun surat-surat lainnya terhadap:

a. Hasil pantauan dan evaluasi perencanaan dan pelaksanaan

audit serta tindak lanjut hasil audit;

b. Hasil review terhadap pelaksanaan tugas Audit Internal,

kesesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan Publik

Page 59: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

59

b. Komite Audit telah melakukan review terhadap:

(1) pelaksanaan tugas SKAI;

(2) kesesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan

Publik (KAP) dengan standar audit yang berlaku;

(3) kesesuaian laporan keuangan dengan standar

akuntansi yang berlaku; dan

(4) pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil

temuan SKAI, Akuntan Publik, hasil pengawasan

Otoritas Jasa Keuangan dan/atau hasil

pengawasan Dewan Pengawas Syariah.

c. Komite Audit telah memberikan rekomendasi penunjukan

Akuntan Publik dan KAP kepada Dewan Komisaris.

2) Komite Pemantau Risiko

Untuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris:

a) Komite Pemantau Risiko mengevaluasi kebijakan dan

pelaksanaan Manajemen Risiko;

b) Komite Pemantau Risiko memantau dan mengevaluasi

pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan

Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR).

3) Komite Remunerasi dan Nominasi

Untuk memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris:

a) Komite Remunerasi telah mengevaluasi kebijakan

remunerasi bagi:

(1) Dewan Komisaris, Direksi, dan Dewan Pengawas

Syariah dan telah disampaikan kepada RUPS;

(KAP) dengan standar audit yang berlaku, kesesuaian

laporan keuangan dengan standar akuntansi yang berlaku

dan pelaksanaan tindak lanjut temuan Audit Internal,

Akuntan Publik, Otoritas Jasa Keuangan/Bank Indonesia dan

Dewan Pengawas Syariah oleh Direksi.

c. Hasil rekomendasi penunjukan Akuntan Publik dan KAP.

2) Komite Pemantau Risiko telah memberikan rekomendasi kepada

Dewan Komisaris melalui penyampaian laporan hasil evaluasi,

notulen rapat maupun surat-surat lainnya terhadap:

a. Hasil evaluasi kebijakan dan pelaksanaan Manajemen

Risiko;

b. Hasil pantauan dan evaluasi pelaksanaan rencana kerja dan

pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan

Kerja Manajemen Risiko (SKMR).

3) Komite Nominasi dan Remunerasi memberikan rekomendasi

kepada Dewan Komisaris antara lain:

a. Cfm Notulen Rapat KNR-003/2018 tanggal 17 April 2018

dengan agenda rekomendasi kepada Dewan Komisaris

terkait remunerasi, tantiem, tunjangan dan fasilitas anggota

Direksi, Dekom, dan DPS.

Page 60: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

60

(2) Pejabat Eksekutif dan pegawai dan telah

disampaikan kepada Direksi.

b) Terkait dengan kebijakan nominasi, Komite telah

menyusun sistem, serta prosedur pemilihan dan/atau

penggantian anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan

Dewan Pengawas Syariah untuk disampaikan kepada

RUPS.

c) Komite Nominasi, telah memberikan rekomendasi calon

anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau Dewan

Pengawas Syariah untuk disampaikan kepada RUPS.

d) Komite Nominasi, telah memberikan rekomendasi calon

Pihak Independen yang dapat menjadi anggota Komite

kepada Dewan Komisaris.

4) Rapat Komite diselenggarakan sesuai kebutuhan Bank.

5) Keputusan rapat diambil berdasarkan musyawarah mufakat

atau suara terbanyak dalam hal tidak terjadi musyawarah

mufakat.

6) Hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat

dimanfaatkan secara optimal oleh Dewan Komisaris.

b. Cfm Notulen Rapat KNR-01/2018 tanggal 16 Januari 2018

dengan agenda perubahan AD BNI Syariah terkait kebijakan

periode pengangkatan kembali anggota DPS. Di tahun-tahun

sebelumnya telah dilakukan review kebijakan nominasi,

sistem serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian

anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan DPS untuk

disampaikan kepada RUPS.

c. Cfm. Notulen KNR-04/2018 tanggal 4 Mei 2018 dengan

agenda rekomendasi nominasi calon anggota Dewan

Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS.

d. Tahun 2018, tidak ada pengangkatan calon Pihak

Independen baru di Komite-komite.

4) Komite telah menyelenggarakan rapat sesuai kebutuhan BNI

Syariah. Untuk periode 1 Januari 2018 s.d 31 Desember 2018:

a. Komite Audit sudah menyelenggarakan rapat sebanyak 17

kali;

b. Komite Pemantau Risiko sebanyak 15 kali;

c. Komite Remunerasi dan Nominasi sebanyak 6 kali.

5) Hasil keputusan rapat Komite adalah berdasarkan musyawarah

mufakat atau suara terbanyak dalam hal tidak terjadi

musyawarah mufakat, sebagaimana tertuang dalam notulen

rapat.

6) Hasil rapat Komite merupakan rekomendasi yang dapat

mendukung secara optimal tugas pengawasan Dewan Komisaris.

Page 61: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

61

7) Pemilik melakukan intervensi terhadap pelaksanaan tugas

Komite, seperti misalnya terkait rekomendasi pemberian

remunerasi yang tidak wajar kepada pihak terkait pemilik,

rekomendasi calon Dewan Komisaris/Direksi yang tidak

sesuai dengan prosedur pemilihan dan/atau penggantian yang

telah ditetapkan.

7) Pemegang Saham mayoritas tidak melakukan intervensi

terhadap pelaksanaan tugas Komite.

3.C C. Governance Outcome

1) Hasil rapat Komite telah dituangkan dalam risalah rapat dan

didokumentasikan dengan baik, termasuk pengungkapan

dissenting opinions secara jelas.

2) Masing-masing Komite telah melaksanakan fungsinya sesuai

ketentuan yang berlaku seperti misalnya pemberian

rekomendasi sesuai tugasnya kepada Dewan Komisaris.

C. Governance Outcome

1) Hasil rapat komite telah dituangkan dalam bentuk risalah rapat

dan didokumentasikan dengan baik oleh Sekretaris Dewan

Komisaris. Selama tahun 2018 tidak terdapat Dissenting Opinion.

Jumlah risalah rapat setiap Komite tahun 2018 sebagai berikut:

a. Komite Audit sebanyak 17 risalah;

b. Komite Pemantau Risiko sebanyak 15 risalah;

c. Komite Nominasi dan Remunerasi sebanyak 6 risalah.

2) Berdasarkan laporan program kerja masing-masing Komite

kepada Dewan Komisaris, masing-masing Komite telah

melaksanakan fungsinya sesuai ketentuan yang berlaku seperti

misalnya pemberian rekomendasi sesuai tugasnya kepada

Dewan Komisaris.

4.A Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah

A. Governance Structure

1) Jumlah anggota Dewan Pengawas Syariah paling kurang 2

(dua) orang atau paling banyak 50% (lima puluh persen) dari

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas

Syariah

A. Governance Structure

1) Anggota Dewan Pengawas Syariah (DPS) BNI Syariah berjumlah

2 (dua) orang yang terdiri dari 1 (satu) orang Ketua dan 1 (satu)

Page 62: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

62

jumlah anggota Direksi.

2) Anggota Dewan Pengawas Syariah tidak memiliki rangkap

jabatan sebagai anggota Dewan Pengawas Syariah kecuali

yang telah ditetapkan dalam ketentuan yang berlaku tentang

Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum

Syariah dan Unit Usaha Syariah, yaitu paling banyak pada 4

(empat) lembaga keuangan syariah lain.

3) Dewan Pengawas Syariah telah mendapatkan fasilitas yang

layak antara lain ruang kerja, telepon, dan lemari arsip.

4) Dewan Pengawas Syariah telah memiliki paling kurang 1

(satu) orang pegawai untuk mendukung pelaksanaan tugas

dan tanggung jawabnya.

5) Bank wajib mengajukan calon anggota Dewan Pengawas

Syariah untuk memperoleh persetujuan Otoritas Jasa

Keuangan sebelum menduduki jabatannya.

6) Pengangkatan anggota Dewan Pengawas Syariah oleh

RUPS berlaku efektif setelah mendapat persetujuan Otoritas

Jasa Keuangan.

orang Anggota. Ketua DPS yang efektif menjabat adalah Bapak

KH. Ma’ruf Amin dan anggotanya adalah Bapak DR. Hasanudin,

M.Ag.

2) Anggota DPS BNI Syariah tidak memiliki rangkap jabatan

melebihi dari 4 (empat) lembaga keuangan syariah lainnya.

3) DPS BNI Syariah mendapatkan fasilitas ruang kantor yang layak

di Kantor Pusat BNI Syariah.

4) DPS BNI Syariah memiliki 1 (satu) orang staff khusus yaitu

Bapak AH Azharuddin Lathif dan 1 (satu) orang pegawai untuk

mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya. Bapak

AH Azharuddin Lathif melaksanakan tugasnya sejak 4 Juli 2018.

5) Ketua dan anggota DPS BNI Syariah telah menjabat sejak

pendirian PT Bank BNI Syariah di tahun 2010, dan penunjukkan

Bapak KH. Ma’ruf Amin dan Bapak Dr. Hasanudin, M.Ag sebagai

Ketua dan Anggota DPS telah mendapatkan persetujuan Bank

Indonesia melalui Surat Persetujuan Izin Prinsip Pendirian

PT Bank BNI Syariah No. 12/2/DpG/DPbS tanggal 8 Februari

2010.

6) Jabatan ketua dan Anggota DPS BNI Syariah telah diperpanjang

berdasarkan RUPS Tahunan 27 April 2018 dengan jangka waktu

sampai dengan pelaksanaan RUPS Tahunan yang

Page 63: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

63

7) Pengajuan calon anggota Dewan Pengawas Syariah kepada

Otoritas Jasa Keuangan dilakukan setelah mendapat

rekomendasi Majelis Ulama Indonesia.

8) Seluruh anggota Dewan Pengawas Syariah memiliki

integritas, kompetensi, dan reputasi keuangan yang

memadai.

diselenggarakan tahun 2021 Cfm Akta Berita Acara RUPS

Tahunan Nomor 104 tanggal 27 April 2018. Dikarenakan

pengangkatan merupakan perpanjangan atau penunjukan

kembali maka Surat Persetujuan Izin Prinsip Pendirian PT Bank

BNI Syariah No. 12/2/DpG/DPbS tanggal 8 Februari 2010 masih

berlaku.

Pengangkatan Ketua dan Anggota DPS pada RUPS Tahunan 27

April 2018 sudah sesuai dengan prosedur dalam Anggaran Dasar

Perseroan dan Ketentuan Perundang-undangan lainnya.

7) Bahwa dikarenakan pengangkatan Ketua dan Anggota DPS

sifatnya merupakan perpanjangan maka rekomendasi dari MUI

berdasarkan Surat No. U-260/DSN-MUI/VII/2009 tanggal 30 Juli

2009 masih berlaku.

8) Berdasarkan riwayat hidup dan rekam jejak masing-masing,

seluruh anggota DPS BNI Syariah memiliki integritas,

kompetensi, dan reputasi keuangan yang memadai (tidak

mempunyai kredit macet).

4.B B. Governance Process

1) Pengangkatan dan/atau penggantian anggota Dewan

Pengawas Syariah telah memperhatikan rekomendasi Komite

Nominasi atau Komite Remunerasi dan Nominasi dan

memperoleh persetujuan dari RUPS.

2) Dewan Pengawas Syariah telah melaksanakan tugas dan

tanggung jawab sesuai dengan prinsip-prinsip Good

Corporate Governance.

3) Dalam rangka melakukan tugas dan tanggung jawabnya,

B. Governance Process

1) Pengangkatan dan/atau penggantian anggota DPS BNI Syariah

telah memperhatikan rekomendasi Komite Nominasi atau Komite

Remunerasi dan Nominasi dan persetujuan RUPS.

2) DPS BNI Syariah telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab

sesuai dengan prinsip-prinsip GCG, termasuk melakukan

tranparansi pelaksanaan tugas DPS dalam Laporan Tahunan

tahun buku 2017.

3) DPS BNI Syariah telah memberikan nasihat dan saran kepada

Direksi melalui Rapat dan Opini Syariah DPS dan memberikan

Page 64: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

64

Dewan Pengawas Syariah telah memberikan nasihat dan

saran kepada Direksi serta mengawasi kegiatan Bank agar

sesuai dengan prinsip syariah.

4) Dewan Pengawas Syariah telah melaksanakan tugas dan

tanggung jawab yang meliputi antara lain:

a) menilai dan memastikan pemenuhan prinsip syariah

atas pedoman operasional dan produk yang dikeluarkan

Bank;

b) mengawasi proses pengembangan produk baru Bank

agar sesuai dengan fatwa Dewan Syariah Nasional –

Majelis Ulama Indonesia;

c) meminta fatwa kepada Dewan Syariah Nasional –

Majelis Ulama Indonesia untuk produk baru Bank yang

belum ada fatwanya;

d) melakukan review secara berkala atas pemenuhan

prinsip syariah terhadap mekanisme penghimpunan

dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa Bank;

dan

e) meminta data dan informasi terkait dengan aspek

syariah dari satuan kerja Bank dalam rangka

pelaksanaan tugasnya.

rekomendasi atas temuan Audit Internal atau Audit Syariah DPS

dalam rangka mengawasi kegiatan Bank agar sesuai dengan

prinsip syariah. Untuk periode semester II tahun 2018 DPS telah

melakukan rapat dengan BNIS sebanyak 17 (delapan belas) kali

Rapat dan menghasilkan 11 (dua belas) Opini DPS.

4) DPS melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya terhadap:

a) pemenuhan prinsip syariah atas pedoman operasional dan

produk yang dikeluarkan BNI Syariah;

b) proses pengembangan produk baru BNI Syariah agar sesuai

dengan fatwa Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama

Indonesia;

c) permintaan atas fatwa kepada Dewan Syariah Nasional

– Majelis Ulama Indonesia untuk produk baru BNI Syariah

yang belum ada fatwanya;

d) review secara berkala atas pemenuhan prinsip syariah

terhadap mekanisme penghimpunan dana dan penyaluran

dana serta pelayanan jasa BNI Syariah; dan

e) permintaan data dan informasi terkait dengan aspek syariah

dari satuan kerja Bank dalam rangka pelaksanaan tugasnya,

DPS BNI Syariah telah melaksanakan:

1) melaporkan hasil pengawasan kepada Direksi dan

Dewan Komisaris.

2) menyampaikan hasil evaluasi kebijakan Manajemen

Risiko dan pelaksanaan Manajemen Risiko yang terkait

dengan pemenuhan prinsip syariah kepada Direksi dan

Dewan Komisaris.

3) mengikuti rapat dan diskusi dengan pihak internal

maupun eksternal terkait pemenuhan prinsip syariah.

Page 65: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

65

5) Anggota Dewan Pengawas Syariah telah menyediakan waktu

yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung

jawabnya secara optimal.

6) Rapat Dewan Pengawas Syariah telah diselenggarakan

paling kurang 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan.

7) Pengambilan keputusan rapat Dewan Pengawas Syariah

telah dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat.

8) Seluruh keputusan Dewan Pengawas Syariah yang

dituangkan dalam risalah rapat merupakan keputusan

bersama seluruh anggota Dewan Pengawas Syariah.

9) Anggota Dewan Pengawas Syariah tidak memanfaatkan

Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga dan/atau pihak lain

yang dapat mengurangi aset atau mengurangi keuntungan

Bank.

10) Anggota Dewan Pengawas Syariah tidak mengambil

dan/atau menerima keuntungan pribadi dari Bank selain

4) meminta data dan informasi terkait dengan aspek syariah

dari satuan kerja BNI Syariah dalam rangka pelaksanaan

tugasnya.

5) Anggota DPS BNI Syariah telah menyediakan waktu yang cukup

serta dapat hadir sewaktu-waktu apabila diperlukan untuk

melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal.

Keikutsertaan Ketua DPS Bapak Ma’ruf Amin pada Pemilihan

Umum 2019 sebagai Calon Wakil Presiden tidak mengganggu

pelaksanaan tugas sebagai Ketua DPS dengan berkomitmen

akan melaksanakan tugasnya dengan baik dan melakukan

komunikasi secara tatap muka maupun sarana elektronik.

Selama tahun 2018, penerbitan opini DPS sesuai dengan jadwal

batas waktu yang diharapkan.

6) DPS BNI Syariah telah menyelenggarakan rapat rata-rata lebih

dari 1 (satu) kali dalam 1 (satu) bulan. Selama tahun 2018, DPS

telah mengadakan rapat sebanyak 17 kali.

7) Hasil keputusan rapat DPS BNI Syariah ditentukan berdasarkan

musyawarah mufakat.

8) Keputusan rapat DPS BNI Syariah yang dituangkan dalam risalah

rapat merupakan keputusan bersama seluruh anggota DPS BNI

Syariah.

9) Anggota DPS BNI Syariah tidak memanfaatkan Bank untuk

kepentingan pribadi, keluarga dan/atau pihak lain yang dapat

mengurangi aset atau mengurangi keuntungan Bank.

10) DPS BNI Syariah telah menerima honorarium dan fasilitas

lainnya yang telah ditentukan/ditetapkan besarannya oleh Direksi.

Page 66: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

66

remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS.

11) Anggota Dewan Pengawas Syariah tidak melakukan

rangkap jabatan sebagai konsultan di seluruh Bank.

DPS tidak mengambil dan/atau menerima selain honorarium dan

fasilitas lainnya yang telah ditetapkan oleh Direksi tersebut.

11) Anggota DPS BNI Syariah tidak memiliki rangkap jabatan

sebagai konsultan di Bank lain.

4.C C. Governance Outcome

1) Hasil rapat Dewan Pengawas Syariah dituangkan dalam

risalah rapat dan didokumentasikan dengan baik, termasuk

pengungkapan dissenting opinions secara jelas.

2) Dewan Pengawas Syariah telah menyampaikan Laporan

Hasil Pengawasan Dewan Pengawas Syariah secara

semesteran.

3) Laporan Hasil Pengawasan Dewan Pengawas Syariah telah

disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan paling lambat 2

(dua) bulan setelah periode semester dimaksud berakhir.

4) Dalam laporan pelaksanaan Good Corporate Governance,

seluruh anggota Dewan Pengawas Syariah paling kurang

telah mengungkapkan:

a) rangkap jabatan sebagai Dewan Pengawas Syariah

pada lembaga keuangan syariah lain.

b) remunerasi dan fasilitas lain.

5) Peningkatan pengetahuan, keahlian, dan kemampuan

anggota Dewan Pengawas Syariah dalam pengawasan

kesesuaian kegiatan Bank dengan prinsip syariah yang

C. Governance Outcome

1) Hasil rapat DPS BNI Syariah telah dituangkan dalam risalah rapat

dan didokumentasikan dengan baik, termasuk pengungkapan

dissenting opinions secara jelas. Pada semester II tahun 2018

DPS telah melakukan rapat dengan BNIS sebanyak 17 (tujuh

belas) kali Rapat dan menghasilkan 11 (sebelas) Opini DPS.

2) DPS BNI Syariah telah menyampaikan Laporan Hasil

Pengawasan DPS secara semesteran.

3) Laporan Hasil Pengawasan DPS telah disampaikan kepada OJK

paling lambat 2 (dua) bulan setelah periode semester dimaksud

berakhir.

4) Laporan GCG BNI Syariah telah mengungkapkan hal-hal sebagai

berikut:

a) Rangkap jabatan sebagai DPS pada lembaga keuangan

syariah lain.

b) Remunerasi dan fasilitas lain yang diterima DPS.

5) Pengetahuan, keahlian, dan kemampuan anggota DPS BNI

Syariah telah memadai dan telah mengikuti sertifikasi level 2 DPS

Perbankan Syariah dari DSN-MUI. Namun terhadap pelanggaran

prinsip syariah, berdasarkan hasil temuan dari semester ke

semester masih relatif sama (belum ada penurunan).

Page 67: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

67

ditunjukkan antara lain dengan peningkatan kinerja Bank

melalui penurunan pelanggaran terhadap prinsip syariah dan

penyelesaian permasalahan yang terkait dengan pelanggaran

terhadap prinsip syariah.

Berdasarkan hal tersebut, DPS telah merekomendasikan kepada

Divisi yang mengelola SDM di BNI Syariah agar memberikan

pelatihan perbankan syariah kepada pegawai BNI Syariah untuk

meningkatkan pengetahuan dan kompetensi pegawai di bidang

syariah, meningkatkan budaya kepatuhan syariah dan inovasi

produk yang sesuai dengan kebutuhan nasabah.

5.A Pelaksanaan prinsip syariah dalam Kegiatan Penghimpunan Dana

dan Penyaluran Dana serta Pelayanan Jasa

A. Governance Structure

1) Bank telah memiliki anggota Dewan Pengawas Syariah

dalam jumlah yang cukup dan kompetensi yang memadai.

2) Bank telah memiliki paling kurang 1 (satu) orang personil di

fungsi kepatuhan yang memiliki pengetahuan dan/atau

pemahaman tentang operasional perbankan syariah.

3) Bank telah memiliki paling kurang 1 (satu) orang personil di

fungsi audit intern yang memiliki pengetahuan dan/atau

pemahaman tentang operasional perbankan syariah.

4) Bank memiliki fungsi pengembangan produk yang

independen terhadap unit bisnis (fungsi penghimpunan dana,

Pelaksanaan prinsip syariah dalam Kegiatan Penghimpunan Dana

dan Penyaluran Dana serta Pelayanan Jasa

A. Governance Structure

1) BNI Syariah telah memiliki anggota DPS yang cukup yang

masing-masing memiliki pengetahuan, keahlian, dan kemampuan

yang memadai sebagai anggota DPS BNI Syariah.

2) Saat ini BNI Syariah telah memiliki Divisi Kepatuhan yang terdiri

dari 1 (satu) orang Pemimpin Divisi dan 14 (empat belas) orang

staf. Seluruh pegawai Divisi Kepatuhan BNI Syariah telah

memiliki pengetahuan dan/atau pemahaman tentang operasional

perbankan syariah dan telah memiliki Sertifikasi Manajemen

Risiko level 1, level 2, level 3 dan level 5 dari Badan Nasional

Sertifikasi Profesi (BNSP) dan Sertifikasi Kepatuhan Level 1 dari

Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP).

3) Pegawai Divisi Audit Internal BNI Syariah telah mendapatkan

Pelatihan Dasar Perbankan Syariah dan telah memiliki

pemahaman tentang operasional perbankan syariah, namun

belum memiliki auditor khusus yang memiliki pengetahuan

dan/atau pemahaman mengenai pemenuhan prinsip syariah

pada kegiatan operasional perbankan syariah.

Page 68: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

68

penyaluran dana, dan pelayanan jasa).

5) Sumber daya manusia di fungsi pengembangan produk

memiliki pengetahuan dan/atau pemahaman mengenai

prinsip syariah dan produk perbankan secara umum.

6) Sumber daya manusia di unit bisnis (penghimpunan dana,

penyaluran dana, dan pelayanan jasa) memiliki pengetahuan

dan/atau pemahaman mengenai produk perbankan syariah

yang akan dijualnya.

4) BNI Syariah memiliki unit yang memiliki fungsi pengembangan

produk yang melekat pada unit bisnis, juga memiliki unit yang

khusus yang menangani kebijakan internal bank yang juga

memiliki tugas untuk mengelola manajemen risiko.

5) Sumber Daya Manusia yang menempati posisi pengembangan

produk, diharuskan untuk memiliki kompetensi-kompetensi

tertentu. Apabila terdapat kompetensi yang tidak sesuai antara

persyaratan kompetensi jabatan dengan kompetensi yang dimiliki

pegawai, maka harus ditingkatkan pengetahuan dan keahliannya

melalui pelatihan-pelatihan tertentu diantaranya terkait dengan

pemahaman terhadap proses bisnis dan ketentuan-ketentuan

terkait perbankan syariah, fiqih muamalah, produk-produk

perbankan syariah secara umum, mitigasi resiko, dan

pemahaman terhadap akad-akad yang digunakan dalam

perbankan syariah. Pedoman pemenuhan kompetensi dapat

menggunakan kamus kompetensi yang telah mencakup seluruh

posisi

6) Pembelajaran perihal prinsip dasar syariah dan product

knowledge wajib diberikan kepada masing-masing individu.

Secara berkala, refreshment prinsip syariah dan product

knowledge diberikan kepada masing-masing individu.

5.B B. Governance Process

1) Proses pengembangan produk baru telah memperhatikan

fatwa Dewan Syariah Nasional dan telah mendapat pendapat

B. Governance Process

1) DPS telah melakukan kajian atas usulan fitur/model bisnis guna

pengembangan produk baru agar sesuai dengan fatwa DSN-MUI

Page 69: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

69

syariah dari Dewan Pengawas Syariah

2) Pelaksanaan kegiatan penghimpunan dana, penyaluran

dana, dan pelayanan jasa Bank telah sesuai dengan Fatwa

Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia dan

pendapat syariah dari Dewan Pengawas Syariah.

serta melakukan pengawasan guna memastikan pemenuhan

prinsip syariah pada rencana pengembangan produk baru

tersebut.

2) DPS telah melakukan kegiatan audit prinsip syariah sinergi

dengan Audit Intern BNI Syariah terhadap mekanisme

penghimpunan dana, penyaluran dana, dan pelayanan jasa BNI

Syariah. DPS juga melakukan review secara berkala terhadap

pemenuhan prinsip syariah dalam kegiatan penghimpunan dana,

penyaluran dana, dan pelayanan jasa.

5.C C. Governance Outcome

1) Produk yang dimiliki oleh Bank telah sesuai dengan Fatwa

yang dikeluarkan oleh Dewan Syariah Nasional – Majelis

Ulama Indonesia dan telah dilengkapi dengan pendapat

syariah dari Dewan Pengawas Syariah.

2) Prosedur pelaksanaan (Standard Operating

Procedures/SOP) dalam penghimpunan dana, penyaluran

dana, dan pelayanan jasa telah sesuai dengan prinsip

syariah.

3) Laporan Hasil Pengawasan Dewan Pengawas Syariah telah

disampaikan secara semesteran

4) Laporan hasil audit intern terkait pelaksanaan pemenuhan

prinsip syariah telah disampaikan kepada Dewan Pengawas

Syariah.

C. Governance Outcome

1) Produk yang dimiliki oleh BNI Syariah telah sesuai dengan Fatwa

DSN-MUI dan telah dilengkapi dengan pendapat syariah dari

DPS.

2) Prosedur pelaksanaan dalam penghimpunan dana, penyaluran

dana, dan pelayanan jasa BNI Syariah telah sesuai dengan

prinsip syariah.

3) Laporan Hasil Pengawasan DPS telah disampaikan secara

semesteran kepada regulator dalam hal ini kepada Otoritas Jasa

Keuangan (OJK)

4) Laporan hasil audit intern terkait pelaksanaan pemenuhan prinsip

syariah telah disampaikan kepada DPS secara triwulanan.

6.A Penanganan Benturan Kepentingan

A. Governance Structure

Bank memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian

Penanganan Benturan Kepentingan

A. Governance Structure

BNI Syariah telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur yang

Page 70: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

70

mengenai:

1) benturan kepentingan yang mengikat setiap pengurus dan

pegawai Bank;

2) administrasi, dokumentasi dan pengungkapan benturan

kepentingan dimaksud dalam Risalah Rapat.

bertujuan untuk mencegah terjadinya transaksi yang

mengandung benturan kepentingan, antara lain sebagai berikut :

a) Juklak Pembiayaan No.PP/S17/046-00/2018 tanggal 3

September 2018 yang mengatur tentang kebijakan

pemberian pembiayaan kepada Calon Nasabah yang

memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua

baik vertikal maupun horizontal maupun yang mengandung

benturan kepentingan dengan pemroses dan/atau pemutus

pembiayaan sekaligus yang mengatur prosedur proses

keputusan pembiayaan.

b) Penjabaran hubungan keluarga yang dimaksud, dijelaskan

pada Juklak No.PP/S02/004-00/2016 tanggal 27 Desember

2016 tentang Pedoman Benturan Kepentingan.

c) Kode Etik BNI Syariah yang mengatur mengenai benturan

kepentingan (untuk menghindari benturan kepentingan dan

tidak melakukan penyuapan atau menerima imbalan /

cinderamata)

d) Adanya sistem Whistle Blowing System (WBS) sebagai

fasilitas untuk memperkuat pengendalian internal.

6.B B. Governance Process

Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Dewan

Komisaris, anggota Direksi, dan Pejabat Eksekutif tidak mengambil

tindakan yang dapat mengurangi aset Bank atau mengurangi

keuntungan Bank.

B. Governance Process

Selama Semester II tahun 2018 tidak terjadi transaksi yang

mengandung benturan kepentingan yang melibatkan pegawai,

Direksi, Dewan Komisaris maupun DPS baik secara langsung

maupun tidak langsung yang dapat mengurangi aset ataupun

keuntungan BNI Syariah.

6.C C. Governance Outcome

1) Benturan kepentingan yang dapat mengurangi aset Bank

atau mengurangi keuntungan Bank telah diungkapkan dalam

setiap keputusan dan telah terdokumentasi dengan baik.

C. Governance Outcome

1) Benturan Kepentingan yang dapat mengurangi aset atau

mengurangi keuntungan BNI Syariah telah diungkapkan dan

telah terdokumentasi dengan baik (apabila ada) dalam setiap

Page 71: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

71

2) Kegiatan operasional bank bebas dari intervensi pemilik/pihak

terkait/pihak lainnya yang dapat menimbulkan benturan

kepentingan yang dapat merugikan Bank atau mengurangi

keuntungan Bank.

3) Bank berhasil menyelesaikan benturan kepentingan yang

terjadi.

keputusan.

2) Kegiatan operasional BNI Syariah bebas dari intervensi

Pemegang Saham/pihak terkait/pihak lainnya yang dapat

menimbulkan benturan kepentingan yang dapat merugikan

atau mengurangi aset maupun keuntungan BNI Syariah.

3) BNI Syariah menyelesaikan benturan kepentingan yang terjadi

dengan berbagai pendekatan.

7.A Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank

A. Governance Structure

1) Satuan kerja kepatuhan independen terhadap satuan kerja

operasional.

2) Pengangkatan, pemberhentian dan/atau pengunduran diri

Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan sesuai

dengan ketentuan yang berlaku.

3) Bank telah menyediakan sumber daya manusia yang

berkualitas pada satuan kerja Kepatuhan untuk

menyelesaikan tugas secara efektif.

Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank

A. Governance Structure

1) Divisi Kepatuhan telah bertindak independen terhadap satuan

kerja operasional dan bertanggung jawab langsung kepada

Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan sebagaimana

diatur dalam POJK No. 46/POJK.03/2017 Tentang Pelaksanaan

Fungsi Kepatuhan Bank Umum.

2) Pengangkatan, pemberhentian dan/atau pengunduran diri

Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan dilakukan

berdasarkan keputusan RUPS dan berlaku efektif setelah

mendapat persetujuan fit and proper test dari OJK.

3) Pada Divisi Kepatuhan pengembangan kompetensi dan kualitas

SDM dilaksanakan dengan prinsip pengembangan SDM

dilaksanakan dengan prinsip pengembangan SDM yang

berkelanjutan (continous improvement), yaitu antara lain dengan

mengikutsertakan pelatihan secara berkala dan mengikuti

sertifikasi profesi kepatuhan perbankan. Adapun pelatihan yang

dimaksud seperti mengikuti Pelatihan Kepatuhan Perusahaan

Anak, Sertifikasi BSMR, Sertifikasi Kepatuhan oleh FKDKP,

Page 72: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

72

Pendidikan Dasar Perbankan Syariah, dan lain-lain.

7.B B. Governance Process

1) Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan bertugas

dan bertanggung jawab antara lain:

a) memastikan kepatuhan Bank terhadap ketentuan dan

peraturan perundang-undangan yang berlaku, dengan

cara:

(1) menetapkan langkah-langkah yang diperlukan

dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian;

(2) memantau dan menjaga agar kegiatan usaha Bank

tidak menyimpang dari ketentuan;

(3) memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap

seluruh perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh

Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan dan lembaga

otoritas yang berwenang.

b) menyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan

tanggung jawab paling kurang secara triwulanan kepada

Direktur Utama dengan tembusan kepada Dewan

Komisaris atau pihak yang berwenang sesuai struktur

organisasi Bank;

c) merumuskan strategi guna mendorong terciptanya

Budaya Kepatuhan Bank;

B. Governance Process

1) Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan dalam

menjalankan tugas dan tanggungjawabnya:

a) Tugas dan tanggung jawab Direktur yang Membawahkan

Fungsi Kepatuhan dalam hal memastikan kepatuhan Bank

terhadap ketentuan dan peraturan perundang-undangan

yang berlaku telah sesuai dengan POJK No.

46/POJK.03/2017 Tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan

Bank Umum.

b) Laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direktur

yang membawahkan Fungsi Kepatuhan telah disampaikan

kepada Direktur Utama dengan tembusan kepada Dewan

Komisaris secara triwulanan melalui Surat Nomor :

BNISy/DIR KR/153 tanggal 31 Oktober 2018. Laporan secara

bulanan disampaikan pula oleh Divisi Kepatuhan kepada

Direktur Kepatuhan dalam bentuk resume.

c) Strategi terciptanya Budaya Kepatuhan telah dirumuskan

dalam bentuk Program Kerja Divisi Kepatuhan setiap tahun.

Program peningkatan budaya kepatuhan di tahun 2018

Page 73: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

73

d) mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip

kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi;

e) menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang akan

digunakan untuk menyusun ketentuan dan pedoman

internal Bank;

f) memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan,

sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang

dilakukan Bank telah sesuai dengan ketentuan dan

peraturan perundang-undangan yang berlaku;

adalah:

1) Reminder kepatuhan perbulan;

2) Penerapan Compliance Index (CIX) pada seluruh kantor

cabang;

3) Pelaksanaan Conference Call pada seluruh kantor

cabang;

4) Pelaksanaan Compliance Awareness kepada seluruh

pegawai BNI Syariah.

5) Pengjinian regulasi kepada seluruh unit kerja di BNI

Syariah.

d) Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan melalui

Divisi Kepatuhan telah menyampaikan usulan kebijakan

kepatuhan dalam bentuk Petunjuk Pelaksanaan (PP)

Pedoman Kepatuhan Perusahaan.

e) Sistem dan prosedur kepatuhan yang akan digunakan untuk

menyusun ketentuan dan pedoman internal Bank telah

dirumuskan dalam bentuk Peraturan Perusahaan

Penyusunan Kebijakan PP, PT, SE dengan berkoordinasi

dengan Satuan Kerja Tata Kelola Kebijakan.

f) Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan melalui

Divisi Kepatuhan telah melakukan penerbitan opini

kepatuhan, validasi SOP, review kebijakan, sistem dan

prosedur eksisting dan keikutsertaan sebagai peserta dalam

rapat Komite Pembiayaan dalam memberikan review

kepatuhan terhadap usulan pembiayaan yang diputus sesuai

kewenangan Direksi.

Page 74: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

74

g) meminimalkan Risiko Kepatuhan Bank;

h) melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan

dan/atau keputusan yang diambil Direksi Bank tidak

menyimpang dari ketentuan dan peraturan perundang-

undangan yang berlaku;

i) melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan

Fungsi Kepatuhan.

2) Penunjukan Direktur yang membawahkan Fungsi

Kepatuhan telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

3) Direksi telah:

a) menyetujui kebijakan kepatuhan Bank dalam bentuk

dokumen formal tentang fungsi kepatuhan yang efektif;

g) Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan melalui

Divisi Kepatuhan telah melakukan identifikasi, pengukuran,

monitoring, dan pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan

dengan mengacu pada peraturan Otoritas Jasa Keuangan

mengenai Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum

Syariah. Saat ini nilai profil risiko kepatuhan bank adalah

1,18 dengan yudisium low.

h) Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan melakukan

monitoring dan memberikan masukan terhadap kebijakan

dan/atau keputusan yang diambil Direksi melalui

keikutsertaan dalam rapat-rapat Direksi.

i) Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan melakukan

tugas-tugas lainnya secara independen yang terkait dengan

fungsi kepatuhan sesuai dengan POJK No.

46/POJK.03/2017 Tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan

Bank Umum.

2) Penunjukan Direktur yang membawahkan Fungsi

Kepatuhan telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku yaitu

POJK No. 46/POJK.03/2017 Tentang Pelaksanaan Fungsi

Kepatuhan Bank Umum.

3) Direksi telah:

a) Direksi telah menyetujui prinsip-prinsip kepatuhan dalam

bentuk dokumen Compliance Charter yang ditandatangani

oleh seluruh Direksi dan Dewan Komisaris pada tanggal 16

September 2015.

b) Direksi melalui Divisi Kepatuhan dan Satuan Kerja Tata

Page 75: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

75

b) bertanggung jawab untuk mengkomunikasikan seluruh

kebijakan, pedoman, sistem dan prosedur ke seluruh

jenjang organisasi terkait;

c) bertanggung jawab untuk menciptakan fungsi kepatuhan

yang efektif dan permanen sebagai bagian dari

kebijakan kepatuhan Bank secara keseluruhan.

4) Satuan kerja kepatuhan bertugas dan bertanggung jawab

antara lain:

a) membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung

Kelola Kebijakan telah mengkomunikasikan seluruh

kebijakan, pedoman, sistem dan prosedur ke seluruh jenjang

organisasi melalui media portal internal perusahaan yaitu

Enterprise Corporate Guidance (ECG)

c) Direksi melalui Divisi Kepatuhan telah menciptakan fungsi

kepatuhan yang efektif dan permanen sebagai bagian dari

kebijakan kepatuhan Bank secara keseluruhan dengan cara

memastikan terlaksananya Fungsi Kepatuhan Bank dan

menumbuhkan serta mewujudkan terlaksananya Budaya

Kepatuhan pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan

usaha Bank melalui program kepatuhan yang bersifat rutin

maupun project. Program peningkatan budaya kepatuhan di

tahun 2018 adalah:

1) Reminder kepatuhan perbulan;

2) Penerapan Compliance Index (CIX) pada seluruh kantor

cabang;

3) Pelaksanaan Compliance Index (CIX) pada seluruh

kantor cabang;

4) Pelaksanaan Compliance Awareness kepada seluruh

pegawai BNI Syariah;

5) Pengkinian regulasi kepada seluruh unit kerja di BNI

Syariah.

4) Divisi Kepatuhan bertugas dan bertanggung jawab antara lain:

a. Divisi Kepatuhan telah membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung terciptanya Budaya Kepatuhan dalam

Page 76: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

76

terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan

usaha Bank pada setiap jenjang organisasi;

b) melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring, dan

pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan dengan

mengacu pada peraturan yang berlaku mengenai

Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum Syariah

dan Unit Usaha Syariah;

c) menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan

kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun

prosedur yang dimiliki oleh Bank dengan peraturan

perundang-undangan yang berlaku;

d) melakukan review dan/atau merekomendasikan

pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan,

sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank agar

sesuai dengan ketentuan dan peraturan perundang-

undangan yang berlaku;

e) melakukan upaya-upaya untuk memastikan bahwa

kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta

kegiatan usaha Bank telah sesuai dengan ketentuan dan

peraturan perundangan-undangan yang berlaku;

bentuk Program Kerja Divisi Kepatuhan setiap tahun yaitu salah satunya melakukan sosialisasi terhadap peraturan eksternal yang terkait dengan bank dan menyebarkan pesan kepatuhan kepada seluruh pegawai

b. Divisi Kepatuhan telah melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring, dan pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan dalam bentuk penyusunan profil risiko kepatuhan yang disusun secara triwulanan berkoordinasi dengan Divisi Manajemen Risiko & Kebijakan Perusahaan (ERD).

c. Divisi Kepatuhan telah menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank melalui validasi terhadap sistem dan prosedur sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

d. Divisi Kepatuhan telah melakukan review dan/atau merekomendasikan pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank agar sesuai dengan ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku melalui validasi terhadap sistem dan prosedur yang dimiliki Bank dan melalui review ulang terhadap suatu kebijakan internal bank yang dituangkan sebagai proyek tahunan. Proyek review kebijakan bank tahun 2018 ini adalah SOP tentang Penyelesaian Pengaduan Nasabah

e. Divisi Kepatuhan telah melakukan upaya-upaya untuk memastikan bahwa kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha Bank telah sesuai dengan ketentuan dan peraturan perundangan-undangan yang berlaku melalui :

1) Melakukan review dan/atau merekomendasikan pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh Bank agar sesuai dengan ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku melalui validasi terhadap

Page 77: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

77

f) melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan

Fungsi Kepatuhan.

sistem dan prosedur yang dimiliki Bank

2) Secara aktif melakukan review ulang terhadap suatu kebijakan internal bank yang dituangkan sebagai proyek tahunan. Proyek review kebijakan bank tahun 2018 ini adalah SOP tentang Penyelesaian Pengaduan Nasabah

3) melakukan sosialisasi terhadap peraturan terbaru yang terkait dengan kegiatan usaha bank

4) Menyebarkan pesan kepatuhan setiap bulan untuk memotivasi seluruh pegawai.

f. Divisi Kepatuhan dapat melakukan tugas-tugas lainnya dengan tetap mengacu kepada pelaksanaan fungsi kepatuhan sesuai dengan POJK No. 46/POJK.03/2017 Tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum.

7.C C. Governance Outcome

1) Bank telah menyampaikan laporan pokok pelaksanaan tugas

Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan dan laporan

khusus kepada Otoritas Jasa Keuangan dan pihak terkait.

2) Cakupan laporan pelaksanaan tugas Direktur yang

membawahkan Fungsi Kepatuhan tersebut telah sesuai

dengan ketentuan yang berlaku.

3) Bank berhasil menurunkan tingkat pelanggaran terhadap

ketentuan yang berlaku.

C. Governance Outcome

1) Laporan pelaksanaan tugas Direktur yang membawahkan

Fungsi Kepatuhan telah disampaikan kepada OJK setiap

semester dengan tembusan kepada Dewan Komisaris dan

Direktur Utama.

2) Laporan Pelaksanaan tugas Direktur yang membawahkan

Fungsi Kepatuhan telah sesuai dengan ketentuan yang

berlaku yaitu POJK No. 46/POJK.03/2017 Tentang

Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum.

3) Berdasarkan data yang terdapat pada laporan penerapan

fungsi kepatuhan pada Semester II tahun 2018 disimpulkan

bahwa terdapat pelanggaran yang menimbulkan denda bagi

BNI Syariah yaitu sebesar Rp. 335.450.000,-. Nilai denda

tersebut menurun jika dibandingkan dengan nilai denda

pada periode Semester II tahun 2017 yaitu sebesar Rp.

Page 78: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

78

4) Bank berhasil membangun budaya kepatuhan dalam

pengambilan keputusan dan dalam kegiatan operasional

bank.

811.310.000,-

4) Bank senantiasa berupaya membangun budaya kepatuhan

dalam pengambilan keputusan dan dalam kegiatan

operasional dengan cara:

a. Selalu melibatkan Divisi Kepatuhan untuk mengevaluasi

materi dalam proses pengambilan keputusan yang

bersifat strategis.

b. Melakukan uji kompetensi pemahaman SOP kepada

seluruh pegawai agar setiap pegawai memahami dan

mematuhi SOP dalam operasional Bank.

8.A Penerapan Fungsi Audit Intern

A. Governance Structure

1) Struktur organisasi SKAI Bank telah sesuai dengan ketentuan

yang berlaku.

2) Bank memiliki Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank

(Sistem Pengendalian dan Fungsi Audit Internal), dengan:

a) menyusun Piagam Audit Intern (Internal Audit Charter);

b) membentuk SKAI;

c) menyusun panduan audit intern.

Penerapan Fungsi Audit Intern

A. Governance Structure

1) Struktur organisasi SKAI telah dibuat sesuai ketentuan yang

berlaku cfm keputusan organisasi terbaru No.

ORG/09/VI/2018 tgl. 9 Juli 2018.

2) Bank telah memiliki standar pelaksanaan fungsi audit

internal dengan : Internal Audit Charter No. KP/021/DIR/R

tgl. 23 Maret 2018 dan panduan audit intern antara lain :

Petunjuk Pelaksanaan Audit Intern No. PP/S06/001-

01/2018 tanggal 5 Februari 2018.

Petunjuk Teknis Alur Proses Pemeriksaan Audit

Pendalaman No. PT/S06-DEV/009/2018 tgl 5 November

2018.

Petunjuk Teknis Audit Program Kantor Pusat No. PT/S06-

DEV/008/2018 tanggal 6 Februari 2018.

Petunjuk Teknis Audit Program Operasional &

Page 79: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

79

3) Kelembagaan SKAI independen terhadap satuan kerja

operasional.

4) Bank menyediakan sumber daya yang berkualitas pada SKAI

untuk menyelesaikan tugas secara efektif.

Pembiayaan No. PT/S06-DEV/002/2017 tgl. 27-04-2017.

Petunjuk Teknis Audit Program Kantor Pusat No. PT/S06-

DEV/004/2017 tanggal 16 Agustus 2017.

Petunjuk Pelaksanaan Index Audit No. PP/S06/002-

00/2017 tanggal 20 Feb 2017.

Kod Etik Insan IAD No. KP/005/DIR/R tanggal 29 Agustus

2016.

Petunjuk Teknis Pemeriksaan Branch Control Internal No.

PT/S06-DEV/003/2017 tanggal 27 April 2017.

Petunjuk Teknis Pemeriksaan dan Pelaporan Audit

Internal No. PT/S06-DEV/001/2017 tanggal 27 April 2017.

3) SKAI independen terhadap satuan kerja operasional.

4) SKAI memiliki SDM yang kompeten untuk menyelesaikan

tugas dan tanggungjawabnya.

8.B B. Governance Process

1) Direksi bertanggung jawab atas:

a) terciptanya struktur pengendalian intern, dan menjamin

terselenggaranya fungsi audit intern Bank dalam setiap

tingkatan manajemen;

b) tindak lanjut temuan audit intern Bank sesuai dengan

kebijakan dan arahan Dewan Komisaris.

B. Governance Process

1) Direksi bertanggungjawab terhadap terciptanya pengendalian

internal disetiap tingkatan manajemen dan tindak lanjut audit

intern Bank telah dilakukan dengan data per 31 Desember 2018

sbb :

Temuan Audit 2018 Jumlah

Temuan Awal 3240

Selesai 2829

Dalam Proses 411

Page 80: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

80

2) Bank menerapkan fungsi audit intern secara efektif pada

seluruh aspek dan unsur kegiatan yang secara langsung

diperkirakan dapat mempengaruhi kepentingan Bank dan

masyarakat.

3) Bank melakukan kaji ulang secara berkala atas efektifitas

pelaksanaan kerja SKAI dan kepatuhannya terhadap Sistem

Pengendalian dan Fungsi Audit Internal oleh pihak eksternal

setiap tiga tahun.

4) Rencana pemeriksaan SKAI Bank, kecukupan ruang lingkup

pemeriksaan serta kedalaman pemeriksaan telah memadai.

Temuan Internal Audit Division dalam Laporan Hasil Audit telah

mendapat disposisi dan arahan Direksi serta tindak lanjutnya

dimonitor oleh IAD dan dilaporkan kepada Dewan Komisaris.

2) Audit dilakukan dengan ruang lingkup keseluruhan kegiatan BNI

Syariah yang difokuskan pada aspek dan unsur kegiatan yang

memiliki risiko tinggi terhadap Bank dan Masyarakat.

3) SKAI telah dilakukan pemeriksaan oleh KAP Prof. DR. H. Tb

Hasanuddin, M.Sc dan Rekan di tahun 2016 dengan kesimpulan

bahwa pelaksanaan fungsi SKAI secara umum telah sesuai

dengan SPFAIB, Kebijakan, Prosedur dan Piagam Audit Intern

yang berlaku, namun demikian masih terdapat peluang untuk

meningkatkan beberapa fungsi dan akan dilakukan pemeriksaan

kembali semester I tahun 2019.

4) Rencana pemeriksaan SKAI telah dilakukan di tahun 2018

dengan ruang lingkup pemeriksaan yang memadai dengan data

rencana dan pemeriksaan sbb :

Lingkup Audit Rencana Audit 2018 Realisasi 2018

Cabang Reguler 32 28

Cabang Mikro 10 7

Kantor Pusat (Divisi) 15 15

Kantor Pusat (IT) 7 7

Audit Pendalaman 17 39

Tematik 2 2

Total 83 98

Page 81: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

81

5) Tidak terdapat penyimpangan dalam realisasi atas rencana

pemeriksaan SKAI Bank.

6) Bank merencanakan dan merealisasikan peningkatan mutu

keterampilan sumber daya manusia secara berkala dan

berkelanjutan.

7) SKAI telah melakukan fungsi pengawasan secara

independen dengan cakupan tugas yang memadai dan

sesuai dengan rencana, pelaksanaan maupun pemantauan

hasil audit.

8) SKAI telah melaksanakan tugas sekurang- kurangnya

meliputi penilaian:

a) kecukupan Sistem Pengendalian Intern Bank;

b) efektivitas Sistem Pengendalian Intern Bank;

c) kualitas kinerja.

9) SKAI telah melaporkan seluruh temuan hasil pemeriksaan

sesuai ketentuan yang berlaku.

5) Dari total keseluruhan target audit tahun 2018 telah tercapai

kecuali pada audit umum KC Reguler dan KC Mikro, kondisi ini

disebabkan pada tahun 2018 kegiatan audit banyak dilakukan

pada audit pendalaman hasil temuan BPK dan banyaknya kasus

yang harus ditindaklanjuti, sehingga audit pendalaman melebihi

target.

6) Bank melakukan peningkatan mutu SDM dengan pelatihan

secara berkala setiap tahunnya terhadap Auditor dan Kontrol

Intern dengan menghadirkan instruktur yang berpengalaman di

bidangnya.

7) SKAI memiliki independensi dalam menentukan metode dan

pendekatan yang digunakan dalam pelaksanan tugasnya, dari

rencana, pelaksanaan maupun pemantauan hasil audit. Hal

tersebut telah dicantumkan dalam Internal Audit Charter.

8) Pelaksanaan penilaian kecukupan dan efektivitas pengendalian

Intern Bank telah tertuang dalam Tujuan Audit dalam setiap

penugasan dan ruang lingkup audit yang ditetapkan berdasarkan

hasil evaluasi risiko pada masing-masing aktivitas yaitu menilai

kecukupan dan efektivitas internal control dan risk management

(kualitas proses) serta evaluasi terhadap kualitas kinerja.

9) Setiap hasil pemeriksaan telah dilaporkan sesuai ketentuan yaitu

kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris dengan tembusan

kepada Direktur Kepatuhan. Setiap semester IAD menyampaikan

laporan pelaksaan audit dan pokok-pokok hasil audit kepada

OJK. Khusus untuk Laporan Audit IT disampaikan kepada OJK

satu bulan setelah audit selesai. Laporan pokok-pokok hasil audit

Page 82: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

82

10) SKAI telah memantau, menganalisis dan melaporkan

perkembangan tindak lanjut perbaikan yang dilakukan

auditee.

11) SKAI telah menyusun dan mengkinikan pedoman kerja serta

sistem dan prosedur untuk melaksanakan tugas bagi auditor

intern secara berkala sesuai ketentuan dan perundangan

yang berlaku.

terintegrasi juga dilaporkan kepada BNI untuk diintegrasikan

dalam Laporan pokok-pokok hasil audit terintegrasi.

10) SKAI telah memantau, menganalisa dan melaporkan

perkembangan tindak lanjut perbaikan yang dilakukan auditee.

11) Pengkinian pedoman serta sistem dan prosedur kerja telah

dilakukan sesuai perkembangan bisnis, organisasi dan ketentuan

yang berlaku melalui updating dalam BPP Audit Internal.

8.C C. Governance Outcome

1) Direksi bertanggung jawab atas tersedianya laporan kegiatan

pelaksanaan fungsi audit intern Bank kepada RUPS.

2) Temuan-temuan pemeriksaan SKAI telah ditindaklanjuti dan

tidak terjadi temuan yang berulang.

3) SKAI bertindak obyektif dalam melakukan audit.

C. Governance Outcome

1. Laporan Pelaksanaan Audit Intern merupakan bagian dari

Laporan Tahunan Direksi yang dimintakan persetujuaannya

dalam RUPS Tahunan.

2. Temuan pemeriksaan IAD telah ditindaklanjuti sebagaimana

tabel terlampir:

Temuan Audit 2018 Jumlah

Temuan Awal 3240

Selesai 2829

Dalam Proses 411

Untuk temuan berulang dilakukan analisa terhadap faktor

penyebab utama dan dilakukan upaya perbaikan yang terkait

dengan ketentuan internal dan kualitas SDM.

3. IAD secara struktur organisasi bertanggung jawab langsung

kepada Direktur Utama dan memiliki akses langsung

Page 83: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

83

4) Fungsi audit intern telah dilaksanakan secara memadai

dengan memperhatikan antara lain:

a) Program audit telah mencakup keseluruhan unit kerja

yang pelaksanaannya mempertimbangkan tingkat risiko

pada masing-masing unit kerja.

b) Program audit dan ruang lingkup audit telah memadai

sesuai dengan prinsip-prinsip Sistem Pengendalian dan

Fungsi Audit Internal antara lain terpenuhinya

independensi, objektivitas, tidak ada pembatasan dalam

cakupan dan ruang lingkup audit intern.

c) Terpenuhinya jumlah dan kualitas auditor intern.

kepada Komite Audit di bawah Dewan Komisaris.

4. Fungsi audit intern telah dilaksanakan secara memadai

yaitu:

a) Program audit telah disusun terhadap masing-masing

aktivitas yang diaudit serta direview/diupdate sesuai

kondisi/perkembangan auditee.

b) SKAI memiliki independensi & wewenang penuh dalam

menetapkan kebijakan, sistem, prosedur maupun

metodologi audit, termasuk penyusunan program audit.

c) SKAI berupaya memenuhi kecukupan jumlah dan

kualitas auditor intern.

9.A Penerapan Fungsi Audit Ekstern

A. Governance Structure

Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan KAP sekurang-

kurangnya memenuhi aspek-aspek:

1) kapasitas KAP yang ditunjuk;

2) legalitas perjanjian kerja;

3) ruang lingkup audit;

4) standar profesional akuntan publik; dan

5) komunikasi Otoritas Jasa Keuangan dengan KAP

dimaksud.

Penerapan Fungsi Audit Ekstern

A. Governance Structure

Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan KAP telah tertuang

dalam engagement letter (Perjanjian Kerjasama antara BNI

Syariah dengan KAP) yang telah mencakup aspek-aspek

minimal sebagaimana tertuang dalam governance structure.

.

9.B B. Governance Process

1) Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan Bank, Bank

B. Governance Process

1) Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan bank, bank

Page 84: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

84

menunjuk Akuntan Publik dan KAP yang terdaftar di Otoritas

Jasa Keuangan.

2) Penunjukan Akuntan Publik dan KAP yang sama oleh Bank

telah sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku.

3) Penunjukan Akuntan Publik dan KAP terlebih dahulu

memperoleh persetujuan RUPS berdasarkan rekomendasi

dari Komite Audit melalui Dewan Komisaris.

4) Akuntan Publik dan KAP yang ditunjuk, mampu bekerja

secara independen, memenuhi standar profesional akuntan

publik dan perjanjian kerja serta ruang lingkup audit yang

ditetapkan.

5) Akuntan Publik telah melakukan komunikasi dengan Otoritas

Jasa Keuangan mengenai kondisi Bank yang diaudit dalam

rangka persiapan dan pelaksanaan audit.

6) Akuntan Publik telah melaksanakan audit secara

independen dan profesional.

7) Akuntan Publik telah melaporkan hasil audit dan

Management Letter kepada Otoritas Jasa Keuangan.

selalu menunjuk Akuntan Publik dan KAP yang telah terdaftar

di Otoritas Jasa Keuangan.

2) Penunjukkan Akuntan Publik dan KAP yang sama oleh Bank

masih sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku

yaitu kurang dari 3 tahun.

3) Penunjukkan Akuntan Publik dan KAP diusulkan oleh Dewan

Komisaris melalui surat Dekom No. KOM/16 tanggal 13 Maret

2018 dan diputus melalui RUPS Tahunan tanggal 27 April

2018.

4) Akuntan Publik dan KAP yang ditunjuk dianggap mampu

bekerja secara independen, memenuhi Standar Profesional

Akuntan Publik dan perjanjian kerja serta ruang lingkup audit

yang ditetapkan karena telah melalui seleksi yang ketat.

5) Akuntan Publik memiliki komunikasi yang baik dengan

Otoritas Jasa Keuangan mengenai kondisi Bank yang diaudit

dalam rangka persiapan dan pelaksanaan audit.

6) Akuntan Publik telah melaksanakan audit secara independen

dan profesional.

7) Akuntan Publik selalu melaporkan hasil audit dan

Management Letter kepada Otoritas Jasa Keuangan.

9.C C. Governance Outcome

1) Hasil audit dan management letter telah menggambarkan

permasalahan bank yang signifikan dan disampaikan secara

tepat waktu kepada Otoritas Jasa Keuangan oleh KAP yang

ditunjuk.

2) Cakupan hasil audit paling kurang sesuai dengan ruang

C. Governance Outcome

1) Hasil audit dan management letter telah menggambarkan kondisi permasalahan bank yang signifikan dan selalu disampaikan secara tepat waktu kepada Otoritas Jasa Keuangan oleh KAP yang ditunjuk.

2) Cakupan hasil audit telah sesuai dengan ruang lingkup audit

sebagaimana diatur dalam ketentuan yang berlaku dan

Page 85: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

85

lingkup audit sebagaimana diatur dalam ketentuan yang

berlaku.

3) Auditor bertindak obyektif dalam melakukan audit.

yang diminta oleh Bank dalam Term of Reference (TOR).

3) Auditor bertindak obyektif dalam melakukan audit.

10.A Batas Maksimum Penyaluran Dana

A. Governance Structure

Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang

memadai untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan

penyediaan dana besar, berikut monitoring dan penyelesaian

masalahnya.

Batas Maksimum Penyaluran Dana

A. Governance Structure

BNI Syariah telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis

serta melakukan updating dalam Juklak Pembiayaan

No.PP/S17/046-00/2018 tanggal 3 September 2018 yang

mengatur mengenai penyediaan dana kepada pihak terkait dan

penyediaan dana besar berikut monitoring dan penyelesaian

masalahnya.

10.B B. Governance Process

1) Bank telah secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan

kebijakan, sistem dan prosedur dimaksud agar disesuaikan

dengan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku.

2) Terdapat proses yang memadai untuk memastikan

penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana

dalam jumlah besar telah sesuai dengan prinsip kehati-

hatian.

3) Pengambilan keputusan dalam penyediaan dana diputuskan

manajemen secara independen tanpa intervensi dari pihak

B. Governance Process

1) BNI Syariah secara berkala telah mengevaluasi dan

melakukan pengkinian kebijakan, sistem dan prosedur

dimaksud agar disesuaikan dengan ketentuan regulator dan

perundang-undangan yang berlaku.

2) BNI Syariah telah memiliki prosedur secara internal dan

telah terdokumentasi secara berkala untuk memastikan

penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana

dalam jumlah besar telah sesuai dengan kebijakan internal

BNI Syariah berupa House Limit yang diatur dalam KKR

No.52/KKR/2018 tanggal 4 Juni 2018 serta penyaluran

pembiayaan yang sesuai dengan prinsip kehati-hatian.

3) Pengambilan keputusan dalam penyediaan dana diputuskan

manajemen secara independent tanpa intervensi dari pihak

Page 86: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

86

terkait dan/atau pihak lainnya.

terkait dan/atau pihak lainnya.

10.C C. Governance Outcome

1) Penerapan penyediaan dana oleh Bank kepada pihak terkait

dan/atau penyediaan dana besar telah:

a) memenuhi ketentuan yang berlaku tentang Batas

Maksimum Penyaluran Dana (BMPD) dan

memperhatikan prinsip kehati-hatian maupun perundang-

undangan yang berlaku;

b) memperhatikan kemampuan permodalan dan

penyebaran/diversifikasi portofolio penyediaan dana.

2) Laporan sebagaimana dimaksud pada angka 1) telah

disampaikan secara berkala kepada Otoritas Jasa Keuangan

secara tepat waktu.

C. Governance Outcome

1) BNI Syariah telah melakukan penerapan penyediaan dana

kepada pihak terkait dan/atau penyediaan dana besar

dengan memperhatikan kemampuan pemodalan dan

penyebaran / diversifikasi portofolio penyediaan dana sesuai

ketentuan regulator yang berlaku tentang Batas Maksimum

Penyaluran Dana (BMPD).

2) BNI Syariah telah melakukan pelaporan secara berkala

kepada Otoritas Jasa Keuangan secara tepat waktu.

11.A Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan, Laporan

Pelaksanaan Good Corporate Governance dan Pelaporan Internal

A. Governance Structure

1) Bank memiliki kebijakan dan prosedur mengenai tata cara

pelaksanaan transparansi kondisi keuangan dan non

keuangan.

Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan, Laporan

Pelaksanaan Good Corporate Governance dan Pelaporan Internal

A. Governance Structure

1) Bank BNI Syariah menyusun laporan keuangan dan non-

keuangan dan menyampaikan secara transparan kepada

stakeholder dengan mengacu pada Peraturan Otoritas

Jasa Keuangan (POJK) Nomor 32/POJK.03/2016 tanggal

8 Agustus 2016 tentang Perubahan Atas Peraturan

Otoritas Jasa Keuangan Nomor 6/POJK.03/2015 tanggal 31

Maret 2015 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan

Page 87: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

87

2) Bank wajib menyusun Laporan Pelaksanaan Good Corporate

Governance pada setiap akhir tahun buku dengan cakupan

sesuai ketentuan yang berlaku.

3) Tersedianya pelaporan internal yang lengkap, akurat, dan

tepat waktu yang didukung oleh SDM yang memadai.

4) Terdapat sistem informasi yang handal yang didukung oleh

sumber daya manusia yang kompeten dan security system

Teknologi Informasi (TI) yang memadai.

Bank dan Surat Edaran Jasa Keuangan (SEOJK) Nomor

10/SEOJK.03/2017 tanggal 24 Februari 2017 tentang

Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Syariah

dan Unit Usaha Syariah.

2) BNI Syariah telah menyusun Laporan Pelaksanaan Good

Corporate Governance pada setiap akhir tahun buku

dengan cakupan sesuai ketentuan yang berlaku. Laporan

GCG terakhir yaitu untuk tahun buku 2017 dapat diakses

pada website resmi BNI Syariah.

3) Bank BNI Syariah memiliki pelaporan internal yang lengkap,

akurat dan tepat waktu yang didukung oleh SDM yang

memadai. Laporan internal disusun secara harian, bulanan,

kuartal, semester dan tahunan oleh unit khusus laporan

keuangan internal dibantu oleh 2 unit yang memastikan

kewajaran angka pelaporan dan kesesuaian dengan

peraturan seperti PSAK, PAPSI, POJK, SEOJK dan

kebijakan internal.

4) BNI Syariah telah memiliki sistem informasi yang handal

yang didukung oleh sumber daya manusia yang kompeten

dan security system Teknologi Informasi (TI) yang memadai.

11.B B. Governance Process

1) Bank telah mentransparansikan kondisi keuangan dan non-

keuangan kepada stakeholders termasuk mengumumkan

Laporan Keuangan Publikasi triwulanan dan melaporkannya

kepada Otoritas Jasa Keuangan atau stakeholders sesuai

A. Governance Process

1) Bank BNI Syariah telah menyusun, menyajikan dan

mentransparansikan kondisi keuangan dan non-keuangan kepada

stakeholders secara bulanan, triwulan, semester dan tahunan

dengan mempublikasikan di website resmi termasuk

Page 88: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

88

ketentuan yang berlaku.

2) Bank mentransparansikan informasi produk Bank sesuai

ketentuan yang berlaku tentang Transparansi Informasi

Produk Bank dan Penggunaan Data Pribadi Nasabah, antara

lain:

a) informasi secara tertulis mengenai produk Bank yang

memenuhi persyaratan minimal sebagaimana

ditentukan;

mengumumkan Laporan Keuangan Publikasi triwulanan dan

melaporkannya kepada Otoritas Jasa Keuangan atau

stakeholders mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan

(POJK) Nomor 32/POJK.03/2016 tanggal 8 Agustus 2016

tentang Perubahan Atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan

Nomor 6/POJK.03/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang

Transparansi dan Publikasi Laporan Bank dan Surat Edaran

Jasa Keuangan (SEOJK) Nomor 10/SEOJK.03/2017 tanggal 24

Februari 2017 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank

Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah.

2) BNI Syariah memberikan informasi produk secara transparan baik

lisan maupun tulisan yang meliputi karakteristik produk, manfaat

dan risiko yang melekat pada produk serta program penjamin

khusus untuk produk penghimpunan dana berdasarkan ketentuan

Bank Indonesia nomor 7/6/PBI/2005 tentang Transparansi

Informasi Produk Bank dan Penggunaan Data Pribadi Nasabah.

a. BNI Syariah menyediakan media dalam memberikan

Informasi secara tertulis mengenai produk Bank berupa:

Sales Kit Online (SKO) sebagai penduan bagi frontliner

BNI Syariah dalam menyampaikan produk yang transparan

dan jelas.

Buku Layanan Syariah Channeling Outlet (SCO) sebagai

panduan bagi frontliner BNI Induk dalam menyampaikan

produk yang transparan, jelas dengan risiko yang melekat.

Brosur / leaflet dan website BNI Syariah yang menampilkan

Page 89: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

89

b) Petugas Bank (Customer Service dan Marketing)

telah menjelaskan informasi-informasi produk kepada

nasabah;

c) informasi produk yang disampaikan sesuai dengan

kondisi yang sebenarnya;

d) Bank telah menyampaikan kepada nasabah jika terdapat

perubahan-perubahan informasi produk;

e) informasi-informasi produk dapat terbaca dengan jelas

dan dapat dimengerti;

f) Bank memiliki layanan informasi produk yang dapat

keseluruhan transparansi produk secara jelas dan sesuai

ketentuan yang terbaru.

b. BNI Syariah memiliki panduan layanan bagi frontliner

khususnya Customer Service berupa kertas kerja yang

dimana mengharuskan petugas menyampaikan informasi

produk secara jelas dan transparan kepada nasabah berikut

program, pengamanan transaksi dan risiko yang melekat pada

produk dan dilakukan monitoring untuk memastikan petugas

telah melakukan sesuai panduan yang telah ditetapkan.

c. Untuk memastikan informasi produk yang disampaikan telah

sesuai dengan kondisi yang sebenarnya, maka BNI Syariah

melalui Unit Kerja Khusus melakukan monitoring layanan

secara berkala dan adanya Dewan Pengawas Syariah (DPS)

untuk mengawal proses transparansi informasi produk telah

sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

d. BNI Syariah menyampaikan informasi terhadap setiap

perubahan nisbah, penambahan dan pengurangan pada

karakteristik produk, baik secara lisan yang dilakukan maupun

tulisan berupa pengumuman di setiap outlet dan melalui

media website BNI Syariah serta email blast kepada nasabah.

e. BNI Syariah memiliki Unit Khusus yang memastikan

penyampaian transparansi produk dapat terbaca dengan jelas

dan dimengerti selain itu dilakukan monitoring dan perbaikan

secara berkala.

f. Sebagai komitmen BNI Syariah dalam memberikan

Page 90: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

90

diperoleh dengan mudah oleh masyarakat;

g) Bank telah menjelaskan tujuan dan konsekuensi

penyebaran data pribadi tersebut kepada nasabah;

h) nasabah yang data pribadinya disebarluaskan telah

memberikan persetujuan atas pemberian data pribadinya

tersebut.

3) Bank mentransparansikan tata cara pengaduan nasabah dan

penyelesaian sengketa kepada nasabah sesuai ketentuan

yang berlaku tentang Pengaduan Nasabah dan Mediasi

Perbankan.

transparansi informasi produk yang dapat diperoleh dengan

mudah oleh masyarakat, maka disediakan media berupa

brosur/leaflet website BNI Syariah, facebook, twitter, BNI Call

Center 1500046 dan melalui outlet syariah dan Sharia

Channeling Outlet (SCO).

g. Berdasarkan Undang-undang Perbankan Syariah No.21 pasal

41 tentang Cakupan Rahasia Bank, BNI Syariah memiliki

kebijakan internal yang berkomitmen dalam menjaga dan

menjamin kerahasiaan data nasabah dengan menjelaskan

tujuan dan konsekuensi penyebaran data pribadi tersebut

kepada nasabah saat pembukaan rekening.

h. Setiap pembukaan rekening, Customer Service meminta

persetujuan nasabah terkait penyampaian data pribadi yang

akan diberikan kepada pihak ketiga untuk kepentingan

layanan promosi produk dan jasa

3) Sesuai ketentuan Bank Indonesia No. 7/7/PBI/2005 tentang

Penyelesaian Pengaduan Nasabah, BNI Syariah selalu berupaya

meningkatkan kualitas layanan dalam penyelesaian pengaduan

nasabah melalui unit kerja khusus yang menangani dan

menyelesaikan pengaduan nasabah. Media yang dipergunakan

nasabah dalam penyampaian pengaduan dapat melalui:

a. Outlet BNi Syariah

b. BNI Sharia Channeling Outlet (SCO)

c. BNI Call 1500046

d. Media sosial berupa facebook, twitter, dan website BNI

Page 91: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

91

4) Bank menyusun dan menyajikan laporan dengan tata cara,

jenis dan cakupan sebagaimana diatur dalam ketentuan yang

berlaku tentang Transparansi Kondisi Keuangan.

Syariah.

Dalam penanganan pengaduan nasabah, petugas menyampaikan

transaparansi prosedur dan waktu penyelesaian pengaduan

sesuai waktu service level agreement (SLA) yang telah ditetapkan

oleh pihak regulator.

Selain itu untuk lebih meningkatkan penerapan monitoring

penanganan pengaduan nasabah secara komprehensif

berdasarkan POJK Perlindungan Konsumen, maka Divisi

Jaringan telah mensosialisasikan kembali kepada segenap divisi

dan cabang untuk menginput setiap complain pada Handling

Complain System (HCS), selain itu telah dibuat kebijakan PP

Penyelesaian Pengaduan Nasabah No. PP/S14/001-01/2018

tanggal 18 September 2018.

4) Terkait penyajian laporan:

a. Penyusunan dan penyajian laporan keuangan BNI Syariah

telah dilakukan sesuai dengan peraturan yang berlaku yakni

Peraturan OJK No. 32/POJK.03/2016 tentang Perubahan

atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 6/POJK.03/2015

Tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank.

b. Selain itu BNI Syariah melaporkan secara rutin per triwulan

kepada pihak regulator terkait penanganan dan penyelesaian

pengaduan nasabah yang berpotensi kerugian financial

berdasarkan ketentuan yang berlaku tentang Transparansi

Kondisi Keuangan.

Page 92: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

92

5) Bank telah menyusun Laporan Pelaksanaan Good

Corporate Governance dengan isi dan cakupan sekurang-

kurangnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

6) Dalam hal Laporan Pelaksanaan Good Corporate

Governance tidak sesuai dengan kondisi Bank yang

sebenarnya, Bank segera menyampaikan revisi secara

lengkap kepada Otoritas Jasa Keuangan, dan bagi Bank

yang telah memiliki homepage wajib mempublikasikannya

pula pada homepage Bank.

7) Dalam hal terdapat perbedaan Peringkat Faktor Good

Corporate Governance dalam hasil penilaian (self

assessment) pada Laporan Pelaksanaan Good Corporate

Governance Bank dengan hasil penilaian pelaksanaan Good

Corporate Governance oleh Otoritas Jasa Keuangan, Bank:

a) Paling kurang melakukan revisi terhadap Peringkat

Faktor Good Corporate Governance dan Definisi

Peringkat hasil penilaian (self assessment) dimaksud

kepada publik melalui Laporan Keuangan Publikasi pada

periode yang terdekat;

b) Segera menyampaikan revisi hasil penilaian (self

assessment) Good Corporate Governance Bank secara

lengkap kepada Otoritas Jasa Keuangan, dan bagi Bank

5) BNI Syariah telah menyusun Laporan Pelaksanaan Good

Corporate Governance dengan isi dan cakupan sekurang-

kurangnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Laporan GCG

Tahun buku 2017 disajikan di dalam Laporan Tahunan tahun buku

2017 serta dapat diakses di website resmi BNI Syariah. Untuk

Laporan GCG tahun buku 2018 akan disajikan paling lambat akhir

bulan Maret 2019 sesuai ketentuan berlaku.

6) BNI Syariah akan segera menyampaikan revisi secara lengkap

kepada Otoritas Jasa Keuangan dalam hal Laporan Pelaksanaan

Good Corporate Governance tidak sesuai dengan kondisi BNI

Syariah yang sebenarnya. BNI Syariah akan segera

mempublikasikan revisi tersebut pada homepage BNI Syariah.

7) Bank akan melakukan revisi terhadap Peringkat Faktor GCG dan

Definisi Peringkat Hasil Penilaian Self Assessment kepada publik

melalui Laporan Keuangan Publikasi pada periode terdekat serta

menyampaikan revisi tersebut kepada OJK jika terdapat

perbedaan Peringkat Faktor Good Corporate Governance dalam

hasil penilaian (self assessment) pada Laporan Pelaksanaan

Good Corporate Governance Bank dengan hasil penilaian

pelaksanaan Good Corporate Governance oleh Otoritas Jasa

Keuangan,

Page 93: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

93

yang telah memiliki homepage wajib

mempublikasikannya pula pada homepage Bank.

11.C C. Governance Outcome

1) Laporan Tahunan telah disampaikan Bank secara lengkap

dan tepat waktu kepada Pemegang Saham dan sekurang-

kurangnya kepada:

a) Otoritas Jasa Keuangan;

b) Yayasan Lembaga Konsumen Indonesia (YLKI);

c) Lembaga Pemeringkat di Indonesia;

d) Perhimpunan Bank-Bank Umum Nasional (Perbanas);

e) 1 (satu) lembaga penelitian di bidang ekonomi dan

keuangan;

f) 1 (satu) majalah ekonomi dan keuangan.

2) Transparansi laporan telah dilakukan secara tepat waktu

dengan cakupan sesuai ketentuan pada homepage Bank,

meliputi:

a) Laporan Tahunan (keuangan dan non-keuangan);

b) Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan sekurang-

kurangnya dalam 1 (satu) surat kabar berbahasa

Indonesia yang memiliki peredaran luas di tempat

kedudukan kantor pusat Bank.

3) Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance telah

mencerminkan kondisi Bank yang sebenarnya atau sesuai

hasil penilaian (self assessment) Bank yang paling kurang

mencakup:

a) Kesimpulan Umum dari hasil self

B. Governance Outcome

1) BNI Syariah telah menyampaikan Laporan Tahunan secara

lengkap dan tepat waktu kepada Pemegang Saham dan kepada:

a) Otoritas Jasa Keuangan;

b) Yayasan Lembaga Konsumen Indonesia (YLKI);

c) Lembaga Pemeringkat di Indonesia (Pefindo);

d) Perbanas;

e) 1 (satu) lembaga penelitian di bidang ekonomi dan

keuangan;

f) 1 (satu) majalah ekonomi dan keuangan.

2) Transparansi laporan telah dilakukan secara tepat waktu dengan

cakupan sesuai ketentuan pada homepage BNI Syariah,

meliputi:

a) Laporan Tahunan (keuangan dan non-keuangan);

b) Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan sekurang-

kurangnya dalam 1 (satu) surat kabar berbahasa Indonesia

yang memiliki peredaran luas di tempat kedudukan kantor

pusat BNI Syariah.

3) Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance telah

mencerminkan kondisi Bank yang sebenarnya atau sesuai hasil

penilaian (self assessment) BNI Syariah yang paling kurang

mencakup sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-

undangan.

Page 94: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

94

assessment atas pelaksanaan Good Corporate

Governance Bank;

b) kepemilikan saham, hubungan keuangan, hubungan

keluarga, dan rangkap jabatan anggota Dewan

Komisaris;

c) kepemilikan saham, hubungan keuangan, dan hubungan

keluarga anggota Direksi;

d) rangkap jabatan sebagai anggota Dewan Pengawas

Syariah pada lembaga keuangan syariah lainnya;

e) struktur komite, keanggotaan komite, dan keahlian

anggota komite;

f) daftar konsultan, penasihat atau yang dipersamakan

dengan itu yang digunakan oleh Bank;

g) kebijakan remunerasi dan fasilitas lainnya bagi anggota

Dewan Komisaris, Direksi, dan Dewan Pengawas

Syariah;

h) rasio gaji tertinggi dan gaji terendah;

i) frekuensi rapat Dewan Komisaris;

j) frekuensi rapat Dewan Pengawas Syariah;

k) jumlah penyimpangan (internal fraud) yang terjadi dan

upaya penyelesaian oleh Bank;

l) jumlah permasalahan hukum dan penyelesaian oleh

Bank;

m) transaksi yang mengandung benturan kepentingan;

n) buy back shares dan/atau buy back obligasi Bank;

o) penyaluran dana untuk kegiatan sosial baik jumlah

Page 95: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

95

maupun pihak penerima dana; dan

p) pendapatan non halal dan penggunaannya.

4) Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance telah

disampaikan secara lengkap dan tepat waktu, kepada

Pemegang Saham dan kepada:

a) Otoritas Jasa Keuangan;

b) Yayasan Lembaga Konsumen Indonesia (YLKI);

c) Lembaga Pemeringkat di Indonesia;

d) Perhimpunan Bank-Bank Umum Nasional (Perbanas);

e) 1 (satu) lembaga penelitian di bidang ekonomi dan

keuangan;

f) 1 (satu) majalah ekonomi dan keuangan.

5) Laporan pelaksanaan Good Corporate Governance telah

disajikan dalam homepage secara tepat waktu.

6) Mediasi dalam rangka penyelesaian pengaduan nasabah

Bank dilaksanakan dengan baik.

7) Bank menerapkan transparansi informasi mengenai produk

dan penggunaan data pribadi nasabah.

4) Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance telah

disampaikan secara lengkap dan tepat waktu, kepada

Pemegang Saham dan kepada:

a) Otoritas Jasa Keuangan;

b) YLKI;

c) Lembaga Pemeringkat di Indonesia (Pefindo);

d) Perbanas;

e) 1 (satu) lembaga penelitian di bidang ekonomi dan

keuangan;

f) 1 (satu) majalah ekonomi dan keuangan.

5) BNI Syariah telah mempublikasikan Laporan pelaksanaan Good

Corporate Governance pada homepage BNI Syariah secara

tepat waktu.

6) BNI Syariah mempunyai unit kerja khusus yang menangani

mediasi dalam rangka penyelesaian pengaduan nasabah

melalui:

a. Bank Indonesia;

b. OJK;

c. Lembaga Arbitrase;

d. Pengadilan.

7) Dalam menerapkan transparansi informasi mengenai produk dan

penggunaan data pribadi nasabah, BNI Syariah menyediakan

sarana sebagai berikut :

Page 96: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

96

1. Informasi mengenai produk bank secara tertulis disampaikan

melalui petugas outlet dan media seperti brosur serta

website BNI Syariah sesuai dengan Standard Operation

Prosedur (SOP).

2. Transparansi penggunaan data pribadi nasabah

disampaikan dan dimintakan persetujuan secara tertulis

kepada nasabah saat pembukaan rekening dan bagi

nasabah yang tidak setuju atas penggunaan data pribadi

maka akan terdata melalui sistem sesuai dengan standard

operation prosedur (SOP).

Page 97: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

97

KESIMPULAN:

Berdasarkan analisis terhadap seluruh kriteria/indikator penilaian tersebut di atas, disimpulkan bahwa:

A. Governance Structure

1. Faktor-faktor positif aspek governance structure BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:

(a) Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

Dari hasil self assessment terhadap governance structure pada kriteria ini dapat disimpulkan bahwa BNI Syariah telah memiliki 3 (tiga)

Komisaris yang efektif yaitu seorang Komisaris Utama (Non Independen) Bapak Fero Poerbonegoro, dan 2 (dua) orang Komisaris

Independen yaitu Bapak Rizqullah dan Bapak Max R. Niode, sehingga telah memenuhi paling kurang 50% Komisaris Independen dari

komposisi Dewan Komisaris. Anggota Dewan Komisaris BNI Syariah memiliki latar belakang pengalaman, pendidikan, pelatihan, serta

integritas yang baik untuk menunjang pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris BNI Syariah.

1 (satu) Komisaris masih menunggu hasil fit and proper test atau persetujuan OJK yaitu Bapak Imam Budi Sarjito. Sementara yang

bersangkutan belum efektif, maka yang bersangkutan diangkat sebagai Staff Ahli agar dapat memberikan kontribusi kepada Dewan

Komisaris.

(b) Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

Dari hasil self assessment terhadap kriteria ini dapat disimpulkan anggota Direksi yang efektif berjumlah 4 (empat) orang yaitu Bapak

Abdullah Firman Wibowo sebagai Direktur Utama, Ibu Tribuana Tunggadewi sebagai Direktur Kepatuhan dan Risiko, Ibu Dhias

Widhiyati sebagai Direktur Bisnis SME dan Komersial serta Bapak Wahyu Avianto sebagai Direktur Keuangan dan Operasional.

Komposisi ini telah memenuhi syarat minimal tiga orang Direksi yang diwajibkan ketentuan perundang-undangan, serta memiliki

Direktur Utama dan Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan. Anggota Direksi BNI Syariah memiliki latar belakang pengalaman,

pendidikan, pelatihan, serta integritas yang baik untuk menunjang pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi BNI Syariah.

1 (satu) Direktur masih menunggu hasil fit and proper test atau persetujuan OJK yaitu Bapak Iwan Abdi. Sementara yang bersangkutan

belum efektif maka diangkat sebagai Senior Executive Vice President (SEVP).

Page 98: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

98

Terkait kebijakan pengangkatan Direksi, BNI Syariah juga telah memiliki kebijakan baru antara lain:

- Surat Edaran mengenai kebijakan fasilitas yang diperoleh pengurus yang belum mendapat penegasan OJK Cfm.

SE/PGD/159/2018 tanggal 28 Desember 2018.

- Kebijakan Penugasan Pegawai dari PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk selaku Perusahaan Induk ke BNI Syariah Cfm.

PP/S04/011-00/2018 tanggal 20 Desember 2018.

- Selain itu BNI Syariah telah memperbaiki kebijakan-kebijakan terkait kewenangan SEVP agar tidak mengurangi akuntabilitas dalam

proses pengambilan keputusan, misalnya terkait Komite Kebijakan Risiko (KKR) No. 51/KKR/2018 tanggal 23 Mei 2018 perihal

kewenangan memutus pembiayaan produktif baru/tambahan untuk pembiayaan komersial limit 2.

(c) Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite

Komposisi, kompetensi dan kriteria dari Komite Audit, Komite Remunerasi dan Nominasi dan Komite Pemantau Risiko telah sesuai

dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku.

(d) Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah

Komposisi, kompetensi reputasi dan independensi DPS BNI Syariah telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku sehingga DPS BNI

Syariah dapat melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya dengan baik.

(e) Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana Serta Pelayanan Jasa

Secara umum BNI Syariah telah melaksanakan kegiatan penghimpunan dana, penyaluran dana, dan pelayanan jasa sesuai dengan

prinsip syariah dan ketentuan yang berlaku. Hal tersebut didukung dengan kompetensi DPS BNI Syariah yang memadai.

(f) Penanganan Benturan Kepentingan

BNI Syariah telah memiliki kebijakan-kebijakan yang bertujuan untuk mencegah terjadinya transaksi yang mengandung benturan

kepentingan, salah satunya Petunjuk Pelaksanaan Pedoman Benturan Kepentingan No. PP/S02/004-00/2016 tanggal 27 Desember

2016.

(g) Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank

Komposisi, kompetensi dan kriteria dari satuan kerja kepatuhan BNI Syariah telah memenuhi ketentuan yang berlaku.

(h) Penerapan Fungsi Audit Intern

Page 99: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

99

Struktur organsisasi Audit Internal BNI Syariah telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku. BNI Syariah juga telah memiliki Piagam

Internal Audit, panduan internal audit, SDM Audit Internal yang kompeten guna mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawab dari

satuan kerja audit internal.

(i) Penerapan Fungsi Audit Ekstern

Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan KAP telah memenuhi ketentuan yang berlaku.

(j) Batas Maksimum Penyaluran Dana

BNI Syariah telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis mengenai penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan

dana besar, berikut monitoring dan penyelesaian masalahnya.

(k) Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan

BNI Syariah telah melaksanakan transparansi kondisi keuangan dan non keuangan sesuai dengan ketentuan yang berlaku antara lain

laporan keuangan triwulanan dan tahunan, laporan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance), laporan tahunan

(annual report), Informasi Produk Bank dan Penggunaan Data Pribadi Nasabah, dsb.

Untuk lebih meningkatkan penerapan monitoring penanganan pengaduan nasabah secara komprehensi f berdasarkan POJK

Perlindungan Konsumen, maka Divisi Jaringan telah mensosialisasikan kembali kepada segenap divisi dan cabang untuk menginput

setiap complain pada Handling Complain System (HCS), selain itu telah dibuat kebijakan PP Penyelesaian Pengaduan Nasabah No.

PP/S14/001-01/2018 tanggal 18 September 2018 dan PP Syariah Call Center Layanan Hasah Card No. PP/S14/002/2018 tanggal 30

November 2018.

2. Faktor-faktor negatif aspek governance structure BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:

Tidak terdapat faktor negatif pada aspek governance structure BNI Syariah

B. Governance Process

1. Faktor-faktor positif aspek governance process BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:

(a) Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

Dari hasil self assessment terhadap governance process dapat disimpulkan bahwa pengangkatan/penggantian anggota Dewan

Page 100: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

100

Komisaris, pelaksanaan tugas dan tanggung jawab yaitu tindakan pengawasan, evaluasi serta independensi dari Dewan Komisaris

telah memadai, termasuk memastikan pelaksanaan prinsip-prinsip GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank.

(b) Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

Pengangkatan/penggantian Direksi telah sesuai dengan ketentuan perundang-undangan. Direksi telah melaksanakan pengurusan Bank

berdasarkan prinsip kehati-hatian, prinsip syariah, dan prinsip GCG. Temuan hasil audit telah ditindaklanjuti, serta hal-hal lain terkait

dengan governance process telah dipenuhi dan memberikan hasil yang optimal.

(c) Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite

Komite Audit, Komite Nominasi dan Remunerasi serta Komite Pemantau Risiko melaksanakan tugas dan fungsinya secara memadai,

antara lain memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris.

(d) Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah

Pengangkatan/penggantian anggota DPS BNI Syariah serta pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya telah berjalan dengan baik

sesuai dengan prinsip GCG dan ketentuan yang berlaku.

(e) Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana Serta Pelayanan Jasa

Proses pengembangan produk dan pelaksanaan kegiatan penghimpunan dana, penyaluran dana dan layanan Bank telah sesuai

dengan fatwa DSN-MUI dan opini DPS.

(f) Penanganan Benturan Kepentingan

Selama tahun 2018, tidak terjadi transaksi yang mengandung benturan kepentingan yang melibatkan Direksi, Dewan Komisaris maupun

DPS baik secara langsung maupun tidak langsung.

(g) Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank

Penerapan fungsi kepatuhan BNI Syariah telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan. Tugas dan tanggung

jawab dari Direktur Kepatuhan serta satuan kerja kepatuhan telah dilaksanakan dengan baik dan memadai dalam rangka mendorong

terciptanya budaya kepatuhan Bank. Pengangkatan Direktur Kepatuhan telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

(h) Penerapan Fungsi Audit Intern

SKAI telah melaksanakan fungsi pengawasan secara independen, dengan cakupan tugas yang memadai dan sesuai dengan rencana

pelaksanaan maupun pemantauan hasil audit.

(i) Penerapan Fungsi Audit Ekstern

Page 101: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

101

Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan Bank, BNI Syariah telah menunjuk Akuntan Publik dan KAP yang terdaftar di Otoritas Jasa

Keuangan yang mampu bekerja secara independen, memenuhi standar profesional akuntan publik dan perjanjian kerja serta ruang

lingkup audit yang ditetapkan dan mampu berkomunikasi dengan otoritas yang berwenang.

(j) Batas Maksimum Penyaluran Dana

Dengan terpenuhinya governance structure pada kriteria ini, maka BNI Syariah telah mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan, sistem

dan prosedur yang dimiliki terkait BMPD secara berkala, untuk disesuaikan dengan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku,

serta telah memastikan penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana dalam jumlah besar telah sesuai dengan prinsip

kehati-hatian.

(k) Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan

BNI Syariah telah melaksanakan transparansi kondisi keuangan dan non keuangan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan

yang berlaku melalui penyampaian laporan keuangan dan non keuangan kepada pihak terkait tepat waktu serta telah

mentransparansikan informasi produk sesuai ketentuan yang berlaku kepada Nasabah dan pihak lainnya.

2. Faktor-faktor negatif aspek governance process BNI Syariah

Tidak terdapat faktor negatif pada aspek governance process BNI Syariah

C. Governance Outcome

1. Faktor-faktor positif aspek governance outcome BNI Syariah adalah pada kriteria sebagai berikut:

(a) Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris telah dilakukan secara optimal dan memenuhi ketentuan perundang-

undangan, salah satunya adalah pengawasan dan evaluasi yang dilakukan oleh Dewan Komisaris menghasilkan peningkatan kinerja

BNI Syariah, baik secara finansial maupun non finansial.

(b) Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

Governance outcome pada kriteria ini adalah dengan telah dilaksanakannya tugas dan tanggung jawab Direksi secara optimal, maka

efektivitas terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi tersebut adalah memadai. Hal ini dibuktikan peningkatan kinerja

BNI Syariah, baik secara finansial maupun non finansial.

Page 102: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

102

Secara finansial, hal ini bisa dilihat dari pencapaian sebagian besar kinerja keuangan BNI Syariah terhadap target RBB sampai dengan

31 Desember 2018 dapat dilihat pada tabel berikut:

Keterangan Realisasi Des 2018

Target RBB Des 2018

Aset 41,05 T 38,65 T

Pembiayaan 28,30 T 27,08 T

DPK 35,50 T 33,15 T

L/R (EAT) 416 M 406 M

Rasio-rasio :

ROA 1,42% 1,51%

ROE 10,53% 10,16%

BOPO 85,37% 85,36%

FDR 79,61% 81,69%

NPF 2,93 3

CAR 19,15 19,18

NI 7,16% 7,11%

(c) Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite

Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Komite telah memberikan hasil yang memuaskan.

(d) Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Syariah

Komposisi, kompetensi, dan kriteria DPS BNI Syariah yang memadai, maka tugas dan tanggung jawab sebagai DPS BNI Syariah dapat

dilaksankan dengan ketentuan yang berlaku.

(e) Pelaksanaan Prinsip Syariah dalam Kegiatan Penghimpunan Dana dan Penyaluran Dana Serta Pelayanan Jasa

Kegiatan penghimpunan dana, penyaluran dana, serta pelayanan jasa BNI Syariah telah memiliki SOP yang sesuai dengan prinsip

syariah.

(f) Penanganan Benturan Kepentingan

Dengan terpenuhinya governance structure dan governance process pada kriteria ini, maka BNI Syariah tidak mengalami benturan

Page 103: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

103

kepentingan yang dapat mengurangi aset BNI Syariah atau mengurangi keuntungan BNI Syariah telah diungkapkan dalam setiap

keputusan dan telah terdokumentasi dengan baik. Operasional BNI Syariah bebas dari intervensi Pemegang Saham /pihak terkai/pihak

lainnya.

(g) Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank

Dengan terpenuhinya governance structure dan governance process pada kriteria ini, maka penerapan terhadap fungsi kepatuhan BNI

Syariah memberikan hasil yang memadai salah satunya adalah dengan adanya penurunan tingkat pelanggaran terhadap ketentuan

yang berlaku.

(h) Penerapan Fungsi Audit Intern

Dengan terpenuhinya governance structure dan governance process pada kriteria ini, maka telah terpenuhinya tugas dan tanggung

jawab dari Audit Internal BNI Syariah secara memadai. Audit Internal BNI Syariah dalam melaksanakan auditnya telah memenuhi

ketentuan independensi dan obyektivitas pelaksanaan audit.

(i) Penerapan Fungsi Audit Ekstern

Auditor bertindak obyektif dalam melakukan audit. Hasil audit dan management letter telah menggambarkan permasalahan BNI Syariah

yang signifikan dan disampaikan secara tepat waktu kepada OJK oleh KAP yang ditunjuk.

(j) Batas Maksimum Penyaluran Dana

BNI Syariah telah menyampaikan secara berkala laporan tentang BMPD kepada Otoritas Jasa Keuangan secara tepat waktu.

Penerapan penyediaan dana oleh BNI Syariah kepada pihak terkait dan/atau penyediaan dana besar telah memenuhi ketentuan yang

berlaku tentang BMPD dan memperhatikan prinsip kehati-hatian maupun perundang-undangan yang berlaku serta memperhatikan

kemampuan permodalan dan penyebaran/ diversifikasi portofolio penyediaan dana.

(k) Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan

BNI Syariah telah menyampaikan Laporan Tahunan, laporan pelaksanaan GCG kepada pihak terkait secara tepat waktu sebagaimana

ditentukan oleh Undang-Undang dan telah menerapkan transparansi informasi mengenai produk dan penggunaan data pribadi

nasabah.

2. Faktor-faktor negatif aspek governance outcome BNI Syariah

Page 104: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

104

Penerapan Fungsi Kepatuhan

Berdasarkan data yang terdapat pada laporan penerapan fungsi kepatuhan pada Semester II tahun 2018 disimpulkan bahwa terdapat

pelanggaran yang menimbulkan denda bagi BNI Syariah yaitu sebesar Rp. 335.450.000,-. Nilai denda tersebut menurun jika dibandingkan

dengan nilai denda pada periode Semester II tahun 2017 yaitu sebesar Rp. 811.310.000,-

Page 105: KERTAS KERJA PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT ... · Bank adalah Komisaris, Direksi, Komite, Dewan Pengawas Syariah, dan satuan kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur

105

Matriks Peringkat Faktor Good Corporate Governance

1 2 3 4 5

Sangat Baik Baik Cukup Baik Kurang Baik Tidak Baik