Implementasi Jaminan Pensiun untuk Pekerja Indonesia

Oleh :

Hardi Yuliwan Kepala Divisi Perluasan Kepesertaan

Disampaikan pada :

Member Gathering APINDO 3 Juli 2015

2

“Everyone, as a member of society, has the right to social security ...” Universal Declaration of Human Right Article 22 – 10 Desember 1948

“Setiap orang berhak atas jaminan sosial...” Undang-undang Dasar 1945 Pasal 28H ayat (3)

“Sistem jaminan sosial nasional bertujuan memberikan jaminan

terpenuhinya kebutuhan dasar hidup yang layak...” Undang-undang nomor 40/2004 Pasal 3

Konvensi Internasional

dan Amanah Undang Undang

Mulai bekerja Menikah Memiliki anak Anak sekolah Kesehatan

Wiraswasta

atau berbisnis Memiliki

pegawai

Pensiun di usia

55 tahun

Menjalani

masa tua Meninggal

Jaminan Sosial memberikan perlindungan atas seluruh risiko sosial yang ada

Kesejahteraan untuk

Seluruh Pekerja

3

Siklus Pendapatan dan Konsumsi National Transfer Account - Indonesia

4 Sumber : Aktuaris BPJS Ketenagakerjaan, diolah kembali dari www.ntaaccounts.org

Perlindungan hari tua diperlukan untuk menutup gap pendapatan dan

pengeluaran khususnya pada saat memasuki hari tua

Source: https://www.hsbc.com.sg/1/PA_ES_Content_Mgmt/content/singapore/personal/wealth-management/pillars/retirement/the-future-of-retirement.pdf

mengatakan tidak pernah

menabung secara khusus

untuk persiapan pensiun

mengatakan bahwa membeli

rumah mempengaruhi

kemampuan mereka menabung

untuk persiapan pensiun

mengatakan membutuhkan

2/3 dari penghasilannya

sekarang agar dapat hidup

nyaman di masa pensiun

Kesulitan keuangan dan

kesehatan yang buruk merupakan

hal yang paling ditakuti di masa

pensiun

Tidak mempersiapkan dengan baik

atau bahkan tidak mempersiapkan

sama sekali kesejahteraan di masa

pensiun

Berharap dapat membiayai hidup selama 17 tahun

di masa pensiun akan tetapi pada saat baru

mencapai 9 tahun, tabungan sudah habis.

Responden survei di Singapura

Survey Kesiapan Menghadapi Pensiun

PROGRAM JAMINAN SOSIAL KETENAGAKERJAAN

Jaminan

Hari Tua

Jaminan

Kecelakaan

Kerja

Jaminan

Pensiun

Jaminan

Kematian

Beasiswa

Perumahan

Rusunawa

Pinjaman

Jenis Program

8

Cakupan Kepesertaan

Pekerja

PU

Pekerja

BPU

TK

Asing

Bekerja Minimum 6 Bulan

Image designed by freepik.com

PNS/TNI/POLRI

Pekerja BUMN dan Swaste

Penahapan Kepesertaan Perpres Nomor 109/2013

9

Ukuran Usaha Kriteria

Aset Omset

Usaha Mikro Maksimal 50 juta Maksimal 300 juta

Usaha Kecil > 50 juta – 500 juta >300 juta – 2,5 Milyar

Usaha Menengah > 500 juta – 10 milyar > 2,5 Milyar – 50

Milyar

Besar > 10 Milyar > 50 Milyar

Klasifikasi Ukuran Perusahaan berdasarkan aset atau omset menurut UU No. 20 tahun 2008 Pasal 6 tentang UMKM

a. TK Penerima Upah 0,24% – 1,74% sesuai kelompok risiko (sama dengan Program saat ini)

b. TK Bukan Penerima Upah 1% dari upah yang dilaporkan

Iuran

a. Pelayanan kesehatan sesuai kebutuhan medis b. Santunan berupa uang c. Beasiswa pendidikan anak, diberikan sebesar

Rp12.000.000,00 (dua belas juta rupiah) untuk setiap peserta yang meninggal dunia atau cacat total tetap.

Manfaat

Desain Jaminan Kecelakaan Kerja

Rp Rp

Pekerja yang mengalami kecelakaan kerja atau penyakit akibat kerja (PAK) berdasarkan rekomendasi dari dokter yang memeriksa dan atau dokter yang merawat dan atau dokter penasehat dapat memperoleh program return to work

Return to Work

Pemberi kerja dapat melakukan kegiatan promotif dan preventif untuk mendukung keselamatan dan kesehatan kerja, menurunkan angka kecelakaan kerja dan penyakit akibat kerja (PAK)

Promosi dan Prevensi

Desain Jaminan Kecelakaan Kerja

Skema JKK Saat Ini

+ Preventif, Kompensasi, Perawatan, Rehabilitasi, Beasiswa untuk Anak Peserta

dan “return to work”

Skema JKK Lama

Treatment Rehabilitation Orthotics &

Prosthetics

Modification Vocational

Training

Job

Placement

Jaminan Kecelakaan Kerja RTW

13

a. TK Penerima Upah : 0,30% dari upah bulanan

b. TK Bukan Penerima Upah : Rp. 6.800

Iuran

a. Santunan dengan total Rp 24.000.000,-. b. Beasiswa pendidikan anak, diberikan sebesar

Rp 12.000.000,00 (dua belas juta rupiah) untuk setiap peserta yang meninggal dunia.

Manfaat

Desain Jaminan Kematian

Rp Rp

a. TK Penerima Upah Besar iuran: 5,7% (3,7% dari Pemberi Kerja, dan 2% dari Pekerja)

b. TK Bukan Penerima Upah Berdasar nominal tertentu sesuai kelompok upah yang dilaporkan

Iuran

a. Akumulasi iuran ditambah dengan pengembangan.

b. Pengambilan manfaat sebagian setelah kepesertaan 10 tahun: 10% tanpa mengambil kepemilikan perumahan

Manfaat

Desain Jaminan Hari Tua

Rp Rp

c. Manfaat fasilitas pembiayaan kepemilikan perumahan : 1. Manfaat pembiayaan kepemilikan perumahan

berupa fasilitas Pinjaman Uang Muka Perumahan (rumah tapak dan rumah susun), Kredit Pemilikan Rumah (rumah tapak dan rumah susun)

2. Peserta dengan masa Kepesertaan minimal 10 tahun dapat mengambil manfaat JHT sebesar 30% untuk PUMP dan KPR.

3. Peserta dengan masa kepesertaan dibawah 10 tahun mendapatkan manfaat berupa PUMP dengan mekanisme subsidi bunga dari hasil pengembangan investasi

Manfaat

Desain Jaminan Hari Tua

Skema Jaminan Pensiun

Prinsip Keseimbangan & Kesinambungan

18

1

2

3 Affordability

Adequacy

Sustainability

Manfaat harus didesain agar mampu dibiayai oleh perusahaan dan tenaga kerja

• Manfaat harus dapat menyediakan nilai minimum pengganti penghasilan yang layak

• Besarnya output (manfaat) seharusnya sesuai dengan besarnya input (besarnya iuran dan masa iur)

Memiliki ketahanan dana jangka panjang untuk membiayai program (actuarial fund life/AFL) dalam rangka memastikan kestabilan ekonomi makro

Image originally designed by www.freepik.com

Kriteria Jaminan Pensiun

19

1

2

3

5

4

Berdasarkan prinsip asuransi sosial atau tabungan wajib

(UU 40/2004 Ps. 39 (1)

Mempertahankan derajat kehidupan yang layak saat peserta kehilangan atau berkurang penghasilannya karena memasuki usia pensiun atau mengalami cacat total tetap (UU 40/2004 Ps. 39 (2))

Jaminan Pensiun diselenggarakan berdasarkan manfaat pasti (UU 40/2004 Ps. 3) dan

berwujud uang tunai yang diberikan setiap bulan (UU 40/2004 Ps 41 ay 1)

Persyaratan menerima manfaat bulanan memiliki masa iur minimal 15 tahun (UU 40/2004 Ps 41 ay. 4)

Yang tidak memenuhi persyaratan mendapatkan seluruh akumulasi iuran

ditambah hasil pengembangannya (UU 40/2004 Ps 41 ay. 4)

JHT vs Jaminan Pensiun

20

Tujuan

Pembayaran manfaat

Besar manfaat

Mekanisme penyelenggaraan

Risiko harapan hidup yang semakin panjang

Bentuk Program

JHT Jaminan Pensiun

Tabungan dari bagian pendapatan selama aktif bekerja yang disisihkan

untuk bekal memasuki hari tua

Mengganti pendapatan bulanan untuk memastikan kehidupan dasar yang layak saat memasuki hari tua

Sekaligus / lump sum

Akumulasi iuran ditambah hasil pengembangan

Tabungan wajib

Ditanggung sendiri secara individual oleh peserta

Tabungan/provident fund

Bulanan

Dihitung dengan formula tertentu berdasarkan masa iur, upah selama masa iur, dan faktor manfaat (faktor akrual)

Asuransi sosial

Ditanggung bersama secara kolektif (pooling of risks) oleh peserta

Manfaat pasti

Desain Jaminan Pensiun

21

Usia

Nilai Manfaat

Usia pensiun ditetapkan untuk

pertama kali 56 tahun

Iuran Rp

Iuran sebesar 3 % upah yang diperhitungkan

dengan komposisi

Pemberi Kerja sebesar 2 % dan

Pekerja sebesar 1 %.

Minimum : Rp. 300,000,00 (atau nominal tertentu)

Maksimum: Rp.3,600,000,00(atau nominal tertentu)

Rp

a. Skema Manfaat Pasti

b. Pensiun Hari Tua; > formula = 1% x masa iur x rata2 upah tertimbang selama

masa iur (sebagai usulan pengganti terhadap formula sebelumnya = rata-rata upah

3 tahun terakhir)

c. Pensiun Cacat; > 100% x formula

d. Pensiun Janda atau duda; > 70% x formula

e. Pensiun anak; > 50% x formula

f. Pensiun orang tua bagi peserta lajang. > 20% x formula

Manfaat

a. Secara berkala setelah mencapai masa iur minimal 180 bulan.

b. Secara Lumsum apabila masa iur kurang dari 180 bulan (akumulasi

iuran + hasil pengembangan)

c. Peserta dengan masa iur kurang dari 180 bulan dapat menerima

manfaat berkala apabila melanjutkan iuran sehingga mencukupi masa iur

180 bulan.

Skema Pemberian Manfaat Rp

Rp

Rp Rp

Desain Jaminan Pensiun (Dalam Pembahasan)

Formula Manfaat Pensiun (Dalam Pembahasan)

Manfaat pensiun yang diterima peserta (pensiun hari tua atau pensiun cacat) untuk 1 tahun pertama dihitung berdasarkan formula manfaat pensiun (FMP)

𝐹𝑀𝑃 = 1% ×𝑚𝑎𝑠𝑎 𝑖𝑢𝑟

12× 𝑟𝑎𝑡𝑎 − 𝑟𝑎𝑡𝑎 𝑔𝑎𝑗𝑖 𝑎𝑡𝑎𝑢 𝑢𝑝𝑎ℎ 𝑡𝑒𝑟𝑡𝑖𝑚𝑏𝑎𝑛𝑔 𝑠𝑒𝑙𝑎𝑚𝑎 𝑚𝑎𝑠𝑎 𝑖𝑢𝑟

23

Manfaat pensiun untuk tahun-tahun selanjutnya diberikan

penyesuaian (indeksasi) manfaat sebesar inflasi tahun sebelumnya, setiap awal bulan ulang tahun pensiun

1

2

24

Formula Manfaat Bulanan (FMB) perhitungan manfaat pensiun tahun pertama

1,00% x Masa Iuran (DalamBulan) / 12 x Rata-rata Upah Tertimbang x (Faktor Penyesuaian)

Minimum MB Rp.300 ribu, dan dapat ditinjau kembali

Maksimum MB Rp.3,6 juta, dan dapat ditinjau kembali

Batas atas upah Rp.7 juta, dan dapat ditinjau kembali

Faktor Penyesuaian MB sebesar 100% inflasi periode sebelumnya, dan dapat ditinjau kembali digunakan untuk perhitungan manfaat pensiun setelah tahun pertama

Formula Manfaat Program Jaminan Pensiun SJSN

Prosedur Pendaftaran dan Pembayaran Iuran

Pendaftaran untuk peserta eksisting

26

Kantor

Cabang

Sistem

Adminstrasi

Kependudukan

Pemberi kerja dapat langsung

mendaftarkan pekerjanya kepada

BPJS Ketenagakerjaan

Ketenagakerjaan dengan mengisi

formulir ; Rincian Iuran Tenaga Kerja (Formulir 2a PU BPJS

Pendaftaran untuk peserta baru

27

Pendaftaran

Peserta

Pendaftaran

Calon Peserta /Peserta wajib mengisi formulir pendaftaran :

1, Pendaftaran Badan Usaha/ Asosiasi

(Formulir 1 PU BPJS Ketenagakerjaan);

2, Pendaftaran /Perubahan Data Tenaga

Kerja (Formulir 1a PU BPJS

Ketenagakerjaan);

3, Rekapitulasi Rincian Pembayaran

Iuran (Formulir 2 PU BPJS

Ketenagakerjaan); dan

4, Rincian Iuran Tenaga Kerja (Formulir 2a PU BPJS Ketenagakerjaan

Kanal Pelayanan

Kantor Cabang

Sistem Adminstrasi

Kependudukan

Pembayaran Iuran

28

Payment Channel

Smart KIOSK

Prosedur Pengajuan Jaminan Pensiun

29

Pengajuan dan Pembayaran

Manfaat

menyampaikan surat pemberitahuan usia

pensiun paling lambat 3 (tiga) bulan

sebelum mencapai usia pensiun dengan

melampirkan formulir data peserta dan susunan keluarga

Media elektronik dan Kanal lain yg ditetapkan diberikan melalui alamat peserta yang terdaftar

Wajib mengembalikan formulir

pernyataan data peserta dan

susunan keluarga ke BPJS

Ketenagakerjaan selambat-

lambatnya 1 bulan sebelum

memasuki usia pensiun

Peserta

Wajib melampirkan dokumen

pendukung sebagai berikut:

1, Kartu Peserta BPJS

Ketenagakerjaan yang asli;

2, Fotocopy identitas diri peserta

berupa KTP atau Paspor;

3, Fotocopy kartu keluarga; dan

4, Fotocopy NPWP.

Segmen PNS/TNI/Polri PPNPN*- Calon Perwira

Penerima Upah

Besar-Menengah Kecil Mikro

Program

Pekerja Jasa

Konstruksi Bukan Penerima Upah

Pemberi Kerja Pekerja

Mandiri Lain-lain

JKK, JKM JHT, JP, JKK, JKM

JHT, JKK, JKM

JKK, JKM

JKK, JKM

JHT, JP, JKK, JKM

JHT, JP, JKK, JKM

Channels

PTSP

PPOB

KaCab

KCP

Smart Kiosk

Physical Channels Non-Physical Channels

Tata

Kelola Governance/Risk Mgt Bisnis Proses Organisasi Performance Mgt Knowledge Mgt

Agile & flexible Dynamic & Responsif

to Strategy Prudence & Compliance SMART & drive execution Get, Grow and Share

TI Database Aplikasi SI-JSTK Data Center/DRC Network Office Management System

Big data, valid,

analytics Reliable & available Integration multichannel Paperless, ecofriendly Easy, user friendly &

reliable

Layanan

Web based

Social Media

Service Blue Print

People Process Physical Evidence

Pelayanan

PRIMA

Peningkatan kualitas

proses pelayanan

Pembangunan gedung

sesuai SBP

Kesiapan Infrastruktur

30

Terima Kasih

Gedung BPJS Ketenagakerjaan

Jl. Jend. Gatot Subroto No. 79

Jakarta Selatan – 12930

T (021) 520 7797

F (021) 520 2310

www.bpjsketenagakerjaan.go.id