i

IMPLEMENTASI AKAD QARDL TERHADAP PEMBIAYAAN TALANGAN HAJI PADA BTN SYARIAH MALANG

SKRIPSI

Oleh:

ROSTIANA INDAH ANUGERAH NIM 08220033

JURUSAN HUKUM BISNIS SYARIAH FAKULTAS SYARIAH

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAULANA MALIK IBRAHIM MALANG

2013

ii

IMPLEMENTASI AKAD QARDL DALAM PEMBIAYAAN TALANGAN HAJI PADA BTN SYARIAH MALANG

Oleh:

ROSTIANA INDAH ANUGERAH NIM 08220033

JURUSAN HUKUM BISNIS SYARIAH FAKULTAS SYARIAH

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAULANA MALIK IBRAHIM MALANG

2013

iii

PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI

Demi Allah,

dengan kesadaran dan rasa tanggung jawab terhadap pengembangan keilmuan,

penulis menyatakan bahwa skripsi dengan judul:

IMPLEMENTASI AKAD QARDL DALAM PEMBIAYAAN TALANGAN HAJI PADA BTN SYARIAH MALANG

Benar-benar merupakan karya ilmiah yang disusun sendiri, bukan duplikat atau memindah

data milik orang lain. Jika dikemudian hari terbukti disusun orang lain, ada penjiplakan,

duplikasi atau memindah data orang lain, baik secara keseluruhan atau sebagian, maka

skripisi dan gelar sarjana yang diperoleh karenanya, batal demi hukum.

Malang, 9 September 2013

Penulis,

ROSTIANA INDAH ANUGERAH NIM 08220033

iv

HALAMAN PERSETUJUAN

Setelah membaca dan mengoreksi skripsi saudari Rostiana Indah Anugerah NIM 08220033

Jurusan Hukum Bisnis Syariah, Fakultas Syariah, Universitas Islam Negeri Maulana Malik

Ibrahim Malang dengan judul:

IMPLEMENTASI AKAD QARDL DALAM PEMBIAYAAN TALANGAN HAJI PADA BTN SYARIAH MALANG

maka pembimbing menyatakan bahwa skripsi tersebut telah memenuhi syarat-syarat ilmiah

untuk diajukan dan diuji pada Majelis Dewan Penguji.

Malang, 9 September 2013

Mengetahui,

Ketua Jurusan

Hukum Bisis Syariah

Dosen Pembimbing,

Dr. M. Nur Yasin, M.Ag. NIP 196910241995031003

Dr. Noer Yasin, M.H.I. NIP 19611112000031001

v

HALAMAN PENGESAHAN

Dewan Penguji Skripsi saudari Rostiana Indah Anugerah, NIM 08220033,

mahasiswi Jurusan Hukum Bisnis Syariah, Fakultas Syariah, Universitas Islam Negeri

Maulana Malik Ibrahim Malang, dengan judul :

IMPLEMENTASI AKAD QARDL DALAM PEMBIAYAAN TALANGAN HAJI PADA BTN SYARIAH MALANG

Telah dinyatakan lulus dengan nilai A (cumlaude).

Dewan Penguji Skripsi :

1. Dr. Roibin, M.H.I. NIP 19681218199031002

( ) Penguji utama

2. Dr. Sudirman, M.A. NIP 197708222005022003

( ) Ketua penguji

3. Dr. Noer Yasin, M.H.I. NIP 19611112000031001

( ) Sekretaris penguji

Malang, 9 September 2013 Dekan, Dr. Roibin, M.H.I. NIP 19681218199031002

vi

MOTTO

Jika kamu meminjamkan kepada Allah pinjaman yang baik, niscaya Allah melipat gandakan balasannya kepadamu dan mengampuni kamu. dan Allah Maha pembalas Jasa lagi Maha Penyantun (Q.S At-Taghabun [64]:17)

vii

HALAMAN PERSEMBAHAN

Untuk ibunda tercinta Tutien Sugiarti terimakasih untuk panjatan doa

untukku disetiap sujudmu, cinta kasih yang tak ada ujungnya, kesabaranmu

dalam mendidikku, semangat, perjuangan, dan keringat yang tiada hentinya

tercurahkan hanyalah untukku seorang, you are my super mom, I love you more

Untuk ayahanda ku H. Abdul Rosyid, andaikan detik itu dapat bergulir

kembali, ku rindu suasana lampau disaat kau membahagiakanku yg haus akan

kasih dan sayangmu, ayah ketahuilah betapa sesungguhnya ku mencintaimu, kan

ku buktikan padamu ku mampu jadi yang terbaik bagimu

Untuk ayah Dendik Andrianton, terimakasih untuk semangat juga canda yang

senantiasa teriring dalam setiap lembar hari-hariku

Om aat dan om wahyu terimakasih untuk dukungan dan aliran dananya selama

menduduki bangku kuliah, om kifly terimakasih untuk distribusi finansialnya

juga semangat dan dukungannya buat ku, semua om dan tente terimakasih untuk

doa serta dukungannya tak ada hentinya untukku

Kakak ku tercinta Nadya Asteria, terimakasih untuk kekonyolan disetiap

harinya yang senantiasa selalu membuatku tersenyum, I love you my beloved sister

Muhammad Fanny Firmansyah, darimu ku belajar tegar, terimakasih untuk

cinta, kasih, canda, tawa, semangat serta support nya yang luar biasa

untukku, waktu, suka maupun duka yang bergantian datangnya. You are my

everything

Untuk sepupuku mbak putri, mbak rani, dek dika, dan dek dimas terimakasih

canda serta tawa nya yang menghiburku disetiap harinya

Sahabatku Nina Devi Ria terimakasih telah melukiskan cerita yang paling

indah dalam kanvas hidupku, dukungan, semangat, canda serta tawa yang

membuatku kuat untuk tetap maju berjuang menggapai gelar sarjanaku. Anak-anak LG yang telah memberikan warna dalam hidupku. Dari Rina Rosita

Sitoresmi aku belajar mengalah dan menghargai orang lain, dari Faridilla

Anisatus Sholikha aku belajar semangat yang tinggi untuk sebuah

kesuksessan, dari Vella Novi Wijayanti aku belajar tersenyum apapun yang

kurasakan, dari Waziratul Afifah aku belajar kesederhanaan dan bersyukur

atas nikmat yang ku dapat, dan dari Laylatul Fitriah aku belajar sebuah

ketekunan. I love you all

viii

Untuk sahabatku tecinta Puspita Rahayu Widodo, Boccil moanster, Siti

Anisah, Lailatul Rufaidah dan Danar Rizky Fauziyah terimakasih atas

kesabaran dan luangan waktu nya demi mendengarkan segala keluh kesahku.

Untuk Lia Istriastuti maaf sering merepotkanmu selama proses pembuatan

skripsi ini. Dan untuk Yuanggi Firmaningrum, Isnatul Fitriyah atas suka

dukanya selama kita berada di satu atap jurusan.

Terimakasih untuk teman satu dosen wali Wisang Bagus Ramadhan aku sudah

banyak merepotkanmu, Untuk teman seperjuangan Qisty Abidy, akhirnya kita

sampai pada waktu nya atas semangat, saling mendukung satu sama lain, dan kekompakan kita teman

ix

PRAKATA

Alhamdulillahirabbil’alamin, la haula wala quwata illa billahil ‘aliyyil adhzim,

dengan hanya rahmat serta hidayah-Mu penulisan skripsi yang berjudul Implementasi Akad

Qardl Dalam Pembiayaan Talangan Haji Pada BTN Syariah Malang dapat diselesaikan

dengan curahan kasih sayang-Mu, kedamaian dan ketenangan jiwa. Shalawat dan salam kita

haturkan kepada baginda kita yakni Nabi Muhammad saw yang telah mengantarkan kita dari

alam kegelapan menuju alam yang terang menderang di dalam kehidupan ini. Semoga kita

tergolong orang-orang yang beriman dan mendapatkan syafaat dari beliau di akhirat kelak.

Amien.

Dengan segala daya dan upaya serta bantuan, bimbingan maupun pengarahan dan

hasil diskusi dari pelbagai pihak dalam proses penulisan skripsi ini, maka dengan segala

kerendahan hati penulis menyampaikan ucapan terima kasih yang tiada batas kepada:

1. Prof. Dr. H. Mudjia Rahardjo, M.Si., selaku Rektor Universitas Islam Negeri Maulana

Malik Ibrahim Malang.

2. Dr. H. Roibin, M.H.I., selaku Dekan Fakultas Syariah Universitas Islam Negeri Maulana

Malik Ibrahim Malang.

3. Dr. M. Nur Yasin, M.Ag., selaku Ketua Jurusan Hukum Bisnis Syariah Fakultas Syariah

Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.

x

4. Dr. Noer Yasin, M.H.I., selaku Dosen Pembimbing penulis, terimakasih penulis haturkan

atas waktu yang telah beliau limpahkan untuk bimbingan, arahan, serta motivasi dalam

menyelesaikan penulisan skripsi ini.

5. Musleh Herry, S.H., M.Hum., selaku dosen wali penulis selama menempuh kuliah di

Fakultas Syariah Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang. Terima kasih

penulis haturkan kepada beliau yang telah memberikan bimbingan, saran, serta motivasi

selama menempuh perkuliahan.

6. Segenap Dosen Fakultas Syariah Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim

Malang yang telah menyampaikan pengajaran, mendidik, membimbing, serta

mengamalkan ilmunya dengan ikhlas. Semoga Allah swt memberikan pahala-Nya yang

sepadan kepada beliau semua.

7. Staf Fakultas Syariah Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang, penulis

ucapkan terima kasih atas partisipasinya dalam menyelesaikan skripsi ini.

Semoga apa yang telah saya peroleh selama kuliah di Fakultas Syariah Universitas

Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang ini, bisa bermanfaat bagi semua, khususnya

bagi saya pribadi. Di sini penulis sebagai manusia biasa yang tak pernah luput dari salah dan

dosa, menyadari bahwasanya skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan. Oleh karena itu,

penulis mengharap kritik dan saran dari semua pihak demi kesempurnaan skripsi ini.

Malang, 9 September 2013

Penulis

Rostiana Indah Anugerah NIM 08220033

xi

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-INDONESIA

Transliterasi yang dipakai dalam Laporan penelitian ini adalah pedoman Transliterasi

Arab-Indonesia berdasarkan Surat Keputusan bersama Menteri Agama dan Menteri

Pendidikan dan Kebudayaan Republik Indonesia tanggal 22 Januari 1988.

Arab Latin Arab Latin Arab Latin

Q ق Z ز ` ا

K ك S س B ب

L ل Sy ش T ت

M م Sh ص Ts ث

N ن D ض J ج

W و T ط H ح

H ه Z ظ Kh خ

‘ ء ‘ ع D د

Y ي G غ Ż ذ

- F ف R ر

Catatan:

1. Konsonan yang bersyaddah ditulis dengan rangkap. Misalnya ربـنـا ditulis rabbanâ.

2. Vokal panjang (mad)

xii

Fathah (baris di atas) di tuli sâ, kasrah (baris di bawah) di tulis î, serta dammah (baris

di depan) ditulis dengan û. Misalnya; الـقـارعـة ditulis al-qâri‘ah, المــسـاكـیـن ditulis al-

masâkîn, الـمـفـلحون ditulis al-muflihûn

3. Kata sandang alif + lam (ال)

Bila diikuti oleh huruf qamariyah ditulis al, misalnya الـكافـرون ditulis al-kâfirûn.

Sedangkan, bila diikuti oleh huruf syamsiyah, huruf lam diganti dengan huruf yang

mengikutinya, misalnya الـرجـالditulis ar-rijâl.

4. Ta’ marbûthah(ة).

Bila terletak diakhir kalimat, ditulis h, misalnya; الـبـقـرة ditulis al-baqarah. Bila ditengah

kalimat ditulis t, misalnya; زكاة الـمـال ditulis zakât al-mâl, atau سـورة النـسـاء ditulis sûrat

al-Nisâ`.

5. Penulisan kata dalam kalimat dilakukan menurut tulisannya, Misalnya; ازقــینوھـو خـیـر

ditulis wa huwa khair ar-Râziq

xiii

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ........................................................................................................ i PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI ........................................................................... ii HALAMAN PERSETUJUAN ......................................................................................... iii HALAMAN PENGESAHAN .......................................................................................... iv MOTTO ........................................................................................................................... v HALAMAN PERSEMBAHAN ....................................................................................... vi PRAKATA ...................................................................................................................... viii PEDOMAN TRANSLITERASI ....................................................................................... x DAFTAR ISI ................................................................................................................... xii DAFTAR TABEL ............................................................................................................ xv DAFTAR GAMBAR ....................................................................................................... xvi DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................................... xvii ABSTRAK ....................................................................................................................... xviii BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah .................................................................................. 1

B. Rumusan Masalah ........................................................................................... 6

C. Tujuan Penelitian ............................................................................................ 7

D. Manfaat Penelitian ........................................................................................... 7

E. Penelitian Terdahulu ........................................................................................ 8

F. Sistematika Pembahasan .................................................................................. 13

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

A. Bank Syariah ................................................................................................... 15

1. Pengertian Bank Syariah ............................................................................ 15

2. Cirri-ciri Bank Syariah ............................................................................... 17

3. Tujuan Bank Syariah ................................................................................. 19

4. Macam-macam Bank Syariah .................................................................... 20

a. Bank Umum Syariah ............................................................................ 20

b. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah ........................................................ 22

5. Prinsip-prinsip Dasar Operasional Bank Syariah ........................................ 23

B. Qardh .............................................................................................................. 25

1. Pengertian Qardh ....................................................................................... 25

2. Landasan Hukum Qardh ............................................................................ 27

a. Al-Qur’an ............................................................................................ 27

b. As-Sunnah ........................................................................................... 28

xiv

c. Ijma’ .................................................................................................... 28

3. Rukun dan Syarat Qardh ............................................................................ 29

4. Aspek Teknis Qardh .................................................................................. 32

C. Pembiayaan ..................................................................................................... 33

1. Pengertian Pembiayaan .............................................................................. 33

2. Unsur-unsur Pembiayaan Syariah .............................................................. 34

D. Talangan Haji .................................................................................................. 36

BAB III METODE PENELITIAN

A. Lokasi Penelitian ............................................................................................. 38

B. Jenis dan Pendekatan Penelitian ...................................................................... 38

C. Sumber Data .................................................................................................... 39

D. Teknik Pengumpulan Data ............................................................................... 40

E. Teknik Analisis Data ....................................................................................... 42

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN ANALISIS DATA

A. Deskripsi Lokasi Penelitian ............................................................................. 45

1. Sejarah BTN Syariah ................................................................................. 45

2. Dasar Pelaksanaan Bisnis Usaha BTN Syariah ........................................... 51

3. Tujuan Pendirian ....................................................................................... 51

4. Visi dan Misi Bank BTN Syariah ............................................................... 52

a. Visi BTN Syariah ................................................................................ 52

b. Misi BTN Syariah ................................................................................ 52

5. Struktur Organisasi .................................................................................... 53

6. Ruang Lingkup Kegiatan BTN Syariah ...................................................... 63

7. Jenis-jenis Produk Pendanaan .................................................................... 64

B. Implementasi Akad Qardh dalam Produk Pembiayaan Talangan Haji Pada Bank

Tabungan Negara (BTN) Syariah Malang ........................................................ 67

1. Alur Proses Pembiayaan Talangan Haji ..................................................... 71

2. Proses Pendaftaran SISKOHAT ................................................................. 74

3. Pelunasan BPIH ......................................................................................... 75

4. Proses Pembatalan BPIH ........................................................................... 76

C. Tinjauan Hukum Terhadap Pelaksanaan Akad Qardh Pada Produk Pembiayaan

Talangan Haji di BTN Syariah Malang ............................................................ 80

xv

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan ..................................................................................................... 88

B. Saran-saran ...................................................................................................... 89

DAFTAR PUSTAKA ........................................................................................................ 91

xvi

DAFTAR TABEL

1.1 Penelitian Terdahulu ................................................................................................... 9

xvii

DAFTAR GAMBAR

2.1 Skema Teknis Perbankan Qardl .................................................................................. 32

4.1 Bagan Struktur Organisasi Kantor Cabang BTN Syariah ............................................. 53

4.2 Skema Alur Proses Pembiayaan Talangan Haji di BTN Konvensional ........................ 72

4.3 Skema Alur Proses Pembiayaan Talangan Haji di BTN Syariah .................................. 73

4.4 Skema Alur Proses Pendaftaran SISKOHAT .............................................................. 74

4.5 Skema Alur Proses Pelunasan BPIH ............................................................................ 75

4.6 Skema Alur Proses Pembatalan BPIH ......................................................................... 76

xviii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Bukti Konsultasi

Lampiran 2 : Surat Keterangan Penelitian

Lampiran 3 : Surat Permohonan Fasilitas Pembiayaan Talangan Haji BTN iB

Lampiran 4 : Surat Kuasa

Lampiran 5 : Surat Pernyataan

Lampiran 6 : SP-3 Standar Khusus Pembiayaan Talangan Haji BTN iB

Lampiran 7 : Akad Qardh Pembiayaan Talangan Haji

Lampiran 8 : Surat Permohonan Pembatalan BPIH

Lampiran 9 : Fatwa DSN-MUI Tentang Pembiayaan Pengurusan Haji Lembaga Keuangan

Syariah

Lampiran 10 : Fatwa DSN-MUI Tentang Qardh

xix

ABSTRAK

Anugerah, Rostiana Indah. 2013. Implementasi Akad Qardl Terhadap Pembiayaan Talangan Haji Pada BTN Syariah Malang. Skripsi. Jurusan Hukum Bisnis Syariah. Fakultas Syariah. Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang. Pembimbing: Dr. Noer Yasin,M.H.I.

Kata Kunci : Talangan Haji

Di Indonesia, pengembangan ekonomi Islam telah diadopsi ke dalam kerangka besar kebijakan ekonomi. Keberadaan perbankan syariah di Indonesia merupakan refleksi kebutuhan sistem perbankan yang dapat memberikan kontribusi stabilitas kepada sistem keuangan nasional. Sebagai negara yang mayoritas muslim terbesar di dunia, Indonesia memiliki prospek bagi pengembangan perbankan syariah di masa yang akan datang. produk-produk perbankan syariah yang sangat populer dan banyak diminati adalah produk penyaluran dana atau produk pembiayaannya. Selain itu bank-bank syariah berlomba-lomba membuat berbagai macam produk pembiayaan salah satunya produk pembiayaan talangan haji. Produk pembiayaan talangan haji ini menggunakan prinsip qardl. Produk pembiayaan ini merupakan produk yang prospeknya bagus karena banyak orang-orang muslim terutama di Indonesia

Adapun tujuan dari penelitian skripsi ini adalah untuk mengetahui bagaimana implementasi akad qardl dalam produk pembiayaan talangan haji yang ditawarkan oleh BTN Syariah Malang dan untuk mengetahui bagaimana tinjauan fatwa DSN-MUI serta hukum pelaksanaan akad qardl pada produk pembiayaan talangan haji tersebut.

Metode penelitian yang digunakan dalam skripsi ini adalah termasuk jenis penelitian hukum empiris dengan menggunakan pendekatan yuridis sosiologis. Sumber data yang digunakan adalah data primer dan data sekunder, sedangkan teknik pengumpulan data yang digunakan dengan memakai wawancara, observasi, dan dokumentasi. Adapun teknik analisis data dengan menggunakan editing, klasifikasi, pemeriksaan, analisis, dan kesimpulan.

Berdasarkan hasil penelitian yang telah dilakukan, maka diperoleh suatu kesimpulan bahwa proses pelaksanaan akad qardl di dalam produk pembiayaan talangan haji yang ditawarkan oleh BTN syariah Malang melalui 4 prosedur atau alur, yakni: apabila nasabah belum memiliki tabungan haji BTN diharuskan untuk membuka rekening, mengumpulkan persyaratan pembiayaan talangan haji BTN IB, akad talangan haji dengan menggunakan perjanjian qardl, dan yang terakhir menunggu rekomendasi untuk diproses. Terkait tinjauan hukumnya, akad qardl yang digunakan dalam pembiayaan talangan haji pada BTN syariah diperbolehkan sesuai dengan ketentuan dalam fatwa DSN-MUI Nomor: 29/DSN-MUI/VI/2002 tentang pembiayaan pengurusan haji lembaga keuangan syariah. Menurut Hanafiyah, setiap pinjaman yang memberikan nilai manfaat bagi muqridl, maka hukumnya haram sepanjang dipersyaratkan dalam akad, jika tidak disyaratkan, maka diperbolehkan. Jadi, bank dapat membebankan biaya administrasi kepada nasabah seperti yang telah ditetapkan dalam fatwa DSN-MUI nomor 19/DSN-MUI/IV/2001 tentang akad qardl. Namun, fee (ujrah) yang dibebankan kepada nasabah tidak boleh didasarkan dengan besarnya jumlah talangan.

xx

ABSTRACT

Anugerah, Rostiana Indah. 2013. The Implementation of Qardl Agreement in Hajj Bailout Financing in BTN Syariah Malang. Thesis. Departement of Islamic Business Law. Faculty of Sharia. State Islamic University Maulana Malik Ibrahim Malang. Advisor: Dr. Noer Yasin, M.H.I.

Keywords : Hajj Bailout

The development of Islamic economics in Indonesia has been adopted into the economic policy framework. The existence of Islamic banking in Indonesia is a reflection of the needs of banking system that can give a stability contribution to the national financial system. As the largest muslim majority country in the world, Indonesia has the prospect for the future development of Islamic banking. Fund distribution or financing products are the very popular Islamic banking products which also have big demands. Furthermore, Islamic banks compete to make many kinds of financial products including hajj bailout financing product. This product uses qardl principle. This financing product is a good prospect product because there are a lot of muslims in Indonesia.

The purpose of this research is to determine the implementation of the qardl agreement in hajj bailout financing product offered by BTN Syariah Malang and to know the DSN-MUI (National Sharia Council – Indonesia Ulema Council) decision review and the law enforcement of qardl agreement in hajj bailout financing product.

The research method used in this thesis is the empirical legal research which uses socio-juridical approach. The sources of data used are primary and secondary data, while the data collection techniques used are interviews, observation, and documentation. The data analysis techniques used are editing, classification, inspection, analysis, and conclusions.

Based on the research that has been conducted, it is obtained that the implementation process of qardl agreement in hajj bailout financing product offered by BTN Syariah Malang experiences 4 procedures or workflow, that is: if the customers do not have BTN hajj account, they are required to open it, collect all requirements of BTN iB hajj bailout financing, hajj bailout agreement that used qardl agreement, and finally they have to wait for the recommendation to be processed. Related to the legal review, qardl agreement used in hajj bailout financing in BTN Syariah is permitted in accordance with the provisions of the DSN-MUI decision No. 29/DSN-MUI/VI/2002 about the financing of hajj management in Islamic financial institutions. According to Hanafiyah, every loan that provides benefits for muqridl is haraam as long as it is required in the agreement, if it is not required, then it is allowed. Therefore, banks may charge an administration fee to customers as specified in the DSN-MUI decision No. 19/DSN-MUI/IV/2001 about qardl agreement. However, fee (ujrah) which is charged to customers must not be based on the bailout amount.

xxi

البحث ملخص

البحت . الشریعة ماالنج BTNفي تمویل الحج في القرض تنفیذ. ٢٠١٣ .هارستیانا إند، انوغره

جامعة موالنا مالك إبراھیم اإلسالمیة . كلیة الشریعة. قسم القانون التجاري الشریعة. الجامعي . نور یاسین، الماجستیر. الدكتور: المشرف. الحكومیة بماالنج

حجلل نقاذاإل: سیةالكلمات الرئی

ووجود المصارف . تطویر االقتصاد اإلسالمي یدخل في السیاسة االقتصادیةفي إندونیسیا، إندونسیا ھو انعكاس الحاجات للنظام في المصر التي یمكن أن تسھم االستقرار إلى النظام اإلسالمیة في

تمال لتطویر المصارف اإلسالمیة في إندونیسیا أكبر مسلم عددا في العالم، و لھ اح. لي الوطنيالماثیرمن اإلھتمام إلیھ ھي التوصیل التمویلي أو للمصارف اإلسالمیة البرنامج المألوفة جدا وك. المستقبل

وبجانب ذلك المصارف اإلسالمیة تتنافسون في تقدیم أنواع البرنامج المالیة أحدھا . البرنامج التمویليھذا البرنامج التمویلي ھو البرنامج لھ . ي یستخدم أساس القرضھذه البرنامج التمویل. تمویل الحاج

.اإلحتمال الجید لكثیر من المسلمین خاصة في إندونیسیاغرض من ھذا البحث ھو لمعرفة كیفیة تنفیذ القرض في عملیات برنامج تمویل الحج التي وال

مجلس العلما - الوطز الشریعة ماالنج ولمعرفة كیفیة استعراض فتوى مجلس الشریعة BTNتقدمھا . ذ القرض على عملیات برنامج تمویل الحجإندونیسیا وقانون تنفی

الطریقة المستخدمة في ھذا البحث ھو نوع من البحوث القانونیة التجریبیة باستخدام المدخل إلى أما تقنیات جمع مصدر البیانات المستخدمة ھي البیانات األولیة والبیانات الثانویة، و. القانونیة اال جتماعیة

وأسلوب تحلیل البیانات ھي التحریر، وتصنیف، والتفتیش . ئقالبیانات فھي المقابالت والمالحظة، والوثا .والتحلیل واالستنتاجات

واستنادا إلى نتائج البحوت التي تم القیام بھا، فحصل على االستنتاج بأن عملیة تنفیذ القرض في عندما : اإلجرءات، وھي ٤الشریعة ماالنج تمر على BTNمھا تقدتمویل الحج التي عملیات برنامج

BTNنامج تمویل الحج علیھ أن یفتح الحساب، وجمع المتطلبات لبر BTNالزبائن لیس لدیھم توفیر في iBنظرا إلى القوانین أن القرض . ، واستخدام عقد القرض، وآخرا انتظار التوصیات لتتم معالجتھا

الشریعة مسموح بنسبة أحكام القتوى مجلس الشریعة BTNامج تمویل الحج عملیات ابر نالمستخدم في ٢٩/مجلس العلما إندونیسیا - مجلس الشریعة الوطز /VI/٢٠٠٢: مجلس العلما إندونیسیا رقم -الوطز

طي فائدة من وعند حنفیة، كل القرض الذي یع. حول إدارة التمویل في المؤسسات المالیة اإلسالمیةلذلك، یمكن للمصارف أن یسأل المكافأة اإلداریة من . ا شرطت في العقد، وإال فیجوزالمقرض حرام إذ

مجلس العلما إندونیسیا رقم -الزبائن كما ھو منصوص علیھ في الفتوى مجلس الشریعة الوطز٢٠٠١/IV/ ومع ذلك، فإن المكافأة . عن القرض ١٩/مجلس العلما إندونیسیا - مجلس الشریعة الوطز

. الزبائن أن یدفعھا، الیجوز أن ینبني على قمة التمویل الحجلتي على ا )األجرة(