JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II...

350
Prospektus Penawaran Umum Perdana Saham PT Industri Jamu Dan Farmasi Sido Muncul Tbk Prospektus GO PUBLIC PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk Kantor Pusat Gedung Menara Suara Merdeka, Lantai 16 Jl Pandanaran No.30 Semarang 50134, Indonesia Telepon: (+6224) 7692-8811 Faksimili: (+6224) 7692-8815 Website: www.sidomuncul.com Pabrik Jl Soekarno Hatta km 28 Kecamatan Bergas, Klepu Semarang 50552, Indonesia Telepon: (+62298) 523-515 Faksimili: (+62298) 523-509 Tanggal Efektif : 10 Desember 2013 Tanggal Pengembalian Uang Pemesanan : 17 Desember 2013 Masa Penawaran Umum : 11 - 13 Desember 2013 Tanggal Distribusi Saham Secara Elektronik : 17 Desember 2013 Tanggal Penjatahan : 16 Desember 2013 Tanggal Pencatatan di Bursa Efek Indonesia : 18 Desember 2013 OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU TIDAK MENYETUJUI EFEK INI, TIDAK JUGA MENYATAKAN KEBENARAN ATAU KECUKUPAN ISI PROSPEKTUS INI. SETIAP PERNYATAAN YANG BERTENTANGAN DENGAN HAL-HAL TERSEBUT ADALAH PERBUATAN MELANGGAR HUKUM. PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL TBK (“PERSEROAN”) DAN PENJAMIN PELAKSANA EMISI EFEK BERTANGGUNG JAWAB SEPENUHNYA ATAS KEBENARAN SEMUA INFORMASI ATAU FAKTA MATERIAL, SERTA KEJUJURAN PENDAPAT YANG TERCANTUM DALAM PROSPEKTUS INI. SAHAM-SAHAM YANG DITAWARKAN INI SELURUHNYA AKAN DICATATKAN PADA PT BURSA EFEK INDONESIA. PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk Kegiatan Usaha Utama: Bergerak dalam bidang usaha industri jamu dan farmasi Berkedudukan di Semarang, Indonesia Kantor Pusat: Gedung Menara Suara Merdeka, Lantai 16 Jl Pandanaran No.30 Semarang 50134, Indonesia Telepon: (+6224) 7692-8811 Faksimili: (+6224) 7692-8815 Website: www.sidomuncul.com Pabrik: Jl Soekarno Hatta km 28 Kecamatan Bergas, Klepu Semarang 50552, Indonesia Telepon: (+62298) 523-515 Faksimili: (+62298) 523-509 PENAWARAN UMUM PERDANA SAHAM Sejumlah 1.500.000.000 (satu miliar lima ratus juta) saham biasa atas nama yang merupakan saham baru atau sekitar 10% (sepuluh persen) dari seluruh modal yang ditempatkan dan disetor penuh dalam Perseroan setelah Penawaran Umum Perdana Saham dengan nilai nominal Rp100 (seratus Rupiah) setiap saham, yang ditawarkan kepada Masyarakat dengan Harga Penawaran sebesar Rp580 (lima ratus delapan puluh Rupiah) setiap saham yang harus dibayar penuh saat mengajukan Formulir Pemesanan Pembelian Saham (”FPPS”). Nilai Penawaran Umum Perdana Saham adalah sebesar Rp870.000.000.000 (delapan ratus tujuh puluh miliar Rupiah). Seluruh pemegang saham Perseroan memiliki hak yang sama dan sederajat dalam segala hal dengan saham lainnya dari Perseroan yang telah ditempatkan dan disetor penuh, sesuai Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (”UUPT”). Berdasarkan Akta Perseroan No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, Perseroan melaksanakan program Employee Stock Allocation (“ESA”) dengan mengalokasikan saham sebanyak-banyaknya 10% (sepuluh persen) dari jumlah Saham Yang Ditawarkan, dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Informasi lengkap mengenai program ESA dapat dilihat pada Bab I Prospektus ini. Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan Para Penjamin Emisi Efek yang namanya tercantum di bawah ini menjamin seluruh penawaran saham secara Kesanggupan Penuh (Full Commitment) sesuai porsi penjaminan saham masing-masing. PENJAMIN PELAKSANA EMISI EFEK PT Kresna Graha Sekurindo Tbk PT Mandiri Sekuritas PENJAMIN EMISI EFEK ● PT Buana Capital ● PT Danasakti Securities ● PT Equity Securities Indonesia ● PT HD Capital Tbk ● PT Indo Mitra Securities ● PT Jasa Utama Capital ● PT Lautandhana Securindo ● PT Mega Capital Indonesia ● PT NISP Sekuritas ● PT Panca Global Securities Tbk ● PT Phillip Securities Indonesia ● PT Sucorinvest Central Gani ● PT Victoria Securities Indonesia ● PT Valbury Asia Securities ● PT Waterfront Securities Indonesia ● PT Yulie Sekurindo Tbk RISIKO UTAMA YANG DIHADAPI PERSEROAN ADALAH RISIKO FLUKTUASI HARGA BAHAN BAKU DIKARENAKAN FAKTOR ALAM. RISIKO USAHA PERSEROAN SELENGKAPNYA DICANTUMKAN PADA BAB VI DI DALAM PROSPEKTUS INI. RISIKO TERKAIT DENGAN KEPEMILIKAN ATAS SAHAM PERSEROAN, YAITU TIDAK LIKUIDNYA SAHAM YANG DITAWARKAN PADA PENAWARAN UMUM INI, MENGINGAT JUMLAH SAHAM YANG DITAWARKAN PERSEROAN TIDAK TERLALU BESAR, MAKA TERDAPAT KEMUNGKINAN PERDAGANGAN SAHAM PERSEROAN DI BURSA EFEK AKAN MENJADI TIDAK LIKUID. DENGAN DEMIKIAN, PERSEROAN TIDAK DAPAT MEMPREDIKSIKAN APAKAH PERDAGANGAN SAHAM PERSEROAN DI BURSA EFEK AKAN AKTIF ATAU LIKUIDITAS SAHAM PERSEROAN AKAN TERJAGA. PERSEROAN TIDAK MENERBITKAN SURAT KOLEKTIF SAHAM DALAM PENAWARAN PERDANA INI, SAHAM-SAHAM TERSEBUT AKAN DIDISTRIBUSIKAN SECARA ELEKTRONIK YANG AKAN DIADMINISTRASIKAN DALAM PENITIPAN KOLEKTIF PT KUSTODIAN SENTRAL EFEK INDONESIA (“KSEI“). Prospektus ini diterbitkan di Jakarta pada tanggal 11 Desember 2013

Transcript of JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II...

Page 1: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

Prospektus Penawaran U

mum

Perdana Saham PT Industri Jam

u Dan Farm

asi Sido Muncul Tbk P

ro

sp

ek

tu

s

GO PUBLIC

PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk

JADWAL SEMENTARAMasa Penawaran Awal : 18 - 29 November 2013 Perkiraan Tanggal Pengembalian Uang Pemesanan : 17 Desember 2013Perkiraan Tanggal Efektif : 5 Desember 2013 Perkiraan Tanggal Distribusi Saham Secara Elektronik : 17 Desember 2013Perkiraan Masa Penawaran : 9 – 12 Desember 2013 Perkiraan Tanggal Pencatatan di Bursa Efek Indonesia : 18 Desember 2013Perkiraan Tanggal Penjatahan : 16 Desember 2013

MEMBELI EFEK INI HANYA DAPAT DILAKSANAKAN SETELAH CALON PEMBELI ATAU PEMESAN MENERIMA ATAU MEMPUNYAI KESEMPATAN UNTUK MEMBACA PROSPEKTUS.

OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU TIDAK MENYETUJUI EFEK INI, TIDAK JUGA MENYATAKAN KEBENARAN ATAU KECUKUPAN ISI PROSPEKTUS INI. SETIAP PERNYATAAN YANG BERTENTANGAN DENGAN HAL-HAL TERSEBUT ADALAH PERBUATAN MELANGGAR HUKUM.

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL TBK (“PERSEROAN”) DAN PENJAMIN PELAKSANA EMISI EFEK BERTANGGUNG JAWAB SEPENUHNYA ATAS KEBENARAN SEMUA INFORMASI ATAU FAKTA MATERIAL, SERTA KEJUJURAN PENDAPAT YANG TERCANTUM DALAM PROSPEKTUS INI.

SAHAM-SAHAM YANG DITAWARKAN INI SELURUHNYA AKAN DICATATKAN PADA PT BURSA EFEK INDONESIA.

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL TbkKegiatan Usaha Utama:

Bergerak dalam bidang usaha industri jamu dan farmasi

Berkedudukan di Semarang, Indonesia

Kantor Pusat:Gedung Menara Suara Merdeka Lantai 16

Jl Pandanaran No.30Semarang 50134, IndonesiaTelepon: (+6224) 7692-8811Faksimili: (+6224) 7692-8815

Website: www.sidomuncul.com

Pabrik:Jl Soekarno Hatta km 28

Kecamatan Bergas, KlepuSemarang 50552, IndonesiaTelepon: (+62298) 523-515Faksimili: (+62298) 523-509

PENAWARAN UMUM PERDANA SAHAMSebanyak-banyaknya sejumlah 1.500.000.000 (satu miliar lima ratus juta) saham biasa atas nama yang merupakan saham baru atau sekitar 10% (sepuluh persen) dari seluruh modal yang ditempatkan dan disetor penuh dalam Perseroan setelah Penawaran Umum Perdana Saham dengan nilai nominal Rp100 (seratus Rupiah) setiap saham, yang ditawarkan kepada Masyarakat dengan Harga Penawaran sebesar Rupiah) setiap lembar saham yang harus dibayar penuh saat mengajukan Formulir Pemesanan Pembelian Saham (”FPPS”). Nilai Penawaran Umum Perdana Saham adalah sebesar Rupiah). Seluruh pemegang saham Perseroan memiliki hak yang sama dan sederajat dalam segala hal dengan saham lainnya dari Perseroan yang telah ditempatkan dan disetor penuh, sesuai Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (”UUPT”).

Berdasarkan Akta Perseroan No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fatiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, Perseroan akan melaksanakan program ESA dengan mengalokasikan saham sebanyak-banyaknya 10% (sepuluh persen) dari jumlah Saham Yang Ditawarkan, dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Informasi lengkap mengenai program ESA dapat dilihat pada bab I Prospektus ini.

Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan Para Penjamin Emisi Efek yang namanya tercantum di bawah ini menjamin seluruh penawaran saham secara Kesanggupan Penuh (Full Commitment) sesuai porsi penjaminan saham masing-masing.

PENJAMIN PELAKSANA EMISI EFEK

PT Kresna Graha Sekurindo Tbk PT Mandiri Sekuritas

PENJAMIN EMISI EFEKAkan ditentukan kemudian

RISIKO UTAMA YANG DIHADAPI PERSEROAN ADALAH RISIKO FLUKTUASI HARGA BAHAN BAKU DIKARENAKAN FAKTOR ALAM. RISIKO USAHA PERSEROAN SELENGKAPNYA DICANTUMKAN PADA BAB VI DALAM PROSPEKTUS INI.

RISIKO TERKAIT KEPEMILIKAN ATAS SAHAM PERSEROAN, YAITU TIDAK LIKUIDNYA SAHAM YANG DITAWARKAN PADA PENAWARAN UMUM INI, MENGINGAT JUMLAH SAHAM YANG DITAWARKAN PERSEROAN TIDAK TERLALU BESAR, MAKA TERDAPAT KEMUNGKINAN PERDAGANGAN SAHAM PERSEROAN DI BURSA EFEK MENJADI TIDAK LIKUID. DENGAN DEMIKIAN, PERSEROAN TIDAK DAPAT MEMPREDIKSIKAN APAKAH PERDAGANGAN SAHAM PERSEROAN DI BURSA EFEK AKAN AKTIF ATAU LIKUIDITAS SAHAM PERSEROAN AKAN TERJAGA.

PERSEROAN TIDAK MENERBITKAN SURAT KOLEKTIF SAHAM DALAM PENAWARAN PERDANA INI, SAHAM-SAHAM TERSEBUT AKAN DIDISTRIBUSIKAN SECARA ELEKTRONIK YANG AKAN DIADMINISTRASIKAN DALAM PENITIPAN KOLEKTIF PT KUSTODIAN SENTRAL EFEK INDONESIA (“KSEI“).

Prospektus Awal ini diterbitkan di Jakarta pada tanggal 18 November 2013

Kantor PusatGedung Menara Suara Merdeka, Lantai 16Jl Pandanaran No.30Semarang 50134, IndonesiaTelepon: (+6224) 7692-8811Faksimili: (+6224) 7692-8815Website: www.sidomuncul.com

PabrikJl Soekarno Hatta km 28Kecamatan Bergas, KlepuSemarang 50552, IndonesiaTelepon: (+62298) 523-515Faksimili: (+62298) 523-509

Tanggal Efektif : 10 Desember 2013 Tanggal Pengembalian Uang Pemesanan : 17 Desember 2013Masa Penawaran Umum : 11 - 13 Desember 2013 Tanggal Distribusi Saham Secara Elektronik : 17 Desember 2013Tanggal Penjatahan : 16 Desember 2013 Tanggal Pencatatan di Bursa Efek Indonesia : 18 Desember 2013

OJK TIDAK MEMBERIKAN PERNYATAAN MENYETUJUI ATAU TIDAK MENYETUJUI EFEK INI, TIDAK JUGA MENYATAKAN KEBENARAN ATAU KECUKUPAN ISI PROSPEKTUS INI. SETIAP PERNYATAAN YANG BERTENTANGAN DENGAN HAL-HAL TERSEBUT ADALAH PERBUATAN MELANGGAR HUKUM.

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL TBK (“PERSEROAN”) DAN PENJAMIN PELAKSANA EMISI EFEK BERTANGGUNG JAWAB SEPENUHNYA ATAS KEBENARAN SEMUA INFORMASI ATAU FAKTA MATERIAL, SERTA KEJUJURAN PENDAPAT YANG TERCANTUM DALAM PROSPEKTUS INI.

SAHAM-SAHAM YANG DITAWARKAN INI SELURUHNYA AKAN DICATATKAN PADA PT BURSA EFEK INDONESIA.

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

Kegiatan Usaha Utama:Bergerak dalam bidang usaha industri jamu dan farmasi

Berkedudukan di Semarang, Indonesia

Kantor Pusat:Gedung Menara Suara Merdeka, Lantai 16

Jl Pandanaran No.30Semarang 50134, IndonesiaTelepon: (+6224) 7692-8811Faksimili: (+6224) 7692-8815

Website: www.sidomuncul.com

Pabrik:Jl Soekarno Hatta km 28

Kecamatan Bergas, KlepuSemarang 50552, IndonesiaTelepon: (+62298) 523-515Faksimili: (+62298) 523-509

PENAWARAN UMUM PERDANA SAHAM

Sejumlah 1.500.000.000 (satu miliar lima ratus juta) saham biasa atas nama yang merupakan saham baru atau sekitar 10% (sepuluh persen) dari seluruh modal yang ditempatkan dan disetor penuh dalam Perseroan setelah Penawaran Umum Perdana Saham dengan nilai nominal Rp100 (seratus Rupiah) setiap saham, yang ditawarkan kepada Masyarakat dengan Harga Penawaran sebesar Rp580 (lima ratus delapan puluh Rupiah) setiap saham yang harus dibayar penuh saat mengajukan Formulir Pemesanan Pembelian Saham (”FPPS”). Nilai Penawaran Umum Perdana Saham adalah sebesar Rp870.000.000.000 (delapan ratus tujuh puluh miliar Rupiah). Seluruh pemegang saham Perseroan memiliki hak yang sama dan sederajat dalam segala hal dengan saham lainnya dari Perseroan yang telah ditempatkan dan disetor penuh, sesuai Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (”UUPT”).

Berdasarkan Akta Perseroan No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, Perseroan melaksanakan program Employee Stock Allocation (“ESA”) dengan mengalokasikan saham sebanyak-banyaknya 10% (sepuluh persen) dari jumlah Saham Yang Ditawarkan, dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Informasi lengkap mengenai program ESA dapat dilihat pada Bab I Prospektus ini.

Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan Para Penjamin Emisi Efek yang namanya tercantum di bawah ini menjamin seluruh penawaran saham secara Kesanggupan Penuh (Full Commitment) sesuai porsi penjaminan saham masing-masing.

PENJAMIN PELAKSANA EMISI EFEK

PT Kresna Graha Sekurindo Tbk PT Mandiri Sekuritas

PENJAMIN EMISI EFEK

● PT Buana Capital ● PT Danasakti Securities ● PT Equity Securities Indonesia ● PT HD Capital Tbk ● PT Indo Mitra Securities● PT Jasa Utama Capital ● PT Lautandhana Securindo ● PT Mega Capital Indonesia ● PT NISP Sekuritas

● PT Panca Global Securities Tbk ● PT Phillip Securities Indonesia ● PT Sucorinvest Central Gani ● PT Victoria Securities Indonesia● PT Valbury Asia Securities ● PT Waterfront Securities Indonesia ● PT Yulie Sekurindo Tbk

RISIKO UTAMA YANG DIHADAPI PERSEROAN ADALAH RISIKO FLUKTUASI HARGA BAHAN BAKU DIKARENAKAN FAKTOR ALAM. RISIKO USAHA PERSEROAN SELENGKAPNYA DICANTUMKAN PADA BAB VI DI DALAM PROSPEKTUS INI.

RISIKO TERKAIT DENGAN KEPEMILIKAN ATAS SAHAM PERSEROAN, YAITU TIDAK LIKUIDNYA SAHAM YANG DITAWARKAN PADA PENAWARAN UMUM INI, MENGINGAT JUMLAH SAHAM YANG DITAWARKAN PERSEROAN TIDAK TERLALU BESAR, MAKA TERDAPAT KEMUNGKINAN PERDAGANGAN SAHAM PERSEROAN DI BURSA EFEK AKAN MENJADI TIDAK LIKUID. DENGAN DEMIKIAN, PERSEROAN TIDAK DAPAT MEMPREDIKSIKAN APAKAH PERDAGANGAN SAHAM PERSEROAN DI BURSA EFEK AKAN AKTIF ATAU LIKUIDITAS SAHAM PERSEROAN AKAN TERJAGA.

PERSEROAN TIDAK MENERBITKAN SURAT KOLEKTIF SAHAM DALAM PENAWARAN PERDANA INI, SAHAM-SAHAM TERSEBUT AKAN DIDISTRIBUSIKAN SECARA ELEKTRONIK YANG AKAN DIADMINISTRASIKAN DALAM PENITIPAN KOLEKTIF PT KUSTODIAN SENTRAL EFEK INDONESIA (“KSEI“).

Prospektus ini diterbitkan di Jakarta pada tanggal 11 Desember 2013

Page 2: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

Perseroan telah menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Emisi Efek sehubungan dengan Penawaran Umum ini kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) di Jakarta dengan surat Nomor 031/IPO/X/2013 pada 10 Oktober 2013, sesuai persyaratan yang ditetapkan dalam Undang-Undang Nomor 8 tahun 1995 tanggal 10 November 1995 tentang Pasar Modal, yang dimuat dalam Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 64 Tahun 1995, Tambahan Nomor 3608 (selanjutnya disebut “UUPM”) beserta peraturan-peraturan pelaksanaannya dan perubahannya.

Saham-saham yang ditawarkan dalam Penawaran Umum ini, direncanakan akan dicatatkan pada PT Bursa Efek Indonesia (BEI) sesuai Perjanjian Pendahuluan Pencatatan Efek yang telah dibuat antara Perseroan dengan BEI pada 24 Juli 2013, apabila memenuhi persyaratan pencatatan yang ditetapkan BEI, antara lain mengenai jumlah Pemegang Saham baik perorangan maupun lembaga di BEI dan masing-masing Pemegang Saham memiliki sekurang-kurangnya 1 (satu) satuan perdagangan saham. Apabila Perseroan tidak memenuhi persyaratan pencatatan yang ditetapkan BEI, maka Penawaran Umum ini batal demi hukum dan uang pemesanan yang telah diterima wajib dikembalikan kepada para pemesan sesuai UUPM. Pernyataan Pendaftaran yang diajukan Perseroan dalam rangka Penawaran Umum ini telah menjadi efektif pada tanggal 10 Desember 2013.

Seluruh Lembaga serta Profesi Penunjang Pasar Modal dalam rangka Penawaran Umum Perdana ini bertanggung jawab sepenuhnya atas kebenaran semua keterangan, data, laporan, dan kejujuran pendapat yang disajikan dalam Prospektus ini sesuai bidang tugasnya masing-masing, berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku di wilayah Republik Indonesia, kode etik, norma, dan standar profesinya masing-masing.

Sehubungan Penawaran Umum ini, setiap pihak terafiliasi tidak diperkenankan memberikan keterangan atau membuat pernyataan apapun mengenai data atau hal-hal yang tidak diungkapkan dalam Prospektus ini tanpa sebelumnya memperoleh persetujuan tertulis dari Perseroan dan Penjamin Pelaksana Emisi Efek.

PT Kresna Graha Sekurindo Tbk dan PT Mandiri Sekuritas sebagai Penjamin Pelaksana Emisi Efek, Penjamin Emisi Efek serta Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal dalam rangka Penawaran Umum ini bukan merupakan pihak terafiliasi Perseroan, baik secara langsung maupun tidak langsung sesuai definisi Afiliasi dalam UUPM. Selanjutnya mengenai hubungan afiliasi dapat dilihat pada Bab XIV tentang Penjamin Emisi Efek dan Bab XV tentang Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal.

PENAWARAN UMUM INI TIDAK DIDAFTARKAN BERDASARKAN UNDANG-UNDANG ATAU PERATURAN LAIN SELAIN YANG BERLAKU DI INDONESIA. BARANG SIAPA DI LUAR WILAYAH INDONESIA MENERIMA PROSPEKTUS INI, MAKA PROSPEKTUS INI TIDAK DIMAKSUDKAN SEBAGAI DOKUMEN PENAWARAN UNTUK MEMBELI SAHAM INI, KECUALI BILA PENAWARAN DAN PEMBELIAN SAHAM TERSEBUT TIDAK BERTENTANGAN ATAU BUKAN MERUPAKAN PELANGGARAN TERHADAP PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN/PERATURAN YANG BERLAKU DI NEGARA TERSEBUT.

PERSEROAN TELAH MENGUNGKAPKAN SEMUA INFORMASI YANG WAJIB DIKETAHUI OLEH PUBLIK DAN TIDAK TERDAPAT LAGI INFORMASI MATERIAL YANG BELUM DIUNGKAPKAN SEHINGGA TIDAK MENYESATKAN PUBLIK.

Page 3: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

i

DAFTAR ISI

DAFTAR ISI i

DEFINISI DAN SINGKATAN iii

RINGKASAN ix

BAB I PENAWARAN UMUM 1

BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5

BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8

BAB IV IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING 14

BAB V ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN 191. Umum 192. Faktor yang Mempengaruhi Kondisi Keuangan dan Operasi Perseroan 203. Keuangan 214. Manajemen Risiko 33

BAB VI RISIKO USAHA 35

BAB VII KEJADIAN PENTING SETELAH TANGGAL LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN 40

BAB VIII KETERANGAN TENTANG PERSEROAN 411. Riwayat Singkat Perseroan 412. Izin Usaha Perseroan 433. Perkembangan Kepemilikan Saham Perseroan 444. Susunan Dewan Komisaris dan Direksi 485. Sumber Daya Manusia (SDM) 526. Struktur Organisasi Perseroan 557. Keterangan Mengenai Entitas Anak 558. Hubungan Kepemilikan, Pengurusan, dan Pengawasan Perseroan dengan Entitas Anak 649. TransaksidenganPihakTerafiliasi 6410. Asuransi 6811. Perjanjian-perjanjian Penting dengan Pihak Ketiga 7012. Perkara-Perkara yang Dihadapi Perseroan 7113. Daftar Aset Tetap Perseroan 7214. Hak Atas Kekayaan Intelektual (HAKI) 77

Page 4: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

ii

BAB IX KEGIATAN DAN PROSPEK USAHA PERSEROAN 861. Umum 862. Keunggulan Kompetitif 873. Strategi Usaha 884. Kegiatan Usaha 885. Keterangan tentang Produk Perseroan 906. Manajemen Bahan Baku 917. Proses Produksi 948. Distribusi dan Kegiatan Pemasaran 1039. Persaingan Usaha 10810. Prospek Usaha 10811. Penelitian dan Pengembangan Bisnis 10812. Upaya Pengelolaan Lingkungan (UKL) dan Upaya Pemantauan Lingkungan (UPL) 10913. Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance) 10914. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan (Corporate Social Responsibility) 11015. SertifikatdanPenghargaan 111

BAB X SEKILAS INDUSTRI OBAT HERBAL DI INDONESIA 114

BAB XI EKUITAS 128

BAB XII KEBIJAKAN DIVIDEN 130

BAB XIII PERPAJAKAN 131

BAB XIV PENJAMINAN EMISI EFEK 135

BAB XV LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL DALAM RANGKA PENAWARAN UMUM 137

BAB XVI PENDAPAT DARI SEGI HUKUM 143

BAB XVII LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN DAN LAPORAN KEUANGAN PERSEROAN 165

BAB XVIII LAPORAN PENILAI INDEPENDEN 289

BAB XIX ANGGARAN DASAR PERSEROAN 303

BAB XX PERSYARATAN PEMESANAN PEMBELIAN SAHAM 324

BAB XXI PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN SAHAM 330

Page 5: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

iii

DEFINISI DAN SINGKATAN Afiliasi Berarti pihak sebagaimana didefinisikan dalam UUPM dan peraturan

pelaksanaannya yaitu: a) Hubungan keluarga karena perkawinan dan keturunan sampai derajat kedua,

baik secara horisontal maupun vertikal; b) Hubungan antara satu pihak dengan pegawai, direktur, atau komisaris dari

pihak tersebut; c) Hubungan antara dua perusahaan dimana terdapat satu atau lebih anggota

direksi atau komisaris yang sama; d) Hubungan antara perusahaan dan pihak, baik langsung maupun tidak

langsung, mengendalikan atau dikendalikan oleh perusahaan tersebut; e) Hubungan antara dua perusahaan yang dikendalikan, baik langsung maupun

tidak langsung, oleh pihak yang sama; atau f) Hubungan antara perusahaan dan pemegang saham utama.

Agen Penjualan Berarti pihak yang membantu Penjamin Emisi Efek untuk menjual Saham yang

Ditawarkan dalam Penawaran Umum, baik yang dilakukan di dalam negeri atau di luar negeri.

Anak Perusahaan/ Entitas Anak Berarti perusahaan dimana Perseroan memiliki penyertaan saham baik secara

langsung maupun tidak langsung dengan jumlah sekurang-kurangnya 50% dari modal ditempatkan dan disetor perusahaan yang bersangkutan dan/atau perusahaan-perusahan yang laporan keuangannya dikonsolidasikan dengan Perseroan sesuai Prinsip Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku di Indonesia.

Bank Kustodian Berarti bank umum yang memperoleh persetujuan dari OJK(dahulu Bapepam dan

LK) untuk memberikan jasa penitipan atau melakukan jasa kustodian sebagaimana yang dimaksud dalam UUPM.

Bapepam dan LK Berarti Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan sebagaimana

dimaksud dalam Pasal 3 Ayat 1 UUPM dan Keputusan Menteri Keuangan No. 184/PMK.01/2010 tanggal 11 Oktober 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Keuangan.

BAE Berarti Biro Administrasi Efek, yaitu PT Sirca Datapro Perdana, berkedudukan di

Jakarta, sebagai pihak yang ditunjuk oleh Perseroan untuk melaksanakan administrasi saham dalam rangka Penawaran Umum.

BPOM Berarti Badan Pengawas Obat dan Makanan. BEI Berarti PT Bursa Efek Indonesia, suatu perseroan terbatas yang didirikan

berdasarkan hukum Indonesia dan berkedudukan di Jakarta, (atau pengganti atau penerus haknya), merupakan bursa efek sebagaimana dimaksud dalam UUPM, dimana saham-saham Perseroan akan dicatatkan.

BNRI Berarti Berita Negara Republik Indonesia. CPOB Berarti singkatan dari Cara Pembuatan Obat yang Baik. CPOTB Berarti singkatan dari Cara Pembuatan Obat Tradisional yang Baik. CSR Berarti Corporate Social Responsibility atau tanggung jawab sosial perusahaan. DPS Berarti Daftar Pemegang Saham yang memuat keterangan tentang kepemilikan

saham Perseroan.

Page 6: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

iv

DPPS Berarti Daftar Pemesanan Pembelian Saham, daftar yang memuat nama-nama pemesan dan jumlah Saham yang Ditawarkan yang dipesan dan disusun berdasarkan FPPS yang dibuat oleh masing-masing Penjamin Emisi Efek.

Efektif Berarti efektifnya Pernyataan Pendaftaran sebagaimana dimaksud dalam Peraturan No. IX.A.2 tentang Tata Cara Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. Kep-122/BL/2009 tertanggal 29 Mei 2009 (untuk selanjutnya disebut “Peraturan No. IX.A.2”).

Emisi Berarti tindakan Perseroan untuk menawarkan Saham yang Ditawarkan kepada

Masyarakat melalui Penawaran Umum pada Pasar Perdana guna dicatatkan dan diperdagangkan di Bursa Efek.

ESA Berarti singkatan dari Employee Stock Allocation atau Program Alokasi Saham Karyawan.

FKP Berarti Formulir Konfirmasi Penjatahan, formulir yang merupakan konfirmasi hasil

penjatahan atas nama pemesan sebagai tanda bukti pemilikan Saham di Pasar Perdana.

FPPS Berarti Formulir Pemesanan Pembelian Saham, formulir pemesanan pembelian

Saham asli yang harus dibuat dalam rangkap 5 (lima) yang masing-masing harus diisi lengkap, dibubuhi tanda tangan asli dan diajukan oleh calon pembeli kepada Penjamin Emisi Efek pada waktu memesan Saham yang Ditawarkan.

Harga Penawaran Berarti harga tiap Saham yang Ditawarkan melalui Penawaran Umum, yaitu

sebesar Rp580 (lima ratus delapan puluh Rupiah) setiap saham.yang besarnya akan ditentukan berdasarkan kesepakatan antara Perseroan dan Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan yang akan dituangkan kemudian dalam Addendum Perjanjian Penjaminan Emisi Efek.

Hari Bank Berarti hari kerja bank, yaitu hari saat Bank Indonesia menyelenggarakan kegiatan

kliring antar bank. Hari Bursa Berarti hari diselenggarakannya perdagangan efek di Bursa Efek, yaitu hari Senin

sampai hari Jumat, kecuali hari tersebut merupakan hari libur nasional atau dinyatakan sebagai hari libur oleh Bursa Efek.

Hari Kalender Berarti semua hari dalam 1 (satu) tahun sesuai kalender Gregorian tanpa kecuali,

termasuk hari Sabtu, Minggu, dan hari libur nasional yang ditetapkan sewaktu-waktu oleh Pemerintah.

Hari Kerja Berarti hari Senin sampai dengan hari Jumat, kecuali hari libur nasional yang

ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia atau Hari Kerja biasa yang karena suatu keadaan tertentu ditetapkan oleh pemerintah Republik Indonesia sebagai bukan Hari Kerja biasa.

Kemenkes Berarti Kementerian Kesehatan Republik Indonesia (dahulu bernama Departemen

Kesehatan). Kemenkumham Berarti Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia. Konfirmasi Tertulis Berarti surat konfirmasi yang dikeluarkan oleh Kustodian Sentral Efek Indonesia

dan/atau Bank Kustodian dan/atau Perusahaan Efek untuk kepentingan Pemegang Rekening di pasar sekunder.

KSEI Berarti PT Kustodian Sentral Efek Indonesia berkedudukan di Jakarta yang

merupakan Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian sesuai Peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal.

Page 7: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

v

Manajer Penjatahan Berarti PT Kresna Graha Sekurindo Tbk, selaku Penjamin Pelaksana Emisi Efek

yang bertanggung jawab atas penjatahan Saham yang Ditawarkan menurut syarat-syarat yang ditetapkan dalam Peraturan Bapepam dan LK No. IX.A.7, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. Kep-691/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 tentang Pemesanan dan Penjatahan Efek Dalam Penawaran Umum (untuk selanjutnya disebut “Peraturan No. IX.A.7”).

Masa Penawaran Berarti jangka waktu bagi Masyarakat untuk mengajukan pemesanan saham yang

ditawarkan sebagaimana diatur dalam FPPS dan Bab XX mengenai Persyaratan Pemesanan Pembelian Saham.

Masyarakat Berarti perorangan dan/atau badan-badan, baik warga negara Indonesia/badan

hukum Indonesia maupun warga negara asing/badan hukum asing baik bertempat tinggal/berkedudukan di Indonesia maupun bertempat tinggal/berkedudukan di luar negeri, dengan memperhatikan peraturan perundangan di bidang Pasar Modal.

OJK Berarti Otoritas Jasa Keuangan, lembaga yang independen dan bebas dari campur

tangan pihak lain, yang mempunyai fungsi, tugas, dan wewenang pengaturan, pengawasan, pemeriksaan dan penyidikan sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang No. 21 tahun 2011 tanggal 22 November 2011 tentang Otoritas Jasa Keuangan. Sejak 31 Desember 2012, fungsi, tugas, dan wewenang pengaturan dan pengawasan kegiatan jasa keuangan di sektor Pasar Modal, beralih dari Bapepam dan LK ke OJK, sesuai Pasal 55 UU No. 21 tahun 2011, atau para pengganti dan penerima hak dan kewajibannya.

Pemerintah Berarti Pemerintah Negara Republik Indonesia. Para Pemesan Khusus Berarti anggota karyawan yang berhak untuk melakukan pemesanan saham dalam

Penawaran Umum ini berdasarkan Program ESA. Pasar Perdana Berarti penawaran dan penjualan Saham yang Ditawarkan Perseroan kepada

Masyarakat selama Masa Penawaran sebelum Saham yang Ditawarkan tersebut dicatatkan pada Bursa Efek.

Pemegang Rekening Berarti pihak yang namanya tercatat sebagai pemilik rekening efek di KSEI atau

Bank Kustodian dan/atau Perusahaan Efek.

Pemegang Saham Pendiri Berarti Ny. Desy Sulistio, Irwan Hidayat, Sofyan Hidayat, Johan Hidayat, Ny. Sandra Linata Hidajat dan David Hidayat

Penawaran Awal Berarti ajakan baik secara langsung maupun tidak langsung dengan menggunakan

Prospektus Awal, dan/atau Info Memo (jika ada) yang didistribusikan segera setelah diumumkannya Prospektus Ringkas di surat kabar, yang bertujuan untuk mengetahui minat calon pembeli atas Saham yang Ditawarkan dan/atau perkiraan Harga Penawaran efek sesuai Peraturan No. IX.A.8 Lampiran Keputusan No. Kep-41/PM/2000 tanggal 27-10-2000 tentang Prospektus Awal dan Info Memo (jika ada) (untuk selanjutnya disebut “Peraturan No. IX.A.8”) dan dengan memperhatikan Peraturan No. IX.A.2.

Penawaran Umum Berarti Penawaran Umum Perdana Saham Yang Ditawarkan Perseroan kepada

Masyarakat sebagaimana dimaksud dalam UUPM dan peraturan pelaksanaannya dan ketentuan lain yang berhubungan, serta ketentuan yang dimuat dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Efek.

Penitipan Kolektif Berarti penitipan atas efek yang dimiliki bersama oleh lebih dari satu pihak yang

kepentingannya diwakili KSEI.

Page 8: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

vi

Penjamin Emisi Efek Berarti pihak yang membuat kontrak/perjanjian dengan Perseroan untuk

melakukan Penawaran Umum Perdana Saham bagi kepentingan Perseroan, menjamin penjualan Saham Yang Ditawarkan dan melakukan pembayaran hasil Penawaran Umum Perdana Saham kepada Perseroan melalui Penjamin Pelaksana Emisi Efek sesuai dengan Bagian Penjaminan masing-masing, dengan memperhatikan syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan Perjanjian Penjaminan Emisi Efek.

Penjamin Pelaksana Emisi Efek Berarti pihak yang melaksanakan pengelolaan dan penyelenggaraan Penawaran

Umum, yang dalam hal ini adalah PT Kresna Graha Sekurindo Tbk dan PT Mandiri Sekuritas.

Pernyataan Pendaftaran Berarti yang wajib disampaikan kepada OJK oleh Perseroan dan Penjamin

Pelaksana Emisi Efek, sebelum Perseroan melakukan penawaran dan penjualan Saham Yang Ditawarkan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 1 Angka 19 UUPM juncto Bapepam No. IX.C.1, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-42/PM/2000 tanggal 27 Oktober 2000 tentang Pedoman Mengenai Bentuk dan Isi Pernyataan Pendaftaran dalam Rangka Penawaran Umum (untuk selanjutnya disebut “Peraturan No. IX.C.1”) dan dengan memperhatikan ketentuan dalam Peraturan No. IX.A.2.

Pernyataan Efektif Berarti pernyataan OJK yang menyatakan bahwa Pernyataan Pendaftaran menjadi

efektif: (i) pada hari ke-45 (empat puluh lima) sejak tanggal diterimanya Pernyataan Pendaftaran oleh OJK secara lengkap atau (ii) pada hari ke-45 (empat puluh lima) sejak tanggal perubahan Pernyataan Pendaftaran yang terakhir disampaikan Perseroan kepada OJK, atau (iii) pada tanggal lain berdasarkan pernyataan efektif dari Ketua OJK yang menyatakan bahwa tidak ada lagi perubahan dan/atau tambahan informasi lebih lanjut yang diperlukan, sebagaimana dimaksud dalam Peraturan No. IX.A.2 sehingga Perseroan melalui para Penjamin Emisi Efek berhak menawarkan dan menjual Saham Yang Ditawarkan sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku.

Perubahan Perjanjian/Addendum Perjanjian

Berarti perubahan-perubahan dan/atau penambahan-penambahan dan/atau pembaharuan-pembaharuan dari perjanjian yang merupakan kesatuan dan bagian yang tidak terpisahkan dari perjanjian.

Perjanjian Pendaftaran Efek di KSEI Berarti dokumen Perjanjian Pendaftaran Efek Bersifat Ekuitas di KSEI No. SP-

0024/PE/KSEI/0713 tanggal 16 Juli 2013, dibuat di bawah tangan, antara Perseroan dengan KSEI.

Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Berarti Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Penawaran Umum PT Industri Jamu dan

Farmasi Sido Muncul Tbk No. 21 tanggal 9 Oktober 2013, yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, antara Perseroan dan Penjamin Pelaksana Emisi Efek, beserta segenap perubahan dan/atau penambahan dan/atau pembaharuan yang dibuat di kemudian hari.

Perseroan Berarti PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk, suatu perseroan terbatas

yang didirikan menurut dan berdasarkan hukum dan peraturan perundang-undangan Negara Republik Indonesia, berkedudukan dan berkantor pusat di Semarang.

Prospektus Berarti dokumen tertulis final yang dipersiapkan oleh Perseroan dan Penjamin

Pelaksana Emisi Efek dalam rangka Penawaran Umum dan memuat seluruh informasi maupun fakta-fakta penting dan relevan mengenai Perseroan serta Saham yang Ditawarkan dalam bentuk dan isi sesuai Peraturan Bapepam No. IX.C.2, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-51/PM/1996 tanggal 17 Januari 1996 tentang Pedoman Mengenai Bentuk dan Isi Prospektus dan Prospektus Ringkas dalam Rangka Penawaran Umum (untuk selanjutnya disebut “Peraturan No. IX.C.2”).

Page 9: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

vii

Prospektus Awal Berarti dokumen tertulis yang dipersiapkan oleh Perseroan dan Penjamin Pelaksana Emisi Efek dalam rangka Penawaran Umum dan memuat seluruh informasi dalam Prospektus yang disampaikan kepada OJK sebagai bagian dari Pernyataan Pendaftaran, kecuali informasi mengenai jumlah Saham yang Ditawarkan, Harga Penawaran Saham dari Saham Yang Ditawarkan, penjaminan emisi efek atau hal-hal lain yang berhubungan dengan persyaratan penawaran yang belum dapat ditentukan, sesuai dengan Peraturan No. IX.A.8 dan dengan memperhatikan Peraturan No. IX.A.2.

Rekening Efek Berarti rekening yang memuat catatan posisi saham dan/atau dana milik

Pemegang Saham yang diadministrasikan oleh KSEI, Bank Kustodian, atau Perusahaan Efek, berdasarkan perjanjian pembukaan Rekening Efek yang ditandatangani oleh Pemegang Saham.

Rekening Penawaran Umum Berarti rekening yang dibuka atas nama Penjamin Pelaksana Emisi Efek untuk

menampung dana yang diterima dari investor. RUPS Berarti Rapat Umum Pemegang Saham. Saham Berarti saham yang dikeluarkan oleh Perseroan, termasuk Saham yang

Ditawarkan melalui Penawaran Umum. Saham Baru Berarti saham biasa atas nama dengan nilai nominal Rp100 (seratus Rupiah) yang

akan dikeluarkan dari simpanan (portepel) Perseroan dalam jumlah sebesar 1.500.000.000 (satu miliar lima ratus juta) saham untuk ditawarkan dan dijual kepada Masyarakat dalam Penawaran Umum dan akan dicatatkan pada Bursa Efek.

Saham Yang Ditawarkan Berarti Saham Baru yang ditawarkan dan dijual kepada Masyarakat oleh Para

Penjamin Emisi Efek melalui Penawaran Umum, yang selanjutnya akan dicatatkan pada Bursa Efek pada Tanggal Pencatatan.

Surat Saham Berarti surat saham dan/atau surat kolektif saham sebagaimana diatur dalam

Anggaran Dasar Perseroan. Sindikasi Penjamin Emisi Efek Berarti Penjamin Emisi Efek lainnya (di luar PT Kresna Graha Sekurindo Tbk dan

PT Mandiri Sekuritas), yang dapat dibentuk oleh Penjamin Pelaksana Emisi Efek dengan memperhatikan hasil Penawaran Awal, dengan memberitahukan kepada Perseroan, yang selanjutnya akan ditunjuk oleh Perseroan dalam Perubahan Perjanjian.

Tanggal Distribusi Berarti tanggal yang sama dengan tanggal pembayaran, yaitu selambat-lambatnya

2 (dua) Hari Kerja terhitung setelah Tanggal Penjatahan, dimana Saham Yang Ditawarkan didistribusikan secara elektronik oleh KSEI kepada Pemegang Rekening.

Tanggal Pencatatan Berarti tanggal pencatatan Saham Yang Ditawarkan untuk diperdagangkan pada

Bursa Efek, dalam waktu paling lambat 1 (satu) Hari Kerja setelah tanggal Distribusi, yang kepastian tanggalnya akan ditentukan dalam Addendum Perjanjian.

Tanggal Pengembalian Berarti tanggal pengembalian uang kepada para pemesan Saham Yang

Ditawarkan oleh Penjamin Pelaksana Emisi Efek melalui Para Penjamin Emisi Efek, yang sebagian atau seluruh pesanannya tidak dapat dipenuhi karena adanya penjatahan atau karena Penawaran Umum dibatalkan atau ditunda, dan waktunya selambat-lambatnya 2 (dua) Hari Kerja.

Tanggal Penjatahan Berarti tanggal yang disetujui Perseroan bersama-sama Penjamin Pelaksana

Emisi Efek, yaitu paling lambat 2 (dua) Hari Kerja setelah berakhirnya Masa Penawaran, yang akan ditentukan dalam Prospektus.

Page 10: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

viii

TBNRI Berarti singkatan dari Tambahan Berita Negara Republik Indonesia. UKM Berarti singkatan dari Usaha Kecil dan Menengah. UKL Berarti Upaya Pengelolaan Lingkungan Hidup. UPL Berarti Upaya Pemantauan Lingkungan Hidup. UUPM Berarti Undang-Undang Republik Indonesia No. 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal

yang dimuat dalam Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia No. 3608, Lembaran Negara Republik Indonesia No. 64 tahun 1995, berikut peraturan-peraturan pelaksanaannya.

UUPT atau Undang-Undang Perseroan Terbatas

Berarti Undang-Undang Republik Indonesia No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas yang dimuat dalam Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia No. 4756, Lembaran Negara Republik Indonesia No. 106 tahun 2007, berikut peraturan-peraturan pelaksanaannya.

UU WDP Berarti Undang-Undang Republik Indonesia No. 3 tahun 1982 tentang Wajib Daftar

Perusahaan yang dimuat dalam Tambahan Lembaran Negara No. 3214, Lembaran Negara Republik Indonesia No. 7 tahun 1982, berikut peraturan-peraturan pelaksanaannya.

Page 11: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

ix

RINGKASAN Ringkasan di bawah ini merupakan bagian yang tak terpisahkan dan harus dibaca, dalam kaitannya dengan keterangan yang lebih rinci dan laporan keuangan serta catatan-catatan yang tercantum dalam Prospektus ini. Ringkasan ini dibuat atas dasar fakta-fakta dan pertimbangan-pertimbangan yang paling penting bagi Perseroan. Semua informasi keuangan Perseroan disusun dalam mata uang Rupiah dan telah disajikan sesuai Prinsip Akuntansi yang berlaku umum di Indonesia. 1. KETERANGAN SINGKAT MENGENAI PERSEROAN Perseroan berdiri pada 1975 dan berkedudukan di Semarang dengan nama PT Industri Jamu & Farmasi Sido Muncul dengan kegiatan usaha utamanya bergerak dalam bidang usaha industri farmasi dan jamu serta perdagangan umum. Perseroan didirikan berdasarkan Akta No. 21 tanggal 18 Maret 1975, dibuat di hadapan Kahirman Gondodiwirjo, SH, Notaris di Semarang, yang telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui Keputusan Menteri Kehakiman Republik Indonesia No. Y.A.5/84/16 tanggal 30 Januari 1981, dan telah didaftarkan dalam register umum di Kepaniteraan Pengadilan Negeri Semarang No. 28/2000/II tanggal 28 Februari 2000, serta diumumkan dalam BNRI No. 39 tanggal 16 Mei 2000, TBNRI No. 2440/2000. Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami beberapa kali perubahan dan terakhir diubah dengan Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul No. 53 tanggal 11 Juni 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, dan telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dibawah No. AHU-33406.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 20 Juni 2013, serta telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0058325.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 20 Juni 2013, dimana para pemegang saham menyetujui untuk mengubah status Perseroan dari Perseroan Terbatas Tertutup menjadi Perseroan Terbatas Terbuka dan menambah kegiatan usaha Perseroan, serta menyesuaikan seluruh Anggaran Dasar dengan Peraturan Bapepam dan LK No. IX.J.1, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. Kep-179/BL/2008 tanggal 14 Mei 2008 tentang Pokok-pokok Anggaran Dasar Perseroan yang Melakukan Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas dan Perusahaan Publik (untuk selanjutnya disebut “Peraturan No. IX.J.1”) serta peraturan pelaksanaannya, yang mengakibatkan perubahan nama Perseroan menjadi “PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk” bertalian dengan Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, dan telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dibawah No. AHU-49556.AH.01.02 Tahun 2013 tanggal 24 September 2013 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0089234.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 24 September 2013 dan pemberitahuan perubahan anggaran dasar telah diterima dan dicatat di dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia sebagaimana ternyata dalam Surat No. AHU-AH.01.10-41201 tanggal 9 Oktober 2013 perihal Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan dan telah didaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0092498.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 9 Oktober 2013 berkenaan dengan penegasan kembali status perseroan menjadi perusahaan terbuka, menyetujui alokasi saham sebanyak-banyaknya 10% dari jumlah penerbitan saham baru dalam rangka program Employee Stock Allocation (ESA), dan merubah pasal 4 ayat 1 Anggaran Dasar Perseroan. 2. PENAWARAN UMUM Jumlah Saham yang Ditawarkan : 1.500.000.000 (satu miliar lima ratus juta) Saham Biasa Atas Nama Nilai Nominal : Rp100 (seratus Rupiah) setiap saham Harga Penawaran : Rp580 (lima ratus delapan puluh Rupiah) setiap saham Jumlah Penawaran Umum : Rp870.000.000.000 (delapan ratus tujuh puluh miliar Rupiah). Masa Penawaran Umum : 11 – 13 Desember 2013 Tanggal Pencatatan di BEI : 18 Desember 2013 Saham Biasa Atas Nama yang ditawarkan dalam rangka Penawaran Umum ini seluruhnya terdiri dari Saham Baru yang berasal dari portepel Perseroan, serta akan memberikan hak yang saham dan sederajat dalam segala hal dengan Saham Biasa Atas Nama lainnya dari Perseroan yang telah ditempatkan dan disetor penuh, termasuk antara lain hak atas pembagian dividen, hak untuk mengeluarkan suara dalam RUPS, hak atas pembagian saham bonus, dan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu.

Page 12: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

x

Struktur permodalan dan susunan pemegang saham Perseroan pada saat Prospektus ini diterbitkan adalah sebagai berikut

Keterangan Nilai Nominal Rp100 per saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 50.000.000.000 5.000.000.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Ny. Desy Sulistio 6.750.000.000 675.000.000.000 50,00 • Irwan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • Sofyan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • Johan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • Ny. Sandra Linata Hidajat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • David Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 13.500.000.000 1.350.000.000.000 100,00 Saham Dalam Portepel 36.500.000.000 3.650.000.000.000 -

Perseroan dengan ini melakukan Penawaran Umum sebesar 1.500.000.000 (satu miliar lima ratus juta) Saham Biasa Atas Nama, dengan nominal Rp100 (seratus Rupiah) setiap saham, yang ditawarkan kepada Masyarakat. Keseluruhan saham tersebut ditawarkan kepada Masyarakat dengan Harga Penawaran sebesar Rp580 (lima ratus delapan puluh Rupiah) setiap saham yang harus dibayar penuh saat mengajukan FPPS. Jumlah seluruh nilai Penawaran Umum adalah sebesar Rp870.000.000.000 (delapan ratus tujuh puluh miliar Rupiah). PROGRAM ALOKASI SAHAM KARYAWAN (EMPLOYEE STOCK ALLOCATION) Program Employee Stock Allocation (ESA) atau alokasi saham karyawan ini merupakan program pemberian jatah pasti saham yang merupakan bagian dari Penawaran Umum Perdana Saham Perseroan kepada karyawan Perseoan yang telah memenuhi kualifikasi dari Perseroan (”Peserta ESA”) dengan ketentuan bahwa Direksi, Dewan Komisaris dan atau Pemegang Saham utama Perseroan tidak diperkenankan untuk mengikuti program ESA. Berdasarkan Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, pemegang Saham telah menyetujui mengalokasikan saham sebanyak-banyaknya 10% (sepuluh persen) dari Saham Yang Ditawarkan, dalam rangka program ESA dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Apabila seluruh Saham Yang Ditawarkan Perseroan dalam Penawaran Umum ini telah terjual dan program ESA seperti dijelaskan di atas telah diimplementasikan, maka susunan modal saham dan pemegang saham Perseroan sebelum dan sesudah Penawaran Umum ini, secara proforma menjadi sebagai berikut :

Keterangan Nilai Nominal Rp100 per Saham

Sebelum Penawaran Umum Sesudah Penawaran Umum Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) % Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 50.000.000.000 5.000.000.000.000 100,00 50.000.000.000 5.000.000.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Ny. Desy Sulistio 6.750.000.000 675.000.000.000 50,00 6.750.000.000 675.000.000.000 45,00 • Irwan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 1.350.000.000 135.000.000.000 9,00 • Sofyan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 1.350.000.000 135.000.000.000 9,00 • Johan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 1.350.000.000 135.000.000.000 9,00 • Ny. Sandra Linata

Hidajat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 1.350.000.000 135.000.000.000 9,00 • David Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 1.350.000.000 135.000.000.000 9,00 • Masyarakat - - - 1.350.000.000 135.000.000.000 9,00 • ESA - - - 150.000.000 15.000.000.000 1,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 13.500.000.000 1.350.000.000.000 100,00 15.000.000.000 1.500.000.000.000 100,00 Saham dalam Portepel 36.500.000.000 3.650.000.000.000 - 35.000.000.000 3.500.000.000.000 -

Page 13: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

xi

Bersamaan dengan pencatatan Saham Baru yang berasal dari Penawaran Umum sejumlah 1.500.000.000 (satu miliar lima ratus juta) saham biasa atas nama atau sebesar 10% (sepuluh persen) dari Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh sesudah Penawaran Umum, maka Perseroan atas nama pemegang saham lama akan mencatatkan 13.500.000.000 (tiga belas miliar lima ratus juta) saham biasa atas nama milik pemegang saham sebelum Penawaran Umum pada Bursa Efek. Dengan demikian, jumlah saham yang akan dicatatkan Perseroan di BEI adalah sejumlah 15.000.000.000 (lima belas miliar) saham, atau sejumlah 100% dari jumlah modal ditempatkan dan disetor penuh sesudah Penawaran Umum Perdana ini. 3. RENCANA PENGGUNAAN DANA Penggunaan dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum ini, setelah dikurangi biaya-biaya emisi, seluruhnya akan digunakan untuk keperluan sebagai berikut: 1. Sekitar 56% akan digunakan sebagai modal kerja Perseroan, yaitu untuk meningkatkan jumlah persediaan bahan baku

dan pembantu serta barang jadi Perseroan. 2. Sekitar 42% akan digunakan untuk investasi dengan rincian sebagai berikut:

a. Sekitar 55% akan digunakan untuk investasi Perseroan dalam pembelian tanah dan pembangunan pabrik baru

beserta dengan pembelian fasilitas penunjangnya, yang keduanya terletak di wilayah Semarang dan ditujukan untuk mendukung kegiatan produksi Tolak Angin dengan rincian sebagai berikut: Sekitar 6% akan digunakan untuk pembelian tanah; Sekitar 44% akan digunakan untuk pembangunan pabrik baru; dan Sekitar 50% akan digunakan untuk pembelian mesin dan fasilitas penunjang.

Perseroan berencana untuk membeli tanah seluas ±10 Ha, dimana pada saat ini Perseroan tengah berada dalam tahap negosiasi dengan beberapa pihak dalam kaitannya dengan proses pembelian tanah, pendirian pabrik baru sekaligus pembelian fasilitas penunjang pabrik tersebut. Perseroan tidak memiliki hubungan afiliasi dengan para pihak yang akan melakukan negosiasi/transaksi dengan Perseroan. Proses pembangunan pabrik baru ditargetkan dapat diselesaikan secara bertahap hingga akhir tahun 2016, dimana pada tahun 2014 ditargetkan beberapa mesin sudah dapat beroperasi, sehingga pada tahun 2015 ditargetkan dapat meningkatkan kapasitas produksi produk Tolak Angin sekitar 100%.

b. Sekitar 21% akan digunakan untuk investasi pada Entitas Anak yaitu PT Muncul Mekar dalam rangka pembelian tanah seluas ±18.000 m2 untuk pembangunan gudang barang jadi beserta dengan fasilitas penunjangnya yang terletak di wilayah Kabupaten Semarang dengan rincian sebagai berikut: Sekitar 16% akan digunakan untuk pembelian tanah; Sekitar 71% akan digunakan untuk pembangunan gudang barang jadi; dan Sekitar 13% akan digunakan untuk pembelian fasilitas penunjang.

Mekanisme penggunaan dana akan dilakukan Perseroan melalui peningkatan modal kepada PT Muncul Mekar. Pembelian tanah dan pembangunan gudang tersebut diharapkan dapat selesai paling lambat 2016.

c. Sekitar 24% akan digunakan untuk investasi pada Entitas Anak yaitu PT Semarang Herbal Indo Plant dalam rangka pembangunan pabrik ekstraksi dan pembelian mesin ekstraksi dan peralatan penunjang produksi lainnya, yang diantaranya berupa mesin ekstraksi bahan baku untuk menunjang kegiatan operasional pada Perseroan beserta fasilitas penunjangnya dengan rincian sebagai berikut: Sekitar 7% akan digunakan untuk pembangunan pabrik ekstraksi; dan Sekitar 93% akan digunakan untuk pembelian mesin ekstraksi dan fasilitas penunjang produksi lainnya.

Mesin yang akan dibeli diharapkan dapat mulai beroperasi secara bertahap sejak akhir 2014 sehingga diharapkan mampu meningkatkan kapasitas produksi sekitar 300%. Saat ini, Perseroan masih dalam tahap negosiasi pembelian mesin serta mengenai jumlah unit mesin tersebut dengan beberapa pihak yang tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Perseroan. Mekanisme penggunaan dana akan dilakukan Perseroan melalui peningkatan modal kepada PT Semarang Herbal Indo Plant.

Page 14: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

xii

3. Sekitar 2% akan digunakan untuk pengembangan sistem teknologi informasi dan komputerisasi pada Perseroan yang berguna untuk mengoptimalkan sistem teknologi informasi Perseroan. Saat ini, Perseroan masih dalam tahap negosiasi pembelian sistem informasi dan komputerisasi dengan beberapa pihak yang tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Perseroan. Pengembangan sistem teknologi informasi dan komputerisasi diharapkan dapat selesai paling lambat 2016.

4. KEGIATAN USAHA PERSEROAN Sesuai Pasal 3 Anggaran Dasar terakhir Perseroan berdasarkan Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk No. 53 tanggal 11 Juni 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, akta mana telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dibawah No. AHU-33406.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 20 Juni 2013, dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0058325.AH.01.09.Tahun 2013, tanggal 20 Juni 2013, bertalian dengan Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, dan telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dibawah No. AHU-49556.AH.01.02 Tahun 2013 tanggal 24 September 2013 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0089234.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 24 September 2013 dan pemberitahuan perubahan anggaran dasar telah diterima dan dicatat di dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia sebagaimana ternyata dalam Surat No. AHU-AH.01.10-41201 tanggal 9 Oktober 2013 perihal Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan dan telah didaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0092498.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 9 Oktober 2013, ruang lingkup kegiatan usaha Perseroan adalah bergerak dalam bidang industri jamu dan farmasi, perdagangan, pengangkutan darat, jasa, dan pertanian. a. Produksi

Perseroan dalam mengembangkan usaha pembuatan jamu yang baik, telah mendorong Perseroan untuk lebih berkonsentrasi dalam menjaga kualitas dan inovatif dalam mengembangkan produk-produk. Pemilihan serta penggunaan bahan baku yang benar, baik mengenai jenis, jumlah maupun kualitasnya akan menghasilkan jamu yang baik. Untuk mewujudkan tekad tersebut, semua rencana pengeluaran produk baru selalu didahului studi literatur maupun penelitian yang intensif, menyangkut keamanan, khasiat maupun sampling pasar. Untuk memberikan jaminan kualitas, setiap langkah produksi mulai dari barang datang, hingga produk sampai ke konsumen, dilakukan di bawah pengawasan mutu yang ketat. b. Pemasaran

Hingga diterbitkannya Prospektus ini, cakupan wilayah distribusi dan pemasaran produk Perseroan terdiri dari 3 kantor pemasaran (stock point) yang terletak di Tambun, Surabaya dan Semarang, 108 sub distributor dan ± 161.556 grosir diseluruh wilayah Indonesia.

5. KEUNGGULAN KOMPETITIF Perseroan merupakan salah satu perusahaan jamu yang berkapasitas besar di Indonesia, bersama dengan Entitas Anak mempunyai unit-unit produksi di Jawa Tengah dan jaringan distribusi yang luas di seluruh wilayah Indonesia. Produk Perseroan juga sudah di impor oleh beberapa negara. Keunggulan kompetitif Perseroan antara lain adalah sebagai berikut: 1. Perseroan telah berpengalaman dan fokus dalam bidang obat-obat alami, makanan-minuman kesehatan dan

pengolahan bahan-bahan alam selama 72 tahun. 2. Berdasarkan Sertifikat Cara Pembuatan Obat Tradisional yang Baik (”CPOTB”) No.008/CPOTB/02/3/XI/2000,

No.009/CPOTB/02/3/XI/2000, No.010/CPOTB/02/3/XI/2000, No.011/CPOTB/02/3/XI/2000 dan No.012/CPOTB/02/3/XI/2000 yang diberikan oleh Direktur Jenderal Pengawasan Obat dan Makanan, Departemen Kesehatan dan Kesejahteraan Sosial Republik Indonesia pada tanggal 11 November 2000 dan Sertifikat Cara Pembuatan Obat yang Baik (”CPOB”) No. 2181/CPOB/A/XI/00, No. 2182/CPOB/A/XI/00, No.2183/CPOB/A/XI/00, No. 2184/CPOB/XI/00, yang diberikan oleh Direktur Jenderal Pengawasan Obat dan Makanan, Departemen Kesehatan Republik Indonesia pada tanggal 7 Nopember 2000, Perseroan mempunyai izin sebagai pabrik jamu dan pabrik farmasi yang ramah lingkungan. Perseroan adalah satu-satunya perusahaan jamu yang mempunyai standar farmasi.

Page 15: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

xiii

3. Perseroan mempunyai fasilitas pengolahan bahan baku sendiri dengan bahan-bahan jamu herbal yang sebagian besar berasal dari supplier lokal, hasil kerjasama dengan 102 kelompok tani yang telah terjalin sejak 1994.

4. Produk-produk utama perseroan telah melalui penelitian dan mendapat sertifikat penelitian untuk keamanan dan uji khasiat sebagai bentuk tanggung jawab perseroan kepada konsumen

5. Produk-produk utama Perseroan adalah salah satu pemimpin pasar. 6. Perseroan adalah Perusahaan yang inovatif dan progresif. 7. Perseroan mempunyai 108 distributor lokal yang telah dibangun sejak 1972 yang sebagian berasal dari UKM dan

distributor di beberapa negara. 8. Perseroan mempunyai SDM yang loyal, berdedikasi serta berpengalaman dalam bidang research & development dan

produksi, untuk industri bahan-bahan alam dan makanan-minuman kesehatan. 6. STRATEGI USAHA PERSEROAN Kedepannya Perseroan mempunyai rencana untuk melakukan investasi antara lain untuk: Pembelian tanah dan bangunan serta perluasan pabrik. Investasi pada Entitas Anak yaitu PT Muncul Mekar dalam rangka pembelian tanah dan pembangunan gudang. Investasi pada Entitas Anak yaitu PT Semarang Herbal Indo Plant dalam rangka pembelian mesin. Pengembangan sistem teknologi informasi dan komputerisasi pada Perseroan.

Hal ini dilakukan Perseroan untuk mendukung peningkatan penjualan dan kegiatan operasional Perseroan. Pada masa depan, Perseroan merencanakan akan meningkatkan penjualan produk tolak angin, produk kopi dan susu serta produk alang sari. 7. KEBIJAKAN DIVIDEN Dengan tetap memperhatikan kondisi keuangan Perseroan dari waktu ke waktu dan tanpa mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan untuk menentukan lain sesuai Anggaran Dasar Perseroan dan dengan memperhatikan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, Perseroan merencanakan untuk membayar dividen tunai secara kas kepada seluruh pemegang saham sekurang-kurangnya sekali dalam setahun dengan jumlah minimum 20% (duapuluh persen) dari laba tahun berjalan Perseroan mulai tahun buku 2013. Penentuan waktu, jumlah, dan bentuk pembayaran dividen tersebut, akan bergantung pada rekomendasi dari Direksi Perseroan, namun tidak terdapat kepastian bahwa Perseroan akan dapat membayarkan dividen pada tahun ini ataupun pada tahun-tahun mendatang. Keputusan Direksi Perseroan dalam memberikan rekomendasi pembayaran dividen tergantung pada: a. Hasil kegiatan usaha dan arus kas Perseroan; b. Perkiraan kinerja keuangan dan kebutuhan modal kerja Perseroan; c. Prospek usaha Perseroan di masa datang; d. Belanja modal dan rencana investasi Perseroan lainnya; e. Perencanaan investasi dan pertumbuhan lainnya; dan f. Kondisi ekonomi dan usaha secara umum dan faktor-faktor lainnya yang dianggap relevan oleh Direksi Perseroan

serta ketentuan pembatasan mengenai pembayaran dividen berdasarkan perjanjian terkait. Tidak ada negative covenant yang dapat menghambat Perseroan untuk melakukan pembagian dividen kepada pemegang saham. Apabila pembayaran dividen telah diputuskan, maka dividen tersebut akan dibayarkan dalam Rupiah kepada para Pemegang Saham pada tanggal pencatatan atas sejumlah penuh dividen yang disetujui, dan dikenakan pajak penghasilan (withholding tax) yang berlaku di Indonesia. Dividen yang diterima oleh Pemegang Saham asing akan dikenai pajak penghasilan (withholding tax) sesuai ketentuan perpajakan yang berlaku di Indonesia, yang saat ini adalah sebesar 20%. Kebijakan Perseroan dalam pembagian dividen akan diputuskan para Pemegang Saham dalam RUPS Tahunan. Keterangan selengkapnya mengenai kebijakan dividen dapat dilihat pada Bab XII dalam Prospektus ini.

Page 16: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

xiv

8. RISIKO USAHA Calon investor harus mempertimbangkan dengan cermat faktor-faktor risiko berikut ini, serta informasi-informasi lainnya yang disebutkan dalam Prospektus ini, sebelum melakukan investasi dalam Saham Perseroan. Risiko-risiko yang dijelaskan di bawah ini bukan satu-satunya risiko yang dapat mempengaruhi harga saham Perseroan. Risiko-risiko lain yang saat ini tidak Perseroan ketahui atau yang saat ini tidak dianggap penting juga dapat mengganggu bisnis, arus kas, hasil usaha, kondisi keuangan, atau prospek usaha Perseroan. Selain itu, investasi dalam efek dari perusahaan-perusahaan di negara berkembang seperti Indonesia mengandung risiko yang mungkin berbeda dengan investasi pada efek di perusahaan-perusahaan di negara lain dengan keadaan ekonomi yang lebih maju. Apabila terjadi perubahan kondisi perekonomian, sosial dan politik secara global, terdapat kemungkinan harga Saham Perseroan di pasar modal dapat turun dan para investor dapat menghadapi potensi kerugian investasi. Risiko-risiko yang diungkapkan dalam uraian berikut merupakan risiko material bagi Perseroan dan Entitas Anak serta telah dilakukan pembobotan berdasarkan dampak dari masing-masing risiko terhadap kinerja keuangan Perseroan dan Entitas Anak. A. Risiko Usaha yang Berhubungan dengan Kegiatan Operasional

1. Risiko Fluktuasi Harga Bahan Baku dikarenakan Faktor Alam. 2. Risiko Ketergantungan pada Tim Manajemen Senior 3. Risiko Persaingan Usaha. 4. Risiko Jaringan Distribusi dan Mata Rantai Pasokan (Supply Chain). 5. Risiko Kegagalan Marketing Campaign atas Produk-Produk Perseroan. 6. Risiko Kerusakan Mesin dan Peralatan. 7. Risiko Produk Rusak dan Penarikan Produk dari Pasar. 8. Risiko Sumber Daya Manusia. 9. Risiko Pemogokan Tenaga Kerja. 10. Risiko Terjadinya Bencana Alam dan Kebakaran.

B. Risiko Usaha yang Berhubungan dengan Kondisi di Indonesia 1. Risiko Perubahan Kebijakan atau Peraturan Pemerintah. 2. Fluktuasi Nilai Rupiah dapat Berdampak Negatif terhadap Kinerja Keuangan dan Investasi Perseroan. 3. Kondisi Sosial, Ekonomi, Politik, dan Keamanan.

C. Risiko yang Berkaitan dengan Investasi pada Saham Perseroan 1. Jumlah Saham yang ditawarkan dalam Penawaran Umum relatif terbatas. 2. Harga Saham yang berfluktuasi. 3. Risiko pasar modal di Indonesia. 4. Risiko pembatasan kepentingan non-pengendali. 5. Risiko dilusi. 6. Kemampuan perseroan untuk membayar dividen di masa datang. 7. Risiko transaksi benturan kepentingan.

9. PERKARA YANG SEDANG DIHADAPI PERSEROAN Sampai dengan tanggal diterbitkan Prospektus ini, Perseroan tidak pernah tersangkut perkara perdata dan / atau perselisihan lain di lembaga peradilan, di lembaga perwasitan Indonesia, atau perselisihan administratif dengan pihak instansi pemerintah yang berwenang, atau pengadilan niaga, atau pengadilan pajak yang dapat mempengaruhi secara berarti kedudukan, peranan dan / atau kelangsungan Perseroan, dan tidak pernah dinyatakan pailit.

Page 17: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

xv

10. KETERANGAN MENGENAI ENTITAS ANAK Perseroan memiliki dua Entitas Anak, yaitu sebagai berikut.

No. Nama Perusahaan Kegiatan Usaha Persentase Kepemilikan

Tahun Mulai Penyertaan

Status Operasional

1. PT Semarang Herbal Indo Plant

Perindustrian, Perdagangan, Pengangkutan Darat, Jasa, Pertanian

99,99% 2012 Aktif

2 PT Muncul Mekar Perdagangan, Pengangkutan Darat, Pertanian

99,99% 2012 Aktif

11. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING Di bawah ini disajikan ikhtisar data keuangan penting Perseroan yang berasal dari dan/atau dihitung berdasarkan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 serta untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011, 2010, 2009, dan 2008. Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 serta untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 yang seluruhnya tercantum dalam Prospektus ini, telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA yang dalam laporannya tertanggal 28 Oktober 2013 menyatakan pendapat wajar tanpa pengecualian, dengan paragraf hal lain, Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) yang ditandatangani oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA, sebelumnya telah menerbitkan Laporan Auditor Independen No. 771/4-S114/ISW-3/07.13 tanggal 26 September 2013 atas laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. Sehubungan dengan rencana pencairan investasi Perseroan dan Entitas Anak seperti diungkapkan pada Catatan 10, 46 dan 47 atas laporan keuangan konsolidasian, Perseroan menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian tersebut di atas dengan disertai perubahan dan penambahan pengungkapan pada catatan atas laporan keuangan konsolidasian. Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) juga telah menerbitkan Laporan Auditor Independen No. 793/4-S114/ISW-3/07.13/R tanggal 23 Oktober 2013 atas laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. Sehubungan dengan rencana penawaran umum saham perdana Perseroan seperti diungkapkan pada Catatan 47 atas laporan keuangan konsolidasian, Perseroan menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian tersebut di atas dengan disertai perubahan dan penambahan pengungkapan pada catatan atas laporan keuangan konsolidasian. Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 telah direview Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA, yang dalam laporannya tertanggal 28 Oktober 2013 dan tidak ditemukan indikasi perlunya modifikasi terhadap laporan keuangan konsolidasian untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada tanggal 31 Juli 2012. Laporan ini diterbitkan dengan tujuan untuk dicantumkan dalam prospektus sehubungan dengan rencana penawaran umum saham perdana Perseroan di Bursa Efek Indonesia, seperti yang dijelaskan dalam Catatan 46.5 atas laporan keuangan konsolidasian terlampir, serta tidak ditujukan dan tidak diperkenankan untuk digunakan untuk tujuan lain. Sedangkan laporan keuangan Perseroan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2009 dan 2008 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hadori Sugiarto Adi & Rekan, yang ditandatangani oleh Drs. Jimmy Jansen, Ak, CPA, dalam laporannya masing-masing tertanggal 4 Januari 2013 dan 9 Januari 2013 dengan pendapat wajar tanpa pengecualian. Informasi keuangan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2009 dan 2008 telah disajikan dalam Prospektus, namun laporan keuangan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2009 dan 2008 tersebut tidak merupakan bagian dari Prospektus dan tidak disertakan dalam Surat Pernyataan Pendaftaran. Beberapa akun dalam Laporan Posisi Keuangan pada 31 Desember 2009 dan 2008 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian Laporan Posisi Keuangan pada 31 Desember 2012.

Page 18: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

xvi

Ikhtisar Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian (dalam jutaan Rupiah)

Keterangan 31 Juli

2013 31 Desember

2012 2011 2010 20092 20082 Jumlah Aset 1.908.539 2.150.999 1.168.658 890.202 604.472 556.433 Jumlah Liabilitas 326.189 846.348 633.314 543.793 429.566 496.651 Jumlah Ekuitas 1.582.350 1.304.651 535.344 346.409 174.906 59.822

Ikhtisar Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian

(dalam Jutaan Rupiah)

Keterangan Untuk Periode Tiga

Bulan Berakhir 31 Juli Untuk Tahun yang Berakhir

pada 31 Desember 2013 20121 2012 2011 2010 20092 20082

Penjualan 1.393.186 1.344.438 2.391.667 2.198.273 1.866.538 1.325.563 1.041.134 Beban Pokok Penjualan (833.397) (819.753) (1.471.020) (1.320.584) (1.180.604) (1.017.829) (834.807) Laba Kotor 559.789 524.685 920.647 877.689 685.934 307.734 206.327 Beban Pemasaran dan Penjualan (200.836) (222.548) (336.690) (337.612) (218.599) (129.689) (143.078) Beban Umum dan Administrasi (67.285) (50.619) (79.604) (101.128) (132.263) (43.220) (35.609) Pendapatan Keuangan Lain-lain 2.094 3.235 5.905 11.215 6.653 26.156 1.776 Beban Keuangan Lain-lain (8.649) (613) (708) (606) (3.875) (27.545) (17.836) Pendapatan non-Operasi Lain 38.247 4.928 6.628 7.754 5.694 - - Beban non-Operasi Lain (43.532) (4.433) (2.557) (2.268) (4.353) - - Laba Sebelum Pajak Penghasilan 279.828 254.635 513.621 455.044 339.191 133.436 11.580 Beban Pajak Penghasilan (77.613) (63.683) (126.083) (115.109) (102.022) (38.352) (771) Pendapatan

Komprehensif lain 5.784 - - - - - - Jumlah Pendapatan Komprehensif tahun Berjalan – Setelah Pajak 207.999 190.952 387.538 339.935 237.169 95.085 10.809 Catatan: 1 Tidak diaudit (un-audited) 2 Mengingat Ikhtisar Data Keuangan Penting yang disajikan dengan perbandingan sampai dengan 2008, maka angka-angka untuk laporan keuangan tahun 2009 dan 2008 merupakan proforma konsolidasian tahun 2009 dan 2008 yang berasal dari laporan keuangan tahun 2009 dan 2008 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hadori Sugiarto Adi & Rekan yang mana pada saat itu laporan keuangan MM dan SHIP belum dikonsolidasikan ke dalam laporan keuangan Perseroan

Page 19: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

1

I. PENAWARAN UMUM Perseroan dengan ini melakukan Penawaran Umum Perdana Saham sejumlah 1.500.000.000 (satu miliar limaratus juta) Saham Biasa Atas Nama dengan nilai nominal Rp100 (seratus Rupiah) setiap saham, yang ditawarkan kepada Masyarakat dengan Harga Penawaran sebesar Rp580 (lima ratus delapan puluh Rupiah) setiap saham, yang harus dibayar penuh saat mengajukan Formulir Pemesanan Pembelian Saham (”FPPS”). Jumlah seluruh nilai Penawaran Umum adalah sebesar Rp870.000.000.000 (delapan ratus tujuh puluh miliar Rupiah). Setiap Saham Yang Ditawarkan tersebut akan memberikan kepada pemegangnya hak yang sama dan sederajat dalam segala hal dengan saham lainnya dari Perseroan yang telah ditempatkan dan disetor penuh, termasuk hak atas pembagian dividen. Saham Yang Ditawarkan ini seluruhnya akan dicatatkan di Bursa Efek Indonesia. Berdasarkan Akta Perseroan No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, Perseroan akan melaksanakan program Employee Stock Allocation (”ESA”) dengan mengalokasikan saham sebanyak-banyaknya 10% (sepuluh persen) dari jumlah Saham Yang Ditawarkan, dengan memperhatikan Peraturan perundang-undangan yang berlaku. Informasi lengkap mengenai program ESA dapat dilihat pada Bab I Prospektus ini. Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan Para Penjamin Emisi Efek menjamin seluruh penawaran saham secara Kesanggupan Penuh (Full Commitment) sesuai porsi penjaminan saham masing-masing.

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

Kegiatan Usaha Utama:

Bergerak dalam bidang usaha industri jamu dan farmasi

Berkedudukan di Semarang, Indonesia Kantor Pusat:

Gedung Menara Suara Merdeka, Lantai 16 Jl Pandanaran No.30

Semarang 50134, Indonesia Telepon: (+6224) 7692-8811 Faksimili: (+6224) 7692-8815

E-mail: [email protected] Website: www.sidomuncul.com

Pabrik:

Jl Soekarno Hatta km 28 Kecamatan Bergas, Klepu

Semarang, Indonesia Telepon: (+62 298) 523-515 Faksimili: (+62 298) 523-509

RISIKO UTAMA YANG DIHADAPI PERSEROAN ADALAH RISIKO FLUKTUASI HARGA BAHAN BAKU KARENA FAKTOR ALAM. RISIKO USAHA PERSEROAN SELENGKAPNYA DICANTUMKAN PADA BAB VI DALAM PROSPEKTUS INI. RISIKO TERKAIT KEPEMILIKAN ATAS SAHAM PERSEROAN, YAITU TIDAK LIKUIDNYA SAHAM YANG DITAWARKAN PADA PENAWARAN UMUM INI, MENGINGAT JUMLAH SAHAM YANG DITAWARKAN PERSEROAN TIDAK TERLALU BESAR, MAKA TERDAPAT KEMUNGKINAN PERDAGANGAN SAHAM PERSEROAN DI BURSA EFEK AKAN MENJADI TIDAK LIKUID. DENGAN DEMIKIAN, PERSEROAN TIDAK DAPAT MEMPREDIKSIKAN APAKAH PERDAGANGAN SAHAM PERSEROAN DI BURSA EFEK AKAN AKTIF ATAU LIKUIDITAS SAHAM PERSEROAN AKAN TERJAGA.

Page 20: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

2

Perseroan didirikan berdasarkan Akta Pendirian Perseroan No. 21 tanggal 18 Maret 1975, dibuat di hadapan Kahirman Gondodiwirjo SH, Notaris di Semarang, yang telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia sesuai dengan Keputusan Menteri Kehakiman Republik Indonesia No. Y.A.5/84/16 tanggal 30 Januari 1981 dan telah didaftarkan dalam register umum di Kepaniteraan Pengadilan Negeri Semarang No. 28/2000/II tanggal 28 Februari 2000, serta diumumkan dalam BNRI No. 39 tanggal 16 Mei 2000, TBNRI No. 2440/2000. Kegiatan usaha utama Perseroan adalah bergerak dalam industri jamu dan farmasi, perdagangan, pengangkutan darat, jasa, dan pertanian. Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami beberapa kali perubahan dan terakhir diubah dengan Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, berkenaan dengan penegasan kembali status perseroan menjadi perseroan terbuka, menyetujui alokasi saham sebanyak-banyaknya 10% dari jumlah penerbitan saham baru dalam rangka program ESA dan merubah pasal 4 ayat 1 Anggaran Dasar Perseroan dan telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dibawah No. AHU-49556.AH.01.02 Tahun 2013 tanggal 24 September 2013 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0089234.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 24 September 2013, dan pemberitahuan perubahan anggaran dasar telah diterima dan dicatat di dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia sebagaimana ternyata dalam Surat No. AHU-AH.01.10-41201 tanggal 9 Oktober 2013 perihal Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan dan telah didaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0092498.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 9 Oktober 2013. Struktur permodalan dan kepemilikan Saham Perseroan pada saat Prospektus ini diterbitkan adalah sebagai berikut:

Keterangan Nilai Nominal Rp100 per Saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 50.000.000.000 5.000.000.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Ny. Desy Sulistio 6.750.000.000 675.000.000.000 50,00 • Irwan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • Sofyan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • Johan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • Ny. Sandra Linata Hidajat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • David Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 13.500.000.000 1.350.000.000.000 100,00 Saham dalam Portepel 36.500.000.000 3.650.000.000.000 -

PROGRAM ALOKASI SAHAM KARYAWAN (EMPLOYEE STOCK ALLOCATION) Program Employee Stock Allocation (ESA) atau alokasi saham karyawan ini merupakan program pemberian jatah pasti saham yang merupakan bagian dari Penawaran Umum Perdana Saham Perseroan kepada karyawan Perseroan yang telah memenuhi kualifikasi dari Perseroan (’Peserta ESA”) dengan ketentuan bahwa Direksi, Dewan Komisaris dan atau Pemegang Saham utama Perseroan tidak diperkenankan untuk mengikuti program ESA. Berdasarkan Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, telah menyetujui mengalokasikan saham sebanyak-banyaknya 10% (sepuluh persen) dari Saham Baru, dalam rangka program ESA dengan memperhatikan Peraturan perundang-undangan yang berlaku. Tujuan utama program ESA adalah agar karyawan Perseroan mempunyai rasa memiliki (sense of belonging) dan diharapkan dapat meningkatkan motivasi dan produktivitas karyawan yang pada akhirnya akan meningkatkan kinerja Perseroan secara keseluruhan sehingga mendorong peningkatan nilai perusahaan bagi seluruh stakeholder Perseroan. Program ESA diimplementasikan sesuai Peraturan Bapepam No. IX.A.7 tentang Pemesanan dan Penjatahan Efek Dalam Penawaran Umum.

Page 21: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

3

Peserta Program ESA Para karyawan Perseroan yang memenuhi ketentuan sebagi berikut : 1. Peserta Program ESA merupakan karyawan yang tercatat dalam daftar karyawan per tanggal 31 Juli 2013. 2. Karyawan tidak sedang dalam status cuti diluar tanggungan 3. Peserta Program ESA tidak termasuk Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan. 4. Peserta Program ESA untuk Saham Penghargaan mempunyai masa kerja minimal 15 tahun. 5. Peserta tidak sedang dalam menjalani hukuman/Surat Peringatan. Dalam Program ESA akan dialokasikan Saham Penghargaan dan Saham Jatah Pasti untuk memberi kesempatan bagi karyawan membeli saham kepada peserta yang berhak sesuai kriteria dan ketentuan yang ditetapkan Perseroan. Saham Jatah Pasti yang dialokasikan kepada peserta tidak bersifat mandatory, dengan demikian apabila terdapat sisa saham yang tidak diambil bagian oleh peserta, maka sisa saham tersebut akan ditawarkan kepada Masyarakat. 1. Saham Penghargaan

Saham Penghargaan yaitu alokasi saham yang diberikan secara cuma-cuma oleh Perseroan kepada 731 karyawan Perseroan yang terpilih dan memenuhi kriteria dan persayaratan yang ditetapkan Perseroan untuk menjadi Peserta ESA yang mendapat Saham Penghargaan dengan jumlah sebesar 0,24% dari jumlah alokasi saham ESA. Saham Penghargaan diberlakukan lock-up selama 24 (dua puluh empat) bulan terhitung sejak tanggal pencatatan saham Perseroan di Bursa Efek Indonesia dengan ketentuan bilamana Peserta mengundurkan diri atau terkena sanksi jabatan dalam masa lock-up maka hak atas Saham Penghargaan menjadi gugur dan saham-saham tersebut akan dialokasikan kepada karyawan lainnya yang memenuhi kriteria sesuai Keputusan Direksi. Harga Saham Penghargaan adalah sama dengan Harga Penawaran saham kepada Masyarakat. Segala biaya yang timbul sehubungan dengan alokasi Saham Penghargaan menjadi beban Perseroan.

2. Saham Jatah Pasti

Saham Jatah Pasti, yaitu alokasi jatah pasti untuk membeli saham kepada karyawan Perseroan dengan jumlah 99,76% dari jumlah alokasi saham ESA. Peserta dapat membeli Saham Jatah Pasti dengan jumlah alokasi yang diterimanya dengan membayar secara penuh sesuai harga Penawaran Umum. Peserta program ESA membeli Saham Jatah Pasti dengan harga yang sama dengan Harga Penawaran saham kepada Masyarakat. Segala biaya yang timbul sehubungan dengan alokasi Saham Jatah Pasti menjadi beban masing-masing peserta Program ESA yang bersangkutan. Pengurus dan Penanggung Jawab Program ESA Pengurus dan penanggung jawab Program ESA adalah Direksi dibawah pengawasan Dewan Komisaris dan akan dilaporkan dalam RUPS. Hak kepesertaan dalam program ESA akan gugur apabila: 1. Karyawan berhenti bekerja dari Perseroan dalam periode lock-up, kecuali apabila karyawan tersebut pensiun. 2. Apabila peserta terlibat perkara kriminal dalam kurun waktu lock-up . 3. Peserta menyerahkan hak kepesertaannya kepada Perseroan atas kemauan sendiri. Apabila terdapat porsi saham dalam program ESA yang tidak teralokasi karena hak karyawan telah gugur maka Perseroan berhak menentukan Peserta Program ESA lain yang memenuhi ketentuan sebagaimana disebutkan di atas sebagai pengganti penerima hak karyawan yang telah gugur. Perseroan tidak akan membebankan biaya tersebut ke dalam biaya-biaya terkait dengan pelaksanaan Penawaran Umum. Program ESA akan dilaksanakan dan dilaporkan sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

Page 22: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

4

Apabila seluruh Saham Yang Ditawarkan Perseroan dalam Penawaran Umum ini telah terjual dan program ESA seperti dijelaskan di atas telah diimplementasikan, maka susunan modal saham dan pemegang saham Perseroan sebelum dan sesudah Penawaran Umum ini, secara proforma menjadi sebagai berikut :

Keterangan Nilai Nominal Rp100 per Saham

Sebelum Penawaran Umum Sesudah Penawaran Umum Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) % Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 50.000.000.000 5.000.000.000.000 100,00 50.000.000.000 5.000.000.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Ny. Desy Sulistio 6.750.000.000 675.000.000.000 50,00 6.750.000.000 675.000.000.000 45,00 • Irwan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 1.350.000.000 135.000.000.000 9,00 • Sofyan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 1.350.000.000 135.000.000.000 9,00 • Johan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 1.350.000.000 135.000.000.000 9,00 • Ny. Sandra Linata

Hidajat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 1.350.000.000 135.000.000.000 9,00 • David Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 1.350.000.000 135.000.000.000 9,00 • Masyarakat - - - 1.350.000.000 135.000.000.000 9,00 • ESA - - - 150.000.000 15.000.000.000 1,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 13.500.000.000 1.350.000.000.000 100,00 15.000.000.000 1.500.000.000.000 100,00 Saham dalam Portepel 36.500.000.000 3.650.000.000.000 - 35.000.000.000 3.500.000.000.000 -

Bersamaan dengan pencatatan saham baru yang berasal dari Penawaran Umum sebesar 1.500.000.000 (satu miliar lima ratus juta) Saham Biasa Atas Nama atau sebesar 10% (sepuluh persen) dari Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh sesudah Penawaran Umum, maka Perseroan atas nama pemegang saham lama akan mencatatkan 13.500.000.000 (tiga belas miliar lima ratus juta) saham biasa atas nama milik pemegang saham sebelum Penawaran Umum pada Bursa Efek. Dengan demikian, jumlah saham yang akan dicatatkan oleh Perseroan di BEI adalah sejumlah 15.000.000.000 (limabelas miliar) saham, atau sejumlah 100% dari jumlah modal ditempatkan dan disetor penuh sesudah Penawaran Umum Perdana ini. PERNYATAAN EFEKTIF DAN PENCATATAN SAHAM PERSEROAN DI BEI Perseroan akan mencatatkan sejumlah 15.000.000.000 (lima belas miliar) saham biasa atas nama di BEI. Jumlah saham yang akan dicatatkan pada BEI adalah seluruhnya atau 100% (seratus persen) saham Perseroan yang telah, dan akan dikeluarkan dan disetor penuh setelah Penawaran Umum. Saham-saham yang ditawarkan dalam Penawaran Umum ini direncanakan akan dicatatkan di BEI sesuai dengan Perjanjian Pendahuluan Pencatatan Efek yang telah dibuat antara Perseroan dengan BEI pada 24 Juli 2013, apabila memenuhi persyaratan pencatatan yang ditetapkan BEI antara lain mengenai jumlah Pemegang Saham baik perorangan maupun lembaga di BEI dan masing-masing Pemegang Saham memiliki sekurang-kurangnya 1 (satu) satuan perdagangan saham. Apabila syarat-syarat pencatatan saham tersebut tidak terpenuhi, Penawaran Umum batal demi hukum dan uang pemesanan yang telah diterima dikembalikan kepada para pemesan sesuai ketentuan UUPM. Ny Desi Sulistio, Irwan Hidayat, Sofyan Hidayat, Johan Hidayat, Ny.Sandra Linata Hidajat dan David Hidayat (Para Pendiri) baik sendiri-sendiri maupun secara bersama-sama tidak akan menjual sahamnya dalam jangka waktu 6 (enam) bulan terhitung sejak tanggal pencatatan di BEI, lebih dari 9% dari modal disetor Perseroan setelah Penawaran Umum. PERSEROAN TIDAK BERMAKSUD UNTUK MENGELUARKAN ATAU MENCATATKAN SAHAM BARU DAN ATAU EFEK LAINNYA YANG DAPAT DIKONVERSIKAN MENJADI SAHAM DALAM JANGKA WAKTU 12 (DUA BELAS) BULAN SEJAK TANGGAL PERNYATAAN PENDAFTARAN PERSEROAN MENJADI EFEKTIF.

Page 23: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

5

II. RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM Penggunaan dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum ini, setelah dikurangi biaya-biaya emisi, seluruhnya akan digunakan untuk keperluan sebagai berikut: 1. Sekitar 56% akan digunakan sebagai modal kerja Perseroan, yaitu untuk meningkatkan jumlah persediaan bahan baku

dan pembantu serta barang jadi Perseroan. 2. Sekitar 42% akan digunakan untuk investasi dengan rincian sebagai berikut:

a. Sekitar 55% akan digunakan untuk investasi Perseroan dalam pembelian tanah dan pembangunan pabrik baru

beserta dengan pembelian fasilitas penunjangnya, yang keduanya terletak di wilayah Semarang dan ditujukan untuk mendukung kegiatan produksi Tolak Angin dengan rincian sebagai berikut: Sekitar 6% akan digunakan untuk pembelian tanah; Sekitar 44% akan digunakan untuk pembangunan pabrik baru; dan Sekitar 50% akan digunakan untuk pembelian mesin dan fasilitas penunjang.

Perseroan berencana untuk membeli tanah seluas ±10 Ha, dimana pada saat ini Perseroan tengah berada dalam tahap negosiasi dengan beberapa pihak dalam kaitannya dengan proses pembelian tanah, pendirian pabrik baru sekaligus pembelian fasilitas penunjang pabrik tersebut. Perseroan tidak memiliki hubungan afiliasi dengan para pihak yang akan melakukan negosiasi/transaksi dengan Perseroan. Proses pembangunan pabrik baru ditargetkan dapat diselesaikan secara bertahap hingga akhir tahun 2016, dimana pada tahun 2014 ditargetkan beberapa mesin sudah dapat beroperasi, sehingga pada tahun 2015 ditargetkan dapat meningkatkan kapasitas produksi produk Tolak Angin sekitar 100%.

b. Sekitar 21% akan digunakan untuk investasi pada Entitas Anak yaitu PT Muncul Mekar dalam rangka pembelian

tanah seluas ±18.000 m2 untuk pembangunan gudang barang jadi beserta dengan fasilitas penunjangnya yang terletak di wilayah Kabupaten Semarang dengan rincian sebagai berikut: Sekitar 16% akan digunakan untuk pembelian tanah; Sekitar 71% akan digunakan untuk pembangunan gudang barang jadi; dan Sekitar 13% akan digunakan untuk pembelian fasilitas penunjang.

Mekanisme penggunaan dana akan dilakukan Perseroan melalui peningkatan modal kepada PT Muncul Mekar. Pembelian tanah dan pembangunan gudang tersebut diharapkan dapat selesai paling lambat 2016.

c. Sekitar 24% akan digunakan untuk investasi pada Entitas Anak yaitu PT Semarang Herbal Indo Plant dalam rangka pembangunan pabrik ekstraksi dan pembelian mesin ekstraksi dan peralatan penunjang produksi lainnya, yang diantaranya berupa mesin ekstraksi bahan baku untuk menunjang kegiatan operasional pada Perseroan beserta fasilitas penunjangnya dengan rincian sebagai berikut: Sekitar 7% akan digunakan untuk pembangunan pabrik ekstraksi; dan Sekitar 93% akan digunakan untuk pembelian mesin ekstraksi dan fasilitas penunjang produksi lainnya.

Mesin yang akan dibeli diharapkan dapat mulai beroperasi secara bertahap sejak akhir 2014 sehingga diharapkan mampu meningkatkan kapasitas produksi sekitar 300%. Saat ini, Perseroan masih dalam tahap negosiasi pembelian mesin serta mengenai jumlah unit mesin tersebut dengan beberapa pihak yang tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Perseroan. Mekanisme penggunaan dana akan dilakukan Perseroan melalui peningkatan modal kepada PT Semarang Herbal Indo Plant.

3. Sekitar 2% akan digunakan untuk pengembangan sistem teknologi informasi dan komputerisasi pada Perseroan yang berguna untuk mengoptimalkan sistem teknologi informasi Perseroan.

Page 24: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

6

Saat ini, Perseroan masih dalam tahap negosiasi pembelian sistem informasi dan komputerisasi dengan beberapa pihak yang tidak memiliki hubungan afiliasi dengan Perseroan. Pengembangan sistem teknologi informasi dan komputerisasi diharapkan dapat selesai paling lambat 2016.

Segera setelah diperolehnya dana hasil Penawaran Umum, Perseroan akan menggunakan dana tersebut sesuai dengan rencana penggunaan dana yang telah diungkapkan dalam Prospektus. Adapun target penyelesaian dari seluruh rencana investasi diharapkan dapat dilakukan paling lambat pada tahun 2016. Sumber dana yang digunakan untuk melengkapi apabila dana yang diperoleh dari Penawaran Umum ini tidak mencukupi untuk investasi akan diperoleh dari pinjaman bank dan/atau lembaga keuangan pihak ketiga. Manajemen berkeyakinan bahwa seluruh dana yang diperoleh dapat terserap sesuai rencana penggunaan dana yang telah ditentukan Perseroan. Manajemen Perseroan menyatakan bahwa setiap penggunaan dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum akan mengikuti ketentuan peraturan dan perundangan yang berlaku. Perseroan akan mempertanggung jawabkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum ini secara periodik kepada pemegang saham dalam RUPS dan melaporkan kepada OJK setiap 3 bulan sesuai dengan Peraturan Bapepam No. IX.K.4, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-27/PM/2003 tanggal 17 Juli 2003 tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum (untuk selanjutnya disebut “Peraturan No. IX.K.4”). Perseroan juga diwajibkan untuk melaporkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum ini secara berkala kepada BEI sebagaimana dimaksud dalam Peraturan No. I-E Lampiran Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta Nomor: Kep-306/BEJ/07-2004 tentang Kewajiban Penyampaian Informasi. Penggunaan dana hasil Penawaran Umum ini akan dilaksanakan dengan mengikuti Peraturan Pasar Modal yang berlaku. Apabila Perseroan bermaksud untuk mengubah penggunaan dana yang diperoleh dari Penawaran Umum ini, rencana tersebut harus dilaporkan kepada OJK dengan mengemukakan pertimbangan maupun alasannya setelah terlebih dahulu memperoleh persetujuan dari RUPS atas perubahan dimaksud. Sesuai Surat Edaran yang diterbitkan Bapepam dan LK No. SE-05/BL/2006 tanggal 29 September 2006 tentang Keterbukaan Informasi Mengenai Biaya yang Dikeluarkan dalam rangka Penawaran Umum, perkiraan biaya yang dikeluarkan oleh Perseroan dalam Penawaran Umum ini adalah sekitar 3,290% dari nilai dana hasil Penawaran Umum yang meliputi: Biaya jasa Penjamin Emisi Efek 2%, yang terdiri:

o Biaya jasa penyelenggaraan (Management fee) 1,5% o Biaya jasa penjaminan (Underwriting fee) 0,25% o Biaya jasa penjualan (Selling fee) 0,25%

Biaya jasa Profesi Penunjang Pasar Modal 0,638% yang terdiri:

o Akuntan Publik 0,344% o Konsultan Hukum 0,143% o Notaris 0,013% o Penilai 0,139%

Biaya jasa Konsultan lainnya 0,339%

Biaya jasa Lembaga Penunjang Pasar Modal 0,018%, yang terdiri:

o Biro Administrasi Efek 0,018%,

Biaya Bursa Efek Indonesia 0,017%, dan KSEI 0,003%

Biaya lain-lain meliputi biaya penyelenggaraan public expose, biaya penyelenggaraan roadshow, biaya percetakan

Pospektus dan formulir, biaya advisor, biaya konsultan industri, biaya iklan dan biaya lainnya yang berhubungan dengan hal tersebut 0,275%

Page 25: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

7

Apabila dalam rangka penggunaan dana tersebut mengakibatkan terjadinya transaksi material dan / atau transaksi afiliasi atau transaksi yang mengandung benturan kepentingan, maka dalam pelaksanaannya Perseroan akan memenuhi ketentuan sebagaimana diatur dalam Peraturan Bapepam dan LK No. IX.E.2, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. Kep-614/BL/2011 tanggal 28 November 2011 tentang Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha Utama (untuk selanjutnya disebut ”Peraturan No. IX.E.2) dan/atau Peraturan Bapepam dan LK No. IX.E.1, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. Kep-412/BL/2009 tanggal 25 November 2009 tentang Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu (untuk selanjutnya disebut ”Peraturan No. IX.E.1). Perseroan juga diwajibkan untuk melaporkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum ini secara berkala kepada BEI sebagaimana dimaksud dalam Peraturan No. I-E Lampiran Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta Nomor: Kep-306/BEJ/07-2004 Tentang Kewajiban Penyampaian Informasi.

Page 26: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

8

III. PERNYATAAN LIABILITAS Data liabilitas per 31 Juli 2013 yang disajikan berikut ini diambil dari laporan keuangan Perseroan untuk periode 7 (tujuh) bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) yang ditandatangani oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA, dalam laporannya tertanggal 26 September 2013 yang telah ditebitkan kembali dalam laporannya terakhir tertanggal 28 Oktober 2013 menyatakan pendapat wajar tanpa pengecualian. Pada 31 Juli 2013, Perseroan mempunyai liabilitas sebesar Rp326.189 juta dengan rincian sebagai berikut:

(dalam jutaan Rupiah) Keterangan Jumlah LIABILITAS Liabilitas Jangka Pendek Pinjaman bank jangka pendek Utang usaha

112.339

Pihak ketiga 110.740 Pihak berelasi 15.095

Utang lain-lain Pihak ketiga 21.537 Pihak berelasi 18.082

Utang pajak Pajak penghasilan badan 32.210 Pajak lainnya 11.590

Beban yang masih harus dibayar 1.846 Uang muka penjualan 694

Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 324.133 Liabilitas Jangka Panjang Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja 2.056

Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 2.056 JUMLAH LIABILITAS 326.189

1. Pinjaman Bank Jangka Pendek

Akun ini terdiri dari:

(dalam jutaan Rupiah) Keterangan Jumlah • PT Bank Central Asia Tbk

Pinjaman time loan revolving 70.000 Pinjaman rekening Koran 42.339

Jumlah 112.339 PT Bank Central Asia Tbk Pada 28 September 2010, Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank Central Asia Tbk seperti yang dinyatakan dalam Perjanjian Kredit No 616/353/KRD/SMG/10 dan Perjanjian Kredit No. 10 tanggal 16 November 2007, dimana kedua perjanjian tersebut kemudian digabungkan dan dinyatakan kembali melalui akta Perubahan dan Pernyataan Kembali Atas Perjanjian Kredit No. 150 tanggal 16 Maret 2012 yang telah diubah melalui Perubahan Perjanjian Kredit No. 138 tanggal 21 Desember 2012,No. 86 tanggal 18 Januari 2013 dan No. 14 tanggal 6 Februari 2013.

Page 27: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

9

Fasilitas pinjaman tersebut terdiri dari:

a. Fasilitas Kredit Lokal (Rekening Koran) dengan batas maksimum Rp200.000 juta yang berlaku sampai 16 November 2013 dengan tingkat bunga 8,5% per tahun.

b. Fasilitas Omnibus Letter of Credit (L/C), yang terdiri dari Sight L/C dan Usance L/C dengan batas maksimum Rp20.000 juta yang berlaku sampai 16 November 2013 dengan Komisi L/C 0,2% p.a dihitung dari nilai L/C yang diterbitkan dan Komisi Akseptasi sebesar 0,6% p.a.

c. Fasilitas Time Loan Revolving dengan batas maksimum Rp300.000 juta yang berlaku sampai 21 Desember 2013 dengan tingkat bunga 8,5% per tahun.

Pada tanggal 31 Desember 2012, maksimum fasilitas Time Loan Revolving telah ditarik seluruhnya dan masih menjadi saldo terhutang.

Jaminan untuk fasilitas kredit tersebut meliputi antara lain: 1. Tiga bidang tanah di Jalan Raya Kaligawe km 3, Semarang, Jawa Tengah yang terdaftar atas nama Desy Sulistio

Hidayat, Irwan Hidayat, Jonatha Sofyan Hidayat, Johan Hidayat, Sandra Linata Hidayat dan Rudy (David) Hidayat. 2. Sebidang tanah di Jalan Cipete Raya No. 81, Jakarta Selatan, DKI Jakarta yang terdaftar atas nama Irwan Hidayat. 3. Sebidang tanah di Jalan Cipete Raya No. 78, Jakarta Selatan, DKI Jakarta yang terdaftar atas nama Nyonya Desy

Sulistio Hidayat. 4. Sebidang tanah di Jalan Pratama Desa Benoa, Kuta, Badung, Bali yang terdaftar atas nama PT Hotel Candi Baru. 5. Sebidang tanah di Kelurahan Bergas Kidul, Semarang yang terdafar atas nama PT Industri Jamu dan Farmasi Sido

Muncul. 6. Lima bidang tanah di Muktiharjo, Semarang yang terdaftar atas nama PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul. 7. Lima belas bidang tanah di Kelurahan Diwak dan Kelurahan Bergas Kidul, Semarang yang terdaftar atas nama

PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul. 8. Sebidang tanah di Kelurahan Bergas Kidul, Semarang yang terdaftar atas nama PT Industri Jamu dan Farmasi Sido

Muncul. 9. Mesin-mesin berikut peralatan dan perlengkapannya di Kelurahan Ngempon, Bergas Kidul, Semarang. Selama pinjaman belum dilunasi, Perusahaan tidak diperkenankan antara lain melakukan pembagian dividen kepada para pemegang saham (jika kondisi keuangan Perusahaan tidak memenuhi financial covenant yang ditetapkan). Ketentuan ini tidak lagi berlaku apabila Perusahaan telah Go Public. Pada 31 Juli 2013, atas Fasilitas Kredit Lokal (Rekening Koran) dengan batas maksimum Rp200.000 juta, saldo Fasilitas Kredit yang belum digunakan adalah sebesar Rp 157.661 juta. Fasilitas Kredit ini dikenakan tingkat bunga 8,5% per tahun dibayarkan setiap bulan pada tanggal 1 dan akan jatuh tempo pada 16 November 2013. Pada 31 Juli 2013, atas Fasilitas Time Loan Revolving dengan batas maksimum Rp300.000 juta, Perusahaan telah melakukan penarikan sebesar Rp70.000 juta. Fasilitas Kredit ini akan dibayarkan selambat-lambatnya tanggal 19 Desember 2013 dan akan jatuh tempo pada 21 Desember 2013. Pada 31 Juli 2013, Perusahaan belum menggunakan Fasilitas Omnibus Letter of Credit (L/C), yang terdiri dari Sight L/C dan Usance L/C dengan batas maksimum Rp20.000 juta. Fasilitas Omnibus L/C akan jatuh tempo pada 16 November 2013. Hal-hal yang Wajib Dilaksanakan Perseroan: a. Seluruh fasilitas kredit Perseroan joint borrower, cross default dan cross collateral dengan seluruh fasilitas HCB dan

ketentuan ini dapat dicabut setelah seluruh fasilitas HCB telah dilunasi; b. Transaksi pembelian saham MM dan SHIP serta peningkatan modal disetor atas nama Perseroan sebesar minimal

Rp800.000 juta harus tercermin pada Laporan Keuangan Audit Perseroan tahun 2012; c. Minimal 99% saham MM dan SHIP harus dimiliki oleh Perseroan; d. Perseroan wajib mempertahankan kepemilikan saham mayoritas oleh Keluarga Hidayat, minimal sebesar 75% (tujuh

puluh lima persen) baik secara langsung maupun tidak langsung; e. Sebagian besar aktivitas keuangan Perseroan wajib dipusatkan di BCA; f. Perseroan wajib mensubordinasikan pinjaman pemegang saham/afiliasi (baik yang ada saat ini maupun masa yang

akan datang) terhadap pinjaman di BCA; g. Perseroan wajib mengasuransikan agunan pada maskapai asuransi yang dapat diterima oleh BCA secara minimal

property all risk termasuk force majeure dengan Bankers Clause BCA;

Page 28: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

10

h. Wajib menjaga financial covenant pada laporan keuangan triwulanan Perseroan, sebagai berikut: Current Ratio minimal 1,5x (Definisi Aset Lancar dan Liabilitas Lancar sesuai dengan Laporan Keuangan Audit); Debt-to-Equity Ratio maksimal 2x; EBITDA (Interest + Installment) minimal 2,5x; Wajib menyerahkan:

- Laporan Keuangan Audit periode 2010 dan 2011 yang diaudit oleh Kantor Akuntan Independen yang dapat

diterima BCA selambat-lambatnya 31 Maret 2013; - Laporan Keuangan Audit tahun 2012 dan seterusnya (versi parent only dan konsolidasi) paling lambat 180

(seratus delapan puluh) hari kalender setelah tanggal tutup buku; - Laporan Keuangan internal triwulanan selambat-lambatnya 90 (sembilan puluh) hari kalender sejak tanggal

periode pelaporan; - Laporan penilaian agunan yang dibuat oleh Penilai Independen yang dapat diterima BCA minimal

2 tahun sekali.

Hal-hal yang Tidak Boleh Dilaksanakan Perseroan:

a. Memperoleh tambahan pinjaman dari bank atau Lembaga Keuangan lainnya serta mengikatkan diri sebagai penanggung/penjamin dalam bentuk dan dengan nama apapun;

b. Menjual, melepaskan atau mengagunkan harta tidak bergerak utama atau harta kekayaan utama yang digunakan untuk menjalankan usahanya;

c. Mengalihkan seluruh paten merek, goodwill yang dimiliki secara langsung dan tidak langsung; d. Melakukan pembagian dividen kepada para pemegang saham (klausul ini tidak berlaku lagi jika Perseroan sudah

melakukan IPO); e. Meminjamkan uang kepada pihak lain (diluar grup usaha), kecuali dalam rangka menjalankan usaha sehari-hari; f. Melakukan transaksi dengan seseorang atau sesuatu pihak termasuk tetapi tidak terbatas dengan perusahaan

afiliasinya dengan cara yang berbeda atau diluar praktek dan kebiasaan yang ada; g. Melakukan investasi, penyertaan atau membuka usaha baru selain usaha yang telah ada; h. Melakukan peleburan, pemisahan, penggabungan, pengambilalihan atau pembubaran; i. Mengubah status kelembagaan dan anggaran dasar.

Berdasarkan Surat Pemberitahuan Pemberian Kredit (SPPK) No. 10037/GBK/2013 tanggal 30 Januari 2013 yang dikeluarkan oleh BCA, menerangkan bahwa ketentuan mengenai perubahan status kelembagaan menjadi Perusahaan Terbuka telah disetujui dan menghapus ketentuan mengenai pembatasan pembagian dividen. 2. Utang Usaha

Utang usaha terutama merupakan utang atas pembelian bahan baku dan barang jadi dari beberapa pemasok lokal dan luar negeri, pembelanjaan barang, jasa iklan dan promosi, serta jasa lainnya. Utang usaha Perseroan pada 31 Juli 2013 sebagai berikut:

(dalam jutaan Rupiah) Keterangan Jumlah Pihak ketiga • PT DNP Indonesia 9.863 • PT Indesso Niagatama 9.457 • PT Hokiwan Farma 9.423 • PT Nutrasweet Indonesia 8.325 • PT Artha Manis Abadi 4.976 • Bejo Iskandar (Ody Karya) 4.381 • Naturoz 3.695 • PT Mane Indonesia 3.652 • PT Dian Cipta Perkasa 3.439 • PT Menjangan Sakti 3.472 • PT Ekacitta Dian Perkasa 3.156 • Rachmad 2.749 • PT Karsavicta Satya 2.665 • Yanuar Susanto 2.345 • CV Bhakti Pratama 2.139 • Samudra Montaz 1.978 • Grand Multi Chemical 1.850

Page 29: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

11

(dalam jutaan Rupiah) Keterangan Jumlah • Signa Husada 1.796 • CV Sukses Makmur 1.522 • Lili 1.487 • CV Tani Kawan Lama 1.320 • PT Nusa Indah 1.272 • CV Surya Kencana 1.262 • Mitra Kimia Guna Serasi 1.239 • PT Madu Sumbawa Asli 1.087 • Indolakto 1.055 • PT Halim Sakti Pratama 963 • Damai Rukun Bersama 801 • Hendriyanto 778 • PT Lautan Luas 658 • PT Brenntag 248 • Lain-lain (masing-masing dibawah Rp1 miliar) 17.687

Sub Jumlah 110.740 Pihak berelasi • PT Muncul Putra Offset 15.095 Jumlah 125.835

3. Utang Lain-lain

Utang lain-lain Perseroan pada 31 Juli 2013 sebagai berikut:

(dalam jutaan Rupiah) Keterangan Jumlah Pihak ketiga • Jaminan penjualan 10.175 • Armananta Eka Putra 5.505 • Bonus outlet 2.763 • Jamsostek 6 • Lain-lain (masing-masing dibawah Rp1 miliar) 3.088 Sub Jumlah 21.537 Pihak berelasi Pemegang saham • Desy Sulistio Hidayat 3.489 • Irwan Hidayat 698 • Johan Hidayat 698 • Sofyan Hidayat 698 • Sandra Linata Hidajat 698 • David Hidayat 10.094 PT Muncul Armada Raya 1.707 Sub Jumlah 18.082 Jumlah 39.619

4. Utang Pajak

Utang pajak Perseroan pada 31 Juli 2013 sebagai berikut:

(dalam jutaan Rupiah) Keterangan Jumlah Pajak Penghasilan Badan Konsolidasi • PPh pasal 25 9.748 • PPh pasal 29 22.462

Jumlah Pajak penghasilan badan 32.210 Rincian Pajak Penghasilan badan:

a. Perusahaan o PPh pasal 25 8.838 o PPh pasal 29

31 Juli 2013 13.199

Page 30: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

12

(dalam jutaan Rupiah) Keterangan Jumlah

31 Desember 2012 722 31 Desember 2011 - 31 Desember 2010 - 31 Desember 2009 -

Sub jumlah Pajak penghasilan badan perusahaan 22.759

b. Entitas Anak o PPh pasal 25 910 o PPh pasal 29

31 Juli 2013 8.440 31 Desember 2012 11 31 Desember 2011 58 31 Desember 2010 32 31 Desember 2009 -

Sub jumlah Pajak penghasilan badan perusahaan 9.451 Jumlah Pajak penghasilan badan 32.210 Pajak lainnya • PPN Keluaran 8.459 • PPh pasal 21 1.245 • PPh pasal 22 43 • PPh pasal 23 1.481 • PPh pasal 26 284 • PPh pasal 4 ayat 2 78

Jumlah Pajak lainnya 11.590

Rincian Pajak Lainnya: a. Perusahaan

o PPN Keluaran 7.698 o PPh pasal 21 830 o PPh pasal 22 43 o PPh pasal 23 1.444 o PPh pasal 26 122 o PPh pasal 4 ayat 2 78 Sub jumlah pajak lainnya perusahaan 10.215

b. Entitas Anak

o PPN Keluaran 761 o PPh pasal 21 415 o PPh pasal 23 37 o PPh pasal 26 162 o PPh pasal 4 ayat 2 - Sub jumlah pajak lainnya perusahaan 1.375

Jumlah Pajak lainnya 11.590 Jumlah 43.800

5. Beban Masih Harus Dibayar

Akun ini terdiri dari:

(dalam jutaan Rupiah) Keterangan Jumlah Beban iklan 384 Pengiriman - Biaya gaji 606 Honorarium akuntan 391 Biaya angkut 465 Lain-lain (masing-masing di bawah Rp100 juta) - Jumlah 1.846

Page 31: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

13

6. Uang Muka Penjualan Akun ini terdiri dari:

(dalam jutaan Rupiah) Keterangan Jumlah Uang muka penjualan 694 Jumlah 694

7. Liabilitas Diestimasi atas Imbalan Kerja

Berdasarkan Undang-undang No. 13 tahun 2003 tanggal 25 Maret 2003 mengenai liabilitas Perseroan sehubungan pemutusan hubungan kerja karyawan, Perseroan membentuk dana cadangan untuk pemenuhan liabilitas tersebut, dan dana ini dikelola sendiri oleh Perseroan. Nilai dari liabilitas atas imbalan kerja per 31 Juli 2013 sebesar Rp2.056 juta.

Seluruh liabilitas Perseroan per 31 Juli 2013 telah diungkapkan di dalam Prospektus. Sampai dengan diterbitkannya Prospektus ini, Perseroan telah melunasi liabilitasnya yang telah jatuh tempo. Setelah 31 Juli 2013 sampai tanggal laporan auditor independen, dan setelah tanggal laporan auditor independen sampai tanggal efektifnya Pernyataan Pendaftaran, Perseroan tidak mempunyai liabilitas lain dan ikatan-ikatan baru selain liabilitas yang timbul dari kegiatan operasional normal Perseroan dan liabilitas yang telah dinyatakan diatas dan yang telah diungkapkan dalam Laporan Keuangan dalam Prospektus. Dengan adanya pengelolaan yang sistematis atas aset dan liabilitas serta peningkatan hasil operasi di masa datang, manajemen Perseroan menyatakan kesanggupannya untuk dapat menyelesaikan seluruh liabilitasnya sesuai persyaratan sebagaimana mestinya. Sampai dengan Prospektus ini diterbitkan, tidak terdapat pembatasan-pembatasan (negative covenants) yang dapat merugikan kepentingan pemegang saham publik.

Page 32: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

14

IV. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING Di bawah ini disajikan ikhtisar data keuangan penting Perseroan yang berasal dari dan/atau dihitung berdasarkan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 serta untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011, 2010, 2009, dan 2008. Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 serta untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 yang seluruhnya tercantum dalam Prospektus ini, telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA yang dalam laporannya tertanggal 28 Oktober 2013 menyatakan pendapat wajar tanpa pengecualian, dengan paragraf hal lain, Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) yang ditandatangani oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA, sebelumnya telah menerbitkan Laporan Auditor Independen No. 771/4-S114/ISW-3/07.13 tanggal 26 September 2013 atas laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. Sehubungan dengan rencana pencairan investasi Perseroan dan Entitas Anak seperti diungkapkan pada Catatan 10, 46 dan 47 atas laporan keuangan konsolidasian, Perseroan menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian tersebut di atas dengan disertai perubahan dan penambahan pengungkapan pada catatan atas laporan keuangan konsolidasian. Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) juga telah menerbitkan Laporan Auditor Independen No. 793/4-S114/ISW-3/07.13/R tanggal 23 Oktober 2013 atas laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. Sehubungan dengan rencana penawaran umum saham perdana Perseroan seperti diungkapkan pada Catatan 47 atas laporan keuangan konsolidasian, Perseroan menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian tersebut di atas dengan disertai perubahan dan penambahan pengungkapan pada catatan atas laporan keuangan konsolidasian. Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 telah direview Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA, yang dalam laporannya tertanggal 28 Oktober 2013 dan tidak ditemukan indikasi perlunya modifikasi terhadap laporan keuangan konsolidasian untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada tanggal 31 Juli 2012. Laporan ini diterbitkan dengan tujuan untuk dicantumkan dalam prospektus sehubungan dengan rencana penawaran umum saham perdana Perseroan di Bursa Efek Indonesia, seperti yang dijelaskan dalam Catatan 46.5 atas laporan keuangan konsolidasian terlampir, serta tidak ditujukan dan tidak diperkenankan untuk digunakan untuk tujuan lain. Sedangkan laporan keuangan Perseroan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2009 dan 2008 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hadori Sugiarto Adi & Rekan, yang ditandatangani oleh Drs. Jimmy Jansen, Ak, CPA, dalam laporannya masing-masing tertanggal 4 Januari 2013 dan 9 Januari 2013 dengan pendapat wajar tanpa pengecualian. Informasi keuangan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2009 dan 2008 telah disajikan dalam Prospektus, namun laporan keuangan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2009 dan 2008 tersebut tidak merupakan bagian dari Prospektus dan tidak disertakan dalam Surat Pernyataan Pendaftaran. Beberapa akun dalam Laporan Posisi Keuangan pada 31 Desember 2009 dan 2008 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian Laporan Posisi Keuangan pada 31 Desember 2012. Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian

(dalam jutaan Rupiah)

KETERANGAN 31 Juli 2013 31 Desember 2012 2011 2010 20091 20081

Aset Aset Lancar Kas dan setara kas 26.122 410.731 121.574 277.316 128.767 16.170 Piutang usaha

Pihak ketiga 300.553 260.923 207.725 167.098 99.171 88.432 Pihak berelasi 314 - 212 4 5.675 12.143

Piutang lain-lain Pihak ketiga 349 312 77 235 515 26 Pihak berelasi 144.727 665.454 180.564 - - 444 Persediaan 257.172 235.540 206.276 172.389 172.597 302.282

Page 33: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

15

(dalam jutaan Rupiah)

KETERANGAN 31 Juli 2013 31 Desember 2012 2011 2010 20091 20081

Pajak dibayar dimuka 2.502 1.140 2.254 1.580 327 886 Uang Muka 9.273 9.590 12.508 14.793 20.272 11.831 Beban dibayar di muka 1.706 1.160 12.608 154 Investasi 614.563 - - - - - Kas yang dibatasi

penggunaanya - - - 5.558 - - Jumlah Aset Lancar 1.357.281 1.584.850 743.798 639.127 427.324 432.214 Aset Tidak Lancar Uang muka pembelian aset 34.596 17.277 8.999 22.363 - - Aset pajak tangguhan 2.654 5.025 7.082 11.686 8.910 5.879 Investasi pada entitas

asosiasi 101.903 101.754 - - - Investasi 60 - - - - - Aset tetap 513.730 441.794 306.846 216.563 168.033 117.466 Aset tidak lancar lain-lain 218 150 179 463 205 874 Jumlah Aset Tidak Lancar 551.285 566.149 424.860 251.075 177.148 124.219 Jumlah Aset 1.908.539 2.150.999 1.168.658 890.202 604.472 556.433 Liabilitas dan Ekuitas Liabilitas Jangka Pendek Pinjaman bank jangka

pendek 112.339 298.797 139 - - 13.150 Utang usaha

Pihak ketiga 110.740 192.776 124.174 84.324 119.327 76.598 Pihak berelasi 15.095 - 31.139 14.320 14.807 14.678

Utang lain-lain Pihak ketiga 21.537 48.041 235 5.554 209 1.301 Pihak berelasi 18.082 39.441 856 1.203 213 -

Utang pajak Pajak penghasilan badan 32.210 159.819 101.421 112.973 30.025 3.432 Pajak lainnya 11.590 78.327 9.396 30.353 3.055 2 Beban masih harus dibayar 1.846 19.440 55.508 17.876 5.125 4.289 Uang muka penjualan 694 960 35.246 179 527 511 Pinjaman kepada pemegang

saham- jangka pendek - - 2.000 - - - Bagian jangka pendek dari

utang-jangka panjang: Bank - 83 500 500 1.753 - Sewa Pembiayaan - - 53 75 - -

Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 324.133 837.684 360.667 267.357 175.041 113.961

Liabilitas Jangka Panjang Pinjaman kepada pemegang

saham - - 252.898 235.032 153.817 177.872 Liabilitas diestimasi atas

imbalan kerja 2.056 8.664 19.662 40.578 30.708 18.017 Utang jangka panjang

setelah dikurangi bagian jangka pendek: Bank - - 83 583 70.000 186.701 Sewa pembiayaan - - 4 243 - 100

Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 2.056 8.664 272.647 276.436 254.525 382.690

Jumlah Liabilitas 326.189 846.348 633.314 543.793 429.566 496.651

Page 34: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

16

(dalam jutaan Rupiah)

KETERANGAN 31 Juli 2013 31 Desember 2012 2011 2010 20091 20081

Ekuitas Modal saham Modal Ditempatkan dan

disetor penuh 1.350.000 1.130.000 36.000 36.000 36.000 36.000 Tambahan Modal Disetor (1.793) - - - - - Komponen ekuitas lainnya - (1.793) 59.325 50.325 29.325 9.328 Laba yang belum terealisasi

atas aset keuangan tersedia untuk dijual 5.784 - - - - -

Saldo Laba (rugi) 228.357 176.442 440.017 260.082 109.579 14.494 Ekuitas yang dapat

didistribusikan kepada entitas induk 1.582.348 1.304.649 535.342 346.407 174.904 -

Kepentingan non pengendali 2 2 2 2 2 - Jumlah Ekuitas 1.582.350 1.304.651 535.344 346.409 174.906 59.822 Jumlah Liabilitas dan

Ekuitas 1.908.539 2.150.999 1.168.658 890.202 604.472 556.473 Catatan: 1 Mengingat Ikhtisar Data Keuangan Penting yang disajikan dengan perbandingan sampai dengan 2008, maka angka-angka untuk laporan keuangan tahun 2009 dan 2008 merupakan proforma konsolidasian tahun 2009 dan 2008 yang berasal dari laporan keuangan tahun 2009 dan 2008 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hadori Sugiarto Adi & Rekan yang mana pada saat itu laporan keuangan MM dan SHIP belum dikonsolidasikan ke dalam laporan keuangan Perseroan Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian

(dalam jutaan Rupiah)

KETERANGAN Untuk Periode Tujuh Bulan yang Berakhir pada 31 Juli Untuk Tahun yang Berakhir pada 31 Desember

2013 20121 2012 2011 2010 20092 20082

Penjualan 1.393.186 1.344.438 2.391.667 2.198.273 1.866.538 1.325.563 1.041.134Beban Pokok

Penjualan (833.397) (819.753) (1.471.020) (1.320.584) (1.180.604) (1.017.828) (834.807)Laba Kotor 559.789 524.685 920.647 877.689 685.934 307.734 206.327Beban Pemasaran dan

Penjualan (200.836) (222.548) (336.690) (337.612) (218.599) (129.689) (143.077)Beban Umum dan

Administrasi (67.285) (50.619) (79.604) (101.128) (132.263) (43.220) (35.609)Pendapatan Keuangan

Lain-lain 2.094 3.235 5.905 11.215 6.653 26.156 1.776Beban Keuangan Lain-

lain (8.649) (613) (708) (606) (3.875) (27.545) (17.836)Pendapatan diluar

Operasi Lainnya 38.247 4.928 6.628 7.754 5.694 - -Beban diluar Operasi

Lainnya (43.532) (4.433) (2.557) (2.268) (4.353) - -Laba (Rugi) Sebelum

Pajak Penghasilan 279.828 254.635 513.621 455.044 339.191 133.436 11.580Manfaat (Beban)

Pajak Penghasilan Pajak Kini (75.242) (61.626) (124.026) (110.505) (104.798) (41.392) (6.650)Pajak Tangguhan (2.371) (2.057) (2.057) (4.604) 2.776 3.040 5.879

Jumlah Beban Pajak Penghasilan (77.613) (63.683) (126.083) (115.109) (102.022) (38.352) (771)

Laba Sebelum Pendapatan Komprehensif

202.215 190.952 387.538

339.935 237.169 95.085

10.809

Page 35: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

17

(dalam jutaan Rupiah)

KETERANGAN Untuk Periode Tujuh Bulan yang Berakhir pada 31 Juli Untuk Tahun yang Berakhir pada 31 Desember

2013 20121 2012 2011 2010 20092 20082

Pendapatan Komprehensif Lainnya

Pendapatan Komprehensif Lain 5.784 - - - - - -

Jumlah Pendapatan Komprehensif Tahun Berjalan (Setelah Pajak) 207.999 190.952 387.538 339.935 237.169 95.085 10.809

Laba Tahun Berjalan Yang Dapat Didistribusikan Kepada: Pemilik Entitas Induk 207.999 190.952 387.538 339.935 237.169 Kepentingan Non pengendali 0,12 0,01 0,02 0,02 0,01

Jumlah 207.999 190.952 387.538 339.935 237.169 95.085 10.809Jumlah Laba

Komprehensif yang Dapat Didistribusikan Kepada: Pemilik Entitas Induk 207.999 190.952 387.538 339.935 237.169 Kepentingan Non-pengendali 0,12 0,01 0,02 0,02 0,01

Jumlah 207.999 190.952 387.538 339.935 237.169 95.085 10.809Laba Bersih per

Saham Dasar yang Dapat Didistribusikan Kepada Pemilik Entitas Induk (Rp penuh) 15 5.304.223 342.954 9.442.638 6.588.028

Catatan: 1 Tidak diaudit (un-audited) 2 Mengingat Ikhtisar Data Keuangan Penting yang disajikan dengan perbandingan sampai dengan 2008, maka angka-angka untuk laporan keuangan tahun 2009 dan 2008 merupakan proforma konsolidasian tahun 2009 dan 2008 yang berasal dari laporan keuangan tahun 2009 dan 2008 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hadori Sugiarto Adi & Rekan yang mana pada saat itu laporan keuangan MM dan SHIP belum dikonsolidasikan ke dalam laporan keuangan Perseroan Rasio Keuangan Penting (Tidak Diaudit)

Keterangan 31 Juli 2013 31 Des 2012 2011 2010 20091 20081

Rasio Pertumbuhan Penjualan 3,63% 8,80% 17,77% 40,81% 27,32% N/A Harga Pokok Penjualan dan

Beban Langsung 1,66% 11,39% 11,86% 15,99% 21,92% N/A

Laba Kotor 6,69% 4,89% 27,96% 122,90% 49,15% N/ABeban Pemasaran dan

Penjualan -9,76% -0,27% 54,44% 68,56% -9,36% N/A

Beban Umum dan Administrasi 32,92% -21,28% -23,54% 206,02% 21,37% N/APendapatan Keuangan Lain-lain -35,27% -47,35% 68,57% -74,56% 1372,75% N/ABeban Keuangan Lain-lain 1310,93% 16,83% -84,36% -85,93% 54,43% N/A

Page 36: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

18

Keterangan 31 Juli 2013 31 Des 2012 2011 2010 20091 20081

Pendapatan diluar Operasi Lain 676,12% -14,52% 36,18% N/A N/A N/A Beban diluar Operasi Lainnya 882,00% 12,74% -47,90% N/A N/A N/A Laba Sebelum Pajak

Penghasilan 9,89% 12,87% 34,16% 154,20% 1052,21% N/A

Jumlah Pendapatan Komprehensif Tahun Berjalan (Setelah Pajak)

8,93% 14,00% 43,33% 149,43% 779,60% N/A

Rasio Keuangan Liabilitas/ekuitas 0,21x 0,65x 1,18x 1,57x 2,46x 8,30x Liabilitas/aset 0,17x 0,39x 0,54x 0,61x 0,71x 0,89x Aset Lancar / Liabilitas lancar 2,29x 1,89x 2,06x 2,39x 2,44x 3,79x EBITDA/Interest 40,15x 13517,34x 3700,57x 96,63x 95,07x 0,28x Rasio Profitabilitas Jumlah Laba Kotor / Penjualan 40,18% 38,49% 39,93% 36,75% 23,22% 19,82% Jumlah Laba Komprehensif /

Penjualan 14,92% 16,20% 15,46% 12,71% 7,17% 1,04%

Jumlah Laba Komprehensif / Jumlah Aset

10,89% 18,02% 29,09% 26,64% 15,73% 1,94%

Jumlah Laba Komprehensif / Jumlah Ekuitas

13,14% 29,70% 63,50% 68,47% 54,36% 18,07%

1 Mengingat Ikhtisar Data Keuangan Penting yang disajikan dengan perbandingan sampai dengan 2008, maka angka-angka untuk laporan keuangan tahun 2009 dan 2008 merupakan proforma konsolidasian tahun 2009 dan 2008 yang berasal dari laporan keuangan tahun 2009 dan 2008 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hadori Sugiarto Adi & Rekan yang mana pada saat itu laporan keuangan MM dan SHIP belum dikonsolidasikan ke dalam laporan keuangan Perseroan Berdasarkan Fasilitas Perjanjian Kredit/Utang Piutang dengan BCA, Perseroan wajib menjaga financial covenant pada laporan keuangan triwulanan sebagai berikut: i. Current Ratio minimal 1,5x; ii. Debt-to-Equity Ratio maksimal 2x; dan iii. EBITDA (Interest + Installment) minimal 2,5x. Perseroan telah memenuhi seluruh financial covenant pada laporan keuangan konsolidasian per 31 Juli 2013.

Page 37: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

19

V. ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN Analisis dan Pembahasan Manajemen yang disajikan dalam bab ini harus dibaca bersama-sama dengan Ikhtisar Data Keuangan Penting, laporan keuangan konsolidasian Perseroan beserta catatan-catatan di dalamnya, dan informasi keuangan lainnya, yang seluruhnya tercantum dalam Prospektus ini. Laporan keuangan konsolidasian tersebut telah disajikan sesuai Prinsip Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 serta untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 yang seluruhnya tercantum dalam Prospektus ini, telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA yang dalam laporannya tertanggal 28 Oktober 2013 menyatakan pendapat wajar tanpa pengecualian, dengan paragraf hal lain, Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) yang ditandatangani oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA, sebelumnya telah menerbitkan Laporan Auditor Independen No. 771/4-S114/ISW-3/07.13 tanggal 26 September 2013 atas laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada tanggal 31 Juli 2013 dan tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. Sehubungan dengan rencana pencairan investasi Perseroan dan Entitas Anak seperti diungkapkan pada Catatan 10, 46 dan 47 atas laporan keuangan konsolidasian, Perseroan menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian tersebut di atas dengan disertai perubahan dan penambahan pengungkapan pada catatan atas laporan keuangan konsolidasian. Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) juga telah menerbitkan Laporan Auditor Independen No. 793/4-S114/ISW-3/07.13/R tanggal 23 Oktober 2013 atas laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada tanggal 31 Juli 2013 dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. Sehubungan dengan rencana penawaran umum saham perdana Perseroan seperti diungkapkan pada Catatan 47 atas laporan keuangan konsolidasian, Perseroan menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian tersebut di atas dengan disertai perubahan dan penambahan pengungkapan pada catatan atas laporan keuangan konsolidasian. Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 telah direview Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA, yang dalam laporannya tertanggal 28 Oktober 2013 dan tidak ditemukan indikasi perlunya modifikasi terhadap laporan keuangan konsolidasian untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada tanggal 31 Juli 2012. Laporan ini diterbitkan dengan tujuan untuk dicantumkan dalam prospektus sehubungan dengan rencana penawaran umum saham perdana Perseroan di Bursa Efek Indonesia, seperti yang dijelaskan dalam Catatan 46.5 atas laporan keuangan konsolidasian terlampir, serta tidak ditujukan dan tidak diperkenankan untuk digunakan untuk tujuan lain. Sedangkan laporan keuangan Perseroan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2009 dan 2008 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hadori Sugiarto Adi & Rekan, yang ditandatangani oleh Drs. Jimmy Jansen, Ak, CPA, dalam laporannya masing-masing tertanggal 4 Januari 2013 dan 9 Januari 2013 dengan pendapat wajar tanpa pengecualian. Informasi keuangan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2009 dan 2008 telah disajikan dalam Prospektus, namun laporan keuangan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2009 dan 2008 tersebut tidak merupakan bagian dari Prospektus dan tidak disertakan dalam Surat Pernyataan Pendaftaran. Beberapa akun dalam Laporan Posisi Keuangan pada 31 Desember 2009 dan 2008 telah direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian Laporan Posisi Keuangan pada 31 Desember 2012. 1. Umum Perseroan berdiri tahun 1975 dan berkedudukan di Semarang dengan nama PT Industri Jamu & Farmasi Sido Muncul dengan kegiatan usaha utamanya bergerak dalam bidang usaha industri jamu, farmasi, dan perdagangan umum. Perseroan saat ini mempunyai pabrik di Jl Soekarno Hatta km 28, Kecamatan Bergas, Klepu, Semarang. Luas tanah lahan pabrik Perseroan adalah 304.435 m2 dengan bangunan fisik kurang lebih 85.975 m2. Dari awal pembangunan pabrik, sudah direncanakan mengenai pemisahan tempat sesuai fungsinya masing-masing. Lahan pabrik sendiri terdiri dari bangunan pabrik seluas 82.675 m2, lahan agrowisata 12.814 m2, sedang sisanya merupakan kawasan pendukung lingkungan pabrik.

Page 38: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

20

2. Faktor yang Mempengaruhi Kondisi Keuangan dan Operasi Perseroan

2.1 Kondisi Perekonomian Indonesia Kondisi perekonomian Indonesia tidak terlalu berpengaruh pada kondisi keuangan dan operasional Perseroan. Selama periode 1998 hingga 2000, ketika Indonesia dilanda krisis ekonomi, Perseroan mampu mempertahankan pertumbuhan yang baik. Dengan fondasi keuangan yang kuat, Perseroan dapat bertahan, bahkan berkembang saat krisis ekonomi menimpa Indonesia.. Dalam tiga tahun terakhir ini, perekonomian Indonesia memperlihatkan iklim yang positif dengan pertumbuhan rata-rata berkisar 6% per tahun. Jika kondisi ini terus dijaga, diperkirakan dalam 17 tahun ke depan, Indonesia dapat menempati peringkat ketujuh kekuatan ekonomi dunia (BPS, World Bank, IMF, dan concensus dari berbagai sumber). Pertumbuhan perekonomian diindikasikan dari pertumbuhan pendapatan per kapita masyarakat. Meningkatnya perekonomian Indonesia, dan membaiknya daya beli masyarakat umumnya, akan memberi pengaruh pada penjualan Perseroan yang cenderung meningkat. Kondisi seperti ini memberikan dampak positif bagi perkembangan Perseroan.

2.2 Kinerja Penjualan Produk-Produk Perseroan Perseroan melakukan diversifikasi ke arah produk-produk makanan dan minuman kesehatan. Selain diversifikasi produk, Perseroan juga memiliki strategi lain untuk menjaga kinerja produk-produknya, yaitu inovasi yang berkelanjutan. Tidak dapat dipungkiri bahwa budaya minum jamu sudah semakin melemah di kalangan masyarakat. Tantangan tersebut membuat Perseroan untuk selalu melakukan inovasi, salah satunya adalah jamu masuk angin Tolak Angin. Perkembangan masyarakat yang menginginkan segala sesuatunya secara instan dan cepat, mendorong Perseroan untuk memberikan seperti apa yang diinginkan masyarakat, akhirnya melahirkan Tolak Angin Cair yang saat ini merupakan salah satu produk utama Perseroan. Perseroan selalu berusaha dengan berbagai cara agar jamu, khususnya khasiat dari bahan-bahan alami dapat kembali diterima masyarakat. Perseroan juga memproduksi berbagai jamu instan dan berbagai minuman yang diberi kandungan bahan-bahan herbal yang baik untuk kesehatan. Produk-produk ini memiliki potensi pasar yang besar seiring dengan semakin tingginya kesadaran masyarakat kembali kepada alam dengan cara mengkonsumsi bahan-bahan yang alami. Dari segmentasi produk minuman kesehatan, khususnya minuman energi, Kuku Bima Ener-G! merupakan salah satu pemain pasar yang dominan. Produk unggulan Perseroan ini masuk tiga besar yang menguasai pasar minuman energi di Indonesia. Meski demikian, Perseroan terus melakukan inovasi atas Kuku Bima Ener-G! dengan cara menambah berbagai varian rasa serta kandungan yang semakin aman dan semakin baik untuk kesehatan.

2.3 Kebijakan Pemerintah dan Perubahan Peraturan Peran pemerintah dalam perkembangan obat tradisional dan pengobatan tradisional, khususnya jamu, sangat baik. Berikut adalah beberapa kebijakan pemerintah terkait obat serta pengobatan tradisional: 1. Peraturan Menteri Kesehatan No. 003/MENKES/PER/I/2010, tentang Saintifikasi Jamu dalam Penelitian Berbasis

Pelayanan Kesehatan. Dalam Peraturan Menteri Kesehatan ini pemerintah mendukung penelitian mengenai jamu. Penelitian-penelitian tersebut diharapkan dapat memberikan pembuktian mengenai khasiat jamu secara empiris dan dapat menjadi acuan para dokter sebagai solusi peningkatan kesehatan masyarakat.

2. Keputusan Menteri Kesehatan No. 0584/MENKES/SK/VI/1995 tentang Sentra Pengembangan dan Penerapan Pengobatan Tradisional. Dalam SK Menteri ini pemerintah mendukung pembentukan sentra-sentra Pengembangan dan Penerapan Pengobatan Tradisional (P3T) di setiap provinsi.

3. Keputusan Menteri Kesehatan No. 1076/MENKES/SK/VII/2003 tentang Penyelenggaraan Pengobatan Tradisional. Dalam Keputusan Menteri Kesehatan ini, pemerintah mengizinkan pengobatan tradisional dan juga penggunaan obat-obat tradisional dalam pengobatan tersebut. Secara khusus, pemerintah mengharuskan pengobatan tradisional menggunakan obat tradisional yang terdaftar.

4. Peraturan Menteri Kesehatan No. 491/MENKES/PER/I/2010, tentang Organisasi dan Tata Kerja Balai Besar Penelitian dan Pengembangan Tanaman Obat Tradisional.

5. Keputusan Menteri Kesehatan No. 381/MENKES/SK/III/2007 tentang Kebijakan Obat Tradisional Nasional. Keputusan Menteri ini berisi mengenai komitmen pemerintah dalam mendukung perkembangan obat tradisional. Pemerintah menyadari bahwa obat tradisional merupakan sumber daya yang patut dikembangkan karena memiliki

Page 39: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

21

nilai ekonomis dan dapat menciptakan keunggulan kompetitif serta memberi manfaat bagi peningkatan kesehatan masyarakat.

6. Peraturan Menteri Kesehatan No. 1109/MENKES/PER/IX/2007, tentang Penyelenggaraan Pengobatan Komplementer Alternatif di Fasilitas Pelayanan Kesehatan. Peraturan Menteri Kesehatan ini memungkinkan penyelenggaraan pengobatan komplementer alternatif, atau lebih umum disebut sebagai pengobatan alternatif.

Kebijakan-kebijakan tersebut merupakan bukti dukungan pemerintah dalam pengembangan obat tradisional di Indonesia.

3. Keuangan 3.1 Analisa Laporan Laba Rugi Komprehensif Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian

(dalam jutaan Rupiah)

Keterangan Untuk Periode Tujuh Bulan

Berakhir pada 31 Juli Untuk Tahun yang Berakhir pada

31 Desember 2013 20121 2012 2011 2010

Penjualan 1.393.186 1.344.438 2.391.667 2.198.273 1.866.538 Beban Pokok Penjualan (833.397) (819.753) (1.471.020) (1.320.584) (1.180.604) Jumlah Pendapatan Komprehensif

tahun Berjalan – Setelah Pajak 207.999 190.952 387.538 339.935 237.169 Jumlah Pendapatan Komprehensif /

Total Aset 0.1x n/a 0.18x 0.29x 0.27x Jumlah Pendapatan Komprehensif /

Total Ekuitas 0.13x n/a 0.30x 0.63x 0.68x Catatan: 1Tidak diaudit (un-audited)

(dalam jutaan Rupiah)

Keterangan Untuk Periode Tujuh Bulan

Berakhir pada 31 Juli Untuk Tahun yang Berakhir pada

31 Desember 2013 20121 2012 2011 2010

Penjualan 1.393.186 1.344.438 2.391.667 2.198.273 1.866.538 Beban Pokok Penjualan (833.397) (819.753) (1.471.020) (1.320.584) (1.180.604) Laba Kotor 559.789 524.685 920.647 877.689 685.934 Beban Pemasaran dan Penjualan (200.836) (222.548) (336.690) (337.612) (218.599) Beban Umum dan Administrasi (67.285) (50.619) (79.604) (101.128) (132.263) Pendapatan Keuangan Lain-lain 2.094 3.235 5.905 11.215 6.653 Beban Keuangan Lain-lain (8.649) (613) (708) (606) (3.875) Pendapatan diluar Operasi Lainnya 38.247 4.928 6.628 7.754 5.694 Beban diluar Operasi Lainnya (43.532) (4.433) (2.557) (2.268) (4.353) Laba Sebelum Pajak Penghasilan 279.828 254.635 513.621 455.044 339.191 Beban Pajak Penghasilan (77.613) (63.683) (126.083) (115.109) (102.022) Pendapatan Komprehensif lain 5.784 - - - - Jumlah Pendapatan Komprehensif

tahun Berjalan – Setelah Pajak 207.999 190.952 387.538 339.935 237.169 Catatan: 1Tidak diaudit (un-audited)

Page 40: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

22

a. Penjualan

Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 Penjualan Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 mencapai Rp1.393.186 juta, meningkat sebesar Rp48.748 juta atau setara dengan 3,63% dibandingkan dengan penjualan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 yang berjumlah Rp1.344.438 juta. Peningkatan tersebut terutama didukung oleh kontribusi produk minuman berenergi dan minuman kesehatan yang meningkat dibandingkan 2012. Penjualan Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 sebesar Rp1.393.186 juta terutama didukung oleh penjualan produk unggulan Perseroan, yaitu minuman berenergi dan jamu herbal. Hal ini sejalan dengan strategi Perseroan untuk senantiasa melakukan penetrasi pasar atas produk unggulan Perseroan sehingga diharapkan dapat meningkatkan pangsa pasar Perseroan atas produk-produk tersebut. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Penjualan untuk tahun buku 2011 dan 2012 meningkat masing-masing sekitar 17,77% dan 8,80%. Peningkatan penjualan ini dipengaruhi oleh peningkatan harga jual sekitar 5%-15%. Penjualan Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 mencapai Rp2.391.667 juta, meningkat sebesar Rp193.394 juta atau setara 8,80% dibandingkan penjualan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 yang berjumlah Rp2.198.273 juta. Peningkatan tersebut terutama didukung oleh peningkatan penjualan produk minuman kesehatan dan jamu herbal masing-masing sebesar 83% dan 34%. Hal ini didukung oleh strategi Perseroan untuk melakukan pengenalan produk melalui promosi dan iklan melalui media cetak. Selanjutnya, Perseroan juga mulai melakukan peluncuran produk baru minuman kesehatan pada akhir 2011 yang menyebabkan tingginya pertumbuhan produk minuman kesehatan. Manajemen Perseroan berpendapat bahwa penjualan produk minuman berenergi telah mencapai titik optimal di pasar sehingga sulit untuk melakukan penetrasi pasar untuk meningkatkan penjualan. Hal ini yang menyebabkan penurunan penjualan produk minuman berenergi pada tahun 2012 sebesar 5%. Manajemen Perseroan terus melakukan pengembangan dan inovasi atas produk minuman berenergi sebagai strategi untuk meningkatkan penjualan mengingat kontribusi penjualan produk minuman berenergi yang signifikan terhadap penjualan Perseroan dan pangsa pasar Perseroan yang besar untuk produk minuman berenergi. Penjualan Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 sebesar Rp2.391.667 juta terutama didukung oleh penjualan produk unggulan Perseroan, yaitu produk minuman berenergi dan produk jamu herbal masing-masing sebesar 53% dan 33%. Sebagai pemimpin pasar untuk produk minuman berenergi, penjualan produk minuman berenergi merupakan kontribusi terbesar atas penjualan Perseroan pada tahun 2012.

-

500,000

1,000,000

1,500,000

2,000,000

2,500,000

3,000,000

2010 2011 2012 Juli 2012 Juli 2013Penjualan Pertumbuhan

Page 41: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

23

Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 Penjualan Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 mencapai Rp2.198.273 juta, meningkat sebesar Rp331.735 juta atau setara dengan 17,77% dibandingkan penjualan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 yang berjumlah Rp1.866.538 juta. Peningkatan tersebut terutama didukung oleh peningkatan penjualan produk minuman dan permen serta produk jamu herbal masing-masing sebesar 64% dan 22%. Pada 2011, Perseroan masih menerapkan strategi untuk senantiasa memperkenalkan produk minuman dan permen melalui promosi dan iklan melalui media cetak sehingga diharapkan dapat meningkatkan penjualan produk minuman dan permen. Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011, produk minuman berenergi dan produk jamu herbal memberikan kontribusi masing-masing sebesar 61% dan 27% terhadap keseluruhan penjualan Perseroan untuk periode tersebut.

b. Beban Pokok Penjualan

Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 Beban Pokok Penjualan Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp833.397 juta, meningkat sebesar Rp13.644 juta atau setara 1,66% dibandingkan Beban Pokok Penjualan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 yang berjumlah Rp819.753 juta. Kenaikan tersebut terutama disebabkan oleh beban tenaga kerja langsung untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 yang meningkat sebesar Rp39.943 juta atau setara dengan 144,34%. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Beban Pokok Penjualan Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp1.471.020 juta, meningkat sebesar Rp150.436 juta atau setara 11,39% dibandingkan Beban Pokok Penjualan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 yang berjumlah Rp1.320.584 juta. Kenaikan tersebut terjadi seiring peningkatan penjualan sehubungan dengan peningkatan penjualan produk jamu herbal. Selain itu, kenaikan Beban Pokok Penjualan terutama disebabkan oleh pembelian bahan baku dan beban overhead untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 yang masing-masing meningkat sebesar Rp75.190 juta dan Rp68.175 juta atau masing-masing setara dengan 6,24% dan 76,58% dibandingkan 2011. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 Beban Pokok Penjualan Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp1.320.584 juta, meningkat sebesar Rp139.980 juta atau setara 11,86% dibandingkan Beban Pokok Penjualan Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 yang berjumlah Rp1.180.604 juta. Kenaikan tersebut terjadi seiring peningkatan penjualan sehubungan dengan peningkatan penjualan produk minuman berenergi, jamu herbal dan

-

200,000

400,000

600,000

800,000

1,000,000

1,200,000

1,400,000

1,600,000

2010 2011 2012 Juli 2012 Juli 2013Beban Pokok Penjualan Pertumbuhan

Page 42: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

24

produk minuman dan permen. Pembelian bahan baku dan beban overhead untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 masing-masing meningkat sebesar Rp146.219 juta dan Rp16.964 juta atau masing-masing setara dengan 13,81% dan 23,54% dibandingkan 2010.

c. Laba Kotor Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 Laba Kotor Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp559.789 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp35.104 juta atau setara 6,69% dibandingkan Laba Kotor Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 yang berjumlah Rp524.685 juta. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Laba Kotor Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp920.647 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp42.958 juta atau setara 4,89% dibandingkan Laba Kotor Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 yang berjumlah Rp877.689 juta. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 Laba Kotor Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp877.689 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp191.755 juta atau setara 27,96% dibandingkan Laba Kotor Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 yang berjumlah Rp685.934 juta.

d. Beban Pemasaran dan Penjualan Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 Beban Pemasaran dan Penjualan Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp200.836 juta, mengalami penurunan sebesar Rp21.712 juta atau setara 9,76% dibandingkan Beban Pemasaran dan Penjualan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 sebesar Rp222.548 juta. Turunnya Beban Pemasaran dan Penjualan pada periode yang berakhir pada 31 Juli 2013 terutama disebabkan terjadinya penurunan yang sangat signifikan pada biaya iklan dan promosi. Biaya iklan dan promosi untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp148.828 juta, turun 12,47% dari periode yang sama di tahun 2012, yaitu sebesar Rp170.037 juta. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Beban Pemasaran dan Penjualan Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp336.690 juta, mengalami penurunan sebesar Rp922 juta atau setara 0,27% dibandingkan Beban Pemasaran dan Penjualan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 sebesar Rp337.612 juta. Penurunan Beban Pemasaran dan Penjualan terutama disebabkan penurunan bonus outlet serta beban iklan dan promosi masing-masing sebesar Rp7.803 juta dan Rp3.087 juta atau setara 18,78% dan 1,27% dibandingkan 2011, yang diikuti dengan peningkatan beban bongkar muat sebesar Rp12.082 juta. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 Beban Pemasaran dan Penjualan Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp337.612 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp119.013 juta atau setara 54,44% dibandingkan Beban Pemasaran dan Penjualan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 sebesar Rp218.599 juta. Peningkatan Beban Pemasaran dan Penjualan terutama disebabkan peningkatan beban iklan dan promosi dan bonus outlet masing-masing sebesar Rp86.851 juta dan Rp19.171 juta atau setara 55,68% dan 85,64% dibandingkan 2010.

Page 43: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

25

e. Beban Umum dan Administrasi Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 Beban Umum dan Administrasi Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp67.285 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp16.666 juta atau setara 32,92% dibandingkan Beban Umum dan Administrasi untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 sebesar Rp50.619 juta. Kenaikan beban umum dan administrasi pada periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 terutama disebabkan adanya imbalan kerja sebesar Rp5.213 juta serta beban pajak dan denda pajak senilai Rp4.808 juta. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Beban Umum dan Administrasi Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp79.604 juta, mengalami penurunan sebesar Rp21.524 juta atau setara 21,28% dibandingkan Beban Umum dan Administrasi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 sebesar Rp101.128 juta. Penurunan Beban Umum dan Administrasi tersebut terutama disebabkan penurunan beban pajak dan denda pajak dan jasa profesional masing-masing sebesar Rp11.502 juta dan Rp7.384 juta. Pada 2011, Perseroan menerima STP atas PPh 23, PPh25/29 dan PPN sehingga Perseroan membukukan beban pajak dan denda pajak sebesar Rp11.502 juta. Sedangkan untuk jasa profesional turun sebesar 75,53% menjadi Rp2.392 juta. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 Beban Umum dan Administrasi Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp101.128 juta, mengalami penurunan sebesar Rp31.135 juta atau setara 23,54% dibandingkan Beban Umum dan Administrasi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 sebesar Rp132.263 juta. Penurunan Beban Umum dan Administrasi tersebut terutama disebabkan penurunan beban pajak dan denda pajak sebesar Rp62.158 juta. Hal ini disebabkan pada 2010, Perseroan membukukan beban pajak dan denda pajak sebesar Rp73.660 juta yang merupakan SKPKB dan STP sehubungan dengan PPh 21, PPh 23, PPh 25/29 dan PPN. Di sisi lain, pada 2011, terjadi peningkatan beban gaji dan tunjangan serta jasa profesional masing-masing sebesar Rp9.275 juta dan Rp9.134 juta.

f. Pendapatan dan Beban Keuangan Lain-lain Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 Pendapatan Keuangan Lain-lain Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp2.094 juta, mengalami penurunan sebesar Rp1.141 juta atau setara 35,27% dibandingkan Pendapatan Keuangan Lain-lain untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 sebesar Rp3.235 juta. Pendapatan Keuangan Lain-lain terutama terdiri dari pendapatan bunga deposito. Beban Keuangan Lain-Lain Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp8.649 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp8.036 juta dibandingkan dengan Beban Keuangan Lain-Lain untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 sebesar Rp613 juta. Peningkatan Beban Keuangan Lain-Lain untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 terutama disebabkan oleh bunga pinjaman bank kepada PT Bank Central Asia Tbk. Perseroan memperoleh fasilitas pinjaman kepada PT Bank Central Asia Tbk yang terdiri dari: Fasilitas Kredit Lokal (Rekening Koran) dengan batas maksimum Rp200.000 juta yang berlaku sampai 16

November 2013 dengan tingkat bunga 8,5% per tahun. Fasilitas Omnibus Letter of Credit (L/C), yang terdiri dari Sight L/C dan Usance L/C dengan batas maksimum

Rp20.000 juta yang berlaku sampai 16 November 2013 dengan Komisi L/C 0,2% p.a dihitung dari nilai L/C yang diterbitkan dan Komisi Akseptasi sebesar 0,6% p.a.

Fasilitas Time Loan Revolving dengan batas maksimum Rp300.000 juta yang berlaku sampai 20 Desember 2013 dengan tingkat bunga 8,5% per tahun.

Pada 31 Juli 2013, saldo utang bank adalah sebesar Rp112.339 juta.

Page 44: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

26

Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Pendapatan Keuangan Lain-lain Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp5.905 juta, mengalami penurunan sebesar Rp5.310 juta atau setara 47,35% dibandingkan dengan Pendapatan Keuangan Lain-lain untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 sebesar Rp11.215 juta. Penurunan Pendapatan Keuangan Lain-lain tersebut terutama disebabkan oleh penurunan pendapatan bunga deposito sebesar Rp3.796 juta atau setara 41,67%. Beban Keuangan Lain-Lain Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp708 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp102 juta atau setara 16,83% dibandingkan Beban Keuangan Lain-Lain untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 sebesar Rp606 juta. Peningkatan Beban Keuangan Lain-Lain tersebut terutama disebabkan peningkatan administrasi bank sebesar Rp201 juta atau setara dengan 43,23%. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 Pendapatan Keuangan Lain-lain Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp11.215 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp4.562 juta atau setara 68,57% dibandingkan Pendapatan Keuangan Lain-lain untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 sebesar Rp6.653 juta. Peningkatan Pendapatan Keuangan Lain-lain tersebut terutama disebabkan peningkatan pendapatan bunga deposito sebesar Rp3.759 juta atau setara dengan 70,25%. Beban Keuangan Lain-Lain Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp606 juta dimana mengalami penurunan sebesar Rp3.269 juta atau 84,36% dibandingkan Beban Keuangan Lain-Lain untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 sebesar Rp3.875 juta. Penurunan Beban Keuangan Lain-Lain tersebut terutama disebabkan penurunan bunga pinjaman bank sebesar Rp3.424 juta atau setara 96,53%.

g. Pendapatan dan Beban Diluar Operasi Lainnya Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 Pendapatan Diluar Operasi Lainnya Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp38.247 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp33.319 juta dibandingkan Pendapatan Diluar Operasi Lainnya untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 sebesar Rp4.928 juta, yang terutama disebabkan adanya laba selisih kurs dan laba penjualan aset tetap masing-masing sebesar Rp26.778 juta dan Rp9.018 juta. Beban Diluar Operasi Lainnya Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp43.532 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp39.099 juta atau setara 882,00% dibandingkan Beban Diluar Operasi Lainnya untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 sebesar Rp4.433 juta, yang terutama disebabkan peningkatan beban bunga dan denda pajak. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Pendapatan Diluar Operasi Lainnya Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp6.628 juta, mengalami kenaikan sebesar Rp1.126 juta atau setara dengan 14,52% dibandingkan dengan Pendapatan Diluar Operasi Lainnya untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 sebesar Rp7.754 juta, yang terutama disebabkan laba selisih kurs. Beban Diluar Operasi Lainnya Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp2.557 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp289 juta atau setara 12,65% dibandingkan Beban Diluar Operasi Lainnya untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 sebesar Rp2.268 juta, yang terutama disebabkan peningkatan rugi selisih kurs. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 Pendapatan Diluar Operasi Lainnya Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp7.754 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp2.060 juta atau setara 36,18% dibandingkan Pendapatan Diluar Operasi Lainnya untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 sebesar Rp5.694 juta, yang terutama disebabkan peningkatan laba penjualan aset tetap sebesar Rp1.981 juta sebagai akibat dari penjualan aset tetap yang dilakukan oleh Perseroan pada 2011.

Page 45: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

27

Beban Diluar Operasi Lainnya Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp2.268 juta, mengalami penurunan sebesar Rp2.085 juta atau setara 47,90% dibandingkan Beban Diluar Operasi Lainnya untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 sebesar Rp4.353 juta, yang terutama disebabkan penurunan rugi selisih kurs sebesar Rp1.489 juta.

h. Laba Sebelum Pajak Penghasilan Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 Laba Sebelum Pajak Penghasilan Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp279.828 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp25.193 juta atau setara 9,89% dibandingkan Laba Sebelum Pajak Penghasilan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012. Hal ini terutama disebabkan efisiensi kinerja Perseroan yang menyebabkan menurunnya Beban Pemasaran dan Penjualan pada periode tersebut. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Laba Sebelum Pajak Penghasilan Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp513.621 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp58.577 juta atau setara 12,87% dibandingkan Laba Sebelum Pajak Penghasilan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 sebesar Rp455.044 juta. Sedangkan laba operasi untuk tahun buku 2011 dan 2012 meningkat masing-masing sekitar 31% dan 15%. Peningkatan laba operasi ini dipengaruhi oleh peningkatan harga jual sekitar 5%-15%. Hal ini terutama disebabkan oleh kebijakan Perseroan untuk melakukan efisiensi kegiatan produksi sehingga meningkatkan Laba Kotor Perseroan. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 Laba Sebelum Pajak Penghasilan Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp455.044 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp115.852 juta atau setara 34,6% dibandingkan Laba Sebelum Pajak Penghasilan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 sebesar Rp339.191 juta.

i. Jumlah Laba Komprehensif

-

50,000

100,000

150,000

200,000

250,000

300,000

350,000

400,000

450,000

2010 2011 2012 Juli 2012 Juli 2013Laba Komprehensif Pertumbuhan

Page 46: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

28

Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 Jumlah Laba Komprehensif Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp207.999 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp17.047 juta atau setara 8,93% dibandingkan Laba Komprehensif untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 sebesar Rp190.952 juta. Hal ini terutama disebabkan meningkatnya penjualan Perseroan serta efisiensi yang dilakukan Perseroan dimana Perseroan melakukan efisiensi Beban Pemasaran dan Penjualan pada periode tersebut. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Laba Komprehensif Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp387.538 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp47.603 juta atau setara 14,00% dibandingkan Laba Komprehensif untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 sebesar Rp339.935 juta. Hal ini terutama disebabkan meningkatnya penjualan sebesar Rp193.394 juta atau setara 8,80%. Selain itu, Perseroan juga melakukan efisiensi atas beban pemasaran dan penjualan dimana beban pemasaran dan penjualan mengalami penurunan sebesar Rp922 juta atau setara 0,27%. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 Laba Komprehensif Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp339.935 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp102.766 juta atau setara 43,33% dibandingkan Laba Komprehensif untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010. Hal ini terutama disebabkan meningkatnya penjualan sebesar Rp331.735 juta atau setara 17,77%. Selain itu, Perseroan juga melakukan efisiensi atas beban pemasaran dan penjualan. Usaha-usaha yang akan dilakukan Perseroan untuk meningkatkan kinerja di masa datang adalah sebagai berikut: 1. Meningkatkan tingkat utilisasi, kapasitas, dan produksi untuk memenuhi permintaan pasar 2. Meningkatkan bisnis pasar produk Perseroan 3. Meningkatkan jaringan distribusi pemasaran 4. Memperluas pasar ekspor 5. Inovasi berkesinambungan dan pengembangan produk

3.2 Aset, Liabilitas dan Ekuitas Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian

(dalam jutaan Rupiah)

Keterangan 31 Juli 31 Desember 2013 2012 2011 2010 20091 20081

Jumlah Aset 1.908.539 2.150.999 1.168.658 890.202 604.472 556.433 Jumlah Liabilitas 326.189 846.348 633.314 543.793 429.566 496.651 Jumlah Ekuitas 1.582.350 1.304.651 535.344 346.409 174.906 59.822 Catatan: 1 Mengingat Ikhtisar Data Keuangan Penting yang disajikan dengan perbandingan sampai dengan 2008, maka angka-angka untuk laporan keuangan tahun 2009 dan 2008 merupakan proforma konsolidasian tahun 2009 dan 2008 yang berasal dari laporan keuangan tahun 2009 dan 2008 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hadori Sugiarto Adi & Rekan yang mana pada saat itu laporan keuangan MM dan SHIP belum dikonsolidasikan ke dalam laporan keuangan Perseroan a. Aset

Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 Pada 31 Juli 2013, Perseroan memiliki jumlah aset sebesar Rp1.908.539 juta, mengalami penurunan sebesar Rp242.460 juta atau setara dengan 11,27% dibandingkan jumlah aset pada 31 Desember 2012 sebesar Rp2.150.999 juta. Penurunan ini terutama diakibatkan penurunan saldo piutang lain-lain sebesar Rp520.690 juta yang merupakan piutang kepada pemegang saham, penurunan saldo kas dan setara kas sebesar Rp384.609 juta dan penurunan saldo investasi pada entitas asosiasi sebesar Rp101.903 juta dimana Perseroan melakukan divestasi atas entitas asosiasi Perseroan, yaitu HCB pada Februari 2013.

Page 47: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

29

Penurunan tersebut disertai dengan kenaikan saldo investasi lainnya sebesar Rp614.563 juta. Untuk memaksimalkan nilai aset Perseroan, Perseroan melakukan penempatan dana sebesar USD59,35 juta pada Universal Ventures Fund, SCC, perusahaan pengelola dana yang berdomisili di Bridge Town St. Michael, Barbados dimana dana untuk investasi tersebut diperoleh dari internal kas Perseroan dan Entitas Anak. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Pada 31 Desember 2012, Perseroan memiliki jumlah aset sebesar Rp2.150.999 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp982.341 juta atau setara dengan 84,06% dibandingkan jumlah aset pada 31 Desember 2011 sebesar Rp1.168.658 juta. Peningkatan ini terutama disebabkan kenaikan saldo piutang lain-lain sebesar Rp485.125 juta akibat peningkatan piutang lain-lain kepada pemegang saham sebesar Rp369.859 juta dan HCB sebesar Rp65.061 juta. Selanjutnya, kenaikan tersebut juga disebabkan kenaikan saldo kas dan setara kas sebesar Rp289.157 juta akibat penerimaan pinjaman bank dari PT Bank Central Asia Tbk dan adanya penambahan modal saham ditempatkan dan disetor Perseroan. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 Pada 31 Desember 2011, Perseroan memiliki jumlah aset sebesar Rp1.168.658 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp278.456 juta atau setara dengan 31,28% dibandingkan jumlah aset pada 31 Desember 2010 sebesar Rp890.202 juta. Peningkatan ini terutama disebabkan kenaikan saldo piutang lain-lain sebesar Rp180.406 juta sebagai akibat pemberian pinjaman kepada pemegang saham dan penyertaan saham Perseroan pada HCB di bulan Maret 2011 sebesar Rp100.000 juta. Selanjutnya, kenaikan aset tersebut juga disebabkan adanya kenaikan aset tetap sebesar Rp90.283 juta karena adanya penambahan aset tetap berupa tanah dan mesin pada tahun 2011 masing-masing sebesar Rp66.992 juta dan Rp41.209 juta.

b. Liabilitas Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012

Pada 31 Juli 2013, Perseroan memiliki jumlah liabilitas sebesar Rp326.189 juta, mengalami penurunan sebesar Rp520.159 juta atau setara dengan 61,46% dibandingkan jumlah liabilitas pada 31 Desember 2012 sebesar Rp846.348 juta. Penurunan ini terutama disebabkan penurunan saldo utang pajak sebesar Rp194.346 juta, penurunan saldo pinjaman bank jangka pendek sebesar Rp186.541 juta karena adanya pembayaran pinjaman kepada PT Bank Central Asia Tbk sebesar Rp186.412 juta. Pembayaran utang bank tersebut dilakukan Perseroan untuk memperbaiki struktur pinjaman Perseroan dengan dana yang diperoleh dari internal kas Perseroan. Selanjutnya, penurunan liabilitas juga disebabkan penurunan saldo utang usaha dan utang lain-lain masing-masing sebesar Rp66.941 juta dan Rp47.863 juta. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Pada 31 Desember 2012, Perseroan memiliki jumlah liabilitas sebesar Rp846.347 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp213.034 juta atau setara dengan 33,64% dibandingkan dengan jumlah liabilitas pada 31 Desember 2011 sebesar Rp633.314 juta. Peningkatan ini terutama disebabkan kenaikan saldo pinjaman bank jangka pendek sebesar Rp298.241 juta karena adanya penerimaan utang bank PT Bank Central Asia Tbk sebesar Rp298.751 juta dan kenaikan saldo utang pajak sebesar Rp127.329 juta. Kenaikan saldo utang pajak terutama disebabkan kenaikan saldo utang pajak PPh pasal 29 akibat meningkatnya laba tahun berjalan Perseroan dan kenaikan saldo utang pajak PPh pasal 4 ayat 2. Selanjutnya, kenaikan liabilitas tersebut juga disertai adanya penurunan saldo pinjaman kepada pemegang saham sebesar Rp252.898 juta. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 Pada 31 Desember 2011, Perseroan memiliki jumlah liabilitas sebesar Rp633.314 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp89.521 juta atau setara dengan 16,46% dibandingkan jumlah liabilitas pada 31 Desember 2010 sebesar Rp543.793 juta. Peningkatan ini terutama disebabkan kenaikan saldo utang usaha, saldo beban yang masih harus dibayar dan uang muka penjualan masing-masing sebesar Rp56.669 juta, Rp37.632 juta dan Rp35.067 juta sebagai

Page 48: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

30

akibat adanya peningkatan aktivitas penjualan Perseroan pada 2011 yang menyebabkan peningkatan pembelian bahan baku untuk mendukung proses produksi.

c. Ekuitas Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 Jumlah ekuitas Perseroan pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp1.582.350 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp277.699 juta atau setara dengan 21,29% dibandingkan jumlah ekuitas pada 31 Desember 2012 sebesar Rp1.304.651 juta. Peningkatan ini terutama diakibatkan peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh Perseroan sebesar Rp36.000 juta menjadi Rp1.350.000 juta, dimana jumlah modal ditempatkan dan disetor Perseroan menjadi sebesar 1.350.000 saham, disertai dengan penurunan pada saldo uang muka setoran modal sebesar Rp1.094.000 juta. Selanjutnya, berdasarkan Keputusan Pemegang Saham tanggal 15 Maret 2013, para pemegang saham menyetujui dan mengesahkan pembagian dividen kas sejumlah Rp150.300 juta yang diambil dari laba bersih Perseroan. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Jumlah ekuitas Perseroan pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp1.304.651 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp769.307 juta atau setara 143,70% dibandingkan jumlah ekuitas pada 31 Desember 2011 sebesar Rp535.344 juta. Peningkatan ini terutama diakibatkan peningkatan uang muka setoran modal sebesar Rp1.094.000 juta. Selain itu, pada tahun 2012, berdasarkan Pernyataan Keputusan Pemegang Saham tanggal 21 Desember 2012, para pemegang saham menyetujui dan mengesahkan pembagian dividen kas sejumlah Rp559.113 juta. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 Jumlah ekuitas Perseroan pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp535.344 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp188.935 juta atau setara dengan 54,54% dibandingkan jumlah ekuitas pada 31 Desember 2010 sebesar Rp346.409 juta. Peningkatan ini terutama diakibatkan oleh meningkatnya Laba Komprehensif yang dibukukan Perseroan pada 2011 sebesar Rp339.935 juta. Selain itu, pada 2011, berdasarkan Pernyataan Keputusan Pemegang Saham, para pemegang saham menyetujui dan mengesahkan pembagian dividen kas sejumlah Rp160.000 juta yang diambil dari laba bersih Perseroan.

3.3 Likuiditas dan Sumber Pendanaan Likuiditas menggambarkan kemampuan Perseroan dalam memenuhi liabilitas keuangan jangka pendek yang terutama bersumber pada arus kas dari kegiatan operasi, investasi dan pendanaan. Kebutuhan likuiditas Perseroan terutama diperlukan untuk modal kerja Perseroan untuk ekspansi Perseroan. Sumber utama likuiditas Perseroan adalah dari penerimaan kas dari penjualan yang seluruhnya diterima secara kredit. Sampai dengan diterbitkannya Prospektus ini, Perseroan tidak memiliki pinjaman dalam mata uang asing sehingga tidak terdapat dampak yang material atas perubahan denominasi dalam mata uang asing. Ke depannya, Perseroan akan terus mengandalkan arus kas dari kegiatan operasi dan pinjaman bank untuk terus mendanai kegiatan operasi dan belanja modal Perseroan. Diharapkan dengan semakin besarnya usaha Perseroan, maka likuiditas Perseroan akan semakin meningkat. Strategi Perseroan dalam mengelola kegiatan operasional dalam kaitannya dengan likuiditas Perseroan adalah dengan memonitor proyeksi persyaratan likuiditas untuk memastikan bahwa Perseroan memiliki saldo kecukupan kas untuk memenuhi keperluan operasi serta menjaga kecukupan dalam fasilitas pinjaman yang belum ditarik sepanjang waktu sehingga Perseroan memenuhi semua batas atau persyaratan fasilitas pinjaman. Berdasarkan kinerja historis dan prospek Perseroan, Perseroan memiliki keyakinan dan kemampuan untuk menghasilkan kas berdasarkan kegiatan operasionalnya.

Page 49: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

31

(dalam jutaan Rupiah)

Keterangan 31 Juli 2013 31 Desember 2012 2011 2010

Kas Bersih dari Aktivitas Operasi (323.976) 16.446 182.793 299.321 Kas Bersih dari Aktivitas Investasi (575.662) (179.925) (206.780) (95.542) Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan 522.947 485.527 (131.755) (55.465)

Arus Kas dari Aktivitas Operasi Arus kas bersih dari aktivitas operasi terdiri dari penerimaan kas dari pelanggan, pembayaran kas kepada supplier, pembayaran kas kepada karyawan dan direksi, pembayaran pajak, penerimaan restitusi pajak, penerimaan jasa giro dan bunga deposito, pembayaran beban keuangan dan penerimaan atau pembayaran lain-lain. Penerimaan kas dari pelanggan juga merupakan sumber utama likuiditas Perseroan. Untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013, penerimaan kas dari pelanggan adalah sebesar Rp1.380.970 juta. Sementara untuk pembayaran kas kepada supplier adalah sebesar Rp1.134.241juta. Setelah memperhitungkan penerimaan dan pengeluaran lainnya, kas bersih digunakan untuk aktivitas operasi adalah sebesar Rp 323.976juta. Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, penerimaan kas dari pelanggan adalah sebesar Rp1.779.955 juta. Sementara untuk pembayaran kas kepada supplier adalah sebesar Rp1.741.125 juta. Setelah memperhitungkan penerimaan dan pengeluaran lainnya, kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi adalah sebesar Rp 16.446juta. Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011, penerimaan kas dari pelanggan adalah sebesar Rp1.973.094 juta. Sementara untuk pembayaran kas kepada supplier adalah sebesar Rp1.535.681 juta. Setelah memperhitungkan penerimaan dan pengeluaran lainnya, kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi adalah sebesar Rp182.793 juta. Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010, penerimaan kas dari pelanggan adalah sebesar Rp1.797.869 juta. Sementara untuk pembayaran kas kepada supplier adalah sebesar Rp1.330.298 juta. Setelah memperhitungkan penerimaan dan pengeluaran lainnya, kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi adalah sebesar Rp299.321 juta. Arus Kas dari Aktivitas Investasi Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi terdiri dari penambahan aset tetap, hasil penjualan aset tetap, penambahan uang muka pembelian aset tetap, investasi lainnya dan hasil pelepasan entitas asosiasi. Kas untuk aktivitas investasi terutama digunakan untuk investasi lainnya dan perolehan aset tetap seperti untuk pembelian tanah, mesin dan bangunan. Untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013, kas digunakan untuk aktivitas investasi adalah sebesar Rp575.662 juta. Kas digunakan untuk aktivitas investasi tersebut terutama digunakan untuk investasi Perseroan ke Universal Ventures Fund, SCC sebesar USD59,35 juta. Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, kas digunakan untuk aktivitas investasi adalah sebesar Rp 179.925juta. Kas digunakan untuk aktivitas investasi tersebut terutama digunakan untuk penambahan aset tetap berupa tanah, mesin dan bangunan sebesar Rp173.202 juta. Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011, kas digunakan untuk aktivitas investasi adalah sebesar Rp206.780 juta. Kas digunakan untuk aktivitas investasi tersebut terutama digunakan untuk penambahan aset tetap berupa tanah dan mesin sebesar Rp108.873 juta. Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010, kas digunakan untuk aktivitas investasi adalah sebesar Rp95.542 juta. Kas digunakan untuk aktivitas investasi tersebut terutama digunakan untuk penambahan aset tetap berupa mesin dan peralatan sebesar Rp57.685 juta.

Page 50: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

32

Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan Kas bersih diperoleh dari aktivitas pendanaan terdiri dari penerimaan dan pembayaran pinjaman bank, penerimaan dan pembayaran pinjaman dari pemegang saham, pembayaran sewa pembiayaan, pembayaran dividen kas, penambahan modal, penurunan investasi proforma, dan penerimaan uang muka setoran modal. Perseroan mengandalkan penerimaan pinjaman bank dan setoran modal untuk aktivitas pendanaannya. Untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013, kas diperoleh dari aktivitas pendanaan adalah sebesar Rp 522.947juta. Kas diperoleh dari aktivitas pendanaan tersebut terutama berasal dari peningkatan pinjaman dari pemegang saham. Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, kas diperoleh dari aktivitas pendanaan adalah sebesar Rp485.527 juta. Kas diperoleh dari aktivitas pendanaan tersebut terutama berasal dari peningkatan modal ditempatkan dan disetor Perseroan, yang disertai dengan pembayaran dividen kepada pemegang saham Perseroan. Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011, kas digunakan untuk aktivitas pendanaan adalah sebesar Rp131.755 juta. Kas digunakan untuk aktivitas pendanaan tersebut terutama digunakan untuk pembayaran dividen kepada pemegang saham Perseroan. Untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010, kas digunakan untuk aktivitas pendanaan adalah sebesar Rp55.465 juta. Kas digunakan untuk aktivitas pendanaan tersebut terutama digunakan untuk pembayaran dividen kepada pemegang saham Perseroan dan pembayaran pinjaman Perseroan.

3.4 Analisa Rasio Keuangan Solvabilitas Solvabilitas adalah kemampuan untuk memenuhi seluruh liabilitas dengan menggunakan seluruh aset atau ekuitas. Rasio solvabilitas dapat dihitung dengan dua pendekatan sebagai berikut: 1. Total Liabilitas dibagi Total Ekuitas (Solvabilitas Ekuitas) 2. Total Liabilitas dibagi Total Aset (Solvabilitas Aset) 3. Rasio Solvabilitas Ekuitas Perseroan pada 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011, 2010, 2009 dan 2008 masing-

masing adalah sebesar 0,21; 0,65; 1,18; 1,57; 2,46 dan 8,30. Sedangkan, Rasio Solvabilitas Aset Perseroan pada 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011, 2010, 2009 dan 2008 masing-masing adalah sebesar 0,17; 0,39; 0,54; 0,61; 0,71 dan 0,89. Penurunan rasio solvabilitas ini terutama disebabkan setoran modal dari pemegang saham yang disetorkan dan juga kontribusi Laba Komprehensif yang semakin baik seiring pertumbuhan pendapatan Perseroan.

Profitabilitas Profitabilitas antara lain diukur dengan rasio-rasio Marjin Laba Komprehensif (Net Profit Margin), Imbal Hasil Investasi (Return on Assets) dan Imbal Hasil Ekuitas (Return on Equity). Rasio ini menggambarkan kemampuan Perseroan untuk mendapatkan keuntungan pada suatu masa tertentu.

1. Marjin Laba Neto (Net Profit Margin) adalah rasio dari laba neto terhadap penjualan bersih Perseroan. Marjin Laba

Komprehensif Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011, 2010, 2009 dan 2008 masing-masing adalah 14,92%, 16,20%, 15,46%, 12,71%, 7,17% dan 1,04%.

2. Imbal Hasil Aset (Return on Assets) adalah rasio dari perputaran aset dalam menghasilkan laba. Imbal Hasil Aset Perseroan pada 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011, 2010, 2009 dan 2008 masing-masing adalah 10,89%, 18,02%, 29,09%, 26,64%, 15,73% dan 1,94%.

3. Imbal Hasil Ekuitas (Return on Equity) adalah rasio dari Laba Komprehensif terhadap ekuitas. Imbal Hasil Ekuitas Perseroan pada 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011, 2010, 2009 dan 2008 masing-masing adalah 13,14%, 29,70%, 63,50%, 68,47%, 54,36% dan 18,07%.

Marjin Laba Komprehensif, rasio imbal hasil investasi dan imbal hasil ekuitas dari 2009 sampai dengan 2012 menunjukan kenaikan, hal ini disebabkan terus meningkatnya Laba Komprehensif Perseroan dari 2009 sampai 2012. Kenaikan Laba Komprehensif ini disebabkan peningkatan penjualan bersih Perseroan seiring peningkatan kegiatan

Page 51: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

33

usaha Perseroan. Peningkatan rasio ini juga disebabkan peningkatan Laba Komprehensif yang lebih tinggi daripada peningkatan aset maupun ekuitas Perseroan.

3.5 Belanja Modal Perseroan Belanja modal Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut.

(dalam jutaan Rupiah)

Keterangan 31 Juli 2013 31 Desember 2012 2011 2010

Harga Perolehan Tanah - 86.042 66.992 - Bangunan 1.888 17.831 - 518 Mesin 91.749 37.166 41.209 13.305 Peralatan 20.173 4.697 1.720 6.135 Kendaraan 960 4.867 6.157 1.669 Inventaris kantor 192 245 239 225 Sewa pembiayaan - - - 581 Aset tetap dalam pembangunan

Bangunan 8.174 22.354 4.957 14.349 Mesin dan peralatan 592 -

- 37.308

Jumlah 123.728 173.202 121.274 74.090 Sumber dana Perseroan untuk belanja modal berasal dari pendanaan internal dan pinjaman bank dalam mata uang Rupiah. Sebagian besar pengeluaran belanja modal Perseroan dilakukan dalam mata uang Rupiah dan Perseroan tidak memandang perlu untuk melakukan pinjaman mata uang asing. Belanja modal Perseroan digunakan untuk pembelian aset tetap Perseroan terutama tanah, bangunan, serta mesin dan peralatan. Hal ini dilakukan untuk mempertahankan level kinerja operasional, meningkatkan efisiensi produksi dengan peremajaan mesin-mesin dan fasilitas produksi, serta peningkatan kapasitas produksi produk-produk unggulan Perseroan yang diharapkan dapat meningkatkan kinerja keuangan Perseroan pada masa mendatang. Berdasarkan standar operasional perusahaan, manajemen Perseroan senantiasa melakukan pertimbangan dan analisa baik dari sisi efisiensi maupun efektifitas atas kebutuhan Perseroan terkait dengan pembelian barang modal. Hal ini dilakukan Perseroan untuk meminimalisasi dampak jika terdapat masalah yang tidak sesuai dengan pembelian dan tujuannya.

4. Manajemen Risiko Untuk mengelola dan meminimalkan risiko, Perseroan melakukan kegiatan operasionalnya berdasarkan Good Corporate Governance. Perseroan juga menunjuk Komisaris Independen dan Direktur Tidak Terafiliasi untuk memastikan Perseroan menerapkan Good Corporate Governance dan menjalankan internal audit, baik untuk lingkup finansial maupun non-finansial. Dalam menjalankan usahanya, Perseroan dihadapkan pada berbagai macam risiko yang dijelaskan dalam Bab VI Risiko Usaha dalam Prospektus ini. Untuk meminimalisasi risiko-risiko yang disebutkan tersebut, maka Perseroan telah menerapkan manajemen risiko antara lain sebagai berikut: Manajemen risiko terhadap produk yang dihasilkan dijalankan dengan menerapkan kebijakan tingkat persediaan dan

pemesanan barang dagangan yang disesuaikan dengan permintaan dan lead time setiap jenis produk serta dengan menjaga hubungan baik dengan pemasok.

Manajemen risiko persaingan usaha dijalankan dengan cara selalu meningkatkan pelayanan terhadap pelanggan dan menjaga hubungan baik dengan setiap agen/distributor dan pelanggan. Selanjutnya, Perseroan juga terus melakukan inovasi terhadap produk-produk jamu untuk menghadapi persaingan usaha yang semakin kompetitif.

Manajemen risiko pasar dijalankan dengan bekerja sama dengan seluruh agen/distributor dalam hal memberikan masukan mengenai preferensi konsumen atas jenis dan model serta kemasan produk.

Page 52: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

34

Manajemen risiko terhadap perubahan suku bunga pinjaman dijalankan dengan cara mengkombinasikan pinjaman dengan suku bunga tetap dan tidak tetap.

Manajemen risiko sumber daya manusia dijalankan dengan cara melakukan perekrutan dan pelatihan untuk memenuhi kebutuhan sumber daya Perseroan dan melaksanakan sistem penilaian atas kinerja karyawan sebagai dasar untuk memberikan penghargaan atas kinerja karyawan.

Manajemen risiko asuransi dilakukan dengan cara melakukan peninjauan berkala terhadap jenis dan nilai pertanggungan yang telah dibuat untuk mengantisipasi terhadap perubahan-perubahan yang terjadi sehingga kerugian yang mungkin timbul dapat ditutup secara layak.

Manajemen risiko utang dijalankan dengan cara mengawasi dan menjaga agar pemenuhan kewajiban terhadap bank pemberi pinjaman terpenuhi sesuai persyaratannya. Baik dari sisi pelaksanaan pembayaran maupun persyaratan-persyaratan administratif.

Di sisi lain, Perseroan terus berupaya melakukan manajemen risiko dalam kegiatan usahanya dengan menerapkan mitigasi-mitigasi terkait risiko-risiko yang ada dan memungkinkan dialami Perseroan selama menjalankan kegiatan usahanya. Adapun mitigasi-mitigasi terkait usaha Perseroan diantaranya sebagai berikut Perseroan senatiasa menjaga hubungan baik dengan seluruh stakeholder termasuk hubungan baik dengan berbagai

sumber pemasok bahan baku produksi Perseroan. Perseroan senantiasa melakukan transfer knowledge kepada manajemen lainnya serta melakukan regenerasi secara

berkesinambungan, untuk menjaga kesinambungan usahanya secara internal. Perseroan berupaya terus melakukan inovasi dalam mengembangkan produk-produk jamu Perseroan. Di samping itu,

dengan konsistensi pemilihan serta penggunaan bahan baku yang benar, baik dari segi jenis, jumlah maupun kualitasnya, maka Perseroan yakin dapat menghasilkan jamu dan produk lainnya yang prima sehingga mampu menghadapi persaingan usaha yang kompetitif.

Perseroan selalu dengan cermat menyusun konsep, tema, memilih talent dan media, serta saat yang tepat dalam melakukan marketing campaign sesuai dengan karakter produk serta target pasarnya.

Perseroan secara berkala melakukan perbaikan dan pemeliharaan atas mesin dan peralatan produksi secara berkala sehingga bilamana terjadi kerusakan maka hal tersebut dapat diantisipasi sesegera mungkin. Di beberapa bagian penting Perseroan senantiasa mempersiapkan kapasitas cadangan.

Perseroan secara terus menerus melakukan pemantauan dan pengujian kualitas dan selalu menyimpan sample dari setiap batch produksi selama 3 tahun.

Perseroan senantiasa mengadakan pelatihan yang diperlukan untuk dapat menjaga dan meningkatkan keahlian dan keterampilan sumber daya manusia yang dimiliki sehingga Perseroan dapat tetap menjaga kualitas produk yang dijual oleh Perseroan yang diharapkan dapat memberikan kontribusi positif bagi kinerja Perseroan.

Perseroan telah menerapkan manajemen resiko yang komprehensif, men-desain pabrik dan fasilitas infra-struktur sedemikian rupa, selain itu Perseroan juga mengasuransikan bangunan dan fasilitas pabriknya dengan asuransi.

Page 53: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

35

VI. RISIKO USAHA Calon investor harus mempertimbangkan dengan cermat faktor-faktor risiko berikut, serta informasi-informasi lainnya yang disebutkan dalam Prospektus ini, sebelum melakukan investasi dalam Saham Perseroan. Risiko-risiko yang dijelaskan di bawah ini bukan satu-satunya risiko yang dapat mempengaruhi saham Perseroan. Risiko-risiko lain yang saat ini tidak Perseroan ketahui atau yang saat ini tidak dianggap penting juga dapat mengganggu bisnis, arus kas, hasil usaha, kondisi keuangan, atau prospek usaha Perseroan. Selain itu, investasi dalam efek dari perusahaan-perusahaan di negara berkembang seperti Indonesia mengandung risiko yang mungkin berbeda dengan investasi pada efek di perusahaan-perusahaan di negara lain dengan keadaan ekonomi yang lebih maju. Apabila terjadi perubahan kondisi perekonomian, sosial dan politik secara global, terdapat kemungkinan harga Saham Perseroan di pasar modal dapat turun dan para investor dapat menghadapi potensi kerugian investasi. Risiko-risiko yang diungkapkan dalam uraian berikut merupakan risiko material bagi Perseroan dan Entitas Anak serta telah dilakukan pembobotan berdasarkan dampak dari masing-masing risiko terhadap kinerja keuangan Perseroan dan Entitas Anak . Manajemen Perseroan menyatakan bahwa seluruh risiko yang dihadapi oleh Perseroan dan Entitas Anak dalam melaksanakan kegiatan usaha telah diungkapkan dan disusun berdasarkan bobot dari dampak masing-masing risiko terhadap kinerja keuangan Perseroan dan Entitas Anak. 1. Risiko Usaha yang Berhubungan dengan Kegiatan Operasional 1. 1. Risiko Fluktuasi Harga Bahan Baku dikarenakan Faktor Alam Dalam menjalankan kegiatan produksinya, Perseroan menggunakan bahan baku berupa bahan atau ramuan alami (herbal), yaitu bahan nabati dan hewani (halal), bahan mineral, sediaan sari (galenik) atau campuran dari bahan-bahan tersebut yang diperoleh dari petani atau pemasok. Apabila terjadi perubahan cuaca dan kondisi alam yang tidak bersahabat serta resiko musiman dari bahan baku maka akan terjadi peningkatan atau ketidakstabilan harga bahan baku, disebabkan Perseroan harus mencari sumber-sumber alternatif.Selanjutnya, ketidakstabilan harga bahan baku juga dapat mempengaruhi terjadinya peningkatan beban produksi yang pada akhirnya dapat mempengaruhi kinerja keuangan Perseroan. 1. 2. Risiko Ketergantungan pada Tim Manajemen Senior Kesuksesan Perseroan dan Entitas Anak sangat tergantung pada kepemimpinan tim manajemen senior. Apabila mereka berhenti dari Perseroan dan atau Entitas Anak, Perseroan dan Entitas Anak mungkin tidak dapat menemukan pengganti yang sesuai tepat pada waktunya sehingga hal tersebut dapat berdampak terhadap kegiatan usaha, hasil operasi, dan prospek Perseroan. Perseroan dan Entitas Anak juga bergantung pada kemampuannya untuk mencari dan mempertahankan manajemen senior agar dapat melanjutkan pertumbuhan dan kesuksesan kegiatan usaha Perseroan. 1. 3. Risiko Persaingan Usaha Pertumbuhan dan prospek industri produk-produk obat tradisional yang menjanjikan, mendorong pelaku usaha dan produsen untuk terus berinovasi untuk menghasilkan produk yang terbaik agar dapat bersaing dengan perusahaan-perusahaan sejenis lainnya, termasuk Perseroan. Persaingan usaha pun semakin kompetitif dan mendorong terciptanya produk-produk sejenis dengan produk-produk unggulan Perseroan, seperti Tolak Angin, Kuku Bima dan lainnya. Beberapa pesaing bahkan secara jelas mulai menunjukan daya saing produknya terhadap produk Perseroan melalui tagline yang ditayangkan dalam iklan-iklannya. Hal tersebut menunjukkan bahwa persaingan dalam industri jamu ini semakin kompetitif. Di pasar global, Perseroan juga harus bersaing dengan produk-produk obat tradisional yang dikembangkan oleh negara-negara tujuan ekspor, seperti ginseng sebagai obat tradisional dari Korea. Di samping itu, Perseroan juga harus bersaing dengan industri farmasi murni untuk dapat merebut pangsa pasar produk-produk obat dimana hal tersebut memerlukan usaha yang lebih mengingat pola pikir masyarakat terhadap obat tradisional yang belum sepenuhnya terbuka. 1. 4. Risiko Jaringan Distribusi dan Mata Rantai Pasokan (Supply Chain) Sebagian besar produk-produk Perseroan didistribusikan melalui grosir, supermarket, agen, warung, dan pedagang eceran yang tersebar di wilayah Indonesia. Putusnya mata rantai distribusi di hilir dapat mempengaruhi tingkat penjualan produk Perseroan.

Page 54: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

36

1. 5. Risiko Kegagalan Kampanye Pemasaran (Marketing Campaign) atas Produk Perseroan Dalam melakukan kegiatan pemasaran atas produk-produknya, Perseroan secara rutin melakukan pemasangan iklan di media masa, salah satunya di televisi (marketing campaign). Kurang berhasilnya marketing campaign tersebut dapat mengakibatkan kerugian secara finansial dan berdampak terhadap kegiatan usaha Perseroan. 1. 6. Risiko Kerusakan Mesin dan Peralatan Kerusakan pada mesin pabrik yang digunakan dalam proses produksi dapat mengganggu kelancaran kegiatan produksi Perseroan yang dapat berakibat pada menurunnya kinerja produksi sehingga akan mempengaruhi tercapainya target produksi Perseroan. 1. 7. Risiko Produk Rusak dan Penarikan Produk dari Pasar Terganggunya sistem produksi memungkinkan terjadinya produk jadi yang tidak sesuai standar produksi Perseroan. Risiko tersebut dapat terjadi akibat ketidak-telitian mulai dari saat pengadaan bahan baku sampai dengan dilakukannya proses pengemasan. Mengingat produk yang dihasilkan berkaitan erat dengan masalah kesehatan dan pengobatan untuk kesehatan, maka untuk menghindari risiko atas produk rusak tersebut, Perseroan harus melakukan penarikan atas produk yang beredar di pasar apabila produk-produk tersebut mengalami kejadian antara lain sebagai berikut: Produk yang menyebabkan luka, penyakit, atau akibat sampingan lainnya. Produk yang terkontaminasi, produk rusak, atau pemalsuan produk lainnya. Adanya gugatan hukum jika konsumen merasa dirugikan dan bermasalah dengan kesehatan akibat dari penggunaan

produk Perseroan. Penarikan produk dari pasar dapat mengakibatkan kerugian yang signifikan, kerusakan persediaan barang dan hilangnya kesempatan penjualan produk akibat ketidaktersediaan produk dalam jangka waktu tertentu. 1. 8. Risiko Sumber Daya Manusia Sumber daya manusia merupakan salah satu faktor yang perlu dijaga oleh Perseroan untuk dapat tetap mempertahankan keberlangsungan kegiatan produksi dan operasional Perseroan. Kurangnya sumberdaya manusia yang berkualitas dapat mempengaruhi kegiatan produksi dan operasional Perseroan. 1. 9. Risiko Pemogokan Tenaga Kerja Untuk mendukung kegiatan usahanya dan proses produksinya, Perseroan membutuhkan tenaga kerja dalam jumlah yang banyak. Apabila terjadi pemogokan tenaga kerja secara masal, maka hal tersebut akan mengganggu proses produksi yang dapat menyebabkan tidak terpenuhinya target produksi Perseroan. Untuk meminimalisasi resiko tersebut Perseroan senantiasa menjaga hubungan industrial yang baik. 1. 10. Risiko Terjadinya Bencana Alam dan Kebakaran Terjadinya bencana alam dan kebakaran merupakan suatu risiko yang tidak dapat diprediksi. Apabila hal tersebut terjadi, maka bahan baku, mesin pabrik dan fasilitas produksi dapat mengalami gangguan atau kerusakan, sehingga mengganggu proses produksi dan mempengaruhi kinerja keuangan Perseroan. 2. Risiko Usaha yang Berhubungan dengan Kondisi di Indonesia 2. 1. Risiko Perubahan Kebijakan atau Peraturan Pemerintah Hukum dan peraturan perundang-undangan yang dikeluarkan oleh institusi Pemerintah, terutama peraturan yang berlaku di Kementerian Kesehatan, Kementerian Lingkungan Hidup, Kementerian Perdagangan, Kementerian Perindustrian, Kementerian Keuangan, Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi, serta BPOM dapat mempengaruhi Perseroan dalam menjalankan kegiatan usahanya. Dalam menjalankan proses produksinya, kegiatan pemasaran dan distribusi produk-produknya, Perseroan wajib mematuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku. Peraturan-peraturan tersebut mengatur hal-hal yang berkaitan dengan kualitas dan keamanan produk, kandungan produk, periklanan, hubungan dengan distributor dan pedagang eceran, serta lingkungan, kesehatan dan keamanan. Perseroan juga wajib mengikuti peraturan yang berhubungan dengan persyaratan

Page 55: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

37

perizinan, praktek perdagangan, penetapan harga, serta pajak. Meskipun Perseroan berkeyakinan bahwa kegiatan usaha Perseroan telah mematuhi seluruh peraturan yang berlaku, pemenuhan kewajiban atas peraturan-peraturan baru atau perubahannya atau interpretasinya maupun pelaksanaannya, serta perubahan terhadap interpretasi atau pelaksanaan hukum dan peraturan perundang-undangan yang telah ada dapat berdampak material dan negatif terhadap kegiatan dan kinerja operasional Perseroan. Selain itu, apabila Perseroan tidak mematuhi hukum dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, maka Perseroan dapat dikenakan sanksi perdata, termasuk denda, hukuman atau penarikan produk, serta sanksi-sanksi pidana lainnya. Selain itu, peraturan ketenagakerjaan, perubahan hukum, dan peraturan perundang-undangan yang mengatur mengenai upah minimum dan kebebasan serikat pekerja juga dapat mengakibatkan meningkatnya permasalahan dalam hubungan industrial, dimana hal tersebut dapat berdampak material pada kegiatan operasional Perseroan apabila terjadi pemogokan kerja secara masal. 2. 2. Fluktuasi Nilai Rupiah dapat Berdampak Negatif terhadap Kinerja Keuangan dan Investasi Perseroan

Dalam menjalankan kegiatan operasionalnya, seperti dalam hal pembelian bahan pembantu, mesin-mesin dan penjualan ekspor, Perseroan seringkali menggunakan mata uang asing. Pada umumnya, Rupiah dapat ditukar dan dialihkan secara bebas. Akan tetapi, dari waktu ke waktu, Bank Indonesia telah melakukan intervensi terhadap pasar valuta asing sebagai langkah kebijakan yang diambil, baik dengan menjual Rupiah atau dengan menggunakan cadangan devisa untuk membeli Rupiah. Tidak ada jaminan bahwa (i) kebijakan nilai tukar mengambang Bank Indonesia tidak akan berubah, atau (ii) depresiasi Rupiah terhadap mata uang asing termasuk Dollar Amerika (USD) tidak akan terjadi, atau (iii) Pemerintah akan melakukan tindak lanjut guna menstabilitasi, menjaga, dan meningkatkan nilai Rupiah, atau (iv) apabila tindakan-tindakan tersebut di atas dilakukan, akan berhasil. Perubahan nilai tukar dapat mempengaruhi kinerja dan arus kas Perseroan. Sebagai contoh, depresiasi Rupiah terhadap USD atau mata uang internasional lainnya dapat meningkatkan biaya pembelian bahan pembantu dan mesin-mesin, yang dihitung dalam mata uang Rupiah. Perubahan kebijakan nilai tukar mengambang dapat berakibat pada semakin tingginya tingkat suku bunga domestik secara signifikan, kekurangan likuiditas, kontrol atas arus modal atau nilai tukar. Hal tersebut dapat mengakibatkan penurunan aktivitas perekonomian, resesi ekonomi, gagal bayar pinjaman, dan peningkatan harga beli bahan pembantu sehingga meningkatkan beban produksi. Konsekuensi-konsekuensi tersebut dapat memberikan dampak yang material dan negatif terhadap kegiatan usaha, kinerja keuangan, hasil dan prospek usaha Perseroan. 2. 3. Kondisi Sosial, Ekonomi, Politik, dan Keamanan

Kinerja Perseroan bergantung pada kondisi sosial, ekonomi, politik, dan keamanan, baik Indonesia maupun global. Ketidakpastian kondisi sosial, ekonomi, politik, dan keamanan baik secara langsung maupun tidak langsung akan berdampak pada kondisi perekonomian Indonesia yang berpotensi mempengaruhi tingkat daya beli masyarakat. Menurunnya tingkat daya beli masyarakat dapat mempengaruhi tingkat pertumbuhan penjualan produk Perseroan sehingga dapat memberikan dampak negatif terhadap kegiatan usaha, kondisi keuangan, hasil usaha dan prospek Perseroan. 3. Risiko yang Berkaitan dengan Investasi pada Saham Perseroan 1. Jumlah Saham yang Ditawarkan dalam Penawaran Umum Relatif Terbatas Investor yang membeli saham dalam Penawaran Umum memiliki risiko tidak likuidnya perdagangan saham-saham yang ditawarkan dikarenakan persentase saham yang ditawarkan relatif terbatas walaupun jumlahnya relatif besar. 2. Harga Saham yang Berfluktuasi Fluktuasi perdagangan saham Perseroan di BEI yang mengakibatkan turunnya harga saham Perseroan dapat menyebabkan terjadinya kerugian bagi investor. Penurunan harga saham Perseroan dapat diakibatkan oleh hal-hal sebagai berikut: Persepsi mengenai prospek usaha dan kegiatan usaha Perseroan dan Entitas Anak serta industri jamu secara umum. Pengumuman-pengumuman yang dibuat oleh Perseroan sehubungan dengan pengoperasian atau aksi korporasi. Perubahan pada kondisi ekonomi, politik, atau pasar pada umumnya di Indonesia. Penjualan Saham yang Ditawarkan oleh pemegang saham Perseroan. Perubahan harga saham perusahaan-perusahaan terutama di Asia dan di negara-negara berkembang. Fluktuasi harga saham di pasar modal secara umum. Perbedaan antara realisasi kondisi keuangan dan hasil aktual usaha Perseroan dengan yang diharapkan oleh para

investor dan analis.

Page 56: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

38

3. Risiko Pasar Modal di Indonesia Perseroan telah mengajukan permohonan pencatatan Saham yang Ditawarkan di BEI. Saat ini belum terdapat pasar yang memperdagangkan saham-saham tersebut. Tidak ada kepastian bahwa pasar untuk saham-saham tersebut akan berkembang. Pasar modal Indonesia relatif kurang likuid dan dapat menjadi lebih fluktuatif dibandingkan pasar modal di beberapa negara lainnya. Selain itu, harga efek di pasar modal Indonesia umumnya lebih bergejolak dibandingkan harga efek di pasar modal lainnya. Kemampuan untuk melakukan penjualan dan pembayaran perdagangan di BEI sewaktu-waktu dapat tertunda. Sehubungan dengan hal tersebut, tidak ada kepastian bahwa pemegang Saham yang Ditawarkan Perseroan akan dapat menjual Saham yang Ditawarkan pada harga, atau pada waktu dimana pemegang Saham yang Ditawarkan tersebut akan dapat melakukan hal tersebut di pasar yang lebih likuid, atau tidak melakukannya sama sekali. Sekalipun permohonan pencatatan Saham yang Ditawarkan Perseroan disetujui, pencatatan Saham yang Ditawarkan di BEI tidak akan dilakukan selama maksimum 3 (tiga) Hari Kerja setelah akhir periode penjatahan untuk Penawaran Umum ini. Selama periode tersebut, pembeli saham akan terkena risiko terhadap pergerakan nilai saham di BEI tanpa memiliki kemampuan untuk menjual Saham yang Ditawarkan yang telah dibeli melalui BEI. 4. Risiko Pembatasan Kepentingan Non-pengendali Kewajiban-kewajiban dari pemegang saham mayoritas, anggota Dewan Komisaris dan Direksi berdasarkan hukum Indonesia terhadap para pemegang saham minoritas kemungkinan lebih terbatas dibanding hukum di negara-negara lain. Oleh karena itu, pemegang saham minoritas kemungkinan tidak dapat melindungi kepentingan mereka berdasarkan hukum Indonesia yang berlaku saat ini sampai sejauh yang berlaku di beberapa negara lain. Prinsip-prinsip hukum Perseroan seperti keabsahan tindakan yang dilakukan oleh perusahaan, fiduciary duty yang dibebankan kepada pihak pengurus, Dewan Komisaris dan Direksi dan pemegang saham pengendali, serta hak-hak yang dimiliki pemegang saham minoritas diatur oleh UUPT dan Anggaran Dasar Perseroan. Prinsip-prinsip hukum tersebut dapat berbeda dari prinsip-prinsip yang berlaku jika Perseroan didirikan dalam yurisdiksi di luar Indonesia. Secara khusus, konsep-konsep yang terkait dengan fiduciary duty dari manajemen belum teruji di pengadilan Indonesia. Gugatan derivatif yang diajukan sehubungan dengan tindakan-tindakan dari Dewan Komisaris dan Direksi hampir tidak pernah diajukan atas nama Perseroan terkait atau diuji di hadapan pengadilan Indonesia, dan hak-hak para pemegang saham minoritas baru diatur pada tahun 1995 serta belum terbukti dalam prakteknya. Bahkan meskipun berdasarkan hukum Indonesia hal tersebut dapat dilaksanakan, ketiadaan preseden pengadilan dapat menjadikan proses gugatan perdata tersebut menjadi lebih sulit. Dengan demikian, tidak ada kepastian bahwa hak atau ganti rugi bagi pemegang saham minoritas akan sama, atau sama luasnya, dengan yang berlaku di yurisdiksi lain atau memadai untuk melindungi kepentingan para pemegang saham minoritas. 5. Risiko Dilusi Berdasarkan Peraturan No. IX.D.1, sebuah perusahaan terbuka yang tercatat di bursa efek harus menawarkan kepada pemegang sahamnya hak untuk memesan efek terlebih dahulu dalam rangka mengambil bagian sejumlah saham secara proporsional untuk mempertahankan persentase kepemilikan mereka sebelum diterbitkannya saham-saham baru. Dalam hal Perseroan menawarkan kepada pemegang sahamnya hak untuk membeli atau mengambil bagian saham atau mendistribusikan saham kepada pemegang sahamnya, pemegang saham Perseroan kemungkinan tidak dapat melaksanakan hak mengambil bagian atas saham tersebut kecuali hukum yang mengatur tentang efek di yurisdiksi pemegang saham tersebut telah dipenuhi. Ketika Perseroan melakukan Penawaran Umum terbatas atau penawaran lain yang serupa, Perseroan akan mengevaluasi biaya dan potensi kewajiban yang terkait dengan, dan kemampuannya untuk dapat mematuhi peraturan perundang-undangan di luar Indonesia, disamping juga faktor-faktor lainnya yang relevan. Namun demikian, Perseroan dapat memilih untuk tidak mematuhi peraturan pasar modal di beberapa yurisdiksi tertentu dan jika Perseroan melakukan hal tersebut, dan tidak terdapat pengecualian atas kewajiban pengajuan pernyataan pendaftaran, maka pemegang saham dalam yurisdiksi tersebut tidak dapat berpartisipasi dalam Penawaran Umum terbatas atau penawaran serupa tersebut sehingga akan mengalami dilusi terhadap kepemilikan saham mereka. Sebagai akibatnya, Perseroan tidak dapat memberikan kepastian kepada pembeli bahwa mereka dapat mempertahankan proporsi kepemilikan saham mereka di Perseroan. Dikarenakan Penawaran Umum terbatas di Indonesia pada umumnya memungkinkan investor untuk berpartisipasi membeli saham

Page 57: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

39

dengan diskon yang cukup tinggi terhadap harga perdagangan terakhir, ketidakmampuan untuk berpartisipasi tersebut dapat membawa kerugian ekonomi secara material bagi pemegang saham. 6. Kemampuan Perseroan untuk Membayar Dividen di Masa Datang Pembayaran dividen di masa depan tergantung dari kemampuan Perseroan untuk menghasilkan laba. Perseroan tidak dapat memastikan bahwa setelah dilakukannya Penawaran Umum, investor akan memperoleh dividen. Hal tersebut dapat disebabkan dibukukannya kerugian bersih untuk tahun berjalan atau ditahannya laba bersih Perseroan untuk pengembangan usaha di masa mendatang. Selain itu, tidak ada kepastian bahwa Perseroan dapat membagikan dividen dalam jumlah yang sama dengan tahun-tahun sebelumnya. 3.7. Risiko Transaksi Benturan Kepentingan Dalam rangka melindungi hak pemegang saham minoritas pada perusahaan publik atas transaksi benturan kepentingan, Peraturan No. IX.E.1 memberikan hak kepada pemegang saham independen untuk memiliki suara untuk menyetujui atau menolak setiap transaksi yang material maupun tidak material, yang mengandung unsur “benturan kepentingan” dari OJK kecuali transaksi yang termasuk dalam pengecualian yang ditetapkan oleh OJK. Persyaratan untuk memperoleh persetujuan pemegang saham independen dapat memberatkan Perseroan dalam hal waktu dan biaya dan dapat menyebabkan Perseroan melepaskan transaksi tertentu yang merupakan keputusan terbaik Perseroan. Selain itu, tidak ada jaminan bahwa persetujuan dari pemegang saham independen dapat diperoleh. Peraturan No IX.E.1 mengatur ketentuan mengenai tata cara pelaksanaan transaksi perusahaan dengan afiliasinya. Ada dua jenis transaksi berdasarkan Peraturan No. IX.E.1, yaitu transaksi afiliasi dan benturan kepentingan. Transaksi afiliasi didefinisikan sebagai transaksi yang dilakukan oleh perusahaan atau perusahaan terkendali dengan Afiliasi dari perusahaan atau Afiliasi dari anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, atau pemegang saham utama perusahaan yang memiliki sekurangnya 20% hak suara yang sah dari jumlah modal ditempatkan perusahaan. Transaksi afiliasi tidak memerlukan persetujuan terlebih dahulu dari pemegang saham independen Perseroan. Berdasarkan pengecualian tertentu, perusahaan publik wajib mengumumkan keterbukaan informasi atas setiap transaksi afiliasi kepada publik, termasuk menyediakan ringkasan laporan penilai independen. Namun, transaksi afiliasi dapat menjadi transaksi benturan kepentingan apabila terdapat perbedaan antara kepentingan ekonomis perusahaan dengan kepentingan ekonomis pribadi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, atau pemegang saham utama yang dapat merugikan perusahaan dimaksud. Jika merupakan transaksi benturan kepentingan itu, berdasarkan pengecualian tertentu, transaksi tersebut wajib terlebih dahulu disetujui oleh para pemegang saham independen, yang tidak memiliki benturan kepentingan atau yang tidak terafiliasi dengan anggota Direksi, Dewan Komisaris, atau pemegang saham utama yang tidak memiliki benturan kepentingan. Transaksi yang mempunyai benturan kepentingan harus disetujui oleh RUPS yang dihadiri oleh lebih dari 50% pemegang saham independen dan disetujui oleh lebih dari 50% pemegang saham independen. Dalam hal kuorum tidak terpenuhi, maka RUPS kedua dapat mengambil keputusan dengan syarat kuorum yang sama dengan RUPS pertama, tapi syarat pengambilan suara berkurang menjadi 50% dari pemegang saham independen yang hadir atau diwakilkan. RUPS ketiga hanya dapat diselenggarakan dengan persetujuan OJK. Jika transaksi yang mempunyai benturan kepentingan tidak memperoleh persetujuan pemegang saham independen dalam RUPS yang telah mencapai kuorum kehadiran, maka rencana transaksi yang mempunyai benturan kepentingan dimaksud tidak dapat diajukan kembali dalam jangka waktu 12 bulan sejak tanggal keputusan penolakan. Manajemen Perseroan menyatakan bahwa seluruh risiko yang dihadapi oleh Perseroan dan Entitas Anak dalam melaksanakan kegiatan usaha telah diungkapkan dan disusun berdasarkan bobot dari dampak masing-masing risiko terhadap kinerja keuangan Perseroan dan Entitas Anak.

Page 58: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

40

VII. KEJADIAN PENTING SETELAH TANGGAL LAPORAN AUDITOR

INDEPENDEN

Sampai dengan tanggal Prospektus ini diterbitkan, tidak ada kejadian penting lain yang mempunyai dampak cukup material terhadap keuangan dan hasil usaha Perseroan dan Entitas Anak yang terjadi setelah tanggal laporan Auditor Independen pada tanggal 26 September 2013 yang telah diterbitkan kembali pada laporannya tertanggal 28 Oktober 2013 atas laporan keuangan konsolidasian untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan yang ditandatangani oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA dengan pendapat wajar tanpa pengecualian, selain kejadian atau transaksi penting yang telah diungkapkan di bawah ini: Berdasarkan Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, akta mana telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dibawah No. AHU-49556.AH.01.02 Tahun 2013 tanggal 24 September 2013 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0089234.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 24 September 2013. Menyetujui menegaskan perubahan status dan menyetujui sebagai berikut :

1. Perubahan seluruh Anggaran Dasar Perseroan antara lain :

Menyetujui perubahan modal dasar Perseroan menjadi sebesar Rp5.000.000.000.000 (lima triliun Rupiah) terbagi atas 50.000.000.000 (lima puluh miliar) saham, masing-masing bernilai nominal sebesar Rp100 (seratus Rupiah).

2. Menyetujui alokasi saham sebanyak-banyaknya 10% dari jumlah peneribitan saham baru, dalam rangka program

Employee Stock Allocation (ESA) dengan memperhatikan Peraturan Bapepam dan LK atau peraturan Otoritas Jasa Keuangan serta Peraturan Bursa Efek.

3. Menerima dan menyetujui efektif pengunduran diri Ray Nugraha Yoshuara terhitung 15 September 2013.

4. Perubahan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan menjadi sebagai berikut:

Dewan Komisaris Komisaris Utama : Sigit Hartojo Hadi Santoso Komisaris : Johan Hidayat Komisaris Independen : Doktorandus Budi Setiawan Pranoto Direksi Direktur Utama : Irwan Hidayat Direktur : Sofyan Hidayat Direktur : David Hidayat Direktur Tidak Terafiliasi : Revi Firmansjah

Adapun kejadian penting lainnya sebagai berikut : 1. Sesuai surat pengakuan hutang tertanggal 20 September 2013, Perseroan dengan PT Hotel Candi Baru (HCB) dimana

piutang Perseroan kepada HCB sebesar Rp 87.975.415.277 piutang tersebut dikenakan bunga sesuai tingkat bunga Bank Pemerintah dan akan dilunasi setelah tanggal 31 Desember 2013 sesuai kesepakatan kedua belah pihak.

2. Sesuai surat pengakuan hutang tertanggal 20 September 2013, antara Perseroan dengan PT Daya Cipta Tiara (DCT),

dimana DCT sudah melunasi seluruh piutang tersebut pada tanggal 9 Oktober 2013.

3. Piutang Perseroan kepada PT Gasindo Mekar Putra sebesar Rp 1.810.000.000 yang sudah dilunasi pada tanggal 25 September 2013.

4. Berdasarkan surat pernyataan dari manajemen Perseroan tanggal 21 Oktober 2013, Perseroan akan mencairkan

investasi pada Universal Ventures Fund SCC dalam waktu dekat atau selambat-lambatnya pada 30 Juni 2014.

Page 59: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

41

VIII. KETERANGAN TENTANG PERSEROAN 1. Riwayat Singkat Perseroan Awal usaha industri jamu Perseroan bermula dari sebuah industri rumah tangga yang dikelola oleh Ibu Rahkmat Sulistio pada 1940 di Yogyakarta, dengan dibantu oleh tiga orang karyawan. Banyaknya permintaan terhadap kemasan jamu yang lebih praktis, mendorong beliau memproduksi jamu dalam bentuk yang praktis (serbuk). Seiring dengan kemajuan usaha tersebut, pengolahan jamu dipindahkan dari Yogyakarta ke Semarang, dan pada tahun 1951, berdirilah perusahaan sederhana dengan dengan nama Sido Muncul yang berarti "Impian yang Terwujud" dengan pabrik pertamanya berlokasi di Jl Mlaten Trenggulun, Semarang. Pada 1970, dibentuk persekutuan komanditer dengan nama CV Industri Jamu & Farmasi Sido Muncul. Kemudian pada 1975, bentuk usaha industri jamu berubah menjadi Perseroan Terbatas dengan nama PT Industri Jamu & Farmasi Sido Muncul, dimana seluruh usaha dan aset dari CV Industri Jamu & Farmasi Sido Muncul dimasukkan ke dalam dan dilanjutkan oleh perseroan terbatas. Dalam perkembangannya, pabrik yang terletak di Jl Mlaten Trenggulun ternyata tidak mampu lagi memenuhi kapasitas produksi yang besar akibat permintaan pasar yang terus meningkat, dan pada 1984 pabrik dipindahkan ke Lingkungan Industri Kecil di Jl Kaliwage, Semarang. Guna mengakomodir permintaan pasar yang terus bertambah, maka pabrik mulai dilengkapi dengan mesin-mesin modern, demikian pula jumlah karyawannya bertambah sesuai kapasitas yang dibutuhkan. Untuk mengantisipasi kemajuan masa mendatang, Perseroan merasa perlu untuk membangun unit pabrik yang lebih besar dan modern, maka pada 1997 diadakan peletakan batu pertama pembangunan pabrik baru di Klepu, Ungaran, oleh Sri Sultan Hamengkubuwono X dan disaksikan Direktur Jenderal Pengawasan Obat dan Makanan saat itu. Pabrik baru yang berlokasi di Klepu, kecamatan Bergas, Ungaran dengan luas sekitar 30 hektar tersebut diresmikan oleh Menteri Kesehatan dan Kesejahteraan Sosial Republik Indonesia saat itu pada 11 November 2000. Saat peresmian pabrik, Perseroan sekaligus menerima dua sertifikat, yaitu Cara Pembuatan Obat Tradisional yang Baik (“CPOTB”) dan Cara Pembuatan Obat yang Baik (“CPOB”) setara dengan farmasi, dan sertifikat inilah yang menjadikan Perseroan sebagai satu-satunya pabrik jamu berstandar farmasi. Lokasi pabrik sendiri terdiri dari bangunan pabrik seluas sekitar 8 hektar dan sisanya menjadi kawasan pendukung lingkungan pabrik. Perseroan didirikan berdasarkan Akta Pendirian Perseroan No. 21 tanggal 18 Maret 1975, dibuat di hadapan Kahirman Gondodiwirjo, SH, Notaris di Semarang, yang telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui Keputusan Menteri Kehakiman Republik Indonesia No. Y.A.5/84/16 tanggal 30 Januari 1981, dan telah didaftarkan dalam register umum di Kepaniteraan Pengadilan Negeri Semarang No. 28/2000/II tanggal 28 Februari 2000, serta diumumkan dalam BNRI No. 39 tanggal 16 Mei 2000, TBNRI No. 2440/2000 (selanjutnya disebut ‘Akta Pendirian‘). Sejak berdirinya Perseroan, Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami beberapa kali perubahan seperti diuraikan di bawah ini. 1. Akta Berita Acara No. 15 tanggal 6 Maret 1998 dan bertalian dengan Akta Perubahan Berita Acara No. 8 tanggal

11 November 1998 dan Akta Berita Acara No. 9 tanggal 15 Januari 1999, ketiga akta tersebut dibuat oleh Subiyanto Putro, SH, Notaris di Semarang. Ketiga akta tersebut telah mendapat persetujuan Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik berdasarkan Keputusan No. C-12633 HT.01.04-TH.99 tanggal 8 Juni 1999, dan Laporan Perubahan Anggaran Dasar telah diterima dan dicatat dengan No. C-12632 HT.01.04-TH.99 tanggal 8 Juni 1999 serta telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan sesuai dengan UU WDP di Kantor Pendaftaran Perusahaan Kota Semarang No. 527/BH-11.01/I/2000 tanggal 25 Januari 2000, serta diumumkan dalam BNRI No. 39 tanggal 16 Mei 2000, TBNRI No. 2441/2000, dimana dalam akta-akta tersebut para pemegang saham menyetujui perubahan keseluruhan Anggaran Dasar berdasarkan ketentuan Undang-Undang No. 1 Tahun 1995 tentang Perseroan Terbatas, merubah Pasal 1 Ayat 1 Anggaran Dasar mengenai nama Perseroan menjadi “PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul” berkedudukan di Semarang serta merubah ketentuan Pasal 4 Ayat 1, 2, dan Ayat 3 Anggaran Dasar.

2. Akta Berita Acara Perseroan No. 32 tanggal 29 Maret 2004, yang dibuat oleh Subiyanto Putro, SH, Notaris di Semarang, dan telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Keputusan No. C-11480 HT.01.04.TH.2004 tanggal 10 Mei 2004 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan sesuai dengan UU WDP di Kantor Pendaftaran Perusahaan Kota Semarang No. 0175/RUB.11.01/VI/2004 tanggal 1 Juni 2004, serta diumumkan dalam BNRI No. 52 tanggal 29 Juni 2004, TBNRI No. 6167/2004, dimana dalam

Page 60: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

42

akta tersebut para pemegang saham menyetujui peningkatan modal dasar dan modal ditempatkan dan disetor Perseroan (selanjutnya disebut “Akta No. 32 tanggal 29 Maret 2004”).

3. Perubahan Anggaran Dasar untuk disesuaikan dengan UUPT sebagaimana dimuat dalam Akta Berita Acara Perseroan No. 45 tanggal 30 Agustus 2007 yang dibuat Subiyanto Putro, SH, Notaris di Semarang, dan telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Keputusan No. C-07691 HT.01.04-TH.2007 tanggal 27 Desember 2007 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan sesuai dengan UU WDP di Kantor Pendaftaran Perusahaan kota Semarang No. 073/RUB-11.01/II/2008 tanggal 27 Februari 2008 dan Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasarnya telah diterima dan dicatat dalam database Sisminbakum Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan No. AHU-AH.01.10-1735 tanggal 23 Januari 2008 didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0004962.AH.01.09.Tahun 2008 tanggal 23 Januari 2008, serta diumumkan dalam BNRI No. 40 tanggal 16 Mei 2008, TBNRI No. 6449/2008 (selanjutnya disebut “Akta No. 45 tanggal 30 Agustus 2007”).

4. Akta Berita Acara Perseroan No. 40 tanggal 26 April 2010 yang dibuat oleh Subiyanto Putro, SH, MKn., Notaris di Semarang, berkenaan dengan perubahan maksud dan tujuan Perseroan. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Keputusan No. AHU-24966.AH.01.02.Tahun 2010 tanggal 17 Mei 2010 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0036959.AH.01.09.Tahun 2010 tanggal 17 Mei 2010, serta diumumkan dalam BNRI No. 36 tanggal 6 Mei 2011, TBNRI No. 12018/2011 (selanjutnya disebut “Akta No. 40 tanggal 26 April 2010”).

5. Akta Pernyataan Keputusan Seluruh Para Pemegang Saham Perseroan No. 60 tanggal 27 Desember 2012 yang dibuat di hadapan Dewikusuma, SH, Notaris di Semarang, berkenaan dengan perubahan Pasal 4 Ayat 1, 2, dan 3 Anggaran Dasar Perseroan. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Keputusan No. AHU-04129.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 4 Februari 2013 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0007107.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 4 Februari 2013 serta diumumkan dalam BNRI No. 37 tanggal 7 Mei 2013, TBNRI No. 27162/2013 (selanjutnya disebut “Akta No. 60 tanggal 27 Desember 2012”).

6. Akta Pernyataan Keputusan Seluruh Para Pemegang Saham PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Berkedudukan di Semarang No. 12 tanggal 13 Maret 2013 yang dibuat di hadapan Dewikusuma, SH, Notaris di Semarang, berkenaan dengan perubahan Pasal 4 ayat 1 Anggaran Dasar Perseroan. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Keputusan No. AHU-13746.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 18 Maret 2013 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan dengan No. AHU-0023613.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 18 Maret 2013 serta diumumkan dalam BNRI No. 37 tanggal 7 Mei 2013, TBNRI No. 27163/2013 (selanjutnya disebut “Akta No. 12 tanggal 13 Maret 2013”).

7. Akta Pernyataan Keputusan Seluruh Para Pemegang Saham PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Berkedudukan di Semarang No. 23 tanggal 21 Maret 2013 yang dibuat di hadapan Dewikusuma, SH, Notaris di Semarang, berkenaan dengan perubahan Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar Perseroan. Akta tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Keputusan No. AHU-AH.01.10-11347 tanggal 28 Maret 2013 telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan dengan No. AHU-0027381.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 28 Maret 2013 serta diumumkan dalam BNRI No. 37 tanggal 7 Mei 2013, TBNRI No. 19/L/2013 (selanjutnya disebut “Akta 23 tanggal21 Maret 2013”).

8. Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul No. 53 tanggal 11 Juni 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, dan telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dibawah No. AHU-33406.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 20 Juni 2013 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0058325.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 20 Juni 2013 dan pemberitahuan perubahan anggaran dasar telah diterima dan dicatat di dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia sebagaimana ternyata dalam Surat No. AHU-AH.01.10-29127 tanggal 16 Juli 2013 perihal Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan dan telah didaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0067884.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 16 Juli 2013, dimana para pemegang saham menyetujui untuk mengubah status Perseroan dari Perseroan Terbatas tertutup menjadi Perseroan Terbatas Terbuka serta menyesuaikan seluruh Anggaran Dasar dengan Peraturan No. IX.J.1 serta peraturan pelaksanaannya, yang mengakibatkan perubahan nama Perseroan menjadi “PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk” (selanjutnya disebut “Akta No. 53 tanggal 11 Juni 2013”).

Page 61: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

43

9. Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, dan telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dibawah No. AHU-49556.AH.01.02 Tahun 2013 tanggal 24 September 2013 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0089234.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 24 September 2013 dan pemberitahuan perubahan anggaran dasar telah diterima dan dicatat di dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia sebagaimana ternyata dalam Surat No. AHU-AH.01.10-41201 tanggal 9 Oktober 2013 perihal Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan dan telah didaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0092498.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 9 Oktober 2013 berkenaan dengan penegasan kembali status perseroan menjadi perseroan terbuka, menyetujui alokasi saham sebanyak-banyaknya 10% dari jumlah penerbitan saham baru dalam rangka program Employee Stock Allocation (ESA) dan merubah pasal 4 ayat 1 Anggaran Dasar Perseroan.

2. Izin Usaha Perseroan Maksud dan kegiatan usaha Perseroan adalah bergerak dalam bidang perindustrian jamu dan farmasi, perdagangan, pengangkutan darat, jasa, dan pertanian. Dalam menjalankan kegiatan usahanya Perseroan telah memperoleh perizinan dari instansi yang berwenang. Perizinan yang penting yang telah diperoleh antara lain sebagai berikut. Kementerian Kesehatan (dahulu dikenal Departemen Kesehatan)

Izin Nomor dan Tanggal Diterbitkan Oleh Masa Berlaku Izin Usaha Industri Obat Tradisional

No. HK.07.02/V/025/11 tanggal 9 Februari 2011

Direktur Jenderal Bina Kefarmasian dan Alat Kesehatan

Untuk seterusnya selama Perseroan aktif melakukan kegiatan produksi

Sertifikat Cara Pembuatan Obat Tradisional yang Baik (CPOTB)

No. 008/CPOTB/02/3/XI/2000 tanggal 11 November 2000 (untuk bentuk sediaan Serbuk) No. 009/CPOTB/05/3/XI/2000 tanggal 11 November 2000 (untuk bentuk sediaan Kapsul) No. 010/CPOTB/05/3/XI/2000 tanggal 11 November 2000 (untuk bentuk sediaan Tablet / Kaplet) No. 011/CPOTB/06/3/XI/2000 tanggal 11 November 2000 (untuk bentuk sediaan Cairan Obat Dalam) No. 011/CPOTB/06/3/XI/2000 tanggal 11 November 2000 (untuk bentuk sediaan Serbuk Instant)

Direktur Jendral Pengawasan Obat dan Makanan, Direktorat Pengawasan Obat Tradisional

-

Sertifikat Cara Pembuatan Obat yang Baik (CPOB)

No. 2181/CPOB/A/XI/00 tanggal 7 November 2000 (untuk bentuk sediaan tablet biasa non antibiotika) No. 2182/CPOB/A/XI/00 tanggal 7 November 2000 (untuk bentuk sediaan tablet salut non antibiotika) No. 2183/CPOB/A/XI/00 tanggal 7 November 2000 (untuk bentuk sediaan kapsul keras non antibiotika) No. 2184/CPOB/XI/00 tanggal 7 November 2000 (untuk bentuk sediaan cairan oral non antibiotika)

Direktur Jendral Pengawasan Obat dan Makanan, Direktorat Pengawasan Obat Tradisional

-

Page 62: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

44

3. Perkembangan Kepemilikan Saham Perseroan Perkembangan kepemilikan saham Perseroan sampai dengan tanggal diterbitkannya Prospektus ini adalah sebagai berikut: Tahun 1975 Sesuai Akta Pendirian Perseroan No. 21 tanggal 18 Maret 1975, dibuat di hadapan Kahirman Gondodiwirjo, SH, Notaris di Semarang, yang telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia sesuai Keputusan Menteri Kehakiman Republik Indonesia No. Y.A.5/84/16 tanggal 30 Januari 1981, dan telah didaftarkan dalam register umum di Kepaniteraan Pengadilan Negeri Semarang No. 28/2000/II tanggal 28 Februari 2000, serta diumumkan dalam BNRI No. 39 tanggal 16 Mei 2000, TBNRI No. 2440/2000, struktur permodalan Perseroan pada saat pendirian adalah sebagai berikut.

Keterangan Nilai Nominal Rp150.000 per Saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 200 30.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Jahja Hidayat 20 3.000.000 40,00 • Siem Giok Hwa 20 3.000.000 40,00 • Sofjan Hidajat 10 1.500.000 20,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 50 7.500.000 100,00 Saham dalam Portepel 150 22.500.000 -

Setoran modal pada saat pendirian berdasarkan segala aktiva, pasiva dan perizinan dari perseroan komanditer CV Industri Jamu & Farmasi Sido Muncul sebagaimana tertera dalam neraca terakhir perseroan komanditer tanggal 18 Maret 1975 dan dinilai seharga Rp7.500.000,- (tujuh juta lima ratus ribu Rupiah). Tahun 1976-1997 Sesuai Akta Penjualan Sero-Sero dalam Simpanan No. 2 tanggal 1 Juli 1976 yang dibuat dihadapan Kahirman Gondodiwirjo SH, Notaris di Semarang, bahwa Perseroan mengeluarkan sero dari portepel sebanyak 50 (lima puluh) sero kepada pemegang saham, dimana dalam akta tersebut dinyatakan bahwa Perseroan untuk selanjutnya disebut sebagai “Penjual” menjual sero dalam Perseroan kepada Pembeli yaitu Jahja Hidayat sebanyak 5 (lima) sero, Siem Giok Hwa sebanyak 5 (lima) sero, Irwan Hidajat sebanyak 10 (sepuluh) sero, Johan Hidajat sebanyak 10 (sepuluh) sero, Sandra Linata sebanyak 10 (sepuluh) sero dan David Hidajat sebanyak 10 (sepuluh) sero, yang dilakukan dengan harga a pari atau tiap-tiap sero seharga Rp150.000 (seratus limapuluh ribu Rupiah) atau seluruhnya sebesar Rp7.500.000 (tujuh juta limaratus ribu Rupiah) telah dibayarkan secara tunai kepada Perseroan. Sehingga struktur permodalan dan pemegang saham menjadi:

Keterangan Nilai Nominal Rp150.000 per Saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 200 30.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Jahja Hidajat 25 3.750.000 25,00 • Siem Giok Hwa 25 3.750.000 25,00 • Irwan Hidajat 10 1.500.000 10,00 • Sofjan Hidajat 10 1.500.000 10,00 • Yohan Hidajat 10 1.500.000 10,00 • Sandra Linata 10 1.500.000 10,00 • David Hidajat 10 1.500.000 10,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 100 15.000.000 100,00 Saham dalam Portepel 100 15.000.000 -

Berdasarkan akta Hibah-Sero No. 83 tanggal 30 Agustus 1994, dibuat di hadapan Hartanto Pandji Surya, SH, Notaris di Semarang, para ahli waris Jahja Hidajat, (“ Almarhum” yang telah meninggal dunia tanggal 6 Juli 1994) satu dan lain berdasarkan surat keterangan Hak Waris No. 1/VIII/1994 tanggal 22 Agustus 1994 dibuat oleh notaris yang sama yaitu anak-anak Almarhum yang bernama Irwan Hidajat, Sofjan Hidajat, Johan Hidajat, Ny. Sandra Linata Hidajat dan David Hidajat (bersama-sama selaku Pihak Pertama), telah menghibahkan secara cuma-cuma kepada Ny. Janda Desy Sulistio (Siem Giok Hwa), yang juga merupakan ahli waris dari Almarhum (istri Almarhum), selaku Pihak Kedua seluruh hak

Page 63: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

45

bagiannya selaku para ahli waris dari Almarhum atas 25 sero dalam Perseroan. Dengan hibah sero tersebut, maka susunan pemilik/pemegang saham Perseroan setelah pelaksanaan hibah menjadi sebagai berikut :

Keterangan Nilai Nominal Rp150.000 per Saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 200 30.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Siem Giok Hwa 50 7.500.000 50,00 • Irwan Hidajat 10 1.500.000 10,00 • Sofjan Hidajat 10 1.500.000 10,00 • Johan Hidajat 10 1.500.000 10,00 • Sandra Linata 10 1.500.000 10,00 • David Hidajat 10 1.500.000 10,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 100 15.000.000 100,00 Saham dalam Portepel 100 15.000.000 -

Sesuai Surat Penegasan dan Pernyataan Perseroan Terbatas Perseroan yang dibuat oleh seluruh pemegang saham Perseroan pada 31 Mei 2013, dinyatakan bahwa periode setelah tanggal 30 Agustus 1994 dan sebelum tanggal 23 Mei 1996, Perseroan telah menerbitkan/mengeluarkan sebanyak 100 sero yang diambil bagian oleh para pemegang sero/saham Perseroan secara proporsional sesuai dengan persentase kepemilikan masing-masing dan penyetoran saham telah dilakukan secara tunai oleh masing-masing kepada Perseroan. Para Pemegang Saham menyatakan bahwa pengeluaran sero/saham tersebut benar telah terjadi yang diambil bagian oleh para pemegang saham dan penyetoran saham telah dilakukan secara tunai kepada Perseroan. Pengeluaran saham tersebut telah dilakukan sesuai ketentuan anggaran dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, dengan rincian (i) Siem Giok Hwa sebanyak 50 (lima puluh) sero atau senilai Rp7.500.000,- (ii) Irwan Hidayat sebanyak 10 (sepuluh) sero, (iii) Sofjan Hidayat sebanyak 10 (sepuluh) sero atau senilai Rp1.500.000,- (iv) Johan Hidayat sebanyak 10 (sepuluh) sero atau senilai Rp1.500.000,- (v) Sandra Linata Hidajat sebanyak 10 (sepuluh) sero atau senilai Rp 1.500.000,- dan (vi) David Hidayat sebanyak 10 (sepuluh) sero atau senilai Rp 1.500.000,- Sehingga modal dasar, modal ditempatkan, dan modal disetor Perseroan menjadi Rp30.000.000,- (tiga puluh juta Rupiah) yang terbagi atas 200 (dua ratus) sero dengan susunan pemegang saham Perseroan adalah sebagai berikut:

Keterangan Nilai Nominal Rp150.000 per Saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 200 30.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Ny. Jd. Desy Sulistio Hidayat (Siem Giok

Hwa) 100 15.000.000 50,00 • Irwan Hidayat 20 3.000.000 10,00 • Sofjan Hidayat 20 3.000.000 10,00 • Johan Hidayat 20 3.000.000 10,00 • Ny. Sandra Linata Hidajat 20 3.000.000 10,00 • David Hidayat 20 3.000.000 10,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 200 30.000.000 100,00 Saham dalam Portepel - - -

Tahun 1998-1999 Sesuai Akta Berita Acara Perseroan No. 15 tanggal 6 Maret 1998 bertalian dengan Akta Berita Acara No. 9 tanggal 15 Januari 1999, yang mana kedua Akta tersebut dibuat oleh Subiyanto Putro, SH, Notaris di Semarang, dimana para pemegang saham Perseroan menyetujui untuk memperbesar nilai nominal saham yang semula sebesar Rp150.000 (seratus limapuluh ribu Rupiah) menjadi sebesar Rp1.000.000 (satu juta Rupiah), memperbesar modal dasar yang semula sebesar Rp30.000.000 (tiga puluh juta Rupiah) menjadi sebesar Rp30.000.000.000 (tigapuluh miliar Rupiah) serta merubah modal ditempatkan dan modal disetor Perseroan yang semula sebanyak 200 (dua ratus) saham atau sebesar Rp30.000.000 (tigapuluh juta Rupiah) menjadi sebanyak 8.000 (delapan ribu) saham atau sebesar Rp8.000.000.000 (delapan miliar Rupiah). Setoran modal terhadap peningkatan modal tersebut dilakukan secara tunai. Dengan demikian, struktur permodalan Perseroan menjadi sebagai berikut:

Page 64: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

46

Keterangan Nilai Nominal Rp1.000.000 per Saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 30.000 30.000.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Ny. Jd. Desy Sulistio Hidayat 4.000 4.000.000.000 50,00 • Irwan Hidayat 800 800.000.000 10,00 • Sofyan Hidayat 800 800.000.000 10,00 • Johan Hidayat 800 800.000.000 10,00 • Ny. Sandra Linata Hidayat 800 800.000.000 10,00 • David Hidayat 800 800.000.000 10,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 8.000 8.000.000.000 100,00 Saham dalam Portepel 22.000 22.000.000.000 -

Tahun 2004 Sesuai Akta Berita Acara Perseroan No. 32 tanggal 29 Maret 2004 yang dibuat oleh Subiyanto SH, Notaris di Semarang, para pemegang saham Perseroan menyetujui untuk memperbesar modal dasar Perseroan yang semula sebesar Rp30.000.000.000 (tigapuluh miliar Rupiah) menjadi sebesar Rp100.000.000.000 (seratus miliar Rupiah) dan memperbesar modal ditempatkan dan disetor Perseroan yang semula sebanyak 8.000 (delapan ribu) saham atau sebesar Rp8.000.000.000 (delapan miliar Rupiah) menjadi sebanyak 30.000 (tiga puluh ribu) saham atau sebesar Rp30.000.000.000 (tiga puluh miliar Rupiah). Setoran modal terhadap peningkatan modal tersebut dilakukan secara tunai. Dengan demikian, struktur permodalan Perseroan menjadi sebagai berikut.

Keterangan Nilai Nominal Rp1.000.000 per Saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 100.000 100.000.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Ny. Jd. Desy Sulistio Hidayat 15.000 15.000.000.000 50,00 • Irwan Hidayat 3.000 3.000.000.000 10,00 • Sofyan Hidayat 3.000 3.000.000.000 10,00 • Johan Hidayat 3.000 3.000.000.000 10,00 • Ny. Sandra Linata Hidayat 3.000 3.000.000.000 10,00 • David Hidayat 3.000 3.000.000.000 10,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 30.000 30.000.000.000 100,00 Saham dalam Portepel 70.000 70.000.000.000 -

Tahun 2007 Sesuai Akta Berita Acara Perseroan No. 45 tanggal 30 Agustus 2007 yang dibuat oleh Subiyanto SH, Notaris di Semarang, dimana para pemegang saham Perseroan menyetujui untuk pengeluaran sebanyak 6.000 (enam ribu) saham baru dari seluruh saham yang ada dalam portofolio dan seluruhnya diambil bagian oleh para pemegang saham secara proposional dan penyetoran peningkatan modal dilakukan secara tunai. Dengan demikian, struktur permodalan Perseroan menjadi sebagai berikut:

Keterangan Nilai Nominal Rp1.000.000 per Saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 100.000 100.000.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Ny. Jd. Desy Sulistio Hidayat 18.000 18.000.000.000 50,00 • Irwan Hidayat 3.600 3.600.000.000 10,00 • Sofyan Hidayat 3.600 3.600.000.000 10,00 • Johan Hidayat 3.600 3.600.000.000 10,00 • Ny. Sandra Linata Hidayat 3.600 3.600.000.000 10,00 • David Hidayat 3.600 3.600.000.000 10,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 36.000 36.000.000.000 100,00 Saham dalam Portepel 64.000 64.000.000.000 -

Page 65: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

47

Tahun 2012 Sesuai Akta No. 60 Tanggal 27 Desember 2012, yang dibuat di hadapan Dewikusuma, SH, Notaris di Semarang,para pemegang saham menyetujui untuk memperbesar modal dasar Perseroan yang semula sebesar Rp100.000.000.000 (seratus miliar Rupiah) menjadi sebesar Rp1.130.000.000.000 (satu triliun seratus tigapuluh miliar Rupiah) serta memperbesar modal ditempatkan dan disetor Perseroan yang semula sebesar Rp36.000.000.000 (tigapuluh enam miliar Rupiah) menjadi sebesar Rp1.130.000.000.000 (satu triliun seratus tigapuluh miliar Rupiah). Seluruh peningkatan modal tersebut diambil bagian oleh para pemegang saham secara proposional dan penyetoran modal dilakukan secara tunai. Dengan demikian struktur permodalan Perseroan menjadi sebagai berikut.

Keterangan Nilai Nominal Rp1.000.000 per saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 1.130.000 1.130.000.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Ny. Desy Sulistio Hidayat 565.000 565.000.000.000 50,00 • Irwan Hidayat 113.000 113.000.000.000 10,00 • Sofyan Hidayat 113.000 113.000.000.000 10,00 • Johan Hidayat 113.000 113.000.000.000 10,00 • Ny. Sandra Linata Hidajat 113.000 113.000.000.000 10,00 • David Hidayat 113.000 113.000.000.000 10,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 1.130.000 1.130.000.000.000 100,00 Saham dalam Portepel - - -

Tahun 2013 Sesuai Akta No. 12 tanggal 13 Maret 2013, yang dibuat di hadapan Dewikusuma, SH, Notaris di Semarang, para pemegang saham menyetujui untuk memperbesar modal dasar Perseroan yang semula sebesar Rp1.130.000.000.000 (satu triliun seratus tiga puluh miliar Rupiah) menjadi sebesar Rp4.500.000.000.000 (empat triliun lima ratus miliar Rupiah) sehingga struktur permodalan Perseroan menjadi sebagai berikut.

Keterangan Nilai Nominal Rp1.000.000 per Saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 4.500.000 4.500.000.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Ny. Desy Sulistio Hidayat 565.000 565.000.000.000 50,00 • Irwan Hidayat 113.000 113.000.000.000 10,00 • Sofyan Hidayat 113.000 113.000.000.000 10,00 • Johan Hidayat 113.000 113.000.000.000 10,00 • Ny. Sandra Linata Hidajat 113.000 113.000.000.000 10,00 • David Hidayat 113.000 113.000.000.000 10,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 1.130.000 1.130.000.000.000 100,00 Saham dalam Portepel 3.370.000 3.370.000.000.000 -

Sesuai Akta No. 23 tanggal 21 Maret 2013, yang dibuat di hadapan Dewikusuma, SH, Notaris di Semarang, para pemegang saham menyetujui pengeluaran saham dalam portepel sebesar Rp220.000.000.000 (dua ratus duapuluh miliar Rupiah) dan memperbesar modal ditempatkan dan disetor dari semula Rp1.130.000.000.000 (satu triliun seratus tigapuluh miliar Rupiah) menjadi sebesar Rp1.350.000.000.000 (satu triliun tiga ratus lima puluh miliar Rupiah). Pengeluaran saham dalam portepel tersebut seluruhnya diambil bagian oleh para pemegang saham secara proposional dan penyetoran modal dilakukan secara tunai. Dengan demikian struktur permodalan Perseroan menjadi sebagai berikut.

Keterangan Nilai Nominal Rp1.000.000 per saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 4.500.000 4.500.000.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Ny.Desy Sulistio Hidayat 675.000 675.000.000.000 50,00 • Irwan Hidayat 135.000 135.000.000.000 10,00 • Sofyan Hidayat 135.000 135.000.000.000 10,00 • Johan Hidayat 135.000 135.000.000.000 10,00 • Ny. Sandra Linata Hidajat 135.000 135.000.000.000 10,00 • David Hidayat 135.000 135.000.000.000 10,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 1.350.000 1.350.000.000.000 100,00 Saham dalam Portepel 3.150.000 3.150.000.000.000 -

Page 66: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

48

Sesuai Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan No. 53 tanggal 11 Juni 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, para pemegang saham menyetujui untuk merubah nilai nominal saham dari yang semula Rp1.000.000 (satu juta Rupiah) menjadi Rp100 (seratus Rupiah). Dengan perubahan nilai tersebut struktur permodalan Perseroan menjadi sebagai berikut.

Keterangan Nilai Nominal Rp 100,- Per Saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 45.000.000.000 4.500.000.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Ny. Desy Sulistio 6.750.000.000 675.000.000.000 50,00 • Irwan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • Sofyan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • Johan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • Ny. Sandra Linata Hidajat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • David Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 13.500.000.000 1.350.000.000.000 100,00 Saham dalam Portepel 31.500.000.000 3.150.000.000.000 -

Sesuai Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta dan telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dibawah No. AHU-49556.AH.01.02 Tahun 2013 tanggal 24 September 2013 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0089234.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 24 September 2013, para pemegang saham menyetujui untuk memperbesar modal dasar Perseroan yang semula sebesar Rp4.500.000.000.000 (empat triliun limaratus miliar Rupiah) menjadi sebesar Rp5.000.000.000.000 (lima triliun miliar Rupiah) sehingga struktur permodalan Perseroan menjadi sebagai berikut.

Keterangan Nilai Nominal Rp 100,- Per Saham Jumlah Saham Nilai Nominal (Rp) %

Modal Dasar 50.000.000.000 5.000.000.000.000 100,00 Pemegang Saham: • Ny. Desy Sulistio 6.750.000.000 675.000.000.000 50,00 • Irwan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • Sofyan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • Johan Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • Ny. Sandra Linata Hidajat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 • David Hidayat 1.350.000.000 135.000.000.000 10,00 Modal Ditempatkan dan Disetor 13.500.000.000 1.350.000.000.000 100,00 Saham dalam Portepel 36.500.000.000 3.650.000.000.000 -

4. Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Berdasarkan Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, dan terkait dengan perubahan susunan pengurus telah diterima dan dicatat di dalam database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia RI sebagaimana Surat No. AHU-AH.01.10-41202 tanggal 9 Oktober 2013 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0092499.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 9 Oktober 2013 susunan anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan adalah sebagai berikut: Dewan Komisaris Komisaris Utama : Sigit Hartojo Hadi Santoso Komisaris : Johan Hidayat Komisaris Independen : Doktorandus Budi Setiawan Pranoto Direksi Direktur Utama : Irwan Hidayat Direktur : Sofyan Hidayat Direktur : David Hidayat Direktur Tidak Terafiliasi : Revi Firmansjah

Page 67: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

49

Berdasarkan Akta No. 33 tanggal 18 September 2013 tersebut diatas, masa berlaku jabatan Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan adalah sejak ditandatanganinya Akta No. 33 tanggal 18 September 2013 ini sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan Perseroan yang diselenggarakan pada tahun 2016. Penunjukan Dewan Komisaris dan Direksi tersebut di atas telah sesuai Peraturan Bapepam No. IX.I.6, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-45/PM/2004 tanggal 29 November 2004 tentang Direksi dan Komisaris Perseroan dan Perusahaan Publik. Berikut ini adalah keterangan singkat mengenai masing-masing anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan. Dewan Komisaris:

Sigit Hartojo Hadi Santoso - Komisaris Utama Warga negara Indonesia, lahir di Rembang pada 1949 (63 tahun). Menjabat sebagai Komisaris Utama Perseroan sejak bulan Mei 2013. Saat ini juga menjabat sebagai Komisaris Utama PT Muncul Armada Raya (2002-sekarang).

Johan Hidayat - Komisaris Warga negara Indonesia, lahir di Yogyakarta pada 1950 (63 tahun). Menjabat sebagai Komisaris Perseroan sejak 1972, yang juga merupakan salah satu Pemegang Saham Perseroan. Saat ini juga menjabat sebagai Komisaris PT Muncul Mekar (2001-sekarang), Komisaris PT Semarang Herbal Indo Plant (2009-sekarang), Komisaris PT Muncul Putra Offset (1994-sekarang), Komisaris PT Muncul Armada Raya (2002-sekarang), Komisaris PT Hotel Candi Baru (2002-sekarang), Komisaris PT Mentari Anugerah Sakti (2013-sekarang), dan Direktur CV Mekar Subur (2012-sekarang).

Budi Setiawan Pranoto - Komisaris Independen Warga negara Indonesia, lahir di Semarang pada 1947 (66 tahun). Menjabat sebagai Komisaris Independen Perseroan sejak Mei 2013. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Diponegoro pada tahun 1973. Saat ini juga menjabat sebagai Chairman PT Infinite Management Services (Mei 2007-sekarang), Chairman PT Togamas Pranata Widyantara (Mei 2007-sekarang), dan Presiden Direktur PT Bisnis Solusi Pranata (Mei 2007-sekarang). Sebelumnya pernah menjabat sebagai Presiden Direktur PT Astra Otoparts (Mei 1999-Mei 2007), Presiden Komisaris dan Komisaris beberapa entitas anak PT Astra Otoparts Tbk (Mei 1999-Mei 2007), Wakil Presiden Direktur PT Astra Graphia Tbk (Juni 1997-Mei 1999), Direktur PT Astra Graphia Tbk (Juni 1997-Juni 1998), Wakil Presiden Direktur PT Mitracorp Pacific Nusantara (Februari 1995-Februari 2003), Presiden Direktur PT Astra Multi Sales (Juli 1993-Juli 1999), Wakil Presiden Direktur PT LG Astra Electronics (Juli 1993-Mei 1995), Presiden Direktur PT Graha Kartika Kencana (Juli 1993-Februari 1995), dan Direktur PT Federal Motor (1990-1997).

Page 68: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

50

Direksi:

Irwan Hidayat - Direktur Utama Warga negara Indonesia, lahir di Yogyakarta pada 1947 (66 tahun). Menjabat sebagai Direktur Utama Perseroan sejak Mei 2013, yang juga merupakan salah satu Pemegang Saham Perseroan. Saat ini juga menjabat sebagai Komisaris PT Muncul Mekar (1994-sekarang), Komisaris Utama PT Semarang Herbal Indo Plant (2009-sekarang), Komisaris PT Muncul Putra Offset (1994-sekarang), Komisaris PT Muncul Armada Raya (2002-sekarang), Komisaris PT Hotel Candi Baru (Februari 2013-sekarang), Komisaris PT Mentari Anugerah Sakti (2013-sekarang), sebelumnya pernah menjabat sebagai Komisaris Perseroan sejak tahun 1972-Mei 2013.

Sofyan Hidayat - Direktur Warga negara Indonesia, lahir di Yogyakarta pada 1948 (65 tahun). Menjabat sebagai Direktur Pemasaran Perseroan sejak Mei 2013, yang juga merupakan salah satu Pemegang Saham Perseroan. Saat ini juga menjabat sebagai Komisaris PT Muncul Mekar (2001-sekarang), Komisaris PT Semarang Herbal Indo Plant (2009-sekarang), Komisaris PT Muncul Putra Offset (1994-sekarang), Komisaris PT Muncul Armada Raya (2002-sekarang), Komisaris PT Hotel Candi Baru (2013-sekarang), Komisaris PT Mentari Anugerah Sakti (2013-sekarang), sebelumnya pernah menjabat sebagai Komisaris Perseroan sejak 1972-Mei 2013

David Hidayat - Direktur Warga negara Indonesia, lahir di Semarang pada 1955 (58 tahun). Menjabat sebagai Direktur Operasional Perseroan sejak 1998. Saat ini juga menjabat sebagai Direktur PT Muncul Putra Offset (2000-sekarang), Komisaris PT Muncul Mekar (1994-sekarang), Direktur Utama PT Semarang Herbal Indo Plant (2009-sekarang), Direktur PT Muncul Armada Raya (2002-sekarang), Direktur Utama PT Hotel Candi Baru (Februari 2013-sekarang), Komisaris PT Mentari Anugerah Sakti (2013-sekarang). Sebelumnya pernah menjabat sebagai Komisaris Perseroan (1998 – Mei 2013).

Revi Firmansjah - Direktur Tidak Terafiliasi Warga Negara Indonesia, lahir di Yogyakarta pada tahun 1970 (43 tahun). Menjabat sebagai Direktur Perseroan sejak September 2013 dan membawahi Departemen Keuangan. Memperoleh gelar Bachelor of Science (di bidang Marketing & Management) dari University of Oregon di Eugene, Oregon pada tahun 1993 dan memperoleh gelar Master of Business Administration (di bidang Finance) dari University of Miami di Miami, Florida pada tahun 1994. Saat ini juga bertindak sebagai Advisor dari PT MTC Asia Indonesia sejak Mei 2011 yang mana sebelumnya menjabat sebagai Direktur dari PT MTC Asia (Januari 2009 – April 2011). Sebelumnya juga pernah menjabat sebagai Senior Associate di Grandtag Financial Group (Juli 2006 – December 2008), Assistant Vice President di Fortis Bank (Agustus 2002 – Juni 2006), Vice President-Equity Sales of PT GK Goh Indonesia (April 2000 – Juli 2002), Finance Manager di PT Gilang Garmindo (Sept 1998-Mar 2000) dan Corporate Finance Manager di PT Indosuez W.I. Carr Securites (September 1994 – Agustus1998).

Page 69: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

51

Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Gaji dan tunjangan yang dibayarkan kepada Dewan Komisaris dan Direksi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp585.000.000 dan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp552.000.000, sedangkan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010, 2009, dan 2008 masing-masing adalah sebesar Rp526.000.000, Rp381.000.000, dan Rp186.000.000. Dasar penetapan remunerasi dari para anggota Direksi dari waktu ke waktu harus ditentukan oleh RUPS dan wewenang tersebut oleh RUPS dapat dilimpahkan kepada Dewan Komisaris. Sedangkan, dasar penetapan remunerasi dari para anggota Dewan Komisaris dari waktu ke waktu harus ditentukan oleh RUPS. Sekretaris Perusahaan Sesuai dengan ketentuan yang terdapat dalam Peraturan Bapepam No. IX.I.4, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-63/PM/1996 tanggal 17 Januari 1996 tentang Pembentukan Sekretaris Perusahaan, berdasarkan Surat Keputusan Direksi Perseroan No. 001/SM/SKDIR/VI/2013 tanggal 18 Juni 2013 yang mulai berlaku sejak 18 Juni 2013, Perseroan telah menunjuk Sdri. Tiur Simamora sebagai Sekretaris Perusahaan yang menjalankan tugas-tugas Sekretaris Perusahaan, sebagaimana diatur dalam ketentuan di atas. Nama : Tiur Simamora Alamat : Gedung Menara Suara Merdeka, Lantai 16 Jl Pandanaran No.30 Semarang 50134, Indonesia Nomor Telepon : (+6224) 7692-8811 Nomor Fax : (+6224) 7692-8815 Sebagai bentuk komitmen terhadap transparansi bagi semua pemangku kepentingan, Perseroan menunjuk seorang Sekretaris Perusahaan yang berperan untuk menyediakan informasi mengenai Perseroan kepada publik (Pemerintah Indonesia, investor, dan masyarakat), serta menyediakan informasi mengenai peraturan-peraturan terkait dengan Direksi. Sekretaris Perusahaan memberikan informasi kondisi Perseroan, perkembangan pasar (khususnya mengenai peraturan) dan rekomendasi kepada Manajemen dalam upaya mematuhi dan memenuhi peraturan pasar modal yang berlaku. Dengan demikian, Sekretaris Perusahaan memiliki tiga fungsi utama, yaitu sebagai Liaison Officer, Compliance Officer, dan Investor Relation Executive. Sekretaris Perusahaan berperan penting dalam menyampaikan informasi penting kepada para pemangku kepentingan. Komite Audit Guna memenuhi ketentuan Peraturan Bapepam dan LK No. IX.I.5, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. Kep-643/BL/2012 tanggal 7 Desember 2012 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit, berdasarkan surat pernyataan Perseroan tanggal 9 Oktober 2013, Perseroan akan membentuk dan mengangkat komite audit paling lambat 6 bulan sejak tanggal pencatatan saham Perseroan di BEI atau RUPS Perseroan yang akan datang, mana yang terlebih dahulu. Piagam Unit Audit Internal Perseroan telah memiliki Unit Audit Internal dan Piagam Audit Internal sebagaimana diatur dalam Peraturan Bapepam-LK No. IX.I.7 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-496/BL/2008 tanggal 28 November 2008 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal yang telah ditetapkan oleh Direksi Perseroan sesuai dengan Surat No. 002/SM/SKDIR/VI/13 tertanggal 18 Juni 2013. Perseroan telah menunjuk Sdri. Ho Siu May selaku Kepala Unit Audit Internal. Dalam melaksanakan tugasnya, Unit Audit Internal memiliki tugas sebagai berikut : a. Menyusun dan melaksanakan rencana audit internal tahunan; b. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian internal dan sistim manajemen risiko sesuai dengan kebijakan

perusahaan; c. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional,

sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan lainnya; d. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkat

manajemen; e. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris;

Page 70: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

52

f. Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan; g. Bekerja sama dengan Komite Audit; h. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan audit internal yang dilakukannya; dan i. Melakukan pemeriksaan khusus dalam lingkup pengendalian internal yang ditugaskan oleh Direktur Utama.

Unit Audit Internal akan menyiapkan dan melaporkan hasil kerja audit mereka dalam suatu laporan kepada pihak yang diaudit. Pimpinan dari departemen atau unit yang diaudit akan menanggapi hasil audit tersebut dalam 14 hari. Tanggapan ini akan memuat langkah-langkah apa yang akan diambil oleh departemen / unit kerja yang bersangkutan dalam memenuhi saran / rekomendasi perbaikan yang terdapat dalam laporan audit internal. Jika diperlukan, target waktu untuk penyelesaian langkah-langkah yang akan diambil oleh departemen / unit tersebut akan dimasukan. Distribusi laporan hasil audit disampaikan kepada Direktur Utama dan ditembuskan kepada Direksi dan Komisaris. 5. Sumber Daya Manusia (SDM) SDM merupakan aset utama Perseroan dan memiliki peran penting dalam menentukan keberhasilan kegiatan usaha Perseroan. Menyadari hal tersebut, Perseroan berkeyakinan bahwa untuk dapat mencapai misi perusahaan, mutlak diperlukan usaha-usaha yang dapat menunjang pengembangan dan peningkatan kualitas sumber daya manusia sehingga dapat dicapai pendayagunaan SDM secara optimal. Perseroan tidak memiliki karyawan yang memiliki keahlian khusus di bidang tertentu, yang apabila karyawan tersebut tidak ada akan mengganggu kelangsungan kegiatan operasional atau usaha Perseroan. Saat ini, Perseroan didukung lebih dari 3.000 karyawan dengan tingkat pendidikan bervariasi dan ditempatkan sesuai keahlian, kemampuan, dan kapasitasnya masing-masing. Penyempurnaan berkelanjutan atas kualitas SDM dikaitkan dengan berbagai tantangan dan perubahan yang terus berlangsung dalam industri jamu, tetap menjadi fokus kerja Human Capital Department. Program-program pelatihan karyawan yang terencana, tersusun, dan terlaksana berkesinambungan terus mewarnai aktivitas kerja Human Capital Department. Berbagai penyempurnaan di bidang SDM, meliputi penyusunan kurikulum dan kalender pelatihan tahunan, merupakan bagian tak terpisahkan dari keseluruhan upaya untuk mencapai tujuan tersebut di atas. Perseroan menyadari bahwa keberhasilan usaha jangka panjang sangat bergantung pada kesiapan serta kualitas SDM. Untuk mengembangkan kemampuan, pada waktu-waktu tertentu kepada karyawan diberikan kesempatan mengikuti pelatihan, kursus, maupun seminar. Kebijakan pendidikan dan pelatihan bagi karyawan pada seluruh lini dan hierarki organisasi intensif dilaksanakan sepanjang tahun, baik dilakukan secara internal maupun eksternal. Langkah tersebut diambil selain didasari oleh pertimbangan-pertimbangan tersebut di atas, juga merupakan tindak-lanjut atas kebijakan perekrutan yang lebih bertumpu pada strategi membangun (build-strategy). Beberapa bidang atau topik pelatihan yang senantiasa memperoleh perhatian besar dari manajemen Perseroan dari waktu ke waktu meliputi pelatihan etos dan spiritualitas kerja, team work building, pelatihan pengetahuan mengenai produk yang dijual di supermarket (product knowledge), pelatihan pelayanan prima, pelatihan mengenai hygiene, sanitasi, dan keamanan pangan, pelatihan teknologi sistem informasi, pelatihan peningkatan ketrampilan kepemimpinan (supervisory), dan manajerial pada umumnya. Komposisi Jumlah Karyawan dan Kebijakan Remunerasi Jumlah seluruh karyawan Perseroan dan Entitas Anak pada 31 Juli 2013 tercatat sejumlah 3.962 orang, yang sebagian besar berstatus sebagai karyawan tetap. Perseroan tidak mempekerjakan tenaga kerja asing. Dalam hal kebijakan penggajian dan remunerasi, Perseroan telah sepenuhnya mengikuti dan mematuhi ketentuan tentang upah miminum regional (UMR) berlaku. Adapun komposisi karyawan Perseoan dan Entitas Anak dari 2010 hingga 31 Juli 2013 adalah sebagai berikut: Menurut Jenjang Manajemen

Jenjang Manajemen 31 Juli 2013 31 Desember 2012 31 Desember 2011 31 Desember 2010 Jumlah % Jumlah % Jumlah % Jumlah %

Perseroan Direksi 12 0,30 8 0,23 8 0,26 8 0,30 Manajer 30 0,76 39 1,12 39 1,26 37 1,37 Supervisor 214 5,40 440 12,66 407 13,12 378 14,00 Staf dan pelaksana 3.510 88,59 2.803 80,66 2.469 79,62 2.109 78,11 Jumlah 3.766 95,05 3.290 94,68 2.923 94,26 2.532 93,78

Page 71: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

53

Jenjang Manajemen 31 Juli 2013 31 Desember 2012 31 Desember 2011 31 Desember 2010 Jumlah % Jumlah % Jumlah % Jumlah %

MM Direksi 8 0,20 8 0,23 8 0,26 8 0,30 Manajer 13 0,33 11 0,32 11 0,35 10 0,37 Supervisor 11 0,28 11 0,32 9 0,29 9 0,33 Staf dan pelaksana 119 3,00 118 3,40 129 4,16 129 4,78 Jumlah 151 3,81 148 4,26 157 5,06 156 5,78 SHIP Direksi 7 0,18 7 0,20 7 0,23 1 0,04 Manajer 1 0,03 1 0,03 1 0,03 1 0,04 Supervisor - 0,00 - 0,00 - 0,00 - 0,00 Staf dan pelaksana 37 0,93 29 0,83 13 0,42 10 0,37 Jumlah 45 1,14 37 1,06 21 0,68 12 0,44 Total 3.962 100,00 3.475 100,00 3.101 100,00 2.700 100,00 Menurut Usia

Usia 31 Juli 2013 31 Desember 2012 31 Desember 2011 31 Desember 2010 Jumlah % Jumlah % Jumlah % Jumlah %

Perseroan 18 s/d 24 tahun 506 12,77 380 10,94 208 6,71 103 3,81 25 s/d 34 tahun 1.265 31,93 1.053 30,30 962 31,02 817 30,26 35 s/d 44 tahun 747 18,85 721 20,75 706 22,77 672 24,89 45 s/d 54 tahun 289 7,29 274 7,88 265 8,55 257 9,52 Lebih dari 55 tahun 959 24,20 862 24,81 782 25,22 683 25,30 Jumlah 3.766 95,05 3.290 94,68 2.923 94,26 2.532 93,78 MM 18 s/d 24 tahun 10 0,25 11 0,32 12 0,39 11 0,41 25 s/d 34 tahun 38 0,96 41 1,18 50 1,61 54 2,00 35 s/d 44 tahun 53 1,34 44 1,27 53 1,71 53 1,96 45 s/d 54 tahun 38 0,96 40 1,15 30 0,97 27 1,00 Lebih dari 55 tahun 12 0,30 12 0,35 12 0,39 11 0,41 Jumlah 151 3,81 148 4,26 157 5,06 156 5,78 SHIP 18 s/d 24 tahun

23

0,58

15

0,43

4

0,13

5

0,19

25 s/d 34 tahun 12 0,30 13 0,37 10 0,32 7 0,26 35 s/d 44 tahun 4 0,10 3 0,09 1 0,03 - 0,00 45 s/d 54 tahun 1 0,03 1 0,03 1 0,03 - 0,00 Lebih dari 55 tahun 5 0,13 5 0,14 5 0,16 - 0,00 Jumlah 45 1,14 37 1,06 21 0,68 12 0,44 Total 3.962 100,00 3.475 100,00 3.101 100,00 2.700 100,00 Menurut Jenjang Pendidikan

Jenjang Pendidikan 31 Juli 2013 31 Desember 2012 31 Desember 2011 31 Desember 2010 Jumlah % Jumlah % Jumlah % Jumlah %

Perseroan SD 622 15,70 428 12,32 142 4,58 154 5,70 SLTP 526 13,28 526 15,14 526 16,96 500 18,52 SLTA 1.956 49,37 1.713 49,29 1.662 53,60 1.416 52,44 D1 - D2 41 1,03 41 1,18 38 1,23 31 1,15 D3 384 9,69 355 10,22 338 10,90 246 9,11 S1 226 5,70 216 6,22 206 6,64 176 6,52 S2 10 0,25 10 0,29 10 0,32 8 0,30 S3 1 0,03 1 0,03 1 0,03 1 0,04 Jumlah 3.766 95,05 3.290 94,68 2.923 94,26 2.532 93,78 MM

Page 72: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

54

Jenjang Pendidikan 31 Juli 2013 31 Desember 2012 31 Desember 2011 31 Desember 2010 Jumlah % Jumlah % Jumlah % Jumlah %

SD 10 0,25 11 0,32 11 0,35 10 0,37 SLTP 11 0,28 13 0,37 13 0,42 12 0,44 SLTA 68 1,72 64 1,84 68 2,19 70 2,59 D1 - D2 1 0,03 1 0,03 1 0,03 1 0,04 D3 9 0,23 10 0,29 13 0,42 14 0,52 S1 49 1,24 46 1,32 48 1,55 48 1,78 S2 3 0,08 3 0,09 3 0,10 1 0,04 S3 - 0,00 - 0,00 - 0,00 - 0,00 Jumlah 151 3,81 148 4,26 157 5,06 156 5,78 SHIP SD - 0,00 - 0,00 - 0,00 - 0,00 SLTP - 0,00 - 0,00 - 0,00 - 0,00 SLTA 36 0,91 27 0,78 16 0,52 7 0,26 D1 - D2 - 0,00 - 0,00 - 0,00 - 0,00 D3 7 0,18 7 0,20 1 0,03 1 0,04 S1 2 0,05 3 0,09 4 0,13 4 0,15 S2 - 0,00 - 0,00 - 0,00 - 0,00 S3 - 0,00 - 0,00 - 0,00 - 0,00 Jumlah 45 1,14 37 1,06 21 0,68 12 0,44 Total 3.962 100,00 3.475 100,00 3.101 100,00 2.700 100,00 Serikat Pekerja Dalam Pengelolaan hubungan industrial, Perseroan dan Serikat Pekerja memiliki peran yang sama sebagai mitra kerja. Saat ini, Perseroan telah memiliki Serikat Pekerja yang telah tercatat pada Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi Kota Semarang dengan Nomor Bukti Pencatatan 140/251/OP.SP.85/02 tanggal 15 Februari 2002. Kesejahteraan Karyawan Perseroan selalu berupaya untuk meningkatkan tingkat kesejahteraan karyawan sebagai salah satu unsur motivasi bekerja yaitu dengan memberikan kompensasi berupa gaji yang besarnya minimal sama dengan Upah Minimum Regional (UMR) yang berlaku, Disamping itu, Perseroan juga memberikan fasilitas lain sebagai berikut : 1. Jamsostek, meliputi Jaminan Kecelakaan Kerja, Jaminan Kematian, dan Jaminan Hari Tua sebagaimana tercermin

dalam Sertifikat Kepesertaan Jamsostek No. 78CL0037, No. Pendaftaran LL000061 yang dikeluarkan PT Jamsostek (Persero) pada 8 Nopember 1999 dengan No. Kendali 2012-49171.

2. Asuransi Perawatan Rumah Sakit & Pembedahan untuk karyawan Perseroan. 3. Fasilitas kesehatan berupa penyediaan P3K, poliklinik, serta pengadaan dokter pemeriksa dan petugas paramedic

khusus untuk melayani karyawan Perseroan. 4. Pemberian tunjangan lainnya diluar gaji. 5. Adanya program dana pensiun 6. Disediakannya sarana ibadah untuk karyawan di lingkungan kerja. Standar Kesehatan dan Keselamatan Kerja Guna memenuhi ketentuan Undang-undang No. 1 Tahun 1970 tentang Keselamatan Kerja juncto Peraturan Menteri Tenaga Kerja No. PER.04/MEN/1987 tentang Panitia Pembina Keselamatan dan Kesehatan Kerja serta Tata Cara Penunjukan Ahli Keselamatan Kerja, Manajemen Perseroan telah membentuk Panitia Pembinaan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (P2K3) yang telah mendapat pengesahan dari Kepala Dinas Sosial Tenaga Kerja dan Transmigrasi Kabupaten Semarang Nomor 566.4/0569/2010 tanggal 30 Juni 2010 tentang Pengesahan Panitia Pembina Keselamatan dan Kesehatan Kerja di Perusahaan dan Surat Keputusan Kepala Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi Kabupaten Semarang No.568/0228.37/2008 tanggal 31 Maret 2008 Tentang Pelantikan Pengurus Panitia Pembina Keselamatan dan Kesehatan Kerja (P2K3). P2K3 secara aktif melakukan penyuluhan dan mengawasi aspek-aspek keselamatan dan kesehatan kerja, terutama di lingkungan pabrik Perseroan.

Page 73: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

55

Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan sangat menyadari pentingnya peran pekerja dalam mengembangkan Perseroan. Untuk itu, Perseroan selalu memperhatikan kesehatan dan keselamatan kerja dengan menerapkan standar kesehatan dan keselamatan industri sesuai peraturan Pemerintah yang berlaku. Kesehatan dan keselamatan kerja merupakan faktor penting yang dipertimbangkan oleh Perseroan ketika menjalankan kegiatan produksinya. Perseroan berkomitmen untuk mencapai dan mempertahankan tingkat penanganan terbaik untuk kesehatan dan keselamatan kerja melalui pengawasan yang baik terhadap kesehatan dan keselamatan pekerja secara berkala. Oleh karena itu, Perseroan menyediakan poliklinik untuk mengantisipasi kemungkinan terdapatnya pekerja yang sakit maupun mengalami kecelakaan di tempat kerja. Selain itu, Perseroan juga mengadakan program penggantian biaya kesehatan yang harus dikeluarkan oleh pekerja apabila pekerja memperoleh pengobatan. Perseroan selalu mementingkan keselamatan tempat kerja dan meyakini bahwa Perseroan telah menerapkan standar industri untuk kesehatan dan keselamatan yang baik sesuai peraturan Pemerintah yang berlaku. Keselamatan kerja merupakan faktor penting yang Perseroan evaluasi pada saat melakukan ekspansi dan meningkatkan kapasitas produksi di pabrik Perseroan. 6. Struktur Organisasi Perseroan

7. Keterangan Mengenai Entitas Anak A. PT Semarang Herbal Indo Plant (“SHIP”) Riwayat Singkat Suatu badan hukum yang berbentuk perseroan terbatas yang didirikan berdasarkan hukum negara Republik Indonesia, berkedudukan di Semarang dan didirikan dengan nama “PT Semarang Herbal Indo Plant” berdasarkan Akta No. 10 tanggal 10 Juni 2009 dibuat di hadapan Subiyanto Putro SH, MKn., Notaris di Semarang, dan telah memperoleh pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sesuai Surat Keputusan No. AHU-55847 AH.01.01.Tahun 2009

Manajer Produksi

Direktur Pemasaran Direktur Keuangan Direktur Operasional

Sekretaris Perusahaan Audit Internal

Manajer Produk

Manajer Penelitian Pasar

Manajer Promosi

Manajer Keuangan

Manajer Akuntansi

Manajer Sumber Daya Manusia

Dewan Komisaris

Komite AuditDirektur Utama

Rapat Umum Pemegang Saham

Manajer Penelitian dan Pengembangan

Direksi

Manajer Logistik

Page 74: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

56

tanggal 17 November 2009, dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan No. AHU-0076231.AH.01.09.Tahun 2009 pada 17 November 2009 yang mana Anggaran Dasarnya terakhir telah diubah dengan Akta Pernyataan Keputusan Seluruh Para Pemegang Saham PT Semarang Herbal Indo Plant No. 27 tanggal 21 Desember 2012 yang dibuat di hadapan Dewikusuma, SH, Notaris di Semarang, dan telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sesuai Surat Keputusan No. AHU-02095.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 23 Januari 2013 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0003619.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 23 Januari 2013 serta telah diumumkan dalam BNRI No. 37 tanggal 7 Mei 2013, TBNRI No. 27164/2013. Kegiatan Usaha SHIP dapat melaksanakan kegiatan usaha sebagai berikut: a. Menjalankan usaha perindustrian, yang meliputi industri pengolahan herbal ekstrak, industri obat tradisional, industri

obat-obatan hewan dan ternak, serta industri flavor atau essence; b. Menjalankan usaha perdagangan, termasuk impor, ekspor, lokal, interinsulair, keagenan, leveransir, grosir, pengadaan

(supplier) dan distributor hasil industri herbal ekstrak, bahan-bahan jamu, kayu, hasil pertanian dan perkebunan, hasil hutan tanaman industri, obat-obatan tradisional, hasil industri daur ulang limbah dan sampah, serta semua barang yang dapat diperdagangkan, baik untuk SHIP sendiri maupun atas dasar komisi untuk dan atas nama pihak lain;

c. Menjalankan usaha pengangkutan darat, yang meliputi ekspedisi dan pergudangan, transportasi penumpang dan transportasi pengangkutan dalam rangka menjalankan usaha perindustrian dan perdagangan tersebut;

d. Menjalankan usaha jasa pada umumnya, terutama jasa ekstrak, jasa e-commerce serta jasa penelitian dan pengembangan obat tradisional, kecuali jasa dalam bidang hukum dan pajak;

e. Menjalankan usaha pertanian, yang meliputi: - Bidang agrobisnis (perdagangan hasil-hasil pertanian) terutama dalam bidang pertanian, perikanan darat / laut dan

pertambakan, perkebunan, peternakan, pembenihan dan budidaya biota air tawar / laut, penangkaran dan pengembangbiakan satwa serta kehutanan;

- Bidang agroindustri terutama dalam bidang pengolahan hasil-hasil pertanian, perikanan, pertambakan, perkebunan, peternakan, hasil hutan, ruang pemrosesan telur (eggs frozen processing plant) serta rumah pemotongan hewan ternak dan unggas.

Sampai saat ini, SHIP telah menjalankan kegiatan usaha di bidang penjualan ekstrak ke pihak ketiga dan toll manufacturing untuk beberapa produk milik Perseroan. Dewan Komisaris dan Direksi Berdasarkan Akta Pendirian bertalian dengan Akta Berita Acara Rapat No. 29 tanggal 31 Agustus 2010 yang dibuat oleh Subiyanto Putro SH, MKn., Notaris di Semarang, dan telah dilaporkan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berturut-turut sesuai Surat Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHU-AH.01.10-25948 tanggal 14 Oktober 2010 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0074507.AH.01.09.Tahun 2010 tanggal 14 Oktober 2010, dan Surat Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHU-AH.01.10-25949 tanggal 14 Oktober 2010 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0074508.AH.01.09.Tahun 2010 tanggal 14 Oktober 2010, susunan pengurus PT Semarang Herbal Indo Plant adalah sebagai berikut. Dewan Komisaris: Komisaris Utama : Irwan Hidayat Komisaris : Sofyan Hidayat Komisaris : Johan Hidayat Komisaris : Ny. Sandra Linata Hidajat Komisaris : Ny. Desy Sulistio Hidajat Direksi: Direktur Utama : David Hidayat Direktur : Roy Anton

Page 75: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

57

Struktur Permodalan dan Susunan Pemegang Saham Sesuai Akta Pernyataan Keputusan Seluruh Para Pemegang Saham PT Semarang Herbal Indo Plant No. 40 tanggal 26 Desember 2012 yang dibuat di hadapan Dewikusuma, SH, Notaris di Semarang, akta mana telah dilaporkan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sesuai Surat Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHU-AH.01.10-03962 tanggal 8 Februari 2013 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU 0009203.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 8 Februari 2013, struktur permodalan dan susunan pemegang saham PT Semarang Herbal Indo Plant adalah sebagai berikut.

Keterangan Nilai Nominal Rp1.000.000 per Saham Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp) Percent

Modal Dasar 109.000 109.000.000.000 100% Pemegang Saham: • Ny. Desy Sulistio Hidayat 1 1.000.000 0,01% • PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul 108.999 108.999.000.000 99,99% Modal Ditempatkan dan Disetor 109.000 109.000.000.000 100,00% Saham dalam Portepel - - -

Ikhtisar Data Keuangan Penting

(dalam jutaan Rupiah)

Laporan Posisi Keuangan 31 Juli 2013

31 Desember 2012 2011 2010

Aset lancar 20.737 57.774 3.180 5.970 Aset tidak lancar 100.033 52.596 55.590 50.335 Jumlah Aset 120.770 110.370 58.769 56.304 Liabilitas jangka pendek 3.279 1.048 2.033 5.121 Liabilitas jangka panjang 861 306 160 4 Jumlah Liabilitas 4.141 1.354 2.193 5.125 Jumlah Ekuitas 116.630 109.017 56.576 51.179 Jumlah liabilitas dan ekuitas 120.770 110.370 58.769 56.304

(dalam jutaan Rupiah)

Laporan Laba/Rugi Komprehensif

Untuk Periode Tujuh Bulan Berakhir pada

31 Juli Untuk Tahun yang Berakhir pada

31 Desember 2013 20121 2012 2011 20102

Pendapatan 17.983 8.118 19.258 1.612 - Laba (rugi) kotor 7.945 (571) 14.922 (2.663) (-) Beban usaha 1.997 646 986 983 286 Laba (rugi) sebelum pajak

penghasilan 9.090 (1.193) 3.404 3.642 197

Laba (rugi) komprehensif 7.611 1.214 3.440 3.603 196 Catatan 2 : SHIP mulai beroperasi tahun 2011 Berikut disajikan pembahasan mengenai fluktuasi pos-pos laporan keuangan SHIP yang melebihi 30% dari posisi tahun sebelumnya:

Page 76: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

58

Laporan Posisi Keuangan a. Aset

Pada 31 Desember 2012 dibandingkan pada 31 Desember 2011 Pada 31 Desember 2012, SHIP memiliki jumlah aset sebesar Rp110.370 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp51.601 juta atau setara dengan 87,80% dibanding jumlah aset pada 31 Desember 2011 sebesar Rp58.769 juta. Peningkatan ini terutama disebabkan kenaikan kas dan bank sebesar Rp55.870 juta sebagai akibat penerimaan uang muka setoran modal dari pemegang saham pada tahun 2012 sebesar Rp34.000 juta. Selain itu, SHIP juga memperoleh penerimaan atas penambahan modal sebesar Rp15.000 juta.

b. Liabilitas Pada 31 Juli 2013 dibandingkan pada 31 Desember 2012 Pada 31 Juli 2013, SHIP memiliki jumlah liabilitas sebesar Rp 4.141 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp2.787 juta atau setara 205,90% dibanding jumlah liabilitas pada 31 Desember 2011sebesar Rp1.354 juta. Peningkatan ini terutama disebabkan kenaikan utang pajak yang merupakan taksiran utang pajak penghasilan periode berjalan sebesar Rp1.625 juta. Pada tanggal 31 Desember 2012 dibandingkan dengan pada tanggal 31 Desember 2011 Pada 31 Desember 2012, SHIP memiliki jumlah liabilitas sebesar Rp1.354 juta, mengalami penurunan sebesar Rp840juta atau setara 38,28% dibanding jumlah liabilitas pada 31 Desember 2011 sebesar Rp2.193 juta. Penurunan ini terutama disebabkan penurunan utang pemegang saham karena adanya pembayaran pinjaman kepada pemegang saham yang dilakukan SHIP sebesar Rp2.000 juta. Pada 31 Desember 2011 dibandingkan pada 31 Desember 2010 Pada 31 Desember 2011, SHIP memiliki jumlah liabilitas sebesar Rp2.193 juta, mengalami penurunan sebesar Rp2.932 juta atau setara 57,21% dibanding jumlah liabilitas pada 31 Desember 2010 sebesar Rp5.125 juta. Penurunan ini terutama disebabkan penurunan saldo utang lain-lain sebesar Rp5.087 juta yang merupakan pembayaran utang lain-lain kepada pihak ketiga.

c. Pertumbuhan Ekuitas

Pada 31 Desember 2012 dibandingkan pada 31 Desember 2011 Jumlah ekuitas SHIP pada t31 Desember 2012 adalah sebesar Rp109.017 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp52.440 juta atau setara 92,69% dibanding jumlah ekuitas pada 31 Desember 2011 sebesar Rp56.576 juta. Peningkatan ini terutama diakibatkan kenaikan modal ditempatkan dan disetor penuh SHIP.

Laporan Laba/ Rugi Komprehensif a. Pendapatan

Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 Pendapatan SHIP untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 mencapai Rp17.983 juta, meningkat sebesar Rp9.865 juta atau setara dengan 121,52% dibanding pendapatan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 yang berjumlah Rp8.118 juta. Peningkatan tersebut terutama didukung transaksi penjualan SHIP kepada Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 sebesar Rp17.923 juta, meningkat signifikan dibandingkan dengan periode yang sama pada tahun 2012 sebesar Rp8.118 juta.

Page 77: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

59

Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 PendapatanSHIP untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 mencapai Rp19.258 juta, meningkat sebesar Rp17.646 juta atau setara dengan 1094,82% dibandingkan dengan pendapatan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 yang berjumlah Rp1.612 juta. Peningkatan tersebut terutama didukung transaksi penjualan SHIP kepada Perseroan yang meningkat signifikan pada tahun 2012 menjadi sebesar Rp19.219 juta dibandingkan dengan tahun 2011 sebesar Rp1.612 juta.

b. Beban Pokok Jasa Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Beban Pokok Jasa SHIP untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp14.922 juta, meningkat sebesar Rp10.647 juta atau setara dengan 249,03% dibanding Beban Pokok Jasa untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 yang berjumlah Rp4.275 juta. Kenaikan tersebut terjadi seiring dengan peningkatan pendapatan SHIP. Selain itu, peningkatan Beban Pokok Jasa juga disebabkan kenaikan beban produksi tidak langsung dan alkohol masing-masing sebesar Rp6.104 juta dan Rp2.375 juta.

c. Laba Kotor Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 Laba Kotor SHIP untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp7.945 juta, mengalami kenaikan sebesar Rp8.516 juta atau setara dengan 1492,24% dibanding Rugi Kotor SHIP untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 yang berjumlah Rp571 juta. Peningkatan ini disebabkan oleh kenaikan pendapatan SHIP sehingga SHIP membukukan laba kotor yang lebih tinggi dibandingkan dengan periode yang sama tahun sebelumnya. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Laba Kotor SHIP untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp4.337 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp7.000 juta atau setara dengan 262,83% dibanding Rugi Kotor SHIP untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 yang berjumlah Rp2.663 juta. Peningkatan ini disebabkan kenaikan pendapatan SHIP sehingga SHIP membukukan laba kotor yang lebih tinggi dibanding periode yang sama tahun sebelumnya.

d. Laba (rugi) Komprehensif Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 Laba (rugi) komprehensif SHIP untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp7.611 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp8.825 juta atau setara dengan 726,94% dibanding Laba (rugi) komprehensif untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 sebesar Rp1.214 juta. Peningkatan ini disebabkan oleh kenaikan pendapatan SHIP sehingga SHIP membukukan Laba (rugi) komprehensif yang lebih tinggi dibanding periode yang sama tahun sebelumnya. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Laba (rugi) komprehensif SHIP untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp3.440 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp7.044 juta atau setara dengan 195,48% dibanding Laba (rugi) komprehensif untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 sebesar Rp3.603 juta. Peningkatan ini disebabkan oleh kenaikan pendapatan SHIP sehingga SHIP membukukan Laba (rugi) komprehensif yang lebih tinggi dibanding periode yang sama tahun sebelumnya.

Page 78: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

60

B. PT Muncul Mekar (”MM”) Riwayat Singkat Suatu badan hukum yang berbentuk perseroan terbatas yang didirikan berdasarkan hukum negara Republik Indonesia, berkedudukan di Semarang dan didirikan dengan nama ”PT Muncul Mekar” berdasarkan Akta No. 38 tanggal 29 Desember 1986 dibuat di hadapan Hartanto Pandji Surya, SH, Notaris di Semarang, akta mana telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia sesuai dengan Surat Keputusan No. C2-6018-HT.01.01.TH.87 tanggal 22 September 1987, dan telah didaftarkan dalam Register Umum di Kepaniteraan Pengadilan Negeri Semarang pada tanggal 20 Oktober 1987 di bawah No. 365/1987/II serta telah diumumkan dalam BNRI No. 33 tanggal 23 April 1999, TBNRI No. 2392/1999, yang mana Anggaran Dasarnya terakhir telah diubah dengan Akta Pernyataan Keputusan Seluruh Para Pemegang Saham PT Muncul Mekar No. 28 tanggal 21 Desember 2012, yang dibuat di hadapan Dewikusuma, SH, Notaris di Semarang, akta mana telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sesuai Surat Keputusan No. AHU-02096.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 23 Januari 2013 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0003620.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 23 Januari 2013 serta telah diumumkan dalam BNRI No. 37 tanggal 7 Mei 2013, TBNRI No. 27161/2013. Kegiatan Usaha PT Muncul Mekar dapat melaksanakan kegiatan usaha sebagai berikut: a. Menjalankan usaha perdagangan, termasuk dagang impor, ekspor, lokal, interinsulair, keagenan, leveransir, grosir,

pengadaan (supplier) dan distributor obat-obatan (farmasi), jamu, bahan jamu, kosmetika, minuman dan makanan yang berkaitan dengan kesehatan, baik untuk MM sendiri maupun atas dasar komisi untuk dan atas nama pihak lain;

b. Menjalankan usaha pengangkutan darat yang meliputi ekspedisi dan pergudangan, transportasi penumpang dan transportasi pengangkutan;

c. Menjalankan usaha pertanian, yang meliputi:

- Bidang agrobisnis (perdagangan hasil-hasil pertanian) terutama pertanian, perikanan darat/laut dan pertambakan, perkebunan, peternakan, pembenihan dan budidaya biota air tawar/laut, penangkaran dan pengembangbiakan satwa serta kehutanan;

- Bidang agroindustri terutama pengolahan hasil-hasil pertanian, perikanan, pertambakan, perkebunan dan peternakan serta hasil hutan.

Sampai dengan saat ini, MM telah menjalankan kegiatan usaha di bidang perdagangan umum barang produk Perseroan. Dewan Komisaris dan Direksi Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Muncul Mekar, Semarang No. 07 tanggal 23 April 2012 yang dibuat oleh Catarina Mulyani Santoso, SH, MH, Notaris di Semarang, akta mana telah dilaporkan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sesuai Surat Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHU-AH.01.10-17882 tanggal 16 Mei 2012 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0044535.AH.01.09.Tahun 2012 tanggal 16 Mei 2012, susunan pengurus PT Muncul Mekar adalah sebagai berikut: Dewan Komisaris: Komisaris Utama : Ny. Desy Sulistio Hidayat Komisaris : Irwan Hidayat Komisaris : Sofyan Hidayat Komisaris : Johan Hidayat Komisaris : Ny. Sandra Linata Hidajat Komisaris : David Hidayat Direksi: Direktur : Ny. Theresia Muljaningsih Djasman

Page 79: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

61

Struktur Permodalan dan Susunan Pemegang Saham Sesuai Akta Pernyataan Keputusan Seluruh Para Pemegang Saham PT Muncul Mekar No. 48 tanggal 26 Desember 2012 yang dibuat di hadapan Dewikusuma, SH, Notaris di Semarang, akta mana telah dilaporkan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sesuai Surat Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHU-AH.01.10-02979 tanggal 4 Februari 2013 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0007109.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 4 Februari 2013, struktur permodalan dan susunan pemegang saham PT Muncul Mekar adalah sebagai berikut :

Keterangan Nilai Nominal Rp1.000.000 per Saham Jumlah Saham Jumlah Nilai Nominal (Rp) Percent

Modal Dasar 899.700 899.700.000.000 100,00% Pemegang Saham: • Ny. Desy Sulistio Hidayat 1 1.000.000 0,01% • PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul 899.699 899.699.000.000 99,99% Modal Ditempatkan dan Disetor 899.700 899.700.000.000 100,00% Saham dalam Portepel - - -

Ikhtisar Data Keuangan Penting

(dalam jutaan Rupiah)

Laporan Posisi Keuangan 31 Juli 2013

31 Desember 2012 2011 2010

Aset lancar 1.022.723 964.618 254.970 187.398 Aset tidak lancar 10.470 11.499 12.342 13.269 Jumlah Aset 1.033.193 976.117 267.312 200.667 Liabilitas jangka pendek 85.726 69.269 217.356 166.223 Liabilitas jangka panjang 298 673 846 3.292 Jumlah Liabilitas 86.025 69.943 218.202 169.515 Jumlah Ekuitas 947.168 906.174 49.110 31.152 Jumlah liabilitas dan ekuitas 1.033.193 976.117 267.312 200.667

(dalam jutaan Rupiah)

Laporan Laba/Rugi Komprehensif

Untuk Periode Tujuh Bulan Berakhir pada 31 Juli

Untuk Tahun yang Berakhir pada 31 Desember

2013 20121 2012 2011 2010 Penjualan 1.357.785 1.318.607 2.337.892 2.159.539 1.840.562 Laba kotor 82.161 84.648 142.265 116.005 84.403 Beban usaha 32.269 32.981 98.790 92.730 64.348 Laba / Rugi sebelum pajak

penghasilan 50.541 33.111 66.792 23.957 20.298

Laba Komprehensif 40.994 24.845 50.385 17.957 14.931 Berikut disajikan pembahasan mengenai fluktuasi pos-pos laporan keuangan MM yang melebihi 30% dari posisi tahun sebelumnya : Laporan Posisi Keuangan a. Aset

Pada 31 Desember 2012 dibanding pada 31 Desember 2011 Pada 31 Desember 2012, MM memiliki jumlah aset sebesar Rp976.117 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp708.805 juta atau setara 265,16% dibanding jumlah aset pada 31 Desember 2011 sebesar Rp267.312 juta. Peningkatan ini terutama disebabkan oleh kenaikan piutang lain-lain sebesar Rp399.968 juta sebagai akibat pemberian pinjaman kepada Perseroan. Selain itu, kas dan setara kas juga mengalami kenaikan sebesar Rp261.089 juta yang diakibatkan penerimaan uang muka setoran modal dari pemegang saham atas peningkatan modal dasar MM.

Page 80: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

62

Pada 31 Desember 2011 dibanding pada 31 Desember 2010 Pada 31 Desember 2011, MM memiliki jumlah aset sebesar Rp267.312 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp66.645 juta atau setara 33,21% dibandingkan jumlah aset pada 31 Desember 2010 sebesar Rp200.667 juta. Peningkatan ini terutama disebabkan kenaikan saldo piutang lain-lain sebesar Rp35.050 juta yang merupakan piutang atas jaminan dari Sub Perwakilan yang disetorkan pada Perseroan. Selain itu, piutang usaha juga mengalami kenaikan sebesar Rp34.156 juta atas transaksi penjualan MM kepada pihak ketiga.

b. Liabilitas

Pada 31 Desember 2012 dibandingkan pada 31 Desember 2011 Pada 31 Desember 2012, MM memiliki jumlah liabilitas sebesar Rp69.943 juta, mengalami penurunan sebesar Rp148.260 juta atau setara 67,95% dibandingkan jumlah liabilitas pada 31 Desember 2011 sebesar Rp218.202 juta. Penurunan ini terutama disebabkan penurunan utang usaha sebesar Rp164.241 juta atas pembayaran utang transaksi pembelian yang dilakukan MM kepada Perseroan. Pada 31 Desember 2011 dibandingkan pada 31 Desember 2010 Pada 31 Desember 2011, MM memiliki jumlah liabilitas sebesar Rp218.202 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp48.688 juta atau setara 28,72% dibandingkan jumlah liabilitas pada 31 Desember 2010 sebesar Rp169.515 juta. Peningkatan ini terutama disebabkan kenaikan utang lain-lain sebesar Rp34.622 juta yang sebagian besar merupakan jaminan yang dibayarkan MM atas penjaminan piutang. Selain itu, utang usaha juga mengalami kenaikan sebesar Rp17.473 juta yang merupakan utang atas transaksi pembelian yang dilakukan MM kepada Perseroan

c. Ekuitas Pada 31 Desember 2012 dibandingkan pada 31 Desember 2011 Jumlah ekuitas MM pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp906.174 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp857.064 juta atau setara 1745,19% dibandingkan dengan jumlah ekuitas pada 31 Desember 2011 sebesar Rp49.110 juta. Peningkatan ini terutama diakibatkan peningkatan uang muka setoran modal dari pemegang saham atas peningkatan modal dasar MM. Pada 31 Desember 2011 dibandingkan pada 31 Desember 2010 Jumlah ekuitas MM pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp49.110 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp17.958 juta atau setara 57,64% dibandingkan jumlah ekuitas pada 31 Desember 2010 sebesar Rp31.152 juta. Peningkatan ini terutama diakibatkan laba bersih yang dibukukan MM pada tahun 2011 sebesar Rp17.958 juta.

Laporan Laba/Rugi Komprehensif a. Laba Kotor

Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 Laba Kotor MM untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp116.005 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp31.602 juta atau setara 37,44% dibandingkan Laba Kotor MM untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 yang berjumlah Rp84.403 juta. Peningkatan ini disebabkan kenaikan penjualan Perseroan.

b. Beban Usaha Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 Beban Usaha MM untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp92.730juta, mengalami peningkatan sebesar Rp28.382 juta atau setara 44,11% dibandingkan Beban Usaha untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2010 sebesar Rp64.348 juta. Peningkatan Beban Usaha terutama disebabkan kenaikan bonus outlet sebesar Rp19.171 juta dan beban pengiriman jamu sebesar Rp6.137 juta.

Page 81: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

63

c. Pendapatan (Beban) Lain-lain Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 Pendapatan Lain-lain MM untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp18.272 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp18.142 juta atau setara 13898,46% dibandingkan Pendapatan Lain-lain untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 sebesar Rp131 juta. Pendapatan Keuangan Lain-lain terutama terdiri dari pendapatan bunga deposito dan laba selisih kurs atas investasi. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan dengan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Pendapatan Lain-lain MM untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp23.317juta, mengalami peningkatan sebesar Rp22.635juta atau setara dengan 3319,20% dibandingkan dengan Pendapatan Lain-lain untuk tahun yang berakhir pada 31Desember2011 sebesar Rp682juta. Peningkatan Pendapatan Lain-lain terutama disebabkan oleh adanya insentif yang diterima oleh MM.

d. Laba Komprehensif Periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dibandingkan periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 Laba Komprehensif MM untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 adalah sebesar Rp40.994 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp16.149 juta atau setara 65,00% dibandingkan Laba Komprehensif untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2012 sebesar Rp24.845 juta. Peningkatan ini terutama disebabkan kenaikan pendapatan lain-lain, yaitu pemulihan penyisihan penurunan nilai piutang. Selain itu, MM juga menerima laba komprehensif lainnya dari kenaikan investasike Universal Ventures Funds SCC sebesar Rp2.860 juta. Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dibandingkan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 Laba Komprehensif MM untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 adalah sebesar Rp50.385 juta, mengalami peningkatan sebesar Rp32.428 juta atau setara 180,58% dibandingkan Laba Komprehensif untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 sebesar Rp17.957 juta. Peningkatan ini terutama disebabkan kenaikan laba kotor sebesar Rp26.260 juta atau setara dengan 22,64%. Selain itu, MM juga menerima pendapatan atas insentif sebesar Rp20.964 juta.

Page 82: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

64

8. Hubungan Kepemilikan, Pengurusan, dan Pengawasan Perseroan dengan Entitas Anak

Nama Perseroan MM SHIP Sigit Hartojo Hadi Santoso Komisaris Utama - - Johan Hidayat Komisaris Komisaris Komisaris Budi Setiawan Pranoto Komisaris Independen - - Irwan Hidayat Direktur Utama Komisaris Komisaris Utama Sofyan Hidayat Direktur Komisaris Komisaris David Hidayat Direktur Komisaris Direktur Utama Revi Firmansjah Direktur Tidak Terafiliasi - - 9. Transaksi dengan Pihak Terafiliasi Transaksi-transaksi Perseroan dengan pihak Afiliasi adalah sebagai berikut :

No Nama / Dokumen

Pihak Jenis Transaksi Syarat dan Ketentuan

Volume/Nilai (Rp) Durasi

1. Perjanjian Kerjasama Jasa Manufaktur No. 001/SPKJM/XI/2011 Tanggal 23 Nopember 2011

Perseroan sebagai Pihak Pertama dengan SHIP sebagai Pihak Kedua

Kedua belah pihak sepakat untuk mengikatkan diri dalam perjanjian pelaksanaan pekerjaan jasa proses manufaktur Tugas Pekerjaan Jenis Pekerjaan: Toll Manufaktur Lokasi : Di pabrik SHIP Spesifikasi : Pengerjaan Ekstrak

Tidak diatur syarat dan ketentuan khusus lain dalam perjanjian kerjasama ini

Rp22.000 / kg (sudah termasuk PPN 10%)

Tidak Terbatas

2. Perjanjian Sewa Menyewa tanggal 19 Desember 2012 yang dibuat dibawah tangan dan Addendum tanggal 7 Januari 2013

Perseroan sebagai yang menyewakan dengan SHIP sebagai Penyewa

Sewa bangunan yang terletak diatas tanah Sertipikat Hak Guna Bangunan No. 37/Ngempon seluas 90.148 m2 atas nama Perseroan

Tidak diatur syarat dan ketentuan khusus lain dalam perjanjian sewa menyewa ini

a. Rp150.000.000 untuk periode 1 Agustus 2010 s/d 31 Juli 2011.

b. Rp150.000.000 untuk periode 1 Agustus 2011 s/d 31 Juli 2012.

c. Rp300.000.000

10 tahun (1 Agustus 2010 s/d 31 Juli 2020)

PERSEROAN

Desy Sulistio Hidayat

PT Muncul Mekar PT Semarang Herbal Indo Plant

Irwan Hidayat Sofyan Hidayat Sandra Linata Hidajat David Hidayat Johan Hidayat

99,99% 99,99%

50,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00%

Page 83: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

65

No Nama / Dokumen

Pihak Jenis Transaksi Syarat dan Ketentuan

Volume/Nilai (Rp) Durasi

untuk periode 1 Agustus 2012 s/d 31 Juli 2020

3. Perjanjian tanggal19 Februari 2011

Perseroan sebagai Pihak Pertama dengan MM sebagai Pihak Kedua

Perjanjian untuk mendistribusikan produk Perseroan, yang meliputi jamu serbu, jamu cair, jamu instant dan nature blessing

Pihak Kedua diperbolehkan untuk memasarkan produk Pihak Pertama baik didalam maupun diluar negeri; Pengambilan barang dilakukan oleh Pihak Keduadengan cara menyampaikan pemesanan pembelian (purchase order; Pihak kedua wajibmelakukan pembayaran atas barang yang diambil sesuai dengan purchase order selambat-lambatnya 1 bulan sejak tanggal pembuatan fakturpenjualan dengancara transfer

Sesuai pemesanan pembelian (purchase order)

5 tahun (19 Februari 2011 s/d 19 Februari 2016)

4 PerjanjianSewaMenyewa tanggal 1 Juni 2013

Perseroan sebagai Pihak yang Menyewakan dengan PT Muncul Putra Offset sebagai Penyewa

Sewabangunan di Jl Soekarno Hatta km 28, Klepu, Bergas, kabupaten Semarang.

Tidak diatur syarat dan ketentuan khusus lain dalam perjanjian sewa menyewa ini.

Rp300.000.000ditambah PPn 10%

1 Juni 2013 s/d 31 Mei 2014

5. Perjanjian Kejasama antara PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk dan PT Muncul Putra Offset tanggal 17 Juli 2013

Perseroan dengan PT Muncul Putra Offset

Kerjasama untuk memproduksi dan atau pembuatan kemasan hasil produk Perseroan

- Pihak Pertama berhak atas biaya jasa percetakan dan informasi mengenai barang atau kemasan yang akan dicetak;

- Pihak Pertama berkewajiban membuat dan mencetak kemasan serta menjaga dan melindungi dari

Sesuai kebutuhan dengan menerbitkan Surat Perintah Kerja (SPK)

Sejak 1 Maret 2013 dan berakhir atas kesepakatan para pihak

Page 84: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

66

No Nama / Dokumen

Pihak Jenis Transaksi Syarat dan Ketentuan

Volume/Nilai (Rp) Durasi

pemalsuan barang cetakan;

- Pihak Kedua berkewajiban memberikan deskripsi barang yang akan dicetak dan menjaga serta melindungi dari pemalsuan barang cetakan

6. Perjanjian Kerjasama Antara PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk dan PT Muncul Armada Raya tanggal 17 Juli 2013

Perseroan dengan PT Muncul Armada Raya

Kerjasama untuk mengangkut hasil produk dan bahan baku Perseroan

- Pihak Pertama berhak atas biaya jasa pengangkutan berdasarkan Surat Perintah Kerja (SPK) yang diterima dan informasi barang yang diangkut;

- Pihak Pertama berkewajiban mengankut dan menyampaikan barang yang diangkut ke tempat tujuan serta menjaga dan melindungi barang kiriman dari hal-hal yang merusak;

- Pihak Kedua berkewajiban memberikan deskripsi barang yang dikirim dan membayar biaya jasa pengangkutan pada Pihak Pertama

Sesuai kebutuhan dengan menerbitkan Surat Perintah Kerja (SPK)

Sejak 1 Maret 2013 dan berakhir atas kesepakatan para pihak

7. Perjanjian Sewa Menyewa tanggal 3 Januari 2013

Perseroan dengan PT Muncul Anugrah Sakti (Penyewa)

Perjanjian sewa menyewa kendaraan 8 unit mobil

Tidak diatur syarat dan ketentuan khusus lain dalam perjanjian sewa menyewa ini.

Rp600.000.000 ditambah PPn 10% dipotong PPh Pasal 23

1 Januari 2012 s/d 31 Desember 2013

8 Perjanjian Lisensi Rahasia Dagang tanggal 2 September 2013

Keluarga Hidayat (Pihak Pertama) dengan Perseroan (Pihak

Pemberian lisensi kepada Perseroan terhadap rahasia

- Pihak Kedua berkewajiban menyimpan salinan buku

Pembayaran royalti sebesar1,5 % dari hasil penjualan bersih produk-produk

31 Desember 2013

Page 85: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

67

No Nama / Dokumen

Pihak Jenis Transaksi Syarat dan Ketentuan

Volume/Nilai (Rp) Durasi

Kedua)

dagang untuk mengunakan resep/formula rahasia jamu Sido Muncul dan pengetahuan serta keterampilan (knowhow) terkait untuk memproduksi jamu dan obat-obtan tradisional dan memperdagangkannya dengan merek Sido Muncul di seluruh dunia

kumpulan resep rahasia Sido Muncul dengan sistem keamanan kerahasian yang maksimum;

- Pihak Kedua mengakui bahwa resep atau formula jamu Sido Muncul yang terdapat dalam buku kumpulan rahasia Sido Muncul merupakan informasi yang dilindungi sebagai rahasia dagang sebagaimana yang diatur dalam UU No. 30 Tahun 2000 tentang Rahasia Dagang.

yang dijual Perseroan .

9. Surat Pengakuan Hutang No. 009/SKE.CONT/IJFSM/2013 tanggal 20 September 2013

Perseroan sebagai Kreditur dengan SHIP sebagai Debitur

Pinjaman untuk modal kerja Perseroan. Tidak ada jaminan dan tidak dikenakan biaya.

- Rp18.000.000.000 31Desember 2013

10. Surat Pengakuan Hutang No. 008/SKE.CONT/IJFSM/2013 tanggal 20 September 2013

Perseroan sebagai Kreditur dengan MM sebagai Debitur

Pinjaman untuk modal kerja Perseroan. Tidak ada jaminan dan tidak dikenakan biaya.

- Rp420.700.000.000 31 Desember 2013

11. Surat Pengakuan Hutang tanggal 20 September 2013

PT Hotel Candi Baru sebagai Kreditur dengan Perseroan sebagai Debitur

Pinjaman untuk modal kerja PT Hotel Candi Baru. Tidak ada jaminan dan dikenakan bunga sesuai ketentuan bank pemerintah yang berlaku terhitung sejak 26 September 2013

- Rp87.975.415.277 31 Desember 2013

Page 86: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

68

No Nama / Dokumen

Pihak Jenis Transaksi Syarat dan Ketentuan

Volume/Nilai (Rp) Durasi

12. Kontrak Kerjasama Penyewaan Menyewa Mobil dan Motor

Perseroan sebagai Penyewa dengan PT Dasa Tri Manunggal sebagai yang Menyewakan

Kontrak Sewa menyewa kendaraan dengan total 24 unit kendaraan, yang terdiri dari 18 unit mobil dan 6 unit motor.

Tidak diatur syarat dan ketentuan khusus lain dalam perjanjian sewa menyewa ini.

Rp1.523.400.000 Jangka waktu masing-masing kontrak 1 tahun

10. Asuransi Pada saat Prospektus ini diterbitkan, Perseroan telah melindungi harta kekayaan yang dimilikinya berupa outlet atau toko berikut segala sesuatu yang berada di dalamnya, serta harta kekayaan berupa kendaraan bermotor, dari risiko-risiko yang mungkin terjadi dengan asuransi sebagai berikut: i. Asuransi Properti

No. Asuransi dan

No. Polis Lokasi Pertanggungan

Jenis Risiko dan Nilai Pertanggungan

Periode Pertanggungan Tertanggung

1. Asuransi Wahana Tata #002.1050.201.2013.000621.00

Jl Industri Raya A4-A5, LIK, Semarang

Property All Risk (seluruh Risiko) atas gedung, instalasi listrik, dan persediaan Rp1.000.000.000

27 Januari 2013 s/d 27 Januari 2014

Perseroan

2. Asuransi Wahana Tata #002.4050.201.2013.000234.00

Jl Soekarno Hatta km 28, Kecamatan Bergas, Klepu, Kabupaten Semarang, Jawa Tengah

Industrial All Risk (seluruh risiko dalam industri) atas mesin-mesin instalasi Rp1.332.970.000

27 Januari 2013 s/d 27 Januari 2014

Perseroan

3. PT Asuransi Asoka Mas #51.297.300.13.0063

Jl Soekarno Hatta km 28, Kecamatan Bergas, Klepu, Semarang

Industrial All Risk (seluruh risiko industrial) atas gedung. Rp14.200.000.000

26 April 2013 s/d 26 April 2014

Perseroan

4. PT Asuransi Ekspor Indonesia (Persero) #002011013000096

Jl Soekarno Hatta km 28, Kecamatan Bergas, Klepu, Semarang.

Industrial All Risk (seluruh risiko industrial) atas gedung dan mesin Rp6.000.000.000

28 Juni 2013 s/d 28 Juni 2014

Perseroan

5. PT Asuransi Ekspor Indonesia (Persero) #002011013000136

Jl Soekarno Hatta km 28, Kecamatan Bergas, Klepu, Kabupaten Semarang

Industrial All Risk (seluruh risiko industrial) atas gedung termasuk yang terkandung didalamnya, Mesin-mesin, persediaan. Rp355.000.000.000

8 Juli 2013 s/d 8 Juli 2014

Perseroan

6. Asuransi Wahana Tata #002.4050.201.2013.000263.00

Jl Industri 2A/19-20, LIK, Semarang

Industrial All Risk (seluruh risiko industrial) atas gedung, inventaris, mesin, dan persediaan Rp15.500.000.000

27 Januari 2013 s/d 27 Januari 2014

Perseroan

7. Asuransi Wahana Tata #002.4050.201.2

Jl Soekarno Hatta km 28, Kecamatan Bergas, Klepu, Kabupaten Semarang.

Industrial All Risk (seluruh risiko industrial) atas gedung, mesin-mesin seperti mesin kopi, dan

8 Desember 2012 s/d 8 Desember 2013

Perseroan

Page 87: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

69

No. Asuransi dan No. Polis

Lokasi Pertanggungan

Jenis Risiko dan Nilai Pertanggungan

Periode Pertanggungan Tertanggung

012.002942.00 persediaan kopi. Rp24.000.000.000

8. Asuransi Wahana Tata #002.4050.201.2012.002981.00

Jl Soekarno Hatta km 28, Kecamatan Bergas, Klepu, Kabupaten Semarang

Industrial All Risk (seluruh risiko industrial) atas gedung termasuk instalasi listrik, mesin-mesin dan instalasi listriknya, persediaan permen dan minuman kesehatan. Rp10.000.000.000

13 Desember 2012 s/d 13 Desember 2013

Perseroan

ii. Asuransi Kendaraan No Asuransi dan

Nomor Polis Jenis Kendaraan dan Nomor Polisi

Jenis Risiko dan Nilai Pertanggungan

Periode Pertanggungan Tertanggung

1. PT Asuransi Himalaya Pelindung

9 Kendaraan roda empat • Komprehensif • pemogokan,

kerusuhan, huru-hara, terorisme, dan sabotase

• Tanggung jawab hukum terhadap pihak ketiga

• Kecelakaan diri untuk pengemudi dan penumpang;

• Biaya pengobatan untuk pengemudi dan penumpang.

• Bencana Alam • Terorisme dan

sabotase (kerusuhan, pemogokan, huru hara, terorisme, dan sabotase)

• Kerugian sebagian • Kerugian total • Kerusakan roda

Total Nilai Pertanggungan: Rp1.297.000.000

26 Januari 2013 s/d 25 April 2014.

Perseroan

2. PT. Lippo General Insurance Tbk

2 Kendaraan roda empat Rp2.750.000.000 25 November 2012 s/d 28 Januari 2014

Perseroan

Perseroan tidak memiliki hubungan afiliasi dengan perusahaan asuransi dimana Perseroan mengasuransikan aset-asetnya. Perseroan menyatakan bahwa nilai pertanggungan asuransi yang dimiliki telah memadai untuk menutupi risiko yang ada.

Page 88: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

70

11. Perjanjian-perjanjian Penting dengan Pihak Ketiga Sampai dengan Prospektus ini diterbitkan, Perseroan dan Entitas Anak telah menandatangani perjanjian-perjanjian penting dengan pihak ketiga dan pihak hubungan istimewa, yaitu sebagai berikut: A. Perjanjian Kredit / Pembiayaan

Perseroan memiliki beberapa perjanjian kredit dengan PT Bank Central Asia Tbk (“Bank BCA”) sebagaimana dijelaskan dalam tabel dibawah ini.

No. Nama Perjanjian Fasilitas Kredit Jangka Waktu Akta Perubahan dan

Pernyataan Kembali Atas Perjanjian Kredit No. 150 tanggal 16 Maret 2012, yang telah diubah beberapa kali melalui Akta Perubahan Perjanjian Kredit No. 138 tanggal 21 Desember 2012, Akta Perubahan Perjanjian Kredit No. 86 tanggal 18 Januari 2013 dan perubahan terakhir pada Akta Perubahan Perjanjian Kredit No. 14 tanggal 6 Februari 2013 yang seluruhnya dibuat di hadapan Prof. Dr. Liliana Tedjosaputro SH, MH, Notaris di Semarang

Memperoleh fasilitas kredit, yang terdiri dari : a. Fasilitas Kredit Lokal (Rekening

Koran) dengan jumlah tidak melebihi Rp200.000.000.000

b. Fasilitas Omnibus Letter of Credit (L/C) yang terdiri dari Sight L/C dan Usance L/C dengan jumlah pokok tidak melebihi Rp20.000.000.000 L/C dapat diterbitkan dalam mata uang Dollar Amerika Serikat dan Yen Jepang.

c. Fasilitas Time Loan Revolving dengan jumlah pokok tidak melebihi Rp300.000.000.000

Batas waktu penarikan dan / atau Penggunaan Fasilitas Kredit, yaitu : a. Fasilitas Kredit Lokal (Rekening

Koran) berakhir pada 16 Nopember 2013

b. Fasilitas Omnibus L/C berakhir pada 16 Nopember 2013

c. Fasiltas Time Loan Revolving berakhir pada 21 Desember 2013

Pembayaran utang dilakukan pada saat batas waktu penarikan di atas berakhir.

B. Perjanjian Investasi

Perjanjian Investasi Perseroan dengan Universal Ventures Fund Berdasarkan Engagement Letter tanggal 1 Februari 2013 dan Subscription Agreement tanggal 26 Februari 2013 yang dibuat oleh dan antara Perseroan sebagai (“subscriber”) dengan Universal Ventures Fund (“UVF”), Perseroan setuju untuk berinvestasi dalam Universal Ventures Fund, perusahaan investasi yang didirikan berdasarkan hukum Barbados yang mempunyai izin untuk menjalankan usaha reksadana berdasarkan Mutual Funds Act, Cap 320 B of the Laws of Barbados dengan syarat dan ketentuan sebagai berikut. Bentuk Investasi Subscriber setuju untuk berinvestasi sebesar US$25.000.000 (duapuluh lima juta dollar Amerika Serikat) yang diinvestasikan dalam bentuk saham kelas K sebanyak 249.500 (duaratus empatpuluh sembilan ribu limaratus) saham atau senilai US$24.950.000 (duapuluh empat juta sembilanratus limapuluh ribu dollar Amerika Serikat). Dari dana investasi sebesar US$25.000.000 (dua puluh lima juta dollar Amerika Serikat) UVF telah mengenakan management fee sebesar 0,2% (nol koma dua persen) atau sebesar US$50.000 (lima puluh ribu dollar Amerika Serikat) sebagai management fee pertahun yang wajib dibayar di muka.

Perjanjian para Entitas Anak 1. PT Semarang Herbal Indo Plant (“SHIP”)

Perjanjian Investasi dengan Universal Ventures Fund

Berdasarkan Subscription Agreement tanggal 22 Februari 2013 antara SHIP dengan Universal Ventures Fund, SCC, (“UVF”), SHIP setuju melakukan investasi saham dalam Universal Ventures Fund, perusahaan investasi yang didirikan berdasarkan Hukum Barbados yang mempunyai izin untuk menjalankan usaha Reksadana berdasarkan Mutual Funds Act, Cap 320 B of the Laws of Barbados. Tindakan untuk melakukan investasinya telah mendapat persetujuan dari Rapat Umum Pemegang Saham sebagaimana dalam Risalah Rapat Umum Pemegang Saham SHIP tanggal 14 Januari 2013

Page 89: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

71

Bentuk Investasi Sesuai surat UVF kepada SHIP pada 26 Februari 2013, dikonfirmasikan bahwa dana investasi sebesar US$5,000,000 (lima juta dollar Amerika Serikat) telah diterima dan UVF telah mengenakan management fee sebesar 0,2% (US$10,000) dan sisanya sebesar US$4.990.000 (empat juta sembilanratus sembilanpuluh ribu Dollar Amerika Serikat) diinvestasikan dalam saham kelas Z (saham yang dapat ditarik kembali dengan mengikuti prosedur sebagaimana tertera dalam Offering Memorandum Relating to the Offer for Subscription of Fund Shares of Universal Ventures Fund, SCC) sebanyak 49,900 (empatpuluh sembilanribu sembilanratus) saham untuk kepentingan SHIP.

2. PT Muncul Mekar (“MM”)

Perjanjian Investasi dengan Universal Ventures Fund Berdasarkan Subscription Agreement tanggal 25 Februari 2013 antara MM dengan Universal Ventures Fund, SCC, (“UVF”), MM setuju melakukan investasi saham dalam Universal Ventures Fund, perusahaan investasi yang didirikan berdasarkan Hukum Barbados yang mempunyai izin untuk menjalankan usaha Reksadana berdasarkan Mutual Funds Act, Cap 320 B of the Laws of Barbados. Tindakan untuk melakukan investasinya telah mendapat persetujuan dari Rapat Umum Pemegang Saham sebagaimana dalam Risalah Rapat Umum Pemegang Saham MM tanggal 14 Januari 2013. Bentuk Investasi Sesuai surat UVF kepada MM pada 26 Februari 2013, dikonfirmasikan bahwa dana investasi sebesar US$29.350.000 (duapuluhsembilan juta tigaratus limapuluh dollar Amerika Serikat) telah diterima dan UVF telah memotong untuk management fee sebesar 0,2% (US$58.700) dan sisanya sebesar US$29,291,300 (duapuluh sembilan juta duaratus sembilanpuluh satu ribu tigaratus dollar Amerika Serikat) diinvestasikan dalam saham kelas W (saham yang dapat ditarik kembali dengan mengikuti prosedur sebagaimana tertera dalam Offering Memorandum Relating to the Offer for Subscription of Fund Shares of Universal Ventures Fund) sebanyak 292.913 (duaratus sembilanpuluhdua ribu sembilanratus tigabelas) saham untuk kepentingan MM.

Perseroan dan Entitas Anak memiliki dana yang belum ditentukan tujuan penggunaannya secara khusus. Dana tersebut direncanakan akan digunakan untuk pengembangan usaha pada masa yang akan datang dengan tetap memperhatikan tingkat pengembalian yang diharapkan pasar sehingga dapat meningkatkan nilai tambah bagi Perseroan dan Entitas Anak. Berdasarkan hasil analisa internal Perseroan dan Entitas Anak, Universal Ventures Funds, SCC dapat memberikan imbal hasil yang cukup menguntungkan bagi Perseroan dan Entitas Anak, hal ini didorong oleh komposisi investasi pada emerging market dari Universal Ventures Fund, SCC sehingga Perseroan dan Entitas Anak melakukan investasi pada Universal Ventures Fund. Investasi yang dilakukan Perseroan dan Entitas Anak pada Universal Ventures Fund, SCC dikategorikan sebagai investasi yang tersedia untuk dijual, sehingga Perseroan dan Entitas Anak dapat menarik investasi tersebut setiap saat. Perseroan dan Entitas menargetkan memperoleh imbal hasil sekitar 2,5% dari penempatan investasi tersebut, sehingga hal ini diharapkan dapat memberikan peningkatan kinerja keuangan Perseroan dan Entitas Anak.

12. Perkara-Perkara yang Dihadapi Perseroan Sampai dengan Prospektus ini diterbitkan, Perseroan tidak pernah tersangkut perkara perdata dan / atau perselisihan lain di lembaga peradilan, di lembaga perwasitaan Indonesia, atau perselisihan administratif dengan pihak instansi pemerintah yang berwenang, atau pengadilan niaga, atau pengadilan pajak, yang dapat mempengaruhi secara berarti kedudukan, peranan dan / atau kelangsungan Perseroan, dan tidak pernah dinyatakan pailit.

Page 90: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

72

13. Daftar Aset Tetap Perseroan Sampai Prospektus ini diterbitkan, Perseroan memiliki dan / atau menguasai aset sebagai berikut. a. Tanah dan Bangunan

Perseroan memiliki aset berupa tanah dan bangunan, dengan perincian sebagai berikut:

No. Lokasi Luas (m2) Pemegang Hak

Dikuasai Berdasarkan

Pembebanan atas Tanah / Bangunan Jangka Waktu

1. Desa Diwak, kecamatan Klepu, kabupaten Semarang, propinsi Jawa Tengah

±131.975

Perseroan

Sertifikat Hak Guna Bangunan (SHGB) No. 1 tanggal 9 Januari 1996, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kabupaten Semarang. Gambar Situasi: No. 75/1996 tanggal 9 Januari 1996.

Hak Tanggungan Tingkat I (Pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 2 Maret 2025

2. Desa Bergas Kidul, kecamatan Klepu, kabupaten Semarang, propinsi Jawa Tengah

±9.615 Perseroan

SHGB No. 9 tanggal 30 November 1995, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kabupaten Semarang. Gambar Situasi: No. 4171/1995 tanggal 31 Oktober 1995.

Hak Tanggungan Tingkat I (Pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 30 November 2025

3.

Desa Diwak, kecamatan Bergas, kabupaten Semarang, propinsi Jawa Tengah

±9.886

Perseroan

Sertifikat Hak Guna Bangunan (SHGB) No. 2 tertanggal 21 Januari 2013, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kabupaten Semarang. Surat Ukur No. 00002/Diwak/2013 tanggal 21 Januari 2013.

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 17 Januari 2043

4. Desa Diwak, kecamatan Bergas, kabupaten Semarang, propinsi Jawa Tengah berdasarkan Sertifikat Hak Guna Bangunan (SHGB) No. 3 tertanggal 21 Januari 2013

±8.232 Perseroan SHGB No. 3 tertanggal 21 Januari 2013, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kabupaten Semarang. Surat Ukur No. 00001/Diwak/2013 tanggal 21 Januari 2013

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 17 Januari 2043

Page 91: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

73

No. Lokasi Luas (m2) Pemegang Hak

Dikuasai Berdasarkan

Pembebanan atas Tanah / Bangunan Jangka Waktu

5. Desa Bergaskidul, kecamatan Bergas, kabupaten Semarang, propinsi Jawa Tengah

±363 Perseroan SHGB No. 18 tertanggal 16 Januari 2013, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kabupaten Semarang. Surat Ukur No. 00011/Bergaskidul/2013 tanggal 15 Januari 2013.

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 9 Januari 2043

6. Desa Bergas Kidul, kecamatan Bergas, kabupaten Semarang, propinsi Jawa Tengah

±236 Perseroan SHGB No. 19 tertanggal 16 Januari 2013, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kabupaten Semarang. Surat Ukur No. 00009/Bergaskidul/2013 tanggal 15 Januari 2013

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 9 Januari 2043

7. Desa Bergas Kidul, kecamatan Bergas, kabupaten Semarang, propinsi Jawa Tengah

±639 Perseroan SHGB No. 20 tertanggal 16 Januari 2013, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kabupaten Semarang. Surat Ukur No. 00005/Bergaskidul/2013 tanggal 15 Januari 2013.

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 9 Januari 2043

8. Desa Bergas Kidul, kecamatan Bergas, kabupaten Semarang, propinsi Jawa Tengah

±496 Perseroan SHGB No. 21 tertanggal 16 Januari 2013, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kabupaten Semarang. Surat Ukur No. 00006/bergaskidul/2013 tanggal 15 Januari 2013.

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 9 Januari 2043

9. Desa Bergas Kidul, kecamatan Bergas, kabupaten

±2.106 Perseroan SHGB No. 22 tertanggal 16 Januari 2013, dikeluarkan oleh

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central

Hak akan berakhir 9 Januari 2043

Page 92: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

74

No. Lokasi Luas (m2) Pemegang Hak

Dikuasai Berdasarkan

Pembebanan atas Tanah / Bangunan Jangka Waktu

Semarang, propinsi Jawa Tengah

Kepala Kantor Pertanahan kabupaten Semarang. Surat Ukur No. 00010/Bergaskidul/2013 tanggal 15 Januari 2013.

Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

10. Desa Bergas Kidul, kecamatan Bergas, kabupaten Semarang, propinsi Jawa Tengah

±400 Perseroan SHGB No. 23 tertanggal 16 Januari 2013, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kabupaten Semarang. Surat Ukur No. 00007/Bergaskidul/2013 tanggal 15 Januari 2013.

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 9 Januari 2043

11. Desa Bergas Kidul, kecamatan Bergas, kabupaten Semarang, propinsi Jawa Tengah

±2.628 Perseroan SHGB No. 24 tertanggal 16 Januari 2013, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kabupaten Semarang. Surat Ukur No. 00008/Bergaskidul/2013 tanggal 15 Januari 2013

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 9 Januari 2043

12. Desa Bergaskidul, kecamatan Bergas, kabupaten Semarang, propinsi Jawa Tengah

±29.442 Perseroan SHGB No. 25 tertanggal 21 Januari 2013, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kabupaten Semarang. Surat Ukur No. 00013/Bergaskidul/2013 tanggal 21 Januari 2013

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 17 Januari 2043

13. Desa Bergaskidul, kecamatan Bergas, kabupaten Semarang, propinsi Jawa Tengah

±12.814 Perseroan SHGB No. 26 tertanggal 21 Januari 2013, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan Kabupaten Semarang. Surat Ukur No. 00012/Bergaskidul/2013 tanggal 21 Januari 2013.

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 17 Januari 1943

14. Desa Bergaskidul,

±256 Perseroan SHGB No. 27 tertanggal 7 Februari

Hak Tanggungan Peringkat 1

Hak akan berakhir 6 Februari 2043

Page 93: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

75

No. Lokasi Luas (m2) Pemegang Hak

Dikuasai Berdasarkan

Pembebanan atas Tanah / Bangunan Jangka Waktu

kecamatan Bergas, kabupaten Semarang, propinsi Jawa Tengah

2013, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan abupaten Semarang. Surat Ukur No. 0016/Bergaskidul/2013 tanggal 7 Februari 2013.

(pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

15. Kelurahan Ngempon, kecamatan Bergas, kabupaten Semarang, Propinsi Jawa Tengah

±90.148 Perseroan (SHGB) No. 37 tertanggal 21 Januari 2013, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kabupaten Semarang. Surat Ukur No. 00003/Ngempon/2013 tanggal 21 Januari 2013.

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 17 Januari 2043

16. Kelurahan Karangjati, kecamatan Bergas, kabupaten Semarang, propinsi Jawa Tengah

±5.199 Perseroan (SHGB) No. 78 tertanggal 21 Januari 2013, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kabupaten Semarang. Surat Ukur No. 00021/Karangjati/2013 tanggal 21 Januari 2013.

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 17 Januari 2043

17. Desa Muktiharjo di Jl Industri II A.19, Kecamatan Genuk, Kotamadya Semarang, Propinsi Jawa Tengah.

±1.950 Perseroan

SHGB No. 230 tanggal 22 Maret 1988, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Agraria atas nama Walikota KDH Tingkat II Semarang. Gambar Situasi: No. 5711/1985 tanggal 6 Agustus 1985.

- Hak berlaku selama 20 (duapuluh) tahun dan akan berakhir 25 September 2027.

18. Desa Muktiharjo, Jl. Industri II A.19 kecamatan Genuk, kotamadya Semarang, propinsi Jawa Tengah

±1.950 Perseroan

SHGB No. 231 tanggal 22 Maret 1988, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Agraria atas nama Walikotamadya KDH Tingkat II Semarang. Gambar Situasi: No. 5714/1985 tanggal 6 Agustus 1985

- Hak akan berlaku selama 20 (duapuluh) tahun dan akan berakhir 25 September 2027

Page 94: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

76

No. Lokasi Luas (m2) Pemegang Hak

Dikuasai Berdasarkan

Pembebanan atas Tanah / Bangunan Jangka Waktu

19. Desa Muktiharjo di Jl Industri II A.19c kecamatan Genuk, kotamadya Semarang, propinsi Jawa Tengah.

±1.800 Perseroan

SHGB No. 232 tanggal 22 Maret 1988, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Agraria atas nama Walikotamadya KDH Tingkat II Semarang. Gambar Situasi: No. 5712/1985 tanggal 6 Agustus 1985.

- Hak akan berakhir 25 September 2027.

20. Desa Muktiharjo di Jl Industri II A.19 kecamatan Genuk, kotamadya Semarang, propinsi Jawa Tengah.

±959 Perseroan

SHGB No. 233 tanggal 22 Maret 1988, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Agraria atas nama Walikotamadya KDH Tingkat II Semarang. Gambar Situasi: No. 5713/1985 tanggal 6 Agustus 1985.

- Hak akan berakhir 25 September 2027.

21. Desa/Kelurahan Muktiharjo Lor (dahulu Muktiharjo) di Jl Industri III A.20 Proyek PT Tanah Makmur, kecamatan Genuk, kotamadya Semarang, propinsi Jawa Tengah

±1.936 Perseroan SHGB No. 00391 tertanggal 22 November 1995, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan Kotamadya Semarang. Gambar Situasi No. 9796/1995 tanggal 14 November 1995.

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 19 Desember 2042

22. Kelurahan Muktiharjo Lor (dahulu Muktiharjo) di Jl Industri Raya A4, Tanah Makmur, kecamatan Genuk, kotamadya Semarang, propinsi Jawa Tengah

±1.062 Perseroan SHGB No. 00389 tertanggal 6 Oktober 1995, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan Kotamadya Semarang. Gambar Situasi No. 7839/1995 tanggal 26 September 1995.

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak n akan berakhir 19 Desember 2042

23. Kelurahan Muktiharjo Lor (dahulu Muktiharjo) di Jl Industri Raya A.5, Tanah Makmur,

±1.086 Perseroan SHGB No. 00390 tertanggal 6 Oktober 1995, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kotamadya

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 19 Desember 2042

Page 95: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

77

No. Lokasi Luas (m2) Pemegang Hak

Dikuasai Berdasarkan

Pembebanan atas Tanah / Bangunan Jangka Waktu

kecamatan Genuk, kotamadya Semarang, propinsi Jawa Tengah

Semarang. Gambar Situasi No. 7838/1995 tanggal 26 September 1995

24. Desa Muktiharjo Lor di Jl Industri IV/106 Proyek PT Tanah Makmur, kecamatan Genuk, kotamadya Semarang, propinsi Jawa Tengah

±520 Perseroan SHGB No. 00392 tertanggal 21 Mei 1996, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kotamadya Semarang. Gambar Situasi No. 5220/1996 tanggal 20 Mei 1996

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 19 Desember 2042

25. Kelurahan Muktiharjo Lor di Jl Industri II/66-67, kecamatan Genuk, kotamadya Semarang, propinsi Jawa Tengah

±680 Perseroan SHGB No. 00393 tertanggal 30 September 2003, dikeluarkan oleh Kepala Kantor Pertanahan kotamadya Semarang. Surat Ukur No. 20/muktiharjo Lor/2003 tanggal 15 September 2003

Hak Tanggungan Peringkat 1 (pertama) kepada PT Bank Central Asia Tbk Indonesia berkedudukan di Jakarta

Hak akan berakhir 19 Desember 2042.

b. Kendaraan Bermotor

Perseroan dalam menjalankan kegiatan usahanya memiliki secara sah asset berupa kendaraan bermotor berupa mobil dan motor, dengan perincian sebagai berikut :

No. Jenis Kendaraan Jumlah Merek Tahun Pembuatan Keterangan 1. Mobil 62 Mitshubishi,Toyota,

Isuzu, Daihatsu 2008-2012 Kendaraan operasional

2. Motor 2 Viar 2011 Kendaraan operasional

14. Hak Atas Kekayaan Intelektual (HAKI) Perseroan dalam menjalankan kegiatan usahanya memiliki secara sah aset berupa hak atas kekayaan intektual berupa merek dan logo, dengan perincian sebagai berikut:

Sertifikat Merek PT Industri Jamu & Farmasi "Sido Muncul" dalam Negeri

No. Nama Merek No. Sertipikat Tanggal Pendaftaran / Penerimaan

Kelas Barang / Jasa

Tanggal Berakhir Merek Keterangan

1. Alang Sari IDM000015946 11 Nopember 2004 32 11 Nopember

2014

2. Alang Sari IDM000045716 20 Oktober 2005 05 20 Oktober 2015

3. Alang Sari IDM000045717 20 Oktober 2005 32 20 Oktober 2015

Page 96: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

78

No. Nama Merek No. Sertipikat Tanggal Pendaftaran / Penerimaan

Kelas Barang / Jasa

Tanggal Berakhir Merek Keterangan

4. Alang Sari IDM000102361 24 September 2006 32 24 September

2016

5. Alang Sari IDM000102362 24 September 2006 30 24 September

2016

6. Alang Sari IDM000102656 24 September 2006 05 24 September

2016

7. ANAK SEHAT&LUKISAN IDM000208186 19 Maret 2009 NCL9 05 19 Maret 2019

8. ANAK SEHAT+LUKISAN IDM000265776 12 April 2010 NCL9 30 12 April 2020

9. ANAK SEHAT+LUKISAN IDM000265777 12 April 2010 NCL9 29 12 April 2020

10. ANAK SEHAT + LUKISAN IDM000045653 30 Desember

2003 29 30 Desember 2013

11. ANALOBIG IDM000186776 25 Agustus 2008 05 25 Agustus 2018

12. AURA IDM000303897 12 April 2011 NCL9 05 12 April 2021 13. BIMA & LUKISAN IDM000243381 17 Mei 2010 NCL9 03 17 Mei 2020 14. CHITOSAN IDM000265891 2 Agustus 2010 NCL9 32 2 Agustus 2020 15. CURMINO IDM000265894 2 Agustus 2010 NCL9 30 2 Agustus 2020 16. DANGDUT IDM000045226 29 Mei 2005 05 29 Mei 2015 17. DANGDUT IDM000045227 29 Mei 2005 32 29 Mei 2015 18. DAUN DEWA IDM000053963 14 Februari

2006 05 14 Februari 2016

19. DAUN DEWA IDM000053964 14 Februari 2006 32 14 Februari 2016

20. Dreams Come True IDM000375719 1 Februari 2011 43 1 Februari 2021 21. ENCOK IDM000020207 2 Mei 2005 05 2 Mei 2015 22. ENCOK IDM000045228 20 Juli 2005 05 20 Juli 2015 23. ENCOK IDM000186775 28 Mei 2008 05 28 Mei 2018 24. ESTEEMJE IDM000149109 3 September

2007 29 3 September 2017

25. ESTEEMJE IDM000149110 3 September 2007 32 3 September

2017

26. ESTEEMJE IDM000149111 3 September 2007 30 3 September

2017

27. ESTE-EMJE IDM000286137 20 Nopember 2010 NCL9 29 20 Nopember

2020 28. ESTE-EMJE (STMJ)

Ginseng Agno.: R00-02-06442

18 Agustus 2002

29 18 Agustus 2012 Proses perpanjangan

29. ESTE-EMJE Ginseng (STMJ)

IDM000386807 28 Januari 2013 29 28 Januari 2023

30. ESTEEMJEKOPY IDM000386806 28 Januari 2013 30 28 Januari 2023 31. ESTEEMJEKOPY IDM000386805 28 Januari 2013 29 28 Januari 2023 32. ESTEEMJEKOPY IDM000386804 28 Januari 2013 32 28 Januari 2023 33. FATRAPER IDM000331526 19 September

2011 NCL9 05 19 September 2021

34. FATRAPER IDM000331510 19 September 2011 NCL9 32 19 September

2021

35. FATRAPER IDM000381654 19 September 2011 29 19 September

2021

36. FATRAPER IDM000381653 19 September 2011 30 19 September

2021

37. FILANTRA IDM000282235 11 Oktober 2010 NCL9 32 11 Oktober 2020

38. FILANTRA IDM000282236 11 Oktober 2010 NCL9 05 11 Oktober 2020

Page 97: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

79

No. Nama Merek No. Sertipikat Tanggal Pendaftaran / Penerimaan

Kelas Barang / Jasa

Tanggal Berakhir Merek Keterangan

39. GALINU IDM000391480 16 Maret 2013 NCL10 05 16 Maret 2023 40. GEMUK SEHAT IDM000274860 28 Agustus

2010 NCL9 05 28 Agustus 2020

41. GINSENG IDM000068284 14 Agustus 2006 30 14 Agustus 2016

42. GRENG IDM000013384 28 Juli 2004 5 28 Juli 2014 43. GULAS IDM000153404 18 Nopember

2007 05 18 Nopember 2017

44. GULLAS + LUKISAN IDM000265890 2 Agustus 2010 NCL9 05 2 Agustus 2020 45. GULLAS IDM000101777 3 September

2006 32 3 September 2016

46. GULLAS + LUKISAN IDM000265893 2 Agustus 2010 NCL9 32 2 Agustus 2020 47. HEMOROA IDM000208898 23 Oktober

2008 NCL9 05 23 Oktober 2018 48. HEMOROA +LOGO IDM000265895 2 Agustus 2010 NCL9 05 2 Agustus 2020 49. HERB-AFLU IDM000286138 5 Januari 2011 NCL9 05 5 Januari 2021 50. HERB-AFLU IDM000291235 13 Februari

2011 NCL9 32 13 Februari 2021

51. HERBAL Cafe Agno.: 00-02-24595 23 Okober 2002 43 23 Oktober 2012 Proses

perpanjangan 52. HERBAL CAFE by

SIDOMUNCUL IDM000391475 26 Maret 2013 NCL10 43 26 Maret 2023

53. Herbal Cup IDM000055799 23 April 2004 43 23 April 2014 54. Herbal Cup IDM000055800 23 April 2004 35 23 April 2014 55. INDOJAMU + LOGO IDM000244028 19 Juni 2010 NCL9 05 19 Juni 2020 56. JAMPI IDM000271321 25 Februari

2019 NCL9 32 25 Februari 2019

57. JAMPI + LUKISAN JAHE IDM000283069 25 Februari

2009 NCL9 30 25 Februari 2019

58. KOLESDROP IDM000115032 25 Nopember 2006 5 25 Nopember

2016 59. KOMBUCHA IDM000250891 12 April 2010 NCL9 29 12 April 2020 60. KOMBUCHA IDM000250888 12 April 2010 NCL9 05 12 April 2020 61. KOMBUCHA IDM000250892 12 April 2010 NCL9 32 12 April 2020 62. KOMPLIT IDM000077059 20 Oktober

2004 33 20 Oktober 2014 63. KOMPLIT IDM000053965 2 April 2006 05 2 April 2016 64. KOMPLIT IDM000077060 20 Oktober

2004 43 20 Oktober 2014 65. KOPI JAMU IDM000377129 31 Mei 2012 05, 32 31 Mei 2022 66. Kop!Pro IDM000374677 23 Februari

2011 30 23 Februari 2021

67. Kop!Pro IDM000365384 23 Februari 2011 5 23 Februari 2021

68. Kuku Bima Agno.: R00-01-08218 25 April 2002 5 25 April 2012 Proses

perpanjangan 69. Kuku Bima dan Lukisan IDM000370646 11 Juli 2012 3 11 Juli 2022 70. Kuku Bima dan Lukisan IDM000370650 11 Juli 2012 4 11 Juli 2022 71. Kuku Bima dan Lukisan IDM000370647 11 Juli 2012 31 11 Juli 2022 72. Kuku Bima dan Lukisan IDM000370660 11 Juli 2012 2 11 Juli 2022 73. Kuku Bima IDM000009858 1 Maret 2004 33 1 Maret 2014 74. Kuku Bima IDM000009859 1 Maret 2004 5 1 Maret 2014 75. KUKU BIMA IDM000207305 20 Oktober

2008 NCL9 5 20 Oktober 2018

76. KUKU BIMA IDM000274861 28 Agustus 2010 NCL9 32 28 Agustus 2020

77. Kuku Bima IDM000366177 11 Juli 2012 NCL 9 43 11 Juli 2022

Page 98: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

80

No. Nama Merek No. Sertipikat Tanggal Pendaftaran / Penerimaan

Kelas Barang / Jasa

Tanggal Berakhir Merek Keterangan

78. KUKU BIMA ENER-G! IDM000247751 14 Maret 2010 NCL9 30 14 Maret 2017 79. KukuBima IDM000173358 22 Januari 2007 30 22 Januari 2017 80. KukuBima IDM000177788 14 Maret 2007 30 14 Maret 2017

81. KUKUBIMA IDM000207303 20 Oktober 2008 NCL9 3 20 Oktober 2018

82. KUKUBIMA ENER-G! IDM000115173 16 Januari 2004 05 16 Januari 2014 83. KUNTO BIMO IDM000001907 2 Nopember

2003 05 2 Nopember 2013

Proses perpajangan

84. KUNYIT ASAM IDM000045224 20 Oktober 2005 05 20 Oktober 2015

85. KUNYIT ASAM IDM000045225 20 Oktober 2005 32 20 Oktober 2015

86. KUNYIT ASAM IDM000068287 22 Agustus 2006 05 22 Agustus 2016

87. KUNYIT ASAM IDM000068286 22 Agustus 2006 32 22 Agustus 2016 88. Kunyit Asam (Kunir

Asam) IDM000039660 11 Nopember 2003 05 11 Nopember

2013 Proses perpajangan

89. Kunyit Asam (Kunir Asam) IDM000039661 11 Nopember

2003 32 11 Nopember 2013

Proses perpajangan

90. Kunyit Asam (Kunir Asam) IDM000039662 11 Nopember

2003 30 11 Nopember 2013

Proses perpajangan

91. KUNYIT ASAM SIDO MUNCUL

IDM000268511 19 Juni 2010 NCL9 30 19 Juni 2020

92. KUNYIT SARI IDM000387479 28 Januari 2011 NCL9 05 28 Januari 2021 93. KUNYIT SARI IDM000374683 28 Januari 2011 30 28 Januari 2021 94. LASKAR MANDIRI IDM000253415 10 September

2008 NCL9 30 10 September 2018

95. LASKARMANDIRI IDM000253414 10 September 2008 NCL9 29 10 September

2018

96. LASKARMANDIRI IDM000253416 10 September 2008 NCL9 32 10 September

2018

97. LASKARMANDIRI IDM000258763 10 September 2008 NCL9 05 10 September

2018

98. LIBIDIONE IDM000186774 25 Agustus 2008 05 25 Agustus 2018

99. LIBIDIONE + LOGO IDM000265907 2 Agustus 2010 NCL9 05 2 Agustus 2020 100. Logo Tumbukan

(lambang Sido Muncul) IDM000009862 1 Maret 2004 5 1 Maret 2014

101. Logo Tumbukan (lambang Sido Muncul)

Agno.: R00-02-06446

27 Januari 2003 29 27 Januari 2013 Proses perpanjangan

102. Logo Tumbukan (lambang SidoMuncul)

Agno.: R00-01-06447 27 Januari 2003 32 27 Januari 2013 Proses

perpanjangan 103. Logo Tumbukan

(lambang SidoMuncul) Agno.: R00-02-06448

25 April 2003 30 25 April 2013 Proses perpanjangan

104. LUKISAN IDM000311320 31 Juli 2021 NCL9 32 31 Juli 2021 105. LUKISAN IDM000311333 31 Juli 2011 NCL9 32 31 Juli 2021 106. LUKISAN IDM000311317 31 Juli 2011 NCL9 05 31 Juli 2021 107. LUKISAN IDM000311318 31 Juli 2011 NCL9 05 31 Juli 2021 108. LUKISAN IDM000311316 31 Juli 2011 NCL9 05 31 Juli 2021 109. LUKISAN IDM000311334 31 Juli 2011 NCL9 05 31 Juli 2021 110. LUKISAN IDM000311332 31 Juli 2011 NCL9 32 31 Juli 2021 111. LUKISAN IDM000311319 31 Juli 2011 NCL9 32 31 Juli 2021 112. MARIJAN SIDO

MUNCUL IDM000165862 19 Oktober 2006 05 19 Oktober 2016

113. MARIJAN SIDO MUNCUL IDM000165865 19 Oktober

2006 29 19 Oktober 2016 114. MENADO IDM000027181 21 Agustus 30 21 Agustus 2013 Proses

Page 99: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

81

No. Nama Merek No. Sertipikat Tanggal Pendaftaran / Penerimaan

Kelas Barang / Jasa

Tanggal Berakhir Merek Keterangan

2003 perpanjangan 115. Mens IDM000016041 2 Januari 2005 05 2 Januari 2015 116. NATURE'S BLESSING

BEST FOR MANDKIND IDM000208897 23 Oktober

2008 NCL9 05 23 Oktober 2018

117. NATUROPATI IDM000064467 2 Juli 2004 16 2 Juli 2014 118. NUZONE

SIDOMUNCUL IDM000217483 11 Februari 2008 NCL9 10 11 Februari 2018

119. NYONYA ITEM Agno.: D00-02-14643 11 Juli 2002 05 11 Juli 2012 Proses

perpanjangan 120. OPELET IDM000009861 15 Februari

2004 5 15 Februari 2014

121. OPELET IDM000009860 15 Februari 2004 30 15 Februari 2014

122. Oplos IDM000045718 17 Nopember 2005 33 17 Nopember

2015

123. Oplos IDM000045719 17 Nopember 2005 05 17 Nopember

2015

124. Oplos IDM000045198 17 Nopember 2005 32 17 Nopember

2015

125. ORANG BERPAYUNG IDM000004121 13 Oktober 2003 05 13 Oktober 2013 Proses

perpanjangan 126. ORANG MEMIJAT IDM000153954 11 September

2007 05 11 September 2017

127. OXIVITO2 IDM000096423 1 Maret 2005 32 1 Maret 2015 128. Pasutri IDM000003559 2 Desember

2003 5 2 Desember 2013

Proses perpajangan

129. PELANCARASY IDM000243379 4 Januari 2010 NCL 9 03 4 Januari 2020 130. PELANCARASY IDM000243378 4 Januari 2010 NCL9 05 4 Januari 2020 131. PELANGI IDM000101780 2 September

2006 17 2 September 2016

132. PELANGI IDM000101779 2 September 2006 19 2 September

2016 133. PELANGI IDM000068289 2 Agustus 2006 05 2 Agustus 2016 134. PELANGI IDM000068288 2 Agustus 2006 22 2 Agustus 2016 135. PELANGI + LOGO IDM000265892 2 Agustus 2010 NCL9 05 2 Agustus 2020 136. PEROKOK IDM000001910 13 Oktober

2003 05 13 Oktober 2013 Proses perpanjangan

137. PEWANGI BULAN & LOGO

IDM000208185 25 Nopember 2009

NCL9 05 25 Nopember 2019

138. PEWANGIBULAN IDM000149574 3 Agustus 2007 05 3 Agustus 2017 139. PONARI IDM000281609 29 April 2009 NCL9 30 29 April 2019 140. PRAKTIS IDM000101778 2 September

2006 05 2 September 2016

141. PROSTA SM IDM000207304 23 Oktober 2008 NCL9 5 23 Oktober 2018

142. PSORIATIC IDM000101356 14 April 2005 05 14 April 2015 143. PT SIDO

MUNCUL&LOGO IDM000208184 1 Agustus 2009 NCL9 05 1 Agustus 2019

144. PT SIDO MUNCUL + Logo

Agno.: R00-02-10032

3 Juli 2003 5 18 September 2013

Proses perpanjangan

145. PULAS IDM000011571 25 Juni 2003 05 25 Juni 2013 Proses perpanjangan

146. REMAGO + LOGO IDM000265889 2 Agustus 2010 NCL9 05 2 Agustus 2020 147. RHEUMAFIT IDM000391481 21 Februari

2013 NCL10 05 21 Februari 2023 148. RHEUMATEA IDM000291234 5 Januari 2011 NCL9 32 5 Januari 2021 149. RHEUMATEA IDM000291236 5 Januari 2011 NCL9 05 5 Januari 2021

Page 100: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

82

No. Nama Merek No. Sertipikat Tanggal Pendaftaran / Penerimaan

Kelas Barang / Jasa

Tanggal Berakhir Merek Keterangan

150. ROSA-ROSO SIDOMUNCUL

IDM000165867 19 Oktober 2006

05 19 Oktober 2016

151. SARI JAMU + LUKISAN IDM000295353 9 Oktober 2009 NCL9 05 9 Oktober 2019 152. SCENT OF JAVA IDM000391476 24 Februari

2013 NCL10 03 24 Februari 2023

153. SEGAR BUGAR IDM000001908 13 Oktober 2003 65 13 Oktober 2013 Proses

perpanjangan 154. SEGAR BUGAR SIDO

MUNCUL IDM000255847 13 Juli 2010 NCL9 03 13 Juli 2020

155. SEGAR BUGAR SIDO MUNCUL

IDM000255845 13 Juli 2010 NCL9 05 13 Juli 2020

156. SEHAT BERSALIN 40 IDM000365893 29 Agustus 2012

5 29 Agustus 2022

157. SEKARWANGI IDM000068251 28 Agustus 2006 03 28 Agustus 2016

158. SEMARANG IDM000027180 21 Agustus 2003 30 21 Agustus 2013 Proses

perpanjangan

159. SERENOA PROSTATA IDM000115031 25 Nopember 2006 05 25 Nopember

2016

160. SIDO MUNCUL IDM000015950 9 Nopember 2004 32 9 Nopember

2014

161. SIDO MUNCUL IDM000015951 26 September 2004 33 26 September

2014

162. SIDO MUNCUL IDM000015949 26 September 2004 30 26 September

2014 163. SIDO MUNCUL +

LUKISAN IDM000286136 6 Nopember

2010 NCL9 32 6 Nopember

2020

164. SIDO MUNCUL JAMPI + LOGO

IDM000262565 25 Februari 2009

NCL9 05 25 Februari 2019

165. SIDO MUNCUL MIN OOX + LUKISAN

IDM000232221 28 April 2006 NCL9 05 28 April 2016

166. SIDOMUNCUL IDM000366083 11 Juli 2012 NCL9 44 11 Juli 2022 167. SIDOMUNCUL IDM000366081 11 Juli 2012 NCL9 45 11 Juli 2022 168. SIDOMUNCUL IDM000366178 11 Juli 2012 NCL9 35 11 Juli 2022 169. SIDOMUNCUL IDM000370658 11 Juli 2012 31 11 Juli 2022 170. SIDOMUNCUL IDM000370649 11 Juli 2012 02 11 Juli 2022 171. SIDOMUNCUL IDM000370654 11 Juli 2012 01 11 Juli 2022 172. SIDOMUNCUL Agno.: D00-02-

14653 11 Juli 2012 4 11 Juli 2012 Proses perpanjangan

173. SIDOMUNCUL R00-02-10032 18 September 2003 05 18 September

2013 Proses Perpanjangan

174. SIDOMUNCUL IDM000370648 11 Juli 2012 3 11 Juli 2022 175. SIDOMUNCUL

ANCHOL IDM000150715 19 Juni 2006 32 19 Juni 2016

176. SIDOMUNCUL ANCHOL IDM000232478 19 Juni 2006 NCL9 05 19 Juni 2016

177. SIDOMUNCUL BERGUNA

IDM000048421 10 Februari 2004

05 10 Februari 2014

178. SIDOMUNCUL BERGUNA

IDM000048422 10 Februari 2004

30 10 Februari 2014

179. SIDOMUNCUL BERGUNA

IDM000048376 10 Februari 2004

43 10 Februari 2014

180. SIDOMUNCUL BERGUNA

IDM000048377 10 Februari 2004

32 10 Februari 2014

181. SIDOMUNCUL C1000 IDM000150626 16 Juni 2006 05 16 Juni 2016 182. SIDOMUNCUL COLA IDM000150747 19 Juni 2006 05 19 Juni 2016

Page 101: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

83

No. Nama Merek No. Sertipikat Tanggal Pendaftaran / Penerimaan

Kelas Barang / Jasa

Tanggal Berakhir Merek Keterangan

MILL 183. SIDOMUNCUL COLA

MILL IDM000150714 19 Juni 2006 32 19 Juni 2016

184. SIDOMUNCUL FOOD IDM000173356 22 Januari 2007 30 22 Januari 2017 185. SIDOMUNCUL FOOD IDM000173357 22 Januari 2007 29 22 Januari 2017 186. SIDOMUNCUL MIN

OOX IDM000143953 17 April 2006 32 17 April 2016

187. SIDOMUNCUL SUREAL IDM000386093 30 Mei 2011 NCL 9 32 30 Mei 2021

188. SPORTY IDM000115029 25 Nopember 2006 32 25 Nopember

2016

189. SPORTY IDM000115030 25 Nopember 2006 05 25 Nopember

2016 190. STMJ IDM000013385 26 Juli 2004 29 26 Juli 2014 191. STMJ IDM000001906 13 Oktober

2003 5 13 Oktober 2013 Proses perpanjangan

192. STMJ (ESTE-EMJE) IDM000015948 9 Nopember 2004 32 9 Nopember

2014

193. STMJ (ESTE-EMJE) IDM000015947 26 September 2004 30 26 September

2014

194. SUPERASI IDM000204949 23 Oktober 2008 NCL9 05 23 Oktober 2018

195. SUREAL IDM000294895 21 Agustus 2009 NCL9 05 21 Agustus 2019

196. SUREAL IDM000313009 21 Agustus 2009

NCL9 29, 30 21 Agustus 2019

197. TANGKAL ANGIN IDM000153405 6 Januari 2008 05 6 Januari 2018 198. TANGKALANGIN IDM000020284 5 Mei 2005 05 5 Mei 2015

199. TENTREM IDM000298945 16 September 2009 NCL9 05 16 September

2019

200. TENTREM IDM000305163 16 September 2009 NCL9 32 16 September

2019

201. TENTREM IDM000305162 16 September 2009 NCL9 30 16 September

2019

202. TENTREM IDM000306564 4 September 2009 NCL9 43 4 September

2019

203. TL Tahan Lama IDM000016042 23 Desember 2004 5 23 Desember

2014

204. TOLAK IDM000073756 23 September 2004 43 23 September

2014

205. TOLAK IDM000073755 23 September 2004 32 23 September

2014

206. TOLAK IDM000073754 23 September 2004 30 23 September

2014

207. TOLAK IDM000073753 23 September 2004 29 23 September

2014

208. TOLAK IDM000073752 23 September 2004 33 23 September

2014

209. TOLAK IDM000073751 23 September 2004 04 23 September

2014

210. TOLAK IDM000073750 23 September 2004 03 23 September

2014

211. TOLAK IDM000073749 23 September 2004 02 23 September

2014 212. TOLAK ANGIN IDM000366179 11 Juli 2012 NCL9 43 11 Juli 2022 213. TOLAK ANGIN IDM000073757 23 September

2004 29 23 September 2014

Page 102: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

84

No. Nama Merek No. Sertipikat Tanggal Pendaftaran / Penerimaan

Kelas Barang / Jasa

Tanggal Berakhir Merek Keterangan

214. TOLAK ANGIN IDM000013387 28 Juli 2004 05 28 Juli 2014 215. TOLAK ANGIN IDM000013386 15 Februari

2004 30 15 Februari 2014 216. TOLAK ANGIN IDM000356302 17 Maret 2012 NCL9 05 17 Maret 2022 217. TOLAK ANGIN IDM000370634 11 Juli 2012 03 11 Juli 2022 218. TOLAK ANGIN IDM000370629 11 Juli 2012 02 11 Juli 2022 219. TOLAK ANGIN IDM000370652 11 Juli 2012 04 11 Juli 2022 220. TOLAK ANGIN IDM000001909 13 Oktober

2003 05 13 Oktober 2013 Proses perpanjangan

221. TOLAK ANGIN IDM000009863 15 Februari 2004 33 15 Februari 2014

222. TOLAK ANGIN (logo) IDM000202892 19 September 2008 NCL9 05

19 September 2018

223. TOLAK ANGIN ANAK IDM000153395 18 Nopember 2007 05 18 Nopember

2017

224. TOLANGIN IDM000391479 16 Maret 2013 NCL10 05 16 Maret 2023 225. TONGKAT ALI IDM000243380 24 Januari 2010 NCL9 05 24 Januari 2020 226. TONGKAT ALI IDM000331525 19 September

2011 NCL9 32 19 September 2021

227. TONGKAT ALI IDM000381655 19 September 2011 29 19 September

2021

228. TURMERIC IDM000282238 11 Oktober 2010 NCL9 32 11 Oktober 2020

229. TURMERIC IDM000282237 11 Oktober 2010 NCL9 05 11 Oktober 2020

230. UJUNG PANDANG IDM000058024 21 Agustus 2003 30 21 Agustus 2013 Proses

Perpanjangan 231. V- TALYTEA IDM000297054 24 Oktober

2010 NCL9 05 24 Oktober 2020 232. WALI IDM000374678 25 Januari 2011 NCL 9 30 25 Januari 2021 233. WATEROX

(SIDO MUNCUL) IDM000064468 2 Juli 2004 32 2 Juli 2014

Sertifikat Merek PT Industri Jamu & Farmasi "Sido Muncul" di Luar Negeri

No. Nama Merek No. Sertifikat Tanggal Sertifikat

Kelas Barang /

Jasa Tanggal Berakhir

Negara Pemberi

1 TOLAK ANGIN T0216077H 18 Januari 2005 5 15 Oktober 2022 Singapore

2 KUKU BIMA ENER-G!

N 05/0399/ OAPI/DG/ DPG/SSD 30 Maret 2005 30 dan 5 1 Oktober 2014 Afrika

3 KUKU BIMA ENER-G! TM230593

24 Nopember 2005 32 24 Agustus 2014 Thailand

4 KUKU BIMA ENER-G! 36,504 23 Juli 2005 32 28 Agustus 2014

Brunei Darussalam

5 KUKU BIMA ENER G! 7277 14 Juni 2006 32

13 September 2014 Vietnam

6 KUKU BIMA ENER-G! 4-2004-007811 12 April 2007 5 28 April 2016 Philippines

7 TOLAK ANGIN 78411 30 Juli 2009 5 12 Februari 2015 Nigeria 8 SIDO MUNCUL 78413 30 Juli 2009 5 12 Februari 2015 Nigeria

9 KUKU BIMA ENER G! 78412 30 Juli 2009 5 12 Februari 2015 Nigeria

10 KUKUBIMA 98012646 27 Agustus 2008 5 31 Oktober 2018 Malaysia 11 KUKUBIMA 98012644 27 Agustus 2008 5 31 Oktober 2018 Malaysia

Page 103: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

85

No. Nama Merek No. Sertipikat Tanggal Pendaftaran / Penerimaan

Kelas Barang / Jasa

Tanggal Berakhir Merek Keterangan

12 SIDOMUNCUL T0003271C 9 April 2002 5 2 Maret 2020 Singapore 13 KUKU BIMA T0003270E 9 April 2002 5 2 Maret 2020 Singapore 14 SIDOMUNCUL 825754 22 Maret 2001 5 1 Maret 2020 Australia 15 KUKU BIMA 825755 22 Maret 2001 5 1 Maret 2020 Australia 16 TOLAK ANGIN 825753 22 Maret 2001 5 1 Maret 2020 Australia

Surat Pendaftaran Ciptaan PT Industri Jamu & Farmasi Sido Muncul

No.

Nomor dan Tanggal Pendaftaran Jenis Ciptaan Judul Ciptaan Tanggal Berakhir

1. 033545, 14 Maret 2007 Seni Lukis / Gambar "Cangkir" 2 Maret 2057

Page 104: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

86

IX. KEGIATAN DAN PROSPEK USAHA PERSEROAN 1. Umum Awal usaha industri jamu yang dilakukan Perseroan bermula dari sebuah industri rumah tangga yang dikelola Ibu Rahkmat Sulistio pada 1940 di Yogyakarta, dengan dibantu tiga orang karyawan. Banyaknya permintaan terhadap kemasan jamu yang lebih praktis, mendorong beliau memproduksi jamu dalam bentuk yang praktis (serbuk). Seiring dengan kemajuan usaha tersebut, pengolahan jamu tersebut dipindahkan dari Yogyakarta ke Semarang. Pada 1951, didirikan perusahaan sederhana dengan dengan nama Sido Muncul yang berarti "Impian yang Terwujud" dengan pabrik pertamanya berlokasi di Jl Mlaten Trenggulun, Semarang. Pabrik pertama Perseroan berlokasi di Jl Mlaten Trenggulun, Semarang dengan produk pertama Perseroan yaitu Jamu Tolak Angin. Saat ini, Jamu Tolak Angin menjadi produk andalan Perseroan selain produk unggulan lainnya, seperti Kuku Bima. Dalam menjalankan menjalankan fungsi pengawasan dan advisory, Dewan Komisaris dan Direksi selalu berpegang pada Anggaran Dasar Perseroan, visi dan misi yang telah ditetapkan serta prinsip-prinsip good corporate governance (GCG). Berikut adalah visi dan misi yang senantiasa dijalankan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan.

Visi: Menjadi perusahaan obat herbal, makanan-minuman kesehatan, dan pengolahan bahan baku herbal yang dapat memberikan manfaat bagi masyarakat dan lingkungan.

Misi: 1. Mengembangkan produk-produk berbahan baku herbal yang rasional, aman dan jujur berdasarkan penelitian. 2. Mengembangkan penelitian obat-obat herbal secara berkesinambungan. 3. Membantu dan mendorong pemerintah, institusi pendidikan, dunia kedokteran agar lebih berperan dalam penelitian

dan pengembangan obat dan pengobatan herbal. 4. Meningkatkan kesadaran masyarakat tentang pentingnya membina kesehatan melalui pola hidup sehat, pemakaian

bahan-bahan alami, dan pengobatan secara naturopathy. 5. Melakukan corporate social responsibility (CSR) yang intensif. 6. Mengelola perusahaan yang berorientasi ramah lingkungan. 7. Menjadi perusahaan obat herbal yang mendunia. Dengan tetap mempertahankan fokus pada pencapaian misi tersebut, Perseroan telah mengalami perubahan signifikan selama masa beroperasinya dalam rangka melanjutkan upaya pelayanan bagi konsumen Indonesia yang selalu berevolusi dan berkembang, dengan terus mengembangkan produk-produk jamu yang dihasilkan dari tanaman obat (herbal). Dengan khasiat yang teruji secara klinis dan keamanan produk yang terus terjaga membuat konsumen menjadi percaya pada kualitas produk Perseroan. Seiring dengan hasil dan pembuktian atas khasiat produk, masyarakat dewasa kini sudah semakin terbuka dalam memilih dan mengkonsumsi produk jamu sebagai obat, suplemen maupun jenis makanan dan minuman dengan bahan-bahan dasar alami yang diolah dengan teknologi modern sehingga aman untuk dikonsumsi. Nilai-Nilai Perseroan Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan memegang lima hal pokok yang menjadi landasan untuk mengembangkan usahanya menjadi semakin besar, yaitu: 1. Rasional: Bisnis dan produksi harus dikelola secara logis. Produk harus berdasarkan sesuatu yang bisa dijelaskan

dan berdasarkan kajian ilmiah. 2. Aman: Produk-produk yang dihasilkan harus aman bagi konsumen. 3. Jujur: Informasi produk disampaikan kepada konsumen secara jelas dan apa adanya berdasarkan penelitian ilmiah. 4. Mengelola dengan hati, akal, dan aturan. 5. Membangun keseimbangan dan menjaga hubungan baik dengan seluruh stakeholders.

Page 105: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

87

Pengertian Jamu atau Obat Tradisional (Obat Herbal) Jamu sebagai ramuan asli Indonesia juga dikenal sebagai obat asli Indonesia sebenarnya telah ada sejak zaman dulu. Jamu kemudian lebih berkembang dan dikenal karena secara eksis digunakan oleh kaum bangsawan kerajaan-kerajaan di Indonesia, terutama yang terletak di tanah Jawa, sebagai upaya perawatan atau pengobatan untuk kesehatan. Semua ramuan jamu berasal atau menggunakan tanaman-tanaman asli dan alami. Dengan kata lain, obat tradisional identik sebagai obat bahan alam Indonesia. Industri jamu juga senantiasa mengikuti perkembangan jaman dan permintaan konsumen. Pengembangan Industri jamu yang berbasiskan tanaman obat alami atau bahan natural, dapat dikembangkan dalam berbagai bidang produk, antara lain: Herbal Medicine (Obat Herbal), Herbal Food, Herbal Drinks, Herbal Cosmetics, Herbal Candy, Herbal Tea, Herbal Flower, dan lain-lain. 2. Keunggulan Kompetitif Perseroan merupakan salah satu perusahaan jamu yang berkapasitas besar di Indonesia. Perseroan dan Entitas Anak mempunyai unit-unit produksi di Jawa Tengah dan jaringan distribusi yang luas di seluruh wilayah Indonesia. Beragam produk Perseroan direspon dengan baik oleh konsumen lokal dan luar negeri. Secara umum keunggulan Perseroan dirangkum menjadi sebagai berikut : 1. Perseroan telah berpengalaman dan fokus dalam bidang obat-obat alam, makanan-minuman kesehatan, dan

pengolahan bahan-bahan alam selama 72 tahun. 2. Berdasarkan Sertifikat Cara Pembuatan Obat Tradisional yang Baik (CPOTB) No.008/CPOTB/02/3/XI/2000,

009/CPOTB/02/3/XI/2000, 010/CPOTB/02/3/XI/2000, 011/CPOTB/02/3/XI/2000 dan 012/CPOTB/02/3/XI/2000 yang diberikan oleh Direktur Jenderal Pengawasan Obat dan Makanan, Departemen Kesehatan dan Kesejahteraan Sosial Republik Indonesia pada tanggal 11 November 2000 dan Sertifikat Cara Pembuatan Obat yang Baik (CPOB) No.2181/CPOB/A/XI/00, 2182/CPOB/A/XI/00, 2183/CPOB/A/XI/00,2184/CPOB/XI/00, yang diberikan oleh Direktur Jenderal Pengawasan Obat dan Makanan, Departemen Kesehatan Republik Indonesia pada tanggal 7 November 2000, Perseroan mempunyai ijin sebagai pabrik jamu dan pabrik farmasi yang ramah lingkungan. Perseroan adalah satu-satunya perusahaan jamu yang mempunyai standar farmasi.

3. Perseroan mempunyai fasilitas pengolahan bahan baku sendiri dengan bahan-bahan jamu herbal yang sebagian besar berasal dari supplier lokal, hasil kerjasama dengan 102 kelompok tani yang telah terjalin sejak 1994.

4. Produk-produk utama perseroan telah melalui penelitian dan mendapat sertifikat penelitian untuk keamanan dan uji khasiat sebagai bentuk tanggung jawab Perseroan kepada konsumen.

5. Produk-produk utama Perseroan adalah salah satu pemimpin pasar. 6. Perseroan adalah perusahaan yang inovatif dan progresif. 7. Perseroan mempunyai 108 distributor lokal yang telah dibangun sejak 1972, yang sebagian berasal dari UKM dan

distributor di beberapa negara. 8. Perseroan mempunyai SDM yang loyal, berdedikasi serta berpengalaman dalam bidang penelitian dan pengembangan

serta produksi, untuk industri bahan-bahan alam dan makanan-minuman kesehatan.

Di bawah ini diuraikan beberapa hal yang mendukung keunggulan Perseroan sebagaimana disebutkan di atas: 1. Supply chain aman dan berkualitas karena:

a. Bahan baku dibudidayakan. b. Bisa dilakukan subtitusi bahan baku. c. Bekerja sama dengan petani. d. Berencana membuat sentra-sentra pengolahan bahan baku di daerah-daerah supaya mendapatkan bahan baku

berkualitas saat tiba di pabrik untuk proses produksi. e. Perseroan memiliki banyak pihak yang mendukung penyaluran produk ke pasar. f. Perseroan mampu menciptakan diferensiasi produk serta cepat tanggap terhadap kebutuhan dan selera

konsumen. g. Perseroan adalah perusahaan yang sudah terkenal produknya dan dipercaya oleh masyarakat luas. h. Segmentasi pasar Perseroan adalah dari kalangan menengah bawah hingga menengah atas, dengan harga

terjangkau.

Page 106: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

88

2. Penelitian dan pengembangan a. Perseroan merupakan perusahaan yang berbasis penelitian. b. Laboratorium lengkap dengan ISO 17025. c. Kerjasama dengan berbagai institusi. d. Selalu berinovasi untuk menghasilkan produk baru dan segmen baru.

3. Kegiatan corporate social responsibility Perseroan lainnya: a. Kerjasama dengan berbagai elemen masyarakat. b. Adanya factory visit untuk membuka wawasan masyarakat. c. Berpartisipasi dalam berbagai organisasi, termasuk gabungan produsen jamu. d. Perseroan menempatkan produsen jamu lain sebagai coopetitor bukan sebagai competitor hal ini dibuktikan

dengan pelatihan kepada produsen jamu lain. e. Perseroan bertujuan untuk mengembangkan obat tradisional di Indonesia agar dapat bersaing dengan obat

tradisional dari luar negeri. f. Membina petani. g. Iklan pariwisata dan iklan kebudayaan.

4. Human Capital a. Perseroan berusaha mensejahterakan karyawannya dengan memberikan fasilitas berupa koperasi karyawan,

dana pensiun, dan kebebasan berserikat. b. Memiliki sumber daya manusia yang berkualitas seperti dijelaskan dalam komposisi karyawan. c. Perseroan mempunyai team work yang tangguh dan solid dengan moto “Mitra Kesetiawanan Nasional” untuk

mencapai pangsa pasar.

5. Lingkungan a. Dengan membudidayakan bahan baku secara tidak langsung juga ikut melestarikan lingkungan. b. Masih berkonsentrasi untuk menaikan peringkat proper. c. Kedepannya akan menerapkan zero waste dengan memanfaatkan segala limbah yang ada. Saat ini antara lain

dimanfaatkan untuk pupuk. d. Penggunaan bahan bakar gas yang lebih efisien dan hemat energi.

3. Strategi Usaha

Kedepannya Perseroan mempunyai merencanakan untuk melakukan investasi antara lain untuk: Pembelian tanah dan bangunan serta perluasan pabrik. Investasi pada Entitas Anak yaitu PT Muncul Mekar dalam rangka pembelian tanah dan pembangunan gudang. Investasi pada Entitas Anak yaitu PT Semarang Herbal Indo Plant dalam rangka pembelian mesin. Pengembangan sistem teknologi informasi dan komputerisasi pada Perseroan.

Perseroan merencanakan untuk mendukung peningkatan penjualan dan mendukung kegiatan operasional Perseroan. Kedepannya, Perseroan memproyeksikan akan meningkatkan penjualan produk Jamu Herbal dan produk Minuman Berenergi (Energy Drink). 4. Kegiatan Usaha Sesuai Pasal 3 Anggaran Dasar terakhir Perseroan berdasarkan Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, yang telah memperoleh persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU-49556.AH.01.02 Tahun 2013 tanggal 24 September 2013 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0089234.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 24 September 2013, ruang lingkup kegiatan usaha Perseroan adalah bergerak dalam perindustrian jamu dan farmasi, perdagangan, pengangkutan darat, jasa, dan pertanian. Untuk menjalankan kegiatan usaha tersebut Perseroan dapat melakukan kegiatan usaha sebagai berikut: a. Menjalankan usaha perindustrian, yang meliputi usaha obat-obatan (farmasi), jamu, bahan jamu, kosmetika, minuman

dan makanan yang berkaitan dengan kesehatan, serta alat-alat elektronik yang berhubungan dengan kesehatan; b. Menjalankan usaha perdagangan, termasuk dagang impor, ekspor, interinsulair, keagenan, leveransir, grosir,

pengadaan (supplier) dan distributor obat-obatan (farmasi), jamu, bahan jamu, kosmetika, minuman dan makanan

Page 107: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

89

yang berkaitan dengan kesehatan serta alat-alat elektronik yang berhubungan dengan kesehatan, baik untuk Perseroan sendiri maupun atas dasar komisi untuk dan atas nama pihak lain;

c. Menjalankan usaha pengangkutan darat, yang meliputi ekspedisi dan pergudangan serta transportasi pengangkutan dalam rangka menjalankan usaha perindustrian dan perdagangan tersebut di atas;

d. Menjalankan usaha jasa pelayanan kebugaran, menggunakan alat-alat elektronik yang berhubungan dengan kesehatan dan jasa pelayanan kesehatan, kecuali jasa dalam bidang hukum dan pajak;

e. Menjalankan usaha pertanian, yang meliputi konservasi tanaman obat dan satwa untuk dipergunakan sebagai obyek penelitian bahan-bahan jamu dan kosmetika, serta menyediakan sarana kunjungan di lingkungan konversi, tanaman obat dan satwa, yang semuanya itu guna menunjang usaha-usaha industri jamu dan farmasi tersebut di atas.

Sebagai perusahaan yang telah berdiri sejak 1951, Perseroan yang kini merupakan perusahaan herbal bertaraf modern senantiasa berupaya untuk memberikan produk-produk yang baik dan menyehatkan bagi seluruh konsumennya, dan dengan demikian memberikan nilai positif bagi masyarakat. Tidak hanya mengandalkan bahan-bahan alamiah yang berkualitas tinggi dan segar, Perseroan juga sangat mementingkan basis penelitian, ilmu pengetahuan, dan teknologi dalam menjalankan proses-proses produksi dari setiap produk yang akan dijual, serta juga dalam bergerak maju untuk mengembangkan usahanya. Perseroan terus berkarya untuk menciptakan inovasi berupa temuan-temuan baru yang berkhasiat tinggi bagi seluruh kalangan masyarakat. Oleh karena itu, Perseroan telah melengkapi pabriknya dengan berbagai fasilitas pendukung yang memenuhi standar farmasi. Beberapa fasilitas tersebut antara lain laboratorium yang bersertifikasi ISO (International Standard Organization) 17025, fasilitas produksi berstandardisasi CPOB dan CPOTB, pengolahan air demineralisasi dan limbah, klinik holistik, serta lahan agrowisata. Perseroan saat ini mempunyai pabrik di Jl Soekarno Hatta km 28, Kecamatan Bergas, Klepu, Semarang. Luas lahan pabrik Perseroan dengan luas tanah 304.435 m2 dengan bangunan fisik kurang lebih 85.975 m2. Dari awal pembangunan pabrik, sudah direncanakan mengenai pemisahan tempat sesuai fungsinya masing-masing. Dalam lokasi pabrik sendiri terdiri dari bangunan pabrik seluas 82.675 m2, lahan Agrowisata seluas 12.814 m2, dan sisanya menjadi kawasan pendukung lingkungan pabrik. Adapun fasilitas pabrik yang ada saat ini adalah sebagai berikut: 1. Laboratorium

• Laboratorium Instrumentasi, yang dilengkapi peralatan HPLC (High-Pressure Liquid Chromatography), GC (Gas Chromatography), dan TLC Scanner (Thin Layer Chromatography), Spectroscopy, Atomic Absorbtion Spectroscopy (AAS), dan lain-lain. Seluruh laboratorium tersebut dibangun di atas lahan seluas 1.200 m2.

• Laboratorium Farmakologi • Laboratorium Formulasi • Laboratorium Farmakognosi • Laboratorium Stabilitas • Laboratorium Kimia

2. Kebun percobaan dan budidaya tanaman obat 3. Extraction center 4. Pengolahan air bersih 5. Pengolahan air limbah 6. Perpustakaan 7. Klinik holistik 8. Penelitian dan kerjasama ilmiah Di samping itu, Perseroan juga memberi kesempatan bagi masyarakat umum untuk datang berkunjung dan melihat secara langsung proses produksi yang dilakukan, dengan harapan dapat membuka mata masyarakat akan jamu-jamu produksi Perseroan yang memang memenuhi standar CPOB dan CPOTB, aman, serta berkhasiat untuk dikonsumsi. Pembudidayaan dan Penanaman Tanaman Obat Perseroan telah membuka lahan yang diperuntukkan sebagai kawasan pembudidayaan dan penanaman tanaman obat. Kawasan tersebut juga dijadikan sebagai kawasan agrowisata yang menjadi salah satu lokasi yang digunakan untuk mengkoleksi tanaman obat, terutama bagi tanaman-tanaman langka atau yang hampir punah. Sebagian besar koleksinya terdiri dari tanaman untuk bahan baku pembuatan jamu.

Page 108: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

90

Kawasan khusus untuk koleksi tanaman obat tersebut didesain secara artistik dan menarik untuk dilihat dan dikunjungi. Secara resmi tempat tersebut dijadikan obyek agrowisata khusus koleksi tanaman obat yang dirancang terpadu, dengan desain taman serta infrastruktur lainnya. Kawasan agrowisata tanaman obat Perseroan berlokasi di kawasan pabrik industri jamu Perseroan Jl Soekarno Hatta, desa Diwak, kecamatan Bergas, kabupaten Semarang, Jawa Tengah di atas lahan seluas sekitar 1,5 hektar, dengan topografi tanah landai, ketinggian tempat 440 meter dari permukaan laut. Terdapat sejumlah kurang lebih 400 spesies koleksi tanaman obat, termasuk tanaman introduksi atau yang didatangkan dari luar negeri, antara lain: Echinacea Purpurea, Tribulus Terrestris, dan Sylibum Marianum. Di kawasan tersebut juga terdapat nursery atau kebun bibit dan tempat penjualan bibit tanaman obat. Penelitian dan Kerjasama Ilmiah Agar produk dapat senantiasa berkembang sesuai tuntutan masyarakat dan kemajuan teknologi, Perseroan melakukan kerjasama dengan lembaga-lembaga ilmu pengetahuan, untuk melakukan penelitian secara ilmiah berkaitan dengan obat tradisional, khasiat tanaman obat, serta hal-hal lain berhubungan dengan kegiatan usaha Perseroan. Kerjasama dilakukan dengan berbagai pihak diantaranya: a. Universitas Diponegoro - Semarang b. Fakultas Kedokteran - Universitas Maranatha, Bandung c. Fakultas Farmasi - Universitas Sanata Dharma, Yogyakarta d. Lembaga Penelitian - Institut Teknologi Bandung e. Balai Penelitian Tanaman Obat - Kementerian Kesehatan di Tawangmangu. f. Balai Penelitian Tanaman Obat dan Rempah di Bogor. Jamu yang diproduksi oleh Perseroan telah lulus uji toksisitas hingga uji khasiat sehingga terjamin kualitasnya. Proses produksi juga didukung serangkaian fasilitas laboratorium lengkap dengan proses penelitian yang dilakukan oleh bagian Departemen Penelitian dan Pengembangan. 5. Keterangan tentang Produk Perseroan Pertumbuhan yang berkelanjutan bagi produk yang dihasilkan Perseroan dilandasi oleh dua hal utama, yaitu (1) senantiasa menjaga kualitas produk dan (2) melahirkan berbagai inovasi, sehingga menghadirkan produk-produk berkelas yang aman dan berkhasiat, guna mengakomodir kebutuhan kesehatan masyarakat. Produk-produk yang diproduksi oleh Perseroan harus memenuhi persyaratan baku sebagai berikut: Diproses di extraction center dan diproduksi di pabrik yang modern dan higienis dengan standar farmasi (Good

Manufacturing Practice), yang merupakan standar produksi yang diterapkan untuk semua produk yang menggunakan ekstrak, yaitu kapsul, tablet, kaplet, cairan obat dalam, dan minuman instan.

Menggunakan bahan alami terstandarisasi (artinya setiap batch produksi mengandung jumlah bahan berkhasiat yang sama).

Melalui uji toksisitas (keamanan) dan didukung berbagai referensi ilmiah. Dianalisa di laboratorium yang terakreditasi. Melakukan uji mikrobiologi (angka jamur, angka kapang, jamur, dan bakteri berbahaya) termasuk aflatoksin (zat toksin

yang dikeluarkan oleh adanya Aspegillus flavus. Jamur ini banyak terdapat pada rimpang tanaman yang bersentuhan dengan tanah).

Melakukan uji stabilitas untuk menentukan masa kadaluarsa produk, bukan berdasarkan referensi atau perkiraan. Tidak mengandung gula, ragi, penyedap, pewarna, dan zat pengawet (persyaratan ini berlaku untuk produk kapsul). Menjadi anggota APSKI (Asosiasi Pengusaha Suplemen Kesehatan Indonesia) dan IADSA (International Alliance of

Dietary Supplement Associations). Pada umumnya, Perseroan mengelompokan produknya menjadi sebagai berikut: Jamu, termasuk jamu serbuk, jamu instan, jamu komplit, food supplement, minuman kesehatan, permen dan lain-lain. Obat Herbal Terstandar.

Page 109: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

91

Keterangan mengenai produk-produk Perseroan: Dibawah ini merupakan uraian mengenai produk-produk Perseroan yang memberikan kontribusi cukup besar terhadap penjualan Perseroan. A. Kategori Jamu Herbal

Tolak Angin Jamu Herbal Lainnya

B. Kategori Minuman Berenergi (Energy Drink) C. Kategori Minuman, Permen D. Kategori Minuman Kesehatan (Healthy Drink)

Alangsari Kunyit Asam Beras Kencur Jahe Wangi

E. Kategori Produk Lainnya Sumber: Perseroan, Juli 2013 6. Manajemen Bahan Baku Bahan baku pembuatan produk jamu Perseroan 80% masih dieksplorasi dari alam (misal dari hutan) dan 20% dari hasil budidaya (ditanam). Bahan baku yang diterima adalah dalam bentuk kering (siklisia simplisia), kecuali untuk produk minuman seperti jahe dan kunyit. Karena 80% masih dieksplorasi dari alam dan standarisasinya kurang maka setiap bahan baku yang masuk harus dicek kualitasnya terlebih dahulu, yang meliputi kebenaran bahan, kebersihan bahan dari bakteri patogen, dan keadaan bahan dalam bentuk kering dengan kadar air minimal 10%. Bahan baku adalah, antara lain kunyit, jahe, temu lawak, kayu manis, lengkuas, pasak bumi, cengkeh, dan lain sebagainya. Dalam kegiatan produksi, hal terpenting yang harus diperhatikan Perseroan adalah persediaan bahan baku. Persediaan bahan baku akan menunjang kelancaran kegiatan produksi Perseroan. Sebelum melakukan proses pengolahan, persediaan bahan baku disimpan di gudang bahan baku. Di gudang bahan baku terdapat berbagai macam bahan yang akan digunakan, diantaranya laos, jahe, kunyit, lempuyang, kayu pasak bumi, dan lain-lain. Bahan-bahan baku tersebut didatangkan dari berbagai daerah, antara lain Jawa Tengah (Boyolali, Tawangmangu, Wonosobo), Kalimantan, dan dari daerah lain di seluruh Indonesia. Bahan baku diambil dari daerah atau wilayah sekitar pabrik, dan bahan baku yang diambil adalah bahan baku yang dalam kondisi kering guna penyimpanan yang lebih baik. Bahan bakupun didapat dalam rantai pasar yang panjang sehingga harus dalam kondisi kering. Penerimaan bahan baku juga dilakukan dalam gudang bahan baku. Setiap ada bahan baku yang baru datang, harus dicek terlebih dahulu sebelum disimpan dalam gudang bahan baku. Pengecekan bahan baku dilakukan oleh Team Quality Control (TQC). TQC ini mempunyai tiga tugas utama, yaitu: a. Mengecek kebenaran bahan baku: Dalam hal ini tim TQC mengecek, apakah bahan baku yang datang sudah sesuai

pesanan.

b. Mengecek kebersihan bahan baku: Bersih bukan hanya dari kotoran-kotoran yang terlihat oleh mata (tanah, lumpur, kerikil, plastik), tetapi yang terpenting adalah bersih dari bakteri-bakteri yang sifatnya merugikan.

c. Mengecek kadar air bahan baku: Bahan baku tersebut kadar airnya tidak boleh lebih dari 10%. Apabila lebih dari 10%, maka dalam penyimpanan akan mudah berjamur dan akhirnya mengurangi mutu bahan tersebut karena kandungan zat aktif dalam bahan baku akan sedikit. Misalnya kunyit: jika banyak kandungan air, maka warna kuning pada olahan sedikit berkurang.

Bahan-bahan baku tersebut akan diatur di rak sesuai jenisnya. Setiap rak diberi tabel bahan baku pada papan. Proses penyimpanan dilakukan di gudang penyimpanan. Persediaan bahan baku dengan sistem MPKP (Masuk Pertama Keluar Pertama). Hal ini dilakukan agar tidak ada bahan baku yang menumpuk atau tersimpan terlalu lama yang berakibat pada rusaknya bahan baku. Dalam ruang penyimpanan bahan baku harus memenuhi syarat: a. Bahan masuk harus benar. b. Bahan baku harus bersih. c. Bahan baku harus disimpan dalam bentuk kering.

Page 110: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

92

Dalam pengendalian kualitas bahan baku yang dilakukan adalah:

a. Pemisahan kotoran (penyortiran). b. Pemotongan, guna mempermudah proses penghalusan. c. Pencucian kembali untuk memastikan bahan benar-benar bersih. d. Dikeringkan menggunakan oven. e. Penyortiran bahan kering, bahan yang berkualitaslah yang dipilih. f. Masuk dalam pengamatan tim pengendali mutu, guna memastikan sudahkah bahan baku memenuhi standar. Dalam proses yang dilakukan di atas, sebagian besar masih menggunakan jasa sumber daya manusia, hal ini dilakukan karena dalam proses penyortiran akan lebih dapat dijamin kualitasnya jika dilakukan langsung oleh sumberdaya manusia. Selain untuk menjaga kualitas, digunakannya sumber daya manusia juga bertujuan untuk mendayagunakan warga sekitar agar kualitas hidupnya lebih terjamin dengan adanya lapangan pekerjaan. Proses produksi jamu ini yang pertama adalah penerimaan bahan baku. Bahan baku yang datang segera dicek TQC. Setelah terbukti memenuhi standar penerimaan dan standar penggunaan kemudian bahan baku dimasukkan ke dalam gudang penyimpanan bahan baku. Sediaan bahan baku jamu atau bahan baku herbal juga dapat disimpan dalam bentuk simplisia kering, simplisia rajangan, kering utuh, serta dalam bentuk serbuk atau bubuk dan ekstrak. Ekstrak kering ada yang disimpan dalam gudang penyimpanan non-simplisia, sedangkan ekstrak liquid disimpan dalam cold storage ekstraksi dalam waktu terbatas. Bahan baku yang akan dipakai diambil dari gudang penyimpanan bahan baku, kemudian disortasi. Setelah disortasi kemudian bahan baku dicuci, dikeringkan, digiling, baru kemudian dicampur (mixing).

Diagram Proses Penanganan Bahan Baku

Sumber : Perseroan, Juli 2013 Jenis Bahan Baku Jamu

No. Jenis Produk / Nama Indonesia Nama Umum Nama Latin

1. Simplisia Kering dan Serbuk Jati Belanda Bastard Cedar Guazumae Folium Sirih Betel Peper Piperis Folium Alang-Alang Cogon Grass Imperatae Rhizoma Echinacea Echinacea Echinaceae Herba Kencur Galangal Kaempferiae Rhizoma Jahe Ginger Zingiberis Rhizoma Daun Jambu Biji Guava Leaf Psidii Folium Daun Dewa Gynura Leaf Gynurae Folium Cabe Jawa Java Long Pepper Retrofractie Fructus Kumis Kucing Java Tea Orthosiphonis Folium

Dalam pengendalian kualitas bahan baku yang dilakukan adalah:

a. Pemisahan kotoran (penyortiran). b. Pemotongan, guna mempermudah proses penghalusan. c. Pencucian kembali untuk memastikan bahan benar-benar bersih. d. Dikeringkan menggunakan oven. e. Penyortiran bahan kering, bahan yang berkualitaslah yang dipilih. f. Masuk dalam pengamatan tim pengendali mutu, guna memastikan sudahkah bahan baku memenuhi standar. Dalam proses yang dilakukan di atas, sebagian besar masih menggunakan jasa sumber daya manusia, hal ini dilakukan karena dalam proses penyortiran akan lebih dapat dijamin kualitasnya jika dilakukan langsung oleh sumberdaya manusia. Selain untuk menjaga kualitas, digunakannya sumber daya manusia juga bertujuan untuk mendayagunakan warga sekitar agar kualitas hidupnya lebih terjamin dengan adanya lapangan pekerjaan. Proses produksi jamu ini yang pertama adalah penerimaan bahan baku. Bahan baku yang datang segera dicek TQC. Setelah terbukti memenuhi standar penerimaan dan standar penggunaan kemudian bahan baku dimasukkan ke dalam gudang penyimpanan bahan baku. Sediaan bahan baku jamu atau bahan baku herbal juga dapat disimpan dalam bentuk simplisia kering, simplisia rajangan, kering utuh, serta dalam bentuk serbuk atau bubuk dan ekstrak. Ekstrak kering ada yang disimpan dalam gudang penyimpanan non-simplisia, sedangkan ekstrak liquid disimpan dalam cold storage ekstraksi dalam waktu terbatas. Bahan baku yang akan dipakai diambil dari gudang penyimpanan bahan baku, kemudian disortasi. Setelah disortasi kemudian bahan baku dicuci, dikeringkan, digiling, baru kemudian dicampur (mixing).

Diagram Proses Penanganan Bahan Baku

Sumber : Perseroan, Juli 2013 Jenis Bahan Baku Jamu

No. Jenis Produk / Nama Indonesia Nama Umum Nama Latin

1. Simplisia Kering dan Serbuk Jati Belanda Bastard Cedar Guazumae Folium Sirih Betel Peper Piperis Folium Alang-Alang Cogon Grass Imperatae Rhizoma Echinacea Echinacea Echinaceae Herba Kencur Galangal Kaempferiae Rhizoma Jahe Ginger Zingiberis Rhizoma Daun Jambu Biji Guava Leaf Psidii Folium Daun Dewa Gynura Leaf Gynurae Folium Cabe Jawa Java Long Pepper Retrofractie Fructus Kumis Kucing Java Tea Orthosiphonis Folium

Page 111: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

93

No. Jenis Produk / Nama Indonesia Nama Umum Nama Latin

Temulawak Java Turmeric Curcumae Rhizoma Ling Zhi Ling Zhi Ganoderma Fructus Meniran Phyllantus Phyllanti Folium Jahe Merah Red Ginger Zingiberis Var Rubra Rhizoma Pasak Bumi Tongkat Ali Eurycomae Radix Tribulus Tribulus Tribuli Fructus Kunyit Turmeric Curcumae Domesticae Rhizoma Kunyit Putih White Turmeric Curcumae Zedoaria Rhizoma Temu Hitam Black Turmeric Curcumae Aeruginosae Rhizoma Temu Mangga Curcuma Mangga Curcumae Mangga Rhizoma

2. Ekstrak Kering Jati Belanda Bastard Cedar Guazumae Folium Sirih Betel Peper Piperis Folium Kayu Manis Cinnamon Cinnamomi Cortex Alang-Alang Cogon Grass Imperatae Rhizoma Ketumbar Coriander Coriandri Fructus Echinacea Echinacea Echinaceae Herba Adas Fennel Foeniculi Fructus Kencur Galangal Kaempferiae Rhizoma Jahe Ginger Zingiberis Rhizoma Pegagan Gotu Kola Centellae Folium Daun Jambu Biji Guava Leaf Psidii Folium Daun Dewa Gynura Leaf Gynurae Folium Cabe Jawa Java Long Pepper Retrofractie Fructus Kumis Kucing Java Tea Orthosiphonis Folium Temulawak Java Turmeric Curcumae Rhizoma Ling Zhi Ling Zhi Ganoderma Fructus Meniran Phyllantus Phyllanti Folium Mengkudu Noni Morindae Fructus Jahe Merah Red Ginger Zingiberis Var Rubra Rhizoma Katuk Sweet Leaf Sauropi Folium Pasak Bumi Tongkat Ali Eurycomae Radix Tribulus Tribulus Tribuli Fructus Kunyit Turmeric Curcumae Domesticae Rhizoma Kunyit Putih White Turmeric Curcumae Zedoaria Rhizoma Temu Hitam Black Turmeric Curcumae Aeruginosae Rhizoma Temu Mangga Curcuma Mangga Curcumae Mangga Rhizoma

3. Minyak Astiri Minyak Daun Cengkeh Clove Leaf Syzygium Aromaticum L. Minyak Tangkai Cengkeh Clove Stem Syzygium Aromaticum L. Minyak Bunga Cengkeh Clove Flower Syzygium Aromaticum L. Minyak Adas Fennel Foeniculum Vulgare L. Minyak Jahe Basah Ginger Zingiber Officinale L. Minyak Jahe Kering Ginger Zingiber Officinale L. Minyak Temulawak Java Turmeric Curcuma Xanthorrhiza L Minyak Sereh Wangi Lemongrass Cymbopogon Nardus L. Minyak Pala Nutmeg Myristica Fragrans L. Minyak Nilam Patchuoli Pogostemon Cablin L. Minyak Kunyit Turmeric Curcuma Domestica L. Minyak Kenanga Ylang-Ylang Cananga Odorata L.

Page 112: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

94

Daftar Bahan Baku yang menjadi bahan dasar produksi Perseroan diantaranya sebagai berikut: No. Nama No. Nama No. Nama 1. Adas 36. Kayu Duwet (Jamblang) 71. Salam (daun) 2. Adas Manis 37. Kayu Manis 72. Sambiloto 3. Akar Wangi 38. Kayu Rapet 73. Secang 4. Alang-Alang (akar) 39. Kayu Sintok 74. Seledri 5. Alpukat (daun) 40. Kedaung 75. Seledri 6. Bangle 41. Keji Beling 76. Sembukan 7. Bawang Putih (Lanang) 42. Keladi Tikus 77. Sembung 8. Bidara Laut (Widara Laut) 43. Kemangi 78. Sereh 9. Bidara Upas (Widara Upas) 44. Kemukus 79. Sidaguri

10. Brotowali 45. Kemuning 80. Sidaguri (akar ) 11. Cabe Jawa 46. Kencur 81. Sirih (daun) 12. Cendana Wangi 47. Ketumbar (Tumbar) 82. Sirsak (daun) 13. Cengkeh 48. Kunyit (Kunir) 83. Stevia 14. Ciplukan 49. Lada (Merica bolong) 84. Sukun (daun) 15. Dadap Serep (daun) 50. Lada Hitam 85. Tapak Liman 16. Daun Saga (Sogo) 51. Lada Putih 86. Teki (akar / umbi) 17. Daun Sendok 52. Lempuyang 87. Tempuyang (bunga) 18. Daun Ungu 53. Lengkoas Merah 88. Temu Giring 19. Delima (kulit) 54. Lengkuas (Laos) 89. Temu Ireng 20. Gadung Cina 55. Mahkota Dewa 90. Temu Kunci 21. Gambir (cetak silinder) 56. Meniran 91. Temu Mangga 22. Gambir Serawak 57. Mimba / Embo 92. Temu Putih 23. Greges Otot 58. Murbey (daun) 93. Temulawak 24. Jahe Emprit 59. Pala 94. Trawas 25. Jambu Biji (daun) 60. Patikan Kebo 95. Tribulus Herba 26. Jamur Ling Zhe (irisan) 61. Peaya (daun) 96. Spirullina 27. Jamur Ling Zhe (utuh) 62. Pegagan 28. Jati Belanda (daun) 63. Pekak 29. Jati Cina (daun) 64. Pulasari 30. Jeruk Purut 65. Pule 31. Jinten Hitam 66. Pule Pandak 32. Jinten Putih 67. Pulutan Daun 33. Jombang 68. Purwoceng 34. Kapulaga 69. Puyang 35. Kayu Anyang-Anyang 70. Rosella

7. Proses Produksi 7.1. Aktivitas Produksi Sebagai pelaku industri obat tradisional, Perseroan tunduk pada Peraturan Menteri Kesehatan Republik Indonesia No. 006 tahun 2012 tentang Industri dan Usaha Obat Tradisional, berikut peraturan-peraturan pelaksanaannya. Dengan penerapan standar kualitas yang tinggi untuk setiap produknya, menjadikan Perseroan sebagai satu-satunya pabrik jamu yang berstandar farmasi dengan menerima dua sertifikat yaitu CPOB dan CPOTB, yang setara dengan farmasi. Hal tesebut membuat Perseroan lebih menarik dan dapat lebih menjaga loyalitas pelanggannya. Perseroan bertekad untuk mengembangkan usaha di bidang jamu yang benar dan baik. Tekad ini membuat Perseroan menjadi lebih berkonsentrasi dan inovatif. Dengan pemilihan serta penggunaan bahan baku yang benar, baik mengenai jenis, jumlah maupun kualitasnya akan menghasilkan jamu yang baik. Untuk mewujudkan tekad tersebut, semua rencana pengeluaran produk baru selalu didahului oleh studi literatur maupun penelitian yang intensif, menyangkut keamanan, khasiat, maupun sampling pasar. Untuk memberikan jaminan kualitas, setiap langkah produksi mulai dari barang datang, hingga produk sampai ke pasaran, dilakukan di bawah pengawasan mutu yang ketat. Aktivitas produksi Perseroan ini dimulai dari penerimaan bahan baku dan bahan kemas dari para pemasok lokal yang tentunya sudah menjadi rekanan Perseroan yang telah mendapat persetujuan dan telah lolos dari kualifikasi yang ditetapkan oleh Perseroan untuk menjadi pemasok atau rekanan. Tidak terdapat bahan baku yang digunakan dalam aktivitas produksi yang berasal dari pemasok impor.

Page 113: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

95

Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan telah bekerja sama dengan 102 kelompok tani sehingga tidak terdapat ketergantungan pada satu pemasok yang perlu diungkapkan dalam Prospektus. Dalam melakukan transaksi beli, Perseroan mengacu pada harga yang berlaku di pasar. Seluruh pemasok bahan baku Perseroan merupakan pihak ketiga yang tidak terafiliasi dengan Perseroan. Bahan baku diterima oleh gudang bahan baku dan disimpan di area karantina untuk diperiksa oleh bagian Pengawasan Mutu dengan peralatan berupa laboratorium quality control untuk menguji kelayakan bahan baku tersebut sesuai spesifikasi Perseroan. Selanjutnya, bahan baku yang telah lulus dari karantina dilakukan perlakukan pendahuluan, yaitu proses pencucian, sortasi, dan pengeringan sehingga menghasilkan bahan bahan baku yang benar-benar bersih dan layak untuk dipakai untuk produksi dan ditempatkan di area gudang bersih.

Standar Produksi Perseroan yang Telah Mendapatkan Sertifikasi CPOB dan CPOTB

Sumber : Perseroan, Juli 2013 Diagram di bawah ini menggambarkan tahapan secara umum dalam proses produksi Perseroan:

Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan telah bekerja sama dengan 102 kelompok tani sehingga tidak terdapat ketergantungan pada satu pemasok yang perlu diungkapkan dalam Prospektus. Dalam melakukan transaksi beli, Perseroan mengacu pada harga yang berlaku di pasar. Seluruh pemasok bahan baku Perseroan merupakan pihak ketiga yang tidak terafiliasi dengan Perseroan. Bahan baku diterima oleh gudang bahan baku dan disimpan di area karantina untuk diperiksa oleh bagian Pengawasan Mutu dengan peralatan berupa laboratorium quality control untuk menguji kelayakan bahan baku tersebut sesuai spesifikasi Perseroan. Selanjutnya, bahan baku yang telah lulus dari karantina dilakukan perlakukan pendahuluan, yaitu proses pencucian, sortasi, dan pengeringan sehingga menghasilkan bahan bahan baku yang benar-benar bersih dan layak untuk dipakai untuk produksi dan ditempatkan di area gudang bersih.

Standar Produksi Perseroan yang Telah Mendapatkan Sertifikasi CPOB dan CPOTB

Sumber : Perseroan, Juli 2013 Diagram di bawah ini menggambarkan tahapan secara umum dalam proses produksi Perseroan:

Dibungkus Mesin

Aluminium Foil

Dibungkus Dalam PolypaperDistributor PT Muncul Mekar

Diayak (Disaring)

Serbuk HalusDiplak PlastikDimasukkan

EtiketBarang Siap

Dijual

Bahan MentahDikeringkan

dengan DryerDiramu Digiling Kasar Dioven Digiling Halus

Diseleksi(Sortir)

Dicuci Dua Kali

Page 114: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

96

Penjelasan :

Bahan mentah yang akan digunakan untuk proses produksi diseleksi terlebih dahulu. Setelah diseleksi, bahan-bahan yang telah lolos proses seleksi masuk ke dalam proses pencucian. Proses pencucian bahan tersebut dilakukan sebanyak 2 kali. Kemudian, bahan jamu yang sudah bersih dikeringkan dengan dryer.

Dari proses di atas, didapatkan bahan jamu kering yang siap diramu. Bahan-bahan kering diramu sesuai dengan resep-resep jamu yang akan dibuat. Ramuan kering yang sudah selesai diramu dimasukan dalam proses penggilingan. Penggilingan pertama adalah proses penggilingan kasar. Setelah proses penggilingan kasar, bahan jamu tersebut dioven/disangrai sebelum masuk ke proses penggilingan kedua, yaitu proses giling halus. Untuk mendapatkan kehalusan bubuk yang sesuai, bubuk halus tersebut diayak. Bubuk yang kurang halus akan digiling halus kembali, sedangkan jamu serbuk yang sudah halus akan masuk ke dalam proses pengemasan (packing).

Proses pengemasan pada umumnya melewati 2 tahap. Tahap pertama adalah pengemasan primer (packing primer). Kemasan primer adalah kemasan yang bersentuhan langsung dengan produk. Kemasan primer dapat berupa polypaper atau alumunium foil. Produk yang sudah dikemas mengunakan packing primer diberi etiket selanjutnya dikemas lagi ke dalam kemasan sekunder (packing sekunder) berupa plastik maupun karton. Setelah proses pengemasan selesai, produk siap untuk dijual.

Gambar berikut menggambarkan proses produksi jamu berbentuk serbuk beserta penjelasannya secara ringkas.

Sumber : Perseroan, Juli 2013 Berikut adalah penjelasan setiap tahapannya : Frying : adalah proses sangray (menggoreng tanpa menggunakan minyak). Dalam

proses ini, bahan baku jamu yang sudah diracik dimasukan ke dalam mesin frying selama waktu tertentu. Tujuan dari proses ini adalah untuk menurunkan kadar air. Proses sangray ini juga memunculkan aroma dari bahan-bahan jamu.

Grinding : setelah melewati tahap frying, bahan jamu yang telah kering digiling (grinding) hingga menjadi bubuk jamu.

Sieving : hasil dari proses grinding, diayak (sieving). Dari proses ini, bubuk jamu yang halus akan diteruskan ke proses packing primer, sedangkan bubuk kasar akan diproses grinding kembali.

Penjelasan :

! Bahan mentah yang akan digunakan untuk proses produksi diseleksi terlebih dahulu. Setelah diseleksi, bahan-bahan yang telah lolos proses seleksi masuk ke dalam proses pencucian. Proses pencucian bahan tersebut dilakukan sebanyak 2 kali. Kemudian, bahan jamu yang sudah bersih dikeringkan dengan dryer.

! Dari proses di atas, didapatkan bahan jamu kering yang siap diramu. Bahan-bahan kering diramu sesuai dengan resep-resep jamu yang akan dibuat. Ramuan kering yang sudah selesai diramu dimasukan dalam proses penggilingan. Penggilingan pertama adalah proses penggilingan kasar. Setelah proses penggilingan kasar, bahan jamu tersebut dioven/disangrai sebelum masuk ke proses penggilingan kedua, yaitu proses giling halus. Untuk mendapatkan kehalusan bubuk yang sesuai, bubuk halus tersebut diayak. Bubuk yang kurang halus akan digiling halus kembali, sedangkan jamu serbuk yang sudah halus akan masuk ke dalam proses pengemasan (packing).

! Proses pengemasan pada umumnya melewati 2 tahap. Tahap pertama adalah pengemasan primer (packing primer). Kemasan primer adalah kemasan yang bersentuhan langsung dengan produk. Kemasan primer dapat berupa polypaper atau alumunium foil. Produk yang sudah dikemas mengunakan packing primer diberi etiket selanjutnya dikemas lagi ke dalam kemasan sekunder (packing sekunder) berupa plastik maupun karton. Setelah proses pengemasan selesai, produk siap untuk dijual.

Gambar berikut menggambarkan proses produksi jamu berbentuk serbuk beserta penjelasannya secara ringkas.

Sumber : Perseroan, Juli 2013 Berikut adalah penjelasan setiap tahapannya : • Frying : adalah proses sangray (menggoreng tanpa menggunakan minyak). Dalam

proses ini, bahan baku jamu yang sudah diracik dimasukan ke dalam mesin frying selama waktu tertentu. Tujuan dari proses ini adalah untuk menurunkan kadar air. Proses sangray ini juga memunculkan aroma dari bahan-bahan jamu.

• Grinding : setelah melewati tahap frying, bahan jamu yang telah kering digiling (grinding) hingga menjadi bubuk jamu.

• Sieving : hasil dari proses grinding, diayak (sieving). Dari proses ini, bubuk jamu yang halus akan diteruskan ke proses packing primer, sedangkan bubuk kasar akan diproses grinding kembali.

Page 115: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

97

• Packing Primer : pada proses ini, bubuk jamu yang telah melewati proses sieving dikemas dalam sachet.

• Packing Sekunder : sachet-sachet jamu hasil dari proses packing primer dikemas ke dalam packing sekundernya yaitu dos atau plastik.

Gambar berikut menggambarkan proses produksi produk berbentuk cair beserta penjelasannya secara ringkas.

Gambar Proses Produksi Produk Cair

Sumber : Perseroan, Juli 2013 Berikut adalah penjelasan setiap tahapannya : • Mixing Tank : dalam mixing tank, extract jamu cair dicampur dengan bahan lain dan

dipanaskan selama waktu tertentu agar bahan-bahan dapat tercampur dengan baik.

• Cooling Tank : setelah dipanaskan, jamu cair dialirkan ke dalam cooling tank untuk didinginkan. Pada cooling tank ini juga ditambahkan bahan lain.

• Fill and Seal : Setelah proses pendinginan, jamu cair dialirkan melalui pipa-pipa ke dalam mesin fill and seal untuk dikemas.

• Quarantine Room : jamu cair yang sudah dikemas dalam bentuk sachet, ditempatkan dalam quarantine room untuk proses inspeksi.

• Packing Sekunder : setelah lolos prosedur inspeksi, jamu cair sachet dikemas kembali ke dalam kemasan sekundernya, baik plastik, dos, maupun stoples.

• Cartoning : jamu cair yang telah dikemas dalam packing sekunder dikemas lagi ke dalam karton.

Packing Primer : pada proses ini, bubuk jamu yang telah melewati proses sieving dikemas dalam sachet.

Packing Sekunder : sachet-sachet jamu hasil dari proses packing primer dikemas ke dalam packing sekundernya yaitu dos atau plastik.

Gambar berikut menggambarkan proses produksi produk berbentuk cair beserta penjelasannya secara ringkas.

Gambar Proses Produksi Produk Cair

Sumber : Perseroan, Juli 2013 Berikut adalah penjelasan setiap tahapannya : Mixing Tank : dalam mixing tank, extract jamu cair dicampur dengan bahan lain dan

dipanaskan selama waktu tertentu agar bahan-bahan dapat tercampur dengan baik.

Cooling Tank : setelah dipanaskan, jamu cair dialirkan ke dalam cooling tank untuk didinginkan. Pada cooling tank ini juga ditambahkan bahan lain.

Fill and Seal : Setelah proses pendinginan, jamu cair dialirkan melalui pipa-pipa ke dalam mesin fill and seal untuk dikemas.

Quarantine Room : jamu cair yang sudah dikemas dalam bentuk sachet, ditempatkan dalam quarantine room untuk proses inspeksi.

Packing Sekunder : setelah lolos prosedur inspeksi, jamu cair sachet dikemas kembali ke dalam kemasan sekundernya, baik plastik, dos, maupun stoples.

Cartoning : jamu cair yang telah dikemas dalam packing sekunder dikemas lagi ke dalam karton.

Page 116: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

98

Page 117: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

99

Proses Produksi Permen

Penjelasan :

Proses produksi permen, secara garis besar melalu 4 tahap. Yaitu cooking, moulding, cooling dan staging. Bahan-bahan permen dicampur dalam proses pemasakan (cooking). Setelah tercampur dengan baik, dalam kondisi panas, bahan permen tersebut dicetak (moulding) dan menjadi bentuk butiran. Butiran hasil cetak tersebut kemudian didinginkan dengan cara dilewatkan melalui ruangan berpendingin dan kemudian disimpan selama waktu tertentu (aging) sebelum dapat dikemas. Proses pengemasan permen, berupa pengemasan ke dalam kemasan primer (fill and seal), proses packing sekunder dan proses case packer and cartoning.

Sumber : Perseroan, Juli 2013 7.2. Aktivitas Penelitian dan Laboratorium Gambar-gambar di bawah ini memperlihatkan fasilitas laboratorium yang dimiliki Perseroan sesuai fungsi dan jenisnya.

Kegiatan Usaha Laboratorium Kimia dan Instrumentasi

Sumber : Perseroan, Juli 2013 Laboratorium Kimia dan Instrumentasi Laboratorium ini bertugas untuk menguji kandungan zat-zat yang terdapat pada bahan baku, bahan dalam proses dan produk jadi. Tujuan dari uji tersebut adalah untuk menjaga keamanan dan kualitas dari produk-produk perusahaan. instrumen-instrumen yang digunakan pada lab ini antara lain adalah: TLC Scanner (Thin Layer Chromatography) GCMS (Gas Chromatography Mass Spectrofotometri) UPLC (Ultra Performance Liquid Chromatography) HPLC (High Performance Liquid Chromatography) Spectrophotometer AAS (Atomic Absorbtion Spectroscopy)

Proses Produksi Permen

Penjelasan :

Proses produksi permen, secara garis besar melalu 4 tahap. Yaitu cooking, moulding, cooling dan staging. Bahan-bahan permen dicampur dalam proses pemasakan (cooking). Setelah tercampur dengan baik, dalam kondisi panas, bahan permen tersebut dicetak (moulding) dan menjadi bentuk butiran. Butiran hasil cetak tersebut kemudian didinginkan dengan cara dilewatkan melalui ruangan berpendingin dan kemudian disimpan selama waktu tertentu (aging) sebelum dapat dikemas. Proses pengemasan permen, berupa pengemasan ke dalam kemasan primer (fill and seal), proses packing sekunder dan proses case packer and cartoning.

Sumber : Perseroan, Juli 2013 7.2. Aktivitas Penelitian dan Laboratorium Gambar-gambar di bawah ini memperlihatkan fasilitas laboratorium yang dimiliki Perseroan sesuai fungsi dan jenisnya.

Kegiatan Usaha Laboratorium Kimia dan Instrumentasi

Sumber : Perseroan, Juli 2013 Laboratorium Kimia dan Instrumentasi Laboratorium ini bertugas untuk menguji kandungan zat-zat yang terdapat pada bahan baku, bahan dalam proses dan produk jadi. Tujuan dari uji tersebut adalah untuk menjaga keamanan dan kualitas dari produk-produk perusahaan. instrumen-instrumen yang digunakan pada lab ini antara lain adalah: • TLC Scanner (Thin Layer Chromatography) • GCMS (Gas Chromatography Mass Spectrofotometri) • UPLC (Ultra Performance Liquid Chromatography) • HPLC (High Performance Liquid Chromatography) • Spectrophotometer • AAS (Atomic Absorbtion Spectroscopy)

Cooking Moulding Cooling

Staging Area

Fill and Seal

Packing Sekunder

Case Packer and Cartoning

Page 118: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

100

Kegiatan Usaha Laboratorium Uji Stabilitas, Mikrobiologi, serta Formulasi dan Produksi

Sumber : Perseroan, Juli 2013 Laboratorium Uji Stabilitas Pada laboratorium ini, produk diuji stabilitasnya untuk memastikan bahwa kualitas produk akan tetap sesuai standar perusahaan jika disimpan dalam kondisi tertentu dan jangka waktu tertentu. Pengujian stabilitas dapat dilakukan dengan menyimpan produk pada rak retained sample maupun dengan menggunakan climatic chamber. Pada rak retained sample, produk ditempatkan pada kondisi suhu yang mencerminkan kondisi sebenarnya yaitu suhu normal ruangan. Rak ini menyimpan setiap sampel dari hasil produksi perusahaan. Metode lain untuk menguji stabilitas adalah menggunakan climatic chamber. Dengan climatic chamber, kondisi penyimpanan produk direkayasa sehingga dapat diketahui kondisi produk tersebut untuk beberapa waktu kedepan bahkan beberapa tahun dalam waktu yang lebih singkat. Laboratorium Mikrobiologi Laboratorium ini bertugas untuk mengidentifikasi kuman, jamur, dan mikroba lain yang terdapat pada bahan baku, bahan dalam proses, produk jadi, ruangan proses dan mesin proses. Tujuan dari identifikasi tersebut adalah untuk memastikan bahwa bahan, produk dan lingkungan proses bebas dari mikroba yang tidak baik.

Kegiatan Usaha Laboratorium Uji Stabilitas, Mikrobiologi, serta Formulasi dan Produksi

Sumber : Perseroan, Juli 2013 Laboratorium Uji Stabilitas Pada laboratorium ini, produk diuji stabilitasnya untuk memastikan bahwa kualitas produk akan tetap sesuai standar perusahaan jika disimpan dalam kondisi tertentu dan jangka waktu tertentu. Pengujian stabilitas dapat dilakukan dengan menyimpan produk pada rak retained sample maupun dengan menggunakan climatic chamber. Pada rak retained sample, produk ditempatkan pada kondisi suhu yang mencerminkan kondisi sebenarnya yaitu suhu normal ruangan. Rak ini menyimpan setiap sampel dari hasil produksi perusahaan. Metode lain untuk menguji stabilitas adalah menggunakan climatic chamber. Dengan climatic chamber, kondisi penyimpanan produk direkayasa sehingga dapat diketahui kondisi produk tersebut untuk beberapa waktu kedepan bahkan beberapa tahun dalam waktu yang lebih singkat. Laboratorium Mikrobiologi Laboratorium ini bertugas untuk mengidentifikasi kuman, jamur, dan mikroba lain yang terdapat pada bahan baku, bahan dalam proses, produk jadi, ruangan proses dan mesin proses. Tujuan dari identifikasi tersebut adalah untuk memastikan bahwa bahan, produk dan lingkungan proses bebas dari mikroba yang tidak baik.

Page 119: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

101

Sumber : Perseroan, Juli 2013 Laboratorium Formulasi Di laboratorium formulasi dilakukan penelitian terhadap formulasi produk. Tujuan penelitian dalam laboratorium ini adalah selain untuk menemukan formulasi produk baru dapat juga untuk melakukan reformulasi produk yang sudah ada. oleh karena fungsi tersebut, lab ini dilengkapi dengan model mini dari mesin-mesin produksi seperti mini evaporator, mini capsule machine dan mini coffe extractor.

Kegiatan Usaha Laboratorium Farmakologi dan Uji Manfaat

Sumber : Perseroan, Juli 2013

Page 120: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

102

Laborato Pada Labmanusia, Laborato Laboratorproduk ter

Sumber :

Laborato LaboratorLaborator 7.3. Kapa Informasi sebagai b

KapasProdu

Jamu HerMinuman BerenergiMinuman Permen Minuman KesehatanLain-lain

rium Uji Manfa

boratorium uji mproduk akan te

rium Farmako

ium farmakologrlebih dahulu di

Perseroan, Juli

rium IPC

ium IPC atau ium IPC mema

asitas Produks

kapasitas proderikut:

sitas uksi rbal 60

2.45dan

46

n 171

aat

manfaat dilakukerlebih dahulu d

logi

gi menguji khaujikan kepada

i 2013

In Process Costikan bahwa s

si

duksi dan kuan

31 Juli 2013

00.600.000 1

50.000.000 4

62.233.333

72.083.333 17.500.000

kan untuk mendiujikan pada he

asiat produk dahewan untuk m

ontrol adalah lasetiap lini proses

ntitas produksi

2012 .029.600.000

4.200.000.000

792.400.000

295.000.000 30.000.000

nguji khasiat pewan di laborato

an toksisitas pmengetahui efek

aboratorium yas telah sesuai d

aktual produk

2011.029.600.00

4.200.000.00

792.400.00

295.000.0030.000.00

roduk pada maorium farmakolo

roduk pada hek samping dari p

ang melakukan dengan standar

Perseroan sej

31 Desem1 20 1.029.600.

0 3.000.000.

0 396.200.

0 73.750.0 30.000.

anusia. Namunogi.

ewan. Sebelumproduk tersebu

pengawasan r kualitas yang

ak 2008 samp

ber 010 000 687.06

000 3.000.00

000 396.20

000 73.75000 30.00

n, sebelum diu

m diujikan padat.

dalam setiap lditerima perusa

pai 31 Juli 2013

(da

2009 60.000 687

00.000 3.000

00.000 396

50.000 7300.000 30

jikan pada

a manusia,

ini proses. ahaan.

3 disajikan

alam unit)

2008 7.060.000

0.000.000

6.200.000

3.750.000 0.000.000

Laboratorium Uji Manfaat Pada Laboratorium uji manfaat dilakukan untuk menguji khasiat produk pada manusia. Namun, sebelum diujikan pada manusia, produk akan terlebih dahulu diujikan pada hewan di laboratorium farmakologi. Laboratorium Farmakologi Laboratorium farmakologi menguji khasiat produk dan toksisitas produk pada hewan. Sebelum diujikan pada manusia, produk terlebih dahulu diujikan kepada hewan untuk mengetahui efek samping dari produk tersebut.

Sumber : Perseroan, Juli 2013

Laboratorium IPC Laboratorium IPC atau In Process Control adalah laboratorium yang melakukan pengawasan dalam setiap lini proses. Laboratorium IPC memastikan bahwa setiap lini proses telah sesuai dengan standar kualitas yang diterima perusahaan. 7.3. Kapasitas Produksi Informasi kapasitas produksi dan kuantitas produksi aktual produk Perseroan sejak 2008 sampai 31 Juli 2013 disajikan sebagai berikut:

(dalam unit) Kapasitas Produksi

31 Juli 31 Desember 2013 2012 2011 2010 2009 2008

Jamu Herbal 600.600.000 1.029.600.000 1.029.600.000 1.029.600.000 687.060.000 687.060.000 Minuman Berenergi 2.450.000.000 4.200.000.000 4.200.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 Minuman dan Permen 462.233.333 792.400.000 792.400.000 396.200.000 396.200.000 396.200.000 Minuman Kesehatan 172.083.333 295.000.000 295.000.000 73.750.000 73.750.000 73.750.000 Lain-lain 17.500.000 30.000.000 30.000.000 30.000.000 30.000.000 30.000.000

Page 121: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

103

(dalam unit) Kuantitas

Produksi Aktual 31 Juli 31 Desember

2013 2012 2011 2010 2009 2008 Jamu Herbal 441.758.545 669.328.786 569.063.278 508.332.369 357.774.761 351.277.809 Minuman Berenergi 1.232.073.499 2.680.117.093 2.900.702.711 2.620.708.579 1.859.087.452 1.369.991.983 Minuman dan Permen 262.306.310 406.693.254 371.124.581 213.457.505 141.133.988 134.286.495 Minuman Kesehatan 37.431.814 91.073.233 49.922.110 48.645.068 37.427.317 38.996.517 Lain-lain 1.487.114 2.711.823 2.825.504 2.938.745 3.215.393 4.024.910

(dalam persentase) Perbandingan Kuantitas dengan Kapasitas Produksi

31 Juli 31 Desember 2013 2012 2011 2010 2009 2008

Jamu Herbal 73,55 65,01 55,27 49,37 52,07 51,13 Minuman Berenergi 50,29 63,81 69,06 87,36 61,97 45,67 Minuman dan Permen

56,75 51,32 46,84 53,88 35,62 33,89

Minuman Kesehatan 21,75 30,87 16,92 65,96 50,75 52,88 Lain-lain 8,50 9,04 9,42 9,80 10,72 13,42 Sehubungan dengan pertumbuhan penjualan produk Perseroan, kapasitas produksi Perseroan saat ini sekitar 50% - 80%. Sehubungan dengan hal tersebut, pada tahun 2014 – 2015, Perseroan akan melakukan peningkatan kapasitas produksi. Perkembangan terkini atas kapasitas produksi ini terjadi berkaitan dengan intensitas promosi produk Perseroan melalui iklan, baik di media cetak maupun elektronik yang dikemas dengan apik,sehingga meningkatkan daya tarik konsumen dan brandawareness atas produk-produk Perseroan,yang berdampak pada meningkatnya permintaan pasar sehingga mendorong volume produksi untuk memenuhi kebutuhan konsumen. 7.4. Pengendalian Mutu dan Kualitas Perseroan memiliki Departemen Pengawasan Mutu yang bertanggung jawab untuk memastikan bahwa kebijakan pengendalian mutu yang digariskan telah dilaksanakan dengan baik dan terdapat kesesuaian antara standar prosedur dan praktek. Produk yang memenuhi kualifikasi, baru dapat dikirim ke pelanggan sehingga kemungkinan pengembalian barang dagangan oleh pelanggan (retur) kecil. Produk cacat atau produk yang tidak memenuhi standar produksi akan diproses ulang sehingga dapat sesuai standar produksi dan kualifikasi yang ditetapkan. Saat ini Perseroan telah memperoleh berbagai sertifikasi ISO sebagai pengakuan standar internasional terhadap sistem dan proses produksi yang diterapkan oleh Perseroan. Nama Perusahaan Tipe ISO Tanggal Diterima Perusahaan Penerbit Sertifikat Perseroan ISO 17025 12 Oktober 2004 Komite Akreditasi Nasional

Sebagai salah satu usaha meningkatkan mutu serta kemampuan unit produksi Perseroan untuk dapat menghasilkan produk yang lebih beragam, Perseroan menerapkan proses otomatisasi pada fasilitas produksi sehingga proses produksi dapat dilakukan dengan lebih efisien. 8. Distribusi dan Kegiatan Pemasaran Jaringan Distribusi Industri jamu di Indonesia terus mengalami pertumbuhan seiring perkembangan kondisi pasar domestik maupun pasar global, dimana jamu yang semula hanya dikonsumsi oleh masyarakat Indonesia khususnya masyarakat yang berada di Pulau Jawa, kini telah mulai dikenal dan dikonsumsi oleh masyarakat Indonesia dari berbagai kalangan. Selain itu, produk jamu tersebut juga telah dieskpor ke berbagai negara di luar negeri sebagai berikut: • Afganistan • Ghana • Korea • Nigeria • Algeria • Hongkong • Malaysia • Qatar • Amerika Serikat • Jordan • Mauritius • Singapura • Brunai Darusalam • Australia

• Kanada • Mongolia • Suriname

Page 122: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

104

Page 123: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

105

Pemasara PerseroanResponsibpemasaradiantarany a. Iklan

Meruorisintindayaitu (1) (2) (3) (4) Perseiklan TolaksangmemdengtokohberbaIklan menuTolakTolakutamuntukmele

an

n menerapkan bility, Trust, dannya. Strategya sebagai beri

upakan media nalitas karakterkan sesuai yan:

Aspek perilakuSikap yang dihKesadaran: daPositioning: sa

eroan berusaha Tolak Angin sk Angin menggat dikenal den

mpengaruhi masgan visual orangh pemasaran), akat dan memi Tolak Angin unjukkan bahwk Angin sudah k Angin ini seb

ma untuk memak menjaga loyakat kuat dalam

Gambar P

strategi P5TR, dan Relationshgi Integrated ikut:

informasi yangristik tertentu dang diinginkan pe

: merupakan tinarapkan: yang lam mengembasaran konsume

a membangun ebagai produk

gunakan iklan mgan taglinenya

syarakat bahwag-orang yang sLola Kamal (aliki prestasi aka saat ini tida

wa Tolak Angin cukup dikenal

benarnya lebih asarkan produkalitas konsume benak konsum

Peta Cakupan

yaitu Product,hip (produk be

Marketing Co

g dibuat sedeman persuasif seengiklan. Perse

ndakan-tindaka menyangkut siangkan produk-en.

iklan yang bers Perseroan dikemelalui media ma “Orang Pintara dalam memilisukses dan mertis dan dokterademik), dan yk semata-mata peduli denganmasyarakat Indbersifat remind

k tetapi menjaden. Iklan juga

men.

Wilayah Distr

Promotion, Prerkualitas. proommunication

mikian rupa unehingga konsumeroan membuat

an yang diharapkap atau keistim-produk baru di

sifat informatif, emas memenumassa terutamr Minum Tolakih obat masuk miliki otak yang), serta Agnes

yang terakhir Ana bersifat pern budaya Indondonesia karena

der kepada masdi pengingat dadigunakan unt

ribusi Produk P

rice, Placemenmosi gencar Perseroan d

ntuk menarik mmen secara sukt suatu iklan de

pkan dari calon mewaan produk pasaran mereb

persuasive, dauhi unsur-unsurma media elektrk Angin”. Dalam

angin, perlu mg cukup terken Monica (yang nggito Abimanyrsuasif tetapi nesia. Hal ini ca dari usianya syarakat. Iklan an informasi aptuk memperkua

Perseroan

nt, Public Relatidan harga bealam memasa

minat khalayakkarela terdoronengan memperh

pembeli. k. but calon pemb

n pengingat (rer di atas. Perseronik dan medi m iklan Tolak A

minum Tolak Anal seperti Renadikenal masya

yu (akademisi ddi dalamnya cukup wajar kaproduk ini suda Tolak Angin bpa saja yang dat brand Tolak

ion and Corporersaing) dalamarkan produk-

. Dalam iklan g untuk melakuhatikan empat k

beli.

eminder). Sebageroan dalam me cetak. Iklan TAngin ini Persengin. Tagline inald Kasali (akadarakat sebagai dan cendikiawaterdapat inform

arena secara pah lama, makaukan lagi sebadilakukan oleh k Angin supaya

rate Social m kegiatan -produknya

diperlukan ukan suatu komponen,

gai contoh, emasarkan

Tolak Angin eroan ingin ni diperkuat demisi dan artis muda

an muslim). masi yang posisi jamu iklan-iklan

agai sarana Perseroan

a nama ini

Gambar Peta Cakupan Wilayah Distribusi Produk Perseroan

Pemasaran Perseroan menerapkan strategi P5TR, yaitu Product, Promotion, Price, Placement, Public Relation and Corporate Social Responsibility, Trust, dan Relationship (produk berkualitas. promosi gencar dan harga bersaing) dalam kegiatan pemasarannya. Strategi Integrated Marketing Communication Perseroan dalam memasarkan produk-produknya diantaranya sebagai berikut: a. Iklan

Merupakan media informasi yang dibuat sedemikian rupa untuk menarik minat khalayak. Dalam iklan diperlukan orisinalitas karakteristik tertentu dan persuasif sehingga konsumen secara sukarela terdorong untuk melakukan suatu tindakan sesuai yang diinginkan pengiklan. Perseroan membuat suatu iklan dengan memperhatikan empat komponen, yaitu: (1) Aspek perilaku: merupakan tindakan-tindakan yang diharapkan dari calon pembeli. (2) Sikap yang diharapkan: yang menyangkut sikap atau keistimewaan produk. (3) Kesadaran: dalam mengembangkan produk-produk baru di pasaran merebut calon pembeli. (4) Positioning: sasaran konsumen. Perseroan berusaha membangun iklan yang bersifat informatif, persuasive, dan pengingat (reminder). Sebagai contoh, iklan Tolak Angin sebagai produk Perseroan dikemas memenuhi unsur-unsur di atas. Perseroan dalam memasarkan Tolak Angin menggunakan iklan melalui media massa terutama media elektronik dan medi cetak. Iklan Tolak Angin sangat dikenal dengan taglinenya “Orang Pintar Minum Tolak Angin”. Dalam iklan Tolak Angin ini Perseroan ingin mempengaruhi masyarakat bahwa dalam memilih obat masuk angin, perlu minum Tolak Angin. Tagline ini diperkuat dengan visual orang-orang yang sukses dan memiliki otak yang cukup terkenal seperti Renald Kasali (akademisi dan tokoh pemasaran), Lola Kamal (artis dan dokter), serta Agnes Monica (yang dikenal masyarakat sebagai artis muda berbakat dan memiliki prestasi akademik), dan yang terakhir Anggito Abimanyu (akademisi dan cendikiawan muslim). Iklan Tolak Angin saat ini tidak semata-mata bersifat persuasif tetapi di dalamnya terdapat informasi yang menunjukkan bahwa Tolak Angin peduli dengan budaya Indonesia. Hal ini cukup wajar karena secara posisi jamu Tolak Angin sudah cukup dikenal masyarakat Indonesia karena dari usianya produk ini sudah lama, maka iklan-iklan Tolak Angin ini sebenarnya lebih bersifat reminder kepada masyarakat. Iklan Tolak Angin bukan lagi sebagai sarana utama untuk memasarkan produk tetapi menjadi pengingat dan informasi apa saja yang dilakukan oleh Perseroan untuk menjaga loyalitas konsumen. Iklan juga digunakan untuk memperkuat brand Tolak Angin supaya nama ini melekat kuat dalam benak konsumen.

Page 124: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

106

b. Promosi Penjualan Selain menggunakan media iklan, Perseroan juga menggunakan strategi Promosi Penjualan (Sales Promotion). Sales promotion yang merupakan kegiatan untuk membujuk secara langsung menawarkan insentif atau nilai lebih untuk suatu produk pada sales force, distributor, atau konsumen langsung, dengan tujuan utama menciptakan penjualan yang segera. Promosi penjualan digunakan untuk menjaring konsumen baru dan terciptanya penjualan yang meningkat dalam waktu singkat, sebagai salah satu bentuk promosi yang dilakukan oleh Perseroan dalam memasarkan Produk Perseroan. Bentuk lain promosi penjualan adalah dengan menjadi Event Sponsorship. Dalam beberapa event baik yang bersifat sosial maupun hiburan, produk Perseroan seringkali menjadi sponsor utama.

c. Brand Image Dalam pemasaran tentunya perlu dimbangi oleh reputasi Perseroan maupun kualitas produk dan citra positif (brand image). Menjaga kepercayaan masyarakat menjadi salah satu hal utama yang diperhatikan Perseroan dalam membangun serta mempertahankan citra Perseroan dan merek dagangnya. Di sisi lain Perseroan terus membangun citra positif dengan melakukan kegiatan-kegiatan corporate social responsibility, salah satunya dengan membangun kawasan agr\owisata seluas 12.814 meter persegi di sekitar lingkungan pabrik Perseroan dan memberikan akses yang seluas-luasnya kepada masyarakat untuk kunjungan ke lingkungan pabrik. Perseroan juga kerap berpartisipasi dalam memberikan donasi untuk kegiatan sosial dan amal. Selain itu, Perseroan juga memperhatikan setiap stakeholder termasuk kegiatan mudik gratis memfasilitasi para pemudik dengan memberikan pelayan angkutan gratis untuk pulang kampung yang kebanyakan pesertanya adalah para pedagang eceran yang menjual produk-produk Perseroan. Kegiatan tersebut terus dilakukan secara berkelanjutan untuk membentuk hubungan mutualisme dan menjaga loyalitas yang tinggi dari seluruh stakeholder, konsumen, dan distributor / penyalur produk Perseroan.

d. Direct Selling Merupakan sistem pemasaran dimana organisasi berkomunikasi langsung dengan target pelanggan untuk menghasilkan tanggapan atau transaksi. Direct selling ini dapat dilakukan melalui telemarketing, email, dan lain-lain. Direct selling ini tidaklah langsung dilakukan kepada konsumen tetapi lebih banyak ditujukan kepada distributor, sehingga distributor dapat menyalurkan produk Perseroan secara luas. Tentunya direct selling yang dilakukan dipadukan dengan program-program lain, seperti insentif atau discount yang merupakan bagian dari promosi penjualan.

Berikut disajikan data penjualan berdasarkan wilayah pemasaran terhadap produk utama Perseroan yang memberikan kontribusi yang cukup signifikan terhadap pendapatan dalam negeri maupun di luar negeri sebagai berikut:

(dalam jutaan Rupiah)

No. Keterangan Juli 2013

Indonesia Barat

Indonesia Tengah

Indonesia Timur Lain-lain Jumlah

1. Jamu Herbal 382.685 100.942 81.951 3.006 568.584 2. Minuman Berenergi 306.257 62.883 215.105 18.742 602.987 3. Minuman dan Permen 89.167 34.484 58.646 196 182.493 4. Minuman Kesehatan 13.539 4.596 8.321 1.103 27.560 5. Lain-lain 2.164 8.377 1.006 15 11.562 Jumlah 793.812 211.282 365.029 23.062 1.393.186

(dalam jutaan Rupiah)

No. Keterangan 2012

Indonesia Barat

Indonesia Tengah

Indonesia Timur

Lain-lain Jumlah

1. Jamu Herbal 526.444 138.333 116.835 3.640 785.253 2. Minuman Berenergi 654.070 139.962 443.085 29.068 1.266.185 3. Minuman dan Permen 131.447 41.118 93.669 432 266.666 4. Minuman Kesehatan 30.130 9.253 18.060 1.705 59.149 5. Lain-lain 1.865 11.190 1.133 223 14.411 Jumlah 1.343.958 339.856 672.783 35.068 2.391.664

Page 125: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

107

(dalam jutaan Rupiah)

No. Keterangan 2011

Indonesia Barat

Indonesia Tengah

Indonesia Timur Lain-lain Jumlah

1. Jamu Herbal 394.036 102.894 86.759 3.033 586.722 2. Minuman Berenergi 751.979 149.533 419.810 18.330 1.339.653 3. Minuman dan Permen 130.316 27.150 71.759 504 229.729 4. Minuman Kesehatan 16.153 5.771 8.841 1.517 32.282 5. Lain-lain 1.672 7.512 658 46 9.888 Jumlah 1.294.155 292.860 587.828 23.430 2.198.273

(dalam jutaan Rupiah)

No. Keterangan 2010

Indonesia Barat

Indonesia Tengah

Indonesia Timur Lain-lain Jumlah

1. Jamu Herbal 324.354 97.378 59.258 1.533 482.523 2. Minuman Berenergi 723.267 195.351 273.808 9.556 1.201.982 3. Minuman dan Permen 91.369 22.110 26.183 100 139.762 4. Minuman Kesehatan 16.853 6.185 6.468 563 30.068 5. Lain-lain 1.653 9.920 623 8 12.203 Jumlah 1.157.496 330.944 366.340 11.758 1.866.538

(dalam jutaan Rupiah)

No. Keterangan 2009

Indonesia Barat

Indonesia Tengah

Indonesia Timur Lain-lain Jumlah

1. Jamu Herbal 231.626 78.091 29.031 930 339.677 2. Minuman Berenergi 583.770 149.312 102.275 6.280 841.638 3. Minuman dan Permen 74.861 19.565 10.967 102 105.495 4. Minuman Kesehatan 16.187 5.831 4.122 406 26.546 5. Lain-lain 1.959 9.756 468 24 12.207 Jumlah 908.403 262.556 146.863 7.742 1.325.563

(dalam jutaan Rupiah)

No. Keterangan 2008

Indonesia Barat

Indonesia Tengah

Indonesia Timur Lain-lain Jumlah

1. Jamu Herbal 211.019 71.883 28.221 693 311.816 2. Minuman Berenergi 427.970 93.191 69.032 4.677 594.869 3. Minuman dan Permen 72.020 17.084 10.547 76 99.727 4. Minuman Kesehatan 15.182 4.491 4.299 302 24.275 5. Lain-lain 2.803 6.900 727 18 10.447 Jumlah 728.994 193.548 112.826 5.766 1.041.134

Page 126: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

108

Pertumbuhan Penjualan/Pendapatan Perseroan dan Entitas Anak

Berikut ini adalah kontribusi produk-produk Perseroan terhadap seluruh penjualan sejak 2008 sampai 31 Juli 2013: (dalam jutaan Rupiah)

Produk Unggulan

31 Juli 31 Desember 2013 % 2012 % 2011 % 2010 % 2009 % 2008 %

Jamu herbal 568.584 40,81 785.253 32,83 586.722 26,69 482.523 25,85 339.677 25,63 311.816 29,95

Minuman berenergi 602.987 43,28 1.266.185 52,94 1.339.653 60,94 1.201.982 64,40 841.638 63,49 594.869 57,14

Minuman dan permen 182.493 13,10 266.666 11,15 229.729 10,45 139.762 7,49 105.495 7,96 99.727 9,58

Minuman kesehatan 27.560 1,98 59.149 2,47 32.282 1,47 30.068 1,61 26.546 2,00 24.275 2,33

Lain-lain 11.562 0,83 14.414 0,60 9.887 0,45 12.203 0,65 12.207 0,92 10.447 1,00 Jumlah Penjualan 1.393.186 100,00 2.391.667 100,00 2.198.273 100,00 1.866.538 100,00 1.325.563 100,00 1.041.134 100,00

1) Bilamana terjadi kerusakan dalam proses pengiriman barang dagangan, Perseroan akan menerima pengembalian

barang-barang dagangan dari pelanggan. Namun demikian, apabila dibandingkan dengan penjualan historis selama 5 tahun terakhir, jumlah pengembalian barang-barang dagangan tersebut tidak signifikan, yaitu kurang dari 0,08%.

2) Untuk sales diskon dan bonus penjualan, kebijakan yang diterapkan Perseroan akan disesuaikan dengan kondisi pasar pada saat penjualan. Selanjutnya, untuk retur bilamana terjadi kerusakan dalam proses pengiriman barang dagangan, Perseroan akan menerima pengembalian barang-barang dagangan dari pelanggan. Namun demikian, apabila dibandingkan dengan penjualan historis selama 5 tahun terakhir, jumlah pengembalian barang-barang dagangan tersebut tidak signifikan, yaitu kurang dari 0,08%. Garansi kelonggaran syarat pembayaran yang diberikan Perseroan kepada pelanggan rata-rata berkisar sekitar 20 hari. Namun demikian, bilamana Perseroan meluncurkan produk baru, maka Perseroan akan memberikan kelonggaran syarat pembayaran tersebut lebih dari 20 hari sesuai dengan kondisi pasar dan produk tersebut.

9. Persaingan Usaha Perseroan dalam tahun-tahun belakangan dihadapkan pada persaingan yang cukup ketat terutama oleh sesama perusahaan jamu seperti PT Bintang Toedjoe, PT Deltomed Laboratories, dan lain-lain. Persaingan dengan sesama perusahaan jamu tersebut terjadi pada produk-produk jamu seperti jamu untuk masuk angin, maupun jamu lainnya. Hal ini disebabkan hampir semua perusahaan jamu tersebut memiliki lini produksi yang hampir sama yakni sudah menggunakan teknologi modern dan mampu memproduksi jamu dalam berbagai bentuk (serbuk, cair dan kaplet/tablet). Selain perusahaan jamu, Perseroan juga bersaing dengan perusahaan-perusahaan non-jamu termasuk perusahaan farmasi. Belakangan ini ada kecenderungan beberapa perusahaan farmasi juga mulai memproduksi obat tradisional. 10. Prospek Usaha Perkembangan pola hidap masyarakat yang mulai “kembali ke alam” (back to nature) baik masyarakat lokal maupun global telah mendorong industri herbal medicine belakangan ini berkembang pesat. Kecenderungan konsumen kembali mencari produk-produk berbahan baku alami tanpa efek samping ketimbang produk farmasi / obat berbahan kimia semakin memicu perkembangan industri herbal medicine. Jamu yang sudah terbukti khasiatnya secara empirik selama berabad-abad dapat dikembangkan menjadi obat herbal terstandar maupun fitofarmaka. Kesadaran masyarakat tersebut telah mendorong konsumsi jamu yang terus meningkat. Konsumsi jamu di Indonesia pada 2008-2012 setiap tahunnya mengalami peningkatan sebesar 35,1% dari 6.246,9 ton pada 2008 menjadi 20.818,6 ton pada 2012. Kenaikan tersebut diperkirakan akan terus berlangsung untuk tahun-tahun yang akan datang, sehingga Perseroan memiliki peluang untuk terus meningkatkan produksi dan memperluas pangsa pasarnya. (Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013). 11. Penelitian dan Pengembangan Bisnis Perseroan bekerjasama dengan beberapa Universitas di Indonesia. Salah satunya Fakultas Kedokteran Universitas Diponegoro (UNDIP) yang melakukan penelitian dan pengembangan tanaman Obat Herbal serta uji pra-klinis dan klinis (uji khasiat). Penelitian dilakukan terhadap dua produk herbal perusahaan jamu itu berupa uji toksisitas dan uji khasiat. Penelitian berikut pengembangan produk herbal makin hari menjadi makin penting. Terkait dalam hal ini adalah

Page 127: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

109

pengumpusampai de 12. Upay PerseroanUpaya PePerlindungLingkungasebagai kpersyarataSemarangkepada Ke Sebagai pmerusak acair di lokdigunakanorganik yamenjadi p

Sumber : 13. Pene Melihat bpengeloladari budaykaryawan bagian dayang baikdalam Pertanpa kera

ulan data tanamengan uji klinis

ya Pengelolaan

n termasuk dalemantauan Lingan dan Pengan. Kegiatan ukegiatan yang tan UKL dan Ug No. 660.1/357ementerian Ling

perusahaan yanalam sehingga kasi pabrik dipn untuk menyirang bisa digunaerusahaan yan

Perseroan, Juli

erapan Tata Ke

begitu pentingnan perusahaanya Perseroan. S Perseroan. Ke

alam Perseroank dilakukan secarseroan dapat maguan dan hala

man obat. kandbahan baku da

n Lingkungan

am jenis usahngkungan (UPLgelolaan Lingkusaha Perseroatidak berdampaUPL berdasar7/2004 tanggal gkungan Hidup

ng bahan bakuberupaya untuk

pasang instalasrami tanaman. akan untuk meg ramah lingku

i 2013

elola Perusaha

nya tata kelolan, Perseroan beSeluruh keputueputusan yangn secara profesara konsisten dmengembangkaangan karena s

dungan dan tokan produk jadi.

(UKL) dan Up

a atau kegiataL) sebagaimanungan Hidup j

an tidak perlu dak penting terhrkan Surat Kep 31 Juli 2004. Bp Indonesia dan

nya tanaman, k melestarikan si pengolahan Sedangkan lim

emupuk tanamangan dan menj

Proses

aan yang Baik

a dan perilakuertekad untuk musan bisnis dang diambil selalusional tanpa medan berkesinaman potensinya deluruh aktivitas

ksisitas tanama

aya Pemantau

an yang wajib da disyaratkan juncto (ii) Perdilengkapi AMDadap lingkungapala Kantor PeBukti pelaksanan atau dinas terk

Perseroan tida aneka tanamanair limbah seh

mbah padat daan. Dengan upajaga lokasi sep

s Pengolahan

(Good Corpor

u perusahaan menerapkan tat pelaksanaann

u didasarkan pembeda-bedak

mbungan sehingdengan maksim

s didasarkan pa

an pada hewan

uan Lingkunga

dilengkapi Upadalam Undang

aturan PemeriDAL, karena kean hidup, namuengendalian D

aan UKL dan UPkait setempat.

k ingin kehadirn obat yang adhingga air limbri buangan sisaaya penanganautar pabrik teta

Limbah

rate Governan

yang baik unta kelola perusaya diambil oleh

pada pertimbankan satu sama gga bermanfaa

mal sehingga peada visi sudah d

n percobaan. s

an (UPL)

aya Pengelolaag-Undang No ntah No. 27 tegiatan usaha un demikian Peampak LingkuPL Perseroan d

rannya menghaa di Indonesia. ah dapat diolaa ekstraksi akaan limbah terseap asri karena ta

ce)

tuk mencapai ahaan yang bah Dewan Komisngan-pertimbanlain. Penerapa

at untuk jangkaengembangan

ditetapkan oleh

tandardisasi ba

an Lingkungan 32 Tahun 200tahun 2012 te Perseroan dikerseroan telah ngan Daerah dilaporkan seca

asilkan limbah y Untuk menang

ah menjadi air an dilolah menebut, Perseroananaman tumbu

standar tertinaik (GCG) sebasaris, Direksi, dgan kepentinga

an tata kelola p panjang. Selukarir pun dapa Perseroan.

ahan baku,

(UKL) dan 09 tentang entang Izin kategorikan memenuhi Kabupaten

ara periodik

yang dapat gani limbah yang bisa njadi pupuk n berupaya h subur.

nggi dalam agai bagian dan seluruh an seluruh

perusahaan ruh bagian t dilakukan

pengumpulan data tanaman obat. kandungan dan toksisitas tanaman pada hewan percobaan. standardisasi bahan baku, sampai dengan uji klinis bahan baku dan produk jadi. 12. Upaya Pengelolaan Lingkungan (UKL) dan Upaya Pemantauan Lingkungan (UPL) Perseroan termasuk dalam jenis usaha atau kegiatan yang wajib dilengkapi Upaya Pengelolaan Lingkungan (UKL) dan Upaya Pemantauan Lingkungan (UPL) sebagaimana disyaratkan dalam Undang-Undang No 32 Tahun 2009 tentang Perlindungan dan Pengelolaan Lingkungan Hidup juncto (ii) Peraturan Pemerintah No. 27 tahun 2012 tentang Izin Lingkungan. Kegiatan usaha Perseroan tidak perlu dilengkapi AMDAL, karena kegiatan usaha Perseroan dikategorikan sebagai kegiatan yang tidak berdampak penting terhadap lingkungan hidup, namun demikian Perseroan telah memenuhi persyaratan UKL dan UPL berdasarkan Surat Kepala Kantor Pengendalian Dampak Lingkungan Daerah Kabupaten Semarang No. 660.1/357/2004 tanggal 31 Juli 2004. Bukti pelaksanaan UKL dan UPL Perseroan dilaporkan secara periodik kepada Kementerian Lingkungan Hidup Indonesia dan atau dinas terkait setempat. Sebagai perusahaan yang bahan bakunya tanaman, Perseroan tidak ingin kehadirannya menghasilkan limbah yang dapat merusak alam sehingga berupaya untuk melestarikan aneka tanaman obat yang ada di Indonesia. Untuk menangani limbah cair di lokasi pabrik dipasang instalasi pengolahan air limbah sehingga air limbah dapat diolah menjadi air yang bisa digunakan untuk menyirami tanaman. Sedangkan limbah padat dari buangan sisa ekstraksi akan dilolah menjadi pupuk organik yang bisa digunakan untuk memupuk tanaman. Dengan upaya penanganan limbah tersebut, Perseroan berupaya menjadi perusahaan yang ramah lingkungan dan menjaga lokasi seputar pabrik tetap asri karena tanaman tumbuh subur.

Proses Pengolahan Limbah

Sumber : Perseroan, Juli 2013 13. Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance) Melihat begitu pentingnya tata kelola dan perilaku perusahaan yang baik untuk mencapai standar tertinggi dalam pengelolaan perusahaan, Perseroan bertekad untuk menerapkan tata kelola perusahaan yang baik (GCG) sebagai bagian dari budaya Perseroan. Seluruh keputusan bisnis dan pelaksanaannya diambil oleh Dewan Komisaris, Direksi, dan seluruh karyawan Perseroan. Keputusan yang diambil selalu didasarkan pada pertimbangan-pertimbangan kepentingan seluruh bagian dalam Perseroan secara profesional tanpa membeda-bedakan satu sama lain. Penerapan tata kelola perusahaan yang baik dilakukan secara konsisten dan berkesinambungan sehingga bermanfaat untuk jangka panjang. Seluruh bagian dalam Perseroan dapat mengembangkan potensinya dengan maksimal sehingga pengembangan karir pun dapat dilakukan tanpa keraguan dan halangan karena seluruh aktivitas didasarkan pada visi sudah ditetapkan oleh Perseroan.

Page 128: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

110

14. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan (Corporate Social Responsibility) Sebagai perusahaan yang bahan bakunya tanaman, Perseroan tidak ingin kehadirannya menghasilkan limbah yang dapat merusak alam sehingga berupaya untuk melestarikan aneka tanaman obat yang ada di Indonesia. Perseroan mempunyai nilai-nilai yang terkait dengan tanggung jawab sosial perusahaan dan sangat percaya bahwa kemajuan perusahaan juga ditentukan oleh hal tersebut. Sebagai bentuk tanggung jawab terhadap lingkungan, Perseroan telah melakukan upaya untuk menangani limbah cair. Di lokasi pabrik dipasang instalasi pengolahan air limbah sehingga air limbah dapat diolah menjadi air yang bisa digunakan untuk menyirami tanaman. Sedangkan limbah padat dari buangan sisa ekstraksi akan dilolah menjadi pupuk organik, yang bisa digunakan untuk memupuk tanaman. Dengan upaya penanganan limbah tersebut, diharapkan Perseroan menjadi perusahaan yang ramah lingkungan dan lokasi seputar pabrik menjadi asri karena tanaman tumbuh subur. Selain itu, Perseroan juga telah melakukan berbagai kegiatan sosial sebagai bentuk partisipasi Perseroan untuk mendukung masyarakat, khususnya masyarakat yang berada di sekitar Perseroan dan juga sebagai peran serta Perseroan untuk ikut melestarikan lingkungan. Berikut adalah kegiatan sosial yang telah dijalankan oleh Perseroan selama setahun terakhir. Kesejahteraan Sosial

• Melakukan operasi katarak bagi masyarakat kurang mampu setiap bulannya di berbagai lokasi di Indonesia. • Memberikan bantuan kepada korban kerusuhan di Lampung (November 2012). • Turut berbagi kasih dengan 1.000 anak panti asuhan yang terletak di Tangerang (Agustus 2012). • Membagikan bantuan untuk anak yatim piatu yang berada di Banjarmasin (Juni 2012). • Memberikan bantuan ke posko evakuasi korban pesawat Sukhoi Super Jet 100 (Mei 2012).

Di sisi lain Perseroan juga telah secara berkelanjutan mengadakan kegiatan “Mudik Lebaran Penyeduh Jamu Se-Jabodetabek” yang telah dilakukan sejak 1991. Pada 2006 Perseroan memberikan transportasi gratis bagi sekitar 15.000 pemudik yang terbagi dalam 250 unit bus ke berbagai daerah dan kota di Jawa Barat dan Jawa Tengah, seperti Cirebon, Solo, Wonogiri, Banjarnegara, Kuningan, dan Tegal. Program Mudik Lebaran Gratis yang setiap tahun diadakan ini merupakan bentuk tanggung jawab sosial dan kepedulian Perseroan kepada para penjual jamu. Sebagai salah satu pemangku kepentingan dalam mata rantai usaha Perseroan yang merupakan ujung tombak dalam pemasaran produk Perseroan, Penyelenggaraan Mudik Lebaran Gratis ini merupakan suatu hal yang membanggakan. Intinya, mewujudkan kebahagiaan bagi para pemudik. Melalui acara ini juga diharapkan sedikit banyak bisa meringankan beban pemerintah dalam mengatasi kesulitan angkutan mudik Lebaran.

Lingkungan Hidup • Penanaman 10.000 bibit pohon mangrove pada saat peringatan Maulid Nabi Muhammad saw di Pantai Moro

Demak (April 2012). Sebagai salah satu bentuk kepedulian terhadap lingkungan, Perseroan telah membuka kawasan Agrowisata yang bertujuan untuk mengoleksi tanaman obat, terutama diprioritaskan pada tanaman langka atau yang hampir punah. Sebagian besar koleksinya terdiri dari tanaman untuk bahan jamu yang dipergunakan oleh para industri dan lainnya masih dieksplorasi dari alam. Kawasan agrowisata ini dibuka pada 1999 yang didesain se-artistik mungkin dan menarik untuk dilihat dan dikunjungi. Secara resmi tempat tersebut dijadikan obyek agrowisata khusus koleksi tanaman obat yang dirancang terpadu, antara koleksi tanaman obat dan desain taman serta infrastruktur lainnya. Agrowisata mengemban tiga misi yang harus dijalankan, yaitu: 1. Misi Ilmiah

Merupakan tempat koleksi tanaman hidup yang diambil dari berbagai tempat yang bisa diindikasikan sebagai tanaman obat, terutama tanaman langka sebagai tanaman stok / plasma nutfah yang sewaktu-waktu dapat dipergunakan sebagai bahan penelitian lebih lanjut, baik untuk penelitian budidaya / pengembangan atau penelitian khasiat sebagai bahan baku jamu baru. Penelitian selain dilakukan oleh tim research department Perseroan juga melibatkan atau bisa dilakukan oleh institusi lain, terutama pelajar dan mahasiswa.

Page 129: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

111

2. Misi Sosial Agrowisata dibuka untuk umum. Siapa saja bisa datang berkunjung, terutama mereka yang peduli terhadap keanekaragaman hayati alam Indonesia. Agrowisata bisa memberikan wawasan dan pengetahuan baru kepada masyarakat, khususnya tentang tanaman obat, baik mengenai cara budidaya maupun fungsi dan khasiatnya bagi kesehatan manusia.

3. Misi Ekonomi Agrowisata sebagai plasma nutfah / stok tanaman hidup yang bisa dikembangkan untuk tanaman baru sebanyak-banyaknya di tempat lain. Hasil perbanyakan tanaman yang berupa bibit atau benih dikembangkan seluas-luasnya di tempat lain dan hasilnya digunakan sebagai bahan baku industri jamu atau komoditas tanaman perdagangan.

15. Sertifikat dan Penghargaan Perseroan menerima sertifikasi dan sejumlah penghargaan dari berbagai pihak. Beberapa penghargaan maupun sertifikasi yang diterima Perseroan, antara lain sebagai berikut. No. Penghargaan/Sertifikasi Diberikan Oleh 1. Sertifikat CPOB dan CPOTB Tahun 2000 Departemen Kesehatan Republik Indonesia (sekarang

Kementerian Kesehatan)

2. Anugrah Peduli Lestari Kehati 2001

3. Bung Hatta Award Perusahaan Teladan "Cara baik Bung Hatta"

Surat Kabar Republika

4. Indonesia Customer Satisfaction Award 2002 (ICSA) Merek Dagang Unggulan Indonesia 2002

Majalah SWA

5. Indonesia Brand Champion 2013 Kategori Jamu Tolak Angin

Majalah Merketeers bekerjasama dengan MarkPlus Insight

6. Indonesia Brand Champion Kategori Minor Health Pro 2013 Tolak Angin

Majalah Merketeers bekerjasama dengan MarkPlus Insight

7. Wajib Pajak Pembayar Pajak Terbesar 2012 Sektor Industri Pengolahan

Kanwil Ditjen Pajak Jawa Tengah 2013

8. Top Brand Award 2013 Tolak Angin

Majalah Marketing bekerjasama dengan Frontier Consulting Group

9. Top Brand Award 2013 Kuku Bima TL

Majalah Marketing bekerjasama dengan Frontier Consulting Group

10. Ucapan Terimakasih atas Dukungan Penghargaan Anugerah Satya Lencana Kebhaktian Sosial 2013

Forum Komunikasi Dermawan Darah Palang Merah Indonesia (PMI)

11. 1st UNS SME’S Award 2012 Pengembangan Koperasi dan UMKM Kategori “Perusahaan Jamu Peduli Pengembangan UMKM Terbaik”

Universitas Sebelas Maret Surakarta

12. Apresiasi atas Inovasi di Bidang UMKM Warta Ekonomi 2012

Warta Ekonomi

13. Apresiasi CSR Sejahtera Indonesia 2012 Metro TV Apresiasi CSR Sejahtera Indonesia 2012 dan Forum Bersama Indonesia Tionghoa (FBIT)

14. Apresiasi Inovasi & Karya UMKM 2012 Surat Kabar Seputar Indonesia 15. China-ASEAN Business Forum 2012 Warta Ekonomi bersama dengan SRW & Co. 16. Corporate Image Award

Kategori Traditional Herbal Medicine 2012 Bloomberg Businessweek bekerjasama dengan Frontier Consulting Group

17. Excellent Brand Award 2012 TATV 18. Excellent Brand Award 2012 TATV 19. Indonesian Brand Builder Achievement 2012 Majalah Swa bekerjasama dengan Mars

Page 130: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

112

No. Penghargaan/Sertifikasi Diberikan Oleh 20. ICSA 2012

Best in Achieving Total Customer Satisfaction Kuku Bima TL

Frontier Consulting Group dan Majalah SWA

21. Indonesia Best Brand Award 2012 Tolak Angin Sido Muncul

Majalah Swa bekerjasama dengan Mars

22. Indonesia Brand Champion Kategori Jamu 2012 Tolak Angin

Majalah Merketeers bekerjasama dengan MarkPlus Insight

23. Indonesia Brand Champion Kategori Minor Health Pro 2012 Tolak Angin

Majalah Merketeers bekerjasama dengan MarkPlus Insight

24. Indonesia Brand Champion Award 2012 Kategori Herbal Company

Majalah Merketeers bekerjasama dengan MarkPlus Insight

25. Indonesia Most Favorable Brand In Social Media 2012 Kuku Bima

Majalah SWA

26. Indonesia Original Brand 2012 Tolak Angin

Majalah SWA

27. Indonesian Creativity Award 2012 Sembilan Bersama Media dan Free Magazine Indonesian Inspire!

28. Indonesia Sehat 2012 Kementerian Kesehatan RI 29. La Tofi Award 2012 - 30. Transmigrasi RI atas Keaktifan dalam

Penyelenggaraan dan Penyediaan Transportasi Mudik Lebaran Bersama 2012

Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi Republik Indonesia

31. Satria Brand Award 2012 Kuku Bima

Suara Merdeka Group

32. Satria Brand Award 2012 Tolak Angin

Suara Merdeka Group

33. SCTV Award 2012 Iklan Ngetop

SCTV

34. Sindo UMKM 2012 Apresiasi Inovasi Karya UMKM

Surat Kabar Seputar Indonesia

35. Social Media Award 2012 Kategori Obat Herbal Against Cold Tolak Angin Sido Muncul

Majalah Marketing bekerjasama dengan Frontier Consulting Group

36. Social Media Award 2012 Kategori Energy Drink Powder Kuku Bima Energi

Majalah Marketing bekerjasama dengan Frontier Consulting Group

37. Social Media Award 2012 Kategori Women’s Health Drink Kunyit Asam

Majalah Marketing bekerjasama dengan Frontier Consulting Group

38. Top Brand Award 2012 Kuku Bima

Majalah Marketing bekerjasama dengan Frontier Consulting Group

39. Top Brand Award 2012 Tolak Angin Sido Muncul

Majalah Marketing bekerjasama dengan Frontier Consulting Group

40. Certificate of Appreciation Indonesia Opthalmologist Association

Indonesia Opthalmologist Association

41. The Best Innovation of Economic CSR Program 2011

Charta Peduli Indonesia

42. Economic Challenges Award 2011 The Pride of Indonesia Company in Pharmacy Industry (Obat Herbal Sector)

Metro TV

43. ICSA 2011 The Best In Achieving Total Customer Satisfaction Tolak Angin

Frontier Consulting Group dan Majalah SWA

Page 131: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

113

No. Penghargaan/Sertifikasi Diberikan Oleh 44. Markplus Insight Marketeers Award Brand

Champion 2011 Kategori Herbal Sido Muncul

Majalah Marketeers bekerjasama dengan MarkPlus Insight

45. Markplus Insight Marketeers Award Indonesia Most Favorite Brand Award 2011 Tolak Angin

Majalah Merketeers bekerjasama dengan MarkPlus Insight

46. Marketing Award 2011 The Best in Marketing Campaign

Majalah Marketing

47. Marketing Award 2011 The Best in Social Marketing

Majalah Marketing

48. Penghargaan atas Donasi 1 Unit Mobil Donor Darah PMI 2011

Palang Merah Indonesia

49. Penghargaan Ketahanan Pangan 2011 Menteri Pertanian 50. Penghargaan Ketahanan Pangan

Bidang Pengolahan dan Pemasar Hasil Pertanian 2011

Direktorat Jendral Pengolahan dan Pemasaran Hasil Pertanian Kementrian Pertahanan

51. Platinum Indonesia 2011 Kategori Best Quality Product of the Year 2011

-

52. Polda Metro Jaya Piagam Penghargaan Penyelengaraan Mudik Bersama Lebaran 2011

Polda Metro Jaya

53. Penghargaan dari Asosiasi Penjualan Langsung Indonesia 2009

Asosiasi Penjualan Langsung Indonesia

54. Award Pelopor Perekonomian Kerakyatan 2009 - 55. Perhargaan Swa Firts Winner In Liquid Medicine

Countering The Catching Cold 2009 Kategori Tolak Angin

Majalah SWA

Page 132: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

114

X. SEKILAS INDUSTRI OBAT HERBAL DI INDONESIA Informasi yang tersedia pada bagian ini dan bagian lain dalam Prospektus yang berkaitan dengan industri obat tradisional di Indonesia yang diambil dari berbagai sumber informasi yang tersedia bagi publik. Perseroan tidak menjamin keakuratan atas informasi tersebut, yang mungkin tidak konsisten dengan informasi lain yang dikumpulkan dari sumber di dalam atau di luar Indonesia. Informasi ini belum diverifikasi secara independen oleh Perseroan dan profesi penunjang terkait lainnya dan oleh karenanya tidak dapat menjadi satu-satunya sumber informasi. 1. Klasifikasi Obat Herbal (Herbal Medicine) Jamu dan Obat Herbal (herbal medicine) merupakan produk ramuan asli dan sudah dikenal di Indonesia sejak ratusan tahun lalu. Meskipun belum dapat dipastikan sejak kapan mulai muncul tradisi meracik dan meminum jamu, tapi diyakini tradisi ini telah berjalan ratusan atau bahkan ribuan tahun lalu. Tradisi meracik dan meminum jamu sudah membudaya sejak periode kerajaan Hindu-Jawa. Hal ini terbukti dengan adanya Prasasti Madhawapura dari jaman Majapahit yang menyebutkan adanya profesi ‘tukang meracik jamu’ yang disebut Acaraki. Obat Tradisional adalah bahan atau ramuan bahan yang berupa bahan tumbuhan, bahan hewan, bahan mineral, sediaan sarian (galenik), atau campuran dari bahan tersebut yang secara turun temurun telah digunakan untuk pengobatan, dan dapat diterapkan sesuai norma yang berlaku di masyarakat. Jamu merupakan salah satu jenis obat tradisional khas Indonesia yang dikembangkan melalui penelitian guna mencapai standar yang lebih baik. Pasar global menuntut adanya penelitian ilmiah tentang khasiat obat tradisional. Jika para stakeholder menyadari betapa potensialnya pasar global, maka penambahan produksi obat tradisional kategori obat herbal terstandar atau bahkan fitofarmaka dapat terwujud. Saat ini pengetahuan tentang herbal medicine telah tumbuh dan berkembang sebagai wujud dari pengembangan ilmu pengobatan khas Indonesia yang diwariskan secara turun temurun dari generasi ke generasi. Namun karena berada di luar main stream ilmu pengetahuan pengobatan modern (dunia pengobatan Barat) menyebabkan jamu terpinggirkan dan masuk dalam area yang disebut obat tradisional. Berdasarkan tingkatan uji klisnisnya herbal medicine di Indonesia dibedakan menjadi tiga jenis dan masing-masing dilambangkan dengan tiga logo yang berbeda, yaitu jamu (empirical-based herbal medicine), obat herbal terstandar (scientific-based herbal medicine) dan fitofarmaka (clinical-based herbal medicine). Perbedaannya adalah pada tahap pengujiannya. Khasiat jamu pada umumnya masih terbatas pada khasiat empiris. Sedangkan obat herbal terstandar khasiatnya telah dilakukan pengujian secara pre-klinik, dan fitofarmaka telah teruji secara klinis. Realitanya, hanya beberapa herbal Indonesia dikategorikan sebagai fitofarmaka. Namun karena perkembangan sejarah dan kebanyakan industri yang beroperasi merupakan perusahaan jamu, maka herbal medicine di Indonesia identik dengan jamu. Berdasarkan Keputusan Kepala Badan Pengawas Obat dan Makanan Republik Indonesia Nomor : HK.00.05.4.2411 tanggal 17 Mei 2004 tentang Ketentuan Pokok Pengelompokan dan Penandaan Obat Bahan Alam Indonesia. Badan Pengawas Obat dan Makanan (BPOM) telah menentukan kategori Obat Tradisional menjadi tiga kategori, yaitu: 1. Jamu

Merupakan obat tradisional dengan kategori paling rendah. Hal ini dikarenakan jamu merupakan produk dari tanaman obat namun belum memiliki bukti ilmiah mengenai manfaat yang dihasilkan dan belum dilaksanakan uji pra-klinis dan klinis.

2. Obat Herbal Terstandar

Merupakan obat tradisional dengan kategori tingkatan yang lebih tinggi dibanding jamu karena sudah dilakukan uji pra klinis, yaitu uji simplisia-nya yang terbukti secara ilmiah mengandung zat tertentu yang bisa mempengaruhi kesehatan. Maksud simplisia di sini adalah bagian tertentu dari tanaman obat yang bisa diambil manfaatnya, misal temulawak yang sudah dibuktikan secara ilmiah bahwa rimpangnya bermanfaat untuk menyembuhkan radang hati.

Page 133: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

115

3. Fitofarmaka

Merupakan sediaan obat yang telah dibuktikan keamanan dan khasiatnya, bahan bakunya terdiri dari simplisia atau sediaan galenik yang telah memenuhi persyaratan yang berlaku (Departemen Kesehatan, 1992; sekarang dikenal sebagai Kementerian Kesehatan). Fitofarmaka merupakan kategori paling tinggi, atau tingkatan paling atas karena selain telah mengalami uji pra-klinis (simplisianya dibuktikan secara ilmiah bermanfaat) juga sudah terbukti secara klinis. Artinya, produk obat yang dihasilkan sudah pernah dilakukan uji coba ke manusia dan terbukti secara ilmiah memberikan khasiat manjur.

Proses pengolahan obat tradisional golongan fitofarmaka memerlukan standarisasi yang ketat pada segi-segi komponen tumbuhan, isolasi secara kimia-fisika, dan juga khasiatnya. Persyaratan pembakuannya ternyata tidak jauh berbeda dengan standarisasi yang dikehendaki untuk obat sintetik yang mewajibkan untuk menyediakan pembuktian khasiat dan keamanan melalui berbagai uji ilmiah maupun uji klinis. Berkembangnya trend “kembali ke alam” (back to nature) di Indonesia dan berbagai belahan dunia lainnya telah mendorong industri herbal medicine belakangan ini ikut berkembang pesat. Kecenderungan konsumen kembali mencari produk-produk berbahan baku alami tanpa efek samping ketimbang produk farmasi / obat berbahan kimia semakin memicu perkembangan industri herbal medicine. Jamu yang sudah terbukti khasiatnya secara empirik selama berabad-abad tersebut dapat dikembangkan menjadi obat herbal (herbal medicine) terstandar maupun fitofarmaka. Keadaan ini mendorong kenaikan permintaan baik pasar dalam negeri maupun pasar luar negeri terhadap produk jamu dan sekaligus mendorong pertumbuhan industri jamu di Indonesia, baik jenis dan keragaman jenis–produknya maupun teknologi produksi yang digunakan. Pesatnya perkembangan industri jamu tersebut telah menimbulkan persaingan yang cukup ketat pada produk-produk jamu untuk pengobatan gangguan kesehatan tertentu, seperti masuk angin, kelelahan, kebugaran, dan lain-lain. 2. Perkembangan Industri Obat Tradisional di Indonesia

Dalam kajian ini yang dimaksud dengan herbal medicine atau yang terkenal dengan jamu di Indonesia adalah semua bahan tumbuhan (herbal) yang digunakan untuk pengobatan secara tradisional, baik yang berbentuk rajangan yang dikeringkan, serbuk halus, maupun ekstrak padat dan cair sesuai teknologi pengolahan yang dimiliki oleh industrinya. Menurut deskripsi formal, jamu masuk dalam lingkup obat tradisional. Dalam Peraturan Menteri Kesehatan Republik Indonesia Nomor 246/Menkes/Per/V/1990, obat tradisional adalah bahan atau ramuan bahan yang berupa bahan tumbuhan, bahan hewan, bahan mineral, sediaan galenik (hasil ekstraksi bahan atau campuran bahan yang berasal dari tumbuh-tumbuhan atau hewan), atau campuran dari bahan-bahan tersebut, yang secara tradisional telah digunakan untuk pengobatan berdasarkan pengalaman. Sementara itu menurut Klasifikasi Komoditi Indonesia yang diterbitkan oleh Badan Pusat Statistik (BPS) jamu dimasukkan dalam nomor heading KKI 5 digit 24234 yang berisi 23 KKI, lihat tabel berikut.

Tabel Klasifikasi Komoditi Jamu Indonesia

No. Nomor KKI Deskripsi Produk No. Nomor KKI Deskripsi Produk 1. 24234.01010 Jamu bentuk rajangan 13. 24234.01130 Jamu bentuk celup 2. 24234.01020 Jamu bentuk serbuk 14. 24234.01140 Jamu bentuk sarijamu 3. 24234.01030 Jamu bentuk pil 15. 24234.01150 Jamu bentuk cairan 4. 24234.01040 Jamu bentuk tablet 16. 24234.01160 Jamu bentuk cairan 5. 24234.01050 Jamu bentuk tablet 17. 24234.01170 Jamu bentuk cairan 6. 24234.01060 Jamu bentuk kaplet 18. 24234.01180 Jamu bentuk salep 7. 24234.01070 Jamu bentuk kapsul 19. 24234.01190 Jamu bentuk parem 8. 24234.01080 Jamu bentuk boli 20. 24234.01200 Jamu bentuk pilis 9. 24234.01090 Jamu bentuk granula 21. 24234.01210 Jamu bentuk tapel

10. 24234.01100 Jamu bentuk juadah 22. 24234.01220 Jamu bentuk plester 11. 24234.01110 Jamu bentuk sari 23. 24234.01990 Macam-macam jamu / obat 12. 24234.01120 Jamu bentuk kepingan Tradisional Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013

Page 134: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

116

3. Pasokan Domestik 3.1.1. Produsen dan Kapasitasnya

Industri jamu merupakan salah satu aset nasional yang penting, selain meraih keuntungan dari sisi ekonomi, jamu juga telah menjadi ciri dalam bidang sosial dan budaya Indonesia. Berbagai usaha jamu, baik dalam industri berskala kecil atau rumahan hingga industri besar, telah memberi kontribusi penghasilan negara melalui pajak dan devisa ekspornya. Tidak hanya itu, industri jamu juga tidak membebani pemerintah dengan impor bahan baku, karena bahan-bahan yang digunakan berasal dari dalam negeri. Kekayaan hayati Indonesia yang sangat besar dan beragam menjadi salah satu keuntungan tersendiri bagi industri jamu di nasional. Ditinjau dari sejarah perkembangannya, usaha pembuatan obat tradisional (jamu) di Indonesia bermula dari usaha berskala kecil (rumahan) yang hanya untuk memenuhi permintaan (kebutuhan) pengobatan skala kecil. Usaha jamu di Indonesia dimulai tahun 1825 oleh Ny. Item dan Ny. Kembar di Ambarawa Jawa Tengah. Selanjutnya jamu berkembang pesat pada era 1900-an dengan munculnya perusahaan-perusahaan jamu. Langkah Jamu Jago langsung diikuti perusahaan Jamu Jawa Asli Cap Potret Nyonya Meneer yang didirikan sejak 1919 di Semarang, disusul Jamu Sidomuncul yang didirikan pada 1935 di Semarang. Kemudian Jamu Air Mancur berdiri pada 1963 di Wonogiri, dan hingga saat ini sudah banyak sekali perusahaan jamu yang didirikan di Indonesia, misalnya Jamu Leo, Jamu Simona, Jamu Borobudur, Jamu Dami, Jamu Pusaka Ambon, Jamu Tenaga Tani Farma yang didirikan di NAD, dan banyak lagi lainnya. Dengan perkembangan tersebut, usaha jamu di Indonesia saat ini dilihat dari jenis produk dan skala produksinya telah dibedakan menjadi tiga, yaitu Industri Obat Tradisional (IOT), Usaha Kecil Obat Tradisional (UKOT), dan Usaha Mikro Obat Tradisional (UMOT). IOT adalah industri yang membuat semua bentuk sediaan obat tradisional, UKOT adalah Usaha yang membuat semua bentuk sediaan obat tradisional kecuali bentuk sediaan tablet dan efervesen, dan UMOT adalah usaha yang hanya membuat sediaan obat tradisional dalam bentuk param, tapel, pilis, cairan obat luar, dan rajangan. Namun menurut sumber Badan Pengawasan Obat dan Makanan (BPOM) dan Gabungan Pengusaha Jamu Indonesia (GPJI) hanya IOT dan UKOT yang terdaftar. Menurut penelitian CIC dari kedua sumber tersebut, secara umum industri / usaha jamu di Indonesia dalam tahun-tahun terakhir dilihat dari jumlah pelakunya—khususnya untuk UKOT—senantiasa mengalami pasang surut. Perkembangan permintaan dan skala kecil untuk UKOT menjadikan beberapa perusahaan UKOT gulung tikar saat pasar sedang turun, atau tutup terkena sangsi pelanggaran karena menggunakan bahan kimia obat. Akibat kondisi ini, jumlah UKOT yang pada 2008 mencapai 1.143 perusahaan, pada 2009 turun menjadi 1.100 perusahaan dan terus turun menjadi 1.036 perusahaan pada 2010. Pada 2011 jumlah perusahaan UKOT kembali meningkat menjadi 1.038 perusahaan dan meningkat lagi menjadi 1.208 perusahaan pada 2012. Sementara itu, IOT dalam tahun-tahun terakhir cenderung terus meningkat. Pertumbuhan jumlah penduduk Indonesia yang diikuti oleh peningkatan pendapatan perkapita serta tingkat kesadaran akan kesehatan telah mendorong IOT terus tumbuh. Semakin mahalnya harga obat farmasi dan kecederungan masyarakat kembali ke pengobatan alamiah (back to nature) telah mendorong tumbuhnya IOT. Selain itu pasar ekspor ke beberapa negara yang telah berhasil dirambah oleh beberapa perusahaan obat tradisional besar (IOT) juga telah menyebabkan perusahaan IOT terus berkembang. Jumlah perusahaan IOT yang pada 2008 sebanyak 127 perusahaan, pada 2012 telah meningkat menjadi 132 perusahaan. Selain jumlahnya yang terus meningkat perusahaan IOT di Indonesia akhir-akhir ini juga diikuti oleh perkembangan kemampuan dan kapasitas produksinya seiring perluasan dan peningkatan teknologi produksi yang dilakukan. Berkat kemajuan teknologi produksi yang dilakukan oleh perusahaan IOT tersebut, jenis produk yang dihasilkan beberapa perusahaan IOT mengalami kemajuan, mulai dari produk jamu, obat tradisional berstandar sampai pada fitofarmaka. Selain itu dari segi teknologi, beberapa perusahaan IOT juga telah mampu melaksanakan proses produksi CPOTB / CPOB, yaitu proses produksi setara industri obat (farmasi). Kemajuan yang pesat dalam proses produksi oleh perusahan IOT tersebut menjadikan produk jamu Indonesia telah mampu menembus pasar ekspor ke berbagai negara. Untuk lebih lengkapnya, perkembangan jumlah perusahaan jamu di Indonesia dapat dilihat pada tabel berikut.

Page 135: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

117

3. Pasokan Domestik 3.1.1. Produsen dan Kapasitasnya

Industri jamu merupakan salah satu aset nasional yang penting, selain meraih keuntungan dari sisi ekonomi, jamu juga telah menjadi ciri dalam bidang sosial dan budaya Indonesia. Berbagai usaha jamu, baik dalam industri berskala kecil atau rumahan hingga industri besar, telah memberi kontribusi penghasilan negara melalui pajak dan devisa ekspornya. Tidak hanya itu, industri jamu juga tidak membebani pemerintah dengan impor bahan baku, karena bahan-bahan yang digunakan berasal dari dalam negeri. Kekayaan hayati Indonesia yang sangat besar dan beragam menjadi salah satu keuntungan tersendiri bagi industri jamu di nasional. Ditinjau dari sejarah perkembangannya, usaha pembuatan obat tradisional (jamu) di Indonesia bermula dari usaha berskala kecil (rumahan) yang hanya untuk memenuhi permintaan (kebutuhan) pengobatan skala kecil. Usaha jamu di Indonesia dimulai tahun 1825 oleh Ny. Item dan Ny. Kembar di Ambarawa Jawa Tengah. Selanjutnya jamu berkembang pesat pada era 1900-an dengan munculnya perusahaan-perusahaan jamu. Langkah Jamu Jago langsung diikuti perusahaan Jamu Jawa Asli Cap Potret Nyonya Meneer yang didirikan sejak 1919 di Semarang, disusul Jamu Sidomuncul yang didirikan pada 1935 di Semarang. Kemudian Jamu Air Mancur berdiri pada 1963 di Wonogiri, dan hingga saat ini sudah banyak sekali perusahaan jamu yang didirikan di Indonesia, misalnya Jamu Leo, Jamu Simona, Jamu Borobudur, Jamu Dami, Jamu Pusaka Ambon, Jamu Tenaga Tani Farma yang didirikan di NAD, dan banyak lagi lainnya. Dengan perkembangan tersebut, usaha jamu di Indonesia saat ini dilihat dari jenis produk dan skala produksinya telah dibedakan menjadi tiga, yaitu Industri Obat Tradisional (IOT), Usaha Kecil Obat Tradisional (UKOT), dan Usaha Mikro Obat Tradisional (UMOT). IOT adalah industri yang membuat semua bentuk sediaan obat tradisional, UKOT adalah Usaha yang membuat semua bentuk sediaan obat tradisional kecuali bentuk sediaan tablet dan efervesen, dan UMOT adalah usaha yang hanya membuat sediaan obat tradisional dalam bentuk param, tapel, pilis, cairan obat luar, dan rajangan. Namun menurut sumber Badan Pengawasan Obat dan Makanan (BPOM) dan Gabungan Pengusaha Jamu Indonesia (GPJI) hanya IOT dan UKOT yang terdaftar. Menurut penelitian CIC dari kedua sumber tersebut, secara umum industri / usaha jamu di Indonesia dalam tahun-tahun terakhir dilihat dari jumlah pelakunya—khususnya untuk UKOT—senantiasa mengalami pasang surut. Perkembangan permintaan dan skala kecil untuk UKOT menjadikan beberapa perusahaan UKOT gulung tikar saat pasar sedang turun, atau tutup terkena sangsi pelanggaran karena menggunakan bahan kimia obat. Akibat kondisi ini, jumlah UKOT yang pada 2008 mencapai 1.143 perusahaan, pada 2009 turun menjadi 1.100 perusahaan dan terus turun menjadi 1.036 perusahaan pada 2010. Pada 2011 jumlah perusahaan UKOT kembali meningkat menjadi 1.038 perusahaan dan meningkat lagi menjadi 1.208 perusahaan pada 2012. Sementara itu, IOT dalam tahun-tahun terakhir cenderung terus meningkat. Pertumbuhan jumlah penduduk Indonesia yang diikuti oleh peningkatan pendapatan perkapita serta tingkat kesadaran akan kesehatan telah mendorong IOT terus tumbuh. Semakin mahalnya harga obat farmasi dan kecederungan masyarakat kembali ke pengobatan alamiah (back to nature) telah mendorong tumbuhnya IOT. Selain itu pasar ekspor ke beberapa negara yang telah berhasil dirambah oleh beberapa perusahaan obat tradisional besar (IOT) juga telah menyebabkan perusahaan IOT terus berkembang. Jumlah perusahaan IOT yang pada 2008 sebanyak 127 perusahaan, pada 2012 telah meningkat menjadi 132 perusahaan. Selain jumlahnya yang terus meningkat perusahaan IOT di Indonesia akhir-akhir ini juga diikuti oleh perkembangan kemampuan dan kapasitas produksinya seiring perluasan dan peningkatan teknologi produksi yang dilakukan. Berkat kemajuan teknologi produksi yang dilakukan oleh perusahaan IOT tersebut, jenis produk yang dihasilkan beberapa perusahaan IOT mengalami kemajuan, mulai dari produk jamu, obat tradisional berstandar sampai pada fitofarmaka. Selain itu dari segi teknologi, beberapa perusahaan IOT juga telah mampu melaksanakan proses produksi CPOTB / CPOB, yaitu proses produksi setara industri obat (farmasi). Kemajuan yang pesat dalam proses produksi oleh perusahan IOT tersebut menjadikan produk jamu Indonesia telah mampu menembus pasar ekspor ke berbagai negara. Untuk lebih lengkapnya, perkembangan jumlah perusahaan jamu di Indonesia dapat dilihat pada tabel berikut.

Tabel Perkembangan Jumlah Industri / Usaha Obat Tradisional (Jamu) Indonesia (2008-2012)

Tahun IOT Trend (%) UKOT Trend (%) IOT+UKOT Trend (%) 2008 127 - 1.143 - 1.270 - 2009 129 1,6% 1.100 -3,8% 1.229 -3,2% 2010 130 0,8% 1.036 -5,8% 1.166 -5,1% 2011 131 0,8% 1.038 0,2% 1.169 0,3% 2012 132 0,8% 1.226 18,1% 1.358 16,2%

Trend rata-rata per tahun 1,0% 2,2% 2,0% Catatan: IOT (Industri Obat Tradisional, UKOT (Usaha Kecil Obat Tradisional) Sumber: Capricorn Indonesia Consult, (September 2013)

Usaha pembuatan jamu yang terus berkembang di Indonesia tersebut dan telah mencapai jumlah perusahaan jamu (IOT dan UKOT) tersebar di 25 propinsi di Indonesia. Dari berbagai propinsi tersebut, propinsi-propinsi di Jawa pada 2012 tercatat sebagai sentral industri terbesar. Dari total 1.358 perusahaan jamu yang ada, 1.070 perusahaan atau sekitar 78% diantaranya berlokasi di Jawa, yaitu Banten (55 perusahaan), Jawa Barat (183), DKI Jakarta (222), Jawa Tengah (275), DI Yogyakarta (38), dan Jawa Timur (297). Selain di pulau Jawa, propinsi yang memiliki jumlah perusahaan jamu cukup banyak adalah Sumatera Utara dengan 75 perusahaan, Sulawesi Selatan (39), dan Kalimantan Selatan (33). Untuk lebih lengkapnya lihat tabel di bawah ini.

Tabel Penyebaran Industri Perusahaan Obat Tradisional dan Produk Yang Terdaftar di BPOM (2012)

No Propinsi Perusahaan No Propinsi Perusahaan 1. Aceh Darussalam 24 14. Jawa Timur 297 2. Sumatera Utara 75 15. Bali 10 3. Sumatera Barat 8 16. Kalimantan Barat 16 4. Jambi 15 17. Kalimantan Selatan 33 5. Riau 9 18. Kalimantan Tengah 1 6. Bangka Belitung 1 19. Kalimantan Timur 11 7. Sumatera Selatan 9 20. Nusa Tenggara Barat 1 8. Lampung 4 21. Nusa Tenggara Timur 4 9. Banten 55 22. Sulawesi Selatan 39

10. Jawa Barat 183 23. Sulawesi Tenggara 3 11. DKI Jakarta 222 24. Sulawesi Utara 8 12. Jawa Tengah 275 25. Maluku 17 13. DI Yogyakarta 38

Total 1.358 Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 Perkembangan usaha / industri jamu di Indonesia tersebut diikuti pula oleh jumlah merek yang terdaftar di Badan Pengawasan Obat dan Makanan (BPOM). Keanekaragaman jenis tanaman obat yang dimiliki Indonesia diikuti oleh pengembangan riset oleh kalangan pengusaha jamu, telah menyebabkan jumlah merek jamu di Indonesia yang terdaftar di BPOM selama periode 2008 sampai Mei 2013 mencapai 6.176 merek. Ditinjau dari penyebaran perusahaannya maka sebagian besar merek jamu yang terdaftar di BPOM dikeluarkan oleh perusahaan jamu di Pulau Jawa atau tercatat sebanyak 5.876 merek atau merupakan 95% dari total merek jamu yang terdaftar.

Page 136: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

118

Tabel Penyebaran Industri Perusahaan Obat Tradisional dan Produk yang Terdaftar di BPOM (2008-2013)

No. Propinsi Perusahaan Merek No. Propinsi Perusahaan Merek 1. Aceh Darussalam 2 5 13. DI Yogyakarta 35 208 2. Sumatera Utara 41 125 14. Jawa Timur 131 992 3. Sumatera Barat 3 5 15. Bali 4 27 4. Jambi 2 8 16. Kalimantan Barat 2 12

5. Riau 2 5

17. Kalimantan Selatan 10 46

6. Bangka Belitung 1 1

18. Kalimantan Tengah 1 1

7. Sumatera Selatan 4 19 19. Kalimantan Timur 1 8

8. Lampung 1 1

20. Nusa Tenggara Barat 1 1

9. Banten 43 404

21. Nusa Tenggara Timur 1 1

10. Jawa Barat 124 1.044 22. Sulawesi Selatan 16 29 11. DKI Jakarta 114 785 23. Sulawesi Utara 1 2 12. Jawa Tengah 112 2.443 24. Maluku 4 4

Total 656 6.176 1Catatan: Januari-Mei 2013

Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 4. Pangsa Pasar Industri Jamu dan Obat Tradisional (Obat Herbal)

Pasar industri jamu dan obat tradisional (“Obat Herbal”) di Indonesia masih memiliki potensi yang cukup baik untuk dikembangkan. Dari zaman dahulu, secara turun temurun pengobatan yang dilakukan oleh nenek moyang dilakukan dengan menggunakan tanaman obat. Masyarakat Indonesia sudah cukup familiar dengan tanaman obat. Walau kenyataannya penetrasi Obat Herbal hanyalah di tingkat konsumen langsung (end user), sedangkan di tingkat komunitas kalangan medis, obat herbal baru mulai dikenal walau secara terbatas, namun permintaan Obat Herbal di Indonesia cukup tinggi dan cenderung meningkat. Hal ini disebabkan Obat Herbal oleh kalangan masyarakat ekonomi menengah ke bawah, masih menjadi pilihan utama, terutama untuk pengobatan penyakit ringan. Selain itu, dari segi harga Obat Herbal ini relatif lebih murah karena bahan bakunya yang murah, mudah, dan banyak tersedia, sehingga harga obat-obatan herbal ini dapat terjangkau oleh masyarakat Indonesia golongan menengah kebawah jika dibanding obat-obat kimia yang relatif lebih mahal; dikarenakan sekitar 90% bahan baku obat tersebut harus diimpor dari luar negeri. Tingginya permintaan pasar Obat Herbal tersebut telah mendorong beberapa perusahaan jamu besar meningkatkan produksinya dengan terus melakukan riset dan perbaikan dalam teknologi produksi. Dengan kondisi ini diperkirakan produksi Obat Herbal Indonesia dalam 5 tahun terakhir mengalami kenaikan cukup tinggi, yakni rata-rata mencapai 34% per tahun (CAGR). Dengan demikian produksi Obat Herbal yang pada 2008 baru sebesar 6,5 ton, pada 2012 telah meningkat menjadi 21,1 ton.

Tabel Perkembangan Produksi Jamu (Obat Herbal) Indonesia (2008-2012)

Tahun Produksi (kg) Pertumbuhan (%) 2008 6.569.742 - 2009 8.819.878 34,3% 2010 12.005.618 36,1% 2011 15.864.224 32,1% 2012 21.181.912 33,5%

Pertumbuhan rata-rata per tahun (CAGR) 34,0% Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September2013 Menurut sumber Gabungan Pengusaha Jamu Indonesia (GPJI), perkembangan produksi jamu selama tahun-tahun terakhir juga diikuti oleh perkembangan nilai pasarnya. Nilai pasar jamu selama periode 2008-2012 rata-rata mengalami peningkatan 16,2% per tahun dan CAGR 15,9%. Dengan demikian maka nilai pasar jamu yang pada tahun 2008 sebesar Rp 7,2 triliun pada tahun 2012 diperkirakan meningkat menjadi Rp 13 triliun.

Page 137: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

119

Tabel Penyebaran Industri Perusahaan Obat Tradisional dan Produk yang Terdaftar di BPOM (2008-2013)

No. Propinsi Perusahaan Merek No. Propinsi Perusahaan Merek 1. Aceh Darussalam 2 5 13. DI Yogyakarta 35 208 2. Sumatera Utara 41 125 14. Jawa Timur 131 992 3. Sumatera Barat 3 5 15. Bali 4 27 4. Jambi 2 8 16. Kalimantan Barat 2 12

5. Riau 2 5

17. Kalimantan Selatan 10 46

6. Bangka Belitung 1 1

18. Kalimantan Tengah 1 1

7. Sumatera Selatan 4 19 19. Kalimantan Timur 1 8

8. Lampung 1 1

20. Nusa Tenggara Barat 1 1

9. Banten 43 404

21. Nusa Tenggara Timur 1 1

10. Jawa Barat 124 1.044 22. Sulawesi Selatan 16 29 11. DKI Jakarta 114 785 23. Sulawesi Utara 1 2 12. Jawa Tengah 112 2.443 24. Maluku 4 4

Total 656 6.176 1Catatan: Januari-Mei 2013

Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 4. Pangsa Pasar Industri Jamu dan Obat Tradisional (Obat Herbal)

Pasar industri jamu dan obat tradisional (“Obat Herbal”) di Indonesia masih memiliki potensi yang cukup baik untuk dikembangkan. Dari zaman dahulu, secara turun temurun pengobatan yang dilakukan oleh nenek moyang dilakukan dengan menggunakan tanaman obat. Masyarakat Indonesia sudah cukup familiar dengan tanaman obat. Walau kenyataannya penetrasi Obat Herbal hanyalah di tingkat konsumen langsung (end user), sedangkan di tingkat komunitas kalangan medis, obat herbal baru mulai dikenal walau secara terbatas, namun permintaan Obat Herbal di Indonesia cukup tinggi dan cenderung meningkat. Hal ini disebabkan Obat Herbal oleh kalangan masyarakat ekonomi menengah ke bawah, masih menjadi pilihan utama, terutama untuk pengobatan penyakit ringan. Selain itu, dari segi harga Obat Herbal ini relatif lebih murah karena bahan bakunya yang murah, mudah, dan banyak tersedia, sehingga harga obat-obatan herbal ini dapat terjangkau oleh masyarakat Indonesia golongan menengah kebawah jika dibanding obat-obat kimia yang relatif lebih mahal; dikarenakan sekitar 90% bahan baku obat tersebut harus diimpor dari luar negeri. Tingginya permintaan pasar Obat Herbal tersebut telah mendorong beberapa perusahaan jamu besar meningkatkan produksinya dengan terus melakukan riset dan perbaikan dalam teknologi produksi. Dengan kondisi ini diperkirakan produksi Obat Herbal Indonesia dalam 5 tahun terakhir mengalami kenaikan cukup tinggi, yakni rata-rata mencapai 34% per tahun (CAGR). Dengan demikian produksi Obat Herbal yang pada 2008 baru sebesar 6,5 ton, pada 2012 telah meningkat menjadi 21,1 ton.

Tabel Perkembangan Produksi Jamu (Obat Herbal) Indonesia (2008-2012)

Tahun Produksi (kg) Pertumbuhan (%) 2008 6.569.742 - 2009 8.819.878 34,3% 2010 12.005.618 36,1% 2011 15.864.224 32,1% 2012 21.181.912 33,5%

Pertumbuhan rata-rata per tahun (CAGR) 34,0% Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September2013 Menurut sumber Gabungan Pengusaha Jamu Indonesia (GPJI), perkembangan produksi jamu selama tahun-tahun terakhir juga diikuti oleh perkembangan nilai pasarnya. Nilai pasar jamu selama periode 2008-2012 rata-rata mengalami peningkatan 16,2% per tahun dan CAGR 15,9%. Dengan demikian maka nilai pasar jamu yang pada tahun 2008 sebesar Rp 7,2 triliun pada tahun 2012 diperkirakan meningkat menjadi Rp 13 triliun.

Tabel Perkembangan market size Produk Jamu (Obat Herbal) Indonesia (2008-2012)

Tahun Market Size (Rp triliun) Pertumbuhan (%) 2008 7,2 - 2009 8,5 18,1% 2010 9,2 8,2% 2011 10,2 10,9% 2012 13,0 27,5%

Pertumbuhan rata-rata per tahun (CAGR) 15,9% Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013

5. Produksi Berdasarkan Jenis

Jamu di Indonesia diproduksi dalam tiga bentuk yaitu serbuk, cair, dan tablet / kaplet. Selama periode 2008-2012 secara umum masih menunjukkan peningkatan, namun terjadi perbedaan trend. Jamu cair yang mempunyai kontribusi 67% terhadap produksi total pada periode 2008-2012 menunjukkan laju perkembangan produksi yang positif rata-rata sebesar 34% per tahun. Dengan demikian produksi jamu cair yang pada 2008 sebesar 4.408,3 ton atau setara dengan 293,9 miliar sachet ukuran 15 ml, meningkat menjadi 14.213 ton atau setara dengan 947,7 miliar sachet.

Jamu serbuk yang rata-rata mempunyai kontribusi 30,7% terhadap produksi total pada periode 2008-2012 juga menunjukkan trend yang meningkat setiap tahunnya rata-rata sebesar 33,3%. Namun dilihat dari laju pertumbuhan produksinya, jamu bentuk serbuk terlihat cenderung turun, dimana pada 2009 trend produksinya meningkat sebesar 35,4%, namun pada 2010 turun menjadi 35,1%, selanjutnya terus turun sehingga pada 2012 peningkatannya hanya sebesar 29,7%. Kecenderungan turunnya laju pertumbuhan produksi jamu serbuk tersebut terjadi karena ada tendensi pasar menyukai bentuk jamu yang praktis baik berbentuk cair maupun kaplet / tablet. Selain alasan praktis, pemilihan bentuk jamu ini juga didukung oleh perkembangan teknologi proses produksi jamu yang semakin modern.

Jamu berbentuk kaplet / tablet dalam periode 2008-2012 rata-rata kontribusinya sebesar 2,2% terhadap produksi total. Meski relatif masih kecil kontribusinya terhadap total produksi jamu nasional, jamu berbentuk kaplet / tablet kelihatannya memiliki kecenderungan yang terus meningkat dengan pesat. Pada periode 2008-2012 produksi jamu berbentuk kaplet / tablet setiap tahunnya meningkat rata-rata sebesar 46,8% sehingga produksi jamu kaplet yang pada 2008 sebesar 140,6 ton atau setara dengan 54,1 juta sachet 4 kaplet @ 650 mg, pada 2012 telah meningkat menjadi 598,9 ton atau setara 230,4 juta sachet. Sebagaimana bentuk cair, kecenderungan produksi jamu berbentuk kaplet / tablet ini juga terdorong oleh meningkatnya permintaan jamu yang praktis serta didukung oleh kemajuan teknologi produksi jamu yang mengarah seperti obat (fitofarmaka).

Tabel Perkembangan produksi Jamu Indonesia menurut bentuknya (2008-2012)

Tahun Produksi (kg) Pertumbuhan (%) Cair Serbuk Tablet / Kaplet Total 2008 4.408.297 2.020.780 140.665 6.569.742 - 2009 5.918.138 2.736.540 165.200 8.819.878 34,3% 2010 8.055.770 3.698.225 251.624 12.005.618 36,1% 2011 10.644.894 4.913.064 306.265 15.864.224 32,1% 2012 14.213.063 6.369.862 598.987 21.181.912 33,5%

Pertumbuhan rata-rata per tahun (CAGR) 34,0% Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013

Page 138: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

120

6. Impor

Dalam perdagangan internasional pengelompokan suatu produk dilakukan dengan sistem harmonized system (HS) dan produk jamu obat tradisional hingga kini belum memiliki nomor HS tersendiri. Impor dan ekspor jamu tersebar di beberapa HS, diantaranya HS.2106.90.91.00 (Fortificant premixes), HS.2106.90.92.00 (Ginseng-based preparations), HS.2106.90.94.00 (Other food preparations for infant use), HS.2106.89.99.00 (Other medical foods), dan HS.3003.90.00.00 (Others). Pada nomor-nomor HS tersebut di atas tidak disebutkan jenis barang secara spesifik yang masuk di dalamnya karena nomor HS ini merupakan penampungan dari produk-produk obat yang tidak masuk dalam HS di atasnya. Dengan demikian tidak tertutup kemungkinan dalam nomor HS tersebut masuk juga produk selain jamu. Mengingat adanya bahan selain jamu yang masuk dalam nomor-nomor HS tersebut maka tidak seluruh angka impor dalam HS tersebut dipakai. Untuk menentukan nilai impor jamu dilakukan dengan memilih negara-negara yang menjadi pengekspor jamu ke Indonesia selama ini.

Dengan mempertimbangkan berbagai jenis jamu yang ada di pasaran dan pengecekan lebih jauh terhadap dokumen impor dari masing-masing HS maka akan terjadi pengurangan dan penambahan data akibat adanya pemindahan angka suatu jenis. Dengan demikian dalam kajian ini angka impor jamu telah mengalami revisi dari data BPS yang telah dipublikasikan. Hal serupa juga berlaku untuk penentuan angka ekspor obat tradisional (jamu). Perkembangan Impor Meskipun jamu merupakan produk asli Indonesia dan secara historis telah diproduksi sejak ratusan tahun lalu, ternyata dalam perkembangannya jamu telah dipercaya oleh orang asing, terlihat dari adanya import dari sejumlah negara. Hal ini tidak terlepas dari globalisasi perdagangan dunia dan adanya permintaan obat tradisional yang cukup besar. Dilihat dari perkembangannya, impor obat tradisional Indonesia dalam tahun-tahun terakhir ini cenderung meningkat dari sebesar 405,6 ton dengan nilai US$2,6 juta pada tahun 2008 pada tahun 2012 diperkirakan telah mencapai 710,3 ton dengan nilai US$3,9 juta yang berarti selama periode 2008-2012 rata-rata setiap tahunnya meningkat 11,1% (CAGR).

Tabel Perkembangan impor jamu Indonesia, (2008-2011)

Tahun Volume (kg) Pertumbuhan (%) Nilai (US$) Pertumbuhan (%) 2008 405.596 - 2.573.895 - 2009 452.169 11,5% 2.746.817 6,7% 2010 511.851 13,2% 2.996.171 9,1% 2011 614.297 20,0% 3.487.835 16,4% 2012 710.312 15,6% 3.924.861 12,5%

Pertumbuhan rata-rata p.a (CAGR) 15,1% 11,1% Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 Impor Berdasarkan Negara Asal Sebagai negara produsen obat tradisional terkemuka di dunia, China pada 2011 tercatat sebagai negara asal impor obat tradisional terbesar ke Indonesia. Impor obat tradisional dari China yang dikenal dengan “Traditional Chinese Medicine” (TCM) ke Indonesia pada 2011 nilainya mencapai US$1,7 juta atau merupakan 50,5% dari total impor obat tradisional. Setelah China, impor obat tradisional terbesar lainnya berasal dari Singapura US$700 ribu, Amerika Serikat US$326 ribu, dan lain-lain.

Page 139: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

121

6. Impor

Dalam perdagangan internasional pengelompokan suatu produk dilakukan dengan sistem harmonized system (HS) dan produk jamu obat tradisional hingga kini belum memiliki nomor HS tersendiri. Impor dan ekspor jamu tersebar di beberapa HS, diantaranya HS.2106.90.91.00 (Fortificant premixes), HS.2106.90.92.00 (Ginseng-based preparations), HS.2106.90.94.00 (Other food preparations for infant use), HS.2106.89.99.00 (Other medical foods), dan HS.3003.90.00.00 (Others). Pada nomor-nomor HS tersebut di atas tidak disebutkan jenis barang secara spesifik yang masuk di dalamnya karena nomor HS ini merupakan penampungan dari produk-produk obat yang tidak masuk dalam HS di atasnya. Dengan demikian tidak tertutup kemungkinan dalam nomor HS tersebut masuk juga produk selain jamu. Mengingat adanya bahan selain jamu yang masuk dalam nomor-nomor HS tersebut maka tidak seluruh angka impor dalam HS tersebut dipakai. Untuk menentukan nilai impor jamu dilakukan dengan memilih negara-negara yang menjadi pengekspor jamu ke Indonesia selama ini.

Dengan mempertimbangkan berbagai jenis jamu yang ada di pasaran dan pengecekan lebih jauh terhadap dokumen impor dari masing-masing HS maka akan terjadi pengurangan dan penambahan data akibat adanya pemindahan angka suatu jenis. Dengan demikian dalam kajian ini angka impor jamu telah mengalami revisi dari data BPS yang telah dipublikasikan. Hal serupa juga berlaku untuk penentuan angka ekspor obat tradisional (jamu). Perkembangan Impor Meskipun jamu merupakan produk asli Indonesia dan secara historis telah diproduksi sejak ratusan tahun lalu, ternyata dalam perkembangannya jamu telah dipercaya oleh orang asing, terlihat dari adanya import dari sejumlah negara. Hal ini tidak terlepas dari globalisasi perdagangan dunia dan adanya permintaan obat tradisional yang cukup besar. Dilihat dari perkembangannya, impor obat tradisional Indonesia dalam tahun-tahun terakhir ini cenderung meningkat dari sebesar 405,6 ton dengan nilai US$2,6 juta pada tahun 2008 pada tahun 2012 diperkirakan telah mencapai 710,3 ton dengan nilai US$3,9 juta yang berarti selama periode 2008-2012 rata-rata setiap tahunnya meningkat 11,1% (CAGR).

Tabel Perkembangan impor jamu Indonesia, (2008-2011)

Tahun Volume (kg) Pertumbuhan (%) Nilai (US$) Pertumbuhan (%) 2008 405.596 - 2.573.895 - 2009 452.169 11,5% 2.746.817 6,7% 2010 511.851 13,2% 2.996.171 9,1% 2011 614.297 20,0% 3.487.835 16,4% 2012 710.312 15,6% 3.924.861 12,5%

Pertumbuhan rata-rata p.a (CAGR) 15,1% 11,1% Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 Impor Berdasarkan Negara Asal Sebagai negara produsen obat tradisional terkemuka di dunia, China pada 2011 tercatat sebagai negara asal impor obat tradisional terbesar ke Indonesia. Impor obat tradisional dari China yang dikenal dengan “Traditional Chinese Medicine” (TCM) ke Indonesia pada 2011 nilainya mencapai US$1,7 juta atau merupakan 50,5% dari total impor obat tradisional. Setelah China, impor obat tradisional terbesar lainnya berasal dari Singapura US$700 ribu, Amerika Serikat US$326 ribu, dan lain-lain.

Tabel Impor Jamu Indonesia menurut negara asalnya (2011)

Negara Asal Volume (kg) Pangsa (%) Nilai (US$) Pangsa (%) China 371.650 60,5% 1.762.054 50,5% Singapore 66.037 10,8% 701.055 20,1% Malaysia 59.894 9,8% 184.855 5,3% United State of America 44.229 7,2% 326.113 9,4% Taiwan 6.068 1,0% 37.676 1,1% India 805 0,1% 41.854 1,2% Hong Kong 7.351 1,2% 19.532 0,6% Negara lainnya 58.263 9,5% 414.697 11,9% Total 614.297 100,0% 3.487.835 100,0% Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013

7. Ekspor Perkembangan Ekspor

Selain mengimpor, ternyata Indonesia dalam tahun-tahun terakhir juga telah mengekspor Obat Herbal. Perkembangan industri jamu khususnya dalam teknologi dan kualitas yang meningkat telah menyebabkan produk jamu Indonesia berhasil diekspor ke beberapa negara. Dalam perkembangannya, ekspor jamu selama periode 2008-2012 secara umum terus meningkat baik volume maupun nilainya sebesar 10,2% per tahun dan CAGR 10,2% untuk volumenya, dan 9% per tahun dan CAGR 9,1% untuk nilainya. Dengan demikian, ekspor jamu yang pada tahun 2008 sebesar 726,4 ton dengan nilai US$2,7 juta dollar, pada tahun 2012 telah meningkat menjadi 1.072,6 ton dengan nilai US$ 3,8 juta dollar.

Tabel Perkembangan ekspor jamu Indonesia (2008-2011)

Tahun Volume (kg) Pertumbuhan (%) Nilai (US$) Pertumbuhan (%)

2008 728.439 - 2.662.376 - 2009 785.636 7,9% 2.885.368 8,4% 2010 862.236 9,8% 3.154.453 9,3% 2011 973.949 13,0% 3.456.014 9,6% 2012 1.073.584 10,2% 3.767.919 9,0%

Pertumbuhan rata-rata (CAGR) p.a 10,2% 9,1% Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013

Ekspor Berdasarkan Negara Tujuan

Ekspor jamu Indonesia dalam 2011 telah ditujukan ke berbagai negara, khususnya negara-negara Asia seperti Singapura, Brunei Darusalam, Malaysia, Hongkong, dan lain-lain. Pada 2011 ekspor jamu terbesar ditujukan ke Singapura yang mencapai US$1,1 juta atau 32,2%, kemudian disusul oleh Brunei Darusalam sebesar US$646 ribu (16,7%), Hongkong US$514 ribu (14,9%), dan Malaysia US$ 459,2 ribu (13,3%). Selain itu, masih ada beberapa negara tujuan ekspor jamu lainnya termasuk ke China.

Tabel Ekspor jamu Indonesia menurut negara tujuan (2011)

Negara Tujuan Volume (kg) Pangsa (%) Nilai (US$) Pangsa (%) Singapore 283.879 29,1% 1.111.121 32,2% Brunei Darussalam 49.582 5,1% 646.025 18,7% Hong Kong 204.559 21,0% 514.022 14,9% Malaysia 210.570 21,6% 459.329 13,3% Korea, Republic of 182.366 18,7% 418.173 12,1% East Timor 27.235 2,8% 200.771 5,8% Vietnam 1.597 0,2% 14.589 0,4% China 1.180 0,1% 4.442 0,1% Others 12.981 1,3% 87.542 2,5% Total 973.949 100,0% 3.456.014 100,0% Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013

Page 140: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

122

8. Suplai dan Konsumsi

Dengan asumsi stok setiap tahunnya tetap / tidak berubah dan sebagai barang konsumsi maka dianggap suplai jamu sama dengan konsumsinya. Dalam kajian ini suplai / konsumsi jamu dilakukan dengan pendekatan produksi ditambah impor dikurangi ekspornya. Dari pendekatan ini maka selama periode 2008-2012 konsumsi jamu Indonesia terus meningkat tinggi rata-rata mencapai 35,1% dan CAGR 35,1%. Konsumsi jamu yang pada 2008 sebesar 6.246,9 ton pada 2009 meningkat menjadi 8.466,4 ton. Konsumsi jamu tersebut selanjutnya terus meningkat sehingga pada 2011 telah mencapai 15.504,6 ton dan pada 2012 telah mencapai 20.818,6 ton.

Perkembangan Suplai dan Konsumsi

Tabel Perkembangan suplai/konsumsi Jamu Indonesia, (2008-2012)

Tahun Produksi (kg) Impor (kg) Ekspor (kg) Konsumsi (kg) Trend (%) 2008 6.569.742 405.596 728.439 6.246.899 - 2009 8.819.878 452.169 785.636 8.486.411 35,8% 2010 12.005.618 511.851 862.236 11.655.233 37,3% 2011 15.864.224 614.297 973.949 15.504.572 33,0% 2012 21.181.912 710.312 1.073.584 20.818.639 34,3%

Trend rata-rata per tahun 35,1% Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013

Suplai dan Konsumsi Berdasarkan Jenis

Dari penelusuran terhadap dokumen ekspor dan impor serta hasil wawancara dengan beberapa pelaku industri ini diperoleh bahwa konsumsi jamu berbentuk cair pada 2008 tercatat sebesar 4.153,7 ton atau merupakan 66,5% dari total konsumsi jamu. Sementara konsumsi jamu berbentuk sebuk sebesar 1.966,2 ton (31,5%), dan jamu berbentuk tablet / kaplet sebesar 124,9 ton (2%). Konsumsi jamu tersebut cenderung terus meningkat sehingga pada 2012 konsumsi jamu berbentuk cair tercatat sebesar 13.888,6 ton (66,7%), berbentuk serbuk 6.298 ton (30,3%), dan berbentuk tablet / kaplet 632 ton (3,0%). Dari data konsumsi tersebut terlihat bahwa konsumsi jamu berbentuk cair dan tablet memiliki laju peningkatan yang terus naik, sedangkan laju peningkatan jamu berbentuk serbuk cenderung turun. Hal ini disebabkan perkembangan teknologi produksi jamu di Indonesia terus meningkat mengarah ke bentuk obat yang praktis dalam cara konsumsinya sesuai keinginan konsumen. Konsumen jamu belakangan ini cenderung lebih menyukai cara konsumsi yang praktis tidak harus repot menyeduh, dan lebih memilih konsumsi langsung dalam bentuk cair maupun tablet / kaplet.

Tabel Perkembangan suplai/konsumsi jamu berdasarkan bentuknya, (2008-2012)

Tahun Cair (kg) Serbuk (kg) Tablet (kg) Total (kg) Trend (%) 2008 4.153.752 1.968.216 124.931 6.246.899 - 2009 5.650.233 2.680.585 155.593 8.486.411 35,8% 2010 7.768.761 3.637.594 248.879 11.655.233 37,3% 2011 10.336.958 4.846.384 321.229 15.504.572 33,0% 2012 13.888.553 6.298.019 632.067 20.818.639 34,3%

Trend rata-rata per tahun 35,1% Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013

Posisi Pasar Beberapa Produk Jamu (Obat Herbal) di Pasar Domestik Obat Herbal Masuk Angin Industri dan pemintaan pasar obat herbal masuk angin dalam beberapa tahun terakhir terus meningkat. Banyaknya perusahaan yang memproduksi Obat Herbal sejenis semakin memperketat persaingan pasar Obat Herbal masuk angin. Dalam periode 2008-2012, produksi obat herbal masuk angin tercatat mengalami kenaikan rata-rata mencapai 34% per tahunnya dan CAGR 34%. Produksi obat herbal masuk angin yang pada tahun 2008 sebesar 3.941,8 ton pada tahun 2012 telah meningkat menjadi 12.709,1 ton.

Page 141: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

123

8. Suplai dan Konsumsi

Dengan asumsi stok setiap tahunnya tetap / tidak berubah dan sebagai barang konsumsi maka dianggap suplai jamu sama dengan konsumsinya. Dalam kajian ini suplai / konsumsi jamu dilakukan dengan pendekatan produksi ditambah impor dikurangi ekspornya. Dari pendekatan ini maka selama periode 2008-2012 konsumsi jamu Indonesia terus meningkat tinggi rata-rata mencapai 35,1% dan CAGR 35,1%. Konsumsi jamu yang pada 2008 sebesar 6.246,9 ton pada 2009 meningkat menjadi 8.466,4 ton. Konsumsi jamu tersebut selanjutnya terus meningkat sehingga pada 2011 telah mencapai 15.504,6 ton dan pada 2012 telah mencapai 20.818,6 ton.

Perkembangan Suplai dan Konsumsi

Tabel Perkembangan suplai/konsumsi Jamu Indonesia, (2008-2012)

Tahun Produksi (kg) Impor (kg) Ekspor (kg) Konsumsi (kg) Trend (%) 2008 6.569.742 405.596 728.439 6.246.899 - 2009 8.819.878 452.169 785.636 8.486.411 35,8% 2010 12.005.618 511.851 862.236 11.655.233 37,3% 2011 15.864.224 614.297 973.949 15.504.572 33,0% 2012 21.181.912 710.312 1.073.584 20.818.639 34,3%

Trend rata-rata per tahun 35,1% Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013

Suplai dan Konsumsi Berdasarkan Jenis

Dari penelusuran terhadap dokumen ekspor dan impor serta hasil wawancara dengan beberapa pelaku industri ini diperoleh bahwa konsumsi jamu berbentuk cair pada 2008 tercatat sebesar 4.153,7 ton atau merupakan 66,5% dari total konsumsi jamu. Sementara konsumsi jamu berbentuk sebuk sebesar 1.966,2 ton (31,5%), dan jamu berbentuk tablet / kaplet sebesar 124,9 ton (2%). Konsumsi jamu tersebut cenderung terus meningkat sehingga pada 2012 konsumsi jamu berbentuk cair tercatat sebesar 13.888,6 ton (66,7%), berbentuk serbuk 6.298 ton (30,3%), dan berbentuk tablet / kaplet 632 ton (3,0%). Dari data konsumsi tersebut terlihat bahwa konsumsi jamu berbentuk cair dan tablet memiliki laju peningkatan yang terus naik, sedangkan laju peningkatan jamu berbentuk serbuk cenderung turun. Hal ini disebabkan perkembangan teknologi produksi jamu di Indonesia terus meningkat mengarah ke bentuk obat yang praktis dalam cara konsumsinya sesuai keinginan konsumen. Konsumen jamu belakangan ini cenderung lebih menyukai cara konsumsi yang praktis tidak harus repot menyeduh, dan lebih memilih konsumsi langsung dalam bentuk cair maupun tablet / kaplet.

Tabel Perkembangan suplai/konsumsi jamu berdasarkan bentuknya, (2008-2012)

Tahun Cair (kg) Serbuk (kg) Tablet (kg) Total (kg) Trend (%) 2008 4.153.752 1.968.216 124.931 6.246.899 - 2009 5.650.233 2.680.585 155.593 8.486.411 35,8% 2010 7.768.761 3.637.594 248.879 11.655.233 37,3% 2011 10.336.958 4.846.384 321.229 15.504.572 33,0% 2012 13.888.553 6.298.019 632.067 20.818.639 34,3%

Trend rata-rata per tahun 35,1% Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013

Posisi Pasar Beberapa Produk Jamu (Obat Herbal) di Pasar Domestik Obat Herbal Masuk Angin Industri dan pemintaan pasar obat herbal masuk angin dalam beberapa tahun terakhir terus meningkat. Banyaknya perusahaan yang memproduksi Obat Herbal sejenis semakin memperketat persaingan pasar Obat Herbal masuk angin. Dalam periode 2008-2012, produksi obat herbal masuk angin tercatat mengalami kenaikan rata-rata mencapai 34% per tahunnya dan CAGR 34%. Produksi obat herbal masuk angin yang pada tahun 2008 sebesar 3.941,8 ton pada tahun 2012 telah meningkat menjadi 12.709,1 ton.

Berikut adalah tabel yang menyajikan pangsa pasar obat herbal masuk angin di Indonesia:

Pangsa Pasar (Market Share) Obat Herbal Masuk Angin di Indonesia (2012)

No. Nama Perusahaan Merek Produk Market Share (%) 1. PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk Tolak Angin 75,10% 2. PT 1 OHMA 1 5,00% 3. PT 2 OHMA 2 2,00% 4. PT 3 OHMA 3 1,02% 5. Lainnya (dibawah 1%) 16,88% Total 100,0%

Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 (survey pasar difokuskan pada market share di modern market dan traditional market di wilayah Jabodetabek) Obat Herbal Suplemen sejenis Minuman Berenergi Perkembangan pasar minuman berenergi yang diikuti oleh masuknya beberapa produsen baru baik dari kalangan industri obat tradisional, industri farmasi, bahkan industri makanan minuman, menimbulkan persaingan yang semakin ketat. Masuknya industri-industri tersebut tidak terlepas dari ceruk pasar minuman berenergi yang cukup besar dan terus berkembang. Hal tersebut telah mendorong para produsen untuk terus meningkatkan daya saingnya dengan berbagai cara seperti inovasi dalam produk, meningkatkan promosi, distribusi, harga, dan lain-lain. Seiring dengan perkembangan permintaan pasar dan industrinya, telah mendorong produksi minuman berenergi Indonesia belakangan ini terus meningkat. Selama periode 2008-2012 produksi minuman berenergi Indonesia rata-rata setiap tahunnya meningkat 23,9% dan CAGR 23,9%. Produksi minuman berenergi pada tahun 2008 sebesar 425,8 juta liter pada tahun 2009 meningkat menjadi 528,9 juta liter. Produksi minuman berenergi tersebut terus meningkat sehingga pada tahun 2012 telah mencapai 1 milyar liter. Berikut adalah tabel yang menyajikan pangsa pasar minuman berenergi di Indonesia:

Pangsa Pasar (Market Share) Minuman Berenergi di Indonesia (2012)

No. Nama Perusahaan Merek Produk Market Share (%)

1. PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk Kuku Bima “Ener-G!” 60,02% 2. PT 1 Minuman Berenergi 1 12,01% 3. PT 2 Minuman Berenergi 2 8,01% 4. PT 3 Minuman Berenergi 3 4,01% 5. PT 4 Minuman Berenergi 4 2,32% 6. Lain-lain (dibawah 1%) 13,63% Total 100,00%

Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 (survey pasar difokuskan pada market share di modern market dan traditional market di wilayah Jabodetabek) Minuman Kesehatan Sejenis Kopi Perkembangan industri kopi siap saji tersebut semakin kuat dengan mulai diproduksinya kopi instan di dalam negeri. Kopi instan muncul di pasar dalam negeri seiring dengan berdirinya, PT Sari Incofood Corporation (1984) dan kemudian PT Nestle Indonesia (1993). Perkembangan industri kopi instan tersebut diikuti pula oleh perkembangan industri kopi bubuk tetapi dengan pola produksi dalam bentuk kopi mix yang siap saji. Peningkatan konsumsi kopi dalam negeri tersebut secara langsung telah mendorong produksinya terus meningkat. Produksi kopi mix siap saji dalam periode 2008-2012 rata-rata meningkat 6,9% per tahun dan CAGR 6,9%. Dengan laju tersebut maka produksi kopi siap saji pada tahun 2008 sebesar 38,3 ribu ton pada tahun 2012 telah meningkat menjadi 50 ribu ton.

Page 142: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

124

Berikut adalah tabel yang menyajikan pangsa pasar minuman kesehatan sejenis kopi di Indonesia:

Pangsa Pasar (Market Share) Minuman Kopi & Susu di Indonesia (2012)

No. Nama Perusahaan Merek Produk Market Share (%)

1. PT 1 Minuman Kopi 1 42,3% 2. PT 2 Minuman Kopi 2 17,9% 3. PT 3 Minuman Kopi 3 10,5% 4. PT 4 Minuman Kopi 4 7,4% 5. PT 5 Minuman Kopi 5 6,9% 6. PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk Kopi Jahe 6,7% 7. PT 6 Minuman Kopi 6 4,1% 8. Lainnya (dibawah 1 %) 4,8% Total 100,0%

Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 (survey pasar difokuskan pada market share di modern market dan traditional market di wilayah Jabodetabek) Permen Herbal Yang dimaksud permen kesehatan adalah bagian dari jenis citarasa permen yang memiliki khasiat bagi kesehatan dan biasanya merupakan hasil perpaduan dengan bahan obat tradisional herbal. Oleh karena itu permen kesehatan sering disebut juga dengan permen herbal. Ketatnya persaingan pasar permen di dalam negeri tersebut tidak menyurutkan PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk untuk ikut terjun ke dalamnya. Berbekal pengalamannya di dunia obat tradisional (jamu), PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk mulai memproduksi permen sekitar awal 2004, bersamaan dengan beroperasinya divisi makanan, minuman dan permen. Peningkatan permintaan tersebut secara otomatis telah mendorong produksinya naik dari 12.415,5 ton pada tahun 2008 menjadi 17.476,3 ton pada tahun 2012 yang berarti dalam periode 2008-2012 produksi permen herbal rata-rata setiap tahunnya meningkat 8,9% dan CAGR 8,9%. Berikut adalah tabel yang menyajikan pangsa pasar permen herbal di Indonesia:

Posisi Pasar (Market Share) Permen Herbal Indonesia (2012)

No. Nama Perusahaan Merek Produk Market Share (%)

1. PT 1 Permen Herbal 1 32,5% 2. PT 2 Permen Herbal 2 24,1% 3. PT 3 Permen Herbal 3 13,5% 4. PT 4 Permen Herbal 4 8,1% 5. PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk Permen Tolak

Angin 7,9%

6. PT 5 Permen Herbal 5 7,2% 8. Lainnya (dibawah 1%) 6,9% Total 100,0%

Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 (survey pasar difokuskan pada market share di modern market dan traditional market di wilayah Jabodetabek) Minuman Kesehatan Penyegar Perkembangan kesadaran masyarakat dalam menjaga kesehatan ditambah dengan pola konsumsi minuman ringan dalam kemasan siap saji, telah mendorong tumbuhnya permintaan minuman kesehatan di Indonesia. Salah satu jenis minuman kesehatan yang banyak diminati adalah minuman kesehatan yang memiliki efek menyegarkan (minumah kesehatan penyegar).

Page 143: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

125

Berikut adalah tabel yang menyajikan pangsa pasar minuman kesehatan sejenis kopi di Indonesia:

Pangsa Pasar (Market Share) Minuman Kopi & Susu di Indonesia (2012)

No. Nama Perusahaan Merek Produk Market Share (%)

1. PT 1 Minuman Kopi 1 42,3% 2. PT 2 Minuman Kopi 2 17,9% 3. PT 3 Minuman Kopi 3 10,5% 4. PT 4 Minuman Kopi 4 7,4% 5. PT 5 Minuman Kopi 5 6,9% 6. PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk Kopi Jahe 6,7% 7. PT 6 Minuman Kopi 6 4,1% 8. Lainnya (dibawah 1 %) 4,8% Total 100,0%

Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 (survey pasar difokuskan pada market share di modern market dan traditional market di wilayah Jabodetabek) Permen Herbal Yang dimaksud permen kesehatan adalah bagian dari jenis citarasa permen yang memiliki khasiat bagi kesehatan dan biasanya merupakan hasil perpaduan dengan bahan obat tradisional herbal. Oleh karena itu permen kesehatan sering disebut juga dengan permen herbal. Ketatnya persaingan pasar permen di dalam negeri tersebut tidak menyurutkan PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk untuk ikut terjun ke dalamnya. Berbekal pengalamannya di dunia obat tradisional (jamu), PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk mulai memproduksi permen sekitar awal 2004, bersamaan dengan beroperasinya divisi makanan, minuman dan permen. Peningkatan permintaan tersebut secara otomatis telah mendorong produksinya naik dari 12.415,5 ton pada tahun 2008 menjadi 17.476,3 ton pada tahun 2012 yang berarti dalam periode 2008-2012 produksi permen herbal rata-rata setiap tahunnya meningkat 8,9% dan CAGR 8,9%. Berikut adalah tabel yang menyajikan pangsa pasar permen herbal di Indonesia:

Posisi Pasar (Market Share) Permen Herbal Indonesia (2012)

No. Nama Perusahaan Merek Produk Market Share (%)

1. PT 1 Permen Herbal 1 32,5% 2. PT 2 Permen Herbal 2 24,1% 3. PT 3 Permen Herbal 3 13,5% 4. PT 4 Permen Herbal 4 8,1% 5. PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk Permen Tolak

Angin 7,9%

6. PT 5 Permen Herbal 5 7,2% 8. Lainnya (dibawah 1%) 6,9% Total 100,0%

Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 (survey pasar difokuskan pada market share di modern market dan traditional market di wilayah Jabodetabek) Minuman Kesehatan Penyegar Perkembangan kesadaran masyarakat dalam menjaga kesehatan ditambah dengan pola konsumsi minuman ringan dalam kemasan siap saji, telah mendorong tumbuhnya permintaan minuman kesehatan di Indonesia. Salah satu jenis minuman kesehatan yang banyak diminati adalah minuman kesehatan yang memiliki efek menyegarkan (minumah kesehatan penyegar).

Berikut adalah tabel yang menyajikan pangsa pasar minumah kesehatan penyegar di Indonesia:

Posisi Pasar (Market Share) Minuman Kesehatan Penyegar Indonesia (2012)

No. Nama Perusahaan Merek Produk Market Share (%)

1. PT 1 Minuman Kesehatan Penyegar 1 55,4%

2. PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk Alang Sari 9,1%

3. PT 2 Minuman Kesehatan Penyegar 1 5,9% 4. PT 3 Minuman Kesehatan Penyegar 1 5,2% 5. PT 4 Minuman Kesehatan Penyegar 1 4,9% 6. PT 5 Minuman Kesehatan Penyegar 1 4,5% 7. Lainnya (dibawah 1%) - 14,9% Total 100,0%

Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 (survey pasar difokuskan pada market share di modern market dan traditional market di wilayah Jabodetabek) 3. KEBIJAKAN PEMERINTAH Peran pemerintah untuk mendukung pengembangan industri jamu sangat diharapkan oleh pengusaha-pengusaha jamu. Selama ini industri jamu berkembang kurang mendapat dukungan pemerintah, akibatnya banyak perusahaan jamu, khususnya perusahaan kecil (UKOT), yang sulit bersaing dengan perusahaan jamu besar (IOT) maupun produk impor. Menghadapi serbuan produk jamu impor, pemerintah perlu melakukan pengawasan yang ketat guna melindungi industri dalam negeri baik dalam pengawasan mutu maupun perizinannya. Hingga kini masih banyak beredar produk jamu impor ilegal serta tidak memenuhi persyaratan keamanan karena mengandung bahan-bahan berbahaya. 3.1. Kebijakan Investasi

Pada 25 Mei 2010, Pemerintah Indonesia mengeluarkan peraturan tentang investasi yang tertuang dalam Peraturan Presiden (PP) No. 38 tahun 2010, untuk menggantikan PP No. 76 tahun 2007 yang terkenal dengan Daftar Negatif Investasi (DNI). DNI berisi peraturan yang menetapkan daftar sektor-sektor yang tertutup seluruhnya atau sebagian bagi investasi swasta baik asing maupun dalam negeri. Usaha industri jamu termasuk dalam investasi bidang kesehatan, yakni untuk usaha Pengolahan Obat Tradisional (KLBI- 21022) dan Usaha Industri Obat Tradisional (KLBI-21022) masih terbuka untuk investasi tetapi dengan persyaratan hanya boleh dilakukan dengan modal dalam negeri 100%. Artinya usaha dalam industri jamu hanya terbuka murni untuk pengusaha / modal dalam negeri dan tertutup untuk pengusaha / modal asing.

3.2. Aturan Industri Sebagai salah satu industri yang sangat penting, khususnya berkaitan dengan konsumsi manusia dan penyembuhan terhadap penyakit ataupun menjaga kebugaran tubuh, maka industri jamu (obat tradisional diatur dengan ketat oleh pemerintah. Hal ini dilakukan untuk menghindari jatuhnya korban karena lemahnya pengawasan industri. Peraturan tentang industri jamu diberlakukan mulai dari izin pendirian industrinya, pedoman tata cara proses produksi (CPOTB), standar produk, sampai pada peredaran dan perlindungan konsumennya. Adapun ringkasan beberapa peraturan tentang industri jamu tersebut secara umum dapat dilihat pada tabel berikut.

Tabel Peraturan dalam Industri Jamu Indonesia

No. Nomor Peraturan Isi / Tentang 1. UU No. 8 Tahun 1999 Tentang Perlindungan Konsumen 2. UU No. 20 Tahun 2008 Tentang UMKM 3. Peraturan Menteri Kesehatan No.

246/Menkes/Per/V/1990 Tentang Izin Usaha Industri Obat Tradisional dan Pendaftaran Obat Tradisonal

4. Peraturan Menteri Kesehatan No. 56/MENKES/SK/I/2000

Tentang Pedoman Pelaksanaan Uji Klinik Obat Tradisional

5. Peraturan BPOM No. HK.00.05.41.1384 Tentang Kriteria dan Tatalaksana Pendaftaran Obat Tradisional, Obat Herbal Terstandar,fitofarmaka

6. Peraturan BPOM No. HK.00.05.4.1380 Tentang Pedoman Cara Pembuatan Obat Tradisonal Yang Baik (CPOTB)

Page 144: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

126

Tabel Peraturan dalam Industri Jamu Indonesia

No. Nomor Peraturan Isi / Tentang 7. Peraturan BPOM No. HK.03.1.23.06.11.5629

tahun 2011 Tentang Persyaratan Teknis Cara Pembuatan Obat Tradisional yang Baik

8. Peraturan BPOM No. HK.00.05.1.42.0115 Tentang Pengawasan Pemasukan Bahan Baku Obat Tradisional

9. Keputusan Menteri Kesehatan No. PO.00.04.5.00327

Tentang Bentuk dan Tata Cara Pemberian Stiker Pendaftaran Pada Obat Tradisional Asing.

10. Keputusan Menteri Kesehatan No. 381/Menkes/SK/III/2007

Tentang Kebijakan Obat Tradisional Nasional (Kotranas) sebagai kebijakan pelaksana pengembangan obat tradisional Indonesia.

Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 3.3. Standar Teknis Standar teknis produksi obat tradisional secara umum telah diatur dalam Peraturan Kepala Badan Pengawasan Obat dan Makanan Republik Indonesia No. HK.03.1.23.06.11.5629 tahun 2011 tentang Persyaratan Teknis Cara Pembuatan Obat Tradisional yang Baik. Dalam peraturan ini pada prinsipnya Industri obat tradisional harus membuat obat tradisional sedemikian rupa agar sesuai tujuan penggunaannya, memenuhi persyaratan yang tercantum dalam dokumen izin edar (registrasi), dan tidak menimbulkan risiko yang membahayakan penggunanya karena tidak aman, mutu rendah, atau tidak efektif. Manajemen puncak bertanggung jawab untuk pencapaian tujuan ini melalui suatu “Kebijakan Mutu”, yang memerlukan partisipasi dan komitmen dari semua jajaran di semua departemen di dalam perusahaan, para pemasok dan para distributor. Untuk mencapai tujuan mutu secara konsisten dan dapat diandalkan, diperlukan sistem Pemastian Mutu yang didesain secara menyeluruh dan diterapkan secara benar serta memasukkan prinsip Cara Pembuatan Obat Tradisional yang Baik (CPOTB), termasuk Pengawasan Mutu dan Manajemen Risiko Mutu. CPOTB adalah bagian dari Pemastian Mutu yang memastikan bahwa obat tradisional dibuat dan dikendalikan secara konsisten untuk mencapai standar mutu yang sesuai tujuan penggunaan dan dipersyaratkan dalam izin edar dan Spesifikasi produk. CPOTB mencakup produksi dan pengawasan mutu. Persyaratan dasar dari CPOTB adalah:

a. Semua proses pembuatan obat tradisional dijabarkan secara jelas, dikaji secara sistematis berdasarkan pengalaman,

dan terbukti mampu secara konsisten menghasilkan obat tradisional yang memenuhi persyaratan mutu dan spesifikasi yang telah ditetapkan;

b. Tahap proses yang kritis dalam proses pembuatan, pengawasan dan sarana penunjang, serta perubahannya yang signifikan divalidasi;

c. Tersedia semua sarana yang diperlukan untuk CPOTB, termasuk: • Personil yang terkualifikasi dan terlatih • Bangunan dan sarana dengan luas memadai • Peralatan dan sarana penunjang yang sesuai • Bahan, wadah dan label yang benar • Prosedur dan instruksi yang disetujui, dan • Tempat penyimpanan dan transportasi yang memadai.

d. Prosedur dan instruksi dibuat dalam bentuk tertulis dengan bahasa yang jelas dan tidak bermakna ganda; e. Operator memperoleh pelatihan untuk menjalankan prosedur secara benar; f. Pencatatan dilakukan secara manual atau dengan alat pencatat selama pembuatan yang menunjukkan bahwa semua

langkah yang dipersyaratkan dalam prosedur dan instruksi yang ditetapkan benar-benar dilaksanakan dan jumlah serta mutu produk yang dihasilkan sesuai yang diharapkan. Tiap penyimpangan dicatat secara lengkap dan diinvestigasi;

g. Catatan pembuatan, termasuk distribusi, yang memungkinkan penelusuran riwayat bets (batch) secara lengkap, disimpan secara komprehensif dan dalam bentuk yang mudah diakses;

h. Penyimpanan dan distribusi obat tradisional yang dapat memperkecil risiko terhadap mutu obat tradisional; i. Tersedia sistem penarikan kembali bets obat tradisional dari peredaran; dan j. Keluhan terhadap produk yang beredar dikaji, penyebab cacat mutu diinvestigasi, serta dilakukan tindakan perbaikan

yang tepat dan pencegahan pengulangan kembali keluhan.

Page 145: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

127

Tabel Peraturan dalam Industri Jamu Indonesia

No. Nomor Peraturan Isi / Tentang 7. Peraturan BPOM No. HK.03.1.23.06.11.5629

tahun 2011 Tentang Persyaratan Teknis Cara Pembuatan Obat Tradisional yang Baik

8. Peraturan BPOM No. HK.00.05.1.42.0115 Tentang Pengawasan Pemasukan Bahan Baku Obat Tradisional

9. Keputusan Menteri Kesehatan No. PO.00.04.5.00327

Tentang Bentuk dan Tata Cara Pemberian Stiker Pendaftaran Pada Obat Tradisional Asing.

10. Keputusan Menteri Kesehatan No. 381/Menkes/SK/III/2007

Tentang Kebijakan Obat Tradisional Nasional (Kotranas) sebagai kebijakan pelaksana pengembangan obat tradisional Indonesia.

Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 3.3. Standar Teknis Standar teknis produksi obat tradisional secara umum telah diatur dalam Peraturan Kepala Badan Pengawasan Obat dan Makanan Republik Indonesia No. HK.03.1.23.06.11.5629 tahun 2011 tentang Persyaratan Teknis Cara Pembuatan Obat Tradisional yang Baik. Dalam peraturan ini pada prinsipnya Industri obat tradisional harus membuat obat tradisional sedemikian rupa agar sesuai tujuan penggunaannya, memenuhi persyaratan yang tercantum dalam dokumen izin edar (registrasi), dan tidak menimbulkan risiko yang membahayakan penggunanya karena tidak aman, mutu rendah, atau tidak efektif. Manajemen puncak bertanggung jawab untuk pencapaian tujuan ini melalui suatu “Kebijakan Mutu”, yang memerlukan partisipasi dan komitmen dari semua jajaran di semua departemen di dalam perusahaan, para pemasok dan para distributor. Untuk mencapai tujuan mutu secara konsisten dan dapat diandalkan, diperlukan sistem Pemastian Mutu yang didesain secara menyeluruh dan diterapkan secara benar serta memasukkan prinsip Cara Pembuatan Obat Tradisional yang Baik (CPOTB), termasuk Pengawasan Mutu dan Manajemen Risiko Mutu. CPOTB adalah bagian dari Pemastian Mutu yang memastikan bahwa obat tradisional dibuat dan dikendalikan secara konsisten untuk mencapai standar mutu yang sesuai tujuan penggunaan dan dipersyaratkan dalam izin edar dan Spesifikasi produk. CPOTB mencakup produksi dan pengawasan mutu. Persyaratan dasar dari CPOTB adalah:

a. Semua proses pembuatan obat tradisional dijabarkan secara jelas, dikaji secara sistematis berdasarkan pengalaman,

dan terbukti mampu secara konsisten menghasilkan obat tradisional yang memenuhi persyaratan mutu dan spesifikasi yang telah ditetapkan;

b. Tahap proses yang kritis dalam proses pembuatan, pengawasan dan sarana penunjang, serta perubahannya yang signifikan divalidasi;

c. Tersedia semua sarana yang diperlukan untuk CPOTB, termasuk: • Personil yang terkualifikasi dan terlatih • Bangunan dan sarana dengan luas memadai • Peralatan dan sarana penunjang yang sesuai • Bahan, wadah dan label yang benar • Prosedur dan instruksi yang disetujui, dan • Tempat penyimpanan dan transportasi yang memadai.

d. Prosedur dan instruksi dibuat dalam bentuk tertulis dengan bahasa yang jelas dan tidak bermakna ganda; e. Operator memperoleh pelatihan untuk menjalankan prosedur secara benar; f. Pencatatan dilakukan secara manual atau dengan alat pencatat selama pembuatan yang menunjukkan bahwa semua

langkah yang dipersyaratkan dalam prosedur dan instruksi yang ditetapkan benar-benar dilaksanakan dan jumlah serta mutu produk yang dihasilkan sesuai yang diharapkan. Tiap penyimpangan dicatat secara lengkap dan diinvestigasi;

g. Catatan pembuatan, termasuk distribusi, yang memungkinkan penelusuran riwayat bets (batch) secara lengkap, disimpan secara komprehensif dan dalam bentuk yang mudah diakses;

h. Penyimpanan dan distribusi obat tradisional yang dapat memperkecil risiko terhadap mutu obat tradisional; i. Tersedia sistem penarikan kembali bets obat tradisional dari peredaran; dan j. Keluhan terhadap produk yang beredar dikaji, penyebab cacat mutu diinvestigasi, serta dilakukan tindakan perbaikan

yang tepat dan pencegahan pengulangan kembali keluhan.

3.4. Regulasi Impor Dalam bidang perdagangan khususnya impor, obat tradisional (jamu) bea masuknya diatur dalam Tarif Kepabean Indonesia 2012 yang diterbitkan oleh Direktorat Jenderal Bea dan Cukai, Kementerian Keuangan RI. Dalam buku tarif kepabean tersebut impor jamu belum dimasukkan dalam pos tarif Harmonized System (HS) tersendiri tetapi masih tergabung dalam beberapa nomor HS. Menurut penelusuran CIC impor jamu dimasukan dalam pos tarif nomor HS. 2106.90.91.00, HS. 2106.90.92.00, HS. 2106.90.94.00, HS. 2106.90.99.00 dan HS. 3003.90.00.00. Sesuai pos tarif tersebut, impor obat tradisional (jamu) dikenakan bea masuk 5% dan PPn 10% (lihat tabel berikut).

Tabel Tarif Bea Masuk Impor Jamu Indonesia (2012)

Pos / Subpos Uraian Barang Bea Masuk (%) Bea Keluar (%)

Pajak (%) PPN PPnBM

2106.90.91.00 - Premix penambah daya tahan tubuh 5 - 10 - 2106.90.92.00 - Olahan dengan bahan dasar ginseng 5 - 10 - 2106.90.94.00 - Olahan makanan bayi lainnya 5 - 10 - 2106.90.99.00 - Makanan medis lainnya 5 - 10 - 3003.90.00.00 - Lain-lain 5 - 10 - Sumber: Capricorn Indonesia Consult, September 2013 Tantangan-Tantangan Industri Obat Tradisional Industri obat tradisional sangat tergantung pada bahan baku alam dan kondisi alam Indonesia yang membuka peluang besar untuk pengadaan bahan baku pembuatan obat tradisional. Kekhususan ekologi, iklim, dan tanah, secara tradisional telah menumbuhkan daerah-daerah sentra untuk sumber bahan baku tumbuhan obat di seluruh Indonesia. Sentra-sentra produksi tersebut belum banyak dikembangkan dan dipetakan secara khusus sehingga keterbatasan bahan baku tanaman obat tersebut bisa terjadi apabila tidak ada perhatian dan pengembangan secara khusus dari pemerintah maupun pelaku industri obat tradisional. Di sisi lain, masih banyak bahan baku pembuatan obat tradisional yang berasal dari luar Indonesia, sehingga harus diimpor secara khusus dari negara-negara penghasil, yang dalam hal ini akan meningkatkan biaya produksi. Hal tersebut menjadi salah satu tantangan dalam produksi obat tradisional. Industri obat tradisional masih sangat kurang memperhatikan dan memanfaatkan hasil-hasil penelitian ilmiah dalam pengembangan produk dan pasar. Dalam pengembangan pasar industri obat tradisional masih lebih menekankan pada kegiatan promosi, dibanding dukungan ilmiah mengenai kebenaran khasiat, keamanan, dan kualitasnya. Perkembangan juga masih terhambat oleh masalah mendasar, yakni kurangnya standarisasi produk, baik dari segi bahan yang digunakan, cara pembuatan, maupun faktor khasiat dan keamanan produk. Selain itu standarisasi jamu sulit dilakukan karena sebagian pembuat jamu beranggapan bahwa jamu adalah sebuah seni yang menekankan pada intuisi dan bukan pada pengukuran secara tepat bahan-bahan yang digunakan. Selain itu, masih terdapat banyak pelanggaran seperti pemalsuan nomor pendaftaran, pencantuman identitas pabrik yang tidak lengkap, serta pencampuran dengan bahan kimia secara sembarangan dalam proses produksi obat tradisional. Dalam Peraturan Menteri Kesehatan disebutkan bahwa jamu tidak boleh mengandung bahan kimia selain dari yang dipersyaratkan, pemakaian bahan-bahan kimia yang tidak terkontrol akan membahayakan bagi kesehatan konsumen. Sementara bahan pengawet masih diperbolehkan dalam batas tertentu. Disisi lain, pasar global sangat menuntut penelitian ilmiah tentang khasiat obat tradisional seperti jamu. Jika para pemangku kepentingan (stakeholders) menyadari betapa potensialnya pasar global, maka penambahan produksi obat tradisional kategori obat herbal terstandar atau bahkan fitofarmaka dapat terwujud. Ikatan Dokter Indonesia (IDI) mengusulkan kepada pemerintah agar membuat undang-undang industri obat tradisional secara terpisah dengan industri farmasi. Hal ini karena perlakuan terhadap industri obat tradisional berbeda dengan industri farmasi. Saat ini pemerintah telah berusaha melindungi keberadaan industri obat tradisional dengan menerbitkan Peraturan Menteri Kesehatan Republik Indonesia No. 006 tahun 2012 tentang Industri dan Usaha Obat Tradisional, berikut peraturan-peraturan pelaksanaannya. Adapun kendala lain adalah lemahnya koordinasi lintas sektoral serta belum optimalnya pemanfaatan ilmu pengetahuan dan teknologi dalam pengembangan industri jamu sebagai varian obat tradisional lokal, rendahnya kompetensi sumber daya manusia di bidang obat tradisional, dan adanya keterbatasan pasar yang dialami hampir oleh seluruh industri jamu di Indonesia, sehingga jamu kalah bersaing dibanding obat herbal asing karena kurangnya promosi dan informasi mengenai manfaat jamu Indonesia. Ancaman tergerusnya jamu tradisional lokal diperparah dengan kurangnya informasi dan promosi ke tingkat global. Sebagai contoh, ginseng asal Korea Selatan lebih dikenal dunia dibandingkan dengan temulawak asli Indonesia. Padahal, hasil penelitian membuktikan temulawak Indonesia lebih baik dan bermanfaat.

Page 146: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

128

XI. EKUITAS Tabel di bawah menyajikan posisi ekuitas Perseroan yang disusun berdasarkan laporan keuangan Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013, dan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011, dan 2010. Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 serta untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 yang seluruhnya tercantum dalam Prospektus ini, telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA yang dalam laporannya tertanggal 28 Oktober 2013 menyatakan pendapat wajar tanpa pengecualian, dengan paragraf hal lain, Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) yang ditandatangani oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA, sebelumnya telah menerbitkan Laporan Auditor Independen No. 771/4-S114/ISW-3/07.13 tanggal 26 September 2013 atas laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. Sehubungan dengan rencana pencairan investasi Perseroan dan Entitas Anak seperti diungkapkan pada Catatan 10, 46 dan 47 atas laporan keuangan konsolidasian, Perseroan menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian tersebut di atas dengan disertai perubahan dan penambahan pengungkapan pada catatan atas laporan keuangan konsolidasian. Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) juga telah menerbitkan Laporan Auditor Independen No. 793/4-S114/ISW-3/07.13/R tanggal 23 Oktober 2013 atas laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. Sehubungan dengan rencana penawaran umum saham perdana Perseroan seperti diungkapkan pada Catatan 47 atas laporan keuangan konsolidasian, Perseroan menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian tersebut di atas dengan disertai perubahan dan penambahan pengungkapan pada catatan atas laporan keuangan konsolidasian. Laporan ini diterbitkan dengan tujuan untuk dicantumkan dalam prospektus sehubungan dengan rencana penawaran umum saham perdana Perseroan di Bursa Efek Indonesia, seperti yang dijelaskan dalam Catatan 46.5 atas laporan keuangan konsolidasian terlampir, serta tidak ditujukan dan tidak diperkenankan untuk digunakan untuk tujuan lain.

(dalam jutaan Rupiah)

Uraian 31 Juli 2013

31 Desember 2012 2011 2010

Modal saham Modal Dasar Modal Ditempatkan dan disetor penuh 1.350.000 1.130.000 36.000 36.000 Tambahan Modal Disetor (1.793) - - - Komponen ekuitas lainnya - (1.793) 59.325 50.325 Laba yang belum terealisasi atas aset keuangan tersedia untuk dijual 5.784 - - -

Saldo Laba (rugi) 228.357 176.442 440.017 260.082 Ekuitas yang dapat didistribusikan kepada entitas induk 1.582.348 1.304.649 535.342 346.407 Kepentingan non pengendali 2 2 2 2 Jumlah Ekuitas 1.582.350 1.304.651 535.344 346.409 Berdasarkan Akta No. 33 tanggal 18 September 2013, struktur permodalan Perseroan adalah sebagai berikut: Modal Dasar : Rp5.000.000.000.000 (lima triliun Rupiah) terbagi atas 50.000.000.000 (limapuluh miliar) saham

dengan nilai nominal masing-masing saham sebesar Rp100 (seratus Rupiah). Modal Ditempatkan dan disetor : Rp1.350.000.000.000 (satu triliun tigaratus limapuluh miliar Rupiah) terbagi atas 13.500.000.000

(tigabelas miliar limaratus juta) saham dengan dengan nilai nominal masing-masing saham sebesar Rp100 (seratus Rupiah).

Page 147: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

129

XI. EKUITAS Tabel di bawah menyajikan posisi ekuitas Perseroan yang disusun berdasarkan laporan keuangan Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013, dan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011, dan 2010. Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 serta untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 yang seluruhnya tercantum dalam Prospektus ini, telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA yang dalam laporannya tertanggal 28 Oktober 2013 menyatakan pendapat wajar tanpa pengecualian, dengan paragraf hal lain, Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) yang ditandatangani oleh Indra Sri Widodo SE, Ak, CPA, sebelumnya telah menerbitkan Laporan Auditor Independen No. 771/4-S114/ISW-3/07.13 tanggal 26 September 2013 atas laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. Sehubungan dengan rencana pencairan investasi Perseroan dan Entitas Anak seperti diungkapkan pada Catatan 10, 46 dan 47 atas laporan keuangan konsolidasian, Perseroan menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian tersebut di atas dengan disertai perubahan dan penambahan pengungkapan pada catatan atas laporan keuangan konsolidasian. Kantor Akuntan Publik Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan (a member firm of BDO International Limited) juga telah menerbitkan Laporan Auditor Independen No. 793/4-S114/ISW-3/07.13/R tanggal 23 Oktober 2013 atas laporan keuangan konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. Sehubungan dengan rencana penawaran umum saham perdana Perseroan seperti diungkapkan pada Catatan 47 atas laporan keuangan konsolidasian, Perseroan menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian tersebut di atas dengan disertai perubahan dan penambahan pengungkapan pada catatan atas laporan keuangan konsolidasian. Laporan ini diterbitkan dengan tujuan untuk dicantumkan dalam prospektus sehubungan dengan rencana penawaran umum saham perdana Perseroan di Bursa Efek Indonesia, seperti yang dijelaskan dalam Catatan 46.5 atas laporan keuangan konsolidasian terlampir, serta tidak ditujukan dan tidak diperkenankan untuk digunakan untuk tujuan lain.

(dalam jutaan Rupiah)

Uraian 31 Juli 2013

31 Desember 2012 2011 2010

Modal saham Modal Dasar Modal Ditempatkan dan disetor penuh 1.350.000 1.130.000 36.000 36.000 Tambahan Modal Disetor (1.793) - - - Komponen ekuitas lainnya - (1.793) 59.325 50.325 Laba yang belum terealisasi atas aset keuangan tersedia untuk dijual 5.784 - - -

Saldo Laba (rugi) 228.357 176.442 440.017 260.082 Ekuitas yang dapat didistribusikan kepada entitas induk 1.582.348 1.304.649 535.342 346.407 Kepentingan non pengendali 2 2 2 2 Jumlah Ekuitas 1.582.350 1.304.651 535.344 346.409 Berdasarkan Akta No. 33 tanggal 18 September 2013, struktur permodalan Perseroan adalah sebagai berikut: Modal Dasar : Rp5.000.000.000.000 (lima triliun Rupiah) terbagi atas 50.000.000.000 (limapuluh miliar) saham

dengan nilai nominal masing-masing saham sebesar Rp100 (seratus Rupiah). Modal Ditempatkan dan disetor : Rp1.350.000.000.000 (satu triliun tigaratus limapuluh miliar Rupiah) terbagi atas 13.500.000.000

(tigabelas miliar limaratus juta) saham dengan dengan nilai nominal masing-masing saham sebesar Rp100 (seratus Rupiah).

Tabel Proforma Ekuitas Apabila perubahan ekuitas Perseroan karena adanya Penawaran Umum saham kepada masyarakat sejumlah 1.500.000.000 (satu miliar limaratus juta) saham dengan nilai nominal Rp100 (seratus Rupiah) setiap saham dengan Harga Penawaran Rp580 (lima ratus delapan puluh Rupiah) terjadi pada 31 Juli 2013, maka susunan proforma struktur permodalan Perseroan pada tanggal tersebut adalah sebagai berikut.

Tabel Proforma Ekuitas pada 31 Juli 2013 (dalam jutaan Rupiah)

Uraian Modal Saham

Ditempatkan danDisetorPenuh

TambahanModal Disetor

Laba yang belum

terealisasi atas aset

keuangan yang

tersedia untuk dijual

SaldoLaba

KepentinganNon-

PengendaliJumlahEkuitas

Posisi ekuitas menurut Laporan Keuangan pada 31 Juli 2013

1.350.000 (1.793) 5.784 228.357 2 1.582.350

Proforma ekuitas pada tanggal 31 Juli 2013 jika diasumsikan telah terjadi pada tanggal tersebut:

Penawaran Umum saham sejumlah 1.500.000.000 saham biasa atas nama dengan nilai nominal Rp100 per saham dengan Harga Penawaran Rp580 per saham sebelum dikurangi biaya Penawaran Umum yang ditanggung Perseroan.

150.000 720.000 - - - 870.000

Posisi ekuitas menurut Laporan Keuangan pada 31 Juli 2013 setelah Penawaran Umum dilaksanakan

1.500.000 718.207 5.784 228.357 2 2.452.350

Page 148: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

130

XII. KEBIJAKAN DIVIDEN Para pemegang saham baru yang berasal dari Penawaran Umum ini mempunyai hak yang sama dan sederajat dalam segala hal dengan pemegang saham lama Perseroan termasuk hak atas pembagian dividen sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Pembagian dividen harus disetujui oleh Pemegang Saham melalui keputusan RUPS Tahunan berdasarkan rekomendasi manajemen Perseroan. Dividen yang diterima oleh pemegang saham non-Warga Negara Indonesia (WNI) akan dikenakan pajak sesuai peraturan yang berlaku di Indonesia. Untuk definisi pemegang saham non-WNI dan informasi mengenai perpajakan di Indonesia selanjutnya, dapat dilihat pada Bab XIII mengenai Perpajakan dalam prospektus ini. Dengan tetap memperhatikan kondisi keuangan Perseroan dari waktu ke waktu, Perseroan merencanakan untuk membayar dividen tunai secara kas kepada seluruh pemegang saham sekurang-kurangnya sekali dalam setahun dengan jumlah minimum 20% (duapuluh persen) dari laba tahun berjalan Perseroan mulai tahun buku 2013. Besarnya dividen yang akan dibagikan dikaitkan dengan keuntungan Perseroan pada tahun buku yang bersangkutan, dengan tidak mengabaikan tingkat kesehatan keuangan Perseroan dan tanpa mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan untuk menentukan lain sesuai Anggaran Dasar Perseroan dan dengan memperhatikan ketentuan perundang-undangan yang berlaku. Penentuan waktu, jumlah, dan bentuk pembayaran dividen tersebut, akan bergantung pada rekomendasi dari Direksi Perseroan, namun tidak terdapat kepastian bahwa Perseroan akan dapat membayarkan dividen pada tahun ini ataupun pada tahun-tahun mendatang. Keputusan Direksi Perseroan dalam memberikan rekomendasi pembayaran dividen tergantung pada: a. Hasil kegiatan usaha dan arus kas Perseroan; b. Perkiraan kinerja keuangan dan kebutuhan modal kerja Perseroan; c. Prospek usaha Perseroan di masa datang; d. Belanja modal dan rencana investasi Perseroan lainnya; e. Perencanaan investasi dan pertumbuhan lainnya; dan f. Kondisi ekonomi dan usaha secara umum dan faktor-faktor lainnya yang dianggap relevan oleh Dewan Direksi

Perseroan serta ketentuan pembatasan mengenai pembayaran dividen berdasarkan perjanjian terkait. Tidak ada negative covenant yang dapat menghambat Perseroan untuk melakukan pembagian dividen kepada pemegang saham. Kebijakan Perseroan dalam pembagian dividen akan diputuskan para Pemegang Saham dalam RUPST yang diadakan setiap tahun. Apabila keputusan telah dibuat untuk membayar dividen, dividen tersebut akan dibayar dalam Rupiah. Pemegang saham pada tanggal pencatatan yang berlaku berhak atas sejumlah penuh dividen yang disetujui, dan dapat dikenai pajak penghasilan (withholding tax) yang berlaku di Indonesia. Dividen yang diterima oleh pemegang saham asing akan dikenai pajak penghasilan (withholding tax) Indonesia sesuai ketentuan perpajakan yang berlaku, dimana saat ini adalah sebesar 20%.

Page 149: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

131

XII. KEBIJAKAN DIVIDEN Para pemegang saham baru yang berasal dari Penawaran Umum ini mempunyai hak yang sama dan sederajat dalam segala hal dengan pemegang saham lama Perseroan termasuk hak atas pembagian dividen sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Pembagian dividen harus disetujui oleh Pemegang Saham melalui keputusan RUPS Tahunan berdasarkan rekomendasi manajemen Perseroan. Dividen yang diterima oleh pemegang saham non-Warga Negara Indonesia (WNI) akan dikenakan pajak sesuai peraturan yang berlaku di Indonesia. Untuk definisi pemegang saham non-WNI dan informasi mengenai perpajakan di Indonesia selanjutnya, dapat dilihat pada Bab XIII mengenai Perpajakan dalam prospektus ini. Dengan tetap memperhatikan kondisi keuangan Perseroan dari waktu ke waktu, Perseroan merencanakan untuk membayar dividen tunai secara kas kepada seluruh pemegang saham sekurang-kurangnya sekali dalam setahun dengan jumlah minimum 20% (duapuluh persen) dari laba tahun berjalan Perseroan mulai tahun buku 2013. Besarnya dividen yang akan dibagikan dikaitkan dengan keuntungan Perseroan pada tahun buku yang bersangkutan, dengan tidak mengabaikan tingkat kesehatan keuangan Perseroan dan tanpa mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan untuk menentukan lain sesuai Anggaran Dasar Perseroan dan dengan memperhatikan ketentuan perundang-undangan yang berlaku. Penentuan waktu, jumlah, dan bentuk pembayaran dividen tersebut, akan bergantung pada rekomendasi dari Direksi Perseroan, namun tidak terdapat kepastian bahwa Perseroan akan dapat membayarkan dividen pada tahun ini ataupun pada tahun-tahun mendatang. Keputusan Direksi Perseroan dalam memberikan rekomendasi pembayaran dividen tergantung pada: a. Hasil kegiatan usaha dan arus kas Perseroan; b. Perkiraan kinerja keuangan dan kebutuhan modal kerja Perseroan; c. Prospek usaha Perseroan di masa datang; d. Belanja modal dan rencana investasi Perseroan lainnya; e. Perencanaan investasi dan pertumbuhan lainnya; dan f. Kondisi ekonomi dan usaha secara umum dan faktor-faktor lainnya yang dianggap relevan oleh Dewan Direksi

Perseroan serta ketentuan pembatasan mengenai pembayaran dividen berdasarkan perjanjian terkait. Tidak ada negative covenant yang dapat menghambat Perseroan untuk melakukan pembagian dividen kepada pemegang saham. Kebijakan Perseroan dalam pembagian dividen akan diputuskan para Pemegang Saham dalam RUPST yang diadakan setiap tahun. Apabila keputusan telah dibuat untuk membayar dividen, dividen tersebut akan dibayar dalam Rupiah. Pemegang saham pada tanggal pencatatan yang berlaku berhak atas sejumlah penuh dividen yang disetujui, dan dapat dikenai pajak penghasilan (withholding tax) yang berlaku di Indonesia. Dividen yang diterima oleh pemegang saham asing akan dikenai pajak penghasilan (withholding tax) Indonesia sesuai ketentuan perpajakan yang berlaku, dimana saat ini adalah sebesar 20%.

XIII. PERPAJAKAN Pajak Penghasilan atas dividen saham dikenakan sesuai peraturan perundangan yang berlaku. Berdasarkan Pasal 4 ayat 3 huruf (f) Undang-undang Republik Indonesia No. 7 Tahun 1983 tentang Pajak Penghasilan sebagaimana telah diubah terakhir dengan Undang-undang No. 36 Tahun 2008 (berlaku efektif 1 Januari 2009), penerima dividen atau pembagian keuntungan yang diterima oleh Perseroan Terbatas sebagai Wajib Pajak dalam negeri, koperasi, Badan Usaha Milik Negara, atau Badan Usaha Milik Daerah, dari penyertaan modal pada badan usaha yang didirikan dan bertempat kedudukan di Indonesia juga tidak termasuk sebagai Objek Pajak Penghasilan sepanjang seluruh syarat-syarat di bawah ini terpenuhi: Dividen berasal dari cadangan laba yang ditahan; dan Bagi Perseroan Terbatas, Badan Usaha Milik Negara, dan Badan Usaha Milik Daerah yang menerima dividen,

kepemilikan saham pada badan yang memberikan dividen paling rendah 25% dari jumlah modal yang disetor. Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 234/PMK.03/2009 tanggal 29 Desember 2009 tentang Bidang Penanaman Modal Tertentu yang Memberikan Penghasilan Kepada Dana yang Dikecualikan Sebagai Objek Pajak maka penghasilan yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan Menteri Keuangan dari penanaman modal antara lain berupa dividen dari saham pada perseroan terbatas yang tercatat pada bursa efek di Indonesia tidak termasuk sebagai objek Pajak Penghasilan. Sesuai Peraturan Pemerintah No. 14 Tahun 1997 tentang Perubahan atas Peraturan Pemerintah No. 41 Tahun 1994 tentang Pajak Penghasilan atas Penghasilan dari Transaksi Penjualan Saham di Bursa Efek dan Surat Edaran Direktorat Jenderal Pajak No. SE-06/PJ.4/1997 tanggal 20 Juni 1997 perihal Pelaksanaan Pemungutan Pajak Penghasilan atas Penghasilan dari Transaksi Penjualan Saham di Bursa Efek, ditetapkan sebagai berikut: 1. Atas penghasilan yang diterima atau diperoleh orang pribadi dan badan dari transaksi penjualan saham di Bursa Efek

dipungut Pajak Penghasilan sebesar 0,1% dari jumlah bruto nilai transaksi dan bersifat final. Pembayaran Pajak Penghasilan yang terutang dilakukan dengan cara pemotongan oleh penyelenggara Bursa Efek melalui perantara pedagang efek pada saat pelunasan transaksi penjualan saham;

2. Pemilik saham pendiri dikenakan tambahan Pajak Penghasilan yang bersifat final sebesar 0,5% dari nilai saham perusahaan yang dimilikinya pada saat Penawaran Umum;

3. Penyetoran tambahan Pajak Penghasilan dilakukan oleh Perseroan atas nama masing-masing pemilik saham pendiri dalam jangka waktu selambat-lambatnya 1 bulan setelah saham tersebut diperdagangkan di Bursa Efek. Namun, apabila pemilik saham pendiri tidak memilih untuk memenuhi kewajiban perpajakan dengan cara membayar tambahan Pajak Penghasilan final 0,5% tersebut, penghitungan Pajak Penghasilan atas keuntungan penjualan saham pendiri dilakukan berdasarkan tarif Pajak Penghasilan yang berlaku umum sesuai dengan Pasal 17 Undang-undang No. 7 Tahun 1983 sebagaimana telah diubah terakhir dengan Undang-undang No. 36 Tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan.

Sesuai Peraturan Pemerintah No. 19 Tahun 2009 tentang Pajak Penghasilan Atas Dividen yang Diterima Atau Diperoleh Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri, penghasilan berupa dividen yang diterima atau diperoleh Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri dikenai Pajak Penghasilan sebesar 10% dari jumlah bruto dan bersifat final. Dividen yang dibayarkan kepada Wajib Pajak Dalam Negeri (termasuk Bentuk Usaha Tetap) yang tidak memenuhi ketentuan Pasal 4 ayat 3 huruf (f) Undang-undang Republik Indonesia No. 7 Tahun 1983 tentang Pajak Penghasilan sebagaimana telah diubah terakhir dengan Undang-undang No. 36 Tahun 2008 di atas, atas pembayaran dividen tersebut dikenakan pemotongan Pajak Penghasilan Pasal 23 sebesar 15% dari jumlah bruto sebagaimana diatur di dalam Pasal 23 ayat (1) Undang-undang No. 7 Tahun 1983 tentang Pajak Penghasilan sebagaimana telah diubah terakhir dengan Undang-undang No. 36 Tahun 2008. Lebih lanjut, sesuai ketentuan Pasal 23 ayat (1a) maka apabila Wajib Pajak yang menerima atau memperoleh penghasilan dividen tersebut tidak memiliki Nomor Pokok Wajib Pajak, besarnya tarif pemotongan adalah lebih tinggi 100% dari tarif yang semula dimaksud atau sebesar 30% dari penerimaan brutonya. Besarnya tarif yang dikenakan atas penghasilan berupa dividen yang diterima atau diperoleh Wajib Pajak orang pribadi dalam negeri berdasarkan ketentuan Pasal 17 ayat (2c) Undang-undang No. 36 Tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan, tarif yang dikenakan atas penghasilan berupa dividen yang dibagikan kepada Wajib Pajak orang pribadi dalam negeri adalah paling tinggi sebesar 10% (sepuluh persen) dan bersifat final. Penetapan mengenai besarnya tarif tersebut

Page 150: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

132

berdasarkan ketentuan Pasal 17 ayat (2d) diatur dengan Peraturan Pemerintah No.19 Tahun 2009 tentang Pajak Penghasilan atas Dividen yang Diterima atau Diperoleh Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri. Dividen yang dibayarkan kepada Wajib Pajak Luar Negeri akan dikenakan tarif 20% dari kas yang dibayarkan (dalam hal dividen tunai) atau 20% dari nilai pari (dalam hal dividen saham) atau tarif yang lebih rendah dalam hal pembayaran dividen dilakukan kepada mereka yang merupakan penduduk dari suatu negara yang telah menandatangani Perjanjian Penghindaran Pajak Berganda (P3B) dengan Indonesia, dengan memenuhi ketentuan sebagaimana diatur di dalam Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-61/PJ/2009 tentang Tata Cara Penerapan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda, sebagaimana telah diubah dengan PER-24/PJ/2010. Agar Wajib Pajak Luar Negeri (WPLN) tersebut dapat menerapkan tarif sesuai P3B, sesuai Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-61/PJ/2009 tentang Tata Cara Penerapan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda, sebagaimana telah diubah dengan PER-24/PJ/2010, Wajib Pajak Luar Negeri diwajibkan untuk melampirkan Surat Keterangan Domisili (SKD) / Certificate of Domicile of Non Resident for Indonesia Tax Withholding yaitu: 1. Form-DGT 1 atau; 2. Form-DGT 2 untuk bank dan WPLN yang menerima atau memperoleh penghasilan melalui kustodian sehubungan

penghasilan dari transaksi pengalihan saham atau obligasi yang diperdagangkan atau dilaporkan di pasar modal di Indonesia selain bunga dan dividen serta WPLN yang berbentuk dana pensiun yang pendiriannya sesuai ketentuan perundang-undangan di negara mitra dan merupakan subjek pajak di negara mitra.

3. Form SKD yang lazim diterbitkan oleh negara mitra dalam hal Competent Authority di negara mitra tidak berkenan menandatangani Form DGT-1 / DGT-2, dengan syarat:

Form SKD tersebut diterbitkan menggunakan Bahasa Inggris; Diterbitkan pada atau setelah tanggal 1 Januari 2010; Berupa dokumen asli atau dokumen fotokopi yang telah dilegalisasi oleh Kantor Pelayanan Pajak tempat salah

satu Pemotong/Pemungut Pajak terdaftar sebagai Wajib Pajak; sekurang-kurangnya mencantumkan informasi mengenai nama WPLN; dan mencantumkan tanda tangan pejabat yang berwenang, wakilnya yang sah, atau pejabat kantor pajak yang

berwenang di negara mitra P3B atau tanda yang setara dengan tanda tangan sesuai dengan kelaziman di negara mitra P3B dan nama pejabat dimaksud.

Di samping persyaratan Form-DGT1 atau Form DGT-2 atau Form SKD Negara Mitra maka sesuai Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-62/PJ/2009 tentang Pencegahan Penyalahgunaan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda sebagaimana telah diubah dengan PER-25/PJ/2010 tanggal 30 April 2010 maka WPLN wajib memenuhi persyaratan sebagai Beneficial Owner atau pemilik yang sebenarnya atas manfaat ekonomis dari penghasilan. Berdasarkan Peraturan Direktur Jenderal Pajak Nomor: PER-43/PJ/2011 Tentang Penentuan Subjek Pajak Dalam Negeri dan Subjek Pajak Luar Negeri, Subjek pajak luar negeri adalah orang pribadi yang tidak bertempat tinggal di Indonesia, orang pribadi yang berada di Indonesia tidak lebih dari 183 (seratus delapan puluh tiga) hari dalam jangka waktu 12 (dua belas) bulan, dan badan yang tidak didirikan dan tidak bertempat kedudukan di Indonesia: a. yang menjalankan usaha atau melakukan kegiatan melalui bentuk usaha tetap di Indonesia; atau b. yang dapat menerima atau memperoleh penghasilan dari Indonesia tidak dari menjalankan usaha atau melakukan

kegiatan melalui bentuk usaha tetap di Indonesia. Sedangkan, Subjek pajak dalam negeri adalah: a. orang pribadi yang:

1) bertempat tinggal di Indonesia, atau 2) berada di Indonesia lebih dari 183 (seratus delapan puluh tiga) hari dalam jangka waktu

12 (dua belas) bulan, atau 3) dalam suatu Tahun Pajak berada di Indonesia dan mempunyai niat untuk bertempat tinggal di Indonesia.

b. badan yang didirikan atau bertempat kedudukan di Indonesia, dan c. warisan yang belum terbagi sebagai satu kesatuan menggantikan yang berhak.

berdasarkan ketentuan Pasal 17 ayat (2d) diatur dengan Peraturan Pemerintah No.19 Tahun 2009 tentang Pajak Penghasilan atas Dividen yang Diterima atau Diperoleh Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri. Dividen yang dibayarkan kepada Wajib Pajak Luar Negeri akan dikenakan tarif 20% dari kas yang dibayarkan (dalam hal dividen tunai) atau 20% dari nilai pari (dalam hal dividen saham) atau tarif yang lebih rendah dalam hal pembayaran dividen dilakukan kepada mereka yang merupakan penduduk dari suatu negara yang telah menandatangani Perjanjian Penghindaran Pajak Berganda (P3B) dengan Indonesia, dengan memenuhi ketentuan sebagaimana diatur di dalam Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-61/PJ/2009 tentang Tata Cara Penerapan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda, sebagaimana telah diubah dengan PER-24/PJ/2010. Agar Wajib Pajak Luar Negeri (WPLN) tersebut dapat menerapkan tarif sesuai P3B, sesuai Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-61/PJ/2009 tentang Tata Cara Penerapan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda, sebagaimana telah diubah dengan PER-24/PJ/2010, Wajib Pajak Luar Negeri diwajibkan untuk melampirkan Surat Keterangan Domisili (SKD) / Certificate of Domicile of Non Resident for Indonesia Tax Withholding yaitu: 1. Form-DGT 1 atau; 2. Form-DGT 2 untuk bank dan WPLN yang menerima atau memperoleh penghasilan melalui kustodian sehubungan

penghasilan dari transaksi pengalihan saham atau obligasi yang diperdagangkan atau dilaporkan di pasar modal di Indonesia selain bunga dan dividen serta WPLN yang berbentuk dana pensiun yang pendiriannya sesuai ketentuan perundang-undangan di negara mitra dan merupakan subjek pajak di negara mitra.

3. Form SKD yang lazim diterbitkan oleh negara mitra dalam hal Competent Authority di negara mitra tidak berkenan menandatangani Form DGT-1 / DGT-2, dengan syarat:

Form SKD tersebut diterbitkan menggunakan Bahasa Inggris; Diterbitkan pada atau setelah tanggal 1 Januari 2010; Berupa dokumen asli atau dokumen fotokopi yang telah dilegalisasi oleh Kantor Pelayanan Pajak tempat salah

satu Pemotong/Pemungut Pajak terdaftar sebagai Wajib Pajak; sekurang-kurangnya mencantumkan informasi mengenai nama WPLN; dan mencantumkan tanda tangan pejabat yang berwenang, wakilnya yang sah, atau pejabat kantor pajak yang

berwenang di negara mitra P3B atau tanda yang setara dengan tanda tangan sesuai dengan kelaziman di negara mitra P3B dan nama pejabat dimaksud.

Di samping persyaratan Form-DGT1 atau Form DGT-2 atau Form SKD Negara Mitra maka sesuai Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-62/PJ/2009 tentang Pencegahan Penyalahgunaan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda sebagaimana telah diubah dengan PER-25/PJ/2010 tanggal 30 April 2010 maka WPLN wajib memenuhi persyaratan sebagai Beneficial Owner atau pemilik yang sebenarnya atas manfaat ekonomis dari penghasilan. Berdasarkan Peraturan Direktur Jenderal Pajak Nomor: PER-43/PJ/2011 Tentang Penentuan Subjek Pajak Dalam Negeri dan Subjek Pajak Luar Negeri, Subjek pajak luar negeri adalah orang pribadi yang tidak bertempat tinggal di Indonesia, orang pribadi yang berada di Indonesia tidak lebih dari 183 (seratus delapan puluh tiga) hari dalam jangka waktu 12 (dua belas) bulan, dan badan yang tidak didirikan dan tidak bertempat kedudukan di Indonesia: a. yang menjalankan usaha atau melakukan kegiatan melalui bentuk usaha tetap di Indonesia; atau b. yang dapat menerima atau memperoleh penghasilan dari Indonesia tidak dari menjalankan usaha atau melakukan

kegiatan melalui bentuk usaha tetap di Indonesia. Sedangkan, Subjek pajak dalam negeri adalah: a. orang pribadi yang:

1) bertempat tinggal di Indonesia, atau 2) berada di Indonesia lebih dari 183 (seratus delapan puluh tiga) hari dalam jangka waktu

12 (dua belas) bulan, atau 3) dalam suatu Tahun Pajak berada di Indonesia dan mempunyai niat untuk bertempat tinggal di Indonesia.

b. badan yang didirikan atau bertempat kedudukan di Indonesia, dan c. warisan yang belum terbagi sebagai satu kesatuan menggantikan yang berhak.

berdasarkan ketentuan Pasal 17 ayat (2d) diatur dengan Peraturan Pemerintah No.19 Tahun 2009 tentang Pajak Penghasilan atas Dividen yang Diterima atau Diperoleh Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri. Dividen yang dibayarkan kepada Wajib Pajak Luar Negeri akan dikenakan tarif 20% dari kas yang dibayarkan (dalam hal dividen tunai) atau 20% dari nilai pari (dalam hal dividen saham) atau tarif yang lebih rendah dalam hal pembayaran dividen dilakukan kepada mereka yang merupakan penduduk dari suatu negara yang telah menandatangani Perjanjian Penghindaran Pajak Berganda (P3B) dengan Indonesia, dengan memenuhi ketentuan sebagaimana diatur di dalam Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-61/PJ/2009 tentang Tata Cara Penerapan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda, sebagaimana telah diubah dengan PER-24/PJ/2010. Agar Wajib Pajak Luar Negeri (WPLN) tersebut dapat menerapkan tarif sesuai P3B, sesuai Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-61/PJ/2009 tentang Tata Cara Penerapan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda, sebagaimana telah diubah dengan PER-24/PJ/2010, Wajib Pajak Luar Negeri diwajibkan untuk melampirkan Surat Keterangan Domisili (SKD) / Certificate of Domicile of Non Resident for Indonesia Tax Withholding yaitu: 1. Form-DGT 1 atau; 2. Form-DGT 2 untuk bank dan WPLN yang menerima atau memperoleh penghasilan melalui kustodian sehubungan

penghasilan dari transaksi pengalihan saham atau obligasi yang diperdagangkan atau dilaporkan di pasar modal di Indonesia selain bunga dan dividen serta WPLN yang berbentuk dana pensiun yang pendiriannya sesuai ketentuan perundang-undangan di negara mitra dan merupakan subjek pajak di negara mitra.

3. Form SKD yang lazim diterbitkan oleh negara mitra dalam hal Competent Authority di negara mitra tidak berkenan menandatangani Form DGT-1 / DGT-2, dengan syarat:

Form SKD tersebut diterbitkan menggunakan Bahasa Inggris; Diterbitkan pada atau setelah tanggal 1 Januari 2010; Berupa dokumen asli atau dokumen fotokopi yang telah dilegalisasi oleh Kantor Pelayanan Pajak tempat salah

satu Pemotong/Pemungut Pajak terdaftar sebagai Wajib Pajak; sekurang-kurangnya mencantumkan informasi mengenai nama WPLN; dan mencantumkan tanda tangan pejabat yang berwenang, wakilnya yang sah, atau pejabat kantor pajak yang

berwenang di negara mitra P3B atau tanda yang setara dengan tanda tangan sesuai dengan kelaziman di negara mitra P3B dan nama pejabat dimaksud.

Di samping persyaratan Form-DGT1 atau Form DGT-2 atau Form SKD Negara Mitra maka sesuai Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-62/PJ/2009 tentang Pencegahan Penyalahgunaan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda sebagaimana telah diubah dengan PER-25/PJ/2010 tanggal 30 April 2010 maka WPLN wajib memenuhi persyaratan sebagai Beneficial Owner atau pemilik yang sebenarnya atas manfaat ekonomis dari penghasilan. Berdasarkan Peraturan Direktur Jenderal Pajak Nomor: PER-43/PJ/2011 Tentang Penentuan Subjek Pajak Dalam Negeri dan Subjek Pajak Luar Negeri, Subjek pajak luar negeri adalah orang pribadi yang tidak bertempat tinggal di Indonesia, orang pribadi yang berada di Indonesia tidak lebih dari 183 (seratus delapan puluh tiga) hari dalam jangka waktu 12 (dua belas) bulan, dan badan yang tidak didirikan dan tidak bertempat kedudukan di Indonesia: a. yang menjalankan usaha atau melakukan kegiatan melalui bentuk usaha tetap di Indonesia; atau b. yang dapat menerima atau memperoleh penghasilan dari Indonesia tidak dari menjalankan usaha atau melakukan

kegiatan melalui bentuk usaha tetap di Indonesia. Sedangkan, Subjek pajak dalam negeri adalah: a. orang pribadi yang:

1) bertempat tinggal di Indonesia, atau 2) berada di Indonesia lebih dari 183 (seratus delapan puluh tiga) hari dalam jangka waktu

12 (dua belas) bulan, atau 3) dalam suatu Tahun Pajak berada di Indonesia dan mempunyai niat untuk bertempat tinggal di Indonesia.

b. badan yang didirikan atau bertempat kedudukan di Indonesia, dan c. warisan yang belum terbagi sebagai satu kesatuan menggantikan yang berhak.

berdasarkan ketentuan Pasal 17 ayat (2d) diatur dengan Peraturan Pemerintah No.19 Tahun 2009 tentang Pajak Penghasilan atas Dividen yang Diterima atau Diperoleh Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri. Dividen yang dibayarkan kepada Wajib Pajak Luar Negeri akan dikenakan tarif 20% dari kas yang dibayarkan (dalam hal dividen tunai) atau 20% dari nilai pari (dalam hal dividen saham) atau tarif yang lebih rendah dalam hal pembayaran dividen dilakukan kepada mereka yang merupakan penduduk dari suatu negara yang telah menandatangani Perjanjian Penghindaran Pajak Berganda (P3B) dengan Indonesia, dengan memenuhi ketentuan sebagaimana diatur di dalam Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-61/PJ/2009 tentang Tata Cara Penerapan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda, sebagaimana telah diubah dengan PER-24/PJ/2010. Agar Wajib Pajak Luar Negeri (WPLN) tersebut dapat menerapkan tarif sesuai P3B, sesuai Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-61/PJ/2009 tentang Tata Cara Penerapan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda, sebagaimana telah diubah dengan PER-24/PJ/2010, Wajib Pajak Luar Negeri diwajibkan untuk melampirkan Surat Keterangan Domisili (SKD) / Certificate of Domicile of Non Resident for Indonesia Tax Withholding yaitu: 1. Form-DGT 1 atau; 2. Form-DGT 2 untuk bank dan WPLN yang menerima atau memperoleh penghasilan melalui kustodian sehubungan

penghasilan dari transaksi pengalihan saham atau obligasi yang diperdagangkan atau dilaporkan di pasar modal di Indonesia selain bunga dan dividen serta WPLN yang berbentuk dana pensiun yang pendiriannya sesuai ketentuan perundang-undangan di negara mitra dan merupakan subjek pajak di negara mitra.

3. Form SKD yang lazim diterbitkan oleh negara mitra dalam hal Competent Authority di negara mitra tidak berkenan menandatangani Form DGT-1 / DGT-2, dengan syarat:

Form SKD tersebut diterbitkan menggunakan Bahasa Inggris; Diterbitkan pada atau setelah tanggal 1 Januari 2010; Berupa dokumen asli atau dokumen fotokopi yang telah dilegalisasi oleh Kantor Pelayanan Pajak tempat salah

satu Pemotong/Pemungut Pajak terdaftar sebagai Wajib Pajak; sekurang-kurangnya mencantumkan informasi mengenai nama WPLN; dan mencantumkan tanda tangan pejabat yang berwenang, wakilnya yang sah, atau pejabat kantor pajak yang

berwenang di negara mitra P3B atau tanda yang setara dengan tanda tangan sesuai dengan kelaziman di negara mitra P3B dan nama pejabat dimaksud.

Di samping persyaratan Form-DGT1 atau Form DGT-2 atau Form SKD Negara Mitra maka sesuai Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-62/PJ/2009 tentang Pencegahan Penyalahgunaan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda sebagaimana telah diubah dengan PER-25/PJ/2010 tanggal 30 April 2010 maka WPLN wajib memenuhi persyaratan sebagai Beneficial Owner atau pemilik yang sebenarnya atas manfaat ekonomis dari penghasilan. Berdasarkan Peraturan Direktur Jenderal Pajak Nomor: PER-43/PJ/2011 Tentang Penentuan Subjek Pajak Dalam Negeri dan Subjek Pajak Luar Negeri, Subjek pajak luar negeri adalah orang pribadi yang tidak bertempat tinggal di Indonesia, orang pribadi yang berada di Indonesia tidak lebih dari 183 (seratus delapan puluh tiga) hari dalam jangka waktu 12 (dua belas) bulan, dan badan yang tidak didirikan dan tidak bertempat kedudukan di Indonesia: a. yang menjalankan usaha atau melakukan kegiatan melalui bentuk usaha tetap di Indonesia; atau b. yang dapat menerima atau memperoleh penghasilan dari Indonesia tidak dari menjalankan usaha atau melakukan

kegiatan melalui bentuk usaha tetap di Indonesia. Sedangkan, Subjek pajak dalam negeri adalah: a. orang pribadi yang:

1) bertempat tinggal di Indonesia, atau 2) berada di Indonesia lebih dari 183 (seratus delapan puluh tiga) hari dalam jangka waktu

12 (dua belas) bulan, atau 3) dalam suatu Tahun Pajak berada di Indonesia dan mempunyai niat untuk bertempat tinggal di Indonesia.

b. badan yang didirikan atau bertempat kedudukan di Indonesia, dan c. warisan yang belum terbagi sebagai satu kesatuan menggantikan yang berhak.

Page 151: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

133

berdasarkan ketentuan Pasal 17 ayat (2d) diatur dengan Peraturan Pemerintah No.19 Tahun 2009 tentang Pajak Penghasilan atas Dividen yang Diterima atau Diperoleh Wajib Pajak Orang Pribadi Dalam Negeri. Dividen yang dibayarkan kepada Wajib Pajak Luar Negeri akan dikenakan tarif 20% dari kas yang dibayarkan (dalam hal dividen tunai) atau 20% dari nilai pari (dalam hal dividen saham) atau tarif yang lebih rendah dalam hal pembayaran dividen dilakukan kepada mereka yang merupakan penduduk dari suatu negara yang telah menandatangani Perjanjian Penghindaran Pajak Berganda (P3B) dengan Indonesia, dengan memenuhi ketentuan sebagaimana diatur di dalam Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-61/PJ/2009 tentang Tata Cara Penerapan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda, sebagaimana telah diubah dengan PER-24/PJ/2010. Agar Wajib Pajak Luar Negeri (WPLN) tersebut dapat menerapkan tarif sesuai P3B, sesuai Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-61/PJ/2009 tentang Tata Cara Penerapan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda, sebagaimana telah diubah dengan PER-24/PJ/2010, Wajib Pajak Luar Negeri diwajibkan untuk melampirkan Surat Keterangan Domisili (SKD) / Certificate of Domicile of Non Resident for Indonesia Tax Withholding yaitu: 1. Form-DGT 1 atau; 2. Form-DGT 2 untuk bank dan WPLN yang menerima atau memperoleh penghasilan melalui kustodian sehubungan

penghasilan dari transaksi pengalihan saham atau obligasi yang diperdagangkan atau dilaporkan di pasar modal di Indonesia selain bunga dan dividen serta WPLN yang berbentuk dana pensiun yang pendiriannya sesuai ketentuan perundang-undangan di negara mitra dan merupakan subjek pajak di negara mitra.

3. Form SKD yang lazim diterbitkan oleh negara mitra dalam hal Competent Authority di negara mitra tidak berkenan menandatangani Form DGT-1 / DGT-2, dengan syarat:

Form SKD tersebut diterbitkan menggunakan Bahasa Inggris; Diterbitkan pada atau setelah tanggal 1 Januari 2010; Berupa dokumen asli atau dokumen fotokopi yang telah dilegalisasi oleh Kantor Pelayanan Pajak tempat salah

satu Pemotong/Pemungut Pajak terdaftar sebagai Wajib Pajak; sekurang-kurangnya mencantumkan informasi mengenai nama WPLN; dan mencantumkan tanda tangan pejabat yang berwenang, wakilnya yang sah, atau pejabat kantor pajak yang

berwenang di negara mitra P3B atau tanda yang setara dengan tanda tangan sesuai dengan kelaziman di negara mitra P3B dan nama pejabat dimaksud.

Di samping persyaratan Form-DGT1 atau Form DGT-2 atau Form SKD Negara Mitra maka sesuai Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. PER-62/PJ/2009 tentang Pencegahan Penyalahgunaan Persetujuan Penghindaran Pajak Berganda sebagaimana telah diubah dengan PER-25/PJ/2010 tanggal 30 April 2010 maka WPLN wajib memenuhi persyaratan sebagai Beneficial Owner atau pemilik yang sebenarnya atas manfaat ekonomis dari penghasilan. Berdasarkan Peraturan Direktur Jenderal Pajak Nomor: PER-43/PJ/2011 Tentang Penentuan Subjek Pajak Dalam Negeri dan Subjek Pajak Luar Negeri, Subjek pajak luar negeri adalah orang pribadi yang tidak bertempat tinggal di Indonesia, orang pribadi yang berada di Indonesia tidak lebih dari 183 (seratus delapan puluh tiga) hari dalam jangka waktu 12 (dua belas) bulan, dan badan yang tidak didirikan dan tidak bertempat kedudukan di Indonesia: a. yang menjalankan usaha atau melakukan kegiatan melalui bentuk usaha tetap di Indonesia; atau b. yang dapat menerima atau memperoleh penghasilan dari Indonesia tidak dari menjalankan usaha atau melakukan

kegiatan melalui bentuk usaha tetap di Indonesia. Sedangkan, Subjek pajak dalam negeri adalah: a. orang pribadi yang:

1) bertempat tinggal di Indonesia, atau 2) berada di Indonesia lebih dari 183 (seratus delapan puluh tiga) hari dalam jangka waktu

12 (dua belas) bulan, atau 3) dalam suatu Tahun Pajak berada di Indonesia dan mempunyai niat untuk bertempat tinggal di Indonesia.

b. badan yang didirikan atau bertempat kedudukan di Indonesia, dan c. warisan yang belum terbagi sebagai satu kesatuan menggantikan yang berhak.

Orang pribadi yang bertempat tinggal di Indonesia sebagaimana dimaksud di atas adalah orang pribadi yang: a. mempunyai tempat tinggal (place of residence) di Indonesia yang digunakan oleh orang pribadi sebagai tempat

untuk: 1) berdiam (permanent dwelling place), yang tidak bersifat sementara dan tidak sebagai tempat persinggahan, 2) melakukan kegiatan sehari-hari atau menjalankan kebiasaanya (ordinary course of life), 3) tempat menjalankan kebiasaan (place of habitual abode), atau

b. mempunyai tempat domisili (place of domicile) di Indonesia, yaitu orang pribadi yang dilahirkan di Indonesia yangmasih berada di Indonesia

Orang pribadi yang bertempat tinggal di Indonesia sebagaimana dimaksud diatas yang kemudian pergi keluar negeri tetap dianggap bertempat tinggal di Indonesia, apabila keberadaannya di luar negeri berpindah-pindah dan berada di Indonesia lebih dari 183 (seratus delapan puluh tiga) hari dalam jangka waktu 12 (dua belas) bulan. Orang pribadi Warga Negara Indonesia yang berada di luar negeri dianggap tidak bertempat tinggal di Indonesia apabila bertempat tinggal tetap di luar negeri yang dibuktikan dengan salah satu dokumen tanda pengenal resmi yang masih berlaku sebagai penduduk di luar negeri, yaitu: a. Green Card, b. identity card, c. student card, d. pengesahan alamat di luar negeri pada paspor oleh Kantor Perwakilan Republik Indonesia diluar negeri, e. surat keterangan dari Kedutaan Besar Republik Indonesia atau Kantor Perwakilan Republik Indonesia di luar negeri,

atau f. tertulis resmi di paspor oleh Kantor Imigrasi negara setempat. Subjek Pajak orang pribadi dianggap mempunyai niat untuk bertempat tinggal di Indonesia sebagaimana dimaksud di atas dalam hal: a. Subjek Pajak orang pribadi menunjukkan niatnya secara tegas untuk bertempat tinggal di Indonesia, yang dapat

dibuktikan dengan dokumen berupa: 1) Visa bekerja, atau 2) Kartu Izin Tinggal Terbatas (KITAS), lebih dari 183 hari (seratus delapan puluh tiga) hari atau kontrak/perjanjian untuk melakukan pekerjaan, usaha, ataukegiatan yang dilakukan di Indonesia selama lebih 183 (seratus delapan puluh tiga) hari.

b. Subjek Pajak orang pribadi melakukan tindakan yang menunjukkan bahwa dirinya akan bertempat tinggal di Indonesia atau bersiap untuk bertempat tinggal di Indonesia, seperti menyewa atau mengontrak tempat, termasukmenyewa tempat tinggal di Indonesia, memindahkan anggota keluarga atau memperoleh tempat yang disediakan oleh pihak lain.

Orang pribadi yang merupakan Warga Negara Indonesia yang bekerja di luar negeri lebih dari 183 (seratus delapan puluh tiga) hari dalam jangka waktu 12 (dua belas) bulan merupakan subjek pajak luar negeri. Orang pribadi sebagaimana dimaksud di atas tetap merupakan subjek pajak dalam negeri apabila tidak memiliki atau tidak dapat menunjukkan salah satu dokumen tanda pengenal resmi yang masih berlaku sebagai penduduk di luar negeri Badan yang bertempat kedudukan di Indonesia sebagaimana dimaksud diatas adalah Subjek Pajak badan yang: a. mempunyai tempat kedudukan berada di Indonesia sebagaimana tercantum dalam akta pendirian badan, b. mempunyai kantor pusat di Indonesia, c. mempunyai tempat kedudukan pusat administrasi dan/atau pusat keuangan di Indonesia, d. mempunyai tempat kantor pimpinan yang berada di Indonesia yang melakukan pengendalian, e. pengurusnya melakukan pertemuan di Indonesia untuk membuat keputusan strategis, atau f. pengurusnya bertempat tinggal atau berdomisili di Indonesia.

Subjek pajak luar negeri dapat menjalankan kegiatan atau usaha melalui suatu bentuk usaha tetap di Indonesia dalam hal mempunyai tempat kedudukan manajemen yang berada di Indonesia. Tempat kedudukan manajemen sebagaimana dimaksud di atas adalah tempat kedudukan manajemen yang menjalankan kegiatan / operasi perusahaan sehari-hari atau secara rutin yang tidak melakukan pengendalian atas seluruh perusahaan dan tidak membuat keputusan yang bersifat

Page 152: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

134

strategis. Dalam hal tempat kedudukan manajemen sebagaimana dimaksud pada di atas melakukan pengendalian atas seluruh perusahaan atau tempat membuat keputusan yang bersifat strategis, subjek pajak luar negeri tersebut diperlakukan sebagai subjek pajak dalam negeri. Pemenuhan Kewajiban Perpajakan oleh Perseroan Sebagai Wajib Pajak, Perseroan memiliki kewajiban perpajakan untuk Pajak Penghasilan (PPh), Pajak Pertambahan Nilai (PPN) dan Pajak Bumi dan Bangunan (PBB). Perseroan telah memenuhi seluruh kewajiban perpajakannya sesuai dengan perundang-undangan dan peraturan perpajakan yang berlaku. Kewajiban perpajakan Perseroan untuk tahun fiskal 2012 atas PPh 21, PPh 22, PPh 23, PPh 25, PPh 29, PPh pasal 4 ayat (2), dan PPN telah dipenuhi oleh Perseroan. Seluruh kewajiban perpajakan Perseroan untuk tahun fiskal 2012, telah dibayarkan pada masa penyampaian SPT pada bulan April 2013 dengan demikian Perseroan tidak memiliki kewajiban perpajakan lagi (nihil). Transaksi Perseroan dengan pihak yang memiliki hubungan istimewa wajib memperhatikan ketentuan pasal 18 ayat 4 Undang-undang No. 7 Tahun 1983 sebagaimana telah diubah terakhir dengan Undang-undang No. 36 Tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan dan Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. 43 tahun 2010 yang diubah dengan Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. 32 tahun 2011 tentang Penerapan Prinsip Kewajaran Dan Kelaziman Usaha Dalam Transaksi Antara Wajib Pajak Dengan Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa.

CALON PEMBELI SAHAM DALAM PENAWARAN UMUM INI DIHARAPKAN UNTUK BERKONSULTASI DENGAN KONSULTAN PAJAK MASING-MASING MENGENAI AKIBAT PERPAJAKAN YANG TIMBUL DARI PEMBELIAN, PEMILIKAN, MAUPUN PENJUALAN SAHAM YANG DIBELI MELALUI PENAWARAN UMUM INI.

Page 153: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

135

strategis. Dalam hal tempat kedudukan manajemen sebagaimana dimaksud pada di atas melakukan pengendalian atas seluruh perusahaan atau tempat membuat keputusan yang bersifat strategis, subjek pajak luar negeri tersebut diperlakukan sebagai subjek pajak dalam negeri. Pemenuhan Kewajiban Perpajakan oleh Perseroan Sebagai Wajib Pajak, Perseroan memiliki kewajiban perpajakan untuk Pajak Penghasilan (PPh), Pajak Pertambahan Nilai (PPN) dan Pajak Bumi dan Bangunan (PBB). Perseroan telah memenuhi seluruh kewajiban perpajakannya sesuai dengan perundang-undangan dan peraturan perpajakan yang berlaku. Kewajiban perpajakan Perseroan untuk tahun fiskal 2012 atas PPh 21, PPh 22, PPh 23, PPh 25, PPh 29, PPh pasal 4 ayat (2), dan PPN telah dipenuhi oleh Perseroan. Seluruh kewajiban perpajakan Perseroan untuk tahun fiskal 2012, telah dibayarkan pada masa penyampaian SPT pada bulan April 2013 dengan demikian Perseroan tidak memiliki kewajiban perpajakan lagi (nihil). Transaksi Perseroan dengan pihak yang memiliki hubungan istimewa wajib memperhatikan ketentuan pasal 18 ayat 4 Undang-undang No. 7 Tahun 1983 sebagaimana telah diubah terakhir dengan Undang-undang No. 36 Tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan dan Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. 43 tahun 2010 yang diubah dengan Peraturan Direktur Jenderal Pajak No. 32 tahun 2011 tentang Penerapan Prinsip Kewajaran Dan Kelaziman Usaha Dalam Transaksi Antara Wajib Pajak Dengan Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa.

CALON PEMBELI SAHAM DALAM PENAWARAN UMUM INI DIHARAPKAN UNTUK BERKONSULTASI DENGAN KONSULTAN PAJAK MASING-MASING MENGENAI AKIBAT PERPAJAKAN YANG TIMBUL DARI PEMBELIAN, PEMILIKAN, MAUPUN PENJUALAN SAHAM YANG DIBELI MELALUI PENAWARAN UMUM INI.

XIV. PENJAMINAN EMISI EFEK 1. Keterangan Tentang Penjaminan Emisi Efek Berdasarkan persyaratan dan ketentuan-ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Nomor 21 tanggal 9 Oktober 2013, sebagaimana diubah dengan Akta Perubahan I Perjanjian Penjaminan Emisi Efek Nomor 2 tanggal 3 Desember 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, para Penjamin Emisi Efek yang namanya tercantum di bawah ini telah menyetujui untuk menawarkan kepada masyarakat secara kesanggupan penuh (full commitment) emisi sebesar 1.500.000.000 (satu miliar lima ratus juta) Saham Biasa Atas Nama yang ditawarkan Perseroan dalam Penawaran Umum ini dengan cara menawarkan dan menjual saham Perseroan kepada masyarakat sebesar bagian dari penjaminannya dan mengikat diri untuk membeli sisa saham yang tidak habis terjual dengan harga penawaran pada tanggal penutupan Masa Penawaran sesuai proporsi penjaminan masing-masing. Perjanjian tersebut di atas merupakan perjanjian lengkap yang menggantikan semua persetujuan atau perjanjian yang mungkin telah dibuat sebelumnya mengenai perihal yang dimuat dalam perjanjian dan setelah itu tidak ada lagi Perjanjian yang dibuat oleh para pihak yang isinya bertentangan dengan Perjanjian ini. Selanjutnya para Penjamin Emisi Efek yang ikut dalam Penjaminan Emisi Efek Perseroan telah sepakat untuk melaksanakan tugasnya masing-masing sesuai Peraturan No. IX.A.7 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor KEP-45/PM/2000 tanggal 27 Oktober 2000, tentang Tanggung Jawab Manajer Penjatahan dalam Rangka Pemesanan dan Penjatahan Efek dalam Penawaran Umum. Susunan dan jumlah porsi serta persentase dari anggota sindikasi Penjamin Emisi Efek adalah sebagai berikut:

No. Penjamin Emisi Efek Porsi Penjaminan

Jumlah Saham (lembar)

Nilai (Rp) Persentase (%)

Penjamin Pelaksana Emisi Efek 1. PT Kresna Graha Sekurindo Tbk 1.198.300.000 695.014.000.000 79,8867 2. PT Mandiri Sekuritas 300.000.000 174.000.000.000 20,0000 Penjamin Emisi Efek

1. PT Buana Capital 100.000 58.000.000 0,0067 2. PT Danasakti Securities 100.000 58.000.000 0,0067 3. PT Equity Securities Indonesia 100.000 58.000.000 0,0067 4. PT HD Capital Tbk 100.000 58.000.000 0,0067 5. PT Indo Mitra Securities 100.000 58.000.000 0,0067 6. PT Jasa Utama Capital 100.000 58.000.000 0,0067 7. PT Lautandhana Securindo 100.000 58.000.000 0,0067 8. PT Mega Capital Indonesia 100.000 58.000.000 0,0067 9. PT NISP Sekuritas 100.000 58.000.000 0,0067 10. PT Panca Global Securities Tbk 200.000 116.000.000 0,0133 11. PT Phillip Securities Indonesia 100.000 58.000.000 0,0067 12. PT Sucorinvest Central Gani 100.000 58.000.000 0,0067 13. PT Victoria Securities Indonesia 100.000 58.000.000 0,0067 14. PT Valbury Asia Securities 100.000 58.000.000 0,0067 15. PT Waterfront Securities Indonesia 100.000 58.000.000 0,0067 16. PT Yulie Sekurindo Tbk 100.000 58.000.000 0,0067

Total 1.500.000.000 870.000.000.000 100,00

Page 154: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

136

Berdasarkan UUPM dan peraturan pelaksanaannya yang dimaksud dengan Afiliasi adalah Pihak (orang perseorangan, perusahaan, usaha bersama, asosiasi, atau kelompok yang terorganisasi) yang mempunyai: a. Hubungan keluarga karena keturunan dan perkawinan sampai derajat kedua, baik secara horizontal maupun vertikal; b. Hubungan antara pihak dan pegawai, direktur, atau komisaris dari pihak tersebut; c. Hubungan antara dua perusahaan dimana terdapat satu atau lebih anggota direksi atau dewan komisaris yang sama; d. Hubungan antara perusahaan dan pihak, baik langsung maupun tidak langsung, mengendalikan atau dikendalikan oleh

perusahaan tersebut; e. Hubungan antara dua perusahaan yang dikendalikan, baik langsung maupun tidak langsung, oleh pihak yang sama;

atau f. Hubungan antara perusahaan dengan pemegang saham utama. Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan para Penjamin Emisi Efek lainnya secara tegas menyatakan tidak menjadi pihak terafiliasi atau terasosiasi dengan Perseroan baik secara langsung maupun tidak langsung. 2. Penentuan Harga Penawaran pada Pasar Perdana Harga Penawaran untuk saham ini ditentukan berdasarkan kesepakatan dan negosiasi antara pemegang saham Perseroan dan Penjamin Pelaksana Emisi Efek dengan mempertimbangkan hasil penawaran awal (bookbuilding) yang dilakukan pada 18 – 29 November 2013. Dengan mempertimbangkan hasil penawaran awal tersebut, berdasarkan kesepakatan antara para Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan Perseroan ditetapkan harga penawaran sebesar Rp580 (lima ratus delapan puluh Rupiah) setiap saham. Penentuan harga ini juga telah mempertimbangkan faktor-faktor berikut: • Kondisi pasar saat pelaksanaan bookbuilding • Kinerja keuangan Perseroan • Data dan informasi mengenai Perseroan, baik dari sisi kinerja Perseroan, sejarah Perseroan, prospek usaha, dan

keterangan mengenai industri jamu itu sendiri • Status dan perkembangan kondisi terakhir dari Perseroan • Faktor-faktor di atas dan kaitannya dengan penetuan nilai pasar dan berbagai metode penilaian beberapa perusahaan

yang bergerak di bidang sejenis dengan Perseroan • Mempertimbangkan kinerja saham pada pasar sekunder Tidak dapat dijamin atau dipastikan, bahwa setelah Penawaran Umum ini, harga saham Perseroan akan terus berada di atas Harga Penawaran atau perdagangan saham Perseroan akan terus berkembang secara aktif di Bursa Efek dimana saham tersebut dicatatkan.

Page 155: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

137

Berdasarkan UUPM dan peraturan pelaksanaannya yang dimaksud dengan Afiliasi adalah Pihak (orang perseorangan, perusahaan, usaha bersama, asosiasi, atau kelompok yang terorganisasi) yang mempunyai: a. Hubungan keluarga karena keturunan dan perkawinan sampai derajat kedua, baik secara horizontal maupun vertikal; b. Hubungan antara pihak dan pegawai, direktur, atau komisaris dari pihak tersebut; c. Hubungan antara dua perusahaan dimana terdapat satu atau lebih anggota direksi atau dewan komisaris yang sama; d. Hubungan antara perusahaan dan pihak, baik langsung maupun tidak langsung, mengendalikan atau dikendalikan oleh

perusahaan tersebut; e. Hubungan antara dua perusahaan yang dikendalikan, baik langsung maupun tidak langsung, oleh pihak yang sama;

atau f. Hubungan antara perusahaan dengan pemegang saham utama. Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan para Penjamin Emisi Efek lainnya secara tegas menyatakan tidak menjadi pihak terafiliasi atau terasosiasi dengan Perseroan baik secara langsung maupun tidak langsung. 2. Penentuan Harga Penawaran pada Pasar Perdana Harga Penawaran untuk saham ini ditentukan berdasarkan kesepakatan dan negosiasi antara pemegang saham Perseroan dan Penjamin Pelaksana Emisi Efek dengan mempertimbangkan hasil penawaran awal (bookbuilding) yang dilakukan pada 18 – 29 November 2013. Dengan mempertimbangkan hasil penawaran awal tersebut, berdasarkan kesepakatan antara para Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan Perseroan ditetapkan harga penawaran sebesar Rp580 (lima ratus delapan puluh Rupiah) setiap saham. Penentuan harga ini juga telah mempertimbangkan faktor-faktor berikut: • Kondisi pasar saat pelaksanaan bookbuilding • Kinerja keuangan Perseroan • Data dan informasi mengenai Perseroan, baik dari sisi kinerja Perseroan, sejarah Perseroan, prospek usaha, dan

keterangan mengenai industri jamu itu sendiri • Status dan perkembangan kondisi terakhir dari Perseroan • Faktor-faktor di atas dan kaitannya dengan penetuan nilai pasar dan berbagai metode penilaian beberapa perusahaan

yang bergerak di bidang sejenis dengan Perseroan • Mempertimbangkan kinerja saham pada pasar sekunder Tidak dapat dijamin atau dipastikan, bahwa setelah Penawaran Umum ini, harga saham Perseroan akan terus berada di atas Harga Penawaran atau perdagangan saham Perseroan akan terus berkembang secara aktif di Bursa Efek dimana saham tersebut dicatatkan.

XV. LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL DALAM RANGKA PENAWARAN UMUM

Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal yang berperan dalam penawaran umum ini adalah sebagai berikut: Akuntan Publik : Tanubrata, Sutanto, Fahmi & Rekan Prudential Tower 17th Floor Jl Jend Sudirman Kav 79 Jakarta 12910

Nama Rekan : Indra Sri Widodo, SE, Ak, CPA No. STTD : 168/BL/STTD-AP/2011 Tanggal STTD : 16 Desember 2011 No. Surat Penunjukan: S114/A13/194/02-13 tanggal 20 Februari 2013

Pedoman Kerja : Standar Profesional Akuntan Publik (SPAP) Tugas Pokok : Melakukan audit berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh Institut Akuntan

Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan Akuntan Publik untuk mematuhi ketentuan etika serta merencanakan dan melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan yang memadai tentang apakah laporan keuangan bebas dari kesalahan penyajian material.

Riwayat Pengalaman Pekerjaan di Bidang Pasar Modal selama 3 tahun terakhir:

No Nama Klien Tahun Penugasan

Jenis Penugasan Jabatan

1. PT Adidas Indonesia 2012 Audit Partner 2. PT AGC Indonesia 2012 Audit Partner 3. PT Agriculture Construction 2012 Audit Partner 4. PT Agricon Putra Cipta Optima 2012 Audit Partner 5. PT Bali Telekom 2012 Audit Partner 6. PT Ferrostaal Indonesia 2012 Audit Partner 7. PT Forisa Nusapersada 2012 Audit Partner 8. PT Globe MZM 2012 Audit Partner 9. PT Hilti Nusantara 2012 Audit Partner 10. PT Industri Farmasi dan Jamu Sido Muncul 2012 Audit Partner 11. PT Petrolog Indah 2012 Audit Partner 12. PT Provident Capital Indonesia 2012 Audit Partner 13. PT Saratoga Infrastruktur 2012 Audit Partner 14. PT Seelindo Sejahteratama 2012 Audit Partner 15. PT Solusindo Kreasi Pratama 2012 Audit Partner 16. PT Solusi Menara Indonesia 2012 Audit Partner 17. PT Tower Bersama Infrastruktur Tbk 2012 Audit Partner 18. PT Tower One 2012 Audit Partner 19. PT Adidas Indonesia 2011 Audit Partner 20. PT AGC Indonesia 2011 Audit Partner 21. PT Agriculture Construction 2011 Audit Partner 22. PT Agricon Putra Cipta Optima 2011 Audit Partner 23. PT Bali Telekom 2011 Audit Partner 24. PT Forisa Nusapersada 2011 Audit Partner 25. PT Globe MZM 2011 Audit Partner 26. PT Hilti Nusantara 2011 Audit Partner 27. PT Industri Farmasi dan Jamu Sido Muncul 2011 Audit Partner 28. PT Provident Capital Indonesia 2011 Audit Partner 29. PT Saratoga Infrastruktur 2011 Audit Partner 30. PT Solusindo Kreasi Pratama 2011 Audit Partner

Page 156: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

138

No Nama Klien Tahun Penugasan

Jenis Penugasan Jabatan

31. PT Solusi Menara Indonesia 2011 Audit Partner 32. PT Tower Bersama Infrastruktur Tbk 2011 Audit Partner 33. PT Tower One 2011 Audit Partner 34. PT Adidas Indonesia 2010 Audit Senior Manager 35. PT Agriculture Construction 2010 Audit Senior Manager 36. PT Agricon Putra Cipta Optima 2010 Audit Senior Manager 37. PT Bali Telekom 2010 Audit Senior Manager 38. PT Forisa Nusapersada 2010 Audit Senior Manager 39. PT Globe MZM 2010 Audit Senior Manager 40. PT Hilti Nusantara 2010 Audit Senior Manager 41. PT Provident Capital Indonesia 2010 Audit Senior Manager 42. PT Saratoga Infrastruktur 2010 Audit Senior Manager 43. PT Solusi Menara Indonesia 2010 Audit Senior Manager 44. PT Tower Bersama Infrastruktur Tbk 2010 Audit Senior Manager 45. PT Tower One 2010 Audit Senior Manager 46. PT United Steel Center Indonesia 2010 Audit Senior Manager

Konsultan Hukum : Soemarjono, Herman & Rekan Jl Sultan Agung No. 62 Jakarta 12970

No. STTD: 03/STTD-KH/PM/1992 tanggal 1 Desember 1992 dan No. Keanggotaan HKHPM: 92003, atas nama Soemarjono. S. SH.

Pedoman Kerja: Standar Profesi Konsultan Hukum Pasar Modal Lampiran dari Keputusan Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal Nomor KEP.01/HKHPM/2005 tanggal 18 Pebruari 2005 juncto Nomor KEP.04/HKHPM/XI/2012 tanggal 6 Desember 2012.

Surat Penunjukan tanggal 3 September 2012

Tugas Pokok : Memberikan Pendapat Hukum mengenai Perseroan dalam rangka Penawaran Umum ini. Konsultan Hukum melakukan pemeriksaan dan penelitian (dari segi hukum) atas fakta yang ada mengenai Perseroan dan keterangan lain yang berhubungan dengan itu sebagaimana disampaikan oleh Perseroan. Hasil pemeriksaan dan penelitian mana telah dimuat dalam Laporan Pemeriksaan Hukum yang menjadi dasar dari Pendapat Hukum yang dimuat dalam Prospektus sepanjang menyangkut segi hukum. Tugas lainnya adalah meneliti informasi yang dimuat dalam Prospektus sepanjang menyangkut segi hukum. Tugas dan fungsi Konsultan Hukum yang diuraikan di sini adalah sesuai dengan Standar Profesi dan Peraturan Pasar Modal yang berlaku guna melaksanakan prinsip keterbukaan.

Page 157: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

139

No Nama Klien Tahun Penugasan

Jenis Penugasan Jabatan

31. PT Solusi Menara Indonesia 2011 Audit Partner 32. PT Tower Bersama Infrastruktur Tbk 2011 Audit Partner 33. PT Tower One 2011 Audit Partner 34. PT Adidas Indonesia 2010 Audit Senior Manager 35. PT Agriculture Construction 2010 Audit Senior Manager 36. PT Agricon Putra Cipta Optima 2010 Audit Senior Manager 37. PT Bali Telekom 2010 Audit Senior Manager 38. PT Forisa Nusapersada 2010 Audit Senior Manager 39. PT Globe MZM 2010 Audit Senior Manager 40. PT Hilti Nusantara 2010 Audit Senior Manager 41. PT Provident Capital Indonesia 2010 Audit Senior Manager 42. PT Saratoga Infrastruktur 2010 Audit Senior Manager 43. PT Solusi Menara Indonesia 2010 Audit Senior Manager 44. PT Tower Bersama Infrastruktur Tbk 2010 Audit Senior Manager 45. PT Tower One 2010 Audit Senior Manager 46. PT United Steel Center Indonesia 2010 Audit Senior Manager

Konsultan Hukum : Soemarjono, Herman & Rekan Jl Sultan Agung No. 62 Jakarta 12970

No. STTD: 03/STTD-KH/PM/1992 tanggal 1 Desember 1992 dan No. Keanggotaan HKHPM: 92003, atas nama Soemarjono. S. SH.

Pedoman Kerja: Standar Profesi Konsultan Hukum Pasar Modal Lampiran dari Keputusan Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal Nomor KEP.01/HKHPM/2005 tanggal 18 Pebruari 2005 juncto Nomor KEP.04/HKHPM/XI/2012 tanggal 6 Desember 2012.

Surat Penunjukan tanggal 3 September 2012

Tugas Pokok : Memberikan Pendapat Hukum mengenai Perseroan dalam rangka Penawaran Umum ini. Konsultan Hukum melakukan pemeriksaan dan penelitian (dari segi hukum) atas fakta yang ada mengenai Perseroan dan keterangan lain yang berhubungan dengan itu sebagaimana disampaikan oleh Perseroan. Hasil pemeriksaan dan penelitian mana telah dimuat dalam Laporan Pemeriksaan Hukum yang menjadi dasar dari Pendapat Hukum yang dimuat dalam Prospektus sepanjang menyangkut segi hukum. Tugas lainnya adalah meneliti informasi yang dimuat dalam Prospektus sepanjang menyangkut segi hukum. Tugas dan fungsi Konsultan Hukum yang diuraikan di sini adalah sesuai dengan Standar Profesi dan Peraturan Pasar Modal yang berlaku guna melaksanakan prinsip keterbukaan.

Riwayat Pengalaman Pekerjaan di Bidang Pasar Modal selama 3 tahun terakhir :

Perusahaan Penilai : KJPP – Benedictus Darmapuspita dan Rekan Jl Musi 38 Jakarta 10150

Nama Pimpinan Rekan : Ir. Benedictus Supriyanto Darmapuspita, M.Sc., MAPPI (Cert)No. STTD : 03/PM/STTD-P/AB/2006 Tanggal STTD : 27 Februari 2006 Keanggotaan Asosiasi: Asosiasi Forum Kantor Jasa Penilai Publik (FKJPP) No. Surat Penunjukan : Ref No. BDR 13P-527 tanggal 9 September 2013

Tugas Pokok : Melakukan pemeriksaan fisik secara langsung di masing-masing lokasi, penelitian,

penganalisaan data untuk menentukan nilai pasar dari aktiva tetap yang dimiliki Perseroan. Dalam melaksanakan tugas penilaian untuk mengungkapkan suatu pendapat mengenai nilai pasar atas aktiva tetap Perseroan, Perusahaan Penilai senantiasa mengacu pada Kode Etik Penilai Indonesia dan Standar Penilaian Indonesia serta peraturan Pasar Modal yang berlaku.

No. Nama Klien Nama Paket Pekerjaan Tahun

1. PT Martina Berto IPO 2010 2. PT Salim Ivomas Pratama IPO 2010 3. PT Barito Pacific, Tbk Penilaian Properti 2011 4. PT XL Axiata, Tbk Pendapat Kewajaran 2011 5. PT Adaro Energy, Tbk Penilaian Properti dan Penilaian Saham 2012 6. PT United Tractors, Tbk Pendapat Kewajaran 2012 7. PT Elnusa, Tbk Penilaian Properti 2012 8. PT Sumalindo Lestari Jaya, Tbk Penilaian Properti dan Penilaian Usaha 2012 9. PT Elnusa Tbk Penilaian Properti 2013

No. Klien Jenis Penugasan Tahun 1. PT BCA Finance - Emisi Obligasi PT BCA Finance IV

Tahap II - Emisi Obligasi Berkelanjutan Tahap I

PT BCA Finance - Emisi Obligasi Berkelanjutan Tahap II

PT BCA Finance

2011

2012

2013

2. Konsultan Hukum Penjamin Pelaksana Emisi yaitu PT Danareksa Sekuritas, PT Bahana Securities dan PT Mandiri Sekuritas

Emisi Saham PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk

2011

3. PT Adi Sarana Armada Tbk

Emisi Saham 2012

4. PT Bhuwanatala Indah Permai Tbk

Penawaran Umum Terbatas IV 2012

5. Konsultan Hukum Penjamin Pelaksana Emisi yaitu PT Mandiri Sekuritas

Emisi Saham PT Cipaganti Citra Graha Tbk.

2013

6. PT Jasa Marga (Persero) Tbk

Penawaran Umum Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga Tahap I Tahun 2013 Seri S

2013

Page 158: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

140

Biro Administrasi Efek : PT Sirca Datapro Perdana Jl Johar Nomor 18 Menteng- Jakarta Pusat

No. Surat Ijin Biro Administrasi Efek: Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 92/KMK.010/1990 tertanggal 29 Januari 1990

Keanggotaan Asosiasi BAE: Asosiasi Biro Administrasi Efek (ABI) No. Surat Penunjukan: 015/PH/SDP/VI/2013 tanggal 12 Juni 2013 Tugas Pokok : Sesuai Standar Profesi dan Peraturan Pasar Modal yang berlaku, Biro Administrasi Efek

(”BAE”) melakukan tugas yang meliputi: penerimaan pemesanan saham berupa Daftar Pemesanan Pembelian Saham (”DPPS”) dan Formulir Pemesanan Pembelian Saham (”FPPS”) yang telah dilengkapi dengan dokumen sebagaimana disyaratkan dalam pemesanan saham dan telah mendapat persetujuan dari Penjamin Pelaksana Emisi Efek sebagai pemesanan yang diajukan untuk diberikan penjatahan saham. Melakukan administrasi pemesanan saham sesuai aplikasi yang tersedia pada BAE. Bersama-sama dengan Penjamin Pelaksana Emisi Efek, BAE mempunyai hak untuk menolak pemesanan saham yang tidak memenuhi persyaratan pemesanan dengan memperhatikan peraturan yang berlaku. Selain itu BAE juga membuat laporan untuk penjatahan, menyiapkan daftar pembayaran kembali (refund), mendistribusikan saham-saham secara elektronik ke dalam Penitipan Kolektif KSEI atas nama Pemegang Rekening KSEI bagi pemesan yang mendapatkan penjatahan dan menyusun laporan kegiatan Penawaran Umum Perdana sesuai dengan peraturan yang berlaku.

Riwayat Pengalaman Pekerjaan di Bidang Pasar Modal selama 3 tahun terakhir :

No. Nama Emiten Tahun KET 1. PT Martina Berto Tbk 2011 IPO

Notaris : Fathiah Helmi, SH Graha Irama, Lantai 6, Ruang 6-C Jl HR. Rasuna Said Blok X-1 Kav. 1&2 Kuningan Jakarta Selatan 12950 No. Surat Penunjukan: 02/Prop/IPO/XII/2011 No. STTD: 02/STTD-N/PM/1996 atas nama Fathiah Helmi, SH

No. Keanggotaan Ikatan Notaris Indonesia: 011.003.027.260958 Pedoman Kerja: Undang-Undang No. 30 tahun 2004 tentang Jabatan Notaris dan Kode

Etik Ikatan Notaris Indonesia.

Tugas Pokok : Membuat Akta-Akta dalam rangka Penawaran Umum, antara lain Perjanjian Penjaminan Emisi Efek dan Perjanjian Pengelolaan Administrasi Saham serta Akta-Akta perubahannya, sesuai peraturan jabatan dan kode etik Notaris.

Para Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal bukan merupakan pihak terafiliasi dengan Perseroan sebagaimana didefinisikan dalam Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 8 Tahun 1995 tanggal 10 November 1995 tentang Pasar Modal.

Page 159: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

141

Biro Administrasi Efek : PT Sirca Datapro Perdana Jl Johar Nomor 18 Menteng- Jakarta Pusat

No. Surat Ijin Biro Administrasi Efek: Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 92/KMK.010/1990 tertanggal 29 Januari 1990

Keanggotaan Asosiasi BAE: Asosiasi Biro Administrasi Efek (ABI) No. Surat Penunjukan: 015/PH/SDP/VI/2013 tanggal 12 Juni 2013 Tugas Pokok : Sesuai Standar Profesi dan Peraturan Pasar Modal yang berlaku, Biro Administrasi Efek

(”BAE”) melakukan tugas yang meliputi: penerimaan pemesanan saham berupa Daftar Pemesanan Pembelian Saham (”DPPS”) dan Formulir Pemesanan Pembelian Saham (”FPPS”) yang telah dilengkapi dengan dokumen sebagaimana disyaratkan dalam pemesanan saham dan telah mendapat persetujuan dari Penjamin Pelaksana Emisi Efek sebagai pemesanan yang diajukan untuk diberikan penjatahan saham. Melakukan administrasi pemesanan saham sesuai aplikasi yang tersedia pada BAE. Bersama-sama dengan Penjamin Pelaksana Emisi Efek, BAE mempunyai hak untuk menolak pemesanan saham yang tidak memenuhi persyaratan pemesanan dengan memperhatikan peraturan yang berlaku. Selain itu BAE juga membuat laporan untuk penjatahan, menyiapkan daftar pembayaran kembali (refund), mendistribusikan saham-saham secara elektronik ke dalam Penitipan Kolektif KSEI atas nama Pemegang Rekening KSEI bagi pemesan yang mendapatkan penjatahan dan menyusun laporan kegiatan Penawaran Umum Perdana sesuai dengan peraturan yang berlaku.

Riwayat Pengalaman Pekerjaan di Bidang Pasar Modal selama 3 tahun terakhir :

No. Nama Emiten Tahun KET 1. PT Martina Berto Tbk 2011 IPO

Notaris : Fathiah Helmi, SH Graha Irama, Lantai 6, Ruang 6-C Jl HR. Rasuna Said Blok X-1 Kav. 1&2 Kuningan Jakarta Selatan 12950 No. Surat Penunjukan: 02/Prop/IPO/XII/2011 No. STTD: 02/STTD-N/PM/1996 atas nama Fathiah Helmi, SH

No. Keanggotaan Ikatan Notaris Indonesia: 011.003.027.260958 Pedoman Kerja: Undang-Undang No. 30 tahun 2004 tentang Jabatan Notaris dan Kode

Etik Ikatan Notaris Indonesia.

Tugas Pokok : Membuat Akta-Akta dalam rangka Penawaran Umum, antara lain Perjanjian Penjaminan Emisi Efek dan Perjanjian Pengelolaan Administrasi Saham serta Akta-Akta perubahannya, sesuai peraturan jabatan dan kode etik Notaris.

Para Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal bukan merupakan pihak terafiliasi dengan Perseroan sebagaimana didefinisikan dalam Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 8 Tahun 1995 tanggal 10 November 1995 tentang Pasar Modal.

Riwayat Pengalaman Pekerjaan di Bidang Pasar Modal selama 3 tahun terakhir :

No. Nama Emiten Tahun KET 2. PT PD Jabar Banten 2010 IPO 3. PT Wintermar Offshore MaPUTne Tbk 2010 IPO 4. PT Borneo Lumbung Energi 2010 IPO 5. PT Bank Eksekutif International Tbk 2010 PUT 6. PT Nusantara Infrastructure Tbk 2010 PUT 7. PT Bank Permata Tbk 2010 PUT 8. PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 2010 PUT 9. PT Pan Brothers Tbk 2010 PUT 10. PT Mitrabahtera Segara Sejati Tbk 2011 IPO 11. PT Tifa Finance 2011 IPO 12. PT Bank Danamon Indonesia Tbk 2001 PUT 13. PT Bank Pundi Indonesia Tbk 2011 PUT 14. PT Cardig Aero Service Tbk 2011 IPO 15. PT Erajaya Swasembada Tbk 2011 IPO 16. PT Myoh Technology Tbk 2011 PUT 17. PT Bank VictoPUTa International Tbk 2011 PUT 18. PT Kresna Graha SekuPUTndo Tbk 2011 PUT 19. PT Supra Boga LestaPUT Tbk 2012 IPO 20. PT Toba Bara Sejahtra 2012 IPO 21. PT Kobexindo Tractors Tbk 2012 IPO 22. PT Bank OCBC NISP Tbk 2012 PUT 23. PT Eatertainment International Tbk 2012 PUT 24. PT Bank Pembangunan Jawa Timur 2012 IPO 25. PT TPUTkomsel Oke Tbk 2012 PUT 26. PT Royal Chemie Indonesia 2012 IPO 27. PT Global Teleshops Tbk 2012 IPO 28. PT Express Trasindo Utama 2012 IPO 29. PT Bank Pundi Indonesia Tbk 2012 PUT 30. PT Waskita Karya (Persero) 2012 IPO 31. PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 2012 PUT 32. PT Baramulti Suksessarana 2012 IPO

Page 160: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

142

Halaman ini sengaja dikosongkan

Page 161: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

143

XVI. PENDAPAT DARI SEGI HUKUM

Page 162: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

144

Halaman ini sengaja dikosongkan

Page 163: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

145145

Page 164: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

146146

Page 165: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

147147

Page 166: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

148148

Page 167: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

149149

Page 168: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

150150

Page 169: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

151151

Page 170: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

152152

Page 171: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

153153

Page 172: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

154154

Page 173: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

155155

Page 174: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

156156

Page 175: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

157157

Page 176: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

158158

Page 177: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

159159

Page 178: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

160160

Page 179: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

161161

Page 180: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

162162

Page 181: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

163163

Page 182: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

164

Halaman ini sengaja dikosongkan

Page 183: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

165

XVII. LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN DAN LAPORAN KEUANGAN PERSEROAN

Page 184: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

166

Halaman ini sengaja dikosongkan

Page 185: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

167

167

Page 186: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

168

Halaman ini sengaja dikosongkan

Page 187: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

169169

Page 188: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

170170

Page 189: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

171171

Page 190: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

172

Halaman ini sengaja dikosongkan

Page 191: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

173173

Page 192: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

174174

Page 193: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

175

Ekshibit A

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN

31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011, 2010 DAN 1 JANUARI 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1 Januari

2011 2010 2010

(Disajikan (Disajikan (Disajikan

kembali, kembali, kembali,

lihat lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan Catatan

A S E T Catatan 2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44) 2a, n, 44)

ASET LANCAR

Kas dan setara kas 2d, e, f, 4 26.122 410.731 121.574 277.316 128.767

Piutang usaha 2d, e, g, 5, 37

Pihak ketiga 300.553 260.923 207.725 167.098 99.171

Pihak berelasi 25 314 - 212 4 5.675

Piutang lain-lain

Pihak ketiga 2e, 6, 37 349 312 77 235 515

Pihak berelasi 2e, 6, 25, 37 144.727 665.454 180.564 - -

Persediaan 2h, 7 257.172 235.540 206.276 172.389 172.597

Pajak dibayar di muka 2m, 17a 2.502 1.140 2.254 1.580 327

Uang muka 8a 9.273 9.590 12.508 14.793 20.272

Beban dibayar di muka 8b 1.706 1.160 12.608 154 -

Investasi 2d, e, 10a, 37 614.563 - - - -

Kas yang dibatasi penggunaannya 11 - - - 5.558 -

Jumlah Aset Lancar 1.357.281 1.584.850 743.798 639.127 427.324

ASET TIDAK LANCAR

Uang muka pembelian aset tetap 8a 34.596 17.277 8.999 22.363 -

Aset pajak tangguhan 2m, 17d 2.654 5.025 7.082 11.686 8.910

Investasi pada entitas asosiasi 2t, 9 - 101.903 101.754 - -

Investasi 2d, e, 10b, 37 60 - - - -

Aset tetap,

(Setelah dikurangi akumulasi penyusutan

31 Juli 2013, 31 Desember 2012,

2011, 2010, dan 1 Januari 2010

masing-masing sebesar Rp 178.414,

Rp 153.248; Rp 117.736 dan Rp 98.083) 2i, j, s, 12 513.730 441.794 306.846 216.563 168.033

Aset tidak lancar lain-lain 2r, 13 218 150 179 463 205

Jumlah Aset Tidak Lancar 551.258 566.149 424.860 251.075 177.148

JUMLAH ASET 1.908.539 2.150.999 1.168.658 890.202 604.472

31 Desember

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tidak terpisahkan

dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan

Page 194: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

176

Ekshibit A/2

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN

31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011, 2010 DAN 1 JANUARI 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1 Januari

2011 2010 2010

(Disajikan (Disajikan (Disajikan

kembali, kembali, kembali,

lihat lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan Catatan

LIABILITAS DAN EKUITAS Catatan 2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44) 2a, n, 44)

LIABILITAS JANGKA PENDEK

Pinjaman bank jangka pendek 2e, 14, 38 112.339 298.797 139 - -

Utang usaha 2e, 15

Pihak ketiga 37, 38 110.740 192.776 124.174 84.324 119.327

Pihak berelasi 25 15.095 - 31.139 14.320 14.807

Utang lain-lain

Pihak ketiga 16, 38 21.537 48.041 235 5.554 209

Pihak berelasi 25, 38 18.082 39.441 856 1.203 213

Utang pajak 2m, 17b, 38

Pajak penghasilan badan 32.210 159.819 101.421 112.973 30.025

Pajak lainnya 11.590 78.327 9.396 30.353 3.055

Beban masih harus dibayar 18, 38 1.846 19.440 55.508 17.876 5.125

Uang muka penjualan 20, 38 694 960 35.246 179 527

Pinjaman kepada pemegang saham -

Jangka pendek 25c - - 2.000 - -

Bagian jangka pendek dari utang

jangka panjang:

- B a n k 2e, 14, 19 - 83 500 500 1.753

- Sewa pembiayaan 21 - - 53 75 -

Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 324.133 837.684 360.667 267.357 175.041

Liabilitas Jangka Panjang

Pinjaman kepada pemegang saham 22, 26, 38 - - 252.898 235.032 153.817

Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja 2k, 32 2.056 8.664 19.662 40.578 30.708

Utang jangka panjang, setelah

dikurangi bagian jangka pendek

- B a n k 19, 38 - - 83 583 70.000

- Sewa pembiayaan 21 - - 4 243 -

Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 2.056 8.664 272.647 276.436 254.525

JUMLAH LIABILITAS 326.189 846.348 633.314 543.793 429.566

31 Desember

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir

yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan

Page 195: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

177

Ekshibit A/2

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN

31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011, 2010 DAN 1 JANUARI 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1 Januari

2011 2010 2010

(Disajikan (Disajikan (Disajikan

kembali, kembali, kembali,

lihat lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan Catatan

LIABILITAS DAN EKUITAS Catatan 2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44) 2a, n, 44)

LIABILITAS JANGKA PENDEK

Pinjaman bank jangka pendek 2e, 14, 38 112.339 298.797 139 - -

Utang usaha 2e, 15

Pihak ketiga 37, 38 110.740 192.776 124.174 84.324 119.327

Pihak berelasi 25 15.095 - 31.139 14.320 14.807

Utang lain-lain

Pihak ketiga 16, 38 21.537 48.041 235 5.554 209

Pihak berelasi 25, 38 18.082 39.441 856 1.203 213

Utang pajak 2m, 17b, 38

Pajak penghasilan badan 32.210 159.819 101.421 112.973 30.025

Pajak lainnya 11.590 78.327 9.396 30.353 3.055

Beban masih harus dibayar 18, 38 1.846 19.440 55.508 17.876 5.125

Uang muka penjualan 20, 38 694 960 35.246 179 527

Pinjaman kepada pemegang saham -

Jangka pendek 25c - - 2.000 - -

Bagian jangka pendek dari utang

jangka panjang:

- B a n k 2e, 14, 19 - 83 500 500 1.753

- Sewa pembiayaan 21 - - 53 75 -

Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 324.133 837.684 360.667 267.357 175.041

Liabilitas Jangka Panjang

Pinjaman kepada pemegang saham 22, 26, 38 - - 252.898 235.032 153.817

Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja 2k, 32 2.056 8.664 19.662 40.578 30.708

Utang jangka panjang, setelah

dikurangi bagian jangka pendek

- B a n k 19, 38 - - 83 583 70.000

- Sewa pembiayaan 21 - - 4 243 -

Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 2.056 8.664 272.647 276.436 254.525

JUMLAH LIABILITAS 326.189 846.348 633.314 543.793 429.566

31 Desember

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir

yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan

Ekshibit A/3

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN

31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011, 2010 DAN 1 JANUARI 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1 Januari

2011 2010 2010

(Disajikan (Disajikan (Disajikan

kembali, kembali, kembali,

lihat lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan Catatan

LIABILITAS DAN EKUITAS Catatan 2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44) 2a, n, 44)

31 Desember

EKUITAS

Modal saham

Modal dasar 45.000.000.000 (jumlah penuh)

saham pada 31 Juli 2013 dengan nilai

nominal Rp 100 (dalam rupiah penuh)

dan 1.130.000 (jumlah penuh) saham pada

tahun 2012 dan 100.000 (jumlah penuh)

saham pada tahun 2011 dan 2010

dengan nilai nominal Rp 1.000.000

(dalam rupiah penuh)

Modal ditempatkan dan disetor penuh

31 Juli 2013 sebesar 13.500.000.000

(jumlah penuh) saham, tahun 2012

sebesar 1.130.000 (jumlah penuh) saham

2011 dan 2010 masing-masing sebesar

36.000 (jumlah penuh) saham 23 1.350.000 1.130.000 36.000 36.000 36.000 Tambahan modal disetor 2a (1.793) - - - -

Komponen ekuitas lainnya 26 - (1.793) 59.325 50.325 29.325

Laba yang belum terealisasi atas aset

keuangan tersedia untuk dijual 10a 5.784 - - - -Saldo laba 228.357 176.442 440.017 260.082 109.579

Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada

pemilik entitas induk 1.582.348 1.304.649 535.342 346.407 174.904

Kepentingan non-pengendali 2 2 2 2 2

Jumlah Ekuitas 1.582.350 1.304.651 535.344 346.409 174.906

JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 1.908.539 2.150.999 1.168.658 890.202 604.472

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir

yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan

Page 196: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

178

Ekshibit B

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011, DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

Catatan 2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

PENJUALAN 2l, 27 1.393.186 1.344.438 2.391.667 2.198.273 1.866.538

BEBAN POKOK PENJUALAN 2l, 28 (833.397) (819.753) (1.471.020) (1.320.584) (1.180.604)

LABA KOTOR 559.789 524.685 920.647 877.689 685.934

Beban pemasaran dan penjualan 2l, 30 (200.836) (222.548) (336.690) (337.612) (218.599)

Beban umum dan administrasi 2l, 31 (67.285) (50.619) (79.604) (101.128) (132.263)

Pendapatan keuangan lain-lain 33 2.094 3.235 5.905 11.215 6.653

Beban keuangan lain-lain 34 (8.649) (613) (708) (606) (3.875)

Pendapatan diluar operasi Lainnya 35 38.247 4.928 6.628 7.754 5.694

Beban diluar operasi lainnya 36 (43.532) (4.433) (2.557) (2.268) (4.353)

LABA SEBELUM PAJAK 279.828 254.635 513.621 455.044 339.191

MANFAAT (BEBAN) PAJAK

Pajak kini 2m, 17c (75.242) (61.626) (124.026) (110.505) (104.798)

Pajak tangguhan 2m, 17d (2.371) (2.057) (2.057) (4.604) 2.776

Beban Pajak - Bersih (77.613) (63.683) (126.083) (115.109) (102.022)

LABA SEBELUM PENDAPATAN

KOMPREHENSIF 202.215 190.952 387.538 339.935 237.169

PENDAPATAN KOMPREHENSIF

LAINNYA

Pendapatan komprehensif lainnya 10a 5.784 - - - -

JUMLAH PENDAPATAN KOMPREHENSIF

TAHUN BERJALAN - SETELAH PAJAK 207.999 190.952 387.538 339.935 237.169

31 Desember31 Juli

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir

yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan

Page 197: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

179

Ekshibit B

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011, DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

Catatan 2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

PENJUALAN 2l, 27 1.393.186 1.344.438 2.391.667 2.198.273 1.866.538

BEBAN POKOK PENJUALAN 2l, 28 (833.397) (819.753) (1.471.020) (1.320.584) (1.180.604)

LABA KOTOR 559.789 524.685 920.647 877.689 685.934

Beban pemasaran dan penjualan 2l, 30 (200.836) (222.548) (336.690) (337.612) (218.599)

Beban umum dan administrasi 2l, 31 (67.285) (50.619) (79.604) (101.128) (132.263)

Pendapatan keuangan lain-lain 33 2.094 3.235 5.905 11.215 6.653

Beban keuangan lain-lain 34 (8.649) (613) (708) (606) (3.875)

Pendapatan diluar operasi Lainnya 35 38.247 4.928 6.628 7.754 5.694

Beban diluar operasi lainnya 36 (43.532) (4.433) (2.557) (2.268) (4.353)

LABA SEBELUM PAJAK 279.828 254.635 513.621 455.044 339.191

MANFAAT (BEBAN) PAJAK

Pajak kini 2m, 17c (75.242) (61.626) (124.026) (110.505) (104.798)

Pajak tangguhan 2m, 17d (2.371) (2.057) (2.057) (4.604) 2.776

Beban Pajak - Bersih (77.613) (63.683) (126.083) (115.109) (102.022)

LABA SEBELUM PENDAPATAN

KOMPREHENSIF 202.215 190.952 387.538 339.935 237.169

PENDAPATAN KOMPREHENSIF

LAINNYA

Pendapatan komprehensif lainnya 10a 5.784 - - - -

JUMLAH PENDAPATAN KOMPREHENSIF

TAHUN BERJALAN - SETELAH PAJAK 207.999 190.952 387.538 339.935 237.169

31 Desember31 Juli

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir

yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan

Ekshibit B/2

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN

PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA 31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT)

DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2012, 2011, DAN 2010

(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

Catatan 2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

31 Desember31 Juli

Pindahan Jumlah

Pendapatan Komprehensif

Tahun Berjalan - Setelah Pajak 207.999 190.952 387.538 339.935 237.169

LABA TAHUN BERJALAN YANG

DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA:

Pemilik Entitas Induk 207.999 190.952 387.538 339.935 237.169

Kepentingan Non-Pengendali 0,12 0,01 0,02 0,02 0,01

207.999 190.952 387.538 339.935 237.169

JUMLAH LABA KOMPREHENSIF

YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA:

Pemilik Entitas Induk 207.999 190.952 387.538 339.935 237.169

Kepentingan Non-Pengendali 0,12 0,01 0,02 0,02 0,01

Jumlah 207.999 190.952 387.538 339.935 237.169

Laba Per Saham Dasar

(Dalam Rupiah Penuh) 40 15 5.304.223 342.954 9.442.638 6.588.028

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tidak terpisahkan

dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan

Page 198: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

180

Eksh

ibit

C

PT

IND

UST

RI J

AM

U D

AN

FA

RMA

SI S

IDO

MU

NCU

L T

bk

DA

N E

NTI

TAS

AN

AK

LA

PORA

N P

ERU

BAH

AN

EKU

ITA

S KO

NSO

LID

ASI

AN

PE

RIO

DE

7 (T

UJU

H)

BULA

N Y

AN

G B

ERA

KHIR

PA

DA

31

JU

LI 2

013

DA

N 2

012

(TID

AK

DIA

UD

IT)

DA

N T

AH

UN

YA

NG

BER

AK

HIR

PA

DA

31

DES

EMBE

R 20

12,

2011

, D

AN

201

0 (

Dis

ajik

an d

alam

jut

aan

Rup

iah,

kec

uali

diny

atak

an la

in)

Prof

orm

aSe

lisih

Laba

yan

g be

lum

Ekui

tas

yang

Mod

alat

as t

rans

aksi

tran

saks

ite

real

isas

i ata

sda

pat

dite

mpa

tkan

rest

rukt

uris

asi

rest

rukt

uris

asi

aset

keu

anga

ndi

atri

busi

kan

Kepe

ntin

gan

dan

dise

tor

Tam

baha

nen

tita

sen

tita

s t

erse

dia

kepa

da p

emili

kno

n Ju

mla

h

penu

hm

odal

dis

etor

sepe

ngen

dali

sepe

ngen

dali

untu

k di

jual

Sald

o la

baen

tita

s in

duk

peng

enda

liek

uita

s

SALD

O P

ER 3

1 D

ESEM

BER

2009

36.

000

-

21.

118

8.2

07

-

10

9.57

9

1

74.9

04

2

17

4.90

6

Dam

pak

peny

esua

ian

prof

orm

a -

-

2

1.00

0 -

-

-

21.0

00

-

2

1.00

0

Div

iden

kas

(Ca

tata

n 24

) -

-

-

-

-

(86.

666)

(86

.666

) -

(86.

666)

Laba

kom

preh

ensi

f ta

hun

berj

alan

-

-

-

-

-

23

7.16

9

2

37.1

69

0,

01

23

7.16

9

SALD

O P

ER 3

1 D

ESEM

BER

2010

-

DIS

AJI

KAN

KEM

BALI

36.

000

-

42.

118

8.2

07

-

26

0.08

2

3

46.4

07

2

34

6.40

9

Dam

pak

peny

esua

ian

prof

orm

a

-

-

9

.000

-

-

-

9.0

00

-

9.0

00

Div

iden

kas

(Ca

tata

n 24

)

-

-

-

-

-

(

160.

000)

(160

.000

) -

(

160.

000)

Laba

kom

preh

ensi

f ta

hun

berj

alan

-

-

-

-

-

33

9.93

5

3

39.9

35

0,

02

33

9.93

5

SALD

O P

ER 3

1 D

ESEM

BER

2011

-

DIS

AJI

KAN

KEM

BALI

36.

000

-

51.

118

8.2

07

-

44

0.01

7

5

35.3

42

2

53

5.34

4

Kom

pone

n ek

uita

s la

inny

a

Page 199: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

181

Eksh

ibit

C/2

PT IN

DU

STR

I JA

MU

DA

N F

ARM

ASI

SID

O M

UN

CUL

Tbk

D

AN

EN

TITA

S A

NA

K

LAPO

RAN

PER

UBA

HA

N E

KUIT

AS

KON

SOLI

DA

SIA

N

PERI

OD

E 7

(TU

JUH

) BU

LAN

YA

NG

BER

AKH

IR P

AD

A

31 J

ULI

201

3 D

AN

TA

HU

N Y

AN

G B

ERA

KH

IR P

AD

A 3

1 D

ESEM

BER

2012

, 20

11,

DA

N 2

010

(

Dis

ajik

an d

alam

jut

aan

Rup

iah,

kec

uali

diny

atak

an la

in)

Prof

orm

aSe

lisih

Laba

yan

g be

lum

Ekui

tas

yang

Mod

alat

as t

rans

aksi

tran

saks

ite

real

isas

i ata

sda

pat

dite

mpa

tkan

rest

rukt

uris

asi

rest

rukt

uris

asi

aset

keu

anga

ndi

atri

busi

kan

Kepe

ntin

gan

dan

dise

tor

Tam

baha

nen

tita

sen

tita

s t

erse

dia

kepa

da p

emili

kno

n Ju

mla

h

penu

hm

odal

dis

etor

sepe

ngen

dali

sepe

ngen

dali

untu

k di

jual

Sald

o la

baen

tita

s in

duk

peng

enda

liek

uita

s

Kom

pone

n ek

uita

s la

inny

a

Pind

ahan

sal

do p

er 3

1 D

esem

ber

2011

-

disa

jika

n ke

mba

li

3

6.00

0 -

5

1.11

8

8

.207

440.

017

535

.342

2

535.

344

Selis

ih p

erub

ahan

eku

itas

enti

tas

anak

-

-

-

-

-

(9

2.00

0)

(

92.0

00)

-

(9

2.00

0)

Laba

kom

preh

ensi

f ta

hun

berj

alan

-

-

-

-

-

19

0.95

2

1

90.9

52

-

19

0.95

2

Sald

o pe

r 31

Jul

i 201

2

3

6.00

0 -

5

1.11

8

8

.207

-

538.

969

634

.294

2

634.

296

Seto

ran

mod

al t

unai

1.0

94.0

00

-

-

-

-

-

1

.094

.000

-

1.

094.

000

Dam

pak

peny

esua

ian

prof

orm

a -

-

(51

.118

) -

-

-

(

51.1

18)

-

(5

1.11

8)

Selis

ih t

rans

aksi

res

truk

turi

sasi

-

enti

tas

sepe

ngen

dali

-

-

-

(

10.0

00)

-

-

(10

.000

) -

(10.

000)

Selis

ih p

erub

ahan

eku

itas

Div

iden

kas

(Ca

tata

n 24

) -

-

-

-

-

(

559.

113)

(559

.113

) -

(

559.

113)

Laba

kom

preh

ensi

f ta

hun

berj

alan

-

-

-

-

-

19

6.58

6

1

96.5

86

0,

02

19

6.58

6

SALD

O P

ER 3

1 D

ESEM

BER

2012

1.1

30.0

00

-

-

(

1.79

3)

-

176.

442

1

.304

.649

2

1.

304.

651

Page 200: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

182

Eksh

ibit

C/3

PT IN

DU

STR

I JA

MU

DA

N F

ARM

ASI

SID

O M

UN

CUL

Tbk

D

AN

EN

TITA

S A

NA

K

LAPO

RAN

PER

UBA

HA

N E

KUIT

AS

KON

SOLI

DA

SIA

N

PERI

OD

E 7

(TU

JUH

) BU

LAN

YA

NG

BER

AKH

IR P

AD

A

31 J

ULI

201

3 D

AN

TA

HU

N Y

AN

G B

ERA

KH

IR P

AD

A 3

1 D

ESEM

BER

2012

, 20

11,

DA

N 2

010

(

Dis

ajik

an d

alam

jut

aan

Rup

iah,

kec

uali

diny

atak

an la

in)

Prof

orm

aSe

lisih

Laba

yan

g be

lum

Ekui

tas

yang

Mod

alat

as t

rans

aksi

tran

saks

ite

real

isas

i ata

sda

pat

dite

mpa

tkan

rest

rukt

uris

asi

rest

rukt

uris

asi

aset

keu

anga

ndi

atri

busi

kan

Kepe

ntin

gan

dan

dise

tor

Tam

baha

nen

tita

sen

tita

s t

erse

dia

kepa

da p

emili

kno

n Ju

mla

h

penu

hm

odal

dis

etor

sepe

ngen

dali

sepe

ngen

dali

untu

k di

jual

Sald

o la

baen

tita

s in

duk

peng

enda

liek

uita

s

Kom

pone

n ek

uita

s la

inny

a

Pind

ahan

sal

do p

er 3

1 D

esem

ber

2012

1.1

30.0

00

-

-

(1.

793)

-

17

6.44

2

1.3

04.6

49

2

1.30

4.65

1

Seto

ran

mod

al t

unai

2

20.0

00

-

-

-

-

-

220

.000

-

220.

000

Peny

esua

ian

PSAK

No.

38

Kom

bina

si

bisn

is e

ntit

as s

epen

gend

ali

-

(1

.793

) -

-

-

-

(1.7

93)

-

(

1.79

3)

Selis

ih t

rans

aksi

res

truk

turi

sasi

-

enti

tas

sepe

ngen

dali

-

-

-

1.7

93

-

-

1

.793

-

1

.793

Div

iden

kas

(Ca

tata

n 24

) -

-

-

-

-

(

150.

300)

(150

.300

) -

(

150.

300)

Laba

kom

preh

ensi

f ta

hun

berj

alan

-

-

-

-

5.7

84

20

2.21

5

2

07.9

99

0,

12

20

7.99

9

SALD

O P

ER 3

1 JU

LI 2

013

1.35

0.00

0

(

1.79

3) -

-

5.

784

228

.357

1.58

2.34

8

2

1.5

82.3

50

Cata

tan

23Ca

tata

n 26

Li

hat

Cata

tan

atas

Lap

oran

Keu

anga

n Ko

nsol

idas

ian

pada

Eks

hibi

t E

terl

ampi

r

yang

mer

upak

an b

agia

n ti

dak

terp

isah

kan

dari

Lap

oran

Keu

anga

n Ko

nsol

idas

ian

seca

ra k

esel

uruh

an

Page 201: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

183

Ekshibit D

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2012, 2011, DAN 2010

(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2012 2011 2010

(Disajikan (Disajikan (Disajikan

kembali, kembali, kembali,

2012 lihat lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan Catatan

Catatan 2013 diaudit) 2a, n, 44) 2a, n, 44) 2a, n, 44)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Penerimaan kas dari pelanggan 5, 27 1.380.970 1.431.844 1.779.955 1.973.094 1.797.869

Pembayaran kas ke supplier 15, 28, 29, 30, 31 (1.134.241) (1.049.845) (1.741.125) (1.535.681) (1.330.298)

Pembayaran kas kepada

karyawan dan direksi 28, 29, 30, 31 (89.651) (64.236) (125.648) (124.116) (1.330.298)

Pembayaran pajak 17 (383.894) (51.092) (1.743) (143.481) (67.894)

Penerimaan restitusi pajak 17 637 669 5.939 - -

Penerimaan jasa giro dan bunga deposito 33 11.594 3.207 6.306 12.991 6.972

Pembayaran beban keuangan 34 (62) (533) (708) (605) (4.054)

Penerimaan/ (pembayaran)

lain-lain - Bersih 8, 6 (109.329) (14.327) 60.579 591 974

Arus kas bersih diperoleh dari

/ (digunakan untuk) aktivitas operasi (323.976) 255.687 (16.446) 182.793 (926.729)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Penambahan aset tetap 12 (115.073) (49.448) (173.202) (108.873) (57.685)

Hasil penjualan aset tetap 12, 35 32.129 - 1.556 3.984 911

Penambahan uang muka pembelian aset tetap 8 (25.974) (6.773) (8.278) (1.891) (38.768)

Investasi lainnya 10 (575.662) - - - -

Hasil pelepasan entitas asosiasi 9 101.000 - - (100.000) -

Arus kas bersih digunakan untuk

aktivitas investasi (583.580) (56.221) (179.925) (206.780) (95.542)

31 Desember 31 Juli

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tidak terpisahkan

dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan

Page 202: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

184

Ekshibit D/2

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2012, 2011, DAN 2010

(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2012 2011 2010

(Disajikan (Disajikan (Disajikan

kembali, kembali, kembali,

2012 lihat lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan Catatan

Catatan 2013 diaudit) 2a, n, 44) 2a, n, 44) 2a, n, 44)

31 Desember 31 Juli

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Penerimaan pinjaman bank 19 - - 298.751 - -

Pembayaran pinjaman bank 19 (111.058) (431) (593) (361) (70.670)

Penerimaan pinjaman dari

pemegang saham 22 573.805 11.354 - 19.866 81.215

Pembayaran pinjaman dari

pemegang saham 22 (9.500) (174.210) (254.898) - -

Pembayaran sewa pembiayaan 21 - - (57) (260) (343)

Pembayaran dividen kas 24 (150.300) (40.000) (651.113) (160.000) (96.667)

Penambahan modal 23 220.000 - 1.094.000 - 30.000

Penurunan Investasi Proforma 10 - - (563) - -

Penerimaan uang muka setoran modal 23 - - - 9.000 1.000

Arus kas bersih diperoleh dari

/(digunakan untuk) aktivitas

pendanaan 522.947 (203.287) 485.527 (131.755) (55.465)

KENAIKAN/ (PENURUNAN) BERSIH

KAS DAN SETARA KAS (384.609) (3.821) 289.157 (155.742) 148.314

DAMPAK SELISIH KURS PADA

KAS DAN SETARA KAS - - - - 235

KAS DAN SETARA KAS PADA

AWAL PERIODE/ TAHUN 4 410.731 121.574 121.574 277.316 128.767

KAS DAN SETARA KAS PADA

AKHIR PERIODE/ TAHUN 4 26.122 117.753 410.731 121.574 277.316

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tidak terpisahkan

dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan

Page 203: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

185

Ekshibit D/2

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2012, 2011, DAN 2010

(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2012 2011 2010

(Disajikan (Disajikan (Disajikan

kembali, kembali, kembali,

2012 lihat lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan Catatan

Catatan 2013 diaudit) 2a, n, 44) 2a, n, 44) 2a, n, 44)

31 Desember 31 Juli

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Penerimaan pinjaman bank 19 - - 298.751 - -

Pembayaran pinjaman bank 19 (111.058) (431) (593) (361) (70.670)

Penerimaan pinjaman dari

pemegang saham 22 573.805 11.354 - 19.866 81.215

Pembayaran pinjaman dari

pemegang saham 22 (9.500) (174.210) (254.898) - -

Pembayaran sewa pembiayaan 21 - - (57) (260) (343)

Pembayaran dividen kas 24 (150.300) (40.000) (651.113) (160.000) (96.667)

Penambahan modal 23 220.000 - 1.094.000 - 30.000

Penurunan Investasi Proforma 10 - - (563) - -

Penerimaan uang muka setoran modal 23 - - - 9.000 1.000

Arus kas bersih diperoleh dari

/(digunakan untuk) aktivitas

pendanaan 522.947 (203.287) 485.527 (131.755) (55.465)

KENAIKAN/ (PENURUNAN) BERSIH

KAS DAN SETARA KAS (384.609) (3.821) 289.157 (155.742) 148.314

DAMPAK SELISIH KURS PADA

KAS DAN SETARA KAS - - - - 235

KAS DAN SETARA KAS PADA

AWAL PERIODE/ TAHUN 4 410.731 121.574 121.574 277.316 128.767

KAS DAN SETARA KAS PADA

AKHIR PERIODE/ TAHUN 4 26.122 117.753 410.731 121.574 277.316

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tidak terpisahkan

dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan

Ekshibit E

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1. U M U M

a. Pendirian Perusahaan

PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk emarang, didirikan berdasarkan akta Notaris No. 21 tanggal 18 Maret 1975 yang dibuat dihadapan Notaris Kahirman Gondodiwirjo, S.H., Notaris di Semarang, dan telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. Y.A. 5/84/16 tanggal 30 Januari 1981 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 39 tanggal 16 Mei 2000, Tambahan No. 2440 dan No. 2441. Anggaran dasar Perusahaan telah mengalami perubahan sesuai dengan Undang-undang No. 40 Tahun 2007, Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) tanggal 30 Agustus 2007 yang dinyatakan dalam akta No. 45 pada tanggal 30 Agustus 2007, dibuat dihadapan Subiyanto Putro, S.H., M.Kn., Notaris di Semarang. Perubahan anggaran dasar tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sebagaimana tercantum dalam Surat Keputusan No. C-07691.HT.01.04-TH.2007 tanggal 27 Desember 2007 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 40 tanggal 16 Mei 2008, Tambahan No. 6449. Perubahan terakhir anggaran dasar Perusahaan adalah berdasarkan akta Notaris No. 53 tanggal 11 Juni 2013, dibuat dihadapan Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta, mengenai antara lain perubahan status Perusahaan dari Perusahaan Tertutup menjadi Perusahaan Terbuka dan pengeluaran saham dalam simpanan Perusahaan sebanyak 1.500.000.000 saham baru dengan nilai nominal Rp 100 (dalam rupiah penuh). Perubahan anggaran dasar tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia sebagaimana tercantum dalam Surat Keputusan No. AHU-33406.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 20 Juni 2013 dan belum diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia. Berdasarkan Pasal 3 dari anggaran dasar Perusahaan, kegiatan usaha Perusahaan antara lain menjalankan usaha dalam bidang perindustrian yang meliputi industri obat-obatan (farmasi), jamu, kosmetika, minuman dan makanan yang berkaitan dengan kesehatan, perdagangan, pengangkutan, darat dan jasa. Perusahaan beralamat di Gedung Menara Suara Merdeka Lantai 16, Jl Pandanaran No. 30 Semarang, dan pabrik berlokasi di Jl Soekarno Hatta Km 28, Kecamatan Bergas, Klepu, Semarang.

b. Dewan Komisaris, Direksi, dan Karyawan

Susunan Komisaris dan Direksi Perusahaan pada tanggal 31 Juli 2013 adalah sebagai berikut:

Komisaris utama : Sigit Hartojo Hadi Santoso Komisaris : Johan Hidayat Komisaris independen : Budi Setiawan Pranoto

Direktur utama : Irwan Hidayat Direktur : Sofyan Hidayat Direktur : David Hidayat Direktur tidak terafiliasi : Ray Nugraha Yoshuara

Sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian diterbitkan, Perusahaan belum membentuk Komite Audit.

Page 204: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

186

Ekshibit E/2

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1. U M U M (Lanjutan)

b. Dewan Komisaris, Direksi, dan Karyawan (Lanjutan)

Pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, Perusahaan dan Entitas Anak memiliki 3.529, 3.398, 3.236 dan 3.024 karyawan (tidak diaudit). Jumlah remunerasi untuk Komisaris dan Direksi Perusahaan pada periode 7 bulan yang berakhir 31 Juli 2013 dan tahun yang berakhir 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing adalah sebesar Rp 8.928, Rp 16.208, Rp 12.929 dan Rp 11.458

c. Struktur Entitas Anak

Perusahaan mempunyai kepemilikan langsung lebih dari 50% saham di Entitas Anak sebagai berikut:

Dimulainya

kegiatan Persentase 31 Jul 31 Des 31 Des 31 Des

Entitas Anak operasi Kepemilikan 2013 2012 2011 2010

PT Muncul Mekar 1987 99,9999% 1.033.193 976.117 268.350 200.667

PT Semarang Herbal

Indo Plant 2009 99,9999% 120.771 110.370 58.769 56.304

Jumlah aset sebelum eliminasi

Semua Entitas Anak berdomisili di Semarang, PT Semarang Herbal Indo Plant beralamat di Jl. Industri II No 14, Semarang, dan PT Muncul Mekar beralamat di Jl Madukoro BI A/28, Semarang 50144, Jawa Tengah.

Berikut adalah keterangan dari masing-masing Entitas Anak:

c.1. PT Muncul Mekar

PT Muncul Mekar, berdomisili di Semarang didirikan berdasarkan akta Notaris No. 38 yang dibuat dihadapan Notaris Hartanto Pandji Surya, S.H., tanggal 29 Desember 1986 dan telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C2-6018.-HT.01.01.TH.1987 tanggal 22 September 1987 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 33 tanggal 23 April 1999, Tambahan No. 2392 dan No. 2393. Anggaran dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dinyatakan dalam akta No. 28 pada tanggal 21 Desember 2012, dibuat dihadapan Dewikusuma, S.H., Notaris di Semarang mengenai peningkatan modal dasar, ditempatkan dan disetor Perusahaan. Akta perubahan tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-02096.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 23 Januari 2013 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia Nomor 27161 tahun 2013 Tambahan Berita Negara Republik Indonesia tanggal 7 Mei 2013 No 37. Berdasarkan Pasal 3 dari anggaran dasar Perusahaan, kegiatan usaha Perusahaan, antara lain, menjalankan usaha dalam bidang perdagangan umum barang produk Sido Muncul dan menjalankan usaha di bidang jasa angkutan umum.

Page 205: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

187

Ekshibit E/2

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1. U M U M (Lanjutan)

b. Dewan Komisaris, Direksi, dan Karyawan (Lanjutan)

Pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, Perusahaan dan Entitas Anak memiliki 3.529, 3.398, 3.236 dan 3.024 karyawan (tidak diaudit). Jumlah remunerasi untuk Komisaris dan Direksi Perusahaan pada periode 7 bulan yang berakhir 31 Juli 2013 dan tahun yang berakhir 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing adalah sebesar Rp 8.928, Rp 16.208, Rp 12.929 dan Rp 11.458

c. Struktur Entitas Anak

Perusahaan mempunyai kepemilikan langsung lebih dari 50% saham di Entitas Anak sebagai berikut:

Dimulainya

kegiatan Persentase 31 Jul 31 Des 31 Des 31 Des

Entitas Anak operasi Kepemilikan 2013 2012 2011 2010

PT Muncul Mekar 1987 99,9999% 1.033.193 976.117 268.350 200.667

PT Semarang Herbal

Indo Plant 2009 99,9999% 120.771 110.370 58.769 56.304

Jumlah aset sebelum eliminasi

Semua Entitas Anak berdomisili di Semarang, PT Semarang Herbal Indo Plant beralamat di Jl. Industri II No 14, Semarang, dan PT Muncul Mekar beralamat di Jl Madukoro BI A/28, Semarang 50144, Jawa Tengah.

Berikut adalah keterangan dari masing-masing Entitas Anak:

c.1. PT Muncul Mekar

PT Muncul Mekar, berdomisili di Semarang didirikan berdasarkan akta Notaris No. 38 yang dibuat dihadapan Notaris Hartanto Pandji Surya, S.H., tanggal 29 Desember 1986 dan telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C2-6018.-HT.01.01.TH.1987 tanggal 22 September 1987 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 33 tanggal 23 April 1999, Tambahan No. 2392 dan No. 2393. Anggaran dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dinyatakan dalam akta No. 28 pada tanggal 21 Desember 2012, dibuat dihadapan Dewikusuma, S.H., Notaris di Semarang mengenai peningkatan modal dasar, ditempatkan dan disetor Perusahaan. Akta perubahan tersebut telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-02096.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 23 Januari 2013 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia Nomor 27161 tahun 2013 Tambahan Berita Negara Republik Indonesia tanggal 7 Mei 2013 No 37. Berdasarkan Pasal 3 dari anggaran dasar Perusahaan, kegiatan usaha Perusahaan, antara lain, menjalankan usaha dalam bidang perdagangan umum barang produk Sido Muncul dan menjalankan usaha di bidang jasa angkutan umum.

Ekshibit E/3

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1. U M U M (Lanjutan)

c. Struktur Entitas Anak (Lanjutan)

c.2. PT Semarang Herbal Indo Plant

PT Semarang Herbal Indo Plant didirikan berdasarkan akta Notaris No. 10 tanggal 10 Juni 2009 yang dibuat dihadapan Subiyanto Putro, S.H., M.Kn. Anggaran dasar Perusahaan telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-55847.AH.01.01.Tahun 2009 tanggal 17 November 2009 dan diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia. Anggaran dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, yang terakhir dengan Akta Notaris Dewikusuma, S.H., No. 27 tanggal 21 Desember 2012 mengenai peningkatan modal dasar modal ditempatkan serta modal disetor Perusahaan. Akta tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-02095.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 23 Januari 2013 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia Nomor 27164 tahun 2013 Tambahan Berita Negara Republik Indonesia tanggal 7 Mei 2013 No 37. Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar Perusahaan, maksud dan tujuan Perusahaan adalah: - Menjalankan usaha di bidang perindustrian yang meliputi industri pengolahan herbal

ekstraksi. - Menjalankan usaha di bidang perdagangan. - Menjalankan usaha di bidang pengangkutan darat seperti ekspedisi dan pergudangan. - Menjalankan usaha di bidang jasa ekstraksi. - Menjalankan usaha di bidang pertanian.

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING

Laporan keuangan konsolidasian ini telah disajikan sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia yang mencakup Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) serta peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK) yaitu Peraturan No. VIII. G.7 Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM-LK No. KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012

diterapkan secara konsisten dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian untuk periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan 31 Juli 2012 (tidak diaudit) dan tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:

a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasian

Sesuai PSAK No. 1 (Revisi 2009), laporan keuangan konsolidasian, kecuali untuk laporan arus kas konsolidasian disusun berdasarkan metode akrual (accrual basis). Mata uang pelaporan yang digunakan dalam menyusun laporan keuangan konsolidasian adalah Rupiah, dimana dasar pengukurannya adalah konsep biaya historis (historical cost concept), kecuali untuk beberapa akun yang diukur berdasarkan penjelasan kebijakan akuntansi dari akun yang bersangkutan.

Page 206: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

188

Ekshibit E/4

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasian (Lanjutan)

Pada tanggal 26 Desember 2012, Perusahaan telah melakukan akuisisi PT Muncul Mekar, perusahaan asosiasi dan PT Semarang Herbal Indo Plant, perusahaan asosiasi. Transaksi tersebut dicatat dengan metode penyatuan kepemilikan (pooling-of-interest method). Sesuai metode tersebut, laporan keuangan konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dan 2010 telah disajikan kembali seolah-olah PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant telah bergabung sejak permulaan periode yang disajikan kembali tersebut. Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan menggunakan metode langsung (direct method) dengan mengelompokkan arus kas atas dasar kegiatan operasi, investasi dan pendanaan.

Efektif untuk laporan keuangan yang tahun bukunya dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2011: a. PSAK No. 1 (Revisi 2009), -dasar bagi

penyajian laporan keuangan bertujuan umum agar dapat dibandingkan baik dengan laporan keuangan periode sebelumnya maupun dengan laporan keuangan entitas lain.

b. , memberikan pengaturan atas informasi mengenai perubahan historis dalam kas dan setara kas melalui laporan arus kas yang mengklasifikasikan arus kas berdasarkan aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan selama suatu periode.

c. PSAK No. 3 (Revisi 2010), . PSAK ini tidak mengatur entitas mana yang disyaratkan untuk menerbitkan laporan keuangan interim, seberapa sering, atau berapa lama setelah akhir suatu periode interim. Namun, pemerintah, regulator pasar modal, bursa efek seringkali mensyaratkan entitas yang efek utang atau efek ekuitasnya diperdagangkan di bursa efek untuk menerbitkan laporan keuangan interim.

d.

konsolidasian untuk sekelompok entitas yang berada dalam pengendalian suatu entitas induk dan dalam akuntansi untuk investasi pada entitas anak, pengendalian bersama entitas, dan entitas asosiasi ketika laporan keuangan tersendiri disajikan sebagai informasi tambahan.

e. PSAK No. 5 (Revisi 2009), , mengharuskan informasi segmen

diungkapkan untuk memungkinkan pengguna laporan keuangan untuk mengevaluasi sifat dan dampak keuangan dari aktivitas bisnis yang mana entitas terlibat dan lingkungan ekonomi dimana entitas beroperasi.

f. PSAK No. 7 (Revisi 2010), -pengungkapan hubungan, transaksi dan saldo pihak-pihak yang berelasi, termasuk komitmen, dalam laporan keuangan konsolidasi dan laporan keuangan tersendiri entitas induk, dan juga diterapkan terhadap laporan keuangan secara individual. Penerapan dini diperkenankan.

Page 207: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

189

Ekshibit E/4

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasian (Lanjutan)

Pada tanggal 26 Desember 2012, Perusahaan telah melakukan akuisisi PT Muncul Mekar, perusahaan asosiasi dan PT Semarang Herbal Indo Plant, perusahaan asosiasi. Transaksi tersebut dicatat dengan metode penyatuan kepemilikan (pooling-of-interest method). Sesuai metode tersebut, laporan keuangan konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dan 2010 telah disajikan kembali seolah-olah PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant telah bergabung sejak permulaan periode yang disajikan kembali tersebut. Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan menggunakan metode langsung (direct method) dengan mengelompokkan arus kas atas dasar kegiatan operasi, investasi dan pendanaan.

Efektif untuk laporan keuangan yang tahun bukunya dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2011: a. PSAK No. 1 (Revisi 2009), -dasar bagi

penyajian laporan keuangan bertujuan umum agar dapat dibandingkan baik dengan laporan keuangan periode sebelumnya maupun dengan laporan keuangan entitas lain.

b. , memberikan pengaturan atas informasi mengenai perubahan historis dalam kas dan setara kas melalui laporan arus kas yang mengklasifikasikan arus kas berdasarkan aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan selama suatu periode.

c. PSAK No. 3 (Revisi 2010), . PSAK ini tidak mengatur entitas mana yang disyaratkan untuk menerbitkan laporan keuangan interim, seberapa sering, atau berapa lama setelah akhir suatu periode interim. Namun, pemerintah, regulator pasar modal, bursa efek seringkali mensyaratkan entitas yang efek utang atau efek ekuitasnya diperdagangkan di bursa efek untuk menerbitkan laporan keuangan interim.

d.

konsolidasian untuk sekelompok entitas yang berada dalam pengendalian suatu entitas induk dan dalam akuntansi untuk investasi pada entitas anak, pengendalian bersama entitas, dan entitas asosiasi ketika laporan keuangan tersendiri disajikan sebagai informasi tambahan.

e. PSAK No. 5 (Revisi 2009), , mengharuskan informasi segmen

diungkapkan untuk memungkinkan pengguna laporan keuangan untuk mengevaluasi sifat dan dampak keuangan dari aktivitas bisnis yang mana entitas terlibat dan lingkungan ekonomi dimana entitas beroperasi.

f. PSAK No. 7 (Revisi 2010), -pengungkapan hubungan, transaksi dan saldo pihak-pihak yang berelasi, termasuk komitmen, dalam laporan keuangan konsolidasi dan laporan keuangan tersendiri entitas induk, dan juga diterapkan terhadap laporan keuangan secara individual. Penerapan dini diperkenankan.

Ekshibit E/5

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasian (Lanjutan)

Efektif untuk laporan keuangan yang tahun bukunya dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2011: (Lanjutan)

g. PSAK No. 8 (Revisi 2010), , bertujuan untuk

menentukan kapan entitas menyesuaikan laporan keuangannya untuk peristiwa setelah periode pelaporan dan menentukan pengungkapan yang dibuat entitas tentang tanggal laporan keuangan diotorisasi untuk terbit dan peristiwa setelah periode pelaporan.

h.

akuntansi investasi dalam entitas asosiasi. Menggantikan PSAK No.

i. aset tak berwujud yang tidak diatur secara khusus dalam PSAK lain. PSAK tersebut mensyaratkan untuk mengakui aset tak berwujud jika, dan hanya jika, kriteria tertentu dipenuhi, dan juga mengatur cara mengukur jumlah tercatat dari aset tak berwujud dan pengungkapan yang berhubungan.

j.

lain yang memenuhi definisi kombinasi bisnis guna meningkatkan relevansi, keandalan, dan daya banding informasi yang disampaikan entitas pelapor dalam laporan keuangannya tentang kombinasi bisnis dan dampaknya.

k. PSAK No. 23 (Revisi 2010), , mengidentifikasikan keadaan saat kriteria

mengenai pengakuan pendapatan akan terpenuhi, sehingga pendapatan akan diakui. PSAK tersebut mengatur perlakuan akuntansi atas pendapatan yang timbul dari transaksi dan kejadian tertentu dan memberikan panduan praktis dalam penerapan kriteria mengenai pengakuan pendapatan.

l.

, menentukan kriteria unuk pemilihan dan perubahan kebijakan akuntansi, bersama dengan perlakuan akuntansi dan pengungkapan atas perubahan kebijakan akuntansi, perubahan estimasi akuntansi dan koreksi kesalahan.

m. PSAK No. 48 (Revisi 2009), , menetapkan prosedur-prosedur yang

diterapkan agar aset dicatat tidak melebihi jumlah terpulihkan dan jika aset tersebut terjadi penurunan nilai, rugi penurunan nilai harus diakui.

n. PSAK No. 57 (Revisi 2009), , Liabilitas Kontinjensi, dan As ,

bertujuan untuk mengatur pengakuan dan pengukuran provisi. liabilitas kontinjensi dan aset kontinjensi serta untuk memastikan informasi memadai telah diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan untuk memungkinkan para pengguna memahami sifat, waktu, dan jumlah yang terkait dengan informasi tersebut.

Page 208: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

190

Ekshibit E/6

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasian (Lanjutan)

Efektif untuk laporan keuangan yang tahun bukunya dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2011: (Lanjutan)

o.

serta penyajian dan pengungkapan operasi dihentikan.

p. interaksi antara persyaratan dalam PSAK 3 (Revisi 2010) dengan PSAK 48 (Revisi 2010) dan beberapa aset keuangan tertentu dalam PSAK 55 (Revisi 2006), serta dampak interaksi tersebut atas laporan keuangan interim dan laporan keuangan tahunan selanjutnya.

Efektif untuk laporan keuangan yang tahun bukunya dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2012 : a.

bagaimana memasukkan transaksi-transaksi dalam mata uang asing dan kegiatan usaha luar negeri ke dalam laporan keuangan suatu entitas dan menjabarkan laporan keuangan ke dalam suatu mata uang pelaporan.

b. PS

luar negeri berdasarkan pada laba kena pajak dan tidak mencakup metode akuntansi untuk hibah pemerintah atau kredit pajak investasi, tetapi mencakup akuntansi untuk perbedaan temporer yang dapat ditimbulkan dari hibah tersebut atau kredit pajak investasi.

c.

ini termasuk kontrak untuk imbalan kontinjensi dalam kombinasi bisnis. Tujuannya adalah untuk menetapkan prinsip penyajian instrumen keuangan sebagai liabilitas atau ekuitas dan saling hapus aset keuangan dan liabilitas keuangan.

d. , mensyaratkan entitas untuk

menyajikan dalam laporan laba rugi dan laporan posisi keuangan dampak transaksi pembayaran berbasis saham.

e.

mensyaratkan entitas untuk menyediakan pengungkapan dalam laporan keuangan yang memungkinkan para pengguna untuk mengevaluasi signifikansi instrumen keuangan atas posisi dan kinerja keuangan entitas, serta jenis dan besarnya risiko yang timbul.

f.

rlaku untuk semua program imbalan pasti pascakerja dan imbalan pasti kerja jangka panjang lainnya. Untuk tujuan interpretasi ini, persyaratan pendanaan minimal merupakan setiap persyaratan untuk membiayai program imbalan pasti pascakerja maupun imbalan pasti kerja jangka panjang lainnya.

Page 209: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

191

Ekshibit E/6

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasian (Lanjutan)

Efektif untuk laporan keuangan yang tahun bukunya dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2011: (Lanjutan)

o.

serta penyajian dan pengungkapan operasi dihentikan.

p. interaksi antara persyaratan dalam PSAK 3 (Revisi 2010) dengan PSAK 48 (Revisi 2010) dan beberapa aset keuangan tertentu dalam PSAK 55 (Revisi 2006), serta dampak interaksi tersebut atas laporan keuangan interim dan laporan keuangan tahunan selanjutnya.

Efektif untuk laporan keuangan yang tahun bukunya dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2012 : a.

bagaimana memasukkan transaksi-transaksi dalam mata uang asing dan kegiatan usaha luar negeri ke dalam laporan keuangan suatu entitas dan menjabarkan laporan keuangan ke dalam suatu mata uang pelaporan.

b. PS

luar negeri berdasarkan pada laba kena pajak dan tidak mencakup metode akuntansi untuk hibah pemerintah atau kredit pajak investasi, tetapi mencakup akuntansi untuk perbedaan temporer yang dapat ditimbulkan dari hibah tersebut atau kredit pajak investasi.

c.

ini termasuk kontrak untuk imbalan kontinjensi dalam kombinasi bisnis. Tujuannya adalah untuk menetapkan prinsip penyajian instrumen keuangan sebagai liabilitas atau ekuitas dan saling hapus aset keuangan dan liabilitas keuangan.

d. , mensyaratkan entitas untuk

menyajikan dalam laporan laba rugi dan laporan posisi keuangan dampak transaksi pembayaran berbasis saham.

e.

mensyaratkan entitas untuk menyediakan pengungkapan dalam laporan keuangan yang memungkinkan para pengguna untuk mengevaluasi signifikansi instrumen keuangan atas posisi dan kinerja keuangan entitas, serta jenis dan besarnya risiko yang timbul.

f.

rlaku untuk semua program imbalan pasti pascakerja dan imbalan pasti kerja jangka panjang lainnya. Untuk tujuan interpretasi ini, persyaratan pendanaan minimal merupakan setiap persyaratan untuk membiayai program imbalan pasti pascakerja maupun imbalan pasti kerja jangka panjang lainnya.

Ekshibit E/7

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasian (Lanjutan)

PSAK baru yang berlaku efektif 1 Januari 2013

PSAK baru yang berlaku efektif 1 Januari 2013 yang telah diadopsi dan memiliki pengaruh

Sejak 1 Januari 2013, Perusahaan dan Entitas Anak telah mengklasifikasikan Selisih nilai transaksi restrukturisasi entitas sepengendali sebesar Rp 1.793 ke Tambahan modal disetor sesuai dengan efektifnya PSAK 38 (Revisi 2012).

b. Prinsip Konsolidasian

Sebelum tanggal 1 Januari 2011 Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan keuangan Perusahaan dan Entitas Anak yang lebih dari 50% saham hak suaranya dimiliki, baik secara langsung maupun tidak langsung oleh Perusahaan dan Entitas Anak serta apabila Perusahaan dan Entitas Anak memiliki 50% atau kurang saham berhak suara tetapi dapat dibuktikan adanya pengendalian. Entitas Anak dikonsolidasi sejak tanggal pengendalian telah secara efektif beralih kepada Perusahaan dan Entitas Anak dan tidak dikonsolidasi sejak tanggal pelepasan. Saldo transaksi antara perusahaan-perusahaan di dalam Perusahaan dan Entitas Anak, termasuk laba (rugi) antara perusahaan-perusahaan di dalam Perusahaan dan Entitas Anak yang belum terealisasi dieliminasi untuk mencerminkan posisi keuangan dan hasil operasi Perusahaan dan Entitas Anak sebagai satu kesatuan usaha bisnis perusahaan.

Laporan keuangan konsolidasian disusun menggunakan kebijakan akuntansi untuk transaksi sejenis dan kejadian yang sama. Jika laporan keuangan suatu Entitas Anak menggunakan kebijakan akuntansi selain yang telah diterapkan di dalam laporan keuangan konsolidasian, beberapa penyesuaian dibuat untuk laporan keuangan tersebut. Kepentingan non-pengendali yang merupakan bagian pemegang saham minoritas di dalam pendapatan bersih dan ekuitas Entitas Anak yang tidak dimiliki sepenuhnya, disajikan berdasarkan persentase kepemilikan dari pemegang saham minoritas di dalam Entitas Anak.

Efektif tanggal 1 Januari 2011 Laporan keuangan konsolidasian menggabungkan aset dan liabilitas pada akhir periode pelaporan dan hasil usaha untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut dari Perusahaan dan Entitas Anak dimana Perusahaan memiliki kemampuan untuk mengendalikan entitas tersebut, baik secara langsung maupun tidak langsung.

Page 210: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

192

Ekshibit E/8

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan) b. Prinsip Konsolidasian (Lanjutan)

Efektif tanggal 1 Januari 2011 (Lanjutan) Kepentingan non-pengendali atas jumlah laba rugi komprehensif Entitas Anak diidentifikasi sesuai proporsinya dan disajikan sebagai bagian dari jumlah laba komprehensif yang dapat diatribusikan pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. Kepentingan non-pengendali atas aset neto Entitas Anak diidentifikasi pada tanggal kombinasi bisnis yang selanjutnya disesuaikan dengan proporsi atas perubahan ekuitas Entitas Anak dan disajikan sebagai bagian dari ekuitas pada laporan posisi keuangan konsolidasian. Bila pengendalian atas suatu entitas diperoleh dalam tahun berjalan, hasil usaha entitas tersebut dimasukkan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian sejak tanggal pengendalian dimulai. Bila pengendalian berakhir dalam tahun berjalan, hasil usaha entitas tersebut dimasukkan ke dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk bagian tahun dimana pengendalian masih berlangsung. Kebijakan akuntansi yang dipakai dalam penyajian laporan keuangan konsolidasian dalam semua hal yang material telah diterapkan secara konsisten oleh Entitas Anak, kecuali dinyatakan lain. Seluruh transaksi dan saldo yang material antara perusahaan-perusahaan yang dikonsolidasikan telah dieliminasi dalam penyajian laporan keuangan konsolidasian.

c. Transaksi dengan Pihak-Pihak Berelasi

Suatu pihak dianggap berelasi dengan Perusahaan jika:

a) Langsung atau tidak langsung melalui satu atau lebih perantara, suatu pihak (i)

mengendalikan atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama dengan Perusahaan; (ii) memiliki kepentingan dalam Perusahaan yang memberikan pengaruh signifikan atas Perusahaan; atau (iii) memiliki pengendalian bersama atas Perusahaan;

b) suatu pihak yang berelasi dengan Perusahaan; c) suatu pihak adalah ventura bersama dimana Perusahaan sebagai venture; d) suatu pihak adalah anggota dari personil manajemen kunci Perusahaan; e) suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dengan individu yang diuraikan dalam butir (a)

atau (d); f) suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi

signifikan oleh atau untuk dimana hak suara signifikan pada beberapa entitas, langsung maupun tidak langsung, individu seperti diuraikan dalam butir (d) atau (e);

g) suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca-kerja untuk imbalan kerja dari Perusahaan atau entitas lain yang terkait dengan Perusahaan.

Page 211: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

193

Ekshibit E/8

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan) b. Prinsip Konsolidasian (Lanjutan)

Efektif tanggal 1 Januari 2011 (Lanjutan) Kepentingan non-pengendali atas jumlah laba rugi komprehensif Entitas Anak diidentifikasi sesuai proporsinya dan disajikan sebagai bagian dari jumlah laba komprehensif yang dapat diatribusikan pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. Kepentingan non-pengendali atas aset neto Entitas Anak diidentifikasi pada tanggal kombinasi bisnis yang selanjutnya disesuaikan dengan proporsi atas perubahan ekuitas Entitas Anak dan disajikan sebagai bagian dari ekuitas pada laporan posisi keuangan konsolidasian. Bila pengendalian atas suatu entitas diperoleh dalam tahun berjalan, hasil usaha entitas tersebut dimasukkan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian sejak tanggal pengendalian dimulai. Bila pengendalian berakhir dalam tahun berjalan, hasil usaha entitas tersebut dimasukkan ke dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk bagian tahun dimana pengendalian masih berlangsung. Kebijakan akuntansi yang dipakai dalam penyajian laporan keuangan konsolidasian dalam semua hal yang material telah diterapkan secara konsisten oleh Entitas Anak, kecuali dinyatakan lain. Seluruh transaksi dan saldo yang material antara perusahaan-perusahaan yang dikonsolidasikan telah dieliminasi dalam penyajian laporan keuangan konsolidasian.

c. Transaksi dengan Pihak-Pihak Berelasi

Suatu pihak dianggap berelasi dengan Perusahaan jika:

a) Langsung atau tidak langsung melalui satu atau lebih perantara, suatu pihak (i)

mengendalikan atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama dengan Perusahaan; (ii) memiliki kepentingan dalam Perusahaan yang memberikan pengaruh signifikan atas Perusahaan; atau (iii) memiliki pengendalian bersama atas Perusahaan;

b) suatu pihak yang berelasi dengan Perusahaan; c) suatu pihak adalah ventura bersama dimana Perusahaan sebagai venture; d) suatu pihak adalah anggota dari personil manajemen kunci Perusahaan; e) suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dengan individu yang diuraikan dalam butir (a)

atau (d); f) suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi

signifikan oleh atau untuk dimana hak suara signifikan pada beberapa entitas, langsung maupun tidak langsung, individu seperti diuraikan dalam butir (d) atau (e);

g) suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca-kerja untuk imbalan kerja dari Perusahaan atau entitas lain yang terkait dengan Perusahaan.

Ekshibit E/9

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

c. Transaksi dengan Pihak-Pihak Berelasi (Lanjutan)

Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan pihak-pihak tidak berelasi.

Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak-pihak berelasi telah diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan konsolidasian.

d. Transaksi dan Penjabaran Mata Uang Asing

Transaksi di dalam mata uang selain Rupiah diukur dengan mata uang fungsional Perusahaan dan Entitas Anak, dan dicatat pada tanggal awal pengakuan mata uang fungsional pada kurs nilai tukar yang mendekati tanggal transaksi. Aset dan liabilitas moneter dalam mata uang selain Rupiah dijabarkan pada kurs nilai tukar pada akhir tahun pelaporan. Item-item non-moneter yang diukur pada biaya historis di dalam mata uang selain Rupiah dijabarkan dengan menggunakan kurs nilai tukar pada tanggal transaksi. Item-item non-moneter yang diukur pada nilai wajar dalam mata uang selain Rupiah dijabarkan dengan menggunakan kurs nilai tukar pada tanggal ketika nilai wajar ditentukan.

Selisih nilai tukar yang timbul dari penyelesaian item-item moneter atau pada item-item non-moneter yang dijabarkan atau pada item-item moneter yang dijabarkan pada akhir periode pelaporan, diakui di dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.

Pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 kurs tengah yang digunakan adalah sebagai berikut:

31 Juli

2013* 2012* 2011* 2010*

1 Dolar Amerika Serikat (USD) 10.278 9.670 9.068 8.991

1 Dolar Singapura (SGD) 8.086 7.907 6.974 6.980

1 Euro (EUR) 13.634 12.810 11.739 11.956

100 Jepang Yen (JPY) 10.486 11.197 11.680 11.029

31 Desember

*Disajikan dalam Rupiah penuh

e. Aset dan Liabilitas Keuangan

1. Aset dan Liabilitas Keuangan

a. Aset Keuangan

Berdasarkan PSAK No. 55 (Revisi 2011), aset keuangan diklasifikasikan sebagai aset keuangan diukur melalui laporan laba rugi, pinjaman yang diberikan dan piutang, dimiliki hingga jatuh tempo dan tersedia untuk dijual. Perusahaan menentukan klasifikasi aset keuangannya pada saat pengakuan awal, sepanjang diperbolehkan, mengevaluasi penentuan klasifikasi aset keuangan setiap akhir tahun.

Page 212: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

194

Ekshibit E/10

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

e. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan)

1. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan)

a. Aset Keuangan (Lanjutan)

i. Aset keuangan diukur melalui laporan laba rugi

Aset keuangan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi terdiri dari aset keuangan yang diklasifikasikan ke dalam kelompok untuk diperdagangkan dan aset keuangan pada saat pengakuan awal ditetapkan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.

Aset keuangan diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk diperdagangkan jika diperoleh untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat. Aset derivatif juga diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk diperdagangkan kecuali ditetapkan sebagai instrumen lindung nilai yang efektif. Aset keuangan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dicatat di laporan posisi keuangan konsolidasian pada nilai wajar dengan keuntungan atau kerugian diakui dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.

ii. Pinjaman dan Piutang

Pinjaman dan Piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan yang tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif dan Perusahaan dan Entitas Anak tidak berniat untuk menjualnya segera atau dalam waktu dekat. Kas dan setara kas, kas yang dibatasi penggunaannya, piutang usaha, aset keuangan lancar lainnya dan piutang non usaha Pihak Berelasi. Perusahaan dan Entitas Anak termasuk dalam kategori ini.

iii. Dimiliki hingga jatuh tempo

Dimiliki hingga jatuh tempo (held-to-maturity) adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan dimana Perusahaan dan Entitas Anak mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo, dan tidak ditetapkan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi atau tersedia untuk dijual. Perusahaan dan Entitas Anak tidak memiliki investasi dimiliki hingga jatuh tempo pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010.

iv. Tersedia untuk dijual

Kategori tersedia untuk dijual (available-for-sale) adalah aset keuangan non-derivatif yang ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual atau yang tidak diklasifikasikan ke dalam salah satu kategori aset keuangan lainnya. Investasi penyertaan saham masuk dalam kategori ini pada tanggal 31 Juli 2013.

Page 213: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

195

Ekshibit E/10

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

e. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan)

1. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan)

a. Aset Keuangan (Lanjutan)

i. Aset keuangan diukur melalui laporan laba rugi

Aset keuangan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi terdiri dari aset keuangan yang diklasifikasikan ke dalam kelompok untuk diperdagangkan dan aset keuangan pada saat pengakuan awal ditetapkan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.

Aset keuangan diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk diperdagangkan jika diperoleh untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat. Aset derivatif juga diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk diperdagangkan kecuali ditetapkan sebagai instrumen lindung nilai yang efektif. Aset keuangan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dicatat di laporan posisi keuangan konsolidasian pada nilai wajar dengan keuntungan atau kerugian diakui dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.

ii. Pinjaman dan Piutang

Pinjaman dan Piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan yang tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif dan Perusahaan dan Entitas Anak tidak berniat untuk menjualnya segera atau dalam waktu dekat. Kas dan setara kas, kas yang dibatasi penggunaannya, piutang usaha, aset keuangan lancar lainnya dan piutang non usaha Pihak Berelasi. Perusahaan dan Entitas Anak termasuk dalam kategori ini.

iii. Dimiliki hingga jatuh tempo

Dimiliki hingga jatuh tempo (held-to-maturity) adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan dimana Perusahaan dan Entitas Anak mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo, dan tidak ditetapkan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi atau tersedia untuk dijual. Perusahaan dan Entitas Anak tidak memiliki investasi dimiliki hingga jatuh tempo pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010.

iv. Tersedia untuk dijual

Kategori tersedia untuk dijual (available-for-sale) adalah aset keuangan non-derivatif yang ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual atau yang tidak diklasifikasikan ke dalam salah satu kategori aset keuangan lainnya. Investasi penyertaan saham masuk dalam kategori ini pada tanggal 31 Juli 2013.

Ekshibit E/11

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

e. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan) 1. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan)

b. Liabilitas Keuangan (Lanjutan)

Liabilitas keuangan dalam ruang lingkup PSAK No. 55 (Revisi 2011) diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dan dengan biaya perolehan diamortisasi. Perusahaan dan Entitas Anak menentukan klasifikasi liabilitas keuangan pada saat pengakuan awal.

i. Liabilitas keuangan diukur melalui laporan laba rugi Liabilitas keuangan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi terdiri dari liabilitas keuangan yang diklasifikasikan ke dalam kelompok untuk diperdagangkan dan liabilitas keuangan pada saat pengakuan awal ditetapkan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.

Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk diperdagangkan jika diperoleh untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat. Liabilitas derivatif juga diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk diperdagangkan kecuali ditetapkan sebagai instrumen lindung nilai yang efektif. Liabilitas keuangan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dicatat di laporan posisi keuangan konsolidasian pada nilai wajar dengan keuntungan atau kerugian diakui dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.

ii. Pinjaman dan utang

Pinjaman dan utang adalah liabilitas keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan yang tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif dan Perusahaan dan Entitas Anak tidak berniat untuk menjualnya segera atau dalam waktu dekat.

Pinjaman bank jangka pendek, utang usaha, pinjaman kepada pemegang saham, utang sewa pembiayaan dan pinjaman jangka panjang dan pihak ketiga. Perusahaan dan Entitas Anak termasuk dalam kategori ini.

c. Pengakuan Pada saat pengakuan awal, aset atau liabilitas keuangan diukur pada nilai wajar, kecuali aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, ditambah atau dikurangi dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung atas perolehan aset keuangan atau penerbitan liabilitas keuangan. Pengukuran aset dan liabilitas keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasi aset dan liabilitas keuangan tersebut.

2. Pengukuran Nilai Wajar

Nilai wajar adalah nilai di mana suatu aset dapat dipertukarkan, atau suatu liabilitas diselesaikan antara pihak yang memahami dan berkeinginan untuk melaksanakan transaksi wajar ( ) pada tanggal pengukuran.

Page 214: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

196

Ekshibit E/12

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

e. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan)

2. Pengukuran Nilai Wajar (Lanjutan)

Jika tersedia, Perusahaan dan Entitas Anak mengukur nilai wajar instrumen keuangan dengan menggunakan harga kuotasi di pasar aktif untuk instrumen tersebut. Suatu pasar dianggap aktif jika harga kuotasi sewaktu-waktu dan secara berkala tersedia dan mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan teratur dalam suatu transaksi yang wajar.

Jika pasar suatu instrumen keuangan tidak aktif, Perusahaan dan Entitas Anak menentukan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian mencakup penggunaan transaksi pasar terkini yang dilakukan secara wajar oleh pihak-pihak yang memahami, berkeinginan, dan jika tersedia, referensi atas nilai wajar terkini dari instrumen lain yang secara substansial sama, penggunaan analisa arus kas yang didiskonto dan penggunaan model penetapan harga opsi (option pricing model).

3. Pengukuran Biaya Perolehan Diamortisasi

Biaya perolehan diamortisasi dari aset dan liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liabilitas keuangan yang diukur pada saat pengakuan awal dikurangi pembayaran pokok, ditambah atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif dengan menggunakan metode suku bunga efektif (effective interest rate method) yang dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh temponya, dan dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai.

4. Penurunan Nilai dari Aset Keuangan

Penurunan nilai aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi adalah sebagai berikut:

Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian, Perusahaan dan Entitas Anak mengevaluasi apakah terdapat bukti yang obyektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Aset keuangan atau kelompok aset keuangan diturunkan nilainya dan kerugian penurunan nilai telah terjadi hanya jika terdapat bukti yang obyektif mengenai penurunan nilai tersebut sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut (peristiwa yang merugikan), dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara andal.

Perusahaan dan Entitas Anak pertama kali menentukan apakah terdapat bukti obyektif penurunan nilai secara individual atas aset keuangan yang signifikan secara individual, dan secara individual atau kolektif untuk aset keuangan yang tidak signifikan secara individual.

Jika Perusahaan dan Entitas Anak menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai aset keuangan yang dinilai secara individual, terlepas aset keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka Perusahaan dan Entitas Anak memasukkan aset tersebut ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. Aset yang penurunan nilainya dinilai secara individual, dan untuk itu kerugian penurunan nilai diakui atau tetap diakui, tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif.

Page 215: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

197

Ekshibit E/12

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

e. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan)

2. Pengukuran Nilai Wajar (Lanjutan)

Jika tersedia, Perusahaan dan Entitas Anak mengukur nilai wajar instrumen keuangan dengan menggunakan harga kuotasi di pasar aktif untuk instrumen tersebut. Suatu pasar dianggap aktif jika harga kuotasi sewaktu-waktu dan secara berkala tersedia dan mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan teratur dalam suatu transaksi yang wajar.

Jika pasar suatu instrumen keuangan tidak aktif, Perusahaan dan Entitas Anak menentukan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian mencakup penggunaan transaksi pasar terkini yang dilakukan secara wajar oleh pihak-pihak yang memahami, berkeinginan, dan jika tersedia, referensi atas nilai wajar terkini dari instrumen lain yang secara substansial sama, penggunaan analisa arus kas yang didiskonto dan penggunaan model penetapan harga opsi (option pricing model).

3. Pengukuran Biaya Perolehan Diamortisasi

Biaya perolehan diamortisasi dari aset dan liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liabilitas keuangan yang diukur pada saat pengakuan awal dikurangi pembayaran pokok, ditambah atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif dengan menggunakan metode suku bunga efektif (effective interest rate method) yang dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh temponya, dan dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai.

4. Penurunan Nilai dari Aset Keuangan

Penurunan nilai aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi adalah sebagai berikut:

Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian, Perusahaan dan Entitas Anak mengevaluasi apakah terdapat bukti yang obyektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Aset keuangan atau kelompok aset keuangan diturunkan nilainya dan kerugian penurunan nilai telah terjadi hanya jika terdapat bukti yang obyektif mengenai penurunan nilai tersebut sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut (peristiwa yang merugikan), dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara andal.

Perusahaan dan Entitas Anak pertama kali menentukan apakah terdapat bukti obyektif penurunan nilai secara individual atas aset keuangan yang signifikan secara individual, dan secara individual atau kolektif untuk aset keuangan yang tidak signifikan secara individual.

Jika Perusahaan dan Entitas Anak menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai aset keuangan yang dinilai secara individual, terlepas aset keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka Perusahaan dan Entitas Anak memasukkan aset tersebut ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. Aset yang penurunan nilainya dinilai secara individual, dan untuk itu kerugian penurunan nilai diakui atau tetap diakui, tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif.

Ekshibit E/13

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

e. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan)

4. Penurunan Nilai Keuangan (Lanjutan) Jumlah kerugian penurunan nilai atas aset keuangan yang penurunan nilainya dievaluasi secara individual diukur berdasarkan selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang yang didiskontokan menggunakan tingkat suku bunga efektif awal dari aset keuangan tersebut. Nilai tercatat aset tersebut dikurangi melalui akun cadangan kerugian penurunan nilai dan beban kerugian diakui pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. Arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan yang penurunan nilainya dievaluasi secara kolektif, diestimasi berdasarkan arus kas kontraktual atas aset-aset di dalam kelompok tersebut dan kerugian historis yang pernah dialami atas aset-aset yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dengan karakteristik risiko kredit kelompok tersebut. Kerugian historis yang pernah dialami kemudian disesuaikan berdasarkan data terkini yang dapat diobservasi untuk mencerminkan kondisi saat ini yang tidak berpengaruh pada periode terjadinya kerugian historis tersebut, dan untuk menghilangkan pengaruh kondisi yang ada pada periode historis namun sudah tidak ada lagi pada saat ini.

5. Penghentian Pengakuan

Perusahaan dan Entitas Anak menghentikan pengakuan aset keuangan pada saat hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut kadaluarsa atau Perusahaan dan Entitas Anak mentransfer seluruh hak untuk menerima arus kas kontraktual dari aset keuangan dalam transaksi dimana Perusahaan dan Entitas Anak secara substansial telah mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset keuangan yang ditransfer. Setiap hak atau liabilitas atas aset keuangan yang ditransfer yang timbul atau yang masih dimiliki oleh Perusahaan dan Entitas Anak diakui sebagai aset atau liabilitas secara terpisah. Perusahaan dan Entitas Anak menghentikan pengakuan liabilitas keuangan pada saat liabilitas yang ditetapkan dalam kontrak dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluarsa.

Dalam transaksi di mana Perusahaan dan Entitas Anak secara subtansial tidak memiliki atau tidak mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset keuangan, Perusahaan dan Entitas Anak menghentikan pengakuan aset tersebut jika Perusahaan dan Entitas Anak tidak lagi memiliki pengendalian atas aset tersebut. Hak dan liabilitas yang timbul atau yang masih dimiliki dalam transfer tersebut diakui secara terpisah sebagai aset atau liabilitas. Dalam transfer di mana pengendalian atas aset masih dimiliki, Perusahaan dan Entitas Anak tetap mengakui aset yang ditransfer tersebut sebesar keterlibatan yang berkelanjutan, di mana tingkat keberlanjutan Perusahaan dan Entitas Anak dalam aset yang ditransfer adalah sebesar perubahan nilai aset yang ditransfer.

Page 216: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

198

Ekshibit E/14

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

e. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan)

6. Saling Hapus

Aset dan liabilitas keuangan saling hapus dan nilai bersih yang dilaporkan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian jika, dan hanya jika, ada hak hukum saat ini dilaksanakan untuk mengimbangi jumlah yang diakui dan ada niat untuk menyelesaikan secara bersih, atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan.

7. Instrumen Keuangan Derivatif dan Akuntansi Lindung Nilai

Instrumen keuangan derivatif diakui baik sebagai aset maupun liabilitas dalam laporan posisi keuangan konsolidasian dan dicatat pada nilai wajar. Instrumen keuangan derivatif tersebut pada awalnya diukur menggunakan nilai wajar pada tanggal dimana kontrak derivatif itu terjadi dan setelah itu diukur kembali pada nilai wajarnya. Derivatif diakui sebagai aset keuangan jika nilai wajarnya positif sedangkan jika negatif diakui sebagai liabilitas keuangan. Keuntungan atau kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar dalam derivatif selama tahun berjalan yang tidak memenuhi kualifikasi akuntansi lindung nilai dan porsi tidak efektif dari suatu lindung nilai yang efektif harus dibebankan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. Nilai wajar atas kontrak swap tingkat bunga ditetapkan dengan mengacu pada nilai pasar atas instrumen sejenis. Pada saat dimulainya lindung nilai, Perusahaan dan Entitas Anak melakukan penetapan dan pendokumentasian formal atas hubungan lindung nilai dan tujuan manajemen risiko entitas serta strategi pelaksanaan lindung nilai. Pendokumentasian tersebut meliputi identifikasi instrumen lindung nilai, item atau transaksi yang dilindung nilai, sifat dari risiko yang dilindung nilai, dan cara yang akan digunakan entitas untuk menilai efektivitas instrumen lindung nilai tersebut dalam rangka saling hapus eksposur yang berasal dari perubahan dalam nilai wajar item yang dilindung nilai atau perubahan arus kas yang dapat diatribusikan pada risiko yang dilindung nilai. Lindung nilai diharapkan akan sangat efektif dalam rangka saling hapus atas perubahan nilai wajar atau perubahan arus kas dan dapat dinilai secara berkelanjutan untuk menentukan bahwa lindung nilai tersebut sangat efektif diseluruh periode pelaporan keuangan sesuai dengan tujuannya.

8. Lindung Nilai atas Arus Kas

Bagian dari keuntungan atau kerugian atas instrumen lindung nilai yang ditetapkan sebagai lindung nilai yang efektif diakui secara langsung dalam ekuitas, sementara itu bagian yang tidak efektif atas keuntungan atau kerugian dari instrumen lindung nilai diakui dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.

Page 217: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

199

Ekshibit E/14

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

e. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan)

6. Saling Hapus

Aset dan liabilitas keuangan saling hapus dan nilai bersih yang dilaporkan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian jika, dan hanya jika, ada hak hukum saat ini dilaksanakan untuk mengimbangi jumlah yang diakui dan ada niat untuk menyelesaikan secara bersih, atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan.

7. Instrumen Keuangan Derivatif dan Akuntansi Lindung Nilai

Instrumen keuangan derivatif diakui baik sebagai aset maupun liabilitas dalam laporan posisi keuangan konsolidasian dan dicatat pada nilai wajar. Instrumen keuangan derivatif tersebut pada awalnya diukur menggunakan nilai wajar pada tanggal dimana kontrak derivatif itu terjadi dan setelah itu diukur kembali pada nilai wajarnya. Derivatif diakui sebagai aset keuangan jika nilai wajarnya positif sedangkan jika negatif diakui sebagai liabilitas keuangan. Keuntungan atau kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar dalam derivatif selama tahun berjalan yang tidak memenuhi kualifikasi akuntansi lindung nilai dan porsi tidak efektif dari suatu lindung nilai yang efektif harus dibebankan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. Nilai wajar atas kontrak swap tingkat bunga ditetapkan dengan mengacu pada nilai pasar atas instrumen sejenis. Pada saat dimulainya lindung nilai, Perusahaan dan Entitas Anak melakukan penetapan dan pendokumentasian formal atas hubungan lindung nilai dan tujuan manajemen risiko entitas serta strategi pelaksanaan lindung nilai. Pendokumentasian tersebut meliputi identifikasi instrumen lindung nilai, item atau transaksi yang dilindung nilai, sifat dari risiko yang dilindung nilai, dan cara yang akan digunakan entitas untuk menilai efektivitas instrumen lindung nilai tersebut dalam rangka saling hapus eksposur yang berasal dari perubahan dalam nilai wajar item yang dilindung nilai atau perubahan arus kas yang dapat diatribusikan pada risiko yang dilindung nilai. Lindung nilai diharapkan akan sangat efektif dalam rangka saling hapus atas perubahan nilai wajar atau perubahan arus kas dan dapat dinilai secara berkelanjutan untuk menentukan bahwa lindung nilai tersebut sangat efektif diseluruh periode pelaporan keuangan sesuai dengan tujuannya.

8. Lindung Nilai atas Arus Kas

Bagian dari keuntungan atau kerugian atas instrumen lindung nilai yang ditetapkan sebagai lindung nilai yang efektif diakui secara langsung dalam ekuitas, sementara itu bagian yang tidak efektif atas keuntungan atau kerugian dari instrumen lindung nilai diakui dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.

Ekshibit E/15

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

e. Aset dan Liabilitas Keuangan (Lanjutan)

8. Lindung Nilai atas Arus Kas (Lanjutan) Jumlah yang sebelumnya telah diakui di ekuitas dipindahkan ke dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian ketika transaksi lindung nilai tersebut mempengaruhi laporan laba rugi, misalnya pada saat pendapatan atau beban keuangan lindung nilai tersebut diakui atau pada saat prakiraan penjualan terjadi. Jika suatu item lindung nilai menimbulkan pengakuan aset non-keuangan atau liabilitas, maka jumlah yang sebelumnya telah diakui di ekuitas dipindahkan ke dalam biaya perolehan awal atas nilai tercatat aset atau liabilitas non-keuangan tersebut.

f. Kas dan Setara Kas

Kas dan setara kas terdiri dari kas, bank dan semua investasi yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang dari tanggal perolehannya dan yang tidak dijaminkan serta tidak dibatasi penggunaannya. Sedangkan kas dan setara kas, yang dibatasi penggunaannya untuk

g. Piutang dan Penyisihan Piutang Ragu-ragu

Sebelum 1 Januari 2010, piutang dicatat dalam jumlah bersih setelah dikurangi dengan penyisihan piutang ragu-ragu. Perusahaan dan Entitas Anak menetapkan penyisihan piutang ragu-ragu berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan akun piutang masing-masing pelanggan pada akhir tahun.

Efektif 1 Januari 2010, bukti obyektif mengenai penurunan nilai ditentukan oleh Perusahaan atas piutang yang signifikan secara individual, dan untuk piutang yang tidak signifikan secara individual penentuan penurunan nilai dilakukan secara kolektif. Jika Perusahaan menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas piutang yang dinilai secara individual, maka Perusahaan dan Entitas Anak memasukkan piutang tersebut ke dalam kelompok piutang yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. Piutang yang penurunan nilainya dinilai secara individual tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif.

h. Persediaan

Persediaan dinyatakan berdasarkan biaya perolehan atau nilai realisasi bersih, mana yang lebih rendah (the lower of cost or net realizable value). Biaya perolehan ditentukan dengan metode rata-rata (average method). Nilai realisasi bersih adalah taksiran harga jual dalam kegiatan usaha normal dikurangi taksiran biaya penyelesaian dan taksiran biaya yang diperlukan untuk melakukan penjualan. Perusahaan dan Entitas Anak menentukan penyisihan persediaan usang berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan persediaan pada akhir tahun.

Page 218: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

200

Ekshibit E/16

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

i. Aset Tetap dan Penyusutan

Aset tetap dicatat dengan biaya perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi penurunan nilai aset, jika ada. Penyusutan terhadap aset tetap dihitung dengan metode garis lurus (straight-line method), berdasarkan taksiran manfaat ekonomis aset tetap, sebagai berikut:

Masa manfaat

(tahun) Per tahun

(%) Bangunan 20 5 Mesin 4 8 12,5-25 Peralatan 4 8 12,5-25 Kendaraan 4 8 12,5-25 Inventaris kantor 4 - 8 12,5-25

Beban perbaikan dan pemeliharaan dibebankan pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian pada saat terjadinya, beban pemugaran dan penambahan dalam jumlah

Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau dijual, biaya perolehan dan akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan dan laba atau rugi yang terjadi dikreditkan atau dibebankan pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian periode tahun berjalan.

j. Aset dalam Pembangunan

pengembangan selesai. Biaya-biaya tersebut direklasifikasi ke akun bangunan ketika pembangunan atau renovasi selesai. Penyusutan dibebankan pada saat bangunan digunakan.

k. Liabilitas Imbalan Kerja

Imbalan pensiun Perusahaan dan Entitas Anak memiliki program pensiun imbalan pasti. Program pensiun imbalan pasti merupakan program pensiun yang menetapkan jumlah imbalan pensiun yang akan diterima oleh karyawan pada saat pensiun, yang biasanya tergantung pada satu faktor atau lebih, seperti umur, masa kerja dan jumlah kompensasi. Perusahaan dan Entitas Anak menyelenggarakan program pensiun imbalan pasti yang mencakup seluruh karyawan tersebut yang memiliki hak atas imbalan pensiun sebagaimana yang ditentukan dalam peraturan Dana Pensiun Sido Muncul. Program tersebut didanai melalui pembayaran kepada dana pensiun tersebut.

Page 219: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

201

Ekshibit E/16

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

i. Aset Tetap dan Penyusutan

Aset tetap dicatat dengan biaya perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi penurunan nilai aset, jika ada. Penyusutan terhadap aset tetap dihitung dengan metode garis lurus (straight-line method), berdasarkan taksiran manfaat ekonomis aset tetap, sebagai berikut:

Masa manfaat

(tahun) Per tahun

(%) Bangunan 20 5 Mesin 4 8 12,5-25 Peralatan 4 8 12,5-25 Kendaraan 4 8 12,5-25 Inventaris kantor 4 - 8 12,5-25

Beban perbaikan dan pemeliharaan dibebankan pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian pada saat terjadinya, beban pemugaran dan penambahan dalam jumlah

Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau dijual, biaya perolehan dan akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan dan laba atau rugi yang terjadi dikreditkan atau dibebankan pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian periode tahun berjalan.

j. Aset dalam Pembangunan

pengembangan selesai. Biaya-biaya tersebut direklasifikasi ke akun bangunan ketika pembangunan atau renovasi selesai. Penyusutan dibebankan pada saat bangunan digunakan.

k. Liabilitas Imbalan Kerja

Imbalan pensiun Perusahaan dan Entitas Anak memiliki program pensiun imbalan pasti. Program pensiun imbalan pasti merupakan program pensiun yang menetapkan jumlah imbalan pensiun yang akan diterima oleh karyawan pada saat pensiun, yang biasanya tergantung pada satu faktor atau lebih, seperti umur, masa kerja dan jumlah kompensasi. Perusahaan dan Entitas Anak menyelenggarakan program pensiun imbalan pasti yang mencakup seluruh karyawan tersebut yang memiliki hak atas imbalan pensiun sebagaimana yang ditentukan dalam peraturan Dana Pensiun Sido Muncul. Program tersebut didanai melalui pembayaran kepada dana pensiun tersebut.

Ekshibit E/17

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

k. Liabilitas Imbalan Kerja (Lanjutan) Perusahaan dan Entitas Anak diharuskan menyediakan program pensiun dengan imbalan minimal tertentu sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No. 13/2003

imbalan pensiun berdasarkan UU Ketenagakerjaan lebih tinggi daripada jumlah imbalan berdasarkan program pensiun Perusahaan dan Entitas Anak, selisih tersebut disajikan sebagai imbalan pasca-kerja lainnya dan dihitung dengan cara yang sama dengan kewajiban imbalan pensiun. Liabilitas imbalan pensiun yang diakui di laporan posisi keuangan konsolidasian interim adalah nilai kini kewajiban imbalan pasti pada tanggal laporan posisi keuangan dikurangi nilai wajar aset program, serta disesuaikan dengan keuntungan atau kerugian aktuaria dan biaya jasa lalu yang belum diakui.

Kewajiban imbalan pasti dihitung setiap tahun oleh aktuaris independen dengan menggunakan metode projected unit credit. Nilai kini kewajiban imbalan pasti ditentukan dengan mendiskontokan arus kas estimasian menggunakan tingkat bunga obligasi pemerintah (dengan pertimbangan saat ini tidak ada pasar aktif untuk obligasi korporat berkualitas tinggi) dalam mata uang yang sama dengan mata uang imbalan yang akan dibayarkan dan waktu jatuh tempo yang kurang lebih sama dengan waktu jatuh tempo liabilitas pensiun yang bersangkutan. Keuntungan dan kerugian aktuarial dapat timbul dari penyesuaian yang dibuat berdasarkan pengalaman dan perubahan asumsi-asumsi aktuarial. Apabila jumlah keuntungan atau kerugian aktuarial ini melebihi 10% dari nilai wajar aset program pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian interim maka kelebihannya dibebankan atau dikreditkan pada pendapatan atau beban selama sisa masa kerja rata-rata para karyawan yang bersangkutan. Biaya jasa lalu diakui secara langsung di laporan laba rugi konsolidasian, kecuali biaya jasa lalu yang baru akan menjadi hak (vested) setelah karyawan yang bersangkutan tetap bekerja selama jangka waktu tertentu (periode vesting). Dalam hal ini, biaya jasa lalu akan diamortisasi secara garis lurus sepanjang periode vesting tersebut. Biaya jasa kini diakui sebagai beban periode berjalan.

l. Pengakuan Pendapatan dan Beban

Penjualan diakui pada saat barang diserahkan dan hak kepemilikan berpindah ke pelanggan. Beban diakui sesuai manfaatnya pada tahun yang bersangkutan (accrual basis).

Page 220: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

202

Ekshibit E/18

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

m. Perpajakan

Pajak Kini Aset dan atau liabilitas pajak kini terdiri dari liabilitas kepada, atau klaim dari Kantor Pelayanan Pajak terkait dengan periode kini dan periode sebelumnya pelaporan, yang belum dibayar pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. Pendapatan aset dan atau liabilitas pajak dihitung sesuai dengan tarif pajak dan ketentuan perpajakan yang berlaku pada periode fiskal yang terkait, berdasarkan laba kena pajak konsolidasian periode berjalan. Semua perubahan aset atau liabilitas pajak kini diakui sebagai komponen beban pajak penghasilan di dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. Pajak Tangguhan Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui bagi perbedaan temporer antara basis komersial dan basis fiskal aset dan liabilitas pada setiap tanggal pelaporan. Aset pajak tangguhan diakui bagi seluruh perbedaan temporer yang dapat dikurangkan yang memiliki kemungkinan tersedianya laba kena pajak di masa depan terhadap perbedaan temporer yang dapat dikurangkan yang dapat diutilisasi. Liabilitas pajak tangguhan diakui bagi seluruh perbedaan kena pajak temporer. Manfaat pajak di masa depan, seperti saldo rugi fiskal yang belum digunakan juga diakui apabila besar kemungkinan manfaat pajak tersebut dapat direalisasi. Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian dan diturunkan apabila laba fiskal mungkin tidak memadai untuk mengkompensasi sebagian atau semua aset pajak tangguhan. Aset pajak tangguhan yang belum diakui dinilai ulang pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian dan diakui sejauh yang telah menjadi kemungkinan penghasilan kena pajak di masa depan bahwa akan memungkinkan aset pajak tangguhan untuk dipulihkan. Jumlah aset atau liabilitas yang ditentukan dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara substansial berlaku pada tanggal pelaporan dan diharapkan berlaku pada saat liabilitas pajak tangguhan/ (aset) yang telah diselesaikan/ (dipulihkan). Aset dan liabilitas pajak tangguhan disaling hapus apabila Perusahaan dan Entitas Anak memiliki hak legal yang dapat dipaksakan untuk men-saling hapus aset dan liabilitas pajak kini.

n. Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali

Transaksi restrukturisasi entitas sepengendali berupa pengalihan aset, liabilitas, saham atau instrumen kepemilikan lainnya yang dilakukan dalam rangka reorganisasi entitas-entitas yang berada dalam suatu kelompok usaha yang sama, bukan merupakan perubahan pemilikan dalam arti substansi ekonomi, sehingga transaksi demikian tidak dapat menimbulkan laba atau rugi bagi seluruh kelompok perusahaan ataupun bagi entitas individual dalam kelompok perusahaan tersebut.

Page 221: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

203

Ekshibit E/18

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

m. Perpajakan

Pajak Kini Aset dan atau liabilitas pajak kini terdiri dari liabilitas kepada, atau klaim dari Kantor Pelayanan Pajak terkait dengan periode kini dan periode sebelumnya pelaporan, yang belum dibayar pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. Pendapatan aset dan atau liabilitas pajak dihitung sesuai dengan tarif pajak dan ketentuan perpajakan yang berlaku pada periode fiskal yang terkait, berdasarkan laba kena pajak konsolidasian periode berjalan. Semua perubahan aset atau liabilitas pajak kini diakui sebagai komponen beban pajak penghasilan di dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian. Pajak Tangguhan Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui bagi perbedaan temporer antara basis komersial dan basis fiskal aset dan liabilitas pada setiap tanggal pelaporan. Aset pajak tangguhan diakui bagi seluruh perbedaan temporer yang dapat dikurangkan yang memiliki kemungkinan tersedianya laba kena pajak di masa depan terhadap perbedaan temporer yang dapat dikurangkan yang dapat diutilisasi. Liabilitas pajak tangguhan diakui bagi seluruh perbedaan kena pajak temporer. Manfaat pajak di masa depan, seperti saldo rugi fiskal yang belum digunakan juga diakui apabila besar kemungkinan manfaat pajak tersebut dapat direalisasi. Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian dan diturunkan apabila laba fiskal mungkin tidak memadai untuk mengkompensasi sebagian atau semua aset pajak tangguhan. Aset pajak tangguhan yang belum diakui dinilai ulang pada setiap tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian dan diakui sejauh yang telah menjadi kemungkinan penghasilan kena pajak di masa depan bahwa akan memungkinkan aset pajak tangguhan untuk dipulihkan. Jumlah aset atau liabilitas yang ditentukan dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara substansial berlaku pada tanggal pelaporan dan diharapkan berlaku pada saat liabilitas pajak tangguhan/ (aset) yang telah diselesaikan/ (dipulihkan). Aset dan liabilitas pajak tangguhan disaling hapus apabila Perusahaan dan Entitas Anak memiliki hak legal yang dapat dipaksakan untuk men-saling hapus aset dan liabilitas pajak kini.

n. Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali

Transaksi restrukturisasi entitas sepengendali berupa pengalihan aset, liabilitas, saham atau instrumen kepemilikan lainnya yang dilakukan dalam rangka reorganisasi entitas-entitas yang berada dalam suatu kelompok usaha yang sama, bukan merupakan perubahan pemilikan dalam arti substansi ekonomi, sehingga transaksi demikian tidak dapat menimbulkan laba atau rugi bagi seluruh kelompok perusahaan ataupun bagi entitas individual dalam kelompok perusahaan tersebut.

Ekshibit E/19

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

n. Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali (Lanjutan)

Karena transaksi restrukturisasi antara entitas sepengendali tidak mengakibatkan perubahan substansi ekonomi pemilikan atas aset, liabilitas, saham, atau instrumen kepemilikan lainnya yang dipertukarkan, maka aset maupun liabilitas yang pemilikannya dialihkan (dalam bentuk hukumnya) harus dicatat sesuai dengan nilai tercatat seperti penggabungan usaha berdasarkan metode penyatuan kepemilikan (pooling-of-interest method). Unsur-unsur laporan keuangan dari perusahaan yang direstrukturisasi untuk periode terjadinya restrukturisasi tersebut dan untuk periode perbandingan yang disajikan, harus disajikan sedemikian rupa seolah-olah perusahaan tersebut telah bergabung sejak permulaan periode yang disajikan tersebut. Sebelum 1 Januari 2013, Selisih antara harga pengalihan dengan nilai tercatat setiap

sebagai unsur ekuitas. Sehubungan dengan PSAK No. 38 (Revisi 2012), efektif 1 Januari 2013, selisih antara harga pengalihan dengan nilai tercatat setiap transaksi restrukturisasi antar entitas sepengendali

o. Penurunan Nilai Aset

Sehubungan dengan PSAK No. 48 (Revposisi keuangan konsolidasian, Perusahaan dan Entitas Anak mengkaji kemungkinan adanya indikasi penurunan nilai aset atau tidak. Jumlah aset tetap dan aset tidak lancar lainnya, termasuk aset tak berwujud yang dapat diperoleh kembali dievaluasi pada saat kejadian-kejadian atau perubahan-perubahan mengindikasikan bahwa nilai tercatat aset melebihi jumlah yang dapat diperoleh kembali. Penurunan nilai aset, jika ada, diakui sebagai rugi pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian periode tahun berjalan. Nilai yang dapat diperoleh kembali adalah nilai tertinggi antara harga jual bersih dengan nilai pakai suatu aset.

p. Laba Bersih per Saham Dasar

Laba bersih per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar pada tahun yang bersangkutan

q. Informasi Segmen

Informasi segmen disajikan menurut pengelompokkan (segmen) jenis produk sebagai bentuk pelaporan segmen primer, dan segmen jenis daerah pelayanan sebagai bentuk pelaporan segmen sekunder.

Page 222: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

204

Ekshibit E/20

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

r. Aset Tak Berwujud

Sejak 1 Januari 2011, Perusahaan dan Entitas Anak telah mengadopsi PSAK No.19 (Revisi ektif untuk periode pelaporan keuangan yang dimulai

pada atau setelah 1 Januari 2011 dan diterapkan secara prospektif.

Aset tak berwujud terdiri dari aset tak berwujud yang berasal dari akuisisi Entitas Anak. Aset tak berwujud diakui jika Perusahaan dan Entitas Anak kemungkinan besar akan memperoleh manfaat ekonomis masa depan dari aset tak berwujud tersebut dan biaya aset tersebut dapat diukur dengan andal. Aset tak berwujud dicatat berdasarkan biaya perolehan dikurangi akumulasi amortisasi dan penurunan nilai, jika ada. Aset tak berwujud diamortisasi berdasarkan estimasi masa manfaat. Perusahaan dan Entitas Anak harus mengestimasi nilai yang dapat diperoleh kembali dari aset tak berwujud. Apabila nilai tercatat aset tak berwujud melebihi estimasi nilai yang dapat diperoleh kembali, maka nilai tercatat aset tersebut diturunkan menjadi sebesar nilai yang dapat diperoleh kembali. Aset tak berwujud, disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan estimasi masa manfaat aset tak berwujud yaitu 10 (sepuluh) tahun.

s. S e w a

Perusahaan dan Entitas Anak menerapkan PSAK No. 30 (Rtanggal 1 Januari 2012.

Penentuan apakah suatu perjanjian merupakan perjanjian sewa, atau perjanjian yang mengandung sewa, didasarkan atas substansi perjanjian pada tanggal awal sewa dan apakah pemenuhan perjanjian tergantung pada penggunaan suatu aset dan perjanjian tersebut memberikan suatu hak untuk menggunakan aset tersebut. Sewa yang mengalihkan secara substansial seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset, diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan.

Dalam sewa pembiayaan, dari sudut pandang Perusahaan dan Entitas Anak sebagai lessee, Perusahaan dan Entitas Anak mengakui aset dan liabilitas dalam laporan posisi keuangan konsolidasian pada awal masa sewa, sebesar nilai wajar aset sewaan, atau sebesar nilai kini dari pembayaran sewa minimum, jika nilai kini lebih rendah dari nilai wajar. Pembayaran sewa minimum dipisahkan antara bagian yang merupakan beban keuangan dan bagian yang merupakan pelunasan liabilitas sewa. Beban keuangan dialokasikan ke setiap periode selama masa sewa, sehingga menghasilkan tingkat suku bunga periodik yang konstan atas saldo liabilitas yang tersisa. Beban keuangan diakui dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.

Aset sewaan yang dimiliki oleh Perusahaan dan Entitas Anak dengan dasar sewa pembiayaan disusutkan konsisten dengan metode yang sama yang digunakan untuk aset yang dimiliki sendiri, atau disusutkan secara penuh dalam jangka waktu yang lebih pendek antara periode masa sewa dan umur manfaat aset sewaan, jika tidak ada kepastian yang memadai bahwa Perusahaan dan Entitas Anak akan mendapatkan hak kepemilikan pada akhir masa sewa.

Page 223: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

205

Ekshibit E/20

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (Lanjutan)

r. Aset Tak Berwujud

Sejak 1 Januari 2011, Perusahaan dan Entitas Anak telah mengadopsi PSAK No.19 (Revisi ektif untuk periode pelaporan keuangan yang dimulai

pada atau setelah 1 Januari 2011 dan diterapkan secara prospektif.

Aset tak berwujud terdiri dari aset tak berwujud yang berasal dari akuisisi Entitas Anak. Aset tak berwujud diakui jika Perusahaan dan Entitas Anak kemungkinan besar akan memperoleh manfaat ekonomis masa depan dari aset tak berwujud tersebut dan biaya aset tersebut dapat diukur dengan andal. Aset tak berwujud dicatat berdasarkan biaya perolehan dikurangi akumulasi amortisasi dan penurunan nilai, jika ada. Aset tak berwujud diamortisasi berdasarkan estimasi masa manfaat. Perusahaan dan Entitas Anak harus mengestimasi nilai yang dapat diperoleh kembali dari aset tak berwujud. Apabila nilai tercatat aset tak berwujud melebihi estimasi nilai yang dapat diperoleh kembali, maka nilai tercatat aset tersebut diturunkan menjadi sebesar nilai yang dapat diperoleh kembali. Aset tak berwujud, disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan estimasi masa manfaat aset tak berwujud yaitu 10 (sepuluh) tahun.

s. S e w a

Perusahaan dan Entitas Anak menerapkan PSAK No. 30 (Rtanggal 1 Januari 2012.

Penentuan apakah suatu perjanjian merupakan perjanjian sewa, atau perjanjian yang mengandung sewa, didasarkan atas substansi perjanjian pada tanggal awal sewa dan apakah pemenuhan perjanjian tergantung pada penggunaan suatu aset dan perjanjian tersebut memberikan suatu hak untuk menggunakan aset tersebut. Sewa yang mengalihkan secara substansial seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset, diklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan.

Dalam sewa pembiayaan, dari sudut pandang Perusahaan dan Entitas Anak sebagai lessee, Perusahaan dan Entitas Anak mengakui aset dan liabilitas dalam laporan posisi keuangan konsolidasian pada awal masa sewa, sebesar nilai wajar aset sewaan, atau sebesar nilai kini dari pembayaran sewa minimum, jika nilai kini lebih rendah dari nilai wajar. Pembayaran sewa minimum dipisahkan antara bagian yang merupakan beban keuangan dan bagian yang merupakan pelunasan liabilitas sewa. Beban keuangan dialokasikan ke setiap periode selama masa sewa, sehingga menghasilkan tingkat suku bunga periodik yang konstan atas saldo liabilitas yang tersisa. Beban keuangan diakui dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.

Aset sewaan yang dimiliki oleh Perusahaan dan Entitas Anak dengan dasar sewa pembiayaan disusutkan konsisten dengan metode yang sama yang digunakan untuk aset yang dimiliki sendiri, atau disusutkan secara penuh dalam jangka waktu yang lebih pendek antara periode masa sewa dan umur manfaat aset sewaan, jika tidak ada kepastian yang memadai bahwa Perusahaan dan Entitas Anak akan mendapatkan hak kepemilikan pada akhir masa sewa.

Ekshibit E/21

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan)

s. S e w a (Lanjutan)

Suatu sewa yang tidak mengalihkan secara substansial seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset diklasifikasikan sebagai sewa operasi. Pembayaran sewa dalam sewa operasi diakui sebagai beban dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan dasar garis lurus (straight line basis) selama masa sewa.

t. Investasi Pada Entitas Asosiasi

Perusahaan dan Entitas Anak menerapkan PS tasi pada Entitas

i ini diterapkan secara retrospektif dan mengatur akuntansi investasi dalam entitas asosiasi dalam hal penentuan pengaruh signifikan, metode akuntansi yang harus diterapkan, penurunan nilai investasi dan laporan keuangan tersendiri, efektif tanggal 1 Januari 2011.

Entitas asosiasi adalah suatu entitas dimana Perusahaan dan Entitas Anak memiliki paling sedikit 20% tetapi tidak lebih dari 50% hak suara, atau dimana Perusahaan memiliki pengaruh signifikan, tetapi tidak mengendalikan. Entitas asosiasi dicatat dengan menggunakan metode ekuitas. Dengan menggunakan metode ini, bagian Perusahaan dan Entitas Anak atas laba rugi entitas asosiasi setelah perolehan diakui dalam laba rugi, dan bagian Perusahaan dan Entitas Anak atas pendapatan komprehensif lainnya setelah tanggal perolehan diakui dalam pendapatan komprehensif lainnya. Perubahan dan penerimaan distribusi dividen dari entitas asosiasi setelah tanggal perolehan disesuaikan terhadap nilai tercatat investasi. Jika bagian Perusahaan dan Entitas Anak atas rugi entitas asosiasi sama dengan atau melebihi kepentingannya pada entitas asosiasi, termasuk piutang tidak lancar tanpa jaminan, maka Perusahaan dan Entitas Anak menghentikan pengakuan bagiannya atas rugi lebih lanjut, kecuali Perusahaan dan Entitas Anak memiliki kewajiban untuk melakukan pembayaran atau telah melakukan pembayaran atas nama entitas asosiasi.

Keuntungan yang belum direalisasi dari transaksi antara Perusahaan atau Entitas Anak dengan entitas asosiasi dieliminasi sampai sebatas kepemilikan Perusahaan dalam entitas asosiasi; kerugian yang belum direalisasi juga dieliminasi kecuali apabila terdapat bukti bahwa dalam transaksi tersebut telah terjadi penurunan atas nilai aset yang ditransfer.

Investasi pada entitas asosiasi dihentikan pengakuannya apabila Perusahaan dan Entitas Anak tidak lagi memiliki pengaruh signifikan. Perusahaan dan entitas aosiasi mengukur investasi yang tersisa sebesar nilai wajar. Selisih antara jumlah tercatat investasi yang tersisa pada tanggal hilangnya pengaruh signifikan dan nilai wajarnya diakui dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.

Keuntungan dan kerugian yang timbul dari pelepasan sebagian atau dilusi yang timbul pada entitas asosiasi dimana pengaruh signifikan masih dipertahankan diakui dalam laba rugi dan hanya suatu bagian proporsional atas jumlah yang telah diakui sebelumnya pada pendapatan komprehensif lainnya yang direklasifikasi ke laporan laba rugi komprehensif konsolidasian.

Page 224: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

206

Ekshibit E/22

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

3. PENGGUNAAN ESTIMASI

PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI AKUNTANSI SIGNIFIKAN

Penyusunan laporan keuangan Perusahaan dan Entitas Anak mengharuskan manajemen untuk membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah yang dilaporkan dari pendapatan, beban, aset dan liabilitas, dan pengungkapan atas liabilitas kontijensi, pada akhir periode pelaporan. Ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi tersebut dapat mengakibatkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode pelaporan berikutnya. Pertimbangan berikut ini dibuat oleh manajemen dalam rangka penerapan kebijakan akuntansi Perusahaan dan Entitas Anak yang memiliki pengaruh paling signifikan atas jumlah yang diakui dalam laporan keuangan konsolidasian:

1. Klasifikasi Aset dan Liabilitas Keuangan

Perusahaan dan Entitas Anak menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan pertimbangan bila definisi yang ditetapkan. PSAK No. 55 (Revisi 2011) terpenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi Perusahaan dan Entitas Anak seperti diungkapkan pada Catatan 2e.

2. Penyisihan atas Kerugian Penurunan Nilai Piutang Usaha

Perusahaan dan Entitas Anak mengevaluasi akun tertentu jika terdapat informasi bahwa pelanggan yang bersangkutan tidak dapat memenuhi liabilitas keuangannya.

Dalam hal tersebut, Perusahaan dan Entitas Anak mempertimbangkan, berdasarkan fakta dan situasi yang tersedia, termasuk namun tidak terbatas pada, jangka waktu hubungan dengan pelanggan dan status kredit dari pelanggan berdasarkan catatan kredit dari pihak ketiga dan faktor pasar yang telah diketahui, untuk mencatat provisi spesifik atas jumlah piutang pelanggan guna mengurangi jumlah piutang yang diharapkan dapat diterima oleh Perusahaan dan Entitas Anak. Provisi spesifik ini dievaluasi kembali dan disesuaikan jika tambahan informasi yang diterima mempengaruhi jumlah penyisihan untuk piutang usaha.

3. Estimasi dan Asumsi

Asumsi utama masa depan dan sumber utama estimasi ketidakpastian lain pada tanggal pelaporan yang memiliki risiko signifikan bagi penyesuaian yang material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas untuk tahun berikutnya diungkapkan di bawah ini. Perusahaan dan Entitas Anak mendasarkan asumsi dan estimasi pada parameter yang tersedia pada saat laporan keuangan konsolidasian disusun. Asumsi dan situasi mengenai perkembangan masa depan mungkin berubah akibat perubahan pasar atau situasi di luar kendali Perusahaan dan Entitas Anak. Perubahan tersebut dicerminkan dalam asumsi terkait pada saat terjadinya.

Page 225: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

207

Ekshibit E/22

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

3. PENGGUNAAN ESTIMASI

PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI AKUNTANSI SIGNIFIKAN

Penyusunan laporan keuangan Perusahaan dan Entitas Anak mengharuskan manajemen untuk membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah yang dilaporkan dari pendapatan, beban, aset dan liabilitas, dan pengungkapan atas liabilitas kontijensi, pada akhir periode pelaporan. Ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi tersebut dapat mengakibatkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode pelaporan berikutnya. Pertimbangan berikut ini dibuat oleh manajemen dalam rangka penerapan kebijakan akuntansi Perusahaan dan Entitas Anak yang memiliki pengaruh paling signifikan atas jumlah yang diakui dalam laporan keuangan konsolidasian:

1. Klasifikasi Aset dan Liabilitas Keuangan

Perusahaan dan Entitas Anak menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan pertimbangan bila definisi yang ditetapkan. PSAK No. 55 (Revisi 2011) terpenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi Perusahaan dan Entitas Anak seperti diungkapkan pada Catatan 2e.

2. Penyisihan atas Kerugian Penurunan Nilai Piutang Usaha

Perusahaan dan Entitas Anak mengevaluasi akun tertentu jika terdapat informasi bahwa pelanggan yang bersangkutan tidak dapat memenuhi liabilitas keuangannya.

Dalam hal tersebut, Perusahaan dan Entitas Anak mempertimbangkan, berdasarkan fakta dan situasi yang tersedia, termasuk namun tidak terbatas pada, jangka waktu hubungan dengan pelanggan dan status kredit dari pelanggan berdasarkan catatan kredit dari pihak ketiga dan faktor pasar yang telah diketahui, untuk mencatat provisi spesifik atas jumlah piutang pelanggan guna mengurangi jumlah piutang yang diharapkan dapat diterima oleh Perusahaan dan Entitas Anak. Provisi spesifik ini dievaluasi kembali dan disesuaikan jika tambahan informasi yang diterima mempengaruhi jumlah penyisihan untuk piutang usaha.

3. Estimasi dan Asumsi

Asumsi utama masa depan dan sumber utama estimasi ketidakpastian lain pada tanggal pelaporan yang memiliki risiko signifikan bagi penyesuaian yang material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas untuk tahun berikutnya diungkapkan di bawah ini. Perusahaan dan Entitas Anak mendasarkan asumsi dan estimasi pada parameter yang tersedia pada saat laporan keuangan konsolidasian disusun. Asumsi dan situasi mengenai perkembangan masa depan mungkin berubah akibat perubahan pasar atau situasi di luar kendali Perusahaan dan Entitas Anak. Perubahan tersebut dicerminkan dalam asumsi terkait pada saat terjadinya.

Ekshibit E/23

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

3. PENGGUNAAN ESTIMASI (Lanjutan)

PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan)

4. Pensiun dan Imbalan Kerja

Penentuan liabilitas dan beban pensiun dan liabilitas imbalan kerja Perusahaan dan Entitas Anak bergantung pada pemilihan asumsi yang digunakan oleh aktuaris independen dalam menghitung jumlah-jumlah tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara lain, tingkat diskonto, tingkat kenaikan gaji tahunan, tingkat pengunduran diri karyawan tahunan, tingkat kecacatan, umur pensiun dan tingkat kematian.

Hasil aktual yang berbeda dari asumsi yang ditetapkan Perusahaan dan Entitas Anak langsung diakui dalam laba atau rugi pada saat terjadinya. Sementara Perusahaan dan Entitas Anak berkeyakinan bahwa asumsi tersebut adalah wajar dan sesuai, perbedaan signifikan pada hasil aktual atau perubahan signifikan dalam asumsi yang ditetapkan Perusahaan dan Entitas Anak dapat mempengaruhi secara material liabilitas diestimasi atas pensiun dan imbalan kerja dan beban imbalan kerja bersih. Nilai tercatat atas liabilitas diestimasi imbalan pasca kerja Perusahaan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebesar Rp 2.056, Rp 8.664, Rp 19.662 dan Rp 40.578. Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam Catatan 32.

5. Penyusutan Aset Tetap

Biaya perolehan aset tetap disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomisnya. Manajemen mengestimasi masa manfaat ekonomis aset tetap antara 4-20 tahun. Ini adalah umur yang secara umum diharapkan dalam industri di mana Perusahaan dan Entitas Anak menjalankan bisnisnya. Perubahan tingkat pemakaian dan perkembangan teknologi dapat mempengaruhi masa manfaat ekonomis dan nilai sisa aset tetap, dan karenanya beban penyusutan masa depan mungkin direvisi. Nilai tercatat bersih atas aset tetap Perusahaan dan Entitas Anak pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebesar Rp 513.730, Rp 441.794, Rp 306.846 dan Rp 216.563. Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam Catatan 12.

6. Pajak Penghasilan

Pertimbangan signifikan dilakukan dalam menentukan provisi atas pajak penghasilan badan. Terdapat transaksi dan perhitungan tertentu yang penentuan pajak akhirnya adalah tidak pasti dalam kegiatan usaha normal. Perusahaan dan Entitas Anak mengakui liabilitas atas pajak penghasilan badan berdasarkan estimasi apakah akan terdapat tambahan pajak penghasilan badan.

Page 226: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

208

Ekshibit E/24

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

4. KAS DAN SETARA KAS

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

K a s

Rupiah 951 1.384 1.038 5.515

B a n kRupiah

PT Bank Central Asia Tbk 5.888 74.850 14.754 10.121

PT Bank Internasional Indonesia Tbk 5.554 10.553 2.832 1.632

PT Bank CIMB Niaga Tbk 5.352 4.397 5.050 1.817

PT Bank Ekonomi Raharja Tbk 3.153 5.798 27.489 21.651

PT Bank Permata Tbk 1.366 40.132 - -

PT Bank Danamon Indonesia Tbk 1.310 5.126 5.780 4.930

PT Bank Mega Tbk 445 2.548 2.171 21

PT Bank Panin Tbk 412 27 100 83

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 117 10.002 3 4

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 106 18 21 41

PT Bank Kospin Jasa 51 50 49 285

Hongkong Shanghai Bank Corporation - - - 339

Sub jumlah 23.754 153.501 58.249 40.924

BankDolar Amerika Serikat

PT Bank Mega Tbk

(31 Jul 2013: USD 17.448; 31 Des 2012:

USD 843.182; 31 Des 2011: USD 2.044.950;

31 Des 2010: USD 149.407) 180 9.309 17.389 1.343

PT Bank Ekonomi Raharja Tbk

(31 Jul 2013: USD 15.821; 31 Des 2012:

USD 587.038; 31 Des 2011: USD 72.001;

31 Des 2010: USD 1.060.346) 163 6.037 293 9.534

PT Bank Permata Tbk

(31 Jul 2013: USD 38.397) 395 - - -

PT Bank Central Asia Tbk

(31 Jul 2013: USD 17.447) 179 - - -

Sub jumlah 917 15.346 17.682 10.877

31 Desember

Page 227: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

209

Ekshibit E/24

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

4. KAS DAN SETARA KAS

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

K a s

Rupiah 951 1.384 1.038 5.515

B a n kRupiah

PT Bank Central Asia Tbk 5.888 74.850 14.754 10.121

PT Bank Internasional Indonesia Tbk 5.554 10.553 2.832 1.632

PT Bank CIMB Niaga Tbk 5.352 4.397 5.050 1.817

PT Bank Ekonomi Raharja Tbk 3.153 5.798 27.489 21.651

PT Bank Permata Tbk 1.366 40.132 - -

PT Bank Danamon Indonesia Tbk 1.310 5.126 5.780 4.930

PT Bank Mega Tbk 445 2.548 2.171 21

PT Bank Panin Tbk 412 27 100 83

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 117 10.002 3 4

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 106 18 21 41

PT Bank Kospin Jasa 51 50 49 285

Hongkong Shanghai Bank Corporation - - - 339

Sub jumlah 23.754 153.501 58.249 40.924

BankDolar Amerika Serikat

PT Bank Mega Tbk

(31 Jul 2013: USD 17.448; 31 Des 2012:

USD 843.182; 31 Des 2011: USD 2.044.950;

31 Des 2010: USD 149.407) 180 9.309 17.389 1.343

PT Bank Ekonomi Raharja Tbk

(31 Jul 2013: USD 15.821; 31 Des 2012:

USD 587.038; 31 Des 2011: USD 72.001;

31 Des 2010: USD 1.060.346) 163 6.037 293 9.534

PT Bank Permata Tbk

(31 Jul 2013: USD 38.397) 395 - - -

PT Bank Central Asia Tbk

(31 Jul 2013: USD 17.447) 179 - - -

Sub jumlah 917 15.346 17.682 10.877

31 Desember

Ekshibit E/25

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

4. KAS DAN SETARA KAS (Lanjutan)

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

31 Desember

Deposito BerjangkaRupiah

PT Bank BPR Anugerah Harta Kaliwungu 500 500 500 -

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk - - - 40.000

PT Bank Central Asia Tbk - - 4.105 -

PT Bank Danamon Indonesia Tbk - - - 75.000

PT Bank CIMB Niaga Tbk - 10.000 40.000 55.000

PT Bank Mega Tbk - 100.000 - -

PT Bank Pundi - 40.000 - -

PT Bank Panin Tbk - 90.000 - -

PT BTPN - - - 40.000

PT Bank Permata Tbk - - - 10.000

Sub jumlah 500 240.500 44.605 220.000

Jumlah Kas dan Setara Kas 26.122 410.731 121.574 277.316

Tingkat suku bunga per tahun untuk kas di bank dan deposito berjangka memiliki kisaran sebagai berikut:

31 Juli

2013 2012 2011 2010

Kas di bank:Rupiah - Tingkat bunga per tahun 2,75% 2,75% 3,50% 3,25%

Dollar Amerika Serikat - Tingkat bunga per tahun 0,25% 0,25% 0,25% 0,25%

Deposito berjangka:Rupiah - Tingkat bunga per tahun 8% - 9% 8% - 9% 8% - 9% 8% - 9%

31 Desember

Page 228: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

210

Ekshibit E/26

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

5. PIUTANG USAHA

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pihak ketiga:

PT Muncul Anugerah Sakti 30.632 29.704 22.870 15.773

PT Surya Sinar Berlian 27.481 21.022 14.502 10.516

PT Mulia Utama Mandiri 22.110 12.667 13.062 12.318

PT Mas Asih 22.099 20.787 14.798 10.456

PT Bintang Mega Mandiri 12.871 10.274 5.574 5.013

CV Dadi Maju 9.099 8.815 5.655 6.723

PT Air Hidup Anugerah Abadi 8.876 6.096 6.795 4.719

PT Reski Laifasto 8.820 13.331 8.315 -PT Lampung Mas Inti Sejahtera 8.650 4.590 4.860 4.021

PT Yogya Abadi Perkasa 8.279 4.635 2.933 2.635

CV Muncul Anugerah Jaya 7.183 6.311 4.805 5.121

PT Cahaya Bhakti Karya Serasi 6.855 - - -

CV Muncul Anugerah Sejahtera 6.395 9.984 8.413 4.672

M. Hidayat Suwardi 4.425 3.500 2.510 -UD Sido Makmur 4.053 2.872 2.879 -UD Berkah Toba Jaya 3.976 3.114 - -CV Sindang Laya 3.878 2.533 2.912 3.590

UD Surya Mandiri 3.445 3.580 2.940 3.097

CV Lestari Mandiri Jaya 3.402 2.347 1.673 860

PT Bintang Jaya Niaga 3.270 2.521 1.737 887

UD Nusa Artha Damai 3.195 4.204 2.143 -PT Pelita Nusa Raya 2.911 3.200 1.318 1.620

PT Anugrah Sukses Mandiri 2.875 2.566 1.511 1.496

UD Cilacap Mandiri Makmur 2.822 1.254 - -PT Tata Andika Guna 2.806 - 1.926 1.205

PT Tata Buana Niaga 2.707 3.668 1.112 807

Slamet Susanto 2.634 3.009 1.416 1.091

Buntaran Tanaya 2.030 1.722 1.443 1.128

UD Beto Jaya 1.971 - - 1.892

UD Mekar Lestari 1.855 - 1.256 -PT Muncul Anugerah Sejahtera 1.713 1.581 - -CV Surya Timur 1.651 1.345 1.395 -UD Buana Jaya ( Jaya Bin Halim) 1.647 1.888 1.870 1.007

UD Cikarang 1.590 3.572 1.839 1.460

Dipindahkan 238.206 196.692 144.462 102.107

31 Desember

Page 229: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

211

Ekshibit E/26

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

5. PIUTANG USAHA

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pihak ketiga:

PT Muncul Anugerah Sakti 30.632 29.704 22.870 15.773

PT Surya Sinar Berlian 27.481 21.022 14.502 10.516

PT Mulia Utama Mandiri 22.110 12.667 13.062 12.318

PT Mas Asih 22.099 20.787 14.798 10.456

PT Bintang Mega Mandiri 12.871 10.274 5.574 5.013

CV Dadi Maju 9.099 8.815 5.655 6.723

PT Air Hidup Anugerah Abadi 8.876 6.096 6.795 4.719

PT Reski Laifasto 8.820 13.331 8.315 -PT Lampung Mas Inti Sejahtera 8.650 4.590 4.860 4.021

PT Yogya Abadi Perkasa 8.279 4.635 2.933 2.635

CV Muncul Anugerah Jaya 7.183 6.311 4.805 5.121

PT Cahaya Bhakti Karya Serasi 6.855 - - -

CV Muncul Anugerah Sejahtera 6.395 9.984 8.413 4.672

M. Hidayat Suwardi 4.425 3.500 2.510 -UD Sido Makmur 4.053 2.872 2.879 -UD Berkah Toba Jaya 3.976 3.114 - -CV Sindang Laya 3.878 2.533 2.912 3.590

UD Surya Mandiri 3.445 3.580 2.940 3.097

CV Lestari Mandiri Jaya 3.402 2.347 1.673 860

PT Bintang Jaya Niaga 3.270 2.521 1.737 887

UD Nusa Artha Damai 3.195 4.204 2.143 -PT Pelita Nusa Raya 2.911 3.200 1.318 1.620

PT Anugrah Sukses Mandiri 2.875 2.566 1.511 1.496

UD Cilacap Mandiri Makmur 2.822 1.254 - -PT Tata Andika Guna 2.806 - 1.926 1.205

PT Tata Buana Niaga 2.707 3.668 1.112 807

Slamet Susanto 2.634 3.009 1.416 1.091

Buntaran Tanaya 2.030 1.722 1.443 1.128

UD Beto Jaya 1.971 - - 1.892

UD Mekar Lestari 1.855 - 1.256 -PT Muncul Anugerah Sejahtera 1.713 1.581 - -CV Surya Timur 1.651 1.345 1.395 -UD Buana Jaya ( Jaya Bin Halim) 1.647 1.888 1.870 1.007

UD Cikarang 1.590 3.572 1.839 1.460

Dipindahkan 238.206 196.692 144.462 102.107

31 Desember

Ekshibit E/27

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

5. PIUTANG USAHA (Lanjutan)

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

31 Desember

Pihak ketiga (Lanjutan)

Pindahan 238.206 196.692 144.462 102.107

UD Mekar Sejahtera 1.449 1.916 2.023 857

Samsul Maarief 1.396 1.009 - -UD Sumber Rejeki 1.301 1.261 1.550 743

CV Setia Mulia 1.271 1.205 1.091 -PT Gading Lestari Pharma 1.154 - 1.305 1.557

PT Tri Havian Sejahtera 1.140 2.475 3.078 2.058

PT Megasari Utama 1.106 - - -

Lain-lain (masing-masing di bawah Rp 1.000) 57.019 61.292 59.143 64.703

Dikurangi: Cadangan kerugian

penurunan nilai (3.489) (4.927) (4.927) (4.927)

Sub jumlah 300.553 260.923 207.725 167.098

Pihak berelasi

PT Muncul Armada Raya 281 - 207 -PT Hotel Candi Baru 33 - 5 4

Sub jumlah 314 - 212 4

Piutang Usaha-Bersih 300.867 260.923 207.937 167.102

Piutang usaha didenominasi dalam mata uang sebagai berikut :

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pihak ketiga:

Rupiah (IDR) 303.946 265.548 212.343 171.917

Dolar Amerika Serikat (USD) 96 302 309 108

Dikurangi: Cadangan kerugian

penurunan nilai (3.489) (4.927) (4.927) (4.927)

J u m l a h 300.553 260.923 207.725 167.098

31 Desember

Page 230: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

212

Ekshibit E/28

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

5. PIUTANG USAHA (Lanjutan) Umur piutang usaha sejak tanggal faktur memiliki rincian sebagai berikut:

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Piutang Usaha:Lancar 189.241 171.509 122.819 102.257

1 - 30 hari 72.188 74.838 71.316 41.994

31 - 60 hari 22.671 5.093 15.698 20.433

61 - 90 hari 5.052 3.383 445 793

Lebih dari 90 hari 15.204 11.027 2.586 6.552

Sub jumlah 304.356 265.850 212.864 172.029

Dikurangi: cadangan kerugian

penurunan nilai (3.489) (4.927) (4.927) (4.927)

Piutang Usaha - Bersih 300.867 260.923 207.937 167.102

31 Desember

Rata-rata periode kredit/tahun atas penjualan barang dan jasa untuk seluruh bisnis Perusahaan dan Entitas Anak tidak lebih dari 30 hari. Kesulitan keuangan yang signifikan dari debitur, kemungkinan debitur mengalami pailit atau melakukan reorganisasi keuangan dan wanprestasi atau tunggakan pembayaran dipertimbangkan sebagai indikasi penurunan nilai dan penyisihan penurunan nilai dibuat berdasarkan jumlah yang tidak dapat terpulihkan yang ditentukan dari pengalaman masa lalu. Karena jatuh temponya yang pendek, nilai tercatat piutang usaha kurang lebih sama dengan nilai wajarnya.

Penyisihan yang dibentuk oleh Perusahaan dan Entitas Anak memiliki mutasi sebagai berikut:

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Saldo awal 4.927 4.927 4.927 4.927

Penambahan 1.355 - - -

Penghapusan (2.793) - - -

Saldo akhir 3.489 4.927 4.927 4.927

31 Desember

Page 231: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

213

Ekshibit E/28

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

5. PIUTANG USAHA (Lanjutan) Umur piutang usaha sejak tanggal faktur memiliki rincian sebagai berikut:

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Piutang Usaha:Lancar 189.241 171.509 122.819 102.257

1 - 30 hari 72.188 74.838 71.316 41.994

31 - 60 hari 22.671 5.093 15.698 20.433

61 - 90 hari 5.052 3.383 445 793

Lebih dari 90 hari 15.204 11.027 2.586 6.552

Sub jumlah 304.356 265.850 212.864 172.029

Dikurangi: cadangan kerugian

penurunan nilai (3.489) (4.927) (4.927) (4.927)

Piutang Usaha - Bersih 300.867 260.923 207.937 167.102

31 Desember

Rata-rata periode kredit/tahun atas penjualan barang dan jasa untuk seluruh bisnis Perusahaan dan Entitas Anak tidak lebih dari 30 hari. Kesulitan keuangan yang signifikan dari debitur, kemungkinan debitur mengalami pailit atau melakukan reorganisasi keuangan dan wanprestasi atau tunggakan pembayaran dipertimbangkan sebagai indikasi penurunan nilai dan penyisihan penurunan nilai dibuat berdasarkan jumlah yang tidak dapat terpulihkan yang ditentukan dari pengalaman masa lalu. Karena jatuh temponya yang pendek, nilai tercatat piutang usaha kurang lebih sama dengan nilai wajarnya.

Penyisihan yang dibentuk oleh Perusahaan dan Entitas Anak memiliki mutasi sebagai berikut:

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Saldo awal 4.927 4.927 4.927 4.927

Penambahan 1.355 - - -

Penghapusan (2.793) - - -

Saldo akhir 3.489 4.927 4.927 4.927

31 Desember

Ekshibit E/29

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

5. PIUTANG USAHA (Lanjutan)

Penghapusan cadangan nilai piutang usaha sebesar Rp. 2.793 juta adalah hasil review umur piutang usaha yang lebih dari 1 tahun, dimana terdapat pelunasan piutang dari pelanggan yang sudah dicadangkan sebagai cadangan kerugian penurunan nilai. Berdasarkan pengalaman masa lalu, manajemen berkeyakinan bahwa provisi atas penyisihan piutang tak tertagih adalah cukup dan telah memadai untuk menutup kerugian atas piutang usaha yang tidak tertagih karena tidak ada perubahan yang signifikan terhadap kualitas kredit dan hampir seluruh saldo piutang dapat dipulihkan. Lihat Catatan 25 untuk informasi mengenai pihak berelasi dan Catatan 38 mengenai manajemen risiko untuk pengungkapan tambahan yang diharuskan oleh PSAK No. 60. Pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, tidak ada piutang usaha milik Perusahaan dan Entitas Anak yang dijadikan sebagai jaminan.

6. PIUTANG LAIN-LAIN

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pihak Ketiga

Karyawan 101 130 - -Lain-lain 248 182 77 235

Sub jumlah 349 312 77 235

Pihak berelasi

Pemegang saham

Desy Sulistyo Hidayat - 248.808 64.364 - Irwan Hidayat - 49.955 12.872 - Sofyan Hidayat - 49.955 12.872 - Johan Hidayat - 49.955 12.872 - Sandra Linata Hidajat - 49.955 12.872 - David Hidayat - 49.955 12.872 -

Dipindahkan - 498.583 128.724 -

31 Desember

Page 232: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

214

Ekshibit E/30

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

6. PIUTANG LAIN-LAIN (Lanjutan)

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

31 Desember

Pindahan - 498.583 128.724 -PT Hotel Candi baru 87.975 115.061 50.000 -PT Daya Cipta Tiara 53.200 50.000 - -PT Gasindo 1.810 1.810 1.810 -PT Sido Muncul Pupuk Nusantara 1.442 - - -PT Muncul Putra Offset 300 - 30 -

Sub jumlah 144.727 665.454 180.564 -

J u m l a h 145.076 665.766 180.641 235

Dalam saldo piutang karyawan per 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 tidak terdapat karyawan yang termasuk dalam manajemen kunci. Aset keuangan lancar lainnya terkait dengan kegiatan operasi, tidak mengikat dan rata-rata akan dilunasi dalam jangka waktu 1 tahun.

7. PERSEDIAAN

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Persediaan barang jadi 52.261 55.272 52.787 50.613

Persediaan barang dalam proses 188 90 56 2

Persediaan bahan baku dan pembungkus 204.723 179.720 153.191 121.601

Persediaan bahan bakar - 176 150 173

Persediaan alkohol - 282 92 -

J u m l a h 257.172 235.540 206.276 172.389

31 Desember

Page 233: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

215

Ekshibit E/30

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

6. PIUTANG LAIN-LAIN (Lanjutan)

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

31 Desember

Pindahan - 498.583 128.724 -PT Hotel Candi baru 87.975 115.061 50.000 -PT Daya Cipta Tiara 53.200 50.000 - -PT Gasindo 1.810 1.810 1.810 -PT Sido Muncul Pupuk Nusantara 1.442 - - -PT Muncul Putra Offset 300 - 30 -

Sub jumlah 144.727 665.454 180.564 -

J u m l a h 145.076 665.766 180.641 235

Dalam saldo piutang karyawan per 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 tidak terdapat karyawan yang termasuk dalam manajemen kunci. Aset keuangan lancar lainnya terkait dengan kegiatan operasi, tidak mengikat dan rata-rata akan dilunasi dalam jangka waktu 1 tahun.

7. PERSEDIAAN

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Persediaan barang jadi 52.261 55.272 52.787 50.613

Persediaan barang dalam proses 188 90 56 2

Persediaan bahan baku dan pembungkus 204.723 179.720 153.191 121.601

Persediaan bahan bakar - 176 150 173

Persediaan alkohol - 282 92 -

J u m l a h 257.172 235.540 206.276 172.389

31 Desember

Ekshibit E/31

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

7. PERSEDIAAN (Lanjutan) Tidak terdapat penyisihan atas barang usang yang dibentuk pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. Manajemen Perusahaan berpendapat bahwa seluruh persediaan dapat terjual pada tingkat harga wajar dan/atau digunakan sesuai dengan periode peruntukannya. Pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, persediaan berupa bahan baku dan bahan pembantu telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran, gempa bumi, dan risiko lainnya (all risk), dengan nilai pertanggungan asuransi masing-masing untuk persediaan adalah Rp 214.325, Rp 212.675, Rp 112.675 dan Rp 100.000 untuk persediaan bahan baku dan barang jadi. Pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, tidak ada persediaan milik Perusahaan dan Entitas Anak yang digunakan sebagai jaminan.

8. UANG MUKA DAN BEBAN DIBAYAR DI MUKA

a. Uang muka

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Aset Lancar

Uang muka pembelian bahan baku 30 - - 904

Uang muka pembelian pembungkus 50 - - -

Uang muka iklan 732 - 7.235 1.629

Uang muka pembelian aset - - - 9.593

Uang muka pengiriman - - 4.105 -

Uang muka asuransi - - 6 -

Lain-lain 8.461 9.590 1.162 2.667

Sub jumlah 9.273 9.590 12.508 14.793

Aset Tidak Lancar

Uang muka pembelian aset tetap 34.596 17.277 8.999 22.363

J u m l a h 43.869 26.867 21.507 37.156

31 Desember

Uang muka pembelian mesin merupakan uang muka pembelian mesin yang dibayarkan kepada PT Alam Tehnik Semesta, PT Jonan Automatic Machine, Pampac Machines Put Ltd, PT Aweco Indosteel, PT Mastevi, PT SPX Flow Technology, PT Imas Asri Mulia dan E&E Verfahrenstechnik.

Page 234: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

216

Ekshibit E/32

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

8. UANG MUKA DAN BEBAN DIBAYAR DI MUKA (Lanjutan) a. Uang muka (Lanjutan)

Tabel di bawah ini menggambarkan jumlah uang muka pembelian aset tetap menurut mata uang asing:

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Dolar Amerika Serikat 3.827 - 731 276

Euro 2.623 - - -

Yen Jepang - - - 19.195

Dolar Singapura - - - 284

J u m l a h 6.450 - 731 19.755

31 Desember

b. Beban dibayar di muka

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Asuransi dibayar di muka 54 80 83 66

Sewa dibayar di muka 1.652 1.034 12.525 -

Lain-lain - 46 - 88

J u m l a h 1.706 1.160 12.608 154

31 Desember

9. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI

Penambahan/ Nilai

Nilai tercatat (pelepasan) Bagian laba tercatat

awal tahun penyertaan bersih akhir tahun

PT Hotel Candi Baru 101.903 (101.903) - -

31 Juli 2013

Page 235: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

217

Ekshibit E/32

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

8. UANG MUKA DAN BEBAN DIBAYAR DI MUKA (Lanjutan) a. Uang muka (Lanjutan)

Tabel di bawah ini menggambarkan jumlah uang muka pembelian aset tetap menurut mata uang asing:

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Dolar Amerika Serikat 3.827 - 731 276

Euro 2.623 - - -

Yen Jepang - - - 19.195

Dolar Singapura - - - 284

J u m l a h 6.450 - 731 19.755

31 Desember

b. Beban dibayar di muka

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Asuransi dibayar di muka 54 80 83 66

Sewa dibayar di muka 1.652 1.034 12.525 -

Lain-lain - 46 - 88

J u m l a h 1.706 1.160 12.608 154

31 Desember

9. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI

Penambahan/ Nilai

Nilai tercatat (pelepasan) Bagian laba tercatat

awal tahun penyertaan bersih akhir tahun

PT Hotel Candi Baru 101.903 (101.903) - -

31 Juli 2013

Ekshibit E/33

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

9. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI (Lanjutan)

Penambahan/ Nilai

Nilai tercatat (pelepasan) Bagian laba tercatat

awal tahun penyertaan bersih akhir tahun

PT Hotel Candi Baru 101.754 - 149 101.903

31 Desember 2012

Penambahan/ Nilai

Nilai tercatat (pelepasan) Bagian laba tercatat

awal tahun penyertaan bersih akhir tahun

PT Hotel Candi Baru - 100.000 1.754 101.754

31 Desember 2011 (Disajikan kembali, lihat Catatan 2a, n, 45)

Ringkasan laporan keuangan entitas asosiasi per 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

Domisili Jumlah Jumlah Laba Persentase

aset liabilitas Pendapatan bersih kepemilikan

PT Hotel Candi Baru Indonesia 548.396 338.871 25.693 298 50%

31 Desember 2012

Domisili Jumlah Jumlah Laba Persentase

aset liabilitas Pendapatan bersih kepemilikan

PT Hotel Candi Baru Indonesia 259.809 50.583 18.372 3.507 50%

31 Desember 2011 (Disajikan kembali, lihat Catatan 2a, n, 45)

PT Hotel Candi Baru

Berdasarkan akta Notaris No. 29 tanggal 24 Maret 2011 yang dibuat dihadapan Subyanto Putro, S.H., M.Kn. Notaris di Semarang, Perusahaan melakukan pembelian 100.000 lembar saham dengan nilai Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh) per lembar sehingga mewakili kepemilikan 50% kepemilikan dengan biaya perolehan sebesar Rp 100.000. PT Hotel Candi Baru, entitas asosiasi bergerak di bidang perhotelan yang meliputi jasa penginapan dengan penyediaan kamar menginap, tempat pelayanan makan dan minum, pelayanan pencucian/binatu, penyediaan ruangan tempat kegiatan, penyediaan sarana olahraga, penyediaan tempat pelayanan kebugaran dan pelayanan lain yang diperlukan bagi penyelenggaran kegiatan usaha hotel serta menjalankan usaha lainnya di bidang perhotelan. PT Hotel Candi Baru berlokasi di Semarang, Jawa Tengah. Sesuai akta No. 11 tanggal 15 Februari 2013 yang dibuat dihadapan Dewikusuma S.H., Notaris di Semarang, Perusahaan telah melepaskan kepemilikan saham di PT Hotel Candi Baru kepada Irwan Hidayat, Sofyan Hidayat, Johan Hidayat, Sandra Linata Hidajat, David Hidayat sebesar Rp 101.000. Kerugian pelepasan investasi tersebut sebesar Rp 903 dibukukan dalam bagian beban diluar operasi lainnya.

Page 236: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

218

Ekshibit E/34

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

10. INVESTASI

a. Universal Ventures Fund, SCC

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Universal Ventures Fund, SCC 614.563 - - -

31 Desember

Perusahaan dan Entitas Anak memiliki dana yang belum ditentukan tujuan penggunaannya secara khusus. Dana tersebut direncanakan akan digunakan untuk pengembangan usaha pada masa yang akan datang dengan tetap memperhatikan tingkat pengembalian yang diharapkan sehingga dapat meningkatkan nilai tambah bagi seluruh pemegang saham. Agar dana tersebut dapat memiliki pengembalian di atas tingkat bunga deposito, maka Perusahaan melakukan penempatan dana berupa investasi di Universal Ventures Fund, SCC. Berdasarkan pendapat Perusahaan dan Entitas Anak secara historis, Universal Ventures Funds SCC dapat memberikan imbal hasil yang mencukupi bagi Perusahaan dan Entitas Anak, hal ini didorong oleh komposisi investasi pada emerging market dari Universal Ventures Fund SCC.

Nominal investasi pada Universal Ventures Funds SCC sebesar Rp.608.779 atau setara dengan USD 59.231.300 (nilai penuh) yang dimiliki oleh PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk, PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant masing-masing sebesar Rp 256.436 atau setara dengan USD 24.950.000 (nilai penuh), Rp 301.056 atau setara dengan USD 29.291.300 (nilai penuh) dan Rp 51.287 atau setara dengan USD 4.990.000 (nilai penuh) setelah dikurangi dengan biaya manajemen sebesar 0,2% (Catatan 36). Investasi tersebut dikategorikan sebagai investasi yang tersedia untuk dijual (available-for-sale). Investasi ini memiliki risiko fluktuasi tingkat pengembalian yang bergantung pada kondisi nilai pasar dari efek tersebut pada tanggal pencairan dana. Untuk mengantisipasi hal ini, Perusahaan melakukan pengawasan dengan memonitor informasi mengenai nilai pasar investasi tersebut berdasarkan laporan berkala yang diperoleh dari Universal Ventures Fund SCC. Pada tanggal posisi keuangan, nilai aktiva bersih yang dimiliki oleh PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk, PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant pada Universal Ventures Funds SCC masing-masing sebesar USD 25.187.025, USD 29.569.565 dan USD 5.037.405. Perbedaan antara nilai nominal investasi dengan nilai aktiva bersih sebesar Rp 5.784 dibukukan dalam pendapatan komprehensif lainnya.

Perusahaan dan Entitas Anak berencana akan mencairkan investasi tersebut dalam waktu dekat atau selambat-lambatnya pada 30 Juni 2014 (Catatan 46).

b. PT Sido Muncul Pupuk Nusantara

Perusahaan memiliki penyertaan saham di PT Sido Muncul Pupuk Nusantara, pihak berelasi sebesar Rp 60.000.000 (dalam rupiah penuh) atau setara dengan 10% modal disetor pada tanggal 31 Juli 2013. Investasi tersebut dikategorikan sebagai investasi yang tersedia untuk dijual (available-for-sale).

Page 237: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

219

Ekshibit E/34

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

10. INVESTASI

a. Universal Ventures Fund, SCC

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Universal Ventures Fund, SCC 614.563 - - -

31 Desember

Perusahaan dan Entitas Anak memiliki dana yang belum ditentukan tujuan penggunaannya secara khusus. Dana tersebut direncanakan akan digunakan untuk pengembangan usaha pada masa yang akan datang dengan tetap memperhatikan tingkat pengembalian yang diharapkan sehingga dapat meningkatkan nilai tambah bagi seluruh pemegang saham. Agar dana tersebut dapat memiliki pengembalian di atas tingkat bunga deposito, maka Perusahaan melakukan penempatan dana berupa investasi di Universal Ventures Fund, SCC. Berdasarkan pendapat Perusahaan dan Entitas Anak secara historis, Universal Ventures Funds SCC dapat memberikan imbal hasil yang mencukupi bagi Perusahaan dan Entitas Anak, hal ini didorong oleh komposisi investasi pada emerging market dari Universal Ventures Fund SCC.

Nominal investasi pada Universal Ventures Funds SCC sebesar Rp.608.779 atau setara dengan USD 59.231.300 (nilai penuh) yang dimiliki oleh PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk, PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant masing-masing sebesar Rp 256.436 atau setara dengan USD 24.950.000 (nilai penuh), Rp 301.056 atau setara dengan USD 29.291.300 (nilai penuh) dan Rp 51.287 atau setara dengan USD 4.990.000 (nilai penuh) setelah dikurangi dengan biaya manajemen sebesar 0,2% (Catatan 36). Investasi tersebut dikategorikan sebagai investasi yang tersedia untuk dijual (available-for-sale). Investasi ini memiliki risiko fluktuasi tingkat pengembalian yang bergantung pada kondisi nilai pasar dari efek tersebut pada tanggal pencairan dana. Untuk mengantisipasi hal ini, Perusahaan melakukan pengawasan dengan memonitor informasi mengenai nilai pasar investasi tersebut berdasarkan laporan berkala yang diperoleh dari Universal Ventures Fund SCC. Pada tanggal posisi keuangan, nilai aktiva bersih yang dimiliki oleh PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk, PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant pada Universal Ventures Funds SCC masing-masing sebesar USD 25.187.025, USD 29.569.565 dan USD 5.037.405. Perbedaan antara nilai nominal investasi dengan nilai aktiva bersih sebesar Rp 5.784 dibukukan dalam pendapatan komprehensif lainnya.

Perusahaan dan Entitas Anak berencana akan mencairkan investasi tersebut dalam waktu dekat atau selambat-lambatnya pada 30 Juni 2014 (Catatan 46).

b. PT Sido Muncul Pupuk Nusantara

Perusahaan memiliki penyertaan saham di PT Sido Muncul Pupuk Nusantara, pihak berelasi sebesar Rp 60.000.000 (dalam rupiah penuh) atau setara dengan 10% modal disetor pada tanggal 31 Juli 2013. Investasi tersebut dikategorikan sebagai investasi yang tersedia untuk dijual (available-for-sale).

Ekshibit E/35

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

11. KAS YANG DIBATASI PENGGUNAANNYA

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Deposito Berjangka

PT Bank Central Asia Tbk

(31 Desember 2010: 50.400.000 Yen) - - - 5.558

J u m l a h - - - 5.558

31 Desember

Kas yang dibatasi penggunaannya terkait dengan pembukaan LC atas pembelian mesin pembungkus dan kemasan ke Topack Ltd. Suku bunga dari deposito berjangka atas kas yang dibatasi penggunaannya berkisar antara 8% per tahun pada tanggal 31 Desember 2010.

12. ASET TETAP

Saldo Awal Reklasifikasi/ Saldo Akhir

1 Jan 2013 Koreksi 31 Juli 2013

Pemilikan Langsung

Harga Perolehan

T a n a h 165.126 - 23.000 - 142.126

Bangunan 117.356 1.888 - - 119.244

M e s i n 252.123 91.749 380 - 343.492

Peralatan 28.813 20.173 1.996 - 46.990

Kendaraan 23.259 960 1.029 - 23.190

Inventaris kantor 709 192 - - 901

Sub jumlah 587.386 114.962 26.405 - 675.943

Aset tetap

dalam pembangunan

Bangunan 7.656 8.174 - - 15.830

Mesin dan peralatan - 592 221 - 371

Sub jumlah 7.656 8.766 221 - 16.201

Jumlah Harga Perolehan 595.042 123.728 26.626 - 692.144

Penambahan Pengurangan

31 Juli 2013

Page 238: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

220

Ekshibit E/36

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

12. ASET TETAP (Lanjutan)

Saldo Awal Reklasifikasi/ Saldo Akhir

1 Jan 2013 Koreksi 31 Juli 2013Penambahan Pengurangan

31 Juli 2013

Akumulasi Penyusutan

Harga Perolehan

Bangunan 25.578 3.264 - - 28.842

Mesin 99.730 19.230 293 - 118.667

Peralatan 18.717 2.895 862 - 20.750

Kendaraan 9.049 1.659 839 - 9.869

Inventaris kantor 174 112 - - 286

Jumlah Akumulasi Penyusutan 153.248 27.160 1.994 - 178.414

Nilai Buku 441.794 513.730

Saldo awal Reklasifikasi/ Saldo akhir

1 Jan 2012 Koreksi 31 Des 2012

Pemilikan Langsung

Harga Perolehan

T a n a h 72.247 86.042 59 6.896 165.126

Bangunan 78.316 17.831 219 21.428 117.356

M e s i n 214.957 37.166 - - 252.123

Peralatan 24.123 4.697 7 - 28.813

Kendaraan 19.885 4.867 2.457 964 23.259

Inventaris kantor 464 245 - - 709

Sub jumlah 409.992 150.848 2.742 29.288 587.386

Sewa Pembiayaan

Kendaraan 964 - - (964) -

Aset tetap

dalam pembangunan

Bangunan 13.626 22.354 - (28.324) 7.656

Jumlah Harga Perolehan 424.582 173.202 2.742 - 595.042

Akumulasi Penyusutan

Harga Perolehan

Bangunan 20.911 4.854 187 - 25.578

M e s i n 72.082 27.648 - - 99.730

Peralatan 15.956 2.765 4 - 18.717

Kendaraan 8.636 2.304 2.013 122 9.049

Inventaris kantor 29 145 - - 174

Sewa Pembiayaan

Kendaraan 122 - - (122) -

Jumlah Akumulasi Penyusutan 117.736 37.716 2.204 - 153.248

Nilai Buku 306.846 441.794

Penambahan Pengurangan

31 Desember 2012

Page 239: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

221

Ekshibit E/36

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

12. ASET TETAP (Lanjutan)

Saldo Awal Reklasifikasi/ Saldo Akhir

1 Jan 2013 Koreksi 31 Juli 2013Penambahan Pengurangan

31 Juli 2013

Akumulasi Penyusutan

Harga Perolehan

Bangunan 25.578 3.264 - - 28.842

Mesin 99.730 19.230 293 - 118.667

Peralatan 18.717 2.895 862 - 20.750

Kendaraan 9.049 1.659 839 - 9.869

Inventaris kantor 174 112 - - 286

Jumlah Akumulasi Penyusutan 153.248 27.160 1.994 - 178.414

Nilai Buku 441.794 513.730

Saldo awal Reklasifikasi/ Saldo akhir

1 Jan 2012 Koreksi 31 Des 2012

Pemilikan Langsung

Harga Perolehan

T a n a h 72.247 86.042 59 6.896 165.126

Bangunan 78.316 17.831 219 21.428 117.356

M e s i n 214.957 37.166 - - 252.123

Peralatan 24.123 4.697 7 - 28.813

Kendaraan 19.885 4.867 2.457 964 23.259

Inventaris kantor 464 245 - - 709

Sub jumlah 409.992 150.848 2.742 29.288 587.386

Sewa Pembiayaan

Kendaraan 964 - - (964) -

Aset tetap

dalam pembangunan

Bangunan 13.626 22.354 - (28.324) 7.656

Jumlah Harga Perolehan 424.582 173.202 2.742 - 595.042

Akumulasi Penyusutan

Harga Perolehan

Bangunan 20.911 4.854 187 - 25.578

M e s i n 72.082 27.648 - - 99.730

Peralatan 15.956 2.765 4 - 18.717

Kendaraan 8.636 2.304 2.013 122 9.049

Inventaris kantor 29 145 - - 174

Sewa Pembiayaan

Kendaraan 122 - - (122) -

Jumlah Akumulasi Penyusutan 117.736 37.716 2.204 - 153.248

Nilai Buku 306.846 441.794

Penambahan Pengurangan

31 Desember 2012

Ekshibit E/37

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

12. ASET TETAP (Lanjutan)

Saldo awal Reklasifikasi/ Saldo akhir

1 Jan 2011 Koreksi 31 Des 2011

Pemilikan Langsung

Harga Perolehan

T a n a h 5.255 66.992 - - 72.247

Bangunan 76.069 - - 2.247 78.316

M e s i n 147.119 41.209 10.679 37.308 214.957

Peralatan 22.434 1.720 31 - 24.123

Kendaraan 14.356 6.157 628 - 19.885

Inventaris kantor 225 239 - - 464

Sub jumlah 265.458 116.317 11.338 39.555 409.992

Sewa Pembiayaan

Kendaraan 964 - - - 964

Aset tetap

dalam pembangunan

Bangunan 10.916 4.957 - (2.247) 13.626

Mesin 37.308 - - (37.308) -

Sub jumlah 48.224 4.957 - (39.555) 13.626

Jumlah Harga Perolehan 314.646 121.274 11.338 - 424.582

Akumulasi Penyusutan

Harga Perolehan

Bangunan 16.949 3.962 - - 20.911

Mesin 60.435 20.761 9.114 - 72.082

Peralatan 13.350 2.628 22 - 15.956

Kendaraan 7.257 1.769 390 - 8.636

Inventaris kantor - 29 - - 29

Sewa Pembiayaan

Kendaraan 92 30 - - 122

Jumlah Akumulasi Penyusutan 98.083 29.179 9.526 - 117.736

Nilai Buku 216.563 306.846

31 Desember 2011 (Disajikan Kembali, lihat Catatan 2a, n, 44)

Penambahan Pengurangan

Saldo awal Reklasifikasi/ Saldo akhir

1 Jan 2010 Koreksi 31 Des 2010

Pemilikan Langsung

Harga Perolehan

T a n a h 5.255 - - - 5.255

Bangunan 69.071 518 - 6.480 76.069

M e s i n 133.814 13.305 - - 147.119

Peralatan 16.680 6.135 381 - 22.434

Kendaraan 14.211 1.669 1.524 - 14.356

Inventaris kantor - 225 - - 225

Sub jumlah 239.031 21.852 1.905 6.480 265.458

Penambahan Pengurangan

31 Desember 2010 (Disajikan Kembali, lihat Catatan 2a, n, 44)

Page 240: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

222

Ekshibit E/38

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

12. ASET TETAP (Lanjutan)

Saldo awal Reklasifikasi/ Saldo akhir

1 Jan 2010 Koreksi 31 Des 2010Penambahan Pengurangan

31 Desember 2010 (Disajikan Kembali, lihat Catatan 2a, n, 44)

Harga Perolehan (Lanjutan)

Sewa Pembiayaan

Kendaraan 383 581 - - 964

Aset tetap

dalam pembangunan

Bangunan 3.047 14.349 - (6.480) 10.916

M e s i n - 37.308 - - 37.308

Sub jumlah 3.047 51.657 - (6.480) 48.224

Jumlah Harga Perolehan 242.461 74.090 1.905 - 314.646

Akumulasi Penyusutan

Harga Perolehan

Bangunan 13.125 3.824 - - 16.949

Mesin 43.679 16.756 - - 60.435

Peralatan 11.400 2.324 374 - 13.350

Kendaraan 6.168 1.493 404 - 7.257

Sewa Pembiayaan

Kendaraan 56 36 - - 92

Jumlah Akumulasi Penyusutan 74.428 24.433 778 - 98.083

Nilai Buku 168.033 216.563

Beban penyusutan aset tetap untuk periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan 2012 (tidak di audit) serta tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 dialokasikan pada:

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

2012 lihat lihat (Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Beban pokok penjualan

(Catatan 28) 24.225 15.076 36.679 28.140 22.933

Beban pemasaran dan penjualan(Catatan 30) 850 268 458 492 497

Beban umum dan administrasi

(Catatan 31) 2.085 4.211 579 547 1.003

J u m l a h 27.160 19.555 37.716 29.179 24.433

31 Desember31 Juli

Page 241: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

223

Ekshibit E/38

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

12. ASET TETAP (Lanjutan)

Saldo awal Reklasifikasi/ Saldo akhir

1 Jan 2010 Koreksi 31 Des 2010Penambahan Pengurangan

31 Desember 2010 (Disajikan Kembali, lihat Catatan 2a, n, 44)

Harga Perolehan (Lanjutan)

Sewa Pembiayaan

Kendaraan 383 581 - - 964

Aset tetap

dalam pembangunan

Bangunan 3.047 14.349 - (6.480) 10.916

M e s i n - 37.308 - - 37.308

Sub jumlah 3.047 51.657 - (6.480) 48.224

Jumlah Harga Perolehan 242.461 74.090 1.905 - 314.646

Akumulasi Penyusutan

Harga Perolehan

Bangunan 13.125 3.824 - - 16.949

Mesin 43.679 16.756 - - 60.435

Peralatan 11.400 2.324 374 - 13.350

Kendaraan 6.168 1.493 404 - 7.257

Sewa Pembiayaan

Kendaraan 56 36 - - 92

Jumlah Akumulasi Penyusutan 74.428 24.433 778 - 98.083

Nilai Buku 168.033 216.563

Beban penyusutan aset tetap untuk periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan 2012 (tidak di audit) serta tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 dialokasikan pada:

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

2012 lihat lihat (Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Beban pokok penjualan

(Catatan 28) 24.225 15.076 36.679 28.140 22.933

Beban pemasaran dan penjualan(Catatan 30) 850 268 458 492 497

Beban umum dan administrasi

(Catatan 31) 2.085 4.211 579 547 1.003

J u m l a h 27.160 19.555 37.716 29.179 24.433

31 Desember31 Juli

Ekshibit E/39

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

12. ASET TETAP (Lanjutan)

Laba atas penjualan aset tetap pada periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan 2012 (tidak di audit) serta tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut :

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Harga jual 33.429 - 2.518 3.984 911

Nilai buku aset yang dijual (24.411) - (538) (1.811) (719)

Laba aset tetap 9.018 - 1.980 2.173 192

31 Desember31 Juli

Pada 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, seluruh aset tetap telah diasuransikan terhadap kebakaran, pencurian dan risiko kerugian lainnya berdasarkan suatu paket polis tertentu dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 318.857, Rp 576.067, Rp 131.443 dan Rp 196.828. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas risiko yang dipertanggungkan. Berdasarkan evaluasi yang dilakukan manajemen, tidak terdapat kejadian atau perubahan atas keadaan yang menunjukan adanya penurunan nilai aset tetap pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010. Per 31 Juli 2013 dan 31 Desember 2012, Perusahaan dan Entitas Anak memiliki 29 bidang tanah seluas 324.494 m2, per 31 Desember 2011 dan 2010, Perusahaan dan Entitas Anak memiliki 11 bidang tanah seluas 156.951 m2. Seluruh tanah tersebut adalah atas nama PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk dan Entitas Anak. Pada 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, aset tetap dijaminkan ke PT Bank Ekonomi Raharja Tbk, PT Bank Central Asia berupa : tanah, bangunan, dan mesin (Catatan 14). Pada tahun 2013 Perusahaan dan Entitas Anak melakukan peninjauan kembali atas masa manfaat aset tetap, dan tidak ada perubahan masa manfaat untuk aset tetap yang perlu dilakukan.

Page 242: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

224

Ekshibit E/40

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

12. ASET TETAP (Lanjutan)

Penilaian atas aset tetap PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk Aset tetap telah dinilai oleh KJPP Benedictus Darmapuspita dan Rekan melalui laporan Ringkas Hasil Penilaian File No. BDR 2013-0384/A1-A4, B1-B4.C tanggal 19 September 2013. Rincian laporan ringkas hasil penilaian adalah sebagai berikut:

PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk Properti Biaya Pengganti, Baru Nilai Pasar

Tanah 205.623 205.623

Bangunan dan sarana pelengkap 292.103 256.663

Mesin dan peralatan 342.710 209.424

Alat berat 5.591 5.591

Kendaraan bermotor dan pendukung 14.445 14.445

J u m l a h 860.472 691.746

PT Muncul Mekar Properti Biaya Pengganti, Baru Nilai Pasar

Tanah, bangunan dan sarana pelengkap 18.555 18.555

Mesin dan peralatan 100 45

Kendaraan bermotor 4.960 4.960

J u m l a h 23.614 23.560

PT Semarang Herbal Indo Plant Properti Biaya Pengganti, Baru Nilai Pasar

Bangunan 289 266

Mesin dan peralatan 50.511 47.212

J u m l a h 50.800 47.478

Page 243: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

225

Ekshibit E/40

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

12. ASET TETAP (Lanjutan)

Penilaian atas aset tetap PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk Aset tetap telah dinilai oleh KJPP Benedictus Darmapuspita dan Rekan melalui laporan Ringkas Hasil Penilaian File No. BDR 2013-0384/A1-A4, B1-B4.C tanggal 19 September 2013. Rincian laporan ringkas hasil penilaian adalah sebagai berikut:

PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk Properti Biaya Pengganti, Baru Nilai Pasar

Tanah 205.623 205.623

Bangunan dan sarana pelengkap 292.103 256.663

Mesin dan peralatan 342.710 209.424

Alat berat 5.591 5.591

Kendaraan bermotor dan pendukung 14.445 14.445

J u m l a h 860.472 691.746

PT Muncul Mekar Properti Biaya Pengganti, Baru Nilai Pasar

Tanah, bangunan dan sarana pelengkap 18.555 18.555

Mesin dan peralatan 100 45

Kendaraan bermotor 4.960 4.960

J u m l a h 23.614 23.560

PT Semarang Herbal Indo Plant Properti Biaya Pengganti, Baru Nilai Pasar

Bangunan 289 266

Mesin dan peralatan 50.511 47.212

J u m l a h 50.800 47.478

Ekshibit E/41

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

13. ASET TIDAK LANCAR LAIN-LAIN

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Aset tak berwujud - Bersih 186 118 179 139

Lain-lain 32 32 - 324

J u m l a h 218 150 179 463

31 Desember

Aset tak berwujud tersebut adalah berupa perangkat lunak (software) yang dimiliki oleh Entitas Anak PT Muncul Mekar.

Saldo awal Penambahan Pengurangan Saldo akhir

Nilai perolehan 242 109 - 351

Akumulasi amortisasi 124 41 - 165

Jumlah Tercatat 118 186

31 Juli 2013

Saldo awal Penambahan Pengurangan Saldo akhir

Nilai perolehan 242 - - 242

Akumulasi amortisasi 63 61 - 124

Jumlah Tercatat 179 118

31 Desember 2012

Saldo awal Penambahan Pengurangan Saldo akhir

Nilai perolehan 148 94 - 242

Akumulasi amortisasi 9 54 - 63

Jumlah Tercatat 139 179

31 Desember 2011 (Disajikan kembali, lihat Catatan 2a, n, 44)

Saldo awal Penambahan Pengurangan Saldo akhir

Nilai perolehan - 148 - 148

Akumulasi amortisasi - 9 - 9

Jumlah Tercatat - 139

31 Desember 2010 (Disajikan kembali, lihat Catatan 2a, n, 44)

Page 244: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

226

Ekshibit E/42

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

13. ASET TIDAK LANCAR LAIN-LAIN (Lanjutan) Manajemen Perusahaan dan Entitas Anak berpendapat bahwa tidak terdapat perbedaan signifikan antara nilai wajar aset tidak lancar lain-lain dengan jumlah tercatatnya. Beban amortisasi atas aset tidak berwujud untuk periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp 41, Rp 61, Rp 54, dan Rp 9 dibebankan kepada beban umum dan administrasi.

14. PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

PT Bank Central Asia Tbk Pinjaman time loan revolving 70.000 298.751 - -

Pinjaman rekening koran 42.339 - - -

PT Bank Ekonomi Raharja Tbk

Pinjaman rekening koran - 46 139 -

J u m l a h 112.339 298.797 139 -

31 Desember

PT Bank Central Asia Tbk Pada tanggal 28 September 2010, Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank Central Asia Tbk seperti yang dinyatakan dalam Perjanjian Kredit No 616/353/KRD/SMG/10 dan Perjanjian Kredit No. 10 tanggal 16 November 2007, dimana kedua perjanjian tersebut kemudian digabungkan dan dinyatakan kembali melalui akta Perubahan dan Pernyataan Kembali Atas Perjanjian Kredit No. 150 tanggal 16 Maret 2012 yang telah diubah melalui Perubahan Perjanjian Kredit No. 138 tanggal 21 Desember 2012 dan No. 86 tanggal 18 Januari 2013. Fasilitas pinjaman tersebut terdiri dari: a. Fasilitas Kredit Lokal (Rekening Koran) dengan batas maksimum Rp 200.000 yang berlaku

sampai dengan 16 November 2013 dengan tingkat bunga 8,5% per tahun. b. Fasilitas Omnibus Letter of Credit (L/C), yang terdiri dari Sight L/C dan Usance L/C dengan

batas maksimum Rp 20.000 yang berlaku sampai dengan 16 November 2013 dengan Komisi L/C 0,2% p.a dihitung dari nilai L/C yang diterbitkan dan Komisi Akseptasi sebesar 0,6% p.a.

c. Fasilitas Time Loan Revolving dengan batas maksimum Rp 300.000 yang berlaku sampai dengan 21 Desember 2013 dengan tingkat bunga 8,5% per tahun.

Pada tanggal 31 Desember 2012, maksimum fasilitas Time Loan Revolving telah ditarik seluruhnya dan masih menjadi saldo terhutang.

Page 245: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

227

Ekshibit E/42

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

13. ASET TIDAK LANCAR LAIN-LAIN (Lanjutan) Manajemen Perusahaan dan Entitas Anak berpendapat bahwa tidak terdapat perbedaan signifikan antara nilai wajar aset tidak lancar lain-lain dengan jumlah tercatatnya. Beban amortisasi atas aset tidak berwujud untuk periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp 41, Rp 61, Rp 54, dan Rp 9 dibebankan kepada beban umum dan administrasi.

14. PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

PT Bank Central Asia Tbk Pinjaman time loan revolving 70.000 298.751 - -

Pinjaman rekening koran 42.339 - - -

PT Bank Ekonomi Raharja Tbk

Pinjaman rekening koran - 46 139 -

J u m l a h 112.339 298.797 139 -

31 Desember

PT Bank Central Asia Tbk Pada tanggal 28 September 2010, Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Bank Central Asia Tbk seperti yang dinyatakan dalam Perjanjian Kredit No 616/353/KRD/SMG/10 dan Perjanjian Kredit No. 10 tanggal 16 November 2007, dimana kedua perjanjian tersebut kemudian digabungkan dan dinyatakan kembali melalui akta Perubahan dan Pernyataan Kembali Atas Perjanjian Kredit No. 150 tanggal 16 Maret 2012 yang telah diubah melalui Perubahan Perjanjian Kredit No. 138 tanggal 21 Desember 2012 dan No. 86 tanggal 18 Januari 2013. Fasilitas pinjaman tersebut terdiri dari: a. Fasilitas Kredit Lokal (Rekening Koran) dengan batas maksimum Rp 200.000 yang berlaku

sampai dengan 16 November 2013 dengan tingkat bunga 8,5% per tahun. b. Fasilitas Omnibus Letter of Credit (L/C), yang terdiri dari Sight L/C dan Usance L/C dengan

batas maksimum Rp 20.000 yang berlaku sampai dengan 16 November 2013 dengan Komisi L/C 0,2% p.a dihitung dari nilai L/C yang diterbitkan dan Komisi Akseptasi sebesar 0,6% p.a.

c. Fasilitas Time Loan Revolving dengan batas maksimum Rp 300.000 yang berlaku sampai dengan 21 Desember 2013 dengan tingkat bunga 8,5% per tahun.

Pada tanggal 31 Desember 2012, maksimum fasilitas Time Loan Revolving telah ditarik seluruhnya dan masih menjadi saldo terhutang.

Ekshibit E/43

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

14. PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK (Lanjutan)

PT Bank Central Asia Tbk (Lanjutan) Jaminan untuk fasilitas kredit tersebut meliputi antara lain:

1. Tiga bidang tanah di Jalan Raya Kaligawe KM 3, Semarang, Jawa Tengah yang terdaftar atas

nama Desy Sulistio Hidayat, Irwan Hidayat, Jonatha Sofyan Hidayat, Johan Hidayat, Sandra Linata Hidajat dan Rudy (David) Hidayat.

2. Sebidang tanah di Jalan Cipete Raya No. 81, Jakarta Selatan, DKI Jakarta yang terdaftar atas nama Irwan Hidayat.

3. Sebidang tanah di Jalan Cipete Raya No. 78, Jakarta Selatan, DKI Jakarta yang terdaftar atas nama Nyonya Desy Sulistio Hidayat.

4. Sebidang tanah di Jalan Pratama Desa Benoa, Kuta, Badung, Bali yang terdaftar atas nama PT Hotel Candi Baru.

5. Sebidang tanah di Kelurahan Bergas Kidul, Semarang yang terdafar atas nama PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk.

6. Lima bidang tanah di Muktiharjo, Semarang yang terdaftar atas nama PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk.

7. Lima belas bidang tanah di Kelurahan Diwak dan Kelurahan Bergas Kidul, Semarang yang terdaftar atas nama PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk.

8. Sebidang tanah di Kelurahan Bergas Kidul, Semarang yang terdaftar atas nama PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk.

9. Mesin-mesin berikut peralatan dan perlengkapannya di Kelurahan Ngempon, Bergas Kidul, Semarang.

Selama pinjaman belum dilunasi, Perusahaan tidak diperkenankan antara lain melakukan pembagian dividen kepada para pemegang saham (jika kondisi keuangan Perusahaan tidak memenuhi financial covenant yang ditetapkan). Ketentuan ini tidak lagi berlaku apabila Perusahaan telah Go Public. Pada tanggal 31 Juli 2013, atas Fasilitas Kredit Lokal (Rekening Koran) dengan batas maksimum Rp 200.000, saldo Fasilitas Kredit yang belum digunakan adalah sebesar Rp 157.661. Fasilitas Kredit ini dikenakan tingkat bunga 8,5% per tahun dibayarkan setiap bulan pada tanggal 1 dan akan jatuh tempo pada tanggal 16 November 2013. Pada tanggal 31 Juli 2013, atas Fasilitas Time Loan Revolving dengan batas maksimum Rp 300.000, Perusahaan telah melakukan penarikan sebesar Rp 70.000. Fasilitas Kredit ini akan dibayarkan selambat-lambatnya tanggal 19 Desember 2013 dan akan jatuh tempo pada tanggal 21 Desember 2013. Pada tanggal 31 Juli 2013, Perusahaan belum menggunakan Fasilitas Omnibus Letter of Credit (L/C), yang terdiri dari Sight L/C dan Usance L/C dengan batas maksimum Rp 20.000. Fasilitas Omnibus L/C akan jatuh tempo pada tanggal 16 November 2013.

Page 246: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

228

Ekshibit E/44

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

14. PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK (Lanjutan)

PT Bank Central Asia Tbk (Lanjutan)

Hal-Hal Yang Wajib Dilaksanakan Debitur Pinjaman tersebut di atas wajib memenuhi persyaratan sebagai berikut: a. Seluruh fasilitas kredit Debitur joint borrower, cross default dan cross collateral dengan

seluruh fasilitas PT Hotel Candi Baru dan ketentuan ini dapat dicabut setelah seluruh fasilitas PT Hotel Candi Baru telah dilunasi;

b. Transaksi pembelian saham PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant; serta peningkatan modal disetor atas nama Debitur sebesar minimal Rp 800.000 harus tercermin pada Laporan Keuangan Audit Debitur Tahun 2012;

c. Minimal 99% saham PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant harus dimiliki oleh Debitur;

d. Debitur wajib mempertahankan kepemilikan saham mayoritas oleh Keluarga Hidayat, minimal sebesar 75% (tujuh puluh lima persen) baik secara langsung maupun tidak langsung;

e. Sebagian besar aktivitas keuangan Debitur wajib dipusatkan di BCA; f. Debitur wajib mensubordinasikan pinjaman pemegang saham/afiliasi (baik yang ada saat ini

maupun masa yang akan datang) terhadap pinjaman di BCA; g. Debitur wajib mengasuransikan agunan pada maskapai asuransi yang dapat diterima oleh

BCA secara minimal property all risk termasuk force majeure dengan Bankers Clause BCA; h. Wajib menjaga financial covenant pada laporan keuangan triwulanan Debitur, sebagai

berikut: Current Ratio minimal 1.5x (Definisi Aktiva Lancar dan Hutang Lancar sesuai dengan

LK Audit); Debt/Equity Ratio Maks 2x; EBITDA (Interest + Installment) min. 2.5x; Wajib menyerahkan:

i. Laporan Keuangan Konsolidasian periode Tahun 2010 dan 2011 yang diaudit oleh Kantor Akuntan Independen yang dapat diterima BCA selambat-lambatnya tanggal 31 Maret 2013;

ii. Laporan Keuangan Audit Tahun 2012 dan seterusnya (versi parent only dan konsolidasi) paling lambat 180 (seratus delapan puluh) hari kalender setelah tanggal tutup buku;

iii. Laporan Keuangan internal triwulanan selambat-lambatnya 90 (sembilan puluh) hari kalender sejak tanggal periode pelaporan;

iv. Laporan penilaian agunan yang dibuat oleh Appraiser Independen yang dapat diterima BCA minimal 2 tahun sekali.

Page 247: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

229

Ekshibit E/44

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

14. PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK (Lanjutan)

PT Bank Central Asia Tbk (Lanjutan)

Hal-Hal Yang Wajib Dilaksanakan Debitur Pinjaman tersebut di atas wajib memenuhi persyaratan sebagai berikut: a. Seluruh fasilitas kredit Debitur joint borrower, cross default dan cross collateral dengan

seluruh fasilitas PT Hotel Candi Baru dan ketentuan ini dapat dicabut setelah seluruh fasilitas PT Hotel Candi Baru telah dilunasi;

b. Transaksi pembelian saham PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant; serta peningkatan modal disetor atas nama Debitur sebesar minimal Rp 800.000 harus tercermin pada Laporan Keuangan Audit Debitur Tahun 2012;

c. Minimal 99% saham PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant harus dimiliki oleh Debitur;

d. Debitur wajib mempertahankan kepemilikan saham mayoritas oleh Keluarga Hidayat, minimal sebesar 75% (tujuh puluh lima persen) baik secara langsung maupun tidak langsung;

e. Sebagian besar aktivitas keuangan Debitur wajib dipusatkan di BCA; f. Debitur wajib mensubordinasikan pinjaman pemegang saham/afiliasi (baik yang ada saat ini

maupun masa yang akan datang) terhadap pinjaman di BCA; g. Debitur wajib mengasuransikan agunan pada maskapai asuransi yang dapat diterima oleh

BCA secara minimal property all risk termasuk force majeure dengan Bankers Clause BCA; h. Wajib menjaga financial covenant pada laporan keuangan triwulanan Debitur, sebagai

berikut: Current Ratio minimal 1.5x (Definisi Aktiva Lancar dan Hutang Lancar sesuai dengan

LK Audit); Debt/Equity Ratio Maks 2x; EBITDA (Interest + Installment) min. 2.5x; Wajib menyerahkan:

i. Laporan Keuangan Konsolidasian periode Tahun 2010 dan 2011 yang diaudit oleh Kantor Akuntan Independen yang dapat diterima BCA selambat-lambatnya tanggal 31 Maret 2013;

ii. Laporan Keuangan Audit Tahun 2012 dan seterusnya (versi parent only dan konsolidasi) paling lambat 180 (seratus delapan puluh) hari kalender setelah tanggal tutup buku;

iii. Laporan Keuangan internal triwulanan selambat-lambatnya 90 (sembilan puluh) hari kalender sejak tanggal periode pelaporan;

iv. Laporan penilaian agunan yang dibuat oleh Appraiser Independen yang dapat diterima BCA minimal 2 tahun sekali.

Ekshibit E/45

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

14. PINJAMAN BANK JANGKA PENDEK (Lanjutan)

PT Bank Central Asia Tbk (Lanjutan)

Hal-Hal Yang Tidak Boleh Dilaksanakan Debitur: a. Memperoleh tambahan pinjaman dari bank atau Lembaga Keuangan lainnya serta

mengikatkan diri sebagai penanggung / penjamin dalam bentuk dan dengan nama apapun; b. Menjual, melepaskan atau mengagunkan harta tidak bergerak utama atau harta kekayaan

utama yang digunakan untuk menjalankan usahanya; c. Mengalihkan seluruh paten merek, goodwill yang dimiliki secara langsung dan tidak

langsung; d. Melakukan pembagian dividen kepada para pemegang saham (klausul ini tidak berlaku lagi

jika Debitur sudah melakukan IPO); e. Meminjamkan uang kepada pihak lain (diluar group usaha); kecuali dalam rangka

menjalankan usaha sehari-hari; f. Melakukan transaksi dengan seseorang atau sesuatu pihak termasuk tetapi tidak terbatas

dengan perusahaan afiliasinya dengan cara yang berbeda atau diluar praktek dan kebiasaan yang ada;

g. Melakukan investasi, penyertaan atau membuka usaha baru selain usaha yang telah ada; h. Melakukan peleburan, pemisahan, penggabungan, pengambilalihan atau pembubaran; i. Mengubah status kelembagaan dan anggaran dasar. Perusahaan telah memenuhi seluruh financial covenant pada laporan keuangan konsolidasian per 31 Juli 2013. Berdasarkan Surat Pemberitahuan Pemberian Kredit (SPPK), No. 10037/GBK/2013 tanggal 30 Januari 2013 yang dikeluarkan oleh PT Bank Central Asia Tbk, menerangkan bahwa ketentuan mengenai perubahan status kelembagaan menjadi Perusahaan Terbuka telah disetujui dan menghapus ketentuan mengenai pembatasan pembagian dividen. PT Bank Ekonomi Raharja Tbk Berdasarkan akta Notaris Nyonya Angelique Tedjajuwana, S.H., No. 31 tanggal 19 Februari 1997, Perusahaan memperoleh pinjaman bank jangka pendek dari PT Bank Ekonomi Raharja Tbk berupa fasilitas Pinjaman Aksep. Perjanjian tersebut telah beberapa kali mengalami perubahan, terakhir dengan Perjanjian Pengubahan Pengakuan Hutang No. 3 tanggal 1 September 2004 oleh Notaris S.Y. Judiastuti, S.H., dan diubah dengan surat perubahan perjanjian Perpanjangan Kredit dari PT Bank Ekonomi Raharja Tbk, Nomor : 80100096/PRK-PA tanggal 19 Februari 2009, fasilitas Pinjaman Aksep (PA) dengan plafon Rp 4.500 dan fasilitas Pinjaman Rekening Koran (PRK) Rp 500 jangka waktu fasilitas kredit tanggal 19 Februari 2009 sampai dengan 19 Februari 2010. Atas pinjaman tersebut dikenakan bunga sebesar 9,75% per tahun.

Page 248: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

230

Ekshibit E/46

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

15. UTANG USAHA

Utang usaha terutama merupakan utang atas pembelian bahan baku dari beberapa pemasok lokal dan luar negeri, pembelanjaan barang, jasa iklan dan promosi, serta jasa lainnya.

a. Rincian utang usaha berdasarkan pemasok adalah sebagai berikut:

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pihak ketigaPT DNP Indonesia 9.863 20.447 18.184 8.546

PT Indesso Niagatama 9.457 14.829 17.733 11.279

PT Hokiwan Farma 9.423 5.765 10.168 2.627

PT Nutrasweet Indonesia 8.325 10.865 8.912 5.637

PT Artha Manis Abadi 4.976 2.562 3.851 -

Bejo Iskandar (Ody Karya) 4.381 4.169 1.087 1.185

Naturoz 3.695 2.786 - -

PT Mane Indonesia 3.652 5.417 3.792 2.099

PT Dian Cipta Perkasa 3.439 7.799 5.767 6.565

PT Menjangan Sakti 3.472 17.192 2.223 14.291

PT Ekacitta Dian Perkasa 3.156 8.365 16.843 2.511

Rachmad 2.749 1.239 2.440 1.460

PT Karsavicta Satya 2.665 2.132 2.322 1.812

Yanuar Susanto 2.345 1.505 - -

CV Bhakti Pratama 2.139 5.012 - 1.182

Samudra Montaz 1.978 1.116 - 1.697

Grand Multi Chemical 1.850 2.413 - 1.317

Signa Husada 1.796 1.108 - -

CV Sukses Makmur 1.522 - - -

L i l i 1.487 1.576 2.821 -

CV Tani Kawan Lama 1.320 - 2.196 -

PT Nusa Indah 1.272 - - -

CV Surya Kencana 1.262 - - -

Mitra Kimia Guna Serasi 1.239 1.290 - -

Dipindahkan 87.463 117.587 98.339 62.208

31 Desember

Page 249: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

231

Ekshibit E/46

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

15. UTANG USAHA

Utang usaha terutama merupakan utang atas pembelian bahan baku dari beberapa pemasok lokal dan luar negeri, pembelanjaan barang, jasa iklan dan promosi, serta jasa lainnya.

a. Rincian utang usaha berdasarkan pemasok adalah sebagai berikut:

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pihak ketigaPT DNP Indonesia 9.863 20.447 18.184 8.546

PT Indesso Niagatama 9.457 14.829 17.733 11.279

PT Hokiwan Farma 9.423 5.765 10.168 2.627

PT Nutrasweet Indonesia 8.325 10.865 8.912 5.637

PT Artha Manis Abadi 4.976 2.562 3.851 -

Bejo Iskandar (Ody Karya) 4.381 4.169 1.087 1.185

Naturoz 3.695 2.786 - -

PT Mane Indonesia 3.652 5.417 3.792 2.099

PT Dian Cipta Perkasa 3.439 7.799 5.767 6.565

PT Menjangan Sakti 3.472 17.192 2.223 14.291

PT Ekacitta Dian Perkasa 3.156 8.365 16.843 2.511

Rachmad 2.749 1.239 2.440 1.460

PT Karsavicta Satya 2.665 2.132 2.322 1.812

Yanuar Susanto 2.345 1.505 - -

CV Bhakti Pratama 2.139 5.012 - 1.182

Samudra Montaz 1.978 1.116 - 1.697

Grand Multi Chemical 1.850 2.413 - 1.317

Signa Husada 1.796 1.108 - -

CV Sukses Makmur 1.522 - - -

L i l i 1.487 1.576 2.821 -

CV Tani Kawan Lama 1.320 - 2.196 -

PT Nusa Indah 1.272 - - -

CV Surya Kencana 1.262 - - -

Mitra Kimia Guna Serasi 1.239 1.290 - -

Dipindahkan 87.463 117.587 98.339 62.208

31 Desember

Ekshibit E/47

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

15. UTANG USAHA (Lanjutan)

a. Rincian utang usaha berdasarkan pemasok adalah sebagai berikut (Lanjutan) :

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

31 Desember

Pindahan 87.463 117.587 98.339 62.208

PT Madu Sumbawa Alami 1.087 - - -

Indolakto 1.055 - - 1.382

PT Halim Sakti Pratama 963 1.054 1.356 1.277

Damai Rukun Bersama 801 2.957 - -

Hendriyanto 778 1.450 1.294 1.288

PT Lautan Luas 658 1.394 - -

PT Brenntag 248 1.187 - -

Armananta Eka Putra - 6.358 - -

Pancaran Niaga - 1.132 - -

CV Sido Mulyo - - - 3.137

Agus Kristanto - - - 1.819

PT Pajasama Sakti - - 1.405 -

Lain-lain

(masing-masing di bawah Rp 1.000) 17.687 59.657 21.780 13.213

110.740 192.776 124.174 84.324

Pihak berelasi

PT Muncul Putra Offset (Catatan 25) 15.095 - 31.139 14.320

J u m l a h 125.835 192.776 155.313 98.644

Sifat dari hubungan dan transaksi antara Perusahaan dan Entitas Anak dengan pihak berelasi dijelaskan pada Catatan 2e dan 25. Utang usaha tidak dijaminkan, tidak dikenakan bunga dan umumnya dikenakan syarat pembayaran antara 1 hari sampai dengan 60 hari.

Page 250: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

232

Ekshibit E/48

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

15. UTANG USAHA (Lanjutan)

Utang usaha didenominasi dalam mata uang sebagai berikut:

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Dolar Amerika Serikat 4.190 76.921 67.085 49.149

Euro 41 1.929 1.023 619

Dolar Singapura 18 137 119 380

Dolar Hongkong - - 437 -

Yen Jepang 96 - - -

31 Desember

16. UTANG LAIN-LAIN

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pihak Ketiga

Jaminan penjualan 10.175 35.200 - -

Armananta Eka Putra 5.505 - - -

Bonus outlet 2.763 119 135 430

Jamsostek 6 6 - 4

E & E Verfahrenstechnik GmbH - - - 3.872

Lain-lain

(masing-masing di bawah Rp 1.000) 3.088 12.716 100 1.248

Sub jumlah 21.537 48.041 235 5.554

Pihak Berelasi

Pemegang saham

Dessy Sulistio Hidayat 3.489 14.366 - -

Irwan Hidayat 698 2.874 - -

Johan Hidayat 698 2.874 - -

Sofyan Hidayat 698 2.874 - -

Sandra Linata Hidajat 698 2.874 - -

David Hidayat 10.094 12.570 - -

PT Muncul Armada Raya 1.707 1.009 856 1.203

Sub jumlah 18.082 39.441 856 1.203

J u m l a h 39.619 87.482 1.091 6.757

31 Desember

Page 251: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

233

Ekshibit E/48

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

15. UTANG USAHA (Lanjutan)

Utang usaha didenominasi dalam mata uang sebagai berikut:

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Dolar Amerika Serikat 4.190 76.921 67.085 49.149

Euro 41 1.929 1.023 619

Dolar Singapura 18 137 119 380

Dolar Hongkong - - 437 -

Yen Jepang 96 - - -

31 Desember

16. UTANG LAIN-LAIN

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pihak Ketiga

Jaminan penjualan 10.175 35.200 - -

Armananta Eka Putra 5.505 - - -

Bonus outlet 2.763 119 135 430

Jamsostek 6 6 - 4

E & E Verfahrenstechnik GmbH - - - 3.872

Lain-lain

(masing-masing di bawah Rp 1.000) 3.088 12.716 100 1.248

Sub jumlah 21.537 48.041 235 5.554

Pihak Berelasi

Pemegang saham

Dessy Sulistio Hidayat 3.489 14.366 - -

Irwan Hidayat 698 2.874 - -

Johan Hidayat 698 2.874 - -

Sofyan Hidayat 698 2.874 - -

Sandra Linata Hidajat 698 2.874 - -

David Hidayat 10.094 12.570 - -

PT Muncul Armada Raya 1.707 1.009 856 1.203

Sub jumlah 18.082 39.441 856 1.203

J u m l a h 39.619 87.482 1.091 6.757

31 Desember

Ekshibit E/49

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

16. UTANG LAIN-LAIN (Lanjutan) Utang kepada pihak berelasi adalah dalam rangka transaksi bisnis yang wajar (arm s length) dan tidak ada pengenaan bunga.

Pemegang saham Terutama merupakan utang kepada David Hidayat (pemegang saham) sehubungan dengan pembelian bangunan sebesar Rp 9.396 pada tahun 2012. Merupakan utang royalti kepada para pemegang saham masing-masing sebesar Rp 6.979 dan Rp 28.736 pada 31 Juli 2013 dan 31 Desember 2012. PT Muncul Armada Raya Merupakan utang MM yang timbul sehubungan dengan penggunaan jasa angkutan.

17. PERPAJAKAN

a. Pajak dibayar di muka

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

PerusahaanPajak Penghasilan Pasal 28A

2009 569 - - -

2010 604 - - -

2011 826 - - -

Sub jumlah 1.999 - - -

Entitas anak

Pajak Pertambahan Nilai - - 1.585 943

Pajak Penghasilan 28A (Catatan 17d)

2010 - 637 637 637

2011 32 32 32 -

2012 471 471 - -

Sub jumlah 503 1.140 2.254 1.580

Jumlah Konsolidasian 2.502 1.140 2.254 1.580

31 Desember

Page 252: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

234

Ekshibit E/50

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

b. Utang pajak Pajak Penghasilan Badan

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pajak Penghasilan BadanKonsolidasi

Pasal 25 9.748 4.695 464 1.491

Pasal 29 22.462 155.124 100.957 111.482

J u m l a h 32.210 159.819 101.421 112.973

Pajak Penghasilan Badan

Perusahaan

PPh Pasal 25 8.838 4.246 - 1.058

PPh Pasal 29

31 Juli 2013 13.199 - - -

31 Desember 2012 722 53.425 - -

31 Desember 2011 - 52.714 54.828 -

31 Desember 2010 - 32.399 37.399 88.135

31 Desember 2009 - 8.633 8.633 22.318

Subjumlah 22.759 151.417 100.860 111.511

Entitas Anak

PPh pasal 25 910 449 464 433

PPh Pasal 29

31 Juli 2013 8.440 - - -

31 Desember 2012 11 7.863 - -

31 Desember 2011 58 58 65 -

31 Desember 2010 32 32 32 -

31 Desember 2009 - - - 1.029

Subjumlah 9.451 8.402 561 1.462

Utang Pajak Penghasilan Badan - Konsolidasian 32.210 159.819 101.421 112.973

31 Desember

Page 253: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

235

Ekshibit E/50

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

b. Utang pajak Pajak Penghasilan Badan

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pajak Penghasilan BadanKonsolidasi

Pasal 25 9.748 4.695 464 1.491

Pasal 29 22.462 155.124 100.957 111.482

J u m l a h 32.210 159.819 101.421 112.973

Pajak Penghasilan Badan

Perusahaan

PPh Pasal 25 8.838 4.246 - 1.058

PPh Pasal 29

31 Juli 2013 13.199 - - -

31 Desember 2012 722 53.425 - -

31 Desember 2011 - 52.714 54.828 -

31 Desember 2010 - 32.399 37.399 88.135

31 Desember 2009 - 8.633 8.633 22.318

Subjumlah 22.759 151.417 100.860 111.511

Entitas Anak

PPh pasal 25 910 449 464 433

PPh Pasal 29

31 Juli 2013 8.440 - - -

31 Desember 2012 11 7.863 - -

31 Desember 2011 58 58 65 -

31 Desember 2010 32 32 32 -

31 Desember 2009 - - - 1.029

Subjumlah 9.451 8.402 561 1.462

Utang Pajak Penghasilan Badan - Konsolidasian 32.210 159.819 101.421 112.973

31 Desember

Ekshibit E/51

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

b. Utang pajak (Lanjutan)

Utang pajak lain-lain

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

31 Desember

Konsolidasi

Pajak Pertambahan Nilai Keluaran 8.459 4.485 7.065 8.389

Pajak Penghasilan pasal 21 1.245 4.231 2.165 1.967

Pajak Penghasilan pasal 22 43 34 38 -

Pajak Penghasilan pasal 23 1.481 8.409 128 57

Pajak Penghasilan pasal 26 284 - - -

Pajak Penghasilan pasal 4 ayat 2 78 61.168 - 54

Lain-Lain - - - 19.886

J u m l a h 11.590 78.327 9.396 30.353

Perusahaan

Pajak Pertambahan Nilai Keluaran 7.698 1.401 6.314 8.389

Pajak Penghasilan pasal 21 830 3.447 1.350 1.501

Pajak Penghasilan pasal 22 43 34 38 -

Pajak Penghasilan pasal 23 1.444 8.366 102 30

Pajak Penghasilan pasal 26 122 - - -

Pajak Penghasilan pasal 4 ayat 2 78 55.938 - 54

Lain-Lain - - - 19.886

Subjumlah 10.215 69.186 7.804 29.860

Entitas Anak

Pajak Pertambahan Nilai Keluaran 761 3.084 751 -

Pajak Penghasilan pasal 21 415 784 815 466

Pajak Penghasilan pasal 23 37 43 26 27

Pajak Penghasilan pasal 26 162 - - -

Pajak Penghasilan pasal 4 ayat 2 - 5.230 - -

Subjumlah 1.375 9.141 1.592 493

Utang Pajak Lain-lain - Konsolidasian 11.590 78.327 9.396 30.353

Page 254: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

236

Ekshibit E/52

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

c. Perhitungan Pajak Penghasilan

Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran laba kena pajak untuk periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan 2012 (tidak di audit) dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 adalah sebagai berikut:

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

2012 lihat lihat (Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pajak penghasilan berdasarkan

laporan laba rugi komprehensif

konsolidasian 279.828 254.635 513.621 455.044 339.191

Laba sebelum pajak entitas anak (59.629) (31.858) (70.196) (20.315) (20.103)

Laba komprehensif Perusahaan 220.199 222.777 443.425 434.729 319.088

Koreksi fiskalBeda waktu :

Penyusutan (765) 1.302 2.553 2.614 980

Penyisihan piutang tak tertagih 1.355 - - - -

Imbalan pasca kerja 3.927 5.899 10.114 6.706 8.956

Pembayaran dana pensiun (10.283) (12.346) (20.200) (22.072) -

Pembayaran imbalan pasca kerja (435) (568) (973) (3.998) -

Jumlah beda waktu (6.201) (5.713) (8.506) (16.750) 9.936

Beda tetap :

Beban pajak dan denda pajak 37.029 - 26 11.502 72.471

Penghapusan persediaan 1.577 - - - -

Biaya sumbangan 1.242 852 1.253 2.860 -

Beban lain-lain 309 - - - -

Biaya perijinan dan perpajakan 418 - - - -

Budidaya tanaman 309 - - 383 269

Entertainment 41 23 133 443 -

Penghasilan bunga yang dikenakan

pajak final (399) (3.053) (5.362) (10.885) (6.334)

Pendapatan sewa (360) - (630) (687) (1.363)

Laba penjualan aset tanah (9.006) - - - -

Donasi dan representasi - 308 - - 2.497

Laba entitas asosiasi - (1.754) - (1.754) -

Jumlah beda tetap 31.160 (3.624) (4.580) 1.862 67.540

Jumlah Koreksi Fiskal 24.959 (9.337) (13.086) (14.888) 77.476

Estimasi laba kena pajak 245.158 213.440 430.339 419.841 396.564

31 Desember31 Juli

Page 255: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

237

Ekshibit E/52

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

c. Perhitungan Pajak Penghasilan

Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran laba kena pajak untuk periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan 2012 (tidak di audit) dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 adalah sebagai berikut:

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

2012 lihat lihat (Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pajak penghasilan berdasarkan

laporan laba rugi komprehensif

konsolidasian 279.828 254.635 513.621 455.044 339.191

Laba sebelum pajak entitas anak (59.629) (31.858) (70.196) (20.315) (20.103)

Laba komprehensif Perusahaan 220.199 222.777 443.425 434.729 319.088

Koreksi fiskalBeda waktu :

Penyusutan (765) 1.302 2.553 2.614 980

Penyisihan piutang tak tertagih 1.355 - - - -

Imbalan pasca kerja 3.927 5.899 10.114 6.706 8.956

Pembayaran dana pensiun (10.283) (12.346) (20.200) (22.072) -

Pembayaran imbalan pasca kerja (435) (568) (973) (3.998) -

Jumlah beda waktu (6.201) (5.713) (8.506) (16.750) 9.936

Beda tetap :

Beban pajak dan denda pajak 37.029 - 26 11.502 72.471

Penghapusan persediaan 1.577 - - - -

Biaya sumbangan 1.242 852 1.253 2.860 -

Beban lain-lain 309 - - - -

Biaya perijinan dan perpajakan 418 - - - -

Budidaya tanaman 309 - - 383 269

Entertainment 41 23 133 443 -

Penghasilan bunga yang dikenakan

pajak final (399) (3.053) (5.362) (10.885) (6.334)

Pendapatan sewa (360) - (630) (687) (1.363)

Laba penjualan aset tanah (9.006) - - - -

Donasi dan representasi - 308 - - 2.497

Laba entitas asosiasi - (1.754) - (1.754) -

Jumlah beda tetap 31.160 (3.624) (4.580) 1.862 67.540

Jumlah Koreksi Fiskal 24.959 (9.337) (13.086) (14.888) 77.476

Estimasi laba kena pajak 245.158 213.440 430.339 419.841 396.564

31 Desember31 Juli

Ekshibit E/53

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

c. Perhitungan Pajak Penghasilan (Lanjutan)

Taksiran beban pajak penghasilan dan utang pajak penghasilan untuk periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013, 31 Juli 2012 (tidak diaudit) dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Estimasi laba kena pajak - 245.158 213.440 430.339 419.841 396.564

Perusahaan

Estimasi pajak penghasilan:

Perusahaan

Tujuh 2013: 25% x Rp 245.158 61.289 - - - -

Tujuh 2012: 25% x Rp 213.440 - 53.360 - - -

Tahun 2012: 25% x Rp 430.339 - - 107.585 - -

Tahun 2011: 25% x Rp 419.841 - - - 104.961 -

Tahun 2010: 25% x Rp 396.564 - - - - 99.141

Subjumlah 61.289 53.360 107.585 104.961 99.141

Entitas Anak 13.953 8.266 16.441 5.544 5.657

Estimasi Pajak Penghasilan - Konsolidasian 75.242 61.626 124.026 110.505 104.798

Dikurangi:

Pajak dibayar di muka

Perusahaan

Pajak Penghasilan Pasal 22 - 94 508 676 127

Pajak Penghasilan Pasal 23 - 14 14 18 12

Pajak Penghasilan Pasal 25 48.090 28.161 53.638 49.439 10.867

Jumlah Pajak dibayar di Muka 48.090 28.269 54.160 50.133 11.006

Taksiran Utang Pajak Penghasilan 13.199 25.091 53.425 54.828 88.135

Entitas anak

Periode 7 bulan dan tahun berjalan 8.440 36.535 7.863 65 1.029

Taksiran Utang Pajak Penghasilan

Pasal 29 - Konsolidasian 21.639 61.626 61.288 54.893 89.164

31 Desember31 Juli

Taksiran penghasilan kena pajak perusahaan untuk tahun 2012, 2011 dan 2010 seperti dinyatakan di atas, berbeda dengan yang dilaporkan pada SPT tahun 2012, 2011 dan 2010 terutama disebabkan oleh koreksi atas beban pokok penjualan dan beban operasional.

Page 256: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

238

Ekshibit E/54

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

d. Pajak tangguhan

Aset (liabilitas) pajak tangguhan yang timbul dari perbedaan temporer antara pendapatan dan beban, yang diakui secara komersil dan perpajakan, adalah sebagai berikut:

31 Desember

2011 (Dibebankan)

(Disajikan dikreditkan Dibebankan ke

kembali, lihat ke laporan laporan

Catatan 2a, laba rugi 31 Desember laba rugi 31 Juli

n, 44) komprehensif 2012 komprehensif 2013

Perusahaan

Aset/ (liabilitas) Pajak Tangguhan

Penyisihan piutang tak tertagih 402 - 402 (63) 339

Penyusutan 898 638 1.536 (191) 1.345

Beban imbalan pasca-kerja 4.687 (2.765) 1.922 (1.698) 224

Jumlah Perusahaan 5.987 (2.127) 3.860 (1.952) 1.908

Entitas Anak

Aset pajak tangguhan 1.095 70 1.165 (419) 746

Jumlah Konsolidasian 7.082 (2.057) 5.025 (2.371) 2.654

31 Desember 31 Desember

(Dibebankan) 2010 (Dibebankan) 2011

dikreditkan (Disajikan dikreditkan (Disajikan

ke laporan kembali, lihat ke laporan kembali, lihat

31 Desember laba rugi Catatan 2a, laba rugi Catatan 2a,

2009 komprehensif n, 44) komprehensif n, 44)

Perusahaan

Aset/ (liabilitas) Pajak Tangguhan

Penyisihan piutang tak tertagih 402 - 402 - 402

Penyusutan - 245 245 653 898

Beban imbalan pasca-kerja 7.288 2.239 9.527 (4.840) 4.687

Jumlah Perusahaan 7.690 2.484 10.174 (4.187) 5.987

Entitas Anak

Aset pajak tangguhan 1.220 292 1.512 (417) 1.095

Jumlah Konsolidasian 8.910 2.776 11.686 (4.604) 7.082

Page 257: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

239

Ekshibit E/54

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

d. Pajak tangguhan

Aset (liabilitas) pajak tangguhan yang timbul dari perbedaan temporer antara pendapatan dan beban, yang diakui secara komersil dan perpajakan, adalah sebagai berikut:

31 Desember

2011 (Dibebankan)

(Disajikan dikreditkan Dibebankan ke

kembali, lihat ke laporan laporan

Catatan 2a, laba rugi 31 Desember laba rugi 31 Juli

n, 44) komprehensif 2012 komprehensif 2013

Perusahaan

Aset/ (liabilitas) Pajak Tangguhan

Penyisihan piutang tak tertagih 402 - 402 (63) 339

Penyusutan 898 638 1.536 (191) 1.345

Beban imbalan pasca-kerja 4.687 (2.765) 1.922 (1.698) 224

Jumlah Perusahaan 5.987 (2.127) 3.860 (1.952) 1.908

Entitas Anak

Aset pajak tangguhan 1.095 70 1.165 (419) 746

Jumlah Konsolidasian 7.082 (2.057) 5.025 (2.371) 2.654

31 Desember 31 Desember

(Dibebankan) 2010 (Dibebankan) 2011

dikreditkan (Disajikan dikreditkan (Disajikan

ke laporan kembali, lihat ke laporan kembali, lihat

31 Desember laba rugi Catatan 2a, laba rugi Catatan 2a,

2009 komprehensif n, 44) komprehensif n, 44)

Perusahaan

Aset/ (liabilitas) Pajak Tangguhan

Penyisihan piutang tak tertagih 402 - 402 - 402

Penyusutan - 245 245 653 898

Beban imbalan pasca-kerja 7.288 2.239 9.527 (4.840) 4.687

Jumlah Perusahaan 7.690 2.484 10.174 (4.187) 5.987

Entitas Anak

Aset pajak tangguhan 1.220 292 1.512 (417) 1.095

Jumlah Konsolidasian 8.910 2.776 11.686 (4.604) 7.082

Ekshibit E/55

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

e. Administrasi Pajak

Perusahaan Tahun yang berakhir 31 Desember 2010 Pada tahun 2010, Perusahaan telah menerima hasil dari pemeriksaan pajak berupa Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) tahun 2008, dengan rincian sebagai berikut:

No. Nomor SKPKB Tanggal Jenis SKPKB Masa Pajak Jumlah

1. 00294/207/08/511/10 7 Juli 2010 SKPKB PPN September 2008 373.372.5922. 00295/207/08/511/10 7 Juli 2010 SKPKB PPN Oktober 2008 658.695.2023. 00296/207/08/511/10 7 Juli 2010 SKPKB PPN Nopember 2008 694.270.083

4. 00018/206/08/511/10 7 Juli 2010 SKPKB PPh Badan Tahun 2008 13.693.414.614

5. 00162/203/08/511/10 7 Juli 2010 SKPKB PPh pasal 23

Januari Desember 2008 47.207.126

6. 00286/207/08/511/10 7 Juli 2010 SKPKB PPN Januari 2008 316.431.6087. 00287/207/08/511/10 7 Juli 2010 SKPKB PPN Februari 2008 505.196.0868. 00290/207/08/511/10 7 Juli 2010 SKPKB PPN Mei 2008 469.074.7849. 00291/207/08/511/10 7 Juli 2010 SKPKB PPN Juni 2008 370.268.48310. 00287/207/08/511/10 7 Juli 2010 SKPKB PPN Februari 2008 529.456.88011. 00288/207/08/511/10 7 Juli 2010 SKPKB PPN Maret 2008 597.170.98512. 00289/207/08/511/10 7 Juli 2010 SKPKB PPN April 2008 494.665.58613. 00292/207/08/511/10 7 Juli 2010 SKPKB PPN Juli 2008 596.896.22014. 00293/207/08/511/10 7 Juli 2010 SKPKB PPN Agustus 2008 539.898.319

Perusahaan telah membukukan SKPKB tersebut ke dalam utang pajak per 31 Desember 2010 dan telah dilunasi pada bulan Mei dan September 2011.

Page 258: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

240

Ekshibit E/56

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

e. Administrasi Pajak (Lanjutan)

PT Muncul Mekar (MM) Entitas Anak Pada tahun 2010, MM telah menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) dan Surat Tagihan Pajak (STP) atas pemeriksaan pajak untuk tahun buku 2008 dengan rincian sebagai berikut:

No.

Jenis Pajak

Masa Pajak

Nomor SKPKB

Tanggal

Jumlah

1. Pajak

Pertambahan Nilai

Januari 2008

00310/207/08/511/10 7 Juli 2010 1.842.096

2. Pajak Pertambahan Nilai

Februari 2008

00311/207/08/511/10 7 Juli 2010 1.938.222

3. Pajak Pertambahan Nilai

Maret 2008 00312/207/08/511/10 7 Juli 2010 2.019.592

4. Pajak Pertambahan Nilai

April 2008 00312/207/08/511/10 7 Juli 2010 1.923.982

5. Pajak Pertambahan Nilai

Mei 2008 00314/207/08/511/10 7 Juli 2010 3.044.882

6. Pajak Pertambahan Nilai

Juni 2008 00315/207/08/511/10 7 Juli 2010 13.830.736

7. Pajak Pertambahan Nilai

Juli 2008 00316/207/08/511/10 7 Juli 2010 16.006.473

8. Pajak Pertambahan Nilai

Agustus 2008

00317/207/08/511/10 7 Juli 2010 6.288.759

9. Pajak Pertambahan Nilai

September 2008

00318/207/08/511/10 7 Juli 2010 36.578.670

10. Pajak Pertambahan Nilai

Oktober 2008

00319/207/08/511/10 7 Juli 2010 1.349.016

11. Pajak Pertambahan Nilai

Nopember 2008

00320/207/08/511/10 7 Juli 2010 1.327.319

12. Pajak Pertambahan Nilai

Desember 2008

00321/207/08/511/10 7 Juli 2010 34.551.158

Page 259: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

241

Ekshibit E/56

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

e. Administrasi Pajak (Lanjutan)

PT Muncul Mekar (MM) Entitas Anak Pada tahun 2010, MM telah menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) dan Surat Tagihan Pajak (STP) atas pemeriksaan pajak untuk tahun buku 2008 dengan rincian sebagai berikut:

No.

Jenis Pajak

Masa Pajak

Nomor SKPKB

Tanggal

Jumlah

1. Pajak

Pertambahan Nilai

Januari 2008

00310/207/08/511/10 7 Juli 2010 1.842.096

2. Pajak Pertambahan Nilai

Februari 2008

00311/207/08/511/10 7 Juli 2010 1.938.222

3. Pajak Pertambahan Nilai

Maret 2008 00312/207/08/511/10 7 Juli 2010 2.019.592

4. Pajak Pertambahan Nilai

April 2008 00312/207/08/511/10 7 Juli 2010 1.923.982

5. Pajak Pertambahan Nilai

Mei 2008 00314/207/08/511/10 7 Juli 2010 3.044.882

6. Pajak Pertambahan Nilai

Juni 2008 00315/207/08/511/10 7 Juli 2010 13.830.736

7. Pajak Pertambahan Nilai

Juli 2008 00316/207/08/511/10 7 Juli 2010 16.006.473

8. Pajak Pertambahan Nilai

Agustus 2008

00317/207/08/511/10 7 Juli 2010 6.288.759

9. Pajak Pertambahan Nilai

September 2008

00318/207/08/511/10 7 Juli 2010 36.578.670

10. Pajak Pertambahan Nilai

Oktober 2008

00319/207/08/511/10 7 Juli 2010 1.349.016

11. Pajak Pertambahan Nilai

Nopember 2008

00320/207/08/511/10 7 Juli 2010 1.327.319

12. Pajak Pertambahan Nilai

Desember 2008

00321/207/08/511/10 7 Juli 2010 34.551.158

Ekshibit E/57

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

e. Administrasi Pajak (Lanjutan) PT Muncul Mekar (MM) Entitas Anak (Lanjutan)

No.

Jenis Pajak

Masa Pajak

Nomor SKPKB

Tanggal

Jumlah

13. Pajak Penghasilan Tahun 2008 00020/206/08/511/10 7 Juli 2010 803.287.128 14. Pajak Penghasilan

pasal 21 Januari Desember

2008

00041/201/08/511/10 7 Juli 2010 1.584.741

15. Pajak Penghasilan Pasal 23

Januari Desember

2008

00164/203/08/511/10 7 Juli 2010 209.912.805

STP No. Jenis Pajak Masa Pajak Nomor STP Tanggal Jumlah

1. Pajak

Pertambahan Nilai Januari 2008

00175/107/08/511/10 7 Juli 2010 184.210

2. Pajak Pertambahan Nilai

Februari 2008

00176/107/08/511/10 7 Juli 2010 193.822

3. Pajak Pertambahan Nilai

Maret 2008 00177/107/08/511/10 7 Juli 2010 201.959

4. Pajak Pertambahan Nilai

April 2008 00178/107/08/511/10 7 Juli 2010 192.398

5. Pajak Pertambahan Nilai

Mei 2008 00179/107/08/511/10 7 Juli 2010 304.488

6. Pajak Pertambahan Nilai

Juni 2008 00180/107/08/511/10 7 Juli 2010 1.383.074

7. Pajak Pertambahan Nilai

Juli 2008 00181/107/08/511/10 7 Juli 2010 2.192.668

8. Pajak Pertambahan Nilai

Agustus 2008

00182/107/08/511/10 7 Juli 2010 873.439

9. Pajak Pertambahan Nilai

September 2008

00183/107/08/511/10 7 Juli 2010 5.151.925

10. Pajak Pertambahan Nilai

Oktober 2008

00184/107/08/511/10 7 Juli 2010 192.717

Page 260: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

242

Ekshibit E/58

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

e. Administrasi Pajak (Lanjutan)

PT Muncul Mekar (MM) Entitas Anak (Lanjutan) STP (Lanjutan)

No. Jenis Pajak Masa Pajak Nomor STP Tanggal Jumlah

11. Pajak Pertambahan Nilai

Nopember 2008

00185/107/08/511/10 7 Juli 2010 192.451

12. Pajak Pertambahan Nilai

Desember 2008

00186/107/08/511/10 7 Juli 2010 5.081.053

Pada tahun 2010, Perusahaan telah menerima Surat Tagihan Pajak atas pemeriksaan pajak untuk tahun buku 2009 dengan rincian sebagai berikut:

No. Jenis Pajak Masa Pajak Nomor STP Tanggal Jumlah

1. Pajak Penghasilan

pasal 21 Desember

2009 00071/101/09/511/10 9 Juli 2010 13.152.299

2. Pajak Penghasilan pasal 21

Januari - Maret 2010

00011/101/10/511/10 9 Juli 2010 1.293.120

Seluruh SKPKB dan STP diatas sudah dilunasi pada bulan Agustus 2010. PT Semarang Herbal Indo Plant (SHIP) Entitas Anak Periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 Berdasarkan Keputusan Direktur Jenderal Pajak tanggal 4 Januari 2013 No. KEP-00002.PPh/WPJ.10/KP.10003/2013, mengenai Kelebihan Pembayaran Pajak Penghasilan tahun 2010 sebesar Rp 636.870.000 (dalam rupiah penuh). Kelebihan pembayaran tersebut dikompensasikan dengan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar PPh pasal 21 No. 00071/201/10/511/12 masa Januari sampai Desember 2010 sebesar Rp 318.200 (dalam rupiah penuh) dan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar PPh pasal 23 No. 00141/203/10/511/12 sebesar Rp 509.120 (dalam rupiah penuh). Pengembalian kelebihan pembayaran sebesar Rp 636.042.680 (dalam rupiah penuh). Pajak Penghasilan pasal 28A merupakan lebih bayar pajak penghasilan badan SHIP masing-masing sebesar Rp 471 dan Rp 32 tahun 2012 dan 2011. Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan, lebih bayar tersebut belum diterima SHIP.

Tahun yang berakhir 31 Desember 2012

Pada tanggal 20 April 2012, SHIP menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar (SKPLB) Pajak Pertambahan Nilai Barang dan Jasa No. 00009/407/10/511/12 masa pajak Desember 2010 sebesar Rp 1.376.710.256 (dalam rupiah penuh).

Page 261: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

243

Ekshibit E/58

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

e. Administrasi Pajak (Lanjutan)

PT Muncul Mekar (MM) Entitas Anak (Lanjutan) STP (Lanjutan)

No. Jenis Pajak Masa Pajak Nomor STP Tanggal Jumlah

11. Pajak Pertambahan Nilai

Nopember 2008

00185/107/08/511/10 7 Juli 2010 192.451

12. Pajak Pertambahan Nilai

Desember 2008

00186/107/08/511/10 7 Juli 2010 5.081.053

Pada tahun 2010, Perusahaan telah menerima Surat Tagihan Pajak atas pemeriksaan pajak untuk tahun buku 2009 dengan rincian sebagai berikut:

No. Jenis Pajak Masa Pajak Nomor STP Tanggal Jumlah

1. Pajak Penghasilan

pasal 21 Desember

2009 00071/101/09/511/10 9 Juli 2010 13.152.299

2. Pajak Penghasilan pasal 21

Januari - Maret 2010

00011/101/10/511/10 9 Juli 2010 1.293.120

Seluruh SKPKB dan STP diatas sudah dilunasi pada bulan Agustus 2010. PT Semarang Herbal Indo Plant (SHIP) Entitas Anak Periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 Berdasarkan Keputusan Direktur Jenderal Pajak tanggal 4 Januari 2013 No. KEP-00002.PPh/WPJ.10/KP.10003/2013, mengenai Kelebihan Pembayaran Pajak Penghasilan tahun 2010 sebesar Rp 636.870.000 (dalam rupiah penuh). Kelebihan pembayaran tersebut dikompensasikan dengan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar PPh pasal 21 No. 00071/201/10/511/12 masa Januari sampai Desember 2010 sebesar Rp 318.200 (dalam rupiah penuh) dan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar PPh pasal 23 No. 00141/203/10/511/12 sebesar Rp 509.120 (dalam rupiah penuh). Pengembalian kelebihan pembayaran sebesar Rp 636.042.680 (dalam rupiah penuh). Pajak Penghasilan pasal 28A merupakan lebih bayar pajak penghasilan badan SHIP masing-masing sebesar Rp 471 dan Rp 32 tahun 2012 dan 2011. Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan, lebih bayar tersebut belum diterima SHIP.

Tahun yang berakhir 31 Desember 2012

Pada tanggal 20 April 2012, SHIP menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar (SKPLB) Pajak Pertambahan Nilai Barang dan Jasa No. 00009/407/10/511/12 masa pajak Desember 2010 sebesar Rp 1.376.710.256 (dalam rupiah penuh).

Ekshibit E/59

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

17. PERPAJAKAN (Lanjutan)

e. Administrasi Pajak (Lanjutan)

Pada tanggal 16 Juli 2012, SHIP menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar (SKPLB) Pajak Pertambahan Nilai Barang dan Jasa No. 00016/407/11/505/12 masa pajak Desember 2011 sebesar Rp 207.950.538 (dalam rupiah penuh).

Berdasarkan Surat Perintah Membayar Kelebihan Pajak (SPMKP) No. 511-0080-2012 tanggal 7 Mei 2012, SHIP telah menerima pengembalian atas kelebihan Pembayaran PPN tahun 2010 sebesar Rp 1.376.710.256 (dalam rupiah penuh) melalui PT Bank Central Asia Tbk, cabang Semarang Pemuda pada tanggal 10 Mei 2012.

Berdasarkan Surat Perintah Membayar Kelebihan Pajak (SPMKP) No. 505-0032-2012 tanggal 8 Agustus 2012, SHIP telah menerima pengembalian atas kelebihan pembayaran PPN Desember 2011 sebesar Rp 207.950.538 (dalam rupiah penuh) melalui PT Bank Central Asia Tbk, cabang Semarang Pemuda pada tanggal 15 Agustus 2012. Pada tanggal 20 Desember 2012, SHIP menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar (SKPLB) pajak penghasilan No. 00043/406/10/511/12 dari Kantor Pelayanan Pajak Madya Semarang yang menetapkan Lebih Bayar Pajak Penghasilan tahun 2010 sebesar Rp 636.870.000 (dalam rupiah penuh). Pada tanggal 20 Desember 2012, SHIP menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) pajak penghasilan pasal 23 No. 00141/203/10/511/12 masa November 2010 sebesar Rp 509.120 (dalam rupiah penuh) dan menerima SKPKB pajak penghasilan pasal 21 No. 00071/201/10/511/12 masa Januari sampai dengan Desember 2010 sebesar Rp 318.200 (dalam rupiah penuh).

18. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Beban iklan 384 19.041 55.499 17.016

Pengiriman - - - 802

Biaya gaji 606 - - -

Honorarium akuntan 391 391 - -

Biaya angkut 465 - - -

Lain-lain (masing-masing di bawah Rp 100) - 8 9 58

J u m l a h 1.846 19.440 55.508 17.876

31 Desember

Page 262: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

244

Ekshibit E/60

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

19. UTANG BANK JANGKA PANJANG

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Jatuh tempo kurang dari satu tahun

PT Bank Ekonomi Raharja TbkPinjaman T erm Loan Principle (TLP) - 83 500 500

Jatuh tempo lebih dari satu tahun

PT Bank Ekonomi Raharja TbkPinjaman T erm Loan Principle (TLP) - - 83 583

J u m l a h - 83 583 1.083

31 Desember

PT Bank Ekonomi Raharja Tbk

Entitas Anak PT Muncul Mekar Berdasarkan akta Notaris Edna Hanindito, S.H., tanggal 9 Maret 2006 No. 01, Perusahaan memperoleh pinjaman bank jangka panjang dari PT Bank Ekonomi Raharja Tbk berupa fasilitas Kredit Term Loan Principle (TLP), dengan plafon sebesar Rp 4.000. Jangka waktu fasilitas kredit sejak tanggal 9 Maret 2006 sampai dengan tanggal 9 Maret 2011 dengan suku bunga sebesar 16%. Perjanjian tersebut telah dirubah dengan perjanjian perubahan kredit dari PT Bank Ekonomi Raharja Tbk, No. TLP/80100096/005/02/08 tanggal 19 Februari 2008 dengan plafon sebesar Rp 2.500 jangka waktu 60 bulan sejak tanggal 19 Februari 2008 sampai dengan 19 Februari 2013. Atas pinjaman tersebut dikenakan bunga sebesar 9,75% per tahun. Jaminan atas pinjaman ini berupa : - Sebidang tanah berikut bangunan yang berdiri di atasnya, terletak di Jalan Kartini No. 88,

Kecamatan Darmo sesuai Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 905/DR. Sutomo tertanggal 22 November 1996 terdaftar atas nama Nyonya Janda Desy Sulistio Hidayat, Irwan Hidayat, Jonatan Sofyan Hidayat, Johan Hidayat, Sandra Linata Hidajat, Rudy (David) Hidayat.

- Sebidang tanah berikut bangunan yang berdiri di atasnya, terletak di Jalan Mlaten Trenggulun No. 106 dan 108, Kecamatan Semarang Utara sesuai Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 440/Mlatiharjo tertanggal 31 Maret 1989 terdaftar atas nama Siem Giok Hwa, dan Sertifikat Hak Guna Bangunan No 448/Mlatiharjo tertanggal 12 September 1989 terdaftar atas nama Siem Giok Hwa isteri Liem Toen Ien.

- Sebidang tanah berikut bangunan yang berdiri di atasnya, terletak di Jalan Mlaten Trenggulun No. 102, Kecamatan Semarang Utara sesuai Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 304/Mlatiharjo tertanggal 22 Desember 1981 terdaftar atas nama PT Muncul Mekar berkedudukan di Semarang.

- Sebidang tanah berikut bangunan yang berdiri di atasnya, terletak di Jalan Madukoro Blok A No. 28, Tawangmas, Kecamatan Semarang Barat, Semarang, sesuai Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 791/Tawangmas tertanggal 26 Juni 1996 terdaftar atas nama PT Muncul Mekar berkedudukan di Semarang yang telah dipasang hak tanggungan Peringkat I (pertama) sebesar Rp 1.600 berdasarkan Sertifikat Hak Tanggungan No 4768/2004 tertanggal 3 September 2004.

Page 263: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

245

Ekshibit E/60

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

19. UTANG BANK JANGKA PANJANG

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Jatuh tempo kurang dari satu tahun

PT Bank Ekonomi Raharja TbkPinjaman T erm Loan Principle (TLP) - 83 500 500

Jatuh tempo lebih dari satu tahun

PT Bank Ekonomi Raharja TbkPinjaman T erm Loan Principle (TLP) - - 83 583

J u m l a h - 83 583 1.083

31 Desember

PT Bank Ekonomi Raharja Tbk

Entitas Anak PT Muncul Mekar Berdasarkan akta Notaris Edna Hanindito, S.H., tanggal 9 Maret 2006 No. 01, Perusahaan memperoleh pinjaman bank jangka panjang dari PT Bank Ekonomi Raharja Tbk berupa fasilitas Kredit Term Loan Principle (TLP), dengan plafon sebesar Rp 4.000. Jangka waktu fasilitas kredit sejak tanggal 9 Maret 2006 sampai dengan tanggal 9 Maret 2011 dengan suku bunga sebesar 16%. Perjanjian tersebut telah dirubah dengan perjanjian perubahan kredit dari PT Bank Ekonomi Raharja Tbk, No. TLP/80100096/005/02/08 tanggal 19 Februari 2008 dengan plafon sebesar Rp 2.500 jangka waktu 60 bulan sejak tanggal 19 Februari 2008 sampai dengan 19 Februari 2013. Atas pinjaman tersebut dikenakan bunga sebesar 9,75% per tahun. Jaminan atas pinjaman ini berupa : - Sebidang tanah berikut bangunan yang berdiri di atasnya, terletak di Jalan Kartini No. 88,

Kecamatan Darmo sesuai Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 905/DR. Sutomo tertanggal 22 November 1996 terdaftar atas nama Nyonya Janda Desy Sulistio Hidayat, Irwan Hidayat, Jonatan Sofyan Hidayat, Johan Hidayat, Sandra Linata Hidajat, Rudy (David) Hidayat.

- Sebidang tanah berikut bangunan yang berdiri di atasnya, terletak di Jalan Mlaten Trenggulun No. 106 dan 108, Kecamatan Semarang Utara sesuai Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 440/Mlatiharjo tertanggal 31 Maret 1989 terdaftar atas nama Siem Giok Hwa, dan Sertifikat Hak Guna Bangunan No 448/Mlatiharjo tertanggal 12 September 1989 terdaftar atas nama Siem Giok Hwa isteri Liem Toen Ien.

- Sebidang tanah berikut bangunan yang berdiri di atasnya, terletak di Jalan Mlaten Trenggulun No. 102, Kecamatan Semarang Utara sesuai Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 304/Mlatiharjo tertanggal 22 Desember 1981 terdaftar atas nama PT Muncul Mekar berkedudukan di Semarang.

- Sebidang tanah berikut bangunan yang berdiri di atasnya, terletak di Jalan Madukoro Blok A No. 28, Tawangmas, Kecamatan Semarang Barat, Semarang, sesuai Sertifikat Hak Guna Bangunan No. 791/Tawangmas tertanggal 26 Juni 1996 terdaftar atas nama PT Muncul Mekar berkedudukan di Semarang yang telah dipasang hak tanggungan Peringkat I (pertama) sebesar Rp 1.600 berdasarkan Sertifikat Hak Tanggungan No 4768/2004 tertanggal 3 September 2004.

Ekshibit E/61

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

19. UTANG BANK JANGKA PANJANG (Lanjutan)

- Serta fasilitas kredit dalam bentuk Pinjaman Term Loan Principle (TLP) sebesar Rp 4.000 berdasarkan Perjanjian Kredit Nomor 01 tanggal 9 Maret 2006 dibuat dihadapan Edna Hanindito, Sarjana Hukum, Notaris di Bekasi. Dengan memberikan jaminan berupa: Tanah dan bangunan yang terletak di Jalan Sultan Hasanudin Km 39 Mekarsari, Tambun (Tambun Selatan), Bekasi Jawa Barat, sesuai Sertifikat Hak Guna Bangunan No 2543/ Mekarsari tertanggal 10 Januari 1995, seluas 5.600 m², terdaftar atas nama PT. Muncul Mekar berkedudukan di Semarang, yang telah dibebani Hak Tanggungan Peringkat I (Pertama) sebesar Rp 4.236 (Empat milyar dua ratus tiga puluh enam juta Rupiah) berdasarkan Akta Pemberian Hak Tanggungan No 15/2006 tanggal 21 April 2006 dan Sertifikat Hak Tanggungan No 15/2006 tanggal 21 April 2006 dan Sertifikat Hak Tanggungan Nomor 1393/2006 tertanggal 27 April 2006.

20. UANG MUKA PENJUALAN

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Uang muka penjualan 694 960 35.246 179

31 Desember

21. UTANG SEWA PEMBIAYAAN

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Bagian jangka pendek yang jatuh tempo

dalam satu tahun

PT Orix Indonesia Finance - - 53 75

Sub jumlah - - 53 75

Bagian Jangka Panjang

PT Orix Indonesia Finance - - 4 243

Sub jumlah - - 4 243

J u m l a h - - 57 318

31 Desember

Page 264: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

246

Ekshibit E/62

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

21. UTANG SEWA PEMBIAYAAN (Lanjutan) Berdasarkan perjanjian sewa guna usaha dengan hak opsi untuk kendaraan bermotor No. L10G01722A tanggal 16 Juli 2010, Perusahaan memperoleh fasilitas berupa sewa pembiayaan dari PT Orix Indonesia Finance dengan nilai pembiayaan sebesar Rp 192.800.000, jangka waktu fasilitas sewa pembiayaan selama 3 tahun dimulai sejak tanggal 16 Juli 2010 sampai dengan 16 Juni 2013. Perusahaan membayarkan cicilan atas fasilitas ini sebesar Rp 12.613.000 (dalam rupiah penuh) per bulan untuk tahun pertama, Rp 4.740.000 (dalam rupiah penuh) per bulan untuk tahun kedua dan Rp 365.000 (dalam rupiah penuh) per bulan untuk tahun ketiga serta dikenakan bunga flat sebesar 4,0031% per tahun. Berdasarkan perjanjian sewa guna usaha dengan hak opsi untuk kendaraan bermotor Nomor: L10G01560A tanggal 16 Agustus 2010, Perusahaan memperoleh fasilitas berupa sewa pembiayaan dari PT Orix Indonesia Finance dengan nilai pembiayaan sebesar Rp 272, jangka waktu fasilitas sewa pembiayaan selama 3 tahun dimulai sejak tanggal 25 Juni 2010 sampai dengan 25 Mei 2013. Perusahaan membayarkan cicilan atas fasilitas ini sebesar Rp 17.794.000 (dalam rupiah penuh) per bulan untuk tahun pertama, Rp 6.687.000 (dalam rupiah penuh) per bulan untuk tahun kedua dan Rp 515.000 (dalam rupiah penuh) per bulan untuk tahun ketiga serta dikenakan bunga flat sebesar 4,0022% per tahun. Perjanjian-perjanjian utang sewa pembiayaan yang diperoleh Entitas Anak menyaratkan beberapa pembatasan bagi Entitas Anak untuk mengalihkan kepemilikan dan merubah bentuk aset. Masing-masing utang sewa pembiayaan tersebut juga dijamin dengan aset yang bersangkutan (lihat Catatan 12). Pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 31 Desember 2011 dan 31 Desember 2010, Perusahaan dan Entitas Anak telah memenuhi semua persyaratan utang atas sewa pembiayaan seperti yang diungkapkan pada Catatan ini.

22. PINJAMAN KEPADA PEMEGANG SAHAM

Perusahaan memiliki pinjaman kepada pemegang saham masing-masing sebagai berikut:

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Desy Sulistio Hidayat - - 218.251 194.427

Irwan Hidayat - - 7.549 8.121

Sofyan Hidayat - - 7.418 8.121

Johan Hidayat - - 7.418 8.121

Sandra Linata Hidajat - - 7.418 8.121

David Hidayat - - 4.844 8.121

J u m l a h - - 252.898 235.032

31 Desember

Page 265: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

247

Ekshibit E/62

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

21. UTANG SEWA PEMBIAYAAN (Lanjutan) Berdasarkan perjanjian sewa guna usaha dengan hak opsi untuk kendaraan bermotor No. L10G01722A tanggal 16 Juli 2010, Perusahaan memperoleh fasilitas berupa sewa pembiayaan dari PT Orix Indonesia Finance dengan nilai pembiayaan sebesar Rp 192.800.000, jangka waktu fasilitas sewa pembiayaan selama 3 tahun dimulai sejak tanggal 16 Juli 2010 sampai dengan 16 Juni 2013. Perusahaan membayarkan cicilan atas fasilitas ini sebesar Rp 12.613.000 (dalam rupiah penuh) per bulan untuk tahun pertama, Rp 4.740.000 (dalam rupiah penuh) per bulan untuk tahun kedua dan Rp 365.000 (dalam rupiah penuh) per bulan untuk tahun ketiga serta dikenakan bunga flat sebesar 4,0031% per tahun. Berdasarkan perjanjian sewa guna usaha dengan hak opsi untuk kendaraan bermotor Nomor: L10G01560A tanggal 16 Agustus 2010, Perusahaan memperoleh fasilitas berupa sewa pembiayaan dari PT Orix Indonesia Finance dengan nilai pembiayaan sebesar Rp 272, jangka waktu fasilitas sewa pembiayaan selama 3 tahun dimulai sejak tanggal 25 Juni 2010 sampai dengan 25 Mei 2013. Perusahaan membayarkan cicilan atas fasilitas ini sebesar Rp 17.794.000 (dalam rupiah penuh) per bulan untuk tahun pertama, Rp 6.687.000 (dalam rupiah penuh) per bulan untuk tahun kedua dan Rp 515.000 (dalam rupiah penuh) per bulan untuk tahun ketiga serta dikenakan bunga flat sebesar 4,0022% per tahun. Perjanjian-perjanjian utang sewa pembiayaan yang diperoleh Entitas Anak menyaratkan beberapa pembatasan bagi Entitas Anak untuk mengalihkan kepemilikan dan merubah bentuk aset. Masing-masing utang sewa pembiayaan tersebut juga dijamin dengan aset yang bersangkutan (lihat Catatan 12). Pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 31 Desember 2011 dan 31 Desember 2010, Perusahaan dan Entitas Anak telah memenuhi semua persyaratan utang atas sewa pembiayaan seperti yang diungkapkan pada Catatan ini.

22. PINJAMAN KEPADA PEMEGANG SAHAM

Perusahaan memiliki pinjaman kepada pemegang saham masing-masing sebagai berikut:

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Desy Sulistio Hidayat - - 218.251 194.427

Irwan Hidayat - - 7.549 8.121

Sofyan Hidayat - - 7.418 8.121

Johan Hidayat - - 7.418 8.121

Sandra Linata Hidajat - - 7.418 8.121

David Hidayat - - 4.844 8.121

J u m l a h - - 252.898 235.032

31 Desember

Ekshibit E/63

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

22. PINJAMAN KEPADA PEMEGANG SAHAM (Lanjutan)

Pinjaman ini digunakan untuk kegiatan operasional, pengembangan dan perluasan bisnis serta investasi pada entitas asosiasi. Pinjaman ini tidak dikenakan bunga, tidak mengikat dan tidak memiliki jangka waktu untuk pelunasannya.

23. MODAL SAHAM

Pada 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, susunan pemegang saham dan kepemilikannya adalah sebagai berikut:

Jumlah lembarsaham Persentase

(dalam jumlah Jumlah kepemilikanpenuh) ( Rp ) ( % )

Desy Sulistio Hidayat 6.750.000.000 675.000 50%

Irwan Hidayat 1.350.000.000 135.000 10%

Sofyan Hidayat 1.350.000.000 135.000 10%

Johan Hidayat 1.350.000.000 135.000 10%

Sandra Linata Hidajat 1.350.000.000 135.000 10%

David Hidayat 1.350.000.000 135.000 10%

J u m l a h 13.500.000.000 1.350.000 100%

31 Juli 2013

Pemegang Saham

Jumlah lembarsaham Persentase

(dalam jumlah Jumlah kepemilikanpenuh) ( Rp ) ( % )

Desy Sulistio Hidayat 565.000 565.000 50%

Irwan Hidayat 113.000 113.000 10%

Sofyan Hidayat 113.000 113.000 10%

Johan Hidayat 113.000 113.000 10%

Sandra Linata Hidajat 113.000 113.000 10%

David Hidayat 113.000 113.000 10%

J u m l a h 1.130.000 1.130.000 100%

Pemegang Saham

31 Desember 2012

Page 266: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

248

Ekshibit E/64

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

23. MODAL SAHAM (Lanjutan)

Jumlah lembar

saham Persentase

(dalam jumlah Jumlah kepemilikan

penuh) ( Rp ) ( % )

Desy Sulistio Hidayat 18.000 18.000 50%

Irwan Hidayat 3.600 3.600 10%

Sofyan Hidayat 3.600 3.600 10%

Johan Hidayat 3.600 3.600 10%

Sandra Linata Hidajat 3.600 3.600 10%

David Hidayat 3.600 3.600 10%

J u m l a h 36.000 36.000 100%

31 Desember 2011 dan 2010

Pemegang Saham

Berdasarkan akta Pernyataan Keputusan Seluruh Para Pemegang Saham Perusahaan No. 60 tanggal 27 Desember 2012 yang dibuat di hadapan Dewikusuma, SH, Notaris di Semarang, para pemegang saham menyetujui:

Memperbesar modal dasar Perusahaan dari Rp 100.000, terbagi atas 100.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh) menjadi Rp 1.130.000 terbagi atas 1.130.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh).

Memperbesar modal ditempatkan dan disetor dari Rp 36.000 terbagi atas 36.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh) menjadi Rp 1.130.000 terbagi atas 1.130.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh) melalui setoran kas tunai yang bertujuan untuk ekspansi, penyelesaian pinjaman, dan pemenuhan kecukupan modal.

Peningkatan modal dasar, ditempatkan dan disetor di atas telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No AHU-04129.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 4 Februari 2013. Berdasarkan akta Pernyataan Keputusan Seluruh Para Pemegang Saham Perusahaan No. 12 tanggal 13 Maret 2013 yang dibuat dihadapan Dewikusuma, SH, Notaris di Semarang, para pemegang saham menyetujui untuk memperbesar modal dasar Perusahaan dari Rp 1.130.000, terbagi atas 1.130.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh) menjadi Rp 4.500.000, terbagi atas 4.500.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000. Perubahan anggaran dasar tersebut telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-13746.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 18 Maret 2013.

Page 267: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

249

Ekshibit E/64

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

23. MODAL SAHAM (Lanjutan)

Jumlah lembar

saham Persentase

(dalam jumlah Jumlah kepemilikan

penuh) ( Rp ) ( % )

Desy Sulistio Hidayat 18.000 18.000 50%

Irwan Hidayat 3.600 3.600 10%

Sofyan Hidayat 3.600 3.600 10%

Johan Hidayat 3.600 3.600 10%

Sandra Linata Hidajat 3.600 3.600 10%

David Hidayat 3.600 3.600 10%

J u m l a h 36.000 36.000 100%

31 Desember 2011 dan 2010

Pemegang Saham

Berdasarkan akta Pernyataan Keputusan Seluruh Para Pemegang Saham Perusahaan No. 60 tanggal 27 Desember 2012 yang dibuat di hadapan Dewikusuma, SH, Notaris di Semarang, para pemegang saham menyetujui:

Memperbesar modal dasar Perusahaan dari Rp 100.000, terbagi atas 100.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh) menjadi Rp 1.130.000 terbagi atas 1.130.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh).

Memperbesar modal ditempatkan dan disetor dari Rp 36.000 terbagi atas 36.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh) menjadi Rp 1.130.000 terbagi atas 1.130.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh) melalui setoran kas tunai yang bertujuan untuk ekspansi, penyelesaian pinjaman, dan pemenuhan kecukupan modal.

Peningkatan modal dasar, ditempatkan dan disetor di atas telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No AHU-04129.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 4 Februari 2013. Berdasarkan akta Pernyataan Keputusan Seluruh Para Pemegang Saham Perusahaan No. 12 tanggal 13 Maret 2013 yang dibuat dihadapan Dewikusuma, SH, Notaris di Semarang, para pemegang saham menyetujui untuk memperbesar modal dasar Perusahaan dari Rp 1.130.000, terbagi atas 1.130.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh) menjadi Rp 4.500.000, terbagi atas 4.500.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000. Perubahan anggaran dasar tersebut telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-13746.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 18 Maret 2013.

Ekshibit E/65

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

23. MODAL SAHAM (Lanjutan)

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Seluruh para Pemegang Saham Perusahaan No. 23 tanggal 21 Maret 2013 yang dibuat di hadapan Dewikusuma, S.H. Notaris di Semarang, para pemegang saham menyetujui:

Mengeluarkan modal dalam simpanan sebesar Rp 220.000, terbagi atas 220.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh).

Memperbesar modal ditempatkan dan modal disetor sebesar Rp 1.130.000 terbagi atas 1.130.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh) menjadi Rp 1.350.000, terbagi atas 1.350.000 (jumlah penuh) saham dengan nilai nominal Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh) melalui setoran kas tunai yang bertujuan untuk ekspansi, penyelesaian pinjaman, dan pemenuhan kecukupan modal.

Peningkatan modal dasar dan modal disetor diatas telah diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-AH.01.10-11347. Sesuai Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perusahaan No. 53 tanggal 11 Juni 2013, yang dibuat dihadapan Fathida Helmi, SH, Notaris di Jakarta, para pemegang saham menyetujui antara lain:

Perubahan nilai nominal saham dari Rp 1.000.000 (dalam rupiah penuh) menjadi Rp 100 (dalam rupiah penuh).

Menyetujui pengeluaran saham simpanan sebanyak 1.500.000.000 (jumlah penuh) saham baru yang ditawarkan melalui penawaran umum kepada masyarakat dengan nilai nominal Rp 100 (dalam ribuan penuh).

Perubahan anggaran dasar tersebut telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No AHU-0058325.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 20 Juni 2013. Cadangan Wajib Undang-Undang Perusahaan Terbatas tahun 1995 sebagaimana telah diubah melalui Undang-Undang No. 40/2007, mewajibkan perusahaan di Indonesia untuk menyisihkan sebagian dari laba bersihnya untuk tujuan pembentukan cadangan wajib sampai sebesar 20% dari jumlah modal saham yang ditempatkan. Undang-undang tersebut tidak mengatur jangka waktu untuk mencapai cadangan wajib minimum tersebut. Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian, Perusahaan belum membentuk cadangan tersebut.

24. DIVIDEN

Perusahaan

31 Juli 2013

Berdasarkan keputusan Pemegang Saham tanggal 15 Februari 2013 dan 15 Maret 2013, para pemegang saham menyetujui dan mengesahkan pembagian dividen kas masing-masing sejumlah sejumlah Rp 112.300 dan Rp 38.000 yang diambil dari laba bersih perusahaan.

Page 268: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

250

Ekshibit E/66

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

24. DIVIDEN (Lanjutan)

Perusahaan (Lanjutan) 31 Juli 2013 (Lanjutan) Jumlah dividen yang dibagikan untuk periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 sejumlah Rp 150.300. Dividen kas yang diumumkan dan disetujui telah dibayar seluruhnya oleh Perusahaan pada periode yang sama.

31 Desember 2012

Berdasarkan keputusan Pemegang Saham tanggal 27 Desember 2012, para pemegang saham menyetujui dan mengesahkan pembagian dividen kas sejumlah Rp 559.113 yang diambil dari laba bersih Perusahaan.

31 Desember 2011

Berdasarkan keputusan Pemegang Saham tanggal 16 Mei 2011, 11 Maret 2011 dan 2 Februari 2011, para pemegang saham menyetujui dan mengesahkan pembagian dividen kas masing-masing sejumlah Rp 100.000, Rp 30.000 dan Rp 30.000 yang diambil dari laba bersih Perusahaan.

Jumlah dividen yang dibagikan untuk periode 1 tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 sejumlah Rp 160.000. Dividen kas yang diumumkan dan disetujui, telah dibayar seluruhnya oleh Perusahaan pada periode yang sama. 31 Desember 2010 Berdasarkan keputusan Pemegang Saham tanggal 12 Juli 2010, 10 September 2010, dan 12 November 2010 para pemegang saham menyetujui dan mengesahkan pembagian dividen kas sejumlah masing-masing Rp 16.666, Rp 50.000, dan Rp 20.000 yang diambil dari laba bersih Perusahaan. Dividen kas telah dibayar seluruhnya pada periode yang sama.

Entitas Anak

PT Muncul Mekar

31 Desember 2012

Berdasarkan keputusan Pemegang Saham tanggal 15 Februari 2012 dan 12 Juli 2012, para pemegang saham menyetujui dan mengesahkan pembagian dividen kas masing-masing sejumlah sejumlah Rp 52.000 dan Rp 40.000 yang diambil dari laba bersih perusahaan.

Total dividen yang dibagikan untuk periode 1 tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 sejumlah Rp 92.000. Dividen kas yang diumumkan dan disetujui dan telah dibayar seluruhnya oleh Perusahaan pada periode yang sama.

31 Desember 2010

Berdasarkan keputusan Pemegang Saham tanggal 20 Oktober 2010, para pemegang saham menyetujui dan mengesahkan pembagian dividen kas sejumlah Rp 10.000 yang diambil dari laba bersih Entitas Anak.

Page 269: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

251

Ekshibit E/66

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

24. DIVIDEN (Lanjutan)

Perusahaan (Lanjutan) 31 Juli 2013 (Lanjutan) Jumlah dividen yang dibagikan untuk periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 sejumlah Rp 150.300. Dividen kas yang diumumkan dan disetujui telah dibayar seluruhnya oleh Perusahaan pada periode yang sama.

31 Desember 2012

Berdasarkan keputusan Pemegang Saham tanggal 27 Desember 2012, para pemegang saham menyetujui dan mengesahkan pembagian dividen kas sejumlah Rp 559.113 yang diambil dari laba bersih Perusahaan.

31 Desember 2011

Berdasarkan keputusan Pemegang Saham tanggal 16 Mei 2011, 11 Maret 2011 dan 2 Februari 2011, para pemegang saham menyetujui dan mengesahkan pembagian dividen kas masing-masing sejumlah Rp 100.000, Rp 30.000 dan Rp 30.000 yang diambil dari laba bersih Perusahaan.

Jumlah dividen yang dibagikan untuk periode 1 tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 sejumlah Rp 160.000. Dividen kas yang diumumkan dan disetujui, telah dibayar seluruhnya oleh Perusahaan pada periode yang sama. 31 Desember 2010 Berdasarkan keputusan Pemegang Saham tanggal 12 Juli 2010, 10 September 2010, dan 12 November 2010 para pemegang saham menyetujui dan mengesahkan pembagian dividen kas sejumlah masing-masing Rp 16.666, Rp 50.000, dan Rp 20.000 yang diambil dari laba bersih Perusahaan. Dividen kas telah dibayar seluruhnya pada periode yang sama.

Entitas Anak

PT Muncul Mekar

31 Desember 2012

Berdasarkan keputusan Pemegang Saham tanggal 15 Februari 2012 dan 12 Juli 2012, para pemegang saham menyetujui dan mengesahkan pembagian dividen kas masing-masing sejumlah sejumlah Rp 52.000 dan Rp 40.000 yang diambil dari laba bersih perusahaan.

Total dividen yang dibagikan untuk periode 1 tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 sejumlah Rp 92.000. Dividen kas yang diumumkan dan disetujui dan telah dibayar seluruhnya oleh Perusahaan pada periode yang sama.

31 Desember 2010

Berdasarkan keputusan Pemegang Saham tanggal 20 Oktober 2010, para pemegang saham menyetujui dan mengesahkan pembagian dividen kas sejumlah Rp 10.000 yang diambil dari laba bersih Entitas Anak.

Ekshibit E/67

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

25. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI

Perusahaan dan Entitas Anak melakukan transaksi usaha dan lainnya dengan pihak berelasi. Transaksi dan saldo yang signifikan dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut: a. Sifat hubungan dan transaksi

Pihak berelasi Sifat hubungan Sifat transaksi

1. PT Muncul Putra Offset Entitas sepengendali Jasa percetakan

2. PT Muncul Armada Raya Entitas sepengendali Jasa distribusi dan pengiriman

3. PT Hotel Candi Baru* Entitas sepengendali Penjualan barang

4. PT Gasindo Entitas sepengendali Pinjaman operasional

5. PT Daya Cipta Tiara Entitas sepengendali Pinjaman operasional

6. PT Dasa Tri Manunggal Entitas sepengendali Sewa menyewa

*Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, PT Hotel Candi Baru diklasifikasikan sebagai entitas asosiasi. Pada 2013 Perusahaan telah melepaskan kepemilikan saham di PT Hotel Candi Baru sehingga PT Hotel Candi Baru pada 31 Juli 2013 tidak lagi diklasifikasikan sebagai entitas asosiasi (lihat Catatan 9).

b. Transaksi

2011 2010 2011 2010(Disajikan (Disajikan (Disajikan (Disajikan

kembali, kembali, kembali, kembali,

2012 lihat lihat 2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan (Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44) 2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pendapatan

Penjualan

PT Hotel Candi Baru 76 27 97 50 12 0,01% 0,00% 0,41% 0,23% 0,06%

PT Muncul Armada Raya 254 - - 830 - 0,02% - - 0,04% -

Pendapatan sewa

PT Muncul Putra Offset 300 300 300 300 300 0,02% 0,02% 0,01% 0,01% 0,02%

J u m l a h 630 327 397 1.180 312 0,05% 0,02% 0,42% 0,28% 0,08%

B e b a n 0,01%0,02%

Bungkus dan kemasan

PT Muncul Putra Offset 100.745 96.536 174.928 168.474 196.749 13,90% 13,90% 13,60% 14,00% 18,60%

Angkut dan pengiriman

PT Muncul Armada Raya 10.644 11.438 18.538 16.704 12.044 0,10% 0,10% 0,20% 0,04% -

S e w a

PT Dasa Tri Manunggal 415 410 1.338 1.480 1.337 0,01% 0,00% 0,02% 0,00% 0,00%

Royalti

Pemegang saham 19.597 - 33.807 - - 2,35% - 2,30% - -

J u m l a h 131.401 108.384 228.611 186.658 210.130 16,36% 14,00% 16,12% 14,04% 18,60%

Untuk periode 7 bulan

yang berakhir pada

31 Juli 31 Desember 31 Juli 31 Desember

Untuk Tahun yang berakhir pada

Persentase

Untuk periode 7 bulan

yang berakhir pada Untuk Tahun yang berakhir pada

Jumlah

Page 270: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

252

Ekshibit E/68

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

25. SALDO DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI (Lanjutan)

c. Saldo

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

ASET

Aset Lancar

Piutang usaha 314 - 212 4

Piutang lain-lain 144.727 665.454 180.564 -

Jumlah Aset 145.041 665.454 180.776 4

31 Desember

LIABILITAS

Liabilitas Jangka Pendek

Utang usaha 15.095 - 31.139 14.320

Utang lain-lain 18.082 39.441 856 1.203

Pinjaman kepada pemegang saham -

Jangka pendek - - 2.000 -

Liabilitas Jangka Panjang

Pinjaman kepada pemegang saham -

Jangka panjang - - 252.898 235.032

Jumlah Liabilitas 33.177 39.441 286.893 250.555

Piutang dari pihak berelasi timbul terutama dari transaksi penjualan. Piutang tidak memiliki jaminan dan tidak berbunga. Tidak ada provisi untuk piutang dari pihak berelasi.

Utang usaha kepada pihak berelasi timbul terutama dari transaksi pembelian. Utang lain-lain dan pinjaman kepada pemegang saham tidak dikenakan bunga dan tidak memiliki jangka waktu pembayaran.

Page 271: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

253

Ekshibit E/68

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

25. SALDO DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI (Lanjutan)

c. Saldo

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

ASET

Aset Lancar

Piutang usaha 314 - 212 4

Piutang lain-lain 144.727 665.454 180.564 -

Jumlah Aset 145.041 665.454 180.776 4

31 Desember

LIABILITAS

Liabilitas Jangka Pendek

Utang usaha 15.095 - 31.139 14.320

Utang lain-lain 18.082 39.441 856 1.203

Pinjaman kepada pemegang saham -

Jangka pendek - - 2.000 -

Liabilitas Jangka Panjang

Pinjaman kepada pemegang saham -

Jangka panjang - - 252.898 235.032

Jumlah Liabilitas 33.177 39.441 286.893 250.555

Piutang dari pihak berelasi timbul terutama dari transaksi penjualan. Piutang tidak memiliki jaminan dan tidak berbunga. Tidak ada provisi untuk piutang dari pihak berelasi.

Utang usaha kepada pihak berelasi timbul terutama dari transaksi pembelian. Utang lain-lain dan pinjaman kepada pemegang saham tidak dikenakan bunga dan tidak memiliki jangka waktu pembayaran.

Ekshibit E/69

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

26. KOMPONEN EKUITAS LAINNYA

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

Catatan Catatan

2012 2.a, n, 44) 2.a, n, 44)

Modal saham PT Muncul Mekar - (898.680) (898.680)

Modal saham PT Semarang Herbal Indo

Plant - (64.000) (64.000)

Dividen anak MM - (10.000) (10.000)

Uang muka setoran modal PT Semarang

Herbal Indo Plant - 15.000 6.000

- (957.680) (966.680)

Nilai Transfer Saham

PT Muncul Mekar - 899.749 899.749

PT Semarang Herbal Indo Plant - 109.049 109.049

Jumlah Nilai Transfer - 1.008.798 1.008.798

Proforma atas Transaksi Restrukturisasi

Entitas Sepengendali - 51.118 42.118

Nilai Transfer Saham

PT Muncul Mekar 899.749 899.749 899.749

PT Semarang Herbal Indo Plant 109.049 109.049 109.049

Jumlah Nilai Transfer 1.008.798 1.008.798 1.008.798

Aset Bersih Bagian Perusahaan di

Entitas Anak

PT Muncul Mekar 898.006 908.006 908.006

PT Semarang Herbal Indo Plant 108.999 108.999 108.999

Jumlah Aset Bersih Bagian Perusahaan 1.007.005 1.017.005 1.017.005

Selisih Transaksi Restrukturisasi

Entitas Sepengendali (1.793) 8.207 8.207

Jumlah Komponen Ekuitas Lainnya (1.793) 59.325 50.325

31 Desember

Pada tanggal 26 Desember 2012, Perusahaan melakukan transaksi pembelian saham PT Muncul Mekar sebanyak 899.699 lembar saham dari Desy Sulistio Hidayat, Irwan Hidayat, Sofyan Hidayat, Johan Hidayat, Sandra Linata Hidajat dan David Hidayat, pihak berelasi. Selisih antara nilai perolehan dan nilai aset bersih bagian Perusahaan di Entitas Anak yang diperoleh sebesar Rp 8.257 disajikan sebagai bagian dari ekuitas (Catatan 2n).

Page 272: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

254

Ekshibit E/70

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

26. KOMPONEN EKUITAS LAINNYA (Lanjutan) Pada tanggal 26 Desember 2012, Perusahaan melakukan transaksi pembelian saham PT Semarang Herbal Indo Plant sebanyak 108.999 lembar saham dari Desy Sulistio Hidayat, Irwan Hidayat, Sofyan Hidayat, Johan Hidayat, Sandra Linata Hidajat dan David Hidayat, pihak berelasi. Selisih antara nilai perolehan dan nilai aset bersih yang diperoleh sebesar Rp 49

dari ekuitas (Catatan 2n). Hubungan sepengendali antara PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant tidak bersifat sementara. Tidak terdapat jenis dan jumlah imbalan yang terjadi sebagai dampak dari hubungan pengendali tersebut.

27. PENJUALAN

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

PT Muncul Anugerah Sakti 127.913 113.641 195.889 172.740 118.855

PT Mas Asih 86.634 85.975 147.020 123.696 87.034

PT Surya Sinar Berlian 77.933 76.209 139.078 96.882 77.668

CV Muncul Anugerah Sejahtera 71.571 68.043 119.321 104.728 75.516

PT Bintang Mega Mandiri 63.330 60.031 100.441 86.506 73.377

CV Dadi Maju 61.286 61.897 107.623 89.853 80.472

PT Mulia Utama Mandiri 57.656 62.605 96.221 98.310 122.116

PT Yogya Abadi Perkasa 46.138 39.243 67.703 54.778 43.432

PT Reski Laifasto 43.963 62.187 100.746 64.800 7.042

PT Airhidup Anugerah Abadi 39.833 33.876 58.254 58.188 38.250

PT Cahayabakti Karya Serasi 38.824 36.904 76.273 77.166 -

PT Lampungmas Intisejahtera 36.128 41.366 63.714 71.277 74.453

Hidayat Suwardi 28.455 26.822 47.394 38.117 5.711

CV Muncul Anugerah Jaya 26.134 27.626 44.379 43.349 32.723

CV Sindang Laya 25.850 34.309 53.401 63.833 53.707

Bambang Soegeng 22.574 21.987 37.960 34.526 28.291

Rudy Wibisono 22.478 23.398 39.967 41.458 40.881

PT Muncul Anugerah Sejahtera 18.724 15.065 29.452 - -

PT Pelita Nusa Raya 17.949 19.006 34.838 26.595 7.823

Slamet Susanto 17.847 19.667 32.202 32.075 34.473

Dipindahkan 931.220 929.857 1.591.876 1.378.877 1.001.824

31 Desember31 Juli

Page 273: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

255

Ekshibit E/70

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

26. KOMPONEN EKUITAS LAINNYA (Lanjutan) Pada tanggal 26 Desember 2012, Perusahaan melakukan transaksi pembelian saham PT Semarang Herbal Indo Plant sebanyak 108.999 lembar saham dari Desy Sulistio Hidayat, Irwan Hidayat, Sofyan Hidayat, Johan Hidayat, Sandra Linata Hidajat dan David Hidayat, pihak berelasi. Selisih antara nilai perolehan dan nilai aset bersih yang diperoleh sebesar Rp 49

dari ekuitas (Catatan 2n). Hubungan sepengendali antara PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant tidak bersifat sementara. Tidak terdapat jenis dan jumlah imbalan yang terjadi sebagai dampak dari hubungan pengendali tersebut.

27. PENJUALAN

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

PT Muncul Anugerah Sakti 127.913 113.641 195.889 172.740 118.855

PT Mas Asih 86.634 85.975 147.020 123.696 87.034

PT Surya Sinar Berlian 77.933 76.209 139.078 96.882 77.668

CV Muncul Anugerah Sejahtera 71.571 68.043 119.321 104.728 75.516

PT Bintang Mega Mandiri 63.330 60.031 100.441 86.506 73.377

CV Dadi Maju 61.286 61.897 107.623 89.853 80.472

PT Mulia Utama Mandiri 57.656 62.605 96.221 98.310 122.116

PT Yogya Abadi Perkasa 46.138 39.243 67.703 54.778 43.432

PT Reski Laifasto 43.963 62.187 100.746 64.800 7.042

PT Airhidup Anugerah Abadi 39.833 33.876 58.254 58.188 38.250

PT Cahayabakti Karya Serasi 38.824 36.904 76.273 77.166 -

PT Lampungmas Intisejahtera 36.128 41.366 63.714 71.277 74.453

Hidayat Suwardi 28.455 26.822 47.394 38.117 5.711

CV Muncul Anugerah Jaya 26.134 27.626 44.379 43.349 32.723

CV Sindang Laya 25.850 34.309 53.401 63.833 53.707

Bambang Soegeng 22.574 21.987 37.960 34.526 28.291

Rudy Wibisono 22.478 23.398 39.967 41.458 40.881

PT Muncul Anugerah Sejahtera 18.724 15.065 29.452 - -

PT Pelita Nusa Raya 17.949 19.006 34.838 26.595 7.823

Slamet Susanto 17.847 19.667 32.202 32.075 34.473

Dipindahkan 931.220 929.857 1.591.876 1.378.877 1.001.824

31 Desember31 Juli

Ekshibit E/71

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

27. PENJUALAN (Lanjutan)

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

31 Desember31 Juli

Pindahan 931.220 929.857 1.591.876 1.378.877 1.001.824

Suparjan 16.939 16.557 28.852 29.203 27.273

UD Sumber Rejeki 16.471 15.415 26.758 23.077 4.833

PT Tri Havian Sejahtera 16.143 22.486 35.041 32.366 24.941

CV Lestari Mandiri Jaya 16.032 16.889 28.193 28.341 33.591

PT Karya Duta Raya 15.362 14.334 26.490 20.575 5.650

UD Mekar Sejahtera 13.899 13.665 24.299 19.691 5.893

PT Anugerah Sukses Mandiri 13.762 10.277 16.717 18.297 15.423

UD Cikarang 13.482 13.378 25.485 23.106 11.009

UD Berkah Toba Jaya 13.418 14.779 22.816 - 162

PT Gading Lestari Pharma 11.920 17.057 25.047 25.290 27.590

Rudy Ganda 11.791 17.801 26.670 35.188 39.005

CV Setia Mulia 11.783 11.001 18.582 15.297 637

UD Surya Mandiri 11.769 16.411 24.020 22.749 1.901

Samsul Ma'arief 11.572 10.276 18.350 13.164 7.561

UD Sido Makmur 11.444 12.166 17.571 8.209 -

CV Surya Timur 11.240 11.099 18.983 13.598 -

UD Cilacap Mandiri Makmur 11.124 7.177 12.010 10.244 5.452

Buntaran Tanaya 10.718 9.630 16.315 14.207 14.953

UD Mekar Lestari 9.490 8.995 15.298 11.492 1.285

CV Bryan Sentosa 9.455 8.407 13.811 6.225 -

CV Kuda Mas 9.407 8.882 16.876 13.455 9.908

Hadibru Nigeria Limited 9.272 4.376 13.157 5.505 1.209

UD Buana Jaya 9.018 9.212 16.437 16.484 3.439

PT Tata Andika Guna 8.531 8.305 14.313 14.035 3.697

PT Tata Buana Niaga 7.640 5.884 10.860 6.929 1.352

PT Raflesindo Surya Mandiri 7.026 9.523 14.509 18.308 18.244

CV Subur Jaya Lestari 6.641 8.846 13.979 11.388 4.864

Fredianto Boro Anugrah 6.669 5.917 9.959 8.555 -

PT Bintang Jaya Niaga 6.893 6.800 11.871 8.810 2.231

Dipindahkan 1.260.131 1.265.402 2.155.145 1.852.665 1.273.927

Page 274: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

256

Ekshibit E/72

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

27. PENJUALAN (Lanjutan)

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

31 Desember31 Juli

Pindahan 1.260.131 1.265.402 2.155.145 1.852.665 1.273.927

CV Sehat Sejahtera 4.698 8.558 14.296 11.392 9.331

PT Global Mitra Pekanbaru 4.203 7.870 11.825 14.577 25.390

PT Mega Sari Utama 4.044 3.972 7.816 9.653 5.821

Lain-lain

(masing-masing di bawah Rp 2.000) 126.779 65.732 211.212 318.546 557.070

Sub jumlah 1.399.855 1.351.534 2.400.294 2.206.833 1.871.539

Pihak Berelasi (Catatan 25)

Muncul Armada Raya

PT Hotel Candi Baru 76 27 97 50 12

Sub jumlah 76 27 97 50 12

Jumlah 1.399.931 1.351.561 2.400.391 2.206.883 1.871.551

Dikurangi:

Retur penjualan (4.856) (6.678) (8.032) (8.162) (4.757)

Potongan penjualan (1.889) (446) (692) (448) (256)

Penjualan - Bersih 1.393.186 1.344.438 2.391.667 2.198.273 1.866.538

Selama periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan 31 Juli 2012 (tidak diaudit) dan tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 tidak terdapat pelanggan dengan total penjualan kumulatif individual melebihi 10% dari penjualan konsolidasian: Syarat dan ketentuan yang berlaku atas penjualan antara Perusahaan dengan pihak berelasi dan Perusahaan dengan pihak ketiga berlaku syarat dan ketentuan yang sama. Lebih dari 80% penjualan tersebut dilakukan oleh PT Muncul Mekar Entitas Anak selaku distributor dari produk-produk jamu modern dan tradisional yang diproduksi oleh Perusahaan. Sifat hubungan dan transaksi antara Perusahaan dan Entitas Anak dengan pihak-pihak berelasi dijelaskan pada Catatan 2c dan 25.

Page 275: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

257

Ekshibit E/72

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

27. PENJUALAN (Lanjutan)

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

31 Desember31 Juli

Pindahan 1.260.131 1.265.402 2.155.145 1.852.665 1.273.927

CV Sehat Sejahtera 4.698 8.558 14.296 11.392 9.331

PT Global Mitra Pekanbaru 4.203 7.870 11.825 14.577 25.390

PT Mega Sari Utama 4.044 3.972 7.816 9.653 5.821

Lain-lain

(masing-masing di bawah Rp 2.000) 126.779 65.732 211.212 318.546 557.070

Sub jumlah 1.399.855 1.351.534 2.400.294 2.206.833 1.871.539

Pihak Berelasi (Catatan 25)

Muncul Armada Raya

PT Hotel Candi Baru 76 27 97 50 12

Sub jumlah 76 27 97 50 12

Jumlah 1.399.931 1.351.561 2.400.391 2.206.883 1.871.551

Dikurangi:

Retur penjualan (4.856) (6.678) (8.032) (8.162) (4.757)

Potongan penjualan (1.889) (446) (692) (448) (256)

Penjualan - Bersih 1.393.186 1.344.438 2.391.667 2.198.273 1.866.538

Selama periode tujuh bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan 31 Juli 2012 (tidak diaudit) dan tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 tidak terdapat pelanggan dengan total penjualan kumulatif individual melebihi 10% dari penjualan konsolidasian: Syarat dan ketentuan yang berlaku atas penjualan antara Perusahaan dengan pihak berelasi dan Perusahaan dengan pihak ketiga berlaku syarat dan ketentuan yang sama. Lebih dari 80% penjualan tersebut dilakukan oleh PT Muncul Mekar Entitas Anak selaku distributor dari produk-produk jamu modern dan tradisional yang diproduksi oleh Perusahaan. Sifat hubungan dan transaksi antara Perusahaan dan Entitas Anak dengan pihak-pihak berelasi dijelaskan pada Catatan 2c dan 25.

Ekshibit E/73

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

28. BEBAN POKOK PENJUALAN

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

BEBAN POKOK PENJUALAN

Persediaan awal

Persediaan awal bahan baku dan

bahan pembungkus 179.720 153.191 153.191 121.601 148.173

179.720 153.191 153.191 121.601 148.173

Pembelian

Bahan baku dan bahan pembungkus 718.599 768.026 1.280.495 1.205.305 1.059.086

718.599 768.026 1.280.495 1.205.305 1.059.086

Persediaan akhir

Bahan baku dan pembungkus 204.723 225.742 179.720 153.191 121.601

Bahan baku dan bahan pembungkus

tersedia untuk dijual 204.723 225.742 179.720 153.191 121.601

Upah langsung 428 17.374 396 150 -

Bahan lain-lain 2.537 1.469 5.145 847 -

Persediaan dalam proses

Awal 90 90 56 2 2.536

Akhir (188) - (90) (56) (2)

(98) 90 (34) (54) 2.534

Beban Pokok Produksi 696.463 714.408 1.259.473 1.174.658 1.088.192

Persediaan barang jadi

Awal 55.272 52.787 52.787 50.613 21.887

Pembelian - bersih - - - - -

Barang tersedia untuk dijual 55.272 52.787 52.787 50.613 21.887

Lain-lain - - 6 - 11

Akhir 52.261 36.838 55.272 52.787 50.613

3.011 15.949 (2.491) (2.174) (28.737)

Beban tenaga kerja langsung 39.943 16.347 56.844 59.081 49.094

Beban produksi tidak langsung

(Catatan 29) 93.980 73.049 157.194 89.019 72.055

Jumlah Beban Pokok Penjualan 833.397 819.753 1.471.020 1.320.584 1.180.604

31 Desember31 Juli

Page 276: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

258

Ekshibit E/74

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

28. BEBAN POKOK PENJUALAN (Lanjutan)

Selama periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013, 31 Juli 2012 (tidak diaudit), tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, transaksi dari pemasok individual dengan total pembelian kumulatif yang melebihi 10% dari pembelian neto konsolidasian adalah sebagai berikut :

2011 2010 2011 2010(Disajikan (Disajikan (Disajikan (Disajikan

kembali, kembali, kembali, kembali,

2012 lihat lihat 2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan (Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44) 2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

PT Muncul Putera Offset 100.745 96.536 174.928 168.474 196.749 13,90% 13,90% 13,60% 14,00% 18,60%

PT Muncul Armada Raya 829 11.438 2.236 480 - 0,10% 0,10% 0,20% 0,04% -

J u m l a h 101.574 107.974 177.164 168.954 196.749 14,00% 14,00% 13,80% 14,04% 18,60%

Jumlah Persentase

Untuk periode 7 bulan Untuk periode 7 bulan

yang berakhir pada Untuk Tahun yang berakhir pada yang berakhir pada Untuk Tahun yang berakhir pada

31 Juli 31 Desember 31 Juli 31 Desember

29. BEBAN PRODUKSI TIDAK LANGSUNG

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Penyusutan (Catatan 12) 24.225 15.076 36.679 28.140 22.933

Beban royalti (Catatan 41) 19.597 - 33.807 - -

Beban pemeliharaan bangunan pabrik 11.595 11.074 3.938 3.898 188

Beban bahan bakar 9.629 11.079 17.963 14.884 9.042

Beban listrik 6.730 6.532 12.647 11.017 6.836

Beban pemeliharaan mesin 6.642 4.807 5.471 11.418 8.294

Gaji dan tunjangan 4.636 3.803 6.725 6.669 5.818

Beban perlengkapan produksi 1.809 3.266 3.184 989 3.548

Beban bongkar muat 1.333 2.692 3.789 1.396 2.149

S e w a 1.282 9.118 15.191 3.276 180

Beban perlengkapan laborat 983 - 2.400 1.492 1.570

Beban perijinan 115 - 10.871 1.791 4.258

Lain-lain (masing-masing dibawah 1.000) 5.404 5.602 4.529 4.049 7.239

J u m l a h 93.980 73.049 157.194 89.019 72.055

31 Desember31 Juli

Biaya royalti ditetapkan sebesar 1,5% dari penjualan bersih (Catatan 41).

Page 277: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

259

Ekshibit E/74

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

28. BEBAN POKOK PENJUALAN (Lanjutan)

Selama periode 7 bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013, 31 Juli 2012 (tidak diaudit), tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, transaksi dari pemasok individual dengan total pembelian kumulatif yang melebihi 10% dari pembelian neto konsolidasian adalah sebagai berikut :

2011 2010 2011 2010(Disajikan (Disajikan (Disajikan (Disajikan

kembali, kembali, kembali, kembali,

2012 lihat lihat 2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan (Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44) 2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

PT Muncul Putera Offset 100.745 96.536 174.928 168.474 196.749 13,90% 13,90% 13,60% 14,00% 18,60%

PT Muncul Armada Raya 829 11.438 2.236 480 - 0,10% 0,10% 0,20% 0,04% -

J u m l a h 101.574 107.974 177.164 168.954 196.749 14,00% 14,00% 13,80% 14,04% 18,60%

Jumlah Persentase

Untuk periode 7 bulan Untuk periode 7 bulan

yang berakhir pada Untuk Tahun yang berakhir pada yang berakhir pada Untuk Tahun yang berakhir pada

31 Juli 31 Desember 31 Juli 31 Desember

29. BEBAN PRODUKSI TIDAK LANGSUNG

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Penyusutan (Catatan 12) 24.225 15.076 36.679 28.140 22.933

Beban royalti (Catatan 41) 19.597 - 33.807 - -

Beban pemeliharaan bangunan pabrik 11.595 11.074 3.938 3.898 188

Beban bahan bakar 9.629 11.079 17.963 14.884 9.042

Beban listrik 6.730 6.532 12.647 11.017 6.836

Beban pemeliharaan mesin 6.642 4.807 5.471 11.418 8.294

Gaji dan tunjangan 4.636 3.803 6.725 6.669 5.818

Beban perlengkapan produksi 1.809 3.266 3.184 989 3.548

Beban bongkar muat 1.333 2.692 3.789 1.396 2.149

S e w a 1.282 9.118 15.191 3.276 180

Beban perlengkapan laborat 983 - 2.400 1.492 1.570

Beban perijinan 115 - 10.871 1.791 4.258

Lain-lain (masing-masing dibawah 1.000) 5.404 5.602 4.529 4.049 7.239

J u m l a h 93.980 73.049 157.194 89.019 72.055

31 Desember31 Juli

Biaya royalti ditetapkan sebesar 1,5% dari penjualan bersih (Catatan 41).

Ekshibit E/75

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

30. BEBAN PEMASARAN DAN PENJUALAN

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Beban iklan dan promosi 148.828 170.037 239.759 242.846 155.995

Beban bongkar muat 22.784 28.866 44.204 32.122 25.387

Bonus outlet 14.646 12.256 33.754 41.557 22.386

Gaji dan tunjangan 4.019 3.504 7.417 7.589 5.953

Perjalanan dinas 3.949 1.715 2.269 2.447 2.938

Penyusutan (Catatan 12) 850 268 458 492 497

Lain-lain

(masing-masing dibawah Rp 1.000) 5.760 5.902 8.829 10.559 5.443

J u m l a h 200.836 222.548 336.690 337.612 218.599

31 Desember31 Juli

31. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Gaji dan tunjangan 26.415 25.517 55.364 43.225 33.950

Imbalan kerja (Catatan 32) 5.213 146 10.228 9.210 9.870

Pajak dan denda pajak 4.808 - - 11.502 73.660

Jasa profesional 3.537 328 2.392 9.776 642

Perijinan 3.082 337 37 2 -

Perjalanan dinas 2.206 1.001 1.882 2.516 2.288

Penyusutan (Catatan 12) 2.085 4.211 579 547 1.003

Lain-lain (masing-masing di bawah Rp 1.000) 19.939 19.079 9.122 24.350 10.850

J u m l a h 67.285 50.619 79.604 101.128 132.263

31 Desember31 Juli

Page 278: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

260

Ekshibit E/76

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

32. LIABILITAS DIESTIMASI ATAS IMBALAN PASCA KERJA Imbalan Pensiun Jumlah yang diakui dalam laporan posisi keuangan konsolidasian dan periode empat tahun

sebelumnya ditentukan sebagai berikut:

1 Desember

2011 2010 2010

(Disajikan (Disajikan (Disajikan

kembali, kembali, kembali,

lihat lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Nilai kini kewajiban

imbalan pasti 70.814 72.311 50.256 48.704 43.000

Nilai wajar aset program (60.780) (47.846) (26.110) - -

Defisit/ (surplus) program 10.034 24.465 24.146 48.704 43.000

Penyesuaian pengalaman

pada liabilitas program (7.458) 11.211 (2.849) (3.353) 1.642

Penyesuaian pengalaman

pada aset program (245) (367) - - -

31 Desember

Mutasi nilai kini kewajiban adalah sebagai berikut:

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

31 Juli lihat Catatan lihat Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pada awal tahun 72.311 50.256 48.704 43.000

Biaya jasa kini 4.409 9.248 6.069 6.121

Biaya bunga 2.039 2.601 2.348 2.936

Imbalan kerja yang dicatat bagi pegawai yang

sudah keluar (487) (1.005) (4.016) -

keuntungan aktuarial (7.458) 11.211 (2.849) (3.353)

Pada akhir tahun 70.814 72.311 50.256 48.704

31 Desember

Page 279: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

261

Ekshibit E/76

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

32. LIABILITAS DIESTIMASI ATAS IMBALAN PASCA KERJA Imbalan Pensiun Jumlah yang diakui dalam laporan posisi keuangan konsolidasian dan periode empat tahun

sebelumnya ditentukan sebagai berikut:

1 Desember

2011 2010 2010

(Disajikan (Disajikan (Disajikan

kembali, kembali, kembali,

lihat lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Nilai kini kewajiban

imbalan pasti 70.814 72.311 50.256 48.704 43.000

Nilai wajar aset program (60.780) (47.846) (26.110) - -

Defisit/ (surplus) program 10.034 24.465 24.146 48.704 43.000

Penyesuaian pengalaman

pada liabilitas program (7.458) 11.211 (2.849) (3.353) 1.642

Penyesuaian pengalaman

pada aset program (245) (367) - - -

31 Desember

Mutasi nilai kini kewajiban adalah sebagai berikut:

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

31 Juli lihat Catatan lihat Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pada awal tahun 72.311 50.256 48.704 43.000

Biaya jasa kini 4.409 9.248 6.069 6.121

Biaya bunga 2.039 2.601 2.348 2.936

Imbalan kerja yang dicatat bagi pegawai yang

sudah keluar (487) (1.005) (4.016) -

keuntungan aktuarial (7.458) 11.211 (2.849) (3.353)

Pada akhir tahun 70.814 72.311 50.256 48.704

31 Desember

Ekshibit E/77

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

32. LIABILITAS DIESTIMASI ATAS IMBALAN PASCA KERJA (Lanjutan)

Imbalan Pensiun (Lanjutan) Beban imbalan pensiun terdiri dari komponen-komponen sebagai berikut:

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

31 Juli lihat Catatan lihat Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Biaya jasa kini 4.409 9.248 6.069 6.121

Iuran pekerja - - - -

Biaya bunga 2.039 2.601 2.348 2.936

Hasil aset program yang diharapkan (1.843) (1.882) 1 1

Kerugian aktuarial 136 (549) (9) -

Biaya jasa lalu - - (8) -

Amortisasi atas biaya jasa lalu yang belum diakui 472 810 809 812

J u m l a h 5.213 10.228 9.210 9.870

31 Desember

Dari jumlah yang dibebankan, masing-masing termasuk di dalam harga pokok produksi, beban pemasaran dan penjualan dan beban umum dan administrasi. Mutasi cadangan imbalan pasca kerja yang diakui pada laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

31 Juli lihat Catatan lihat Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Saldo awal 8.664 19.662 40.578 30.708

Dibebankan pada laporan laba rugi konsolidasian 5.213 10.228 9.210 9.870

Iuran Perusahaan yang dibayarkan (11.334) (20.221) (26.110) -

Imbalan pasca kerja yang dibayarkan (487) (1.005) (4.016) -

Saldo akhir 2.056 8.664 19.662 40.578

31 Desember

Page 280: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

262

Ekshibit E/78

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

32. LIABILITAS DIESTIMASI ATAS IMBALAN PASCA KERJA (Lanjutan)

Imbalan Pensiun (Lanjutan)

Estimasi liabilitas aktuaria pada tanggal 31 Juli 2013 dan 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 tersebut berdasarkan perhitungan aktuaria yang dilakukan oleh PT Jasa Aktuaria Praptasentosa Gunajasa sesuai dengan laporannya tertanggal 13 September 2013 dengan asumsi-asumsi utama aktuaria yang digunakan sebagai berikut:

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

31 Juli lihat Catatan lihat Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Tingkat diskonto 8% 6% - 6,5% 7% 9% - 9,5%

Tingkat kenaikan gaji 9% 9% 9% 9%

Hasil aset program yang diharapkan 8% 6,5% 7% 9%

Tingkat mortalita 1% dari 1% dari 1% dari 1% dari

TMI-II TMI-II TMI-II TMI-II

1999 1999 1999 1999

Usia pensiun normal 55 tahun 55 tahun 55 tahun 55 tahun

31 Desember

Mutasi nilai wajar aset program untuk imbalan pensiun selama tahun berjalan adalah sebagai berikut:

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

31 Juli lihat Catatan lihat Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pada awal tahun 47.846 26.110 - -

Hasil yang diharapkan dari aset program 1.843 1.882 - -

Keuntungan aktuarial (245) (367) - -

Iuran Perusahaan 11.334 20.221 26.110 -

Nilai Wajar Aset Program 60.778 47.846 26.110 -

31 Desember

Mayoritas aset program ditempatkan dalam deposito berjangka. Hasil yang diharapkan dari aset program ditentukan dengan mempertimbangkan imbal hasil yang diharapkan atas aset dengan mengacu kepada kebijakan investasi. Hasil yang diharapkan dari investasi dengan bunga tetap didasarkan pada hasil pengembalian bruto pada tanggal pelaporan. Hasil yang diharapkan dari invesatsi ekuitas mencerminkan tingkat imbal hasil jangka panjang aktual historis yang terjadi untuk tiap-tiap pasar.

Page 281: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

263

Ekshibit E/78

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

32. LIABILITAS DIESTIMASI ATAS IMBALAN PASCA KERJA (Lanjutan)

Imbalan Pensiun (Lanjutan)

Estimasi liabilitas aktuaria pada tanggal 31 Juli 2013 dan 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 tersebut berdasarkan perhitungan aktuaria yang dilakukan oleh PT Jasa Aktuaria Praptasentosa Gunajasa sesuai dengan laporannya tertanggal 13 September 2013 dengan asumsi-asumsi utama aktuaria yang digunakan sebagai berikut:

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

31 Juli lihat Catatan lihat Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Tingkat diskonto 8% 6% - 6,5% 7% 9% - 9,5%

Tingkat kenaikan gaji 9% 9% 9% 9%

Hasil aset program yang diharapkan 8% 6,5% 7% 9%

Tingkat mortalita 1% dari 1% dari 1% dari 1% dari

TMI-II TMI-II TMI-II TMI-II

1999 1999 1999 1999

Usia pensiun normal 55 tahun 55 tahun 55 tahun 55 tahun

31 Desember

Mutasi nilai wajar aset program untuk imbalan pensiun selama tahun berjalan adalah sebagai berikut:

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

31 Juli lihat Catatan lihat Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pada awal tahun 47.846 26.110 - -

Hasil yang diharapkan dari aset program 1.843 1.882 - -

Keuntungan aktuarial (245) (367) - -

Iuran Perusahaan 11.334 20.221 26.110 -

Nilai Wajar Aset Program 60.778 47.846 26.110 -

31 Desember

Mayoritas aset program ditempatkan dalam deposito berjangka. Hasil yang diharapkan dari aset program ditentukan dengan mempertimbangkan imbal hasil yang diharapkan atas aset dengan mengacu kepada kebijakan investasi. Hasil yang diharapkan dari investasi dengan bunga tetap didasarkan pada hasil pengembalian bruto pada tanggal pelaporan. Hasil yang diharapkan dari invesatsi ekuitas mencerminkan tingkat imbal hasil jangka panjang aktual historis yang terjadi untuk tiap-tiap pasar.

Ekshibit E/79

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

33. PENDAPATAN KEUANGAN LAIN-LAIN

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

2012 lihat lihat (Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Pendapatan jasa giro 870 182 591 330 773

Pendapatan bunga deposito 1.183 - 5.314 9.110 5.351

Pendapatan bunga bank 41 3.053 - 1.775 529

J u m l a h 2.094 3.235 5.905 11.215 6.653

31 Desember31 Juli

34. BEBAN KEUANGAN LAIN-LAIN

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

2012 lihat lihat (Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Bunga pinjaman bank 7.147 52 38 123 3.547

Administrasi bank 1.502 561 666 465 313

Bunga sewa pembiayaan - - 4 18 15

J u m l a h 8.649 613 708 606 3.875

31 Juli 31 Desember

35. PENDAPATAN DILUAR OPERASI LAINNYA

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

2012 lihat lihat (Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Laba selisih kurs 26.778 1.616 2.585 299 3.989

Laba atas penjualan aset tetap 9.018 140 1.980 2.173 192

Pendapatan sewa 960 - 135 687 1.363

Pemulihan penyisihan

atas piutang usaha 956 - - - -

Penggantian klaim asuransi - - - - (12)

(Rugi) laba entitas asosiasi - 1.753 149 1.754 -

Lain-lain 535 1.419 1.779 2.841 162

J u m l a h 38.247 4.928 6.628 7.754 5.694

31 Juli 31 Desember

Page 282: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

264

Ekshibit E/80

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

36. BEBAN DILUAR OPERASI LAINNYA

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Bunga dan denda pajak 37.029 - - - -

Beban manajemen fee 1.535 - - - -

Penyisihan penghapusan piutang 1.355 - - - -

Penghapusan persediaan 1.577 - - - -

Rugi selisih kurs - 4.417 2.523 2.265 3.754

Rugi penghapusan aset tetap - - - - 408

Lain-lain 2.036 16 34 3 191

J u m l a h 43.532 4.433 2.557 2.268 4.353

31 Juli 31 Desember

37. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING

Pada tanggal 31 Juli 2013, Perusahaan dan Entitas Anak memiliki aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing sebagai berikut :

28 Oktober 2013

(Tanggal

31 Juli 2013 penyelesaian

Mata uang (Tanggal laporan

asing pelaporan) keuangan)

ASET

Kas dan bank

Dalam USD 89.212 917 983

Uang muka

Dalam USD 372.381 3.827 4.103

Dalam EUR 192.372 2.623 2.928

Piutang usaha

Dalam USD 9.379 96 103

Investasi

Dalam USD 59.793.995 614.563 658.810

Jumlah Aset 622.026 666.927

Page 283: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

265

Ekshibit E/80

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

36. BEBAN DILUAR OPERASI LAINNYA

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

2012 lihat lihat

(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Bunga dan denda pajak 37.029 - - - -

Beban manajemen fee 1.535 - - - -

Penyisihan penghapusan piutang 1.355 - - - -

Penghapusan persediaan 1.577 - - - -

Rugi selisih kurs - 4.417 2.523 2.265 3.754

Rugi penghapusan aset tetap - - - - 408

Lain-lain 2.036 16 34 3 191

J u m l a h 43.532 4.433 2.557 2.268 4.353

31 Juli 31 Desember

37. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING

Pada tanggal 31 Juli 2013, Perusahaan dan Entitas Anak memiliki aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing sebagai berikut :

28 Oktober 2013

(Tanggal

31 Juli 2013 penyelesaian

Mata uang (Tanggal laporan

asing pelaporan) keuangan)

ASET

Kas dan bank

Dalam USD 89.212 917 983

Uang muka

Dalam USD 372.381 3.827 4.103

Dalam EUR 192.372 2.623 2.928

Piutang usaha

Dalam USD 9.379 96 103

Investasi

Dalam USD 59.793.995 614.563 658.810

Jumlah Aset 622.026 666.927

Ekshibit E/81

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

37. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING (Lanjutan)

28 Oktober 2013

(Tanggal

31 Juli 2013 penyelesaian

Mata uang (Tanggal laporan

asing pelaporan) keuangan)

LIABILITAS

Utang usaha

Dalam USD 4.190.293 43.068 46.169

Dalam SGD 17.728 571 158

Dalam EUR 41.870 143 637

Dalam JPY 96.000 10 11

Jumlah Liabilitas 43.792 46.975

Jumlah Aset Neto dalam Mata Uang Asing 578.234 619.952

38. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN

Aktivitas Perusahaan dan Entitas Anak mengandung berbagai macam risiko-risiko keuangan: risiko pasar, risiko kredit, risiko likuiditas dan risiko operasional.

a. Risiko Pasar

Perusahaan dan Entitas Anak menyadari adanya risiko pasar yang terjadi akibat fluktuasi mata uang Rupiah terhadap US Dollar, serta fluktuasi suku bunga pinjaman.

Risiko Nilai Tukar Mata Uang Asing

Perubahan nilai tukar memberikan pengaruh terhadap hasil usaha dan arus kas Perusahaan dan Entitas Anak. Beberapa belanja modal dan utang usaha Perusahaan dan Entitas Anak didenominasi dengan mata uang Dolar Amerika Serikat sedangkan pendapatan Perusahaan dan Entitas Anak adalah dalam mata uang Rupiah.

Untuk memitigasi eksposur terhadap risiko fluktuasi nilai tukar mata uang, Perusahaan melakukan pengamatan secara terus menerus terhadap nilai tukar mata uang, khususnya Dolar Amerika Serikat. Perusahaan dan Entitas Anak mengatur pembayaran utang usaha maupun utang lain-lain yang timbul dari pembelanjaan modal supaya dapat memperoleh nilai tukar yang relatif menguntungkan. Kondisi perekonomian Indonesia yang dipengaruhi oleh ketidakstabilan perekonomian global berpotensi berdampak pada kinerja Perusahaan.

Page 284: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

266

Ekshibit E/82

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

38. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan)

a. Risiko Pasar (Lanjutan)

Risiko Nilai Tukar Mata Uang Asing (Lanjutan) Namun demikian, mengingat sebagian besar kegiatan operasional Perusahaan dilakukan dalam mata uang Rupiah dan jumlah transaksi atas kegiatan ekspor impor dalam mata uang asing, khususnya Dolar Amerika Serikat tidak terlalu material, maka risiko pasar atas transaksi tersebut tidak mempengaruhi kinerja operasional Perusahaan secara signifikan. Pada 23 Februari 2013, Perusahaan dan Entitas Anak juga melakukan investasi dalam mata uang Dolar Amerika Serikat (lihat Catatan 10, Investasi Lainnya). Pengembalian dari investasi tersebut adalah dalam bentuk dividen. Diharapkan investasi tersebut berserta pengembaliannya dapat mengurangi dampak dari fluktuasi nilai tukar Dolar Amerika Serikat. Manajemen berkeyakinan bahwa Perusahaan dan Entitas Anak telah dengan sendirinya terlindungi terhadap risiko valuta asing. Sebagian besar pendapatan Perusahaan dan Entitas Anak adalah dengan harga, ditagih dan dibayar dalam Rupiah. Sebagian besar beban pokok pendapatan, beban usaha termasuk biaya pengiriman, komisi penjualan, pengiriman dan biaya berlabuh, dan belanja modal adalah dalam Rupiah. Semua pinjaman jangka panjang di mata uangkan dalam Rupiah, namun terdapat beberapa biaya dan beban dalam mata uang asing seperti Dolar Amerika Serikat, Dolar Singapura dan Euro. Karena biaya produksi dibayar secara tunai dengan mata uang Rupiah dan tidak terdapat pembelian yang signifikan dalam mata uang asing, penguatan terhadap USD dan SGD dapat menyebabkan laba usaha meningkat, sedangkan melemahnya Rupiah terhadap USD dan SGD dapat menyebabkan laba usaha menurun. Tabel di bawah ini menunjukkan dampak sebagai akibat dari kenaikan/penurunan sebesar 5% nilai tukar mata uang asing dengan mempertimbangkan semua faktor lain tetap konstan.

USD SGD EUR JPY

Laba rugi 28.817 7 103 1 Risiko Tingkat Suku Bunga Perusahaan dan Entitas Anak menghadapi risiko tingkat suku bunga yang disebabkan oleh perubahan tingkat suku bunga pinjaman. Pinjaman merupakan salah satu alternatif Perusahaan dan Entitas Anak untuk mengelola struktur permodalannya. Saat ini Perusahaan dan Entitas Anak hanya memiliki fasilitas pinjaman dari BCA dengan tingkat suku bunga yang tetap, yaitu 8,5% per annum. Dengan demikian eksposur terhadap risiko fluktuasi tingkat suku bunga adalah kecil karena tingkat suku bunga pinjaman yang dimiliki saat ini adalah tetap.

Page 285: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

267

Ekshibit E/82

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

38. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan)

a. Risiko Pasar (Lanjutan)

Risiko Nilai Tukar Mata Uang Asing (Lanjutan) Namun demikian, mengingat sebagian besar kegiatan operasional Perusahaan dilakukan dalam mata uang Rupiah dan jumlah transaksi atas kegiatan ekspor impor dalam mata uang asing, khususnya Dolar Amerika Serikat tidak terlalu material, maka risiko pasar atas transaksi tersebut tidak mempengaruhi kinerja operasional Perusahaan secara signifikan. Pada 23 Februari 2013, Perusahaan dan Entitas Anak juga melakukan investasi dalam mata uang Dolar Amerika Serikat (lihat Catatan 10, Investasi Lainnya). Pengembalian dari investasi tersebut adalah dalam bentuk dividen. Diharapkan investasi tersebut berserta pengembaliannya dapat mengurangi dampak dari fluktuasi nilai tukar Dolar Amerika Serikat. Manajemen berkeyakinan bahwa Perusahaan dan Entitas Anak telah dengan sendirinya terlindungi terhadap risiko valuta asing. Sebagian besar pendapatan Perusahaan dan Entitas Anak adalah dengan harga, ditagih dan dibayar dalam Rupiah. Sebagian besar beban pokok pendapatan, beban usaha termasuk biaya pengiriman, komisi penjualan, pengiriman dan biaya berlabuh, dan belanja modal adalah dalam Rupiah. Semua pinjaman jangka panjang di mata uangkan dalam Rupiah, namun terdapat beberapa biaya dan beban dalam mata uang asing seperti Dolar Amerika Serikat, Dolar Singapura dan Euro. Karena biaya produksi dibayar secara tunai dengan mata uang Rupiah dan tidak terdapat pembelian yang signifikan dalam mata uang asing, penguatan terhadap USD dan SGD dapat menyebabkan laba usaha meningkat, sedangkan melemahnya Rupiah terhadap USD dan SGD dapat menyebabkan laba usaha menurun. Tabel di bawah ini menunjukkan dampak sebagai akibat dari kenaikan/penurunan sebesar 5% nilai tukar mata uang asing dengan mempertimbangkan semua faktor lain tetap konstan.

USD SGD EUR JPY

Laba rugi 28.817 7 103 1 Risiko Tingkat Suku Bunga Perusahaan dan Entitas Anak menghadapi risiko tingkat suku bunga yang disebabkan oleh perubahan tingkat suku bunga pinjaman. Pinjaman merupakan salah satu alternatif Perusahaan dan Entitas Anak untuk mengelola struktur permodalannya. Saat ini Perusahaan dan Entitas Anak hanya memiliki fasilitas pinjaman dari BCA dengan tingkat suku bunga yang tetap, yaitu 8,5% per annum. Dengan demikian eksposur terhadap risiko fluktuasi tingkat suku bunga adalah kecil karena tingkat suku bunga pinjaman yang dimiliki saat ini adalah tetap.

Ekshibit E/83

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

38. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan)

a. Risiko Pasar (Lanjutan)

Risiko Tingkat Suku Bunga (Lanjutan)

Profil liabilitas keuangan jangka panjang Perusahaan adalah sebagai berikut :

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Liabilitas jangka panjang Perusahaan

Pinjaman kepada pemegang saham - - 252.898 235.032

Utang jangka panjang setelah dikurangi

bagian jangka pendek:

- Bank - - 83 583

- Sewa pembiayaan - - 4 243

Jumlah - - 252.985 235.858

31 Desember

b. Risiko Kredit

Perusahaan dan Entitas Anak memiliki risiko kredit yang terutama berasal dari simpanan di bank, piutang usaha, piutang lain-lain, dan investasi. Risiko piutang yang telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai pada tanggal 31 Juli 2013 adalah kecil karena debitur memiliki pengalaman yang baik dengan Perusahaan dan Entitas Anak. Kualitas Kredit Aset Keuangan Perusahaan dan Entitas Anak mengelola risiko kredit yang terkait dengan simpanan di bank dengan memonitor reputasi, peringkat kredit, dan membatasi risiko agregat dari masing-masing pihak dalam kontrak. Terkait dengan kredit yang diberikan kepada pelanggan, Perusahaan dan Entitas Anak menetapkan syarat dan ketentuan fasilitas kredit kepada pelanggan. Jaminan tambahan juga disyaratkan dalam kondisi tertentu, misalnya uang muka untuk penjualan ekspor. Umumnya jaminan yang digunakan adalah bank garansi dan jaminan tunai. Manajemen yakin terhadap kemampuan untuk mengendalikan dan menjaga eksposur risiko kredit pada tingkat yang minimal. Eksposur maksimum risiko kredit pada tanggal pelaporan adalah sebagai berikut:

Page 286: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

268

Ekshibit E/84

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

38. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan)

b. Risiko Kredit (Lanjutan) Kualitas Kredit Aset Keuangan (Lanjutan)

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Kas dan setara kas 26.122 410.731 121.574 277.316

Kas yang dibatasi penggunaannya - - - 5.558

Piutang usaha - pihak ketiga 300.553 260.923 207.725 167.098

Piutang lain-lain - pihak ketiga 349 312 77 235

Pajak dibayar di muka 2.502 1.140 2.254 1.580

Beban dibayar di muka dan uang muka 10.979 10.750 25.116 14.947

Investasi pada entitas asosiasi - 101.903 101.754 -

Investasi 614.623 - - -

J u m l a h 955.128 785.759 458.500 466.734

31 Desember

Pada tanggal 31 Juli 2013, piutang usaha sebesar Rp 189.241 belum jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai dan akan jatuh tempo dalam 30 hari ke depan. Risiko piutang yang telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai pada tanggal 31 Juli 2013 adalah kecil karena debitur memiliki pengalaman yang baik dengan Perusahaan dan Entitas Anak.

Pada tanggal 31 Juli 2013, piutang usaha sebesar Rp 72.188 telah lewat jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai dan akan jatuh tempo dalam 90 hari ke depan. Hal ini terkait dengan sejumlah pelanggan yang tidak memiliki sejarah gagal bayar.

c. Risiko Likuiditas

Risiko likuiditas timbul apabila Perusahaan dan Entitas Anak mengalami kesulitan dalam mendapatkan sumber pendanaan untuk membiayai modal kerja dan belanja modal. Risiko likuiditas juga dapat timbul akibat ketidaksesuaian atas sumber dana yang dimiliki dengan pembayaran liabilitas yang telah jatuh tempo. Perusahaan dan Entitas Anak melakukan mitigasi risiko likuiditas dengan cara menganalisa ketersediaan arus kas dan struktur pendanaan.

Page 287: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

269

Ekshibit E/84

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

38. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan)

b. Risiko Kredit (Lanjutan) Kualitas Kredit Aset Keuangan (Lanjutan)

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

lihat lihat 31 Juli Catatan Catatan2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Kas dan setara kas 26.122 410.731 121.574 277.316

Kas yang dibatasi penggunaannya - - - 5.558

Piutang usaha - pihak ketiga 300.553 260.923 207.725 167.098

Piutang lain-lain - pihak ketiga 349 312 77 235

Pajak dibayar di muka 2.502 1.140 2.254 1.580

Beban dibayar di muka dan uang muka 10.979 10.750 25.116 14.947

Investasi pada entitas asosiasi - 101.903 101.754 -

Investasi 614.623 - - -

J u m l a h 955.128 785.759 458.500 466.734

31 Desember

Pada tanggal 31 Juli 2013, piutang usaha sebesar Rp 189.241 belum jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai dan akan jatuh tempo dalam 30 hari ke depan. Risiko piutang yang telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai pada tanggal 31 Juli 2013 adalah kecil karena debitur memiliki pengalaman yang baik dengan Perusahaan dan Entitas Anak.

Pada tanggal 31 Juli 2013, piutang usaha sebesar Rp 72.188 telah lewat jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai dan akan jatuh tempo dalam 90 hari ke depan. Hal ini terkait dengan sejumlah pelanggan yang tidak memiliki sejarah gagal bayar.

c. Risiko Likuiditas

Risiko likuiditas timbul apabila Perusahaan dan Entitas Anak mengalami kesulitan dalam mendapatkan sumber pendanaan untuk membiayai modal kerja dan belanja modal. Risiko likuiditas juga dapat timbul akibat ketidaksesuaian atas sumber dana yang dimiliki dengan pembayaran liabilitas yang telah jatuh tempo. Perusahaan dan Entitas Anak melakukan mitigasi risiko likuiditas dengan cara menganalisa ketersediaan arus kas dan struktur pendanaan.

Ekshibit E/85

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

38. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan)

c. Risiko Likuiditas (Lanjutan) Risiko likuiditas timbul dalam keadaan di mana Perusahaan dan Entitas Anak mengalami kesulitan dalam mendapatkan sumber pendanaan. Manajemen risiko likuiditas berarti menjaga kecukupan saldo kas dan setara kas. Perusahaan dan Entitas Anak mengelola risiko likuiditas dengan mengawasi arus kas aktual dan proyeksi serta mengawasi profil tanggal jatuh tempo aset dan liabilitas keuangan. Perusahaan memonitor proyeksi persyaratan likuiditas untuk memastikan bahwa Perusahaan memiliki saldo kecukupan kas untuk memenuhi keperluan operasi serta menjaga kecukupan dalam fasilitas pinjaman yang belum ditarik sepanjang waktu sehingga Perusahaan memenuhi semua batas atau persyaratan fasilitas pinjaman. Proyeksi tersebut mempertimbangkan rencana pembiayaan utang Perusahaan dan Entitas Anak dan kepatuhan persyaratan pinjaman. Tabel di bawah menunjukkan analisis jatuh tempo liabilitas keuangan Perusahaan dalam rentang waktu yang menunjukkan jatuh tempo kontraktual untuk semua liabilitas keuangan di mana jatuh tempo kontraktual sangat penting untuk pemahaman terhadap arus kas. Jumlah yang diungkapkan dalam tabel adalah arus kas kontraktual yang tidak terdiskonto (termasuk pembayaran pokok dan bunga).

Jumlah Arus kas

tercatat kontraktual

Kurang dari setahun 70.000 70.000

Antara satu dan dua tahun - -

Lebih dari dua tahun - -

J u m l a h 70.000 70.000

31 Juli 2013

d. Risiko Operasional

Risiko operasional adalah risiko kerugian yang diakibatkan oleh kurang memadainya atau kegagalan dari proses internal, faktor manusia dan sistem atau dari kejadian-kejadian eksternal. Risiko ini melekat dalam semua proses bisnis, kegiatan operasional, sistem dan layanan Perusahaan dan Entitas Anak.

Perusahaan terus berupaya melakukan manajemen risiko dalam kegiatan usahanya dengan menerapkan mitigasi-mitigasi terkait dengan risiko-risiko yang ada dan memungkinkan dialami oleh Perusahaan selama menjalankan kegiatan usahanya. Adapun mitigasi-mitigasi terkait usaha Perusahaan diantaranya sebagai berikut:

Page 288: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

270

Ekshibit E/86

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

38. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan) d. Risiko Operasional (Lanjutan)

Perusahaan senantiasa menjaga hubungan baik dengan seluruh stakeholder termasuk

hubungan baik dengan berbagai sumber pemasok bahan baku produksi Perusahaan.

Perusahaan senantiasa melakukan transfer knowledge kepada manajemen lainnya serta melakukan regenerasi secara berkesinambungan, untuk menjaga kesinambungan usahanya secara internal.

Perusahaan berupaya terus melakukan inovasi dalam mengembangkan produk-produk

jamu Perusahaan. Di samping itu, dengan konsistensi pemilihan serta penggunaan bahan baku yang benar, baik dari segi jenis, jumlah maupun kualitasnya, maka Perusahaan yakin dapat menghasilkan jamu dan produk lainnya yang prima sehingga mampu menghadapi persaingan usaha yang kompetitif.

Perusahaan selalu dengan cermat menyusun konsep, tema, memilih talent dan media

serta saat yang tepat dalam melakukan marketing campaign sesuai dengan karakter produk serta target pasarnya.

Perusahaan secara berkala melakukan perbaikan dan pemeliharaan atas mesin dan

peralatan produksi secara berkala sehingga bilamana terjadi kerusakan maka hal tersebut dapat diantisipasi sesegera mungkin. Di beberapa bagian penting Perusahaan senantiasa mempersiapkan kapasitas cadangan.

Perusahaan secara terus menerus melakukan pemantauan dan pengujian kualitas dan selalu menyimpan sample dari setiap batch produksi selama 3 tahun.

Perusahaan senantiasa mengadakan pelatihan yang diperlukan untuk dapat menjaga dan meningkatkan keahlian dan keterampilan sumber daya manusia yang dimiliki sehingga Perusahaan dapat tetap menjaga kualitas produk yang dijual oleh Perusahaan yang diharapkan dapat memberikan kontribusi positif bagi kinerja Perusahaan.

Perusahaan telah menerapkan manajemen resiko yang komprehensif, mendesain pabrik dan fasilitas infrastruktur sedemikian rupa, selain itu Perusahaan juga mengasuransikan bangunan dan fasilitas pabriknya dengan asuransi.

39. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN Nilai wajar aset dan liabillitas keuangan diestimasi untuk keperluan pengakuan dan pengukuran atau untuk keperluan pengungkapan. PSAK No. 60, pengukuran nilai wajar dengan tingkat hirarki nilai wajar sebagai berikut: a. harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik

(tingkat 1);

Page 289: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

271

Ekshibit E/86

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

38. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan) d. Risiko Operasional (Lanjutan)

Perusahaan senantiasa menjaga hubungan baik dengan seluruh stakeholder termasuk

hubungan baik dengan berbagai sumber pemasok bahan baku produksi Perusahaan.

Perusahaan senantiasa melakukan transfer knowledge kepada manajemen lainnya serta melakukan regenerasi secara berkesinambungan, untuk menjaga kesinambungan usahanya secara internal.

Perusahaan berupaya terus melakukan inovasi dalam mengembangkan produk-produk

jamu Perusahaan. Di samping itu, dengan konsistensi pemilihan serta penggunaan bahan baku yang benar, baik dari segi jenis, jumlah maupun kualitasnya, maka Perusahaan yakin dapat menghasilkan jamu dan produk lainnya yang prima sehingga mampu menghadapi persaingan usaha yang kompetitif.

Perusahaan selalu dengan cermat menyusun konsep, tema, memilih talent dan media

serta saat yang tepat dalam melakukan marketing campaign sesuai dengan karakter produk serta target pasarnya.

Perusahaan secara berkala melakukan perbaikan dan pemeliharaan atas mesin dan

peralatan produksi secara berkala sehingga bilamana terjadi kerusakan maka hal tersebut dapat diantisipasi sesegera mungkin. Di beberapa bagian penting Perusahaan senantiasa mempersiapkan kapasitas cadangan.

Perusahaan secara terus menerus melakukan pemantauan dan pengujian kualitas dan selalu menyimpan sample dari setiap batch produksi selama 3 tahun.

Perusahaan senantiasa mengadakan pelatihan yang diperlukan untuk dapat menjaga dan meningkatkan keahlian dan keterampilan sumber daya manusia yang dimiliki sehingga Perusahaan dapat tetap menjaga kualitas produk yang dijual oleh Perusahaan yang diharapkan dapat memberikan kontribusi positif bagi kinerja Perusahaan.

Perusahaan telah menerapkan manajemen resiko yang komprehensif, mendesain pabrik dan fasilitas infrastruktur sedemikian rupa, selain itu Perusahaan juga mengasuransikan bangunan dan fasilitas pabriknya dengan asuransi.

39. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN Nilai wajar aset dan liabillitas keuangan diestimasi untuk keperluan pengakuan dan pengukuran atau untuk keperluan pengungkapan. PSAK No. 60, pengukuran nilai wajar dengan tingkat hirarki nilai wajar sebagai berikut: a. harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik

(tingkat 1);

Ekshibit E/87

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

39. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (Lanjutan)

PSAK No. pengukuran nilai wajar dengan tingkat hirarki nilai wajar sebagai berikut: (Lanjutan)

b. input selain harga kuotasian yang termasuk dalam tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk

aset atau liabilitas, baik secara langsung (misalnya harga) atau secara tidak langsung (misalnya derivasi dari harga) (tingkat 2); dan

c. input untuk aset atau liabilitas yang bukan berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi (input yang tidak dapat diobservasi) (tingkat 3).

Aset dan liabilitas keuangan Perusahaan yang diukur dan diakui pada nilai wajar (tingkat 2) adalah piutang dan utang derivatif. Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif ditentukan berdasarkan kuotasi nilai pasar pada tanggal pelaporan. Kuotasi nilai pasar yang digunakan Perusahaan untuk aset keuangan adalah harga penawaran (bid price), sedangkan untuk liabilitas keuangan menggunakan harga jual (ask price). Instrumen keuangan ini termasuk dalam tingkat 1. Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak diperdagangkan di pasar aktif ditentukan dengan menggunakan teknik penilaian tertentu. Teknik tersebut menggunakan data pasar yang dapat diobservasi sepanjang tersedia, dan seminimal mungkin mengacu pada estimasi. Apabila seluruh input signifikan atas nilai wajar dapat diobservasi, instrumen keuangan ini termasuk dalam tingkat 2. Jika satu atau lebih input yang signifikan tidak berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi, maka instrumen tersebut masuk ke dalam tingkat 3. Input selain harga kuotasian yang termasuk dalam Tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik secara langsung (misalnya harga) atau secara tidak langsung (misalnya derivasi dari harga) (Tingkat 2). Tabel di bawah ini mempresentasikan aset dan liabilitas Perusahaan yang diukur pada nilai wajarnya pada tanggal 31 Juli 2013 :

Tingkat 1 Tingkat 2 Tingkat 3

Aset keuangan tersedia untuk dijual - 614.563 -

31 Juli 2013

Teknik penilaian tertentu digunakan untuk menentukan nilai instrumen keuangan mencakup: penggunaan harga yang diperoleh dari bursa atau pedagang efek untuk instrumen sejenis

dan; teknik lain seperti analisis arus kas yang didiskonto digunakan untuk menentukan nilai

instrumen keuangan lainnya.

Page 290: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

272

Ekshibit E/88

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

39. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (Lanjutan)

Tabel di bawah ini menggambarkan nilai tercatat dan nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan:

Nilai buku Nilai wajar Nilai buku Nilai wajar

Aset keuangan

Kas dan setara kas 26.122 26.122 410.731 410.731

Piutang usaha - Pihak ketiga 300.553 300.553 260.923 260.923

Piutang lain-lain - Pihak ketiga 349 349 312 312

Investasi 614.623 614.623 - -

Jumlah aset keuangan 941.647 941.647 671.966 671.966

Liabilitas keuangan

Pinjaman bank jangka pendek 112.339 112.339 298.797 298.797

Utang usaha - Pihak ketiga 110.740 110.740 192.776 192.776

Utang lain-lain - Pihak ketiga 21.537 21.537 48.041 48.041

Beban masih harus dibayar 1.846 1.846 19.440 19.440

Uang muka penjualan 694 694 960 960

Jumlah liabilitas keuangan 247.156 247.156 560.014 560.014

31 Juli 2013 31 Desember 2012

Nilai buku Nilai wajar Nilai buku Nilai wajar

Aset keuangan

Kas dan setara kas 121.574 123.089 277.316 277.316

Kas yang dibatasi penggunaannya - - 5.558 5.558

Piutang usaha - Pihak ketiga 207.725 207.933 167.098 167.098

Piutang lain-lain - Pihak ketiga 77 77 235 235

J u m l a h 329.376 331.099 450.207 450.207

Liabilitas keuangan

Pinjaman bank jangka pendek 139 139 - -

Utang usaha - pihak ketiga 124.174 124.174 84.324 84.324

Utang lain-lain - pihak ketiga 235 235 5.554 5.554

Beban masih harus dibayar 55.508 55.508 17.876 17.876

Uang muka penjualan 35.246 35.246 179 179

Pinjaman kepada pemegang saham 252.898 252.898 235.032 235.032

Pinjaman jangka panjang 87 87 826 826

J u m l a h 468.287 468.287 343.791 343.791

31 Desember 2011 31 Desember 2010

(Disajikan kembali,

lihat Catatan 2a, n, 44)

(Disajikan kembali,

lihat Catatan 2a, n, 44)

Nilai wajar atas sebagian besar aset dan liabilitas keuangan sama nilai tercatat karena dampak pendiskontoan yang tidak signifikan.

Page 291: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

273

Ekshibit E/88

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

39. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (Lanjutan)

Tabel di bawah ini menggambarkan nilai tercatat dan nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan:

Nilai buku Nilai wajar Nilai buku Nilai wajar

Aset keuangan

Kas dan setara kas 26.122 26.122 410.731 410.731

Piutang usaha - Pihak ketiga 300.553 300.553 260.923 260.923

Piutang lain-lain - Pihak ketiga 349 349 312 312

Investasi 614.623 614.623 - -

Jumlah aset keuangan 941.647 941.647 671.966 671.966

Liabilitas keuangan

Pinjaman bank jangka pendek 112.339 112.339 298.797 298.797

Utang usaha - Pihak ketiga 110.740 110.740 192.776 192.776

Utang lain-lain - Pihak ketiga 21.537 21.537 48.041 48.041

Beban masih harus dibayar 1.846 1.846 19.440 19.440

Uang muka penjualan 694 694 960 960

Jumlah liabilitas keuangan 247.156 247.156 560.014 560.014

31 Juli 2013 31 Desember 2012

Nilai buku Nilai wajar Nilai buku Nilai wajar

Aset keuangan

Kas dan setara kas 121.574 123.089 277.316 277.316

Kas yang dibatasi penggunaannya - - 5.558 5.558

Piutang usaha - Pihak ketiga 207.725 207.933 167.098 167.098

Piutang lain-lain - Pihak ketiga 77 77 235 235

J u m l a h 329.376 331.099 450.207 450.207

Liabilitas keuangan

Pinjaman bank jangka pendek 139 139 - -

Utang usaha - pihak ketiga 124.174 124.174 84.324 84.324

Utang lain-lain - pihak ketiga 235 235 5.554 5.554

Beban masih harus dibayar 55.508 55.508 17.876 17.876

Uang muka penjualan 35.246 35.246 179 179

Pinjaman kepada pemegang saham 252.898 252.898 235.032 235.032

Pinjaman jangka panjang 87 87 826 826

J u m l a h 468.287 468.287 343.791 343.791

31 Desember 2011 31 Desember 2010

(Disajikan kembali,

lihat Catatan 2a, n, 44)

(Disajikan kembali,

lihat Catatan 2a, n, 44)

Nilai wajar atas sebagian besar aset dan liabilitas keuangan sama nilai tercatat karena dampak pendiskontoan yang tidak signifikan.

Ekshibit E/89

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

40. LABA BERSIH PER SAHAM DASAR

Pada periode 7 (tujuh) bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan 2012 (tidak diaudit) dan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 laba bersih yang digunakan untuk perhitungan laba per saham dasar masing-masing adalah Rp 207.999, Rp 190.952, Rp 387.538, Rp 339.935, Rp 237.169. Jumlah rata-rata tertimbang saham untuk periode 7 (tujuh) bulan yang berakhir pada 31 Juli 2013 dan 2012 (tidak diaudit) dan tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 masing-masing adalah sebanyak 13.500.000.000, 36.000, 1.130.000, 36.000, dan 36.000.

41. PERJANJIAN DAN KOMITMEN Perjanjian Penting PT Muncul Mekar Pada tanggal 19 Februari 2006, Perusahaan menandatangani perjanjian dengan PT Muncul Mekar dimana Perusahaan menunjuk PT Muncul Mekar untuk bertindak sebagai distributor dari semua produk yang telah ada maupun yang akan diproduksi dikemudian hari meliputi jamu serbuk, jamu cair, jamu instan dan nature blessing. Perjanjian ini memiliki jangka waktu dari 19 Februari 2006 sampai dengan 19 Februari 2011 dan dapat diperpanjang lagi untuk waktu dan dengan memakai persyaratan yang akan ditentukan dikemudian hari (Catatan 25). Pada tanggal 19 Februari 2011, Perusahaan menandatangani perpanjangan atas perjanjian tersebut sampai dengan 19 Februari 2016. Kompensasi yang diberikan atas kesepakatan terkait perjanjian tersebut adalah selisih harga jual barang ke pelanggan dengan harga beli dari Perusahaan.

PT Semarang Herbal Indo Plant Pada tanggal 23 November 2011, Perusahaan menandatangani Perjanjian Manufaktur dengan PT Semarang Herbal Indo Plant untuk pengerjaan ekstraksi. Jangka waktu Perjanjian ini tidak terbatas. Kompensasi yang diberikan atas kesepakatan dalam Perjanjian ini adalah Rp 20.000 per kilogram ekstraksi. PT Muncul Putra Offset Pada tanggal 1 Juni 2013, Perusahaan menandatangani perjanjian sewa menyewa dengan PT Muncul Putra Offset. Berdasarkan perjanjian tersebut, Perusahaan menyewakan bangunan yang terletak di Jl. Soekarno Hatta Km 28, Klepu, Bergas, Kabupaten Semarang, Jawa Tengah dalam jangka waktu 12 bulan sebesar Rp 300. Pada tanggal 17 Juli 2013, Perusahaan menandatangani perjanjian kerjasama dengan PT Muncul Putra Offset berupa pembelian barang kemasan dan jasa pembuatan kemasan hasil produksi Perusahaan. Telah dibandingkan dengan pemasok lainnya. Perjanjian tersebut berlaku sejak tanggal 1 Maret 2013 dan dapat diakhiri dengan pemberitahuan 30 hari dari pihak yang akan mengakhiri sebelum tanggal efektif pengakhiran (Catatan 25).

Page 292: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

274

Ekshibit E/90

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

41. PERJANJIAN DAN KOMITMEN (Lanjutan)

PT Muncul Putra Offset (Lanjutan) Pembelian barang kemasan dan jasa pembuatan kemasan hasil produksi tersebut dilakukan berdasarkan harga yang telah disepakati dalam pesanan pembelian dimana harga dan kualitas dari barang dan jasa tersebut telah dibandingkan dengan pemasok lainnya. Pada 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 seluruh total pembayaran untuk PT Muncul Putra Offset sebesar Rp 100.745, Rp 174.928, Rp 168.474 dan Rp 196.749.

PT Muncul Armada Raya Pada tanggal 29 September 2012, Perusahaan menandatangani Perjanjian Kerja Sama Pemasangan Reklame Sticker Box Panel dengan PT Muncul Armada Raya. Berdasarkan perjanjian tersebut, Perusahaan dapat memasang stiker box panel pada 57 unit mobil box dalam jangka waktu 1 tahun dengan biaya sebesar Rp 132,5 per tahun. Pada tanggal 17 Juli 2013, Perusahaan menandatangani perjanjian kerjasama dengan PT Muncul Armada Raya dalam jasa pengangkutan hasil produk dan bahan baku Perusahaan. Perjanjian tersebut berlaku sejak tanggal 1 Maret 2013 dan dapat diakhiri dengan pemberitahuan 30 hari dari pihak yang akan mengakhiri sebelum tanggal efektif pengakhiran (Catatan 25). Pemakaian jasa pengangkutan hasil produk dan bahan baku Perusahaan tersebut dilakukan berdasarkan harga yang telah disepakati dimana harga dari jasa tersebut telah dibandingkan dengan pemasok lainnya. Pada 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 seluruh pembayaran untuk PT Muncul Armada Raya sebesar Rp 10.644, Rp 11.438, Rp 18.538, dan Rp 16.704. Unit Usaha Kopaja Advertising Pada bulan September 2012, Perusahaan menandatangani Perjanjian Kerjasama Pemasangan Reklame Bus Full Body Painting Kopaja dengan Unit Usaha Kopaja Advertising. Berdasarkan perjanjian tersebut, Perusahaan dapat memasang iklan full body painting ada 10 unit bis dalam jangka waktu 1 tahun sejak tanggal berita acara atau bus beroperasi dengan biaya sebesar Rp 427,5 per tahun. I Gusti Agung Rai Kusuma Pada tanggal 10 Desember 2012, Perusahaan menandatangani Perjanjian Kerjasama dengan I Gusti Agung Rai Kusuma sebagai model yang diabadikan dengan cara pemotretan, pengambilan gambar video/film dan direkam untuk pengisian suara yang akan dipergunakan oleh Perusahaan untuk sarana promosi produk Kuku Bima Ener-G Sido Muncul. Besarnya nilai yang dibayarkan untuk kontrak tersebut sebesar Rp 170 per kontrak. Masa berlaku perjanjian kerjasama adalah 1 tahun terhitung sejak tanggal 15 Desember 2012 sampai dengan 14 Desember 2013. Positif Art Management Pada tanggal 29 Januari 2013, Perusahaan menandatangani Perjanjian Kerjasama dengan Positif Art Management tentang Model Iklan Promosi Produk Kopi Jahe Sido Muncul. Perjanjian tersebut untuk pemuatan/penyiaran iklan promosi pada media berlaku selama 1 tahun sejak tanggal 19 Desember 2012 sampai dengan 19 Desember 2013 dengan honorarium yang telah disepakati sebesar Rp 400.

Page 293: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

275

Ekshibit E/90

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

41. PERJANJIAN DAN KOMITMEN (Lanjutan)

PT Muncul Putra Offset (Lanjutan) Pembelian barang kemasan dan jasa pembuatan kemasan hasil produksi tersebut dilakukan berdasarkan harga yang telah disepakati dalam pesanan pembelian dimana harga dan kualitas dari barang dan jasa tersebut telah dibandingkan dengan pemasok lainnya. Pada 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 seluruh total pembayaran untuk PT Muncul Putra Offset sebesar Rp 100.745, Rp 174.928, Rp 168.474 dan Rp 196.749.

PT Muncul Armada Raya Pada tanggal 29 September 2012, Perusahaan menandatangani Perjanjian Kerja Sama Pemasangan Reklame Sticker Box Panel dengan PT Muncul Armada Raya. Berdasarkan perjanjian tersebut, Perusahaan dapat memasang stiker box panel pada 57 unit mobil box dalam jangka waktu 1 tahun dengan biaya sebesar Rp 132,5 per tahun. Pada tanggal 17 Juli 2013, Perusahaan menandatangani perjanjian kerjasama dengan PT Muncul Armada Raya dalam jasa pengangkutan hasil produk dan bahan baku Perusahaan. Perjanjian tersebut berlaku sejak tanggal 1 Maret 2013 dan dapat diakhiri dengan pemberitahuan 30 hari dari pihak yang akan mengakhiri sebelum tanggal efektif pengakhiran (Catatan 25). Pemakaian jasa pengangkutan hasil produk dan bahan baku Perusahaan tersebut dilakukan berdasarkan harga yang telah disepakati dimana harga dari jasa tersebut telah dibandingkan dengan pemasok lainnya. Pada 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 seluruh pembayaran untuk PT Muncul Armada Raya sebesar Rp 10.644, Rp 11.438, Rp 18.538, dan Rp 16.704. Unit Usaha Kopaja Advertising Pada bulan September 2012, Perusahaan menandatangani Perjanjian Kerjasama Pemasangan Reklame Bus Full Body Painting Kopaja dengan Unit Usaha Kopaja Advertising. Berdasarkan perjanjian tersebut, Perusahaan dapat memasang iklan full body painting ada 10 unit bis dalam jangka waktu 1 tahun sejak tanggal berita acara atau bus beroperasi dengan biaya sebesar Rp 427,5 per tahun. I Gusti Agung Rai Kusuma Pada tanggal 10 Desember 2012, Perusahaan menandatangani Perjanjian Kerjasama dengan I Gusti Agung Rai Kusuma sebagai model yang diabadikan dengan cara pemotretan, pengambilan gambar video/film dan direkam untuk pengisian suara yang akan dipergunakan oleh Perusahaan untuk sarana promosi produk Kuku Bima Ener-G Sido Muncul. Besarnya nilai yang dibayarkan untuk kontrak tersebut sebesar Rp 170 per kontrak. Masa berlaku perjanjian kerjasama adalah 1 tahun terhitung sejak tanggal 15 Desember 2012 sampai dengan 14 Desember 2013. Positif Art Management Pada tanggal 29 Januari 2013, Perusahaan menandatangani Perjanjian Kerjasama dengan Positif Art Management tentang Model Iklan Promosi Produk Kopi Jahe Sido Muncul. Perjanjian tersebut untuk pemuatan/penyiaran iklan promosi pada media berlaku selama 1 tahun sejak tanggal 19 Desember 2012 sampai dengan 19 Desember 2013 dengan honorarium yang telah disepakati sebesar Rp 400.

Ekshibit E/91

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

41. PERJANJIAN DAN KOMITMEN (Lanjutan) PT Gebyar Komunikasi Pada bulan 10 Desember 2012, Perusahaan menandatangani perjanjian kerjasama dengan PT Gebyar Komunikasi. Berdasarkan perjanjian tersebut, Perusahaan untuk pemasangan reklame produk Perusahaan di LED Videotron yang berlokasi di Jalan Yos Sudarso Simpang Baloi Lubuk Baja dalam jangka waktu sejak 2 Agustus 2012 sampai dengan 2 Agustus 2013 dengan biaya Rp 600. PT Muncul Anugerah Sakti Pada tanggal 3 Januari 2013, Perusahaan menandatangani perjanjian sewa menyewa dengan PT Muncul Anugerah Sakti. Berdasarkan perjanjian tersebut, Perusahaan sebagai pihak yang menyewakan, menyetujui untuk menyewakan 8 unit mobil kepada PT Muncul Anugerah Sakti sebesar Rp 600 dengan jangka waktu 12 bulan terhitung sejak 1 Januari 2013 sampai dengan 31 Desember 2013. PT Dasa Tri Manunggal Perusahaan menandatangani perjanjian sewa menyewa PT Dasa Tri Manunggal berupa kontrak kerjasama penyewaan mobil dan motor untuk operasional Perusahaan sebanyak 20 mobil dan 6 motor dengan jumlah sewa per tahun sebesar Rp 1.625. Jangka waktu sewa setahun mulai bulan September 2012 sampai dengan Oktober 2014 (Catatan 25). Universal Ventures Fund SCC Pada tanggal 1 Februari 2013, Perusahaan menandatangani perjanjian investasi dengan Universal Ventures Fund, SCC. Ventures Fund SCC adalah perusahaan yang didirikan berdasarkan hukum Barbados yang memiliki ijin untuk menjalankan usaha reksadana berdasarkan Mutual Fund Act, CAP 320 B of the Laws of Barbados. Berdasarkan perjanjian tersebut, Perusahaan setuju untuk berinvestasi dalam bentuk saham kelas K sebanyak 249.500 lembar atau senilai USD 24,95 dengan biaya management fee yang wajib dibayar di muka sebesar 0,2% atau sejumlah USD 50.000 per tahun. PT Merdeka Sandisurya Perusahaan melakukan transaksi jual beli unit satuan rumah susun non hunian pada gedung perkantoran sesuai dengan Perjanjian Pengikatan Jual Beli No. 01/PPJB.1601/IX-2011 pada tanggal 3 Oktober 2011. Gedung perkantoran tersebut berlokasi di Jl. Pandanaran No. 30, Semarang Lantai 16, luas bangunan 1.091,76 m2 (dalam jumlah penuh) dengan harga jual sebesar Rp 17.468 dan pembayaran angsuran selama 23 kali setiap tanggal 1 dengan nominal sebesar Rp 738. Perjanjian Royalti Pada tanggal 10 Oktober 2012, Perusahaan menandatangani perjanjian dengan David Hidayat selaku kuasa atas diri sendiri dan kuasa lisan dari Desy Sulistio Hidayat, Irwan Hidayat, Sofyan Hidayat, Johan Hidayat, dan Sandra Linata Hidajat. Berdasarkan RUPS Luar Biasa tanggal 9 November 2012, Perusahaan menyetujui untuk memberikan royalti kepada keluarga Hidayat. Pemberian Royalti ini sebesar 1,5% dari hasil penjualan bersih produk-produk yang dijual oleh Perusahaan. Dasar pengenaan royalti tersebut adalah hasil dari Rapat Umum Pemegang Saham, yang mana persentase tersebut lebih rendah dari yang berlaku umum.

Page 294: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

276

Ekshibit E/92

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

42. INFORMASI SEGMEN

Dalam pengambilan keputusan oleh manajemen, Perusahaan dan Entitas Anak digolongkan menjadi unit usaha berdasarkan segmentasi primer yang berupa segmen produksi dan distribusi. Informasi segmen Perusahaan berdasarkan segmentasi primer adalah sebagai berikut:

Jamu Minuman Minuman dan Minuman Produk

herbal energi permen kesehatan lain-lain Jumlah

Pendapatan 568.584 602.987 182.493 27.560 11.562 1.393.186

Beban pokok penjualan (190.788) (475.587) (153.987) (11.052) (1.983) (833.397)

Laba kotor 377.796 127.400 28.506 16.508 9.579 559.789

Beban usaha 268.121

Laba operasi 291.668

Pendapatan/ (beban)

keuangan (6.555)

Pendapatan/ (beban)

lainnya (5.285)

Laba sebelum

pajak penghasilan 279.828

Beban pajak penghasilan (77.613)

Pendapatan komprehensif

lain 5.784

Laba bersih 207.999

Aset segmen 1.908.539

Liabilitas segmen 326.189

31 Juli 2013

Page 295: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

277

Ekshibit E/92

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

42. INFORMASI SEGMEN

Dalam pengambilan keputusan oleh manajemen, Perusahaan dan Entitas Anak digolongkan menjadi unit usaha berdasarkan segmentasi primer yang berupa segmen produksi dan distribusi. Informasi segmen Perusahaan berdasarkan segmentasi primer adalah sebagai berikut:

Jamu Minuman Minuman dan Minuman Produk

herbal energi permen kesehatan lain-lain Jumlah

Pendapatan 568.584 602.987 182.493 27.560 11.562 1.393.186

Beban pokok penjualan (190.788) (475.587) (153.987) (11.052) (1.983) (833.397)

Laba kotor 377.796 127.400 28.506 16.508 9.579 559.789

Beban usaha 268.121

Laba operasi 291.668

Pendapatan/ (beban)

keuangan (6.555)

Pendapatan/ (beban)

lainnya (5.285)

Laba sebelum

pajak penghasilan 279.828

Beban pajak penghasilan (77.613)

Pendapatan komprehensif

lain 5.784

Laba bersih 207.999

Aset segmen 1.908.539

Liabilitas segmen 326.189

31 Juli 2013

Ekshibit E/93

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

42. INFORMASI SEGMEN (Lanjutan)

Jamu Minuman Minuman dan Minuman Produk

herbal energi permen kesehatan lain-lain Jumlah

Pendapatan 785.253 1.266.185 266.666 59.149 14.414 2.391.667

Beban pokok penjualan (272.676) (944.942) (225.290) (25.110) (3.002) (1.471.020)

Laba kotor 512.577 321.243 41.376 34.039 11.412 920.647

Beban usaha (416.294)

Laba operasi 504.353

Pendapatan/ (beban)

keuangan 5.197

Pendapatan/ (beban)

lainnya 4.071

Laba sebelum

pajak penghasilan 513.621

Beban pajak penghasilan (126.083)

Laba bersih 387.538

Aset segmen 2.150.999

Liabilitas segmen 846.348

31 Desember 2012

Jamu Minuman Minuman dan Minuman Produk

herbal energi permen kesehatan lain-lain Jumlah

Pendapatan 586.722 1.339.653 229.729 32.282 9.887 2.198.273

Beban pokok penjualan (174.614) (937.984) (192.872) (13.166) (1.948) (1.320.584)

Laba kotor 412.108 401.669 36.857 19.116 7.939 877.689

Beban usaha (438.740)

Laba operasi 438.949

Pendapatan/ (beban)

keuangan 10.609

Pendapatan/ (beban)

lainnya 5.486

Laba sebelum

pajak penghasilan 455.044

Beban pajak penghasilan (115.109)

Laba bersih 339.935

Aset segmen 1.168.658

Liabilitas segmen 633.314

31 Desember 2011

Page 296: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

278

Ekshibit E/94

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

43. INFORMASI SEGMEN (Lanjutan)

Jamu Minuman Minuman dan Minuman Produk

herbal energi permen kesehatan lain-lain Jumlah

Penjualan 482.523 1.201.982 139.762 30.068 12.203 1.866.538

Beban pokok penjualan (162.610) (880.091) (122.669) (12.647) (2.587) (1.180.604)

Laba kotor 319.913 321.891 17.093 17.421 9.616 685.934

Beban usaha (350.862)

Laba operasi 335.072

Pendapatan/ (beban)

keuangan 2.778

Pendapatan/ (beban)

lainnya 1.341

Laba sebelum

pajak penghasilan 339.191

Beban pajak penghasilan (102.022)

Laba bersih 237.169

Aset segmen 890.202

Liabilitas segmen 543.793

31 Desember 2010

44. PENGELOLAAN PERMODALAN Tujuan Perusahaan dan Entitas Anak mengatur modal adalah untuk menjaga kemampuan Perusahaan dan Entitas Anak untuk melanjutkan usaha yang terus menerus supaya memberikan keuntungan kepada pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya dan untuk mempertahankan struktur modal yang optimal untuk mengurangi biaya modal. Perusahaan dan Entitas Anak secara aktif dan rutin menelaah dan mengelola struktur permodalan untuk memastikan struktur modal dan hasil pengembalian ke pemegang saham yang optimal, dengan mempertimbangkan kebutuhan modal masa depan dan efisiensi modal Perusahaan dan Entitas Anak, profitabilitas masa sekarang dan yang akan datang, proyeksi arus kas operasi, proyeksi belanja modal dan proyeksi peluang investasi yang strategis. Sebagaimana praktik yang berlaku umum, Perusahaan dan Entitas Anak mengevaluasi struktur permodalan melalui rasio utang terhadap modal (gearing ratio) yang dihitung melalui pembagian antara utang neto dengan modal. Utang neto adalah jumlah liabilitas sebagaimana disajikan di dalam laporan posisi keuangan konsolidasi dikurangi dengan dengan jumlah kas dan setara kas. Sedangkan modal meliputi seluruh ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemegang ekuitas Perusahaan. Pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, perhitungan rasio tersebut adalah sebagai berikut:

Page 297: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

279

Ekshibit E/94

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

43. INFORMASI SEGMEN (Lanjutan)

Jamu Minuman Minuman dan Minuman Produk

herbal energi permen kesehatan lain-lain Jumlah

Penjualan 482.523 1.201.982 139.762 30.068 12.203 1.866.538

Beban pokok penjualan (162.610) (880.091) (122.669) (12.647) (2.587) (1.180.604)

Laba kotor 319.913 321.891 17.093 17.421 9.616 685.934

Beban usaha (350.862)

Laba operasi 335.072

Pendapatan/ (beban)

keuangan 2.778

Pendapatan/ (beban)

lainnya 1.341

Laba sebelum

pajak penghasilan 339.191

Beban pajak penghasilan (102.022)

Laba bersih 237.169

Aset segmen 890.202

Liabilitas segmen 543.793

31 Desember 2010

44. PENGELOLAAN PERMODALAN Tujuan Perusahaan dan Entitas Anak mengatur modal adalah untuk menjaga kemampuan Perusahaan dan Entitas Anak untuk melanjutkan usaha yang terus menerus supaya memberikan keuntungan kepada pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya dan untuk mempertahankan struktur modal yang optimal untuk mengurangi biaya modal. Perusahaan dan Entitas Anak secara aktif dan rutin menelaah dan mengelola struktur permodalan untuk memastikan struktur modal dan hasil pengembalian ke pemegang saham yang optimal, dengan mempertimbangkan kebutuhan modal masa depan dan efisiensi modal Perusahaan dan Entitas Anak, profitabilitas masa sekarang dan yang akan datang, proyeksi arus kas operasi, proyeksi belanja modal dan proyeksi peluang investasi yang strategis. Sebagaimana praktik yang berlaku umum, Perusahaan dan Entitas Anak mengevaluasi struktur permodalan melalui rasio utang terhadap modal (gearing ratio) yang dihitung melalui pembagian antara utang neto dengan modal. Utang neto adalah jumlah liabilitas sebagaimana disajikan di dalam laporan posisi keuangan konsolidasi dikurangi dengan dengan jumlah kas dan setara kas. Sedangkan modal meliputi seluruh ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemegang ekuitas Perusahaan. Pada tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, perhitungan rasio tersebut adalah sebagai berikut:

Ekshibit E/95

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

43. PENGELOLAAN PERMODALAN (Lanjutan)

2011 2010

(Disajikan (Disajikan

kembali, kembali,

lihat lihat

31 Juli Catatan Catatan

2013 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Jumlah liabilitas 326.189 846.348 633.314 543.793

Dikurangi: kas dan setara kas (26.122) (410.731) (121.574) (277.316)

Utang neto 300.067 435.617 511.740 266.477

Jumlah ekuitas 1.582.350 1.304.651 535.344 346.409

Rasio utang terhadap modal 0,19 0,33 0,96 0,77

31 Desember

Terdapat persyaratan permodalan untuk pinjaman kepada PT Bank Central Asia Tbk untuk memenuhi rasio utang terhadap ekuitas (debt to equity ratio) maksimal adalah 2 kali. Perusahaan masih memenuhi persyaratan tersebut.

Konsekuensi dari ketidakpatuhan persyaratan permodalan dari pihak eksternal, apabila terjadi ketidakpatuhan telah diungkapkan sebagai berikut: a. Jika terjadi kelalaian sebagaimana sebagai berikut:

Kelalaian Perusahaan untuk membayar Utang pada waktu dan dengan cara sebagaimana ditentukan dalam Perjanjian Kredit, dalam hal mana lewatnya waktu saja sudah memberi bukti yang sah dan cukup bahwa Perusahaan telah melalaikan kewajibannya;

Perusahaan lalai atau tidak memenuhi syarat-syarat atau ketentuan-ketentuan yang dimaksud dalam pasal 13 dan pasal 14 atau ketentuan-ketentuan lainnya dalam Perjanjian Kredit serta perjanjian lainnya sehubungan dengan Perjanjian Kredit, baik yang telah ada maupun yang akan dbuat dikemudian hari;

Pemberi Agunan melalaikan kewajibannya berdasarkan Dokumen Agunan; Pihak lain yang utangnya dijamin dengan agunan yang sama dengan Agunan Perusahaan

telah dinyatakan lalai oleh BCA; Perusahaan menggunakan Fasilitas Kredit menyimpang dari maksud dan tujuan

penggunaannya; Menurut penilaian BCA, keadaan keuangan, bonafiditas dan solvabilitas Perusahaan

mundur sedemikian rupa sehingga mempengaruhi kemampuan Perusahaan dalam melakukan pembayaran Utang;

Perusahaan dan/atau pemberi Agunan mengajukan permohonan pailit atau dinyatakan pailit atau mengajukan penundaan kewajiban pembayaran utang atau karena sebab apa pun tidak berhak lagi untuk mengurus dan menguasai harta kekayaan Perusahaan dan/atau pemberi Agunan;

Sebagian besar atau seluruh harta kekayaan Perusahaan dan/atau pemberi Agunan disita akibat tersangkut suatu perkara atau sengketa yang secara material dapat mempengaruhi kemampuan Perusahaan dan/atau pemberi Agunan dalam memenuhi kewajibannya berdasarkan Perjanjian Kredit dan/atau Dokumen Agunan;

Page 298: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

280

Ekshibit E/96

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

43. PENGELOLAAN PERMODALAN (Lanjutan)

a. Jika terjadi kelalaian sebagaimana sebagai berikut: (Lanjutan)

Agunan yang diberikan oleh Perusahaan dan/atau pemberi Agunan musnah, berkurang nilainya atau disita pihak lain baik sebagian atau seluruhnya atau karena sesuatu hal berakhir hak penguasaannya;

Suatu persetujuan yang dibuat Agunan yang diserahkan oleh Perusahaan dan/atau pemberi Agunan kepada BCA atau suatu keterangan atau pernyataan yang diberikan kepada BCA, termasuk tetapi tidak terbatas pada Pernyataan yang tercantum dalam pasal 12 Perjanjian Kredit, terbukti tidak benar;

Perusahaan terlibat dalam perkara di Pengadilan yang menurut penilaian BCA dapat mengakibatkan Perusahaan dan/atau Penjamin wajib membayar ganti rugi dan/atau pembayaran lainnya yang secara material dapat mempengaruhi kemampuan Perusahaan untuk melakukan pembayaran Utang;

Perusahaan melakukan tindakan yang melanggar suatu ketentuan atau peraturan hokum yang berlaku yang dapat mengakibatkan ijin usaha Perusahaan dicabut dan/atau secara langsung maupun tidak langsung dapat mempengaruhi kemampuan Perusahaan untuk memenuhi kewajibannya berdasarkan Perjanjian Kredit;

Dimasukkannya suatu permohonan dari pihak lain terhadap Perusahaan untuk dinyatakan pailit atau untuk ditunjuk orang/pihak lain untuk menguasai harta kekayaan Perusahaan dan hal tersebut tidak dapat diselesaikan oleh Perusahaan dalam waktu 30 (tiga puluh) hari sejak tanggal diajukannya permohonan atau penunjukkan tersebut;

Perusahaan dibubarkan atau dilikuidasi; Perusahaan lalai memenuhi kewajibannya berdasarkan perjanjian kredit lainnya atau

perjanjian dengan nama apapun juga yang ditandatangani oleh Perusahaan dengan BCA dan atau dengan pihak lainnya;

Debitor Lainnya lalai memenuhi kewajibannya berdasarkan Perjanjian Kredit Debitor Lainnya serta perjanjian lainnya sehubungan dengan Perjanjian Kredit Debitor Lainnya tersebut, atau terhadap perjanjian kredit atau perjanjian lain dengan nama apapun juga yang ditandatangani oleh Debitor Lainnya dengan BCA dan atau dengan pihak lainnya, baik yang telah ada maupun yang akan dibuat dikemudian hari;maka para pihak menyatakan tidak berlaku pasal 1266 Kitab Undang-undang Hukum Perdata, khususnya yang mengatur keharusan untuk mengajukan permohonan pembatalan perjanjian melalui Pengadilan Negeri dan BCA berhak menyatakan Utang menjadi jatuh waktu dengan seketika dan wajib dibayar sekaligus lunas oleh Perusahaan kepada BCA tanpa memperhatikan ketentuan Pembayaran Utang sebagaimana ditentukan dalam pasal 7 Perjanjian Kredit dengan ketentuan kewajiban-kewajiban Perusahaan yang timbul dari Perjanjian Kredit tetap wajib dipenuhi.

b. Apabila Perusahaan berkewajiban untuk melakukan suatu kewajiban berdasarkan Perjanjian

Kredit dalam suatu waktu yang ditetapkan dan Perusahaan lalai melaksanakannya maka dengan lewatnya waktu saja sudah merupakan bukti yang sah dan cukup untuk kelalaian Perusahaan sehingga tidak diperlukan suatu pemberitahuan (somasi) atau surat lain yang serupa dengan itu serta surat peringatan dari juru sita.

c. Jika Utang menjadi jatuh waktu sebagaimana dimaksud dalam poin di atas Perjanjian Kredit

maka BCA berhak untuk melaksanakan hak-haknya selaku kreditor untuk memperoleh pengembalian Utang dengan jalan pelaksanaan hak-haknya terhadap Perusahaan dan/atau harta kekayaannya, termasuk tetapi tidak terbatas pada pelaksanaan hak-hak BCA terhadap Agunan dan/atau Penjamin berdasarkan Dokumen Agunan serta Akta Pemberian Jaminan.

Page 299: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

281

Ekshibit E/96

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

43. PENGELOLAAN PERMODALAN (Lanjutan)

a. Jika terjadi kelalaian sebagaimana sebagai berikut: (Lanjutan)

Agunan yang diberikan oleh Perusahaan dan/atau pemberi Agunan musnah, berkurang nilainya atau disita pihak lain baik sebagian atau seluruhnya atau karena sesuatu hal berakhir hak penguasaannya;

Suatu persetujuan yang dibuat Agunan yang diserahkan oleh Perusahaan dan/atau pemberi Agunan kepada BCA atau suatu keterangan atau pernyataan yang diberikan kepada BCA, termasuk tetapi tidak terbatas pada Pernyataan yang tercantum dalam pasal 12 Perjanjian Kredit, terbukti tidak benar;

Perusahaan terlibat dalam perkara di Pengadilan yang menurut penilaian BCA dapat mengakibatkan Perusahaan dan/atau Penjamin wajib membayar ganti rugi dan/atau pembayaran lainnya yang secara material dapat mempengaruhi kemampuan Perusahaan untuk melakukan pembayaran Utang;

Perusahaan melakukan tindakan yang melanggar suatu ketentuan atau peraturan hokum yang berlaku yang dapat mengakibatkan ijin usaha Perusahaan dicabut dan/atau secara langsung maupun tidak langsung dapat mempengaruhi kemampuan Perusahaan untuk memenuhi kewajibannya berdasarkan Perjanjian Kredit;

Dimasukkannya suatu permohonan dari pihak lain terhadap Perusahaan untuk dinyatakan pailit atau untuk ditunjuk orang/pihak lain untuk menguasai harta kekayaan Perusahaan dan hal tersebut tidak dapat diselesaikan oleh Perusahaan dalam waktu 30 (tiga puluh) hari sejak tanggal diajukannya permohonan atau penunjukkan tersebut;

Perusahaan dibubarkan atau dilikuidasi; Perusahaan lalai memenuhi kewajibannya berdasarkan perjanjian kredit lainnya atau

perjanjian dengan nama apapun juga yang ditandatangani oleh Perusahaan dengan BCA dan atau dengan pihak lainnya;

Debitor Lainnya lalai memenuhi kewajibannya berdasarkan Perjanjian Kredit Debitor Lainnya serta perjanjian lainnya sehubungan dengan Perjanjian Kredit Debitor Lainnya tersebut, atau terhadap perjanjian kredit atau perjanjian lain dengan nama apapun juga yang ditandatangani oleh Debitor Lainnya dengan BCA dan atau dengan pihak lainnya, baik yang telah ada maupun yang akan dibuat dikemudian hari;maka para pihak menyatakan tidak berlaku pasal 1266 Kitab Undang-undang Hukum Perdata, khususnya yang mengatur keharusan untuk mengajukan permohonan pembatalan perjanjian melalui Pengadilan Negeri dan BCA berhak menyatakan Utang menjadi jatuh waktu dengan seketika dan wajib dibayar sekaligus lunas oleh Perusahaan kepada BCA tanpa memperhatikan ketentuan Pembayaran Utang sebagaimana ditentukan dalam pasal 7 Perjanjian Kredit dengan ketentuan kewajiban-kewajiban Perusahaan yang timbul dari Perjanjian Kredit tetap wajib dipenuhi.

b. Apabila Perusahaan berkewajiban untuk melakukan suatu kewajiban berdasarkan Perjanjian

Kredit dalam suatu waktu yang ditetapkan dan Perusahaan lalai melaksanakannya maka dengan lewatnya waktu saja sudah merupakan bukti yang sah dan cukup untuk kelalaian Perusahaan sehingga tidak diperlukan suatu pemberitahuan (somasi) atau surat lain yang serupa dengan itu serta surat peringatan dari juru sita.

c. Jika Utang menjadi jatuh waktu sebagaimana dimaksud dalam poin di atas Perjanjian Kredit

maka BCA berhak untuk melaksanakan hak-haknya selaku kreditor untuk memperoleh pengembalian Utang dengan jalan pelaksanaan hak-haknya terhadap Perusahaan dan/atau harta kekayaannya, termasuk tetapi tidak terbatas pada pelaksanaan hak-hak BCA terhadap Agunan dan/atau Penjamin berdasarkan Dokumen Agunan serta Akta Pemberian Jaminan.

Ekshibit E/97

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

44. PENYAJIAN KEMBALI DAN REKLASIFIKASI AKUN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

Seperti dijelaskan pada Catatan 2a, efektif pada tanggal 26 Desember 2012, Perusahaan telah melakukan pembelian kepemilikan saham pada PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant sebanyak 99,99% dari pemegang saham. Transaksi tersebut, sesuai PSAK No. 38 (Revisi 2004) mengenai menggunakan metode penyatuan kepemilikan (pooling-of-interest method). Dengan demikian, laporan keuangan konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2011 dan 2010 telah disajikan kembali seolah-olah PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant telah bergabung dengan Perusahaan sejak permulaan periode disajikan.

Perusahaan menyajikan kembali laporan keuangan konsolidasian, yang telah diterbitkan sebelumnya, pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 serta laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 1 Januari 2010 untuk mencerminkan penyesuaian yang berkaitan dengan penerapan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan tertentu yang berlaku efektif sejak tanggal 1 Januari 2012 yang diterapkan secara retrospektif. Sehubungan dengan penerapan PSAK No. 38 (Revisi 2004), Perusahaan telah menyajikan kembali akun-akun untuk laporan keuangan pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dengan rincian sebagai berikut :

Dampakpenyesuaian

Disajikan Dicatat kebijakankembali *) sebelumnya akuntansi

Laporan Posisi Keuangan

Aset lancar 743.798 704.053 39.745

Aset tidak lancar 424.860 359.349 65.511

Jumlah Aset 1.168.658 1.063.402 105.256

Liabilitas dan Ekuitas

Liabilitas jangka pendek 360.667 357.000 3.667

Liabilitas jangka panjang 272.647 293.714 (21.067)

Ekuitas 535.344 412.689 122.655

Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 1.168.658 1.063.403 105.255

31 Desember 2011

*) Termasuk jumlah tercatat aset dan liabilitas PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant

setelah eliminasi.

Page 300: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

282

Ekshibit E/98

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

44. PENYAJIAN KEMBALI DAN REKLASIFIKASI AKUN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan)

Beberapa akun yang disajikan kembali oleh Perusahaan dan Entitas Anak untuk penyajian yang lebih tepat memiliki rincian sebagai berikut:

PT SemarangPT Muncul Herbal

Mekar Indo Plant

Laporan Posisi Keuangan

Aset lancar 254.970 3.180

Aset tidak lancar 13.380 55.589

Jumlah Aset 268.350 58.769

Liabilitas dan Ekuitas

Liabilitas jangka pendek 217.356 2.033

Liabilitas jangka panjang 4.884 160

Ekuitas 46.110 56.576

Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 268.350 58.769

31 Desember 2011

Dampakpenyesuaian

Disajikan Dicatat kebijakankembali sebelumnya akuntansi

Laporan Laba Rugi Komprehensif

Penjualan 2.198.273 2.077.892 120.381

Beban pokok penjualan (1.320.584) (1.317.031) (3.553)

Laba Kotor 877.689 760.861 116.828

Beban pemasaran dan penjualan (337.612) (260.206) (77.406)

Beban umum dan administrasi (101.128) (103.403) 2.275

Pendapatan keuangan lain-lain 11.215 10.885 330

Beban keuangan lain-lain (606) (487) (119)

Pendapatan diluar operasi lainnya 7.754 6.980 774

Beban diluar operasi lainnya (2.268) (455) (1.813)

Laba sebelum Pajak 455.044 414.175 40.869

Manfaat (Beban) Pajak

Pajak kini 110.505 107.237 3.268

Pajak tangguhan 4.604 1.676 2.928

Beban Pajak - Bersih 115.109 108.913 6.196

Laba sebelum Pendapatan Komprehensif 339.935 305.262 34.673

31 Desember 2011

Page 301: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

283

Ekshibit E/98

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

44. PENYAJIAN KEMBALI DAN REKLASIFIKASI AKUN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan)

Beberapa akun yang disajikan kembali oleh Perusahaan dan Entitas Anak untuk penyajian yang lebih tepat memiliki rincian sebagai berikut:

PT SemarangPT Muncul Herbal

Mekar Indo Plant

Laporan Posisi Keuangan

Aset lancar 254.970 3.180

Aset tidak lancar 13.380 55.589

Jumlah Aset 268.350 58.769

Liabilitas dan Ekuitas

Liabilitas jangka pendek 217.356 2.033

Liabilitas jangka panjang 4.884 160

Ekuitas 46.110 56.576

Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 268.350 58.769

31 Desember 2011

Dampakpenyesuaian

Disajikan Dicatat kebijakankembali sebelumnya akuntansi

Laporan Laba Rugi Komprehensif

Penjualan 2.198.273 2.077.892 120.381

Beban pokok penjualan (1.320.584) (1.317.031) (3.553)

Laba Kotor 877.689 760.861 116.828

Beban pemasaran dan penjualan (337.612) (260.206) (77.406)

Beban umum dan administrasi (101.128) (103.403) 2.275

Pendapatan keuangan lain-lain 11.215 10.885 330

Beban keuangan lain-lain (606) (487) (119)

Pendapatan diluar operasi lainnya 7.754 6.980 774

Beban diluar operasi lainnya (2.268) (455) (1.813)

Laba sebelum Pajak 455.044 414.175 40.869

Manfaat (Beban) Pajak

Pajak kini 110.505 107.237 3.268

Pajak tangguhan 4.604 1.676 2.928

Beban Pajak - Bersih 115.109 108.913 6.196

Laba sebelum Pendapatan Komprehensif 339.935 305.262 34.673

31 Desember 2011

Ekshibit E/99

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

44. PENYAJIAN KEMBALI DAN REKLASIFIKASI AKUN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN (Lanjutan)

Beberapa akun yang disajikan kembali oleh Perusahaan dan Entitas Anak untuk penyajian yang lebih tepat memiliki rincian sebagai berikut:

penyesuaian

Disajikan Dicatat kebijakankembali sebelumnya akuntansi

31 Desember 2011

Laba sebelum Pendapatan Komprehensif (Lanjutan) 339.935 305.262 34.673

Pendapatan komprehensif lainnya - - -

Laba Tahun Berjalan yang dapat Diatribusikan

kepada:

Pemilik Entitas Induk 339.935 305.262 34.673

Kepentingan Non-Pengendali 0,02 - 0,02

J u m l a h 339.935 305.262 34.673

Dampak

penyesuaian

Disajikan Dicatat kebijakan

kembali *) sebelumnya akuntansi

Laporan Posisi Keuangan

Aset lancar 639.127 596.735 42.392

Aset tidak lancar 251.075 197.700 53.375

Jumlah Aset 890.202 794.435 95.767

Liabilitas dan Ekuitas

Liabilitas jangka pendek 267.357 257.221 10.136

Liabilitas jangka panjang 276.436 273.140 3.296

Ekuitas 346.409 264.074 82.335

Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 890.202 794.435 95.767

31 Desember 2010

*) Termasuk jumlah tercatat aset dan liabilitas PT Muncul Mekar dan PT Semarang Herbal Indo Plant

setelah eliminasi.

Page 302: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

284

Ekshibit E/100

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

44. PENYAJIAN KEMBALI DAN REKLASIFIKASI AKUN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

(Lanjutan)

Beberapa akun yang disajikan kembali oleh Perusahaan dan Entitas Anak untuk penyajian yang lebih tepat memiliki rincian sebagai berikut:

PT SemarangPT Muncul Herbal

Mekar Indo Plant

Laporan Posisi Keuangan

Aset lancar 187.398 5.970

Aset tidak lancar 13.269 50.334

Jumlah Aset 200.667 56.304

Liabilitas dan Ekuitas

Liabilitas jangka pendek 166.223 5.121

Liabilitas jangka panjang 3.292 4

Ekuitas 31.152 51.179

Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 200.667 56.304

31 Desember 2010

Dampak

penyesuaianDisajikan Dicatat kebijakankembali sebelumnya akuntansi

Laporan Laba Rugi Komprehensif

Penjualan 1.866.538 1.782.681 83.857

Harga pokok penjualan dan beban langsung (1.180.604) (1.180.702) 98

Laba Kotor 685.934 601.979 83.955

Beban pemasaran dan penjualan (218.599) (167.495) (51.104)

Beban umum dan administrasi (132.263) (119.179) (13.084)

Pendapatan keuangan lain-lain 6.653 6.334 319

Beban keuangan lain-lain (3.875) (3.694) (181)

Pendapatan diluar operasi lainnya 5.694 1.597 4.097

Beban diluar operasi lainnya (4.353) (454) (3.899)

Laba sebelum Pajak 339.191 319.088 20.103

Manfaat (Beban) Pajak

Pajak kini (104.798) (99.141) (5.657)

Pajak tangguhan 2.776 2.484 292

Beban Pajak - Bersih (102.022) (96.657) (5.365)

Laba sebelum Pendapatan Komprehensif 237.169 222.431 14.738

31 Desember 2010

Page 303: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

285

Ekshibit E/100

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

44. PENYAJIAN KEMBALI DAN REKLASIFIKASI AKUN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

(Lanjutan)

Beberapa akun yang disajikan kembali oleh Perusahaan dan Entitas Anak untuk penyajian yang lebih tepat memiliki rincian sebagai berikut:

PT SemarangPT Muncul Herbal

Mekar Indo Plant

Laporan Posisi Keuangan

Aset lancar 187.398 5.970

Aset tidak lancar 13.269 50.334

Jumlah Aset 200.667 56.304

Liabilitas dan Ekuitas

Liabilitas jangka pendek 166.223 5.121

Liabilitas jangka panjang 3.292 4

Ekuitas 31.152 51.179

Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 200.667 56.304

31 Desember 2010

Dampak

penyesuaianDisajikan Dicatat kebijakankembali sebelumnya akuntansi

Laporan Laba Rugi Komprehensif

Penjualan 1.866.538 1.782.681 83.857

Harga pokok penjualan dan beban langsung (1.180.604) (1.180.702) 98

Laba Kotor 685.934 601.979 83.955

Beban pemasaran dan penjualan (218.599) (167.495) (51.104)

Beban umum dan administrasi (132.263) (119.179) (13.084)

Pendapatan keuangan lain-lain 6.653 6.334 319

Beban keuangan lain-lain (3.875) (3.694) (181)

Pendapatan diluar operasi lainnya 5.694 1.597 4.097

Beban diluar operasi lainnya (4.353) (454) (3.899)

Laba sebelum Pajak 339.191 319.088 20.103

Manfaat (Beban) Pajak

Pajak kini (104.798) (99.141) (5.657)

Pajak tangguhan 2.776 2.484 292

Beban Pajak - Bersih (102.022) (96.657) (5.365)

Laba sebelum Pendapatan Komprehensif 237.169 222.431 14.738

31 Desember 2010

Ekshibit E/101

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

44. PENYAJIAN KEMBALI DAN REKLASIFIKASI AKUN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

(Lanjutan)

Beberapa akun yang disajikan kembali oleh Perusahaan dan Entitas Anak untuk penyajian yang lebih tepat memiliki rincian sebagai berikut:

Dampak

penyesuaianDisajikan Dicatat kebijakankembali sebelumnya akuntansi

31 Desember 2010

Laba sebelum Pendapatan Komprehensif (Lanjutan) 237.169 222.431 14.738

Pendapatan komprehensif lainnya - - -

Jumlah pendapatan komprehensif 237.169 222.431 14.738

Laba Tahun Berjalan yang dapat Diatribusikan

kepada:

Pemilik Entitas Induk 237.169 222.431 14.738

Kepentingan Non-Pengendali 0,01 - 0,01

237.169 222.431 14.738

45. AKTIVITAS TIDAK MEMPENGARUHI ARUS KAS

2011 2010(Disajikan (Disajikankembali, kembali,

2012 lihat lihat(Tidak Catatan Catatan

2013 diaudit) 2012 2a, n, 44) 2a, n, 44)

Penambahan aset tetap melalui

perjanjian sewa pembiayaan - - - - 581

Penambahan aset tetap melalui

pengkreditan uang muka dan utang

lain-lain - - 1.972 14.727 15.824

Uang muka pembelian aset 3.481 - 5.110 2.327 -

31 Juli 31 Desember

Page 304: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

286

Ekshibit E/102

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

46. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN

1. Berdasarkan akta Notaris No. 33 Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta tanggal 18 September 2013 mengenai pernyataan persetujuan bersama seluruh pemegang saham Perusahaan terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk, seluruh pemegang saham tersebut telah diputuskan menyetujui beberapa hal antara lain: a. Perubahan seluruh Anggaran Dasar Perusahaan antara lain:

Menyetujui Perubahan status Perusahaan dari Perusahaan Tertutup menjadi Perusahaan Terbuka;

Menyesuaikan dengan Peraturan Bapepam dan LK Nomor IX J.1 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor: KEP-179/BL/2008 tanggal 14 Mei 2008 tentang Pokok-Pokok Anggaran Dasar Perusahaan yang Melakukan Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas dan Perusahaan Publik

Menyetujui perubahan Pasal 4 ayat 1 anggaran dasar Perusahaan yaitu meningkatkan modal dasar Perusahaan dari sebesar Rp 4.500.000.000.000 (dalam rupiah penuh) terbagi atas 45.000 saham, masing-masing bernilai nominal Rp 100 (dalam rupiah penuh) menjadi Rp 5.000.000.000.000 (dalam rupiah penuh) terbagi atas 50.000.000.000 (jumlah penuh) saham, masing-masing saham bernilai nominal Rp 100 (dalam rupiah penuh).

b. Menyetujui pengeluaran saham dalam simpanan Perusahaan sebanyak-banyaknya

15.000.000.000 saham baru (dalam jumlah penuh) dengan nilai nominal Rp 100 (dalam rupiah penuh) yang ditawarkan dengan harga penawaran memperhatikan peraturan perundangan yang berlaku termasuk peraturan Pasar Modal dan Peraturan Bursa Efek yang berlaku di tempat dimana saham-saham Perusahaan akan dicatatkan.

c. Menyetujui alokasi saham sebanyak-banyaknya 10% dari jumlah peneribitan saham baru,

dalam rangka program Employee Sock Allocation (ESA) dengan memperhatikan Peraturan Bapepam dan LK atau peraturan Otoritas Jasa Keuangan serta Peraturan Bursa Efek.

d. Menyetujui memberikan kuasa kepada Direksi Perusahaan untuk melaksanakan segala

tindakan yang diperlukan sehubungan dengan IPO termasuk tetapi tidak terbatas pada :

- Menetapkan penggunaan dana atas dana yang diperoleh melalui Penawaran Umum - Mendaftarkan saham-saham Perusahaan dalam Penitipan Kolektif sesuai dengan

peraturan Kustodian Sentral Efek Indonesia - Mencatatkan seluruh saham Perusahaan yang merupakan saham yang telah dikeluarkan

dan disetor penuh pada Bursa Efek

e. Menyetujui memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris Perusahaan untuk :

- Menentukan kepastian jumlah Saham yang dikeluarkan melalui Penawaran Umum kepada Masyarakat

- Menyatakan dalam akta Notaris mengenai peningkatan modal ditempatkan dan modal disetor Perusahaan sebagai realisasi pengeluaran saham yang telah dikeluarkan dalam Penawaran Umum, setelah Penawaran Umum selesai dilaksanakan

f. Menerima dan menyetujui efektif pengunduran diri Tuan Ray Nugraha Yoshuara terhitung

15 September 2013.

Page 305: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

287

Ekshibit E/102

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk DAN ENTITAS ANAK

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

46. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN

1. Berdasarkan akta Notaris No. 33 Fathiah Helmi, S.H., Notaris di Jakarta tanggal 18 September 2013 mengenai pernyataan persetujuan bersama seluruh pemegang saham Perusahaan terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk, seluruh pemegang saham tersebut telah diputuskan menyetujui beberapa hal antara lain: a. Perubahan seluruh Anggaran Dasar Perusahaan antara lain:

Menyetujui Perubahan status Perusahaan dari Perusahaan Tertutup menjadi Perusahaan Terbuka;

Menyesuaikan dengan Peraturan Bapepam dan LK Nomor IX J.1 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor: KEP-179/BL/2008 tanggal 14 Mei 2008 tentang Pokok-Pokok Anggaran Dasar Perusahaan yang Melakukan Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas dan Perusahaan Publik

Menyetujui perubahan Pasal 4 ayat 1 anggaran dasar Perusahaan yaitu meningkatkan modal dasar Perusahaan dari sebesar Rp 4.500.000.000.000 (dalam rupiah penuh) terbagi atas 45.000 saham, masing-masing bernilai nominal Rp 100 (dalam rupiah penuh) menjadi Rp 5.000.000.000.000 (dalam rupiah penuh) terbagi atas 50.000.000.000 (jumlah penuh) saham, masing-masing saham bernilai nominal Rp 100 (dalam rupiah penuh).

b. Menyetujui pengeluaran saham dalam simpanan Perusahaan sebanyak-banyaknya

15.000.000.000 saham baru (dalam jumlah penuh) dengan nilai nominal Rp 100 (dalam rupiah penuh) yang ditawarkan dengan harga penawaran memperhatikan peraturan perundangan yang berlaku termasuk peraturan Pasar Modal dan Peraturan Bursa Efek yang berlaku di tempat dimana saham-saham Perusahaan akan dicatatkan.

c. Menyetujui alokasi saham sebanyak-banyaknya 10% dari jumlah peneribitan saham baru,

dalam rangka program Employee Sock Allocation (ESA) dengan memperhatikan Peraturan Bapepam dan LK atau peraturan Otoritas Jasa Keuangan serta Peraturan Bursa Efek.

d. Menyetujui memberikan kuasa kepada Direksi Perusahaan untuk melaksanakan segala

tindakan yang diperlukan sehubungan dengan IPO termasuk tetapi tidak terbatas pada :

- Menetapkan penggunaan dana atas dana yang diperoleh melalui Penawaran Umum - Mendaftarkan saham-saham Perusahaan dalam Penitipan Kolektif sesuai dengan

peraturan Kustodian Sentral Efek Indonesia - Mencatatkan seluruh saham Perusahaan yang merupakan saham yang telah dikeluarkan

dan disetor penuh pada Bursa Efek

e. Menyetujui memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris Perusahaan untuk :

- Menentukan kepastian jumlah Saham yang dikeluarkan melalui Penawaran Umum kepada Masyarakat

- Menyatakan dalam akta Notaris mengenai peningkatan modal ditempatkan dan modal disetor Perusahaan sebagai realisasi pengeluaran saham yang telah dikeluarkan dalam Penawaran Umum, setelah Penawaran Umum selesai dilaksanakan

f. Menerima dan menyetujui efektif pengunduran diri Tuan Ray Nugraha Yoshuara terhitung

15 September 2013.

Ekshibit E/103

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

46. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN (Lanjutan)

g. Menyetujui perubahan susunan Dewan Direksi dan Dewan Komisaris Perusahaan sehingga menjadi sebagai berikut :

Dewan Direksi

Direktur Utama : Irwan Hidayat

Direktur : Sofyan Hidayat

Direktur : David Hidayat

Direktur tidak terafiliasi : Revi Firmansjah

Dewan Komisaris

Komisaris Utama : Sigit Hartojo Hadi Santoso

Komisaris : Johan Hidayat

Komisaris independen : Budi Setiawan Pranoto

Perubahan Modal dasar telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-49566.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 24 September 2013.

2. Sesuai dengan surat pengakuan hutang tertanggal 19 September 2013, Perusahaan dengan

PT Hotel Candi Baru (HCB) dimana piutang perusahaan kepada HCB sebesar Rp 87.975.415.277 piutang tersebut dikenakan bunga sesuai tingkat bunga Bank Pemerintah dan akan dilunasi setelah tanggal 31 Desember 2013 sesuai kesepakatan kedua belah pihak.

3. Sesuai dengan Surat Pengakuan Hutang tertanggal 20 September 2013, antara Perusahaan

dengan PT Daya Cipta Tiara (DCT), dimana DCT sudah melunasi seluruh piutang tersebut pada tanggal 9 Oktober 2013.

4. Perusahaan telah menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar atas Pajak Penghasilan

pasal 21 Nomor: 00072/201/11/ 511/13 tanggal 12 Juli 2013 untuk masa pajak Januari Desember 2011 sejumlah Rp 86,5.

5. Berdasarkan Surat Pernyataan Pendaftaran Penawaran Umum Perdana Nomor 031/IPO/X/ 2013 tanggal 10 Oktober 2013, Perusahaan mengajukan Pernyataan Pendaftaran dalam rangka Penawaran Umum Perdana Saham. Sampai tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian periode 31 Juli 2013, pernyataan Penawaran Umum tersebut masih dalam proses untuk memperoleh pernyataan efektif dari OJK.

6. Piutang Perusahaan kepada PT Gasindo Mekar Putra sebesar Rp 1.810.000.000 sudah dilunasi pada tanggal 25 September 2013.

7. Berdasarkan surat pernyataan dari manajemen tanggal 21 Oktober 2013, Perusahaan akan mencairkan investasi pada Universal Ventures Fund SCC dalam waktu dekat atau selambat-lambatnya pada 30 Juni 2014.

Page 306: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

288

Ekshibit E/104

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

47. PENERBITAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Kami sebelumnya telah menerbitkan Laporan Auditor Independen No. 771/4-S114/ISW-3/07.13 tanggal 26 September 2013 atas laporan keuangan konsolidasian PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk dan Entitas Anak tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 dan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada tanggal 31 Juli 2013 dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, sehubungan dengan rencana pencairan investasi Perusahaan dan Entitas Anak (Catatan 10 dan 46) maka kami menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian tersebut. Kami juga telah menerbitkan Laporan Auditor Independen No. 793/4-S114/ISW-3/07.13/R tanggal 23 Oktober 2013 atas laporan keuangan konsolidasian PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk dan Entitas Anak tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 dan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada tanggal 31 Juli 2013 dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, sehubungan dengan hasil pemeriksaan dari Otoritas Jasa Keuangan tanggal 24 Oktober 2013 atas pernyataan pendaftaran dalam rangka Penawaran Umum Perdana Saham Perusahaan, maka kami menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian dengan beberapa perubahan penyajian dan pengungkapan pada Catatan 2a, 5, 6, 10, 12, 16, 17, 23, 25, 26, 29, 41, 44, 45 dan 46 atas laporan keuangan konsolidasian tersebut.

48. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

Manajemen Perusahaan bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan konsolidasian yang diselesaikan tanggal 28 Oktober 2013.

Page 307: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

289

Ekshibit E/104

PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk

DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 JULI 2013 DAN 31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 DAN PERIODE 7 (TUJUH) BULAN YANG BERAKHIR PADA

31 JULI 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA

31 DESEMBER 2012, 2011 DAN 2010 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

47. PENERBITAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Kami sebelumnya telah menerbitkan Laporan Auditor Independen No. 771/4-S114/ISW-3/07.13 tanggal 26 September 2013 atas laporan keuangan konsolidasian PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk dan Entitas Anak tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 dan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada tanggal 31 Juli 2013 dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, sehubungan dengan rencana pencairan investasi Perusahaan dan Entitas Anak (Catatan 10 dan 46) maka kami menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian tersebut. Kami juga telah menerbitkan Laporan Auditor Independen No. 793/4-S114/ISW-3/07.13/R tanggal 23 Oktober 2013 atas laporan keuangan konsolidasian PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk dan Entitas Anak tanggal 31 Juli 2013, 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 dan untuk periode tujuh bulan yang berakhir pada tanggal 31 Juli 2013 dan tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, sehubungan dengan hasil pemeriksaan dari Otoritas Jasa Keuangan tanggal 24 Oktober 2013 atas pernyataan pendaftaran dalam rangka Penawaran Umum Perdana Saham Perusahaan, maka kami menerbitkan kembali laporan keuangan konsolidasian dengan beberapa perubahan penyajian dan pengungkapan pada Catatan 2a, 5, 6, 10, 12, 16, 17, 23, 25, 26, 29, 41, 44, 45 dan 46 atas laporan keuangan konsolidasian tersebut.

48. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

Manajemen Perusahaan bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan konsolidasian yang diselesaikan tanggal 28 Oktober 2013.

XVIII. LAPORAN PENILAI INDEPENDEN

Page 308: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

290

Halaman ini sengaja dikosongkan

Page 309: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

291

291

Page 310: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

292

Page 311: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

293

Page 312: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

294

Page 313: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

295

Page 314: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

296

Page 315: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

297

Page 316: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

298

Page 317: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

299

Page 318: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

300

Page 319: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

301

Page 320: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

302

Halaman ini sengaja dikosongkan

Page 321: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

303

XIX. ANGGARAN DASAR PERSEROAN Anggaran Dasar Perseroan dibawah ini adalah Anggaran Dasar Perseroan yang saat ini berlaku berdasarkan perubahan Anggaran Dasar Perseroan terakhir dengan Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Akta Pernyataan Persetujuan Bersama Seluruh Pemegang Saham Perseroan Terbatas PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk No. 33 tanggal 18 September 2013 yang dibuat di hadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, akta mana telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dibawah No. AHU-49556.AH.01.02 Tahun 2013 tanggal 24 September 2013 dan telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0089234.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 24 September 2013, dimana para pemegang saham menyetujui untuk mengubah status Perseroan dari Perseroan Terbatas menjadi Perseroan Terbatas Terbuka dan menambah kegiatan usaha Perseroan serta menyesuaikan seluruh anggaran dasar dengan Peraturan Bapepam dan LK IX.J.1 tentang Pokok-pokok Anggaran Dasar yang melakukan Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas dan Perusahaan Publik serta peraturan pelaksanaannya, yang mengakibatkan perubahan nama Perseroan menjadi sebagai berikut: “PT INDUSTRI JAMU DAN FARMASI SIDO MUNCUL Tbk”. Anggaran Dasar Perseroan tersebut telah sesuai dengan Peraturan Bapepam & LK No.IX.J.1 tentang Pokok–pokok Anggaran Dasar Perseroan yang Melakukan Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas dan Perusahaan Publik, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam & LK No.Kep 179/BL/2008 tanggal 14 Mei 2008, serta Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.

NAMA DAN TEMPAT KEDUDUKAN Pasal 1

1. Perseroan ini bernama PT Industri Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk, berkedudukan di Kota Semarang

(selanjutnya dalam Anggaran Dasar ini cukup disingkat dengan “Perseroan”). 2. Perseroan dapat membuka kantor cabang atau perwakilan di tempat lain, baik di dalam maupun di luar wilayah

Republik Indonesia sebagaimana ditetapkan oleh Direksi.

JANGKA WAKTU BERDIRINYA PERSEROAN Pasal 2

Perseroan didirikan untuk waktu yang tidak terbatas lamanya dan dimulai sebagai badan hukum perseroan terbatas sejak tanggal 18-03-1975 (delapan belas Maret seribu sembilan ratus tujuh puluh lima).

MAKSUD DAN TUJUAN SERTA KEGIATAN USAHA Pasal 3

1. Maksud dan tujuan dari Perseroan ini ialah berusaha dalam bidang perindustrian jamu dan farmasi, perdagangan,

pengangkutan darat, jasa dan pertanian. 2. Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut diatas Perseroan dapat melaksanakan kegiatan usaha sebagai

berikut: A. Kegiatan usaha utama sebagai berikut:

a. menjalankan usaha di bidang perindustrian yang meliputi usaha obat-obatan (farmasi), jamu, bahan jamu, kosmetika, minuman dan makanan yang berkaitan dengan kesehatan, serta alat-alat elektronik yang berhubungan dengan kesehatan;

b. menjalankan usaha di bidang perdagangan termasuk dagang import eksport, interinsulair, keagenan, leveransir, grossir, pengadaan (supplier) dan distributor obat-obatan (farmasi), jamu, bahan jamu, kosmetika, minuman dan makanan yang berkaitan dengan kesehatan serta alat-alat elektronik yang berhubungan dengan kesehatan, baik untuk perseroan sendiri maupun atas dasar komisi untuk dan atas nama pihak lain;

c. menjalankan usaha di bidang pengangkutan darat yang meliputi ekspedisi dan pergudangan serta transportasi pengangkutan dalam rangka menjalankan usaha perindustrian dan perdagangan tersebut di atas;

Page 322: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

304

d. menjalankan usaha di bidang jasa pelayanan kebugaran dengan menggunakan alat-alat elektronik yang berhubungan dengan kesehatan dan jasa untuk pelayanan kesehatan, kecuali jasa dalam bidang hukum dan pajak;

e. menjalankan kegiatan di bidang pertanian yang meliputi konservasi tanaman obat dan satwa untuk dipergunakan sebagai obyek penelitian bahanbahan jamu dan kosmetika serta menyediakan sarana kunjungan dilingkungan konservasi tanaman obat dan satwa semuanya itu guna menunjang usaha-usaha industri jamu dan farmasi tersebut di atas.

B. Kegiatan usaha penunjang yang mendukung kegiatan usaha utama Perseroan adalah: a. menjalankan usaha di bidang pengolahan limbah; b. menjalankan usaha di bidang perkebunan; c. menjalankan usaha di bidang percetakan; d. menjalankan usaha di bidang konsultasi jamu.

MODAL Pasal 4

1. Modal dasar Perseroan ini sebesar Rp5.000.000.000.000,00 (lima triliun rupiah) terbagi atas 50.000.000.000 (lima

puluh milyar) saham, masing-masing saham bernilai nominal sebesar Rp100,00 (seratus Rupiah). 2. Dari modal dasar tersebut telah ditempatkan dan disetor sejumlah 13.500.000.000 (tigabelas miliar lima ratus juta)

saham, masing-masing dengan nilai nominal Rp100,00 (seratus Rupiah) dengan jumlah nilai nominal seluruhnya sebesar Rp1.350.000.000.000,00 (satu triliun tigaratus limapuluh milyar Rupiah) telah disetor penuh oleh para pemegang saham yang rinciannya serta nilai nominal sahamnya disebutkan pada bagian akhir akta ini.

3. 100% (seratus persen) dari nilai nominal setiap saham yang telah ditempatkan dan disetor tersebut di atas, atau

seluruhnya sebesar Rp1.350.000.000.000,00 (satu triliun tiga ratus lima puluh milyar Rupiah) telah disetor oleh para pemegang saham Perseroan dan merupakan setoran lama dengan uang tunai, sebagaimana tercantum dalam akta Nomor akta nomor 23 tertanggal 2013 (dua puluh satu Maret dua ribu tiga belas) yang penerimaan pemberitahuan dibuat dihadapan Dewikusuma Sarjana Hukum Notaris di Semarang yang telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sesuai suratnya tanggal 28032013 (dua puluh delapan Maret dua ribu tiga belas) Nomor AHUAH.01.1011347.

4. Penyetoran atas saham dapat dilakukan dalam bentuk uang atau dalam bentuk lain. Penyetoran atas saham dalam

bentuk lain selain uang baik berupa benda berwujud maupun tidak berwujud wajib memenuhi ketentuan sebagai berikut: a) benda yang akan dijadikan setoran modal dimaksud wajib diumumkan kepada publik pada saat pemanggilan

Rapat Umum Pemegang Saham (”RUPS”) mengenai penyetoran tersebut; b) benda yang dijadikan sebagai setoran modal wajib dinilai oleh Penilai yang terdaftar di Otoritas Jasa

Keuangan (dahulu Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan, selanjutnya Otoritas Jasa Keuangan disebut ”OJK” ) dan tidak dijaminkan dengan cara apapun juga;

c) memperoleh persetujuan RUPS dengan kuorum sebagaimana diatur dalam Pasal 14 ayat 1 Anggaran Dasar ini.

d) dalam hal benda yang dijadikan sebagai setoran modal dilakukan dalam bentuk saham Perseroan yang tercatat di Bursa Efek, maka harganya harus ditetapkan berdasarkan nilai pasar wajar.

e) dalam hal penyetoran tersebut berasal dari laba ditahan, agio saham, laba bersih Perseroan, dan/atau unsur modal sendiri, maka laba ditahan, agio saham, laba bersih Perseroan, dan/atau unsur modal sendiri lainnya tersebut sudah dimuat dalam Laporan Keuangan Tahunan terakhir yang telah diperiksa oleh Akuntan yang terdaftar di OJK dengan pendapat wajar tanpa pengecualian.

f) Dalam RUPS yang memutuskan untuk menyetujui Penawaran Umum, harus diputuskan mengenai jumlah maksimal saham yang akan dikeluarkan kepada masyarakat serta memberi kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menyatakan realisasi jumlah saham yang telah dikeluarkan dalam Penawaran Umum tersebut.

Page 323: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

305

5. Saham-saham yang masih dalam simpanan akan dikeluarkan Perseroan dengan persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham (selanjutnya Rapat Umum Pemegang Saham disebut RUPS) dengan syarat dan harga tertentu yang ditetapkan oleh Direksi dengan persetujuan Dewan Komisaris dan harga tersebut tidak di bawah nilai nominal, pengeluaran saham tersebut dengan mengindahkan ketentuan dalam Anggaran Dasar ini dan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal, serta peraturan Bursa Efek di tempat di mana saham-saham Perseroan dicatatkan.

6. Setiap penambahan modal melalui pengeluaran Efek Bersifat Ekuitas (Efek Bersifat Ekuitas adalah Saham, Efek

yang dapat ditukar dengan saham, atau Efek yang mengandung hak untuk memperoleh saham dari Perseroan selaku penerbit), dilakukan dengan ketentuan sebagai berikut:

a) Setiap penambahan modal melalui pengeluaran Efek Bersifat Ekuitas yang dilakukan dengan pemesanan,

maka hal tersebut wajib dilakukan dengan memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (selanjutnya disebut HMETD) kepada pemegang saham yang namanya terdaftar dalam daftar pemegang saham Perseroan pada tanggal yang ditentukan RUPS yang menyetujui pengeluaran Efek Bersifat Ekuitas dalam jumlah yang sebanding dengan jumlah saham yang telah terdaftar dalam daftar pemegang saham Perseroan atas nama pemegang saham masingmasing pada tanggal tersebut.

b) Pengeluaran Efek Bersifat Ekuitas tanpa memberikan HMETD kepada pemegang saham dapat dilakukan dalam hal pengeluaran saham: 1). ditujukan kepada karyawan Perseroan; 2). ditujukan kepada pemegang obligasi atau Efek lain yang dapat dikonversi menjadi saham, yang telah

dikeluarkan dengan persetujuan RUPS; 3). dilakukan dalam rangka reorganisasi dan/atau restrukturisasi yang telah disetujui oleh RUPS; dan/atau 4). dilakukan sesuai dengan peraturan di bidang Pasar Modal yang memperbolehkan penambahan modal

tanpa HMETD. c) HMETD wajib dapat dialihkan dan diperdagangkan dalam jangka waktu sebagaimana ditetapkan dalam

Peraturan Bapepam No. IX.D.1, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-26/PM/2003 tanggal 17 Juli 2003 tentang Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu.

d) Efek Bersifat Ekuitas yang akan dikeluarkan oleh Perseroan dan tidak diambil oleh pemegang HMETD harus dialokasikan kepada semua pemegang saham yang memesan tambahan Efek Bersifat Ekuitas, dengan ketentuan apabila jumlah Efek Bersifat Ekuitas yang dipesan melebihi jumlah Efek Bersifat Ekuitas yang akan dikeluarkan, Efek Bersifat Ekuitas yang tidak diambil tersebut wajib dialokasikan sebanding dengan jumlah HMETD yang dilaksanakan oleh masing-masing pemegang saham yang memesan tambahan Efek Bersifat Ekuitas.

e) Dalam hal masih terdapat sisa Efek Bersifat Ekuitas yang tidak diambil bagian oleh pemegang saham sebagaimana dimaksud dalam huruf (d) ayat ini, maka dalam hal terdapat pembeli siaga, Efek Bersifat Ekuitas tersebut wajib dialokasikan kepada Pihak tertentu yang bertindak sebagai pembeli siaga dengan harga dan syarat-syarat yang sama.

f) Pelaksanaan pengeluaran saham dalam portepel untuk pemegang Efek yang dapat ditukar dengan saham atau Efek yang mengandung hak untuk memperoleh saham, dapat dilakukan oleh Direksi berdasarkan RUPS Perseroan terdahulu yang telah menyetujui pengeluaran Efek tersebut.

g) Penambahan modal disetor menjadi efektif setelah terjadinya penyetoran dan saham yang diterbitkan mempunyai hak-hak yang sama dengan saham yang mempunyai klasifikasi yang sama yang diterbitkan oleh Perseroan, dengan tidak mengurangi kewajiban Perseroan untuk mengurus pemberitahuan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia.

7. Penambahan Modal Dasar Perseroan;

a) Penambahan modal dasar Perseroan hanya dapat dilakukan berdasarkan keputusan RUPS. Perubahan anggaran dasar dalam rangka perubahan modal dasar harus disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia.

b) Penambahan modal dasar yang mengakibatkan modal ditempatkan dan disetor menjadi kurang dari 25% (dua puluh lima perseratus) dari modal dasar, dapat dilakukan sepanjang: b.1. telah memperoleh persetujuan RUPS untuk menambah modal dasar; b.2. telah memperoleh persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia; b.3. penambahan modal ditempatkan dan disetor sehingga menjadi paling sedikit 25% (dua puluh lima

perseratus) dari modal dasar wajib dilakukan dalam jangka waktu paling lambat 6 (enam) bulan setelah persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia.

b.4. Dalam hal penambahan modal disetor sebagaimana dimaksud dalam Pasal 4 ayat 7.b.3 Anggaran Dasar ini tidak terpenuhi sepenuhnya, maka Perseroan harus mengubah kembali Anggaran

Page 324: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

306

Dasarnya, sehingga modal dasar dan modal disetor memenuhi ketentuan Pasal 33 ayat (1) dan ayat (2) Undang-undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan perubahan/penggantinya (selanjutnya disebut ”UUPT”), dalam jangka waktu 2 (dua) bulan setelah jangka waktu dalam Pasal 4 ayat 7.b.3 Anggaran Dasar ini tidak terpenuhi;

b.5. Persetujuan RUPS sebagaimana dimaksud dalam Pasal 4 ayat 7 b.1 Anggaran Dasar ini termasuk juga persetujuan untuk mengubah anggaran dasar sebagaimana dimaksud dalam Pasal 4 ayat 7.b.4 Anggaran Dasar ini.

c) perubahan anggaran dasar dalam rangka penambahan modal dasar menjadi efektif setelah terjadinya penyetoran modal yang mengakibatkan besarnya modal disetor menjadi paling kurang 25% (dua puluh lima perseratus) dari modal dasar dan mempunyai hakhak yang sama dengan saham lainnya yang diterbitkan oleh Perseroan, dengan tidak mengurangi kewajiban Perseroan untuk mengurus persetujuan perubahan Anggaran Dasar ini dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dan/atau penggantinya atas pelaksanaan penambahan modal disetor tersebut.

8. Perseroan dapat membeli kembali saham-saham yang telah dikeluarkan, dengan memperhatikan peraturan

perundang-undangan yang berlaku.

SAHAM Pasal 5

1. Saham-saham Perseroan adalah saham-saham atas nama, sebagaimana terdaftar dalam Daftar Pemegang Saham

Perseroan. 2. Perseroan hanya mengakui seorang atau 1 (satu) badan hukum sebagai pemilik dari 1 (satu) saham. 3. Setiap 1 (satu) saham memberikan 1 (satu) hak suara. 4. Dalam hal 1 (satu) saham karena sebab apapun menjadi milik beberapa orang, maka para pemilik bersama tersebut

harus menunjuk secara tertulis seorang diantara mereka atau orang lain sebagai wakil mereka bersama dan hanya nama wakil ini saja yang dimasukkan dalam Daftar Pemegang Saham dan wakil ini harus dianggap pemegang yang sah dari saham bersangkutan dan berhak untuk menjalankan dan mempergunakan semua hak-hak berdasarkan hukum yang timbul atas saham-saham tersebut.

5. Setiap pemegang saham harus tunduk kepada Anggaran Dasar ini dan kepada semua keputusan-keputusan yang

diambil dengan sah dalam RUPS serta peraturan perundang-undangan yang berlaku.

6. Seluruh saham yang dikeluarkan oleh Perseroan dapat dijaminkan dengan mengikuti ketentuan peraturan perundang-undangan mengenai pemberian jaminan saham, peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal, dan UUPT.

7. Bukti Kepemilikan Saham sebagai berikut: a. Dalam hal saham Perseroan tidak masuk dalam Penitipan Kolektif pada Lembaga Penyelesaian dan

Penyimpanan, maka Perseroan wajib memberikan bukti pemilikan saham berupa surat saham atau surat kolektif saham kepada pemegang sahamnya.

b. Dalam hal saham Perseroan masuk dalam Penitipan Kolektif Lembaga Penyelesaian dan Penyimpanan, maka Perseroan wajib menerbitkan sertifikat atau konfirmasi tertulis kepada Lembaga Penyelesaian dan Penyimpanan sebagai tanda bukti pencatatan dalam buku daftar pemegang saham Perseroan.

8. Untuk saham-saham Perseroan yang tercatat pada Bursa Efek berlaku pula peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal dan peraturan Bursa Efek, di tempat di mana saham-saham tersebut dicatatkan.

SURAT SAHAM

Pasal 6

1. Perseroan dapat mengeluarkan suatu surat kolektif saham yang memberi bukti pemilikan dari 2 (dua) saham atau lebih yang dimiliki oleh seorang pemegang saham.

2. Pada surat saham sekurang-kurangnya harus dicantumkan: a. Nama dan alamat pemegang saham; b. Nomor surat saham;

Page 325: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

307

c. Nilai nominal saham; d. Tanggal pengeluaran surat saham;

3. Pada surat kolektif saham sekurang-kurangnya harus dicantumkan: a. Nama dan alamat pemegang saham; b. Nomor surat kolektif saham; c. Nomor surat saham dan jumlah saham; d. Nilai nominal saham; e. Tanggal pengeluaran surat kolektif saham;

4. Setiap surat saham dan/atau surat kolektif saham dan/atau obligasi konversi dan/atau waran dan/atau efek lainnya

yang dapat dikonversi menjadi saham harus dicetak dan diberi nomor urut dan harus dibubuhi tanggal pengeluaran serta memuat tandatangan dari Direksi bersama-sama dengan seorang anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk oleh Rapat Dewan Komisaris, dan tandatangan tersebut dapat dicetak langsung pada surat saham dan/atau surat kolektif saham dan/atau obligasi konversi dan/atau waran dan/atau efek lainnya yang dapat dikonversi menjadi saham, dengan mengindahkan peraturan perundang-undangan yang berlaku di bidang Pasar Modal.

SURAT SAHAM PENGGANTI

Pasal 7

1. Surat saham dan surat kolektif saham yang rusak: a. Dalam hal surat saham rusak, penggantian surat saham tersebut dapat dilakukan jika:

1) pihak yang mengajukan permohonan tertulis penggantian saham adalah pemilik surat saham tersebut; dan 2) Perseroan telah menerima surat saham yang rusak;

b. Perseroan wajib memusnahkan asli surat saham rusak tersebut setelah memberikan penggantian surat saham yang nomornya sama dengan nomor surat saham yang asli.

2. Dalam hal surat saham hilang, penggantian surat saham tersebut dapat dilakukan jika:

a. Pihak yang mengajukan permohonan penggantian saham adalah pemilik surat saham tersebut; b. Perseroan telah mendapatkan dokumen pelaporan dari Kepolisian Republik Indonesia atas hilangnya surat saham

tersebut; c. Pihak yang mengajukan permohonan penggantian saham memberikan jaminan yang dipandang cukup oleh

Direksi Perseroan; dan d. rencana pengeluaran pengganti surat saham yang hilang telah diumumkan di Bursa Efek di mana saham

Perseroan dicatatkan dalam waktu paling kurang 14 (empat belas) hari kalender sebelum pengeluaran pengganti surat saham.

3. Semua biaya untuk pengeluaran pengganti surat saham itu ditanggung oleh Pemegang Saham yang berkepentingan.

4. Ketentuan-ketentuan tersebut dalam ayat 1, 2 dan 3 pasal ini juga berlaku untuk pengeluaran pengganti surat kolektif

saham atau Efek Bersifat Ekuitas.

PENITIPAN KOLEKTIF Pasal 8

1. Ketentuan mengenai Penitipan Kolektif sekurang-kurangnya memuat hal-hal sebagai berikut:

a. saham dalam Penitipan Kolektif pada Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian harus dicatat dalam buku Daftar

Pemegang Saham Perseroan atas nama Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian untuk kepentingan pemegang rekening pada Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian.

b. saham dalam Penitipan Kolektif pada Bank Kustodian atau Perusahaan Efek yang dicatat dalam rekening Efek pada Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian dicatat atas nama Bank Kustodian atau Perusahaan Efek dimaksud untuk kepentingan pemegang rekening pada Bank Kustodian atau Perusahaan Efek tersebut;

c. apabila saham dalam Penitipan Kolektif pada Bank Kustodian merupakan bagian dari Portofolio Efek Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif dan tidak termasuk dalam Penitipan Kolektif pada Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian, maka Perseroan akan mencatatkan saham tersebut dalam buku Daftar Pemegang Saham Perseroan atas nama Bank Kustodian untuk kepentingan pemilik Unit Penyertaan dari Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif tersebut;

d. Perseroan wajib menerbitkan sertifikat atau konfirmasi kepada Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian sebagaimana dimaksud dalam huruf a di atas atau Bank Kustodian sebagaimana dimaksud dalam huruf c di atas

Page 326: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

308

sebagai tanda bukti pencatatan dalam buku Daftar Pemegang Saham Perseroan;

e. Perseroan wajib memutasikan saham dalam Penitipan Kolektif yang terdaftar atas nama Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian atau Bank Kustodian untuk Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif dalam buku Daftar Pemegang Saham Perseroan menjadi atas nama Pihak yang ditunjuk oleh Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian atau Bank Kustodian dimaksud; Permohonan mutasi disampaikan oleh Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian atau Bank Kustodian kepada Perseroan atau Biro Administrasi Efek yang ditunjuk Perseroan;

f. Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian, Bank Kustodian atau Perusahaan Efek wajib menerbitkan konfirmasi kepada pemegang rekening sebagai tanda bukti pencatatan dalam rekening Efek;

g. dalam Penitipan Kolektif setiap saham dari jenis dan klasifikasi yang sama yang diterbitkan Perseroan adalah sepadan dan dapat dipertukarkan antara satu dengan yang lain;

h. Perseroan wajib menolak pencatatan saham ke dalam Penitipan Kolektif apabila surat saham tersebut hilang atau musnah, kecuali Pihak yang meminta mutasi dimaksud dapat memberikan bukti dan/atau jaminan yang cukup bahwa Pihak tersebut benar-benar sebagai pemegang saham dan surat saham tersebut benar-benar hilang atau musnah;

i. Perseroan wajib menolak pencatatan saham ke dalam Penitipan Kolektif apabila saham tersebut dijaminkan, diletakkan dalam sita berdasarkan penetapan pengadilan atau disita untuk pemeriksaan perkara pidana;

j. Pemegang rekening Efek yang Efeknya tercatat dalam Penitipan Kolektif berhak hadir dan/atau mengeluarkan suara dalam RUPS sesuai dengan jumlah saham yang dimilikinya pada rekening tersebut.

k. Bank Kustodian dan Perusahaan Efek wajib menyampaikan daftar rekening Efek beserta jumlah saham Perseroan yang dimiliki oleh masing-masing pemegang rekening pada Bank Kustodian dan Perusahaan Efek tersebut kepada Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian, untuk selanjutnya diserahkan kepada Perseroan paling lambat 1 (satu) hari kerja sebelum Panggilan RUPS;

l. Manajer Investasi berhak hadir dan mengeluarkan suara dalam RUPS atas saham Perseroan yang termasuk dalam Penitipan Kolektif pada Bank Kustodian yang merupakan bagian dari portofolio Efek Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif dan tidak termasuk dalam Penitipan Kolektif pada Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian dengan ketentuan bahwa Bank Kustodian tersebut wajib menyampaikan nama Manajer Investasi tersebut kepada Perseroan paling lambat 1 (satu) hari kerja sebelum panggilan RUPS;

m. Perseroan wajib menyerahkan dividen, saham bonus atau hakhak lain sehubungan dengan pemilikan saham kepada Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian atas saham dalam Penitipan Kolektif pada Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian dan seterusnya Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian tersebut menyerahkan dividen, saham bonus, atau hak-hak lain kepada Bank Kustodian dan kepada Perusahaan Efek untuk kepentingan masing-masing pemegang rekening pada Bank Kustodian dan Perusahaan Efek tersebut;

n. Perseroan wajib menyerahkan dividen, saham bonus, atau hak-hak lain sehubungan dengan pemilikan saham kepada Bank Kustodian atas saham dalam Penitipan Kolektif pada Bank Kustodian yang merupakan bagian dari Portofolio Efek Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif dan tidak termasuk dalam Penitipan Kolektif pada Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian; dan

o. batas waktu penentuan pemegang rekening Efek yang berhak untuk memperoleh dividen, saham bonus atau hak-hak lainnya sehubungan dengan pemilikan saham dalam Penitipan Kolektif ditentukan oleh RUPS dengan ketentuan bahwa Bank Kustodian dan Perusahaan Efek wajib menyampaikan daftar pemegang rekening Efek beserta jumlah saham Perseroan yang dimiliki oleh masing-masing pemegang rekening Efek tersebut kepada Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian paling lambat pada tanggal yangmenjadi dasar penentuan pemegang saham yang berhak untuk memperoleh dividen, saham bonus, atau hak-hak lainnya, untuk selanjutnya diserahkan kepada Perseroan paling lambat 1 (satu) hari kerja setelah tanggal yang menjadi dasar penentuan pemegang saham yang berhak untuk memperoleh dividen, saham bonus, atau hak-hak lainnya tersebut.

2. Ketentuan mengenai Penitipan Kolektif tunduk pada peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal dan ketentuan Bursa Efek di wilayah Republik Indonesia di tempat di mana saham-saham Perseroan dicatatkan.

DAFTAR PEMEGANG SAHAM DAN DAFTAR KHUSUS

Pasal 9

1. Direksi berkewajiban untuk mengadakan, menyimpan dan memelihara Daftar Pemegang Saham dan Daftar Khusus di tempat kedudukan Perseroan.

2. Dalam Daftar Pemegang Saham dicatat : a. nama dan alamat para pemegang saham dan/atau Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian atau pihak lain

yang ditunjuk oleh pemegang rekening pada Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian; b. jumlah, nomor, dan tanggal perolehan saham yang dimiliki para pemegang saham; c. jumlah yang disetor atas setiap saham;

Page 327: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

309

d. nama dan alamat dari orang atau badan hukum yang mempunyai hak gadai atas saham atau sebagai penerima jaminan fidusia saham dan tanggal perolehan hak gadai tersebut atau tanggal pendaftaran jaminan fidusia tersebut;

e. keterangan penyetoran saham dalam bentuk lain selain uang; f. keterangan lainnya yang dianggap perlu oleh Direksi;

3. Dalam Daftar Khusus dicatat keterangan mengenai kepemilikan saham anggota Direksi dan Dewan Komisaris beserta

keluarganya dalam Perseroan dan / atau pada perseroan lain serta tanggal saham itu diperoleh. Direksi berkewajiban untuk menyimpan dan memelihara Daftar Pemegang Saham dan Daftar Khusus sebaik-baiknya.

4. Pemegang Saham yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Saham atau Daftar Khusus Perseroan, harus memberitahukan setiap perpindahan tempat tinggal/ alamat dengan surat yang disertai tanda penerimaan kepada Direksi. Selama pemberitahuan itu belum dilakukan, maka semua suratsurat, panggilan dan pemberitahuan kepada Pemegang Saham adalah sah jika dialamatkan pada alamat Pemegang Saham yang terakhir dicatat dalam Daftar Pemegang Saham.

5. Direksi menyediakan Daftar Pemegang Saham dan Daftar Khusus di kantor Perseroan. Setiap pemegang saham atau wakilnya yang sah dapat meminta agar Daftar Pemegang Saham dan Daftar khusus diperlihatkan kepadanya pada waktu jam kerja Perseroan.

6. Pemegang saham yang sah dari Perseroan berhak untuk melakukan semua hak yang diberikan kepada seorang pemegang saham berdasarkan peraturan perundangundangan yang berlaku dengan memperhatikan ketentuan dalam Anggaran Dasar ini.

7. Pendaftaran nama lebih dari 1 (satu) orang untuk 1 (satu) saham atau pemindahan hak dari 1 (satu) saham kepada lebih dari 1 (satu) orang tidak diperkenankan. Dengan memperhatikan ketentuan dalam Pasal 5 ayat 4 Anggaran Dasar ini, Perseroan berhak memperlakukan pemegang saham yang namanya terdaftar dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan sebagai satusatunya pemegang yang sah atas saham (saham) tersebut.

8. Direksi Perseroan dapat menunjuk dan memberi wewenang kepada Biro Administrasi Efek untuk melaksanakan

pencatatan saham dalam Daftar Pemegang Saham dan Daftar Khusus. Setiap pendaftaran atau pencatatan dalam Daftar Pemegang Saham termasuk pencatatan mengenai suatu penjualan, pemindahtanganan, pengagunan, gadai atau jaminan fidusia, yang menyangkut sahamsaham Perseroan atau hakhak atau kepentingankepentingan atas sahamsaham harus dilakukan sesuai dengan Anggaran Dasar ini dan peraturan perundangundangan di bidang Pasar Modal.

PEMINDAHAN HAK ATAS SAHAM

Pasal 10

1. a. Kecuali ditentukan lain dalam peraturan perundang-undangan khususnya peraturan di bidang Pasar Modal dan Anggaran Dasar Perseroan ini, Pemindahan hak atas saham harus dibuktikan dengan suatu dokumen yang ditandatangani oleh atau atas nama Pihak yang memindahkanhak dan oleh atau atas nama Pihak yang menerima pemindahan hak atas saham yang bersangkutan. Dokumen pemindahan hak atas saham harus berbentuk sebagaimana ditentukan atau disetujui oleh Direksi.

b. Pemindahan Hak atas saham yang termasuk dalam Penitipan Kolektif dilakukan dengan pemindahbukuan dari rekening Efek satu ke rekening Efek yang lain pada Lembaga Penyimpanan dan Penyelesaian, Bank Kustodian dan Perusahaan Efek. Dokumen pemindahan hak atas saham harus berbentuk sebagaimana ditentukan dan/atau yang dapat diterima oleh Direksi dengan ketentuan, bahwa dokumen pemindahan hak atas sahamsaham yang tercatat pada Bursa Efek harus memenuhi peraturan-peraturan yang berlaku pada Bursa Efek di tempat di mana sahamsaham tersebut dicatatkan, dengan tidak mengurangi peraturan perundang-undangan yang berlaku dan ketentuan yang berlaku di tempat di mana sahamsaham Perseroan dicatatkan.

2. Pemindahan hak atas sahamsaham yang bertentangan dengan ketentuanketentuan dalam Anggaran Dasar ini atau

tidak sesuai denganperaturan perundangundangan yang berlaku atau tanpa persetujuan dari pihak yang berwenang jika disyaratkan, tidak berlaku terhadap Perseroan.

Page 328: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

310

3. Direksi atas kebijaksanaan mereka sendiri dan dengan memberikan alasan untuk itu, dapat menolak untuk mendaftarkan pemindahan hak atas saham dalam Daftar Pemegang Saham apabila ketentuan dalam Anggaran Dasar ini tidak dipenuhi.

4. Apabila Direksi menolak untuk mendaftarkan pemindahan hak atas saham, maka Direksi wajib mengirimkan pemberitahuan penolakan kepada pihak yang akan memindahkan haknya selambatlambatnya 30 (tiga puluh) hari kalender setelah tanggal permohonan untuk pendaftaran itu diterima oleh Direksi dengan memperhatikan peraturan perundangundangan yang berlaku di bidang Pasar Modal dan peraturan Bursa Efek di tempat di mana sahamsaham Perseroan tersebut dicatatkan.

5. Dalam hal terjadi perubahan pemilikan dari suatu saham, pemilik asalnya yang terdaftar dalam Daftar Pemegang Saham dianggap tetap sebagai pemilik dari saham tersebut hingga nama dari pemilik baru tersebut telah tercatat dalam Daftar Pemegang Saham, hal tersebut dengan memperhatikan ketentuan perundangundangan yang berlaku dan ketentuan di bidang Pasar Modal serta ketentuan Bursa Efek di tempat di mana sahamsaham Perseroan dicatatkan.

6. Setiap orang yang memperoleh hak atas suatu saham karena kematian seorang pemegang saham atau karena sebab lain yang mengakibatkan pemilikan suatu saham berubah berdasarkan hukum, dapat dengan mengajukan buktibukti haknya tersebut, sebagaimana sewaktuwaktu dapat disyaratkan oleh Direksi, mengajukan permohonan secara tertulis untuk di daftar sebagai pemegang saham dari saham tersebut. Pendaftaran hanya dapat dilakukan apabila Direksi dapat menerima baik atas dasar buktibukti hak itu dan tanpa mengurangi ketentuanketentuan dalam Anggaran Dasar ini.

7. Bentuk dan tata cara pemindahan hak atas saham yang diperdagangkan di Pasar Modal wajib memenuhi peraturan perundangundangan di bidang Pasar Modal dan ketentuanketentuan Bursa Efek di tempat di mana sahamsaham tersebut dicatatkan.

RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM Pasal 11

1. RUPS adalah :

a. RUPS Tahunan; b. RUPS lainnya, yang dalam Anggaran Dasar ini disebut RUPS Luar Biasa, yang dapat diadakan setiap waktu

berdasarkan kebutuhan. 2. Istilah RUPS dalam Anggaran Dasar ini berarti keduanya, yaitu RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa, kecuali dengan

tegas ditentukan lain.

3. RUPS dalam mata acara lain-lain tidak berhak mengambil keputusan.

4. RUPS Tahunan diadakan tiap-tiap tahun.

5. RUPS Tahunan untuk menyetujui Laporan Tahunan diadakan paling lambat dalam bulan Juni setelah penutupan tahun buku yang bersangkutan, dan dalam RUPS tersebut Direksi menyampaikan: a. Laporan Tahunan sebagaimana dimaksud pada Pasal 21 ayat 3 Anggaran Dasar ini. b. Usulan penggunaan Laba Perseroan jika Perseroan mempunyai saldo laba yang positif; c. Usulan Penunjukan Akuntan Publik yang terdaftar di OJK. Selain agenda sebagaimana dimaksud pada huruf a,b dan c ayat ini, RUPS Tahunan dapat membahas agenda lain sepanjang agenda tersebut dimungkinkan berdasarkan Anggaran Dasar ini dan peraturan perundangundangan yang berlaku.

6. Persetujuan laporan tahunan oleh RUPS Tahunan, berarti memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya kepada para anggota Direksi dan Dewan Komisaris atas pengurusan dan pengawasan yang telah dijalankan selama tahun buku yang lalu, sejauh tindakan tersebut tercermin dalam laporan tahunan, kecuali perbuatan penggelapan, penipuan, dan tindakan pidana lainnya.

7. Dalam Acara RUPS dapat juga dimasukkan usul-usul yang diajukan oleh: a. Dewan Komisaris dan/atau seorang atau lebih Pemegang Saham yang bersama-sama mewakili paling sedikit

1/10 (satu persepuluh) dari jumlah seluruh saham yang telah ditempatkan oleh Perseroan dengan hak suara;

Page 329: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

311

b. Usul-usul yang bersangkutan harus sudah diterima oleh Direksi 7 (tujuh) hari kalender sebelum tanggal panggilan RUPS.

TEMPAT, PENGUMUMAN, PEMANGGILAN DAN WAKTU PENYELENGGARAAN

RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM Pasal 12

1. RUPS wajib dilakukan di wilayah Republik Indonesia, yaitu dapat diadakan di:

a. tempat kedudukan Perseroan atau ; b. tempat Perseroan melakukan kegiatan usahanya yang utama; atau c. tempat kedudukan Bursa Efek dimana saham Perseroan dicatatkan.

2. Pengumuman RUPS dilakukan paling lambat 14 (empat belas) hari kalender sebelum pemanggilan RUPS, dengan

tidak memperhitungkan tanggal pengumuman dan tanggal pemanggilan.

3. a. Pemanggilan RUPS dilakukan paling lambat 14 (empat belas) hari kalender sebelum RUPS, dengan tidak memperhitungkan tanggal pemanggilan dan tanggal RUPS.

b. Pemanggilan untuk RUPS kedua dilakukan paling lambat 7 (tujuh) hari kalender sebelum RUPS kedua dilakukan dengan tidak memperhitungkan tanggal pemanggilan dan tanggal RUPS dan disertai informasi bahwa RUPS pertama telah diselenggarakan tetapi tidak mencapai kuorum. Ketentuan ini berlaku tanpa mengurangi peraturan Pasar modal dan peraturan perundang-undangan lainnya serta peraturan Bursa Efek di tempat di mana saham-saham Perseroan dicatatkan.

c. Dalam Pemanggilan RUPS wajib dicantumkan tanggal, waktu, tempat, mata acara, dan pemberitahuan bahwa bahan yang akan dibicarakan dalam RUPS tersedia di kantor Perseroan sesuai dengan UUPT kecuali diatur lain dalam peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal.

d. RUPS kedua diselenggarakan paling cepat 10 (sepuluh) hari kalender dan paling lambat 21 (dua puluh satu) hari kalender dari RUPS pertama.

4. Tanpa mengurangi ketentuan lain dalam Anggaran Dasar ini, Pemanggilan harus dilakukan oleh Direksi atau Dewan Komisaris menurut cara yang ditentukan dalam Anggaran Dasar ini. Pengumuman dan pemanggilan dilakukan dengan cara memasang iklan sekurang-kurangnya dalam 1 (satu) surat kabar harian berbahasa Indonesia berperedaran secara nasional sebagaimana ditentukan oleh Direksi, kecuali ditentukan lain dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku termasuk peraturan Pasar Modal.

5. Pengumuman dan Pemanggilan RUPS, untuk memutuskan halhal yang berbenturan kepentingan, dilakukan dengan mengikuti peraturan Pasar Modal.

6. Penyelenggaraan RUPS sebagaimana dimaksud dalam Pasal 11 Anggaran Dasar ini dapat dilakukan atas permintaan: a. 1 (satu) orang atau lebih pemegang saham yang bersama-sama mewakili 1/10 (satu persepuluh) atau lebih dari

jumlah seluruh saham dengan hak suara, atau b. Dewan Komisaris;

PIMPINAN DAN BERITA ACARA

RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM Pasal 13

1. RUPS dipimpin oleh seorang anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris. Dalam hal semua

anggota Dewan Komisaris tidak hadir atau berhalangan, maka RUPS dipimpin oleh salah seorang anggota Direksi –yang ditunjuk oleh Direksi. Dalam hal semua anggota Direksi tidak hadiratau berhalangan, maka RUPS dipimpin oleh pemegang saham yang hadir dalam RUPS yang ditunjuk dari dan oleh peserta RUPS.

2. Dalam hal anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris mempunyai benturan kepentingan atas hal yang akan diputuskan dalam RUPS, maka RUPS dipimpin oleh anggota Dewan Komisaris lainnya yang tidak mempunyai benturan kepentingan yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris. Apabila semua anggota Dewan Komisaris mempunyai benturan kepentingan, maka RUPS dipimpin oleh salah satu Direktur yang ditunjuk oleh Direksi. Dalam hal salah satu Direktur yang ditunjuk oleh Direksi untuk memimpin RUPS mempunyai benturan kepentingan atas hal yang akan diputuskan dalam RUPS, maka RUPS dipimpin oleh anggota Direksi yang tidak mempunyai

Page 330: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

312

benturan kepentingan. Apabila semua anggota Direksi mempunyai benturan kepentingan, maka RUPS dipimpin oleh salah seorang pemegang saham independen yang ditunjuk oleh pemegang saham lainnya yang hadir dalam RUPS.

3. Pimpinan RUPS berhak meminta agar mereka yang hadir membuktikan wewenangnya untuk hadir dalam RUPS tersebut.

4. Dari segala hal yang dibicarakan dan diputuskan dalam RUPS dibuat Berita Acara Rapat, yang untuk pengesahannya ditandatangani oleh Pimpinan RUPS dan seorang pemegang saham atau kuasa pemegang saham yang ditunjuk oleh dan dari mereka yang hadir dalam RUPS. Berita Acara Rapat tersebut menjadi bukti yang sah terhadap semua pemegang saham dan pihak ketiga tentang keputusan dan segala sesuatu yang terjadi dalam RUPS.

5. Penandatanganan yang dimaksud dalam Ayat 4 pasal ini tidak disyaratkan apabila Berita Acara itu dibuat dalam

bentuk akta notaris. 6. Berita Acara yang dibuat sesuai dengan ketentuan-ketentuan dalam Ayat 4 dan 5 pasal ini berlaku sebagai bukti yang

untuk semua pemegang saham dan pihak ketiga tentang keputusan dan segala sesuatu yang terjadi dalam RUPS.

KUORUM, HAK SUARA, DAN KEPUTUSAN DALAM RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM

Pasal 14

1. Sepanjang tidak diatur lain dalam Anggaran Dasar ini, kuorum kehadiran dan keputusan RUPS terhadap hal-hal yang harus diputuskan dalam RUPS termasuk pengeluaran Efek Bersifat Ekuitas dan perubahan Anggaran Dasar yang tidak memerlukan persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dilakukan dengan mengikuti ketentuan: a. dalam RUPS lebih dari 1/2 (satu perdua) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara hadir atau diwakili

dan keputusan RUPS adalah sah jika disetujui oleh lebih dari 1/2 (satu perdua) bagian dari seluruh saham dengan hak suara yang hadir dalam RUPS;

b. dalam hal kuorum sebagaimana dimaksud dalam huruf (a) di atas tidak tercapai, maka RUPS kedua adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang mengikat apabila dalam RUPS paling sedikit 1/3 (satu pertiga) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara hadir atau diwakili dan keputusan RUPS adalah sah jika disetujui oleh lebih dari 1/2 (satu perdua) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang hadir dalam RUPS, kecuali ditentukan lain dalam Anggaran Dasar ini dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

c. Dalam hal kuorum RUPS kedua tidak tercapai, maka atas permohonan Perseroan, kuorum kehadiran, jumlah

suara untuk mengambil keputusan, pemanggilan, dan waktu penyelenggaraan RUPS ditetapkan oleh OJK.

2. RUPS untuk perubahan anggaran dasar Perseroan yang memerlukan persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia atau penggantinya dilakukan dengan ketentuan sebagai berikut: a. RUPS dihadiri oleh pemegang saham yang mewakili paling sedikit 2/3 (dua pertiga) bagian dari jumlah seluruh

saham dengan hak suara yang sah dan keputusan adalah sah jika disetujui oleh lebih 2/3 (dua pertiga) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang hadir dalam RUPS;

b. Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (a) di atas tidak tercapai, maka RUPS kedua dapat mengambil keputusan yang sah apabila dihadiri oleh pemegang saham yang mewakili paling sedikit 3/5 (tiga perlima) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah dan keputusan adalah sah jika disetujui oleh lebih 1/2 (satu perdua) bagian dari seluruh saham dengan hak suara yang hadir dalam RUPS; dan

c. Dalam hal kuorum RUPS kedua tidak tercapai, maka atas permohonan Perseroan, kuorum kehadiran RUPS ketiga, jumlah suara untuk mengambil keputusan, pemanggilan, dan waktu penyelenggaraan RUPS ditetapkan oleh OJK.

Perubahan Anggaran Dasar tersebut harus dibuat dengan akta notaris dan dalam bahasa Indonesia. 3. RUPS untuk mengalihkan kekayaan Perseroan atau menjadikan jaminan utang kekayaan Perseroan yang

merupakan lebih dari 50% (lima puluh persen) jumlah kekayaan bersih Perseroan dalam satu transaksi atau lebih, baik yang berkaitan satu sama lain maupun tidak, penggabungan, peleburan, pengambilalihan, pemisahan, pengajuan permohonan agar Perseroan dinyatakan pailit, dan pembubaran, dilakukan dengan ketentuan sebagai berikut:

Page 331: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

313

a. RUPS dihadiri oleh pemegang saham yang mewakili paling sedikit 3/4 (tiga perempat) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah dan keputusan adalah sah jika disetujui oleh lebih dari 3/4 (tiga perempat) bagian dari seluruh saham dengan hak suara yang hadir dalam RUPS.

b. Dalam hal kuorum kehadiran sebagaimana dimaksud dalam huruf (a) di atas tidak tercapai, maka RUPS kedua dapat mengambil keputusan yang sah apabila dihadiri oleh pemegang saham yang mewakili paling sedikit 2/3 (dua pertiga) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah dan keputusan adalah sah jika disetujui oleh lebih dari 3/4 (tiga perempat) bagian dari seluruh saham dengan hak suara yang hadir dalam RUPS; dan

c. Dalam hal kuorum kehadiran RUPS kedua tidak tercapai, maka atas permohonan Perseroan, kuorum kehadiran, jumlah suara untuk mengambil keputusan, pemanggilan, dan waktu penyelenggaraan RUPS ditetapkan oleh OJK.

4. RUPS untuk menyetujui transaksi yang mempunyai benturan kepentingan, dilakukan dengan ketentuan sebagai berikut : a. pemegang saham yang mempunyai benturan kepentingan dianggap telah memberikan keputusan yang sama

dengan keputusan yang disetujui oleh pemegang saham independen yang tidak mempunyai benturan kepentingan;

b. RUPS dihadiri oleh pemegang saham independen yang mewakili lebih dari 1/2 (satu perdua) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah yang dimiliki oleh pemegang saham independen dan keputusan adalah sah jika disetujui oleh pemegang saham independen yang mewakili lebih dari 1/2 (satu perdua) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah yang dimiliki oleh pemegang saham independen;

c. dalam hal kuorum sebagaimana dimaksud dalam huruf (b) di atas tidak tercapai, maka dalam RUPS kedua, keputusan sah apabila dihadiri oleh pemegang saham independen yang mewakili lebih dari 1/2 (satu perdua) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah yang dimiliki oleh pemegang saham independen dan disetujui oleh lebih dari 1/2 (satu perdua) bagian dari jumlah saham yang dimiliki oleh pemegang saham independen yang hadir dalam RUPS; dan

d. dalam hal kuorum kehadiran RUPS Kedua tidak tercapai, maka atas permohonan Perseroan, kuorum kehadiran, jumlah suara untuk mengambil keputusan, pemanggilan, dan waktu penyelenggaraan RUPS ditetapkan oleh OJK atau penggantinya.

5. Yang berhak hadir dalam RUPS adalah pemegang saham yang namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Saham

Perseroan 1 (satu) hari kerja sebelum tanggal Pemanggilan RUPS dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan ketentuan Bursa Efek di tempat di mana saham-saham Perseroan dicatatkan.

6. Pemegang saham dapat diwakili oleh Pemegang saham lain atau pihak ketiga dengan surat kuasa dengan

memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku. 7. Dalam RUPS tiap saham memberikan hak kepada pemiliknya untuk mengeluarkan 1 (satu) suara. 8. Pemegang saham dengan hak suara yang hadir dalam RUPS namun tidak mengeluarkan suara (abstain) dianggap

mengeluarkan suara yang sama dengan suara mayoritas pemegang saham yang mengeluarkan suara. 9. Pemungutan suara dilakukan secara lisan, kecuali apabila Pimpinan Rapat menentukan lain 10. Dalam pemungutan suara, anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris dan karyawan Perseroan yang bersangkutan

dilarang bertindak sebagai kuasa dari pemegang saham. 11. Semua keputusan RUPS dapat diambil berdasarkan musyawarah untuk mufakat, dan dengan memenuhi ketentuan

dalam Anggaran Dasar ini. 12. RUPS dapat diselenggarakan tanpa Pengumuman dan Panggilan Rapat dengan ketentuan semua pemegang

saham dengan hak suara hadir atau diwakili dalam RUPS dan keputusan RUPS disetujui dengan suara bulat. 13. Pemegang saham dapat juga mengambil keputusan yang sah tanpa mengadakan RUPS, dengan ketentuan semua

Pemegang Saham telah diberitahukan secara tertulis dan semua Pemegang Saham memberikan persetujuan mengenai usul yang diajukan secara tertulis serta menandatangani persetujuan tersebut.

Page 332: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

314

Keputusan yang diambil dengan cara demikian mempunyai kekuatan yang sama dengan keputusan yang diambil dengan sah dalam RUPS.

DIREKSI Pasal 15

1. Perseroan diurus dan dipimpin oleh Direksi.

2. Direksi terdiri dari paling sedikit 2 (dua) orang, yang terdiri dari :

1 (satu) orang Direktur Utama; 1 (satu) orang anggota Direksi atau lebih; dengan memperhatikan peraturan yang berlaku di bidang Pasar Modal.

3. Yang dapat diangkat sebagai anggota Direksi adalah orang perseorangan yang cakap melakukan perbuatan hukum,

kecuali dalam jangka waktu 5 (lima) tahun sebelum pengangkatannya pernah: a. dinyatakan pailit; b. menjadi anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu

perseroan dinyatakan pailit; atau c. dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikankeuangan negara dan/atau yang berkaitan dengan

sektor keuangan.

4. Persyaratan anggota Direksi wajib mengikuti ketentuan : a. UUPT; b. peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal; dan c. peraturan perundang-undangan yang terkait dengan kegiatan usaha Perseroan.

5. Pemenuhan persyaratan sebagaimana dimaksud pada pasal ini dibuktikan dengan surat yang disimpan oleh

Perseroan.

6. Pengangkatan anggota Direksi yang tidak memenuhi persyaratan sebagaimana dimaksud dalam ayat 3 pasal ini batal karena hukum sejak saat anggota Direksi lainnya atau Dewan Komisaris mengetahui tidak terpenuhinya persyaratan tersebut. Dalam jangka waktu paling lambat 7 (tujuh) hari kalender terhitung sejak diketahui, anggota Direksi lainnya atau Dewan Komisaris harus mengumumkan batalnya pengangkatan anggota Direksi yang bersangkutan dalam sekurang-kurangnya 1 (satu) Surat Kabar dan memberitahukannya kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia atau penggantinya untuk dicatat dalam Daftar Perseroan.

7. Para anggota Direksi diangkat dan diberhentikan oleh RUPS, pengangkatan tersebut berlaku sejak tanggal yang ditentukan dalam RUPS dimana ia (mereka) diangkat dan berakhir pada saat ditutupnya RUPS Tahunan ke-3 (tiga) setelah tanggal pengangkatan ia (mereka), kecuali apabila ditentukan lain dalam RUPS.

8. Anggota Direksi setelah masa jabatannya berakhir dapat diangkat kembali sesuai dengan keputusan RUPS. 9. a. RUPS dapat memberhentikan para anggota Direksi sewaktuwaktu dengan menyebutkan alasannya.

b. Alasan pemberhentian anggota Direksi sebagaimana dimaksud pada Pasal ini dilakukan apabila anggota Direksi yang bersangkutan tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai anggota Direksi yang antara lain melakukan tindakan yang merugikan Perseroan atau karena alasan lainnya yang dinilai tepat oleh RUPS.

c. Keputusan pemberhentian anggota Direksi tersebut diambil setelah yang bersangkutan diberi kesempatan membela diri dalam RUPS,

d. Pemberian kesempatan untuk membela diri tersebut tidak diperlukan dalam hal yang bersangkutan tidak berkeberatan atas pemberhentian tersebut.

e. Pemberhentian anggota Direksi berlaku sejak ditutupnya RUPS sebagaimana dimaksud dalam butir (a) ayat ini atau tanggal lain yang ditetapkan dalam keputusan RUPS.

10. a. Seorang anggota Direksi berhak mengundurkan diri dari jabatannya dengan memberitahukan secara tertulis mengenai maksudnya tersebut kepada Perseroan.

b. Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS untuk memutuskan permohonan pengunduran diri anggota Direksi yang bersangkutan dalam jangka waktu paling lambat 60 (enam puluh) hari kalender setelah diterimanya surat pengunduran diri.

c. Dalam hal Perseroan tidak menyelenggarakan RUPS dalam jangka waktu sebagaimana dimaksud dalam butir (b) ayat ini, maka dengan lampaunya kurun waktu tersebut, pengunduran diri anggota Direksi menjadi sah tanpa memerlukan persetujuan RUPS, dengan memperhatikan butir (g) ayat ini.

Page 333: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

315

d. Sebelum pengunduran diri berlaku efektif, anggota Direksi yang bersangkutan tetap berkewajiban menyelesaikan tugas dan tanggung jawabnya sesuai dengan Anggaran Dasar ini dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

e. Terhadap anggota Direksi yang mengundurkan diri sebagaimana tersebut di atas tetap dapat dimintakan pertanggungjawabannya sebagai anggota Direksi sejak pengangkatan yang bersangkutan hingga tanggal disetujuinya pengunduran dirinya dalam RUPS.

f. Pembebasan tanggung jawab anggota Direksi yang mengundurkan diri diberikan setelah RUPS Tahunan membebaskannya.

g. Dalam hal anggota Direksi mengundurkan diri sehingga mengakibatkan jumlah anggota Direksi menjadi kurang dari 2 (dua) orang, maka pengunduran diri tersebut sah apabila telah ditetapkan oleh RUPS dan telah diangkat anggota Direksi yang baru, sehingga memenuhi persyaratan minimal jumlah anggota Direksi.

11. a. Anggota Direksi sewaktuwaktu dapat diberhentikan untuk sementara waktu oleh Dewan Komisaris dengan menyebutkan alasannya.

b. Pemberhentian sementara sebagaimana dimaksud pada butir a diberitahukan secara tertulis kepada anggota Direksi yang bersangkutan.

c. Anggota Direksi yang diberhentikan sementara tersebut tidak berwenang melakukan tugas sebagaimana dimaksud dalam Anggaran Dasar ini.

d. Dalam jangka waktu paling lambat 45 (empat puluh lima) hari kalender setelah tanggal pemberhentian sementara harus diselenggarakan RUPS.

e. Dalam RUPS sebagaimana dimaksud pada butir (d), anggota Direksi yang bersangkutan diberi kesempatan untuk membela diri dalam RUPS apabila anggota Direksi yang diberhentikan sementara tersebut hadir dalam RUPS.

f. RUPS mencabut atau menguatkan keputusan pemberhentian sementara tersebut. g. Dalam hal RUPS menguatkan keputusan pemberhentian sementara, maka anggota Direksi yang bersangkutan

diberhentikan untuk seterusnya. h. Apabila anggota Direksi yang diberhentikan sementara tersebut tidak hadir dalam RUPS maka anggota Direksi

yang diberhentikan sementara tersebut dianggap tidak menggunakan haknya untuk membela dirinya dalam RUPS, dengan demikian anggota Direksi yang diberhentikan sementara tersebut menerima keputusan RUPS.

i. Dalam jangka waktu 45 (empat puluh lima) hari kalender setelah tanggal pemberhentian sementara sebagaimana dimaksud pada butir (d) ayat ini RUPS tidak diselenggarakan, atau RUPS tidak dapat mengambil keputusan, maka pemberhentian sementara anggota Direksi tersebut menjadi batal.

12. RUPS dapat: - mengangkat orang lain untuk mengisi jabatan seorang anggota Direksi yang diberhentikan dari jabatannya; atau - mengangkat orang lain untuk mengisi jabatan seorang anggota Direksi yang mengundurkan diri dari jabatannya;

atau - mengangkat seseorang sebagai anggota Direksi untuk mengisi suatu lowongan; atau - menambah jumlah anggota Direksi baru. Masa jabatan seseorang yang diangkat untuk menggantikan anggota Direksi yang diberhentikan atau anggota Direksi yang mengundurkan diri atau untuk mengisi lowongan adalah untuk sisa masa jabatan dari Direktur yang diberhentikan / digantikan tersebut dan masa jabatan dari penambahan anggota Direksi baru tersebut adalah untuk sisa masa jabatan dari Direksi yang masih menjabat pada masa itu, kecuali apabila ditentukan lain dalam RUPS.

13. Masa jabatan anggota Direksi dengan sendirinya berakhir, apabila anggota Direksi tersebut:

a. dinyatakan pailit atau ditaruh di bawah pengampuan berdasarkansuatu putusan pengadilan; atau b. tidak lagi memenuhi persyaratan perundangundangan yang berlaku; atau c. meninggal dunia; atau d. diberhentikan karena keputusan RUPS.

14. Gaji, uang jasa dan tunjangan lainnya (jika ada) bagi anggota Direksi ditetapkan oleh RUPS dan wewenang

tersebut oleh RUPS dapat dilimpahkan kepada Dewan Komisaris. 15. Bilamana jabatan seorang anggota Direksi lowong karena sebab apapun yang mengakibatkan jumlah anggota

Direksi kurang dari 2 (dua) orang sebagaimana dimaksud pada ayat 2 pasal ini, maka selambat-lambatnya 60 (enam puluh) hari kalender setelah lowongan itu, harus diadakan RUPS untuk mengisi lowongan tersebut, dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku di bidang Pasar Modal.

16. Apabila jabatan Direktur Utama lowong dan selama masa penggantinya belum diangkat atau belum memangku jabatannya, maka salah seorangDirektur yang ditunjuk oleh Rapat Direksi akan menjalankan kewajiban Direktur Utama dan mempunyai wewenang serta tanggung jawab yang sama sebagai Direktur Utama.

Page 334: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

316

Dalam hal seluruh anggota Direksi lowong maka berlaku ketentuan dalam Pasal 19 ayat 4 Anggaran Dasar ini.

TUGAS DAN WEWENANG DIREKSI Pasal 16

1. Direksi bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan tugasnya untuk kepentingan Perseroan dalam mencapai

maksud dan tujuannya.

2. Setiap anggota Direksi wajib dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab menjalankan tugasnya dengan mengindahkan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan Anggaran Dasar Perseroan.

3. Direksi mewakili Perseroan secara sah dan secara langsung baik di dalam maupun di luar pengadilan tentang segala hal dan dalam segala kejadian, mengikat Perseroan dengan pihak lain dan pihak lain dengan Perseroan serta menjalankan segala tindakan, baik yang mengenai kepengurusan maupun kepemilikan, akan tetapi dengan pembatasan untuk:

a. meminjam atau meminjamkan uang atas nama Perseroan (tidak termasuk mengambil uang Perseroan di bank)

yang jumlahnya melebihi batas yang dari waktu ke waktu ditetapkan oleh Rapat Dewan Komisaris; b. mendirikan suatu usaha baru atau turut serta pada perusahaan lain baik di dalam maupun di luar negeri yang

jumlahnya melebihi batas yang dari waktu ke waktu ditetapkan oleh Rapat Dewan Komisaris; c. mengikat Perseroan sebagai penjamin; d. membeli, menjual, atau dengan cara lain memperoleh hak atau melepaskan hak atas aktiva tetap atau

perusahaan milik Perseroan; e. menjaminkan harta Perseroan;

Direksi harus mendapat persetujuan Dewan Komisaris, dengan tidak mengurangi ketentuan Ayat 4 tersebut di bawah ini dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

4. Perbuatan hukum untuk (a) mengalihkan atau melepaskan hak atau (b) menjadikan jaminan utang seluruh atau

sebagian besar harta Perseroan yaitu dengan nilai sebesar lebih dari 50% (lima puluh persen) dari jumlah kekayaan bersih Perseroan dalam 1 (satu) transaksi atau lebih, baik yang berkaitan satu sama lain maupun tidak dan transaksi sebagaimana dimaksud tersebut adalah transaksi pengalihan kekayaan bersih Perseroan yang terjadi dalam jangka waktu 1 (satu) tahun buku, harus mendapat persetujuan RUPS dengan syarat dan ketentuan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 14 ayat 3 Anggaran Dasar ini.

5. Perbuatan hukum untuk melakukan Transaksi Material, Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan Tertentu sebagaimana dimaksud dalam peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal yang memerlukan persetujuan dari RUPS Perseroan adalah dengan syarat syarat sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal.

6. 2 (dua) orang anggota Direksi berhak dan berwenang bertindak untuk dan atas nama Direksi serta sah mewakili Perseroan.

7. Pembagian tugas dan wewenang setiap anggota Direksi ditetapkan oleh RUPS, dalam hal RUPS tidak menetapkan, maka pembagian tugas dan wewenang setiap anggota Direksi ditetapkan berdasarkan keputusan Rapat Direksi.

8. Dalam hal Perseroan mempunyai kepentingan yang bertentangan dengan kepentingan pribadi seorang anggota Direksi, maka Perseroan akan diwakili oleh anggota Direksi lainnya dan dalam hal Perseroan mempunyai kepentingan yang bertentangan dengan kepentingan seluruh anggota Direksi, maka dalam hal ini Perseroan diwakili oleh Dewan Komisaris, dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

RAPAT DIREKSI Pasal 17

1. Rapat Direksi dapat diadakan setiap waktu bilamana dianggap perlu oleh seorang atau lebih anggota Direksi atau

atas permintaan tertulis dari Dewan Komisaris atau atas permintaan tertulis 1 (satu) pemegang saham atau lebih yang bersama-sama mewakili 1/10 (satu persepuluh) bagian atau lebih dari jumlah seluruh saham yang telah ditempatkan oleh Perseroan dengan hak suara yang sah.

Page 335: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

317

2. Pemanggilan Rapat Direksi dilakukan oleh anggota Direksi yang berhak mewakili Direksi menurut ketentuan Pasal 16 ayat 6 Anggaran Dasar ini.

3. Pemanggilan untuk Rapat Direksi wajib disampaikan dengan sarana apapun dalam bentuk tertulis yang disampaikan kepada setiap anggota Direksi paling lambat 3 (tiga) hari kalender sebelum Rapat diadakan, dengan tidak memperhitungkan tanggal Pemanggilan dan tanggal Rapat.

4. Pemanggilan tersebut harus mencantumkan acara Rapat, tanggal, waktu, dan tempat Rapat.

5. Rapat Direksi diadakan di tempat kedudukan Perseroan atau di tempat kegiatan usaha atau ditempat kedudukan Bursa Efek di tempat di mana saham-saham Perseroan dicatatkan, atau ditempat lain asal saja dalam wilayah Republik Indonesia. Apabila semua anggota Direksi hadir atau diwakili, Pemanggilan terlebih dahulu tersebut tidak disyaratkan dan Rapat Direksi dapat diadakan dimanapun juga di dalam wilayah Republik Indonesia dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat.

6. Rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama. Dalam hal Direktur Utama tidak ada atau berhalangan untuk menghadiri

Rapat Direksi oleh sebab apapun, hal mana tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, maka salah seorang anggota Direksi yang hadir dan dipilih dalam Rapat Direksi tersebut dapat mengetuai Rapat Direksi.

7. Seorang anggota Direksi dapat diwakili dalam Rapat Direksi hanya oleh seorang anggota Direksi yang lain berdasarkan surat kuasa.

8. Rapat Direksi adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang mengikat apabila lebih dari 1/2 (satu perdua) bagian dari jumlah anggota Direksi hadir atau diwakili dalam Rapat.

9. Keputusan Rapat Direksi harus diambil berdasarkan musyawarah untuk mufakat. Dalam hal keputusan musyawarah untuk mufakat tidak tercapai maka keputusan diambil dengan pemungutan suara berdasarkan suara setuju lebih dari 1/2 (satu perdua) bagian dari jumlah suara yang dikeluarkan dengan sah dalam Rapat tersebut.

10. Apabila suara yang tidak setuju dan suara yang setuju sama berimbang maka usul tersebut di tolak.

11. a. Setiap anggota Direksi yang hadir berhak mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1 (satu) suara untuk

setiap anggota Direksi lainnya yang diwakilinya. b. Setiap anggota Direksi yang secara pribadi dengan cara apapun baik secara langsung maupun secara tidak

langsung mempunyai kepentingan dalam suatu transaksi, kontrak atau kontrak yang diusulkan, dalam mana Perseroan menjadi salah satu pihaknya harus menyatakan sifat kepentingan dalam suatu Rapat Direksi dan tidak berhak untuk ikut dalam pengambilan suara mengenai halhal yang berhubungan dengan transaksi atau kontrak tersebut, kecuali jika Rapat Direksi menentukan lain.

12. Berita acara Rapat Direksi harus dibuat oleh seorang yang hadir dalam Rapat atau yang ditunjuk oleh Pimpinan Rapat dan kemudian harus ditandatangani oleh Pimpinan Rapat dan oleh seorang anggota Direksi lainnya yang hadir dan/atau diwakili dalam Rapat yang bersangkutan. Apabila berita acara dibuat oleh seorang notaris, tandatangan tersebut tidak disyaratkan.

13. Berita acara Rapat Direksi yang dibuat sesuai dengan ketentuan Ayat 12 pasal ini merupakan bukti yang sah mengenai keputusan keputusan yang diambil dalam Rapat Direksi yang bersangkutan, baik untuk para anggota Direksi maupun untuk pihak ketiga.

14. Direksi dapat juga mengambil keputusan-keputusan yang sah dan mengikat tanpa mengadakan Rapat Direksi, dengan ketentuan bahwa semua anggota Direksi telah diberitahukan secara tertulis tentang usul-usul yang bersangkutan dan semua anggota Direksi memberikan persetujuan mengenai usul yang diajukan secara tertulis serta menandatangani persetujuan tersebut.

Keputusan yang diambil dengan cara demikian mempunyai kekuatan yang sama dengan keputusan yang diambil dengan sah dalam Rapat Direksi.

Page 336: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

318

DEWAN KOMISARIS Pasal 18

1. Dewan Komisaris terdiri dari paling sedikit 2 (dua) orang, yangterdiri dari :

- 1 (satu) orang Komisaris Utama; - 1 (satu) orang anggota Dewan Komisaris atau lebih; dengan memperhatikan peraturan yang berlaku di bidang

Pasar Modal.

2. Setiap anggota Dewan Komisaris tidak dapat bertindak sendiri-sendiri melainkan berdasarkan keputusan Dewan Komisaris atau berdasarkan penunjukan dari Dewan Komisaris.

3. Yang dapat diangkat sebagai anggota Dewan Komisaris adalah orang-perseorangan yang cakap melakukan perbuatan hukum, kecuali dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum pengangkatannya pernah : a. dinyatakan pailit; b. menjadi anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu

perseroan dinyatakan pailit; atau c. dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan keuangan negara dan/atau yang berkaitan dengan

sektor keuangan.

4. Persyaratan anggota Dewan Komisaris wajib mengikuti ketentuan: a. UUPT; b. peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal; dan c. peraturan perundang-undangan yang terkait dengan kegiatan usaha Perseroan.

5. Pemenuhan persyaratan sebagaimana dimaksud pada pasal ini dibuktikan dengan surat yang disimpan oleh

Perseroan. 6. Pengangkatan anggota Dewan Komisaris yang tidak memenuhi persyaratan sebagaimana dimaksud dalam Ayat 3

pasal ini batal karena hukum sejak saat anggota Dewan Komisaris lainnya atau Direksi mengetahui tidak terpenuhinya persyaratan tersebut. Dalam jangka waktu paling lambat 7 (tujuh) hari kalender terhitung sejak diketahui, anggota Dewan Komisaris lainnya atau Direksi harus mengumumkan batalnya pengangkatan anggota Dewan Komisaris yang bersangkutan dalam sekurang-kurangnya 1 (satu) Surat Kabar harian berperedaran Nasional dan memberitahukannya kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia atau penggantinya untuk dicatat dalam Daftar Perseroan.

7. Para anggota Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan oleh RUPS, pengangkatan tersebut berlaku sejak

tanggal yang ditentukan dalam RUPS dimana ia (mereka) diangkat dan berakhir pada saat ditutupnya RUPS Tahunan ke-3 (tiga) setelah tanggal pengangkatan ia (mereka), kecuali apabila ditentukan lain dalam RUPS.

8. Anggota Dewan Komisaris setelah masa jabatannya berakhir dapat diangkat kembali sesuai dengan keputusan

RUPS.

9. a. RUPS dapat memberhentikan para anggota Dewan Komisaris sewaktu-waktu dengan menyebutkan alasannya.

b. Alasan pemberhentian anggota Dewan Komisaris sebagaimana dimaksud pada Pasal ini dilakukan apabila anggota Dewan Komisaris yang bersangkutan tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai anggota Dewan Komisaris yang antara lain melakukan tindakan yang merugikan Perseroan atau karena alasan lainnya yang dinilai tepat oleh RUPS.

c. Keputusan pemberhentian anggota Dewan Komisaris tersebut diambil setelah yang bersangkutan diberi kesempatan membela diri dalam RUPS.

d. Pemberian kesempatan untuk membela diri tersebut tidak diperlukan dalam hal yang bersangkutan tidak berkeberatan atas pemberhentian tersebut.

e. Pemberhentian anggota Dewan Komisaris berlaku sejak ditutupnya RUPS sebagaimana dimaksud dalam butir a ayat ini atau tanggal lain yang ditetapkan dalam keputusan RUPS.

10. a. Seorang anggota Dewan Komisaris berhak mengundurkan diri dari jabatannya dengan memberitahukan

secara tertulis mengenai maksudnya tersebut kepada Perseroan. b. Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS untuk memutuskan permohonan pengunduran diri anggota Dewan

Komisaris dalam jangka waktu paling lambat 60 (enam puluh) hari kalender setelah diterimanya surat pengunduran diri.

Page 337: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

319

c. Dalam hal Perseroan tidak menyelenggarakan RUPS dalam jangka waktu sebagaimana dimaksud dalam butir (b) ayat ini, maka dengan lampaunya kurun waktu tersebut, pengunduran diri anggota Dewan Komisaris menjadi sah tanpa memerlukan persetujuan RUPS, dengan memperhatikan ketentuan butir g ayat ini.

d. Sebelum pengunduran diri berlaku efektif, anggota Dewan Komisarisyang bersangkutan tetap berkewajiban menyelesaikan tugas dan tanggung jawabnya sesuai dengan Anggaran Dasar ini dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

e. Terhadap anggota Dewan Komisaris yang mengundurkan diri sebagaimana tersebut di atas tetap dapat dimintakan pertanggungjawabannya sebagai anggota Dewan Komisaris sejak pengangkatan yang bersangkutan hingga tanggal disetujuinya pengunduran dirinya dalam RUPS.

f. Pembebasan tanggung jawab anggota Dewan Komisaris yang mengundurkan diri diberikan setelah RUPS Tahunan membebaskannya.

g. Dalam hal anggota Dewan Komisaris mengundurkan diri sehingga mengakibatkan jumlah anggota Dewan Komisaris menjadi kurang dari 2 (dua) orang, maka pengunduran diri tersebut sah apabila telah ditetapkan oleh RUPS dan telah diangkat anggota Dewan Komisaris yang baru, sehingga memenuhi persyaratan minimal jumlah anggota Dewan Komisaris.

11. Masa jabatan dari anggota Dewan Komisaris akan berakhir dengan sendirinya apabila anggota Dewan Komisaris

tersebut : a. dinyatakan pailit atau ditaruh di bawah pengampuan berdasarkan suatu putusan pengadilan; b. dilarang menjabat sebagai anggota Dewan Komisaris karena ketentuan dari suatu undang-undang atau

peraturan perundang-undangan yang berlaku; c. meninggal dunia; atau d. diberhentikan karena keputusan RUPS.

12. Gaji atau honorarium dan tunjangan lain dari anggota Dewan Komisaris ditetapkan oleh RUPS. 13. Bilamana jabatan seorang anggota Dewan Komisaris lowong sehingga mengakibatkan jumlah anggota Dewan

Komisaris kurang dari 3 (tiga) orang sebagaimana dimaksud dalam Ayat 1 pasal ini, maka RUPS harus diadakan dalam waktu selambat-lambatnya 60 (enam puluh) hari kalender sesudah terjadinya lowongan tersebut, untuk mengisi lowongan tersebut dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku di bidang Pasar Modal.

14. Apabila jabatan Komisaris Utama lowong dan selama penggantinya belum diangkat atau belum memangku

jabatannya, maka salah seorang anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk oleh Rapat Dewan Komisaris akan menjalankan kewajiban Komisaris Utama dan mempunyai wewenang serta tanggung jawab yang sama sebagai Komisaris Utama.

TUGAS DAN WEWENANG DEWAN KOMISARIS

Pasal 19

1. Dewan Komisaris melakukan pengawasan atas kebijakan pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya, baik mengenai Perseroan maupun usaha Perseroan, dan memberi nasihat kepada Direksi.

2. Dewan Komisaris setiap waktu dalam jam kerja kantor Perseroan berhak memasuki bangunan dan halaman atau tempat lain yang dipergunakan atau yang dikuasai oleh Perseroan dan berhak untuk memeriksa semua pembukuan, surat dan alat bukti lainnya, memeriksa dan mencocokkan keadaan uang kas dan lain-lain serta berhak untuk mengetahui segala tindakan yang telah dijalankan oleh Direksi.

3. Direksi dan setiap anggota Direksi wajib untuk memberikan penjelasan tentang segala hal yang ditanyakan oleh Dewan Komisaris.

4. Apabila seluruh anggota Direksi diberhentikan sementara atau apabila karena sebab apapun Perseroan tidak mempunyai seorangpun anggota Direksi maka untuk sementara Dewan Komisaris diwajibkan untuk mengurus Perseroan. Dalam hal demikian Dewan Komisaris berhak untuk memberikan kekuasaan sementara kepada seorang atau lebih diantara anggota Dewan Komisaris atas tanggungan Dewan Komisaris.

5. Dalam hal hanya ada seorang anggota Dewan Komisaris, segala tugas dan wewenang yang diberikan kepada Komisaris Utama atau anggota Dewan Komisaris dalam Anggaran Dasar ini berlaku pula baginya.

Page 338: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

320

6. Pada setiap waktu Dewan Komisaris berdasarkan suatu keputusan Rapat Dewan Komisaris dapat memberhentikan untuk sementara waktu seorang atau lebih anggota Direksi dari jabatannya (jabatan mereka) apabila anggota Direksi tersebut bertindak bertentangan dengan Anggaran Dasar ini dan/atau peraturan perundang-undangan yang berlaku, pemberhentian tersebut dengan menyebutkan alasannya.

7. Pemberhentian sementara tersebut dengan memperhatikan ketentuan dalam Pasal 15 Ayat 11 Anggaran Dasar ini.

RAPAT DEWAN KOMISARIS Pasal 20

1. Rapat Dewan Komisaris dapat diadakan setiap waktu bilamana dianggap perlu oleh seorang atau lebih anggota

Dewan Komisaris atau atas permintaan tertulis dari Direksi atau atas permintaan 1 (satu) pemegang saham atau lebih bersama-sama memiliki 1/10 (satu persepuluh) bagian atau lebih dari jumlah seluruh saham yang telah ditempatkan oleh Perseroan dengan hak suara yang sah.

2. Pemanggilan Rapat Dewan Komisaris dilakukan oleh Komisaris Utama. Dalam hal Komisaris Utama berhalangan karena sebab apapun juga, hal mana tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga maka 1 (satu) orang anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk oleh Komisaris Utama berhak dan berwenang melakukan pemanggilan Rapat Dewan Komisaris.

3. Pemanggilan Rapat Dewan Komisaris dikirimkan dengan sarana apapun dalam bentuk tertulis, pemanggilan mana harus dikirimkan kepada para anggota Dewan Komisaris selambat-lambatnya 3 (tiga) hari kalender sebelum Rapat tersebut diadakan atau dalam waktu yang lebih singkat dalam keadaan yang mendesak yaitu selambat-lambatnya 1 (satu) hari kalender sebelum Rapat dengan tidak memperhitungkan tanggal pemanggilan dan tanggal Rapat, keadaan mendesak tersebut ditetapkan oleh Komisaris Utama. Apabila semua anggota Dewan Komisaris hadir dan/atau diwakili dalam Rapat Dewan Komisaris, pemanggilan terlebih dahulu tidak disyaratkan.

4. Pemanggilan Rapat itu harus mencantumkan acara, tanggal, waktu, dan tempat Rapat.

5. Rapat Dewan Komisaris diadakan di tempat kedudukan Perseroan atau –di tempat kegiatan usaha atau di tempat kedudukan Bursa Efek di mana saham-saham Perseroan dicatatkan, atau ditempat lain asal saja dalam wilayah Republik Indonesia. Apabila semua anggota Dewan Komisaris hadir atau diwakili, Rapat Dewan Komisaris dapat diadakan dimanapun juga asalkan dalam wilayah Republik Indonesia dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat.

6. Rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh Komisaris Utama, apabila Komisaris Utama tidak hadir atau berhalangan untuk menghadiri Rapat, hal mana tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, maka Rapat dipimpin oleh salah seorang anggota Dewan Komisaris yang dipilih oleh dan dari anggota Dewan Komisaris yang hadir dalam Rapat tersebut.

7. Seorang anggota Dewan Komisaris hanya dapat diwakili dalam Rapat Dewan Komisaris oleh anggota Dewan Komisaris yang lain berdasarkan surat kuasa.

8. Rapat Dewan Komisaris hanya sah dan dapat mengambil keputusan-keputusan yang mengikat apabila lebih dari 1/2 (satu perdua) bagian anggota Dewan Komisaris hadir atau diwakili dalam Rapat tersebut.

9. Keputusan Rapat Dewan Komisaris harus diambil berdasarkan musyawarah untuk mufakat. Dalam hal keputusan musyawarah untuk mufakat tidak tercapai maka keputusan diambil dengan pemungutan suara setuju lebih dari 1/2 (satu perdua) bagian dari jumlah suara yang dikeluarkan dengan sah dalam Rapat tersebut.

10. Apabila suara yang tidak setuju dan suara yang setuju sama berimbang maka usul tersebut ditolak.

11. a. Setiap anggota Dewan Komisaris berhak mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1 (satu) suara untuk setiap anggota Dewan Komisaris lainnya yang diwakilinya.

b. Setiap anggota Dewan Komisaris yang secara pribadi dengan cara apapun baik secara langsung maupun secara tidak langsung mempunyai kepentingan dalam suatu transaksi, kontrak atau kontrak yang diusulkan, dalam mana Perseroan menjadi salah satu pihaknya harus menyatakan sifat kepentingan dalam suatu Rapat Dewan Komisaris dan tidak berhak untuk ikut dalam pengambilan suara mengenai halhal yang berhubungan dengan transaksi atau kontrak tersebut, kecuali jika Rapat Dewan Komisaris menentukan lain.

c. Pemungutan suara mengenai diri orang dilakukan dengan surat suara tertutup tanpa tanda tangan, sedangkan

Page 339: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

321

pemungutan suara mengenai halhal lain dilakukan dengan lisan kecuali Pimpinan Rapat menentukan lain tanpa ada keberatan dari yang hadir.

12. Berita acara Rapat Dewan Komisaris harus dibuat oleh seorang yang hadir dalam Rapat yang ditunjuk oleh Pimpinan Rapat dan kemudian harus ditandatangani oleh Pimpinan Rapat dan oleh seorang anggota Dewan Komisaris lainnya yang hadir dan/atau diwakili dalam Rapat yang bersangkutan. Apabila berita acara dibuat oleh seorang Notaris, tandatangan tersebut tidak disyaratkan.

13. Berita acara Rapat Dewan Komisaris yang dibuat sesuai dengan ketentuan Ayat 12 pasal ini merupakan bukti yang sah mengenai keputusan-keputusan yang diambil dalam Rapat Dewan Komisaris yang bersangkutan, baik untuk para anggota Dewan Komisaris maupun untuk pihak ketiga.

14. Dewan Komisaris dapat juga mengambil keputusan-keputusan yang sah dan mengikat tanpa mengadakan Rapat Dewan Komisaris, dengan ketentuan bahwa semua anggota Dewan Komisaris telah diberitahukan secara tertulis tentang usul-usul yang bersangkutan dan semua anggota Dewan Komisaris memberikan persetujuan mengenai usul yang diajukan secara tertulis serta menandatangani persetujuan tersebut.Keputusan yang diambil dengan cara demikian mempunyai kekuatan yang sama dengan keputusan yang diambil dengan sah dalam Rapat Dewan Komisaris.

RENCANA KERJA, TAHUN BUKU DAN LAPORAN TAHUNAN

Pasal 21

1. Direksi wajib membuat dan melaksanakan rencana kerja tahunan.

2. Direksi wajib menyampaikan rencana kerja tahunan kepada Dewan Komisaris untuk memperoleh persetujuan.

3. Persetujuan laporan tahunan, termasuk pengesahan laporan keuangan tahunan serta laporan tugas pengawasan Dewan Komisaris, dan keputusan penggunaan laba ditetapkan oleh RUPS.

4. Rencana kerja sebagaimana dimaksud dalam Ayat (1) harus disampaikan sebelum dimulainya tahun buku yang akan datang.

5. Tahun buku Perseroan berjalan dari tanggal 1 (satu) Januari sampai dengan tanggal 31 (tiga puluh satu) Desember. Pada akhir bulan Desember tiap tahun, buku Perseroan ditutup.

6. Direksi wajib menyerahkan laporan keuangan Perseroan kepada Akuntan Publik yang ditunjuk oleh RUPS untuk diperiksa dan Direksi menyusun laporan tahunan dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan menyediakannya di kantor Perseroan untuk dapat diperiksa oleh para pemegang saham terhitung sejak tanggal pemanggilan RUPS Tahunan.

7. Dalam waktu paling lambat 4 (empat) bulan setelah tahun buku Perseroan ditutup, Direksi menyusun laporan

tahunan sesuai ketentuan perundang-undangan yang berlaku.

8. Laporan tahunan ditandatangani oleh semua anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang menjabat pada tahun buku yang bersangkutan. Dalam hal terdapat anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris yang tidak menandatangani laporan tahunan tersebut, yang bersangkutan harus menyebutkan alasannya secara tertulis atau alasan tersebut dinyatakan oleh Direksi dalam surat tersendiri yang dilekatkan dalam laporan tahunan. Dalam hal terdapat anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris yang tidak menandatangani laporan tahunan dan tidak memberikan alasan maka yang bersangkutan dianggap telah menyetujui isi laporan tahunan.

9. Perseroan wajib mengumumkan Neraca dan Laporan Laba/Rugi dalam surat kabar berbahasa Indonesia dan berperedaran nasional menurut tata cara sebagaimana diatur dalam Peraturan Nomor X.K.2 tentang Penyampaian Laporan Keuangan Berkala Emiten atau Perusahaan Publik.

PENGGUNAAN LABA DAN PEMBAGIAN DIVIDEN

Pasal 22

1. Laba bersih Perseroan dalam suatu tahun buku seperti tercantum dalam neraca dan perhitungan laba rugi yang telah disahkan oleh RUPS Tahunan, dan merupakan saldo laba yang positif dibagi menurut cara penggunaannya yang ditentukan oleh RUPS tersebut.

Page 340: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

322

2. Dividen-dividen hanya dibayarkan sesuai dengan kemampuan keuangan Perseroan berdasarkan keputusan yang diambil dalam RUPS, dalam keputusan tersebut juga harus ditentukan waktu dan cara pembayaran dividen. Dividen untuk suatu saham harus dibayarkan kepada orang atas nama siapa saham itu terdaftar dalam Daftar Pemegang Saham dengan memperhatikan Pasal 9 Anggaran Dasar ini, yang akan ditentukan oleh atau atas wewenang RUPS dalam mana keputusan untuk pembagian dividen diambil, satu dan lain dengan tidak mengurangi ketentuan dari peraturan Bursa Efek di tempat di mana saham-saham tersebut dicatatkan.

3. Dalam hal RUPS Tahunan tidak menentukan penggunaan lain, maka laba bersih setelah dikurangi dengan cadangan yang diwajibkan oleh UUPT dan Anggaran Dasar ini dibagi sebagai dividen.

4. Jikalau perhitungan laba rugi dari satu tahun buku menunjukkan kerugian yang tidak dapat ditutup dengan dana cadangan, maka kerugian itu akan tetap dicatat dalam perhitungan laba rugi dan selanjutnya untuk tahuntahun berikutnya Perseroan dianggap tidak memperoleh laba selama kerugian yang tercatat dalam perhitungan laba rugi itu belum tertutup seluruhnya, dengan tidak mengurangi peraturan perundang-undangan yang berlaku.

5. Dividen yang tidak diambil setelah 5 (lima) tahun terhitung sejak tanggal ditetapkan untuk pembayaran dividen lampau, dimasukkan ke dalam cadangan khusus, RUPS mengatur tata cara pengambilan dividen yang telah dimasukkan kedalam cadangan khusus tersebut. Dividen yang telah dimasukkan dalam cadangan khusus sebagaimana tersebut di atas dantidak diambil dalam jangka waktu 10 (sepuluh) tahun akan menjadi hak Perseroan.

6. Mengenai saham-saham yang tercatat dalam Bursa Efek berlaku peraturan-peraturan Bursa Efek di tempat di mana saham-saham Perseroan dicatatkan.

7. Perseroan dapat membagikan dividen interim sebelum tahun buku Perseroan berakhir apabila diminta oleh Pemegang Saham yang mewakili paling sedikit 1/10 (satu persepuluh) bagian dari seluruh saham yang telah dikeluarkan Perseroan, dengan memperhatikan proyeksi perolehan laba dan kemampuan keuangan Perseroan.

8. Pembagian dividen interim ditetapkan berdasarkan keputusan Rapat Direksi setelah memperoleh persetujuan Dewan Komisaris, dengan memperhatikan Ayat 6 pasal ini.

9. Dalam hal setelah tahun buku berakhir ternyata Perseroan menderita kerugian, dividen interim yang telah dibagikan harus dikembalikan oleh Pemegang Saham kepada Perseroan.

10. Direksi dan Dewan Komisaris bertanggung jawab secara tanggung renteng atas kerugian Perseroan, dalam hal Pemegang Saham tidak dapat mengembalikan dividen interim sebagaimana dimaksud pada Ayat 9 pasal ini.

PENGGUNAAN CADANGAN

Pasal 23

1. Perseroan wajib menyisihkan jumlah tertentu dari laba bersih setiap tahun buku untuk cadangan, yang ditentukan oleh RUPS dengan mengindahkan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

2. Kewajiban penyisihan untuk cadangan tersebut berlaku apabila Perseroan mempunyai laba yang positif. 3. Penyisihan laba bersih untuk cadangan dilakukan sampai cadangan mencapai paling sedikit 20 % (dua puluh

persen) dari jumlah modal ditempatkan dan disetor Perseroan. 4. Cadangan yang belum mencapai jumlah sebagaimana dimaksud dalam Ayat 3 pasal ini hanya boleh dipergunakan

untuk menutup kerugian yang tidak dipenuhi oleh cadangan lain. 5. Jika jumlah cadangan telah melebihi jumlah 20% (dua puluh persen) dari jumlah modal ditempatkan dan disetor

Perseroan, RUPS dapat memutuskan agar jumlah kelebihannya digunakan untuk keperluan Perseroan.

PERUBAHAN ANGGARAN DASAR Pasal 24

1. Perubahan Anggaran Dasar harus dengan memperhatikan UUPT dan/atau peraturan Pasar Modal. 2. Perubahan Anggaran Dasar ditetapkan oleh RUPS dengan memperhatikan ketentuan sebagaimana tercantum

dalam Anggaran Dasar ini.

Page 341: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

323

3. Perubahan ketentuan Anggaran Dasar ini yang menyangkut pengubahan nama Perseroan dan/atau tempat

kedudukan Perseroan; maksud dan tujuan serta kegiatan usaha; jangka waktu berdirinya Perseroan; besarnya modal dasar, pengurangan modal yang ditempatkan dan disetor dan/atau perubahan status Perseroan yang tertutup menjadi Perseroan terbuka atau sebaliknya, wajib mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sebagaimana dimaksud dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku.

4. Perubahan Anggaran Dasar selain yang menyangkut hal-hal yang tersebut dalam Ayat 3 pasal ini cukup

diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan memperhatikan ketentuan dalam UUPT.

5. Ketentuan mengenai pengurangan modal dengan memperhatikan peraturan perundangan yang berlaku, khususnya

peraturan Pasar Modal.

PENGGABUNGAN, PELEBURAN, PENGAMBILALIHAN DAN PEMISAHAN

Pasal 25

1. Penggabungan, Peleburan, Pengambilalihan dan Pemisahan ditetapkan oleh RUPS dengan ketentuan sebagaimana tercantum dalam Pasal 14 ayat 3 Anggaran Dasar ini.

2. Ketentuan lebih lanjut mengenai Penggabungan, Peleburan, Pengambilalihan, dan Pemisahan adalah sebagaimana

dimaksud dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku khususnya peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal.

PEMBUBARAN, LIKUIDASI DAN BERAKHIRNYA STATUS BADAN HUKUM

Pasal 26

1. Pembubaran Perseroan dapat dilakukan berdasarkan keputusan RUPS dengan ketentuan sebagaimana tercantum dalam Pasal 14 ayat 3 Anggaran Dasar ini.

2. Ketentuan lebih lanjut mengenai pembubaran, likuidasi, dan berakhirnya status badan hukum adalah sebagaimana

dimaksud dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku khususnya peraturan perundang undangan di bidang Pasar Modal.

TEMPAT TINGGAL

Pasal 27 Untuk hal-hal yang mengenai Perseroan, para pemegang saham dianggap bertempat tinggal pada alamat-alamat sebagaimana dicatat dalam Daftar Pemegang Saham dengan memperhatikan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan ketentuan di bidang Pasar Modal serta ketentuan Bursa Efek di tempat di mana saham-saham Perseroan dicatatkan.

PERATURAN PENUTUP

Pasal 28

Segala sesuatu yang tidak atau belum cukup diatur dalam Anggaran Dasar ini, maka RUPS yang akan memutuskannya. MANAJEMEN PERSEROAN DENGAN INI MENYATAKAN BAHWA ANGGARAN DASAR YANG DIMUAT DALAM PROSPEKTUS INI MERUPAKAN ANGGARAN DASAR PERSEROAN YANG TERAKHIR SESUAI PERATURAN NO. IX.J.1

Page 342: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

324

XX. PERSYARATAN PEMESANAN PEMBELIAN SAHAM 1. Pemesanan Pembelian Saham

Pemesanan pembelian saham harus dilakukan sesuai dengan ketentuan-ketentuan dan persyaratan yang tercantum dalam Prospektus ini dan dalam Formulir Pemesanan Pembelian Saham (“FPPS”). FPPS dapat diperoleh dari para Penjamin Emisi Efek atau Agen Penjualan yang namanya tercantum pada Bab XXI dalam Prospektus ini. Pemesanan pembelian saham dilakukan dengan menggunakan FPPS asli yang dikeluarkan oleh Penjamin Emisi Efek yang dibuat dalam 5 (lima) rangkap. Pemesanan yang dilakukan menyimpang dari ketentuan tersebut di atas tidak akan dilayani. Setiap pemesan saham harus telah memiliki rekening efek pada perusahaan efek atau bank kustodian yang telah menjadi Pemegang Rekening di Kustodian Sentral Efek Indonesia (“KSEI”).

2. Pemesan yang Berhak

Pemesan yang berhak adalah Perorangan dan atau Lembaga atau Badan Usaha sebagaimana diatur dalam UndangUndang Nomor 8 Tahun 1995 tanggal 10 November 1995 tentang Pasar Modal, Peraturan Nomor IX.A.7, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam LK Nomor Kep691/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 tentang Pemesanan dan Penjatahan Efek Dalam Penawaran Umum.

3. Jumlah Minimum Pemesanan Pemesanan pembelian saham harus diajukan dalam jumlah sekurang-kurangnya 1 (satu) satuan perdagangan yang berjumlah 500 (lima ratus) saham dan selanjutnya dalam jumlah kelipatan 500 (lima ratus) saham.

4. Pendaftaran Efek ke dalam Penitipan Kolektif Seluruh saham yang ditawarkan oleh Perseroan melalui Penawaran Umum ini telah didaftarkan pada PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (“KSEI”) berdasarkan Perjanjian Pendaftaran Efek Bersifat Ekuitas di KSEI Nomor SP-0024/PE/KSEI/0713 yang ditandatangani antara Perseroan dengan KSEI pada tanggal 16 Juli 2013 . A. Dengan didaftarkannya Saham tersebut di KSEI maka atas Saham yang ditawarkan berlaku ketentuan sebagai

berikut:

1. Perseroan tidak menerbitkan saham hasil Penawaran Umum ini dalam bentuk Surat Kolektif Saham (“SKS”). Saham akan didistribusikan dalam bentuk elektronik yang diadministrasikan dalam Penitipan Kolektif KSEI. Saham hasil Penawaran Umum akan dikreditkan ke dalam Rekening Efek atas nama Pemegang Rekening selambat-lambatnya pada tanggal distribusi saham setelah menerima konfirmasi registrasi saham tersebut atas nama KSEI dari Perseroan / BAE.

2. Sebelum saham yang ditawarkan dalam Penawaran Umum ini dicatatkan di Bursa Efek, pemesan akan

memperoleh konfirmasi hasil penjatahan atas nama pemesan dalam bentuk Formulir Konfirmasi Penjatahan (”FKP”).

3. Perseroan akan menerbitkan Surat Konfirmasi Pencatatan Saham (”SKPS”) kepada KSEI sebagai tanda

bukti pencatatan dalam buku Daftar Pemegang Saham Perseroan atas saham-saham dalam Penitipan Kolektif.

4. KSEI, Perusahaan Efek, atau Bank Kustodian akan menerbitkan konfirmasi tertulis kepada pemegang

rekening sebagai surat konfirmasi mengenai kepemilikan saham. Konfirmasi Tertulis merupakan surat konfirmasi yang sah atas saham yang tercatat dalam rekening efek.

5. Pengalihan kepemilikan saham dilakukan dengan pemindahbukuan antar Rekening Efek di KSEI.

6. Pemegang saham yang tercatat dalam Rekening Efek berhak atas dividen, saham bonus, hak memesan efek terlebih dahulu, dan memberikan suara dalam RUPS, serta hak-hak lainnya yang melekat pada saham.

7. Pembayaran dividen, saham bonus, dan perolehan atas hak memesan efek terlebih dahulu kepada

pemegang saham dilaksanakan oleh Perseroan atau BAE yang ditunjuk oleh Perseroan melalui Rekening

Page 343: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

325

Efek di KSEI untuk selanjutnya diteruskan kepada Pemilik Manfaat (Beneficial Owner) yang menjadi pemegang rekening efek di Perusahaan Efek atau Bank Kustodian.

8. Setelah Penawaran Umum dan setelah saham Perseroan dicatatkan, pemegang saham yang menghendaki

sertifikat saham dapat melakukan penarikan saham keluar dari Penitipan Kolektif di KSEI setelah saham hasil Penawaran Umum didistribusikan ke dalam Rekening Efek Perusahaan Efek atau Bank Kustodian yang telah ditunjuk.

9. Penarikan tersebut dilakukan dengan mengajukan permohonan penarikan saham kepada KSEI melalui

Perusahaan Efek atau Bank Kustodian yang mengelola sahamnya dengan mengisi Formulir Penarikan Efek.

10. Saham-saham yang ditarik dari Penitipan Kolektif akan diterbitkan dalam bentuk Surat Kolektif Saham selambat-lambatnya 5 (lima) hari kerja setelah permohonan diterima oleh KSEI dan diterbitkan atas nama pemegang saham sesuai permintaan Perusahaan Efek atau Bank Kustodian yang mengelola saham.

11. Pihak-pihak yang hendak melakukan penyelesaian transaksi bursa atas saham Perseroan wajib menunjuk

Perusahaan Efek atau Bank Kustodian yang telah menjadi Pemegang Rekening di KSEI untuk mengadministrasikan saham tersebut.

B. Saham-saham yang telah ditarik keluar dari Penitipan Kolektif KSEI dan diterbitkan Surat Kolektif Sahamnya tidak

dapat dipergunakan untuk penyelesaian transaksi bursa. Informasi lebih lanjut mengenai prosedur penarikan saham dapat diperoleh pada Penjamin Emisi Efek atau Agen Penjualan di tempat dimana FPPS yang bersangkutan diajukan.

5. Pengajuan Pemesanan Pembelian Saham Selama Masa Penawaran, para pemesan yang berhak dapat mengajukan pemesanan pembelian saham selama jam kerja yang umum berlaku dan sudah harus disampaikan kepada para Penjamin Emisi Efek atau Agen Penjualan, dimana FPPS diperoleh. Setiap pihak hanya berhak mengajukan 1 (satu) formulir, diajukan oleh pemesan yang bersangkutan dengan membawa fotokopi tanda jati diri (KTP atau Paspor bagi perorangan dan Anggaran Dasar bagi Badan Hukum) dan melakukan pembayaran sesuai dengan jumlah pemesanan. Bagi pemesan asing, di samping melampirkan fotokopi paspor wajib mencantumkan pada FPPS nama dan alamat di luar negeri serta domisili hukum yang sah dari pemesan secara lengkap dan jelas serta melakukan pembayaran sesuai dengan jumlah pesanan. Agen penjualan, Penjamin Emisi Efek, Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan Perseroan berhak untuk menolak pemesanan pembelian saham apabila FPPS tidak diisi dengan lengkap atau bila persyaratan pemesanan pembelian saham tidak terpenuhi.

6. Masa Penawaran

Masa Penawaran akan berlangsung selama 3 (tiga) hari kerja, dimulai pada tanggal 11 Desember 2013 pukul 10.00 WIB dan ditutup pada tanggal 13 Desember 2013 pukul 15.00 WIB. Namun demikian jika jumlah keseluruhan saham yang dipesan telah melebihi dari jumlah saham yang ditawarkan maka para Penjamin Pelaksana Emisi Efek dengan memberitahukan terlebih dahulu kepada OJK, dapat mempersingkat Masa Penawaran tersebut tidak kurang dari 1 (satu) Hari Kerja.

7. Tanggal Penjatahan

Tanggal penjatahan dimana penjatahan saham telah dilakukan sesuai dengan ketentuan yang berlaku adalah tanggal 16 Desember 2013.

8. Persyaratan Pembayaran

Pembayaran dapat dilakukan secara tunai, RTGS, pindah buku atau dengan bilyet giro atau cek dalam mata uang rupiah dan dibayarkan oleh Pemesan yang bersangkutan (tidak dapat diwakilkan) dengan membawa tanda jati diri asli beserta fotokopinya dan FPPS yang sudah diisi lengkap dan benar pada Penjamin Emisi Efek atau Agen Penjualan pada waktu FPPS diajukan dan semua setoran harus dimasukkan ke dalam rekening Penjamin Pelaksana Emisi Efek pada:

Page 344: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

326

Atas nama: PT Kresna Graha Sekurindo Tbk – IPO Sido Muncul Bank Mandiri

Cabang Kebon Sirih Jakarta Nomor Rekening : 121-0006085447

Apabila pembayaran dilakukan dengan cek atau bilyet giro, maka cek atau bilyet giro tersebut harus atas nama atau milik pihak yang mengajukan atau menandatangani FPPS. Cek atau bilyet giro milik pihak ketiga tidak dapat diterima sebagai pembayaran. Untuk menghindari keterlambatan pembayaran, pada hari terakhir Masa Penawaran pembayaran harus dilakukan dalam bentuk uang tunai, RTGS atau pindah buku antar rekening Bank Mandiri. Seluruh pembayaran harus sudah dapat diuangkan atau ditunaikan dengan segera selambat-lambatnya pada tanggal 13 Desember 2013 (in good funds) pada rekening tersebut diatas. Apabila pembayaran tidak diterima pada tanggal 13 Desember 2013 pada rekening tersebut diatas, maka FPPS yang diajukan dianggap batal dan tidak berhak atas penjatahan. Semua biaya yang berkaitan dengan proses pembayaran merupakan beban pemesan. Semua cek dan bilyet giro yang diterima akan segera dicairkan, bilamana pada saat pencairan cek atau bilyet giro ditolak oleh bank tertarik, maka pemesanan pembelian saham yang bersangkutan otomatis akan dianggap batal. Untuk pembayaran pemesanan pembelian saham secara khusus, pembayaran dilakukan langsung kepada Perseroan. Untuk pembayaran yang dilakukan melalui transfer account dari bank lain, pemesan harus melampirkan fotokopi lalu lintas giro (LLG) dari bank yang bersangkutan dan menyebutkan nomor FPPS dan DPPSnya.

9. Bukti Tanda Terima Para Penjamin Emisi Efek atau Agen Penjualan yang menerima pengajuan FPPS akan menyerahkan kembali kepada pemesan tembusan dari FPPS lembar ke5 yang telah ditandatanganinya sebagai bukti tanda terima pemesanan pembelian saham. Bukti tanda terima pemesanan pembelian saham ini bukan merupakan jaminan dipenuhinya pemesanan. Bukti tanda tarima pemesanan saham tersebut harus disimpan untuk kelak diserahkan kembali pada saat pengembalian uang pemesanan dan atau penerimaan FKP atas pemesanan pembelian saham. Bagi pemesanan pembelian saham secara khusus, bukti tanda terima pemesanan pembelian saham akan diberikan langsung oleh Perseroan.

10. Penjatahan Saham

Pelaksanaan penjatahan akan dilakukan oleh Penjamin Pelaksana Emisi Efek selaku Manager Penjatahan dengan sistim kombinasi yaitu Penjatahan Terpusat (Pooling) dan Penjatahan Pasti (Fixed Allotment) sesuai dengan Peraturan Bapepam Nomor IX.A.7 tentang Tanggung Jawab Manajer Penjatahan Dalam Rangka Pemesanan dan Penjatahan Efek Dalam Penawaran Umum, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. Kep691/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 serta peraturan perundangan lain termasuk peraturan di bidang Pasar Modal yang berlaku.

Manajer Penjatahan akan menyampaikan Laporan Hasil Pemeriksaan Akuntan kepada OJK mengenai kewajaran dari pelaksanaan penjatahan dengan berpedoman pada Peraturan Bapepam No. VII.G.12, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam No. Kep-17/PM/2004 tanggal 13 April 2004 tentang Pedoman Pemeriksaan oleh Akuntan atas Pemesanan dan Penjatahan Efek atau Pembagian Saham Bonus dan Peraturan No. IX.A.7 tentang Pemesanan dan Penjatahan Efek dalam Penawaran Umum, paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah tanggal penjatahan.

Perseroan akan menyampaikan Laporan Hasil Penawaran Umum kepada OJK paling lambat 5 (lima) hari kerja setelah Tanggal Penjatahan sesuai dengan Peraturan Bapepam dan LK Nomor IX.A.2 tentang Tata Cara Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum. Adapun sistim penjatahan yang akan dilakukan adalah sistim kombinasi, yaitu penjatahan pasti (Fixed Allotment) dan penjatahan terpusat (pooling), dimana penjatahan pasti (Fixed Allotment) dibatasi hingga jumlah maksimum 98% (sembilan puluh delapan persen) dari jumlah saham yang ditawarkan. Sisanya sebesar 2% (dua persen) akan dilakukan dengan penjatahan terpusat (Pooling Allotment). Dalam Program ESA akan dialokasikan Saham Penghargaan dan Saham Jatah Pasti untuk memberi kesempatan bagi karyawan membeli saham kepada peserta yang berhak sesuai kriteria dan ketentuan yang ditetapkan Perseroan. Saham Jatah Pasti yang dialokasikan kepada peserta tidak bersifat mandatory, dengan demikian apabila terdapat sisa saham yang tidak diambil bagian oleh peserta, maka sisa saham tersebut akan ditawarkan kepada Masyarakat.

Page 345: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

327

i) Penjatahan Pasti (Fixed Allotment)

Dalam hal penjatahan yang dilaksanakan dengan menggunakan sistim penjatahan pasti, maka penjatahan tersebut hanya dapat dilaksanakan apabila memenuhi persyaratan-persyaratan sebagai berikut: a. Manajer Penjatahan menentukan besarnya persentase dan Pihak yang akan mendapatkan Penjatahan

Pasti dalam Penawaran Umum. Penentuan besarnya persentase Penjatahan Pasti wajib memperhatikan kepentingan pemesan perorangan;

b. Jumlah Penjatahan Pasti sebagaimana dimaksud pada butir (a) termasuk pula jatah bagi pegawai Perseroan yang melakukan pemesanan dalam Penawaran Umum (jika ada) dengan jumlah paling banyak 10% (sepuluh perseratus) dari jumlah saham yang ditawarkan dalam Penawaran Umum;

c. Penjatahan Pasti dilarang diberikan kepada pemesan : a) Direktur, komisaris, pegawai, atau Pihak yang memiliki 20% (dua puluh per seratus) atau lebih

saham dari suatu Perusahaan Efek yang bertindak sebagai Penjamin Emisi Efek atau agen penjualan Efek sehubungan dengan Penawaran Umum;

b) Direktur, komisaris, dan/atau pemegang saham utama Perseroan; atau c) Afiliasi dari Pihak sebagaimana dimaksud dalam huruf a) dan huruf b), yang bukan merupakan

Pihak yang melakukan pemesanan untuk kepentingan pihak ketiga. d. Dalam hal terjadi kelebihan permintaan beli dalam Penawaran Umum, Penjamin Emisi Efek, Agen

Penjualan Efek atau pihakpihak terafiliasi dengannya dilarang membeli atau memiliki saham untuk mereka sendiri; dan

e. Dalam hal terjadi kekurangan permintaan beli dalam Penawaran Umum, Penjamin Emisi Efek, Agen Penjualan atau pihak-pihak terafiliasi dengannya dilarang menjual saham yang telah dibeli atau akan dibelinya berdasarkan kontrak Penjaminan Emisi Efek, kecuali melalui Bursa jika telah diungkapkan dalam Prospektus bahwa saham tersebut akan dicatatkan di Bursa.

ii) Penjatahan Terpusat (Pooling)

Jika jumlah saham yang dipesan melebihi jumlah saham yang ditawarkan, maka Manajer Penjatahan harus melaksanakan prosedur penjatahan sisa saham setelah alokasi untuk penjatahan pasti sebagai berikut:

a. Dalam hal setelah mengecualikan pemesan saham dari: (i) direktur, komisaris, pegawai, atau Pihak yang

memiliki 20% (dua puluh per seratus) atau lebih saham dari suatu Perusahaan Efek yang bertindak sebagai Penjamin Emisi Efek atau agen penjualan Efek sehubungan dengan Penawaran Umum; (ii) direktur, komisaris, dan/atau pemegang saham utama Perseroan; atau (iii) afiliasi dari Pihak sebagaimana dimaksud dalam butir (i) dan (ii), yang bukan merupakan Pihak yang melakukan pemesanan untuk kepentingan pihak ketiga, maka:

1. pemesan yang tidak dikecualikan akan menerima seluruh jumlah Efek yang dipesan; dan 2. dalam hal para pemesan yang tidak dikecualikan telah menerima penjatahan sepenuhnya dan

masih terdapat sisa Efek, maka sisa Efek tersebut dibagikan secara proporsional kepada para pemesan (i) direktur, komisaris, pegawai, atau Pihak yang memiliki 20% (dua puluh per seratus) atau lebih saham dari suatu Perusahaan Efek yang bertindak sebagai Penjamin Emisi Efek atau agen penjualan Efek sehubungan dengan Penawaran Umum; (ii) direktur, komisaris, dan/atau pemegang saham utama Perseroan; atau (iii) afiliasi dari Pihak sebagaimana dimaksud dalam butir (i) dan (ii), yang bukan merupakan Pihak yang melakukan pemesanan untuk kepentingan pihak ketiga, menurut jumlah yang dipesan oleh para pemesan.

b. Jika setelah mengecualikan pemesan saham sebagaimana dimaksud dalam huruf (a) diatas dan terdapat

sisa saham yang jumlahnya lebih kecil dari jumlah yang dipesan, maka penjatahan bagi pemesan yang tidak dikecualikan itu akan dialokasikan dengan memenuhi persyaratan sebagai berikut:

1. Para pemesan yang tidak dikecualikan akan memperoleh 1 (satu) satuan perdagangan di Bursa

Efek, jika terdapat cukup satuan perdagangan yang tersedia. Dalam hal jumlahnya tidak mencukupi, maka satuan perdagangan yang tersedia akan dibagikan dengan diundi. Jumlah saham yang termasuk dalam satuan perdagangan dimaksud adalah satuan perdagangan terbesar yang ditetapkan oleh Bursa Efek dimana saham tersebut akan dicatatkan;

2. Apabila terdapat saham yang tersisa, maka setelah 1 (satu) satuan perdagangan dibagikan kepada pemesan yang tidak dikecualikan, pengalokasian dilakukan secara proporsional dalam satuan perdagangan menurut jumlah yang dipesan oleh para pemesan.

Page 346: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

328

11. Penundaan Masa Penawaran Umum atau Pembatalan Penawaran Umum Dalam jangka waktu sejak Pernyataan Pendaftaran menjadi Efektif sampai berakhirnya Masa Penawaran, Perseroan mempunyai hak untuk menunda untuk paling lama 3 (tiga) bulan sejak efektifnya Pernyataan Efektif atau membatalkan Penawaran Umum ini berdasarkan halhal yang tercantum dalam Perjanjian Penjaminan Emisi Efek beserta seluruh addendum, perubahan, dan penambahannya, serta dengan mengacu pada Peraturan No. IX.A.2, dengan ketentuan terjadi sesuatu keadaan diluar kemampuan dan kekuasaan Perseroan yang meliputi : a. Indeks Harga Saham gabungan di Bursa Efek turun melebihi 10% (sepuluh persen) selama 3 (tiga) hari bursa

berturut-turut; b. Bencana alam, perang, huru hara, kebakaran, pemogokan yang berpengaruh secara signifikan terhadap

kelangsungan usaha Emiten; dan /atau c. Peristiwa lain yang berpengaruh secara signifikan terhadap kelangsungan usaha Emiten yang ditetapkan oleh

OJK. Apabila Pembatalan Penawaran Umum dilakukan sebelum Pernyataan Pendaftaran menjadi efektif, maka Perseroan dan Penjamin Pelakasana Emisi wajib memberitahukan secara tertulis kepada OJK.

12. Pengembalian Uang Pemesanan

Bagi pemesan yang pesanannya ditolak seluruhnya atau sebagian atau dalam hal terjadinya pembatalan Penawaran Umum ini, pengembalian uang dalam mata uang Rupiah akan dilakukan oleh para Penjamin Emisi Efek atau Agen Penjualan di tempat dimana FPPS yang bersangkutan diajukan. Pengembalian uang tersebut dilakukan selambat-lambatnya dalam waktu 2 (dua) Hari Kerja setelah tanggal akhir Penjatahan atau tanggal diumumkannya pembatalan Penawaran Umum. Pengembalian uang yang melampaui 2 (dua) Hari Kerja setelah tanggal akhir penjatahan atau tanggal diumumkannya pembatalan Penawaran Umum, maka pengembalian uang pemesanan tersebut akan disertai bunga untuk setiap hari keterlambatan sebesar suku bunga jasa giro Rupiah jangka waktu 1 (satu) bulan pada Bank Mandiri yang dihitung dari Hari Kerja ke3 (tiga) sejak Tanggal Penjatahan atau 2 (dua) Hari Kerja sejak tanggal keputusan penundaan pembatalan penawaran umum tersebut, secara prorata untuk setiap hari keterlambatan. Tata cara dalam pengembalian uang sebagaimana tersebut di atas adalah sebagai berikut: a. Alat pembayarannya dalam bentuk uang tunai, cek atau bilyet giro atas nama pemesan dengan menunjukkan

atau menyerahkan bukti tanda terima pemesanan Saham dan tanda jatidiri pada Penjamin Emisi Efek dimana Formulir Pemesanan Pembelian Saham diajukan oleh pemesan tersebut, sesuai dengan syarat-syarat yang tercantum FPPS dan untuk hal tersebut para pemesan tidak dikenakan biaya Bank Mandiri ataupun biaya pemindahan dana. Jika pembayaran menggunakan cek, maka cek tersebut harus merupakan cek atas nama pemesan yang mengajukan (menandatangani) FPPS.

b. Cara pembayarannya dikirim oleh Penjamin Emisi Efek atau diambil langsung oleh pemesan yang bersangkutan dengan menunjukkan atau menyerahkan bukti tanda jatidiri pada Penjamin Emisi Efek dimana FPPS semula diajukan atau pada Perseroan (dalam hal Para Pemesan Khusus), sesuai dengan syarat-syarat yang tercantum dalam FPPS. Apabila uang pengembalian pemesanan Saham sudah disediakan, akan tetapi pemesan tidak datang untuk mengambil pengembalian uang dalam waktu 2 (dua) Hari Kerja setelah tanggal pengakhiran Perjanjian yang menyebabkan pembatalan Penawaran Umum maka hal itu bukan kesalahan Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan/atau Penjamin Emisi Efek dan/atau Perseroan (dalam hal Para Pemesan Khusus), sehingga tidak ada kewajiban pembayaran denda kepada para pemesan.

Pengembalian uang pemesanan hanya dapat diberikan dengan menyerahkan Bukti Tanda Terima Pemesanan Pembelian Saham. Pembayaran pengembalian uang pemesanan dapat diberikan dengan menggunakan cek atas nama pemesan yang mengajukan FPPS atau bilyet giro, langsung oleh pemodal di kantor Penjamin Emisi Efek atau kantor Agen Penjualan dimana FPPS diajukan dengan menyerahkan Bukti Tanda Terima Pemesanan Pembelian Saham. Bagi pemesan khusus, pengembalian uang pemesanan diatur dan dilakukan oleh Perseroan.

Page 347: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

329

13. Penyerahan Formulir Konfirmasi Penjatahan (”FKP”) atas Pemesanan Pembelian Saham Distribusi saham kepada masing-masing rekening efek di KSEI atas nama Perusahaan Efek atau Bank Kustodian yang ditunjuk oleh pemesan saham untuk kepentingan pemesan saham akan dilaksanakan selambat-lambatnya 2 (dua) hari kerja setelah Tanggal Penjatahan. FKP atas pemesanan pembelian saham tersebut dapat diambil pada kantor Biro Administrasi Efek (BAE) yang ditunjuk dengan menunjukkan tanda jatidiri asli pemesan dan menyerahkan bukti tanda terima pemesanan pembelian saham. Penyerahan FKP bagi pemesan pembelian saham secara khusus akan dilakukan Perseroan.

14. Lain-lain Penjamin Pelaksana Emisi Efek dan Perseroan berhak untuk menerima atau menolak pemesanan pembelian saham secara keseluruhan atau sebagian. Dalam hal terjadi kelebihan pemesanan dan terbukti bahwa pihak tertentu mengajukan pemesanan efek melalui lebih dari 1 (satu) formulir pemesanan, baik secara langsung maupun tidak langsung, Manajer Penjatahan hanya dapat mengikut sertakan 1 (satu) formulir pemesanan Efek yang pertama kali diajukan oleh pemesan yang bersangkutan berdasarkan Peraturan No. IX.A.7 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. Kep691/BL/2011 tanggal 30 Desember 2011 tentang Pemesanan dan Penjatahan Efek Dalam Penawaran Umum. Dalam hal formulir pemesanan telah diterima oleh Penjamin Pelaksana Emisi Efek, pemesanan tidak dapat dibatalkan oleh pemesan baik secara keseluruhan atau sebagian.

Page 348: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

330

XXI. PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN SAHAM

Prospektus dan Formulir Pemesanan Pembelian Saham dapat diperoleh pada kantor para Penjamin Emisi Efek serta para Agen Penjualan yang ditunjuk, yaitu Perantara Pedagang Efek yang menjadi anggota Bursa Efek berikut ini:

PENJAMIN PELAKSANA EMISI EFEK

PT Kresna Graha Sekurindo Tbk

Kresna Tower B, 6th Floor Parc 18 SCBD

Jl Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190

Tel: (+6221) 2555-7000 Fax: (+6221) 2939-1950

PT Mandiri Sekuritas Plaza Mandiri, Lt. 28

Jl Jend. Gatot Subroto Kav. 36-38 Jakarta 12190, Indonesia Tel: (+6221) 526- 3445 Fax: (+6221) 526-3507

PENJAMIN EMISI EFEK

PT Buana Capital Gedung Bursa Efek Indonesia

Tower II, 26th Floor Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53

Jakarta 12190 Tel: (+6221) 515 0203 Fax: (+6221) 515 0241

PT Danasakti Securities Jl. Tanah Abang III No. 6

Jakarta 10160 Tel: (+6221) 231 2345 Fax: (+6221) 231 4880

PT Equity Securities Indonesia Wisma Sudirman Lantai 14 Jl. Jend. Sudirman Kav. 34

Jakarta 10220 Tel: (+6221) 570 0738 Fax: (+6221) 570 3379

PT HD Capital Tbk

Sona Topas Tower fl.11 Jl.Jend.Sudirman Kav. 26, Jakarta

12920 Tel: (+6221) 250 6337

Fax: (+6221) 2506 351/52

PT Indo Mitra Securities Gedung Wirausaha Lantai 4

Jl. H.R. Rasuna Said Kav C-5 Jakarta 12920

Tel: (+6221) 522 9073 Fax: (+6221) 522 9081

PT Jasa Utama Capital Menara Thamrin Lt.2 Suite 203

Jl. M.H. Thamrin Kav 3, Jakarta 10250 Tel: (+6221) 230 1860 Fax: (+6221) 230 1862

PT Lautandhana Securindo

Wisma Kyoei Prince Lt.15 Jl. Jend. Sudirman Kav. 3, Jakarta

10220 Tel: (+6221) 5785 1818 Fax: (+6221) 5785-1717

PT Mega Capital Indonesia Menara Bank Mega Lantai 2

Jl. Kapten P. Tendean kav. 12-14 A Jakarta 12790

Tel: (+6221) 7917 5599 Fax: (+6221) 7919 3900

PT NISP Sekuritas OCBC NISP Tower Lt. 21 Jl. Prof. Dr. Satrio Kav. 25

Jakarta 12940 Tel: (+6221) 2935 2788 Fax: (+6221) 5794 4095

PT Panca Global Securities Tbk

Gedung Bursa Efek IndonesiaTower I, 17th FloorJl. Jend. Sudirman Kav. 52-

53, Jakarta 12190 Tel: (+6221) 515 5456 Fax: (+6221) 5155466

PT Phillip Securities Indonesia ANZ Tower Level 23B

Jl. Jend. Sudirman Kav. 33A, Jakarta 10220

Tel: (+6221) 5790 0800, Fax: (+6221) 5790 0809

PT Sucorinvest Central Gani Equity Tower Lantai 31 SCBD Jl Jend Sudirman kav 52-53

Jakarta 12190 Tel: (+6221) 2996 0999 Fax: (+6221) 5797 3938

PT Victoria Securities Indonesia Victoria Suites, Senayan City

Panin Tower 8th Floor Jl. Asia Afrika Lot 19

Jakarta 10270 Tel: (+6221) 7278 2310 Fax: (+6221) 7278 2280

PT Valbury Asia Securities Menara Karya Lantai 10

Jl H.R. Rasuna Said Blok X-5 Kav. 1-2

Jakarta 12950 Tel: (+6221) 2553 3600 Fax: (+6221) 2553 3700

PT Waterfront Securities Indonesia CIMB Niaga Plaza 10th Floor Jl. Jend. Sudirman Kav. 25

Jakarta 12190 Tel: (+6221) 5292 1166 Fax: (+6221) 5292 2266

Page 349: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

331

PT Yulie Sekurindo Tbk. Plaza Abda, Lantai 5

Jl. Jend. Sudirman Kav 59, Jakarta 12190

Tel: (+6221) 5140 2181 Fax: (+6221) 5140 2182

Gerai Penawaran Umum dibuka selama masa Penawaran Umum di Bank Mandiri Cabang Jakarta Kebon Sirih Jl Tanah Abang Timur No.1-2 Jakarta 10110, Indonesia.

Page 350: JADWAL SEMENTARA Masa Penawaran Awal : 18 - 29 November ... · BAB I PENAWARAN UMUM 1 BAB II RENCANA PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM 5 BAB III PERNYATAAN LIABILITAS 8 BAB IV

332

Halaman ini sengaja dikosongkan