KaisaluKaisalu

Ed

isi

V T

ah

un

20

12

Buletin BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara TimurBuletin BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara TimurBuletin BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara TimurBuletin BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara TimurBuletin BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara TimurBuletin BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara TimurBuletin BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara TimurBuletin BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara Timur Independensi - Integritas - Profesional

Opini Wajar Dengan Pengecualian atas Laporan Keuangan Pemerintah DaerahKabupaten Sikka

Tahun Anggaran 2011

Kupang, Kamis (13 September 2012) – Kepala Perwakilan BPK RI

Provinsi NTT, B. Dwita Pradana menyerahkan Laporan Hasil

Pemeriksaan (LHP) atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah

Kabupaten Sikka Tahun Anggaran 2011 kepada Ketua DPRD,

Cyprianus Da Costa dan Bupati Sikka, Sosimus Mitang di Kantor

Perwakilan BPK RI Provinsi NTT di Kupang pada hari ini. Pada

tahun 2011 Pemerintah Kabupaten Sikka telah melakukan langkah-

langkah perbaikan atas kelemahan-kelemahan dalam laporan

keuangan tahun sebelumnya antara lain: 1) telah melakukan

rekonsiliasi kas di Bendahara Umum Daerah untuk tahun 2009, 2010

dan 2011 dan telah menghentikan praktik pengeluaran panjar serta telah melakukan rekonsiliasi penyetoran

Utang Perhitungan Fihak Ketiga dengan PT BPD NTT; 2) telah melakukan upaya penagihan dan klarifikasi

terhadap kas di Bendahara Pengeluaran sebelum Tahun Anggaran 2011 yang belum disetorkan ke kas daerah;

3) telah melakukan konfirmasi atas piutang bagi hasil dan membuat daftar rincian piutang per wajib pajak per

31 Desember 2011; 4) persediaan telah disajikan berdasarkan stock opname dan rekonsiliasi catatan terutama

oleh SKPD yang memiliki nilai persediaan signifikan; 5) telah membuat daftar rincian penerima dana bergulir

dan mutasinya serta mendokumentasikan dokumen pendukung mutasi; 6) nilai Penyertaan Modal Pemerintah

Kabupaten Sikka Tahun 2010 pada PDAM Sikka sebesar Rp393.794.986,00 dan PD Mawarani sebesar

Rp1.182.445.235,00 telah disajikan sesuai dengan aktiva bersih pada LaporanKeuangan BUMD yang telah

diaudit; bersambung ke hal.....4

SAJIAN KAISALU Opini WDP atas LKPD Kabupaten Sikka TA 2011……………………………………..……. Hal 1 BPK RI Provinsi NTT & Pemkab TTS Sepakati e-Audit…………………………….…….…. Hal 2 Penyerahan LHP atas LKPD Kabupaten Lembata TA 2012………………………………...….Hal 3 Sosialisasi SIPuspa ……………………………………………………………………………..Hal 4

Edisi V Tahun 2012 2

BPK RI Provinsi NTT dan Pemkab TTS Sepakati e-Audit Untuk Mendorong Transparansi dan Akuntabilitas Keuangan Negara

Kupang, Rabu (12 September 2012) - Badan

Pemeriksa Keuangan Republik Indonesia (BPK RI)

Perwakilan Provinsi NTT melakukan penandatanganan

keputusan bersama dengan Pemerintah Kabupaten

Timor Tengah Selatan (TTS) tentang Petunjuk Teknis

Pengembangan dan Pengelolaan Sistem Informasi

untuk Akses Data (e-Audit) dalam rangka Pemeriksaan

Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara.

Penandatanganan Keputusan Bersama oleh Kepala

Perwakilan BPK RI Provinsi Nusa Tenggara Timur Bernardus Dwita Pradana dengan Bupati Timor Tengah

Selatan Paulus V.R. Mella dilaksanakan di Aula Kantor BPK RI Perwakilan Provinsi NTT, Jl. W.J. Lalamentik

Kupang NTT. Keputusan Bersama ini adalah tindak lanjut atas ketentuan dalam nota kesepahaman antara BPK

RI dan Kabupaten TTS tentang Pengembangan dan Pengelolaan Sistem Informasi untuk Akses Data dalam

Rangka Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara (e-Audit), yang ditandatangani pada

tanggal 8 Juli 2011 di Aula El Tari Kantor Gubernur NTT bersama dengan seluruh Kepala Daerah se-Provinsi

NTT. Petunjuk teknis tersebut disusun dan ditetapkan sebagai pedoman dalam melaksanakan e-Audit pada

Pemerintah Kabupaten TTS dengan tujuan dapat memberikan informasi yang jelas mengenai prosedur atau

langkah-langkah teknis, dan penentuan batasan tanggung jawab para pihak yang berperan dalam e-Audit pada

Pemerintah Kabupaten TTS dalam rangka Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara.

Berdasarkan UU No. 15 Tahun 2004 dan UU No. 15 Tahun 2006, BPK RI mempunyai kewenangan untuk

meminta data apapun dan dalam bentuk apapun yang terkait dengan kegiatan pemeriksaan yang dilakukan.

Kemudian BPK RI juga berwenang untuk melakukan pemantauan atas tindak lanjut hasil pemeriksaannya. Dari

kedua mandat tersebut, pemerintah daerah berkewajiban untuk menyerahkan data yang diminta dan wajib untuk

menindaklanjuti rekomendasi pemeriksaan. Terobosan e-Audit ini memudahkan pemerintah daerah untuk

memenuhi kewajiban tersebut, pengiriman data yang dilakukan secara terjadwal, efisien dan mudah. Proses

pelaksanaan tindak lanjut dapat dilaksanakan secara online dari pemerintah daerah melalui jaringan internet

sehingga menghemat waktu dan sumber daya lainnya. Pemanfaatan e-Audit memungkinkan pihak pemerintah

daerah dapat memperoleh hasil pemeriksaan dan status tindak lanjut atas rekomendasi

BPK RI. BPK RI mengharapkan melalui keputusan bersama

tersebut dapat membentuk sinergi yang akan memberikan

manfaat yaitu mengurangi KKN secara sistemik,

mendukung optimalisasi penerimaan daerah, dan

mendukung efisiensi dan efektifitas pengeluaran daerah.

Report Kab. TTS dan Provinsi NTT telah menandatangani Kesepakatan Bersama tentang e-Audit Kota Kupang dan Kab. Flores Timur dalam proses penandatanganan 18 entitas lainnya dalam proses pembahasan

Edisi V Tahun 2012 3

Penyerahan Laporan Hasil Pemeriksaan Atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah Kabupaten Lembata TA 2011

Kupang, Rabu (12 September 2012) - Sesuai dengan Undang-

Undang Nomor 15 tahun 2004 tentang Pemeriksaan,

Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara, Kepala

Perwakilan BPK RI Provinsi NTT, B. Dwita Pradana

menyerahkan Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP) atas Laporan

Keuangan Pemerintah daerah Kabupaten Lembata tahun

Anggaran 2011 kepada Ketua DPRD, Yohanes de Rosari dan

Bupati Lembata, Andreas Duli Manuk di Kantor Perwakilan Provinsi NTT di Kupang pada hari ini.

LHP yang diserahkan terdiri dari LHP Laporan Keungan yang memuat opini atas Laporan Keuangan,

LHP Sistem Pengendalian Intern, dan LHP Kepatuhan Terhadap Peraturan Perundang-Undangan yang

merupakan satu kesatuan dalam kerangka pemeriksaan laporan Keuangan. Atas Laporan Keuangan

Pemerintah Kabupaten Lembata Tahun Anggaran 2011 BPK tidak memberikan pendapat (disclaimer),

antara lain karena permasalahan pada rekening kas daerah, persediaan, investasi permanent,

pengelolaan asset tetap yang belum memadai, dan pengelolaan penerimaan, yang tidak memungkinkan

BPK untuk menyatakan pendapat atas kewajaran laporan keuangan secara keseluruhan. Sesuai dengan

Undang-undang RI Nomor 15 Tahun 2006 tentang Badan Pemeriksa Keuangan pasal 7 ayat 5

menyatakan bahwa hasil pemeriksaan atas pengelolaan dan tanggung jawab keuangan Negara yang

telah diserahkan kepada DPR, DPD dan DPRD dinyatakan terbuka untuk umum. Selanjutnya dalam

sambutannya, Kepala Perwakilan BPK RI Provinsi NTT meminta kepada DPRD untuk menggunakan

LHP tersebut dalam melaksanakan fungsi pengawasannya dan mendorong tindak lanjut rekomendasi

hasil pemeriksaan, kepada Bupati untuk menindaklanjuti rekomendasi dalam LHP untuk perbaikan dan

peningkatan pengelolaan keuangan daerah dan kepada inspektur Kabupaten Lembata untuk

mengkoordinasikan tindak lanjut rekomendasi hasil pemeriksaan BPK RI.

Sambungan hal 1 7) penyajian saldo Aset Tetap pada Neraca Kabupaten Sikka per 31 Desember 2010 telah disajikan berdasarkan hasil rekonsiliasi antara Data Bidang Akuntansi dan Bidang Aset dan telah dilakukan inventarisasi aset tetap di sejumlah SKPD; 8) data penerimaan pendapatan asli daerah oleh bendahara penerimaan SKPD telah direkonsiliasi dengan catatan penerimaan pada DPPKAD; dan 9) terkait permasalahan Bantuan Sosial pada Bagian Kesra, Bupati Sikka telah mengirim Laporan Dugaan Tindakan Pidana Penyalahgunaan Bansos pada Bagian Kesejahteraan Rakyat TA. 2009 dan TA.2010 kepada Kejaksaan Negeri Maumere. Sampai saat ini kasus Bansos TA 2009 sedang dalam proses persidangan pada Pengadilan Tindak Pidana Korupsi Kupang. Atas Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Sikka Tahun Anggaran 2011 BPK RI memberikan pendapat Wajar Dengan Pengecualian. Adapun pengecualian yang mempengaruhi kewajaran laporan keuangan, yaitu terkait: 1) sisa kas di bendahara pengeluaran sebelum TA. 2011 senilai Rp2.094.843.562,00 yang belum diketahui statusnya; 2) piutang lain-lain yang tidak didukung bukti yang memadai; 3) investasi non permanen guliran ternak sudah disajikan berdasarkan daftar dan bukti penerimaan namun belum sepenuhnya diinventarisasi fisik dan pengurangan ternak sebesar Rp600.332.000,00 tidak didukung dokumen yang lengkap; 4) aset tetap sudah direkonsiliasi namun belum sepenuhnya diinventarisasi fisik; dan 5) terdapat ketidaktepatan penganggaran dan realisasi belanja barang/jasa ke dalam belanja bantuan sosial. Sesuai dengan Undang-Undang RI Nomor 15 Tahun 2006 tentang Badan Pemeriksa Keuangan pasal 7 ayat 5 menyatakan bahwa hasil pemeriksaan atas pengelolaan dan tanggung jawab keuangan negara yang telah diserahkan kepada DPR, DPD, dan

DPRD dinyatakan terbuka untuk umum.

Tim Redaksi:

Pengarah B. Dwita Pradana.

Penanggung jawab Teguh Priyantono

Pemimpin Redaksi Erwin Wahyutrianto

Kru Redaksi Guido Sianipar [gs], Donance Pulek [donna], Hulape Airtur [art], William

Fangidae [ck]

Alamat Redaksi BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara Timur; Jl. W. J. Lalamentik Kota Kupang Telp. (0380)

840600, Fax.(0380) 840601

E-mail : hukmas.ntt@gmail.com

Website: kupang.bpk.go.id Redaksi menerima kiriman berita/tulisan atau foto dokumentasi yang berkaitan dengan tugas dan fungsi serta kegiatan BPK.

R e d a k s i

Edisi V Tahun 2012 4

Kaisalu

SOSIALISASI SIPuspa

Kupang (28 September 2012) - BPK RI Perwakilan Provinsi Nusa Tenggara Timur mengadakan Sosialisasi

Sistim Informasi Perpustakaan (SIPuspa) dengan pemateri Aditya Wahyu Dewanggajati dan Haryo

Widarso dari Sub Bagian Perpustakaan pada Biro Humas dan Luar Negeri. Sosialisasi ini bertujuan untuk

memperkenalkan aplikasi SIPuspa sebagai aplikasi perpustakaan BPK RI yang dapat diakses oleh semua

pegawai BPK RI yang ada di 33 provinsi di Indonesia. Dalam pemaparannya, dijelaskan tentang bagaimana

cara penggunaan aplikasi SIPuspa dalam mencari literatur atau judul buku yang dibutuhkan dalam menambah

pengetahuan baik yang berhubungan dengan pemeriksaan ataupun pengetahuan umum dan yang berhubungan

dengan kepribadian. Pemateri juga menyampaikan tentang perpustakaan digital yang akan segera diterapkan

oleh BPK RI di waktu mendatang. Dalam kesempatan ini juga, Tim dari Sub Bagian Perpustakaan pada Biro

Humas dan Luar Negeri mempraktekkan cara penggunaan aplikasi siPuspa. Pada hari berikutnya, narasumber

berkunjung ke perpustakaan perwakilan serta memberikan petunjuk teknis cara penambahan anggota baru

pada aplikasi SIPuspa dan pengoperasian SIPuspa dalam hal update judul buku terbaru kepada seluruh staf

Hukum dan Humas sebagai pengelola Perpustakaan Perwakilan.

KELUARGA BESAR BPK RI

PERWAKILAN PROVINSI NUSA TENGGARA TIMUR MENYAMPAIKAN TURUT BERDUKA CITA ATAS

MENINGGALNYA IBUNDA DARI DONANCE L.D PULEK, S.Sos

(Staf Pada Sub Bagian Hukum dan Humas) SEMOGA KELUARGA YANG DITINGGALKAN MEM-

PEROLEH KEKUATAN DAN PENGHIBURAN