ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN...

80

Transcript of ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN...

Page 1: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 2: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 3: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii

RINGKASAN EKSEKUTIF

Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (PPK-BLUD) merupakan

konsep baru dalam Pengelolaan Keuangan Negara. Konsep ini dimaksudkan untuk meningkatkan

pelayanan kepada masyarakat dengan fleksibilitas pengelolaan keuangan berdasarkan prinsip

ekonomi, produktivitas, dan penerapan praktek bisnis yang sehat sebagaimana dijabarkan dalam

Peraturan Pemerintah Nomor 23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan

Umum.

Fleksibilitas yang diberikan antara lain adalah kewenangan untuk mengelola langsung

pendapatan yang diperoleh dari masyarakat maupun dari hasil kerjasama atau hibah. Namun

demikian pada BLUD juga diterapkan sistem pengendalian yang khusus pada tahap perencanaan

dan penganggaran serta pada tahap pertanggungjawaban. Dalam proses perencanaan dan

penganggaran RSUD dr. R. Goeteng Taroenadibrata Purbalingga menyusun Rencana Bisnis dan

Anggaran Perubahan ini dengan mengacu kepada Rencana Strategi Bisnis yang disusun

berdasarkan kinerja dan perhitungan akuntansi biaya menurut jenis layanannya serta kebutuhan

dan kemampuan pendapatan yang diperkirakan akan diterima dari masyarakat, badan lain dan

APBN.

Rencana Bisnis dan Anggaran Perubahan ini telah mencerminkan apa yang telah

dilaksanakan oleh RSUD dr. R. Goeteng Taroenadibrata Purbalingga pada tahun anggaran 2018

dan prediksi tentang pendapatan dan pembiayaan yang akan dilakukan pada anggaran tahun

2019.

Proyeksi Pendapatan 2019 kami proyeksikan ada kenaikan sebesar 5 % dari target tahun

sebelumnya.

Page 4: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN SAMPUL ..........................................................................................................

KATA PENGANTAR ........................................................................................................... i

RINGKASAN EKSEKUTIF ................................................................................................. ii

DAFTAR ISI ......................................................................................................................... iii

BAB I PENDAHULUAN ......................................................................................... 1

A. Gambaran Umum .................................................................................... 1

B. Maksud dan Tujuan ................................................................................. 5

C. Susunan Pejabat Pengelola Keuangan BLUD dan Dewan Pengawas...... 7

BAB II KINERJA BADAN LAYANAN UMUM DAERAH RSUD dr.R.GOETENG

TAROENADIBRATA PURBALINGGA TAHUN ANGGARAN 2017....... 10

A. Kondisi Lingkungan yang Mempengaruhi Pencapaian Kinerja .............. 10

1. Faktor Internal ................................................................................... 10

2. Faktor Eksternal ................................................................................ 11

B. Perbandingan Asumsi pada Waktu Menyusun RBA dengan Fakta yang

terjadi....................................................................................................... 12

1. Aspek Makro...................................................................................... 12

2. Aspek Mikro....................................................................................... 12

C. Pencapaian Kinerja.................................................................................. 13

1. Non Keuangan.................................................................................... 13

2. Keuangan............................................................................................ 15

a. Realisasi Pendapatan Berdasarkan Unit Layanan....................... 15

b. Realisasi Belanja/Biaya Berdasarkan Unit Layanan (Program

dan Kegiatan) ............................................................................. 16

c. Realisasi Biaya............................................................................ 18

d. Realisasi Investasi (realisasi bangunan/peralatan) ..................... 19

Page 5: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii

D. Prognosa Laporan Keuangan ................................................................. 20

1. Neraca................................................................................................. 20

2. Laporan Operasional........................................................................... 21

3. Laporan Arus Kas.............................................................................. 22

BAB III RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN TAHUN ANGGARAN 2019........ 23

A. Kondisi Lingkungan yang Diprediksi akan Mempengaruhi Pencapaian

Kinerja....................................................................................................... 23

1. Faktor Internal.................................................................................... 23

2. Faktor Eksternal................................................................................. 25

B. Asumsi yang Digunakan........................................................................... 26

1. Aspek Makro.................................................................................... 26

2. Aspek Mikro.................................................................................... 26

C. Sasaran, Indikator, Target Kinerja dan Kegiatan...................................... 27

D. Program Kerja dan Kegiatan..................................................................... 29

1. Program Kerja ................................................................................... 29

2. Kegiatan ............................................................................................ 29

a. Kegiatan Pelayanan dan Pendukung Pelayanan......................... 29

E. Perkiraan Pendapatan................................................................................ 30

F. Perkiraan Biaya......................................................................................... 31

1. Biaya Berdasarkan Unit Layanan ...................................................... 32

G. Anggaran Badan Layanan Umum Daerah................................................. 63

1. Anggaran Pendapatan (Basis Akrual)................................................. 63

2. Anggaran Biaya (Basis Akrual).......................................................... 64

3. Anggaran Pendapatan BLUD (Basis Kas).......................................... 65

4. Anggaran Belanja BLUD (Basis Kas)................................................ 66

5. Anggaran Penerimaan dan Pengeluaran Investasi.............................. 67

H. Ambang Batas Rencana Bisnis dan Anggaran Tahun 2019...................... 68

Page 6: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii

BAB IV PROYEKSI LAPORAN KEUANGAN TAHUN ANGGARAN 2019........... 69

A. Proyeksi Neraca........................................................................................ 69

B. Proyeksi Laporan Operasional.................................................................. 70

C. Proyeksi Laporan Arus Kas...................................................................... 71

BAB V PENUTUP...................................................................................................... 73

A. Hal-hal Yang Perlu Mendapat Perhatian Dalam Rangka Melaksanakan

Kegiatan Badan Layanan Umum Daerah................................................. 73

B. Kesimpulan............................................................................................... 73

LAMPIRAN

Page 7: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 8: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 1

BAB I

PENDAHULUAN

A. GAMBARAN UMUM

A.1. Sejarah singkat berdirinya organisasi

RSUD Kabupaten Purbalingga pada awalnya merupakan rumah sakit Zending yang

didirikan oleh Belanda yang berlokasi di dukuh Trenggiling, desa Kalikajar, kecamatan

Kaligondang, kabupaten Purbalingga. Kemudian rumah sakit tersebut diserahkan kepada

Pemerintah Indonesia. Pada tahun 1979 Gubernur Jawa Tengah Soepardjo Roestam

menganjurkan agar pindah lokasi, karena lokasi sudah tidak memadai. Pada tahun 1981 mulai

dibangun gedung RSUD Kabupaten Purbalingga di lokasi yang baru di kelurahan Kembaran

Kulon, Kabupaten Purbalingga. Pada tahun 1983 RSUD Purbalingga ditetapkan sebagai

rumah sakit kelas C dengan SK Menkes No. 223/Menkes/VI/1983.

Pada tanggal 5 Mei 1986 secara resmi seluruh kegiatan RSUD Purbalingga pindah ke

lokasi yang baru di jalan Tentara Pelajar No. 22 Kelurahan Kembaran Kulon.

Dalam perkembangannya untuk memotivasi peningkatan pelayanan, maka

berdasarkan Peraturan Bupati No. 28 tahun 2010 RSUD Purbalingga berubah nama menjadi

RSUD dr. R. Goeteng Taroenadibrata Purbalingga. dr. R. Goeteng Taroenadibrata adalah

dokter jawa yang pertama, kelahiran Purbalingga.

A.2. Susunan organisasi dan tata kerja

Adapun Struktur organisasi RSUD dr. R. Goeteng Taroenadibarata Purbalingga terdiri

dari :

1. Direktur

2. Bagian Tata Usaha :

o Sub Bagian Program dan Humas

o Sub Bagian Keuangan

o Sub Bagian Umum

3. Bidang Pelayanan, terdiri dari :

o Seksi Pelayanan Medis dan Keperawatan

o Seksi Admisi Pasien dan Pengendalian Mutu

4. Bidang Perlengkapan dan Pengendalian, terdiri dari:

Page 9: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 2

o Seksi Perlengkapan

o Seksi Pengendalian dan Pemeliharaan Sarana

5. Bidang Diklat dan Rekam Medis terdiri dari :

o Seksi Diklat, Litbang dan Akreditasi

o Seksi Rekam Medis

6. Instalasi terdiri dari :

a. Instalasi Gawat Darurat

b. Instalasi Rawat Inap, terdiri dari:

o Ruang Anggrek

o Ruang Bougenvile

o Ruang Cempaka

o Ruang Dahlia

o Ruang Edelweis

o Ruang Flamboyan

o Ruang Gardena, Mawar, dan Melati

o Ruang Kenanga

o Ruang Lavender

o Ruang Menur

o Ruang Kebidanan (VK)

o Ruang Perinatal

o Intensive Care Unit (ICU)

c. Instalasi Rawat Jalan, terdiri dari :

o Klinik Dalam

o Klinik Bedah Umum

o Klinik Anak

o Klinik Kebidanan dan Penyakit Kandungan

o Klinik Syaraf

o Klinik Mata

o Klinik Kulit dan Kelamin

o Klinik THT

o Klinik Gigi

o Klinik Fisiotherapy

Page 10: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 3

o Klinik Konsultasi Gizi

o Klinik Bedah Anak

o Klinik Bedah Orthopedi

o Klinik Urologi

o Klinik Kesehatan Jiwa

o Klinik Paru

o Klinik DOTs

o Klinik Sehat

d. Instalasi Bedah Sentral

e. Instalasi Laboratorium

f. Instalasi Farmasi

g. Instalasi Radiologi

h. Instalasi Gizi

i. Instalasi Pelayanan Obstetri dan Neonatal Emergency Komprehensif (PONEK)

j. Instalasi Rehabilitasi Medis

k. Instalasi Haemodialisa

l. Instalasi Pemeliharaan Sarana Rumah Sakit.

m. Instalasi Pemulasaraan Jenasah

7. Kelompok Jabatan Fungsional

Komite Medis, membawahi :

a. Satuan Medis Fungsional Non Bedah

b. Satuan Medis Fungsional Bedah

c. Satuan Medis Fungsional Umum dan Gigi

A.3. Fasilitas Pelayanan

Rumah Sakit Umum Daerah dr R Goeteng Taroenadibrata Purbalingga memiliki

berbagai macam produk layanan yang terbagi dalam berbagai instalasi. Sistem dan kegiatan

layanan utama dari Rumah Sakit Umum Daerah dr R Goeteng Taroenadibrata Purbalingga

meliputi :

a. Pelayanan Rawat Inap

b. Pelayanan Rawat Jalan

c. Pelayanan Gawat Darurat

Page 11: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 4

d. Pelayanan ICU (Intensive Care Unit)

e. Pelayanan Bedah Sentral

f. Pelayanan Kamar Bersalin

g. Pelayanan Radiologi

h. Pelayanan Hemodialisa

i. Pelayanan Farmasi

j. Pelayanan Ambulance

k. Pelayanan Pemulasaraan Jenazah

A.4. Ketenagaan

Jumlah Total Karyawan / Karyawati di RSUD dr. R. Goeteng Taroenadibrata

Purbalingga pada tahun 2018 sebanyak 746 orang yang dapat dikelompokkan sebagai

berikut :

a) Jumlah berdasarkan kelompok kerja

No Uraian Jabatan Jumlah (orang)1 Pejabat Struktural 142 Dokter Umum 103 Dokter Gigi 14 Dokter Spesialis 315 Dokter Spesialis Gigi 16 Psikologi Klinis 17 Apoteker 78 Asisten Apoteker 229 Staf administrasi apotek 710 Bidan 5411 Perawat 27912 Perawat Gigi 213 Unit Rehabitikasi Medis

Fisioterapi 4 Okupasi Terapi 1

14 Rekam medis 1915 Instalasi Laboratorium

Penata Laborat (analis kesehatan) 13 Teknisi Tranfusi Darah 2

16 Instalasi Radiologi Radiografer 12 Fisikawan Medis 1

17 Instalasi Sanitasi dan PenyehatanLingkungan Sanitarian 2 Petugas Kebersihan 50

Page 12: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 5

No Uraian Jabatan Jumlah (orang) Petugas Loundry 7

18 Instalasi GiziNutrisionis 10Juru Masak 16

19 Instalasi Pengelolaan Sarana Rumah Sakit Teknisi elektromedis 2 Teknisi lain 8

20 Instalasi Ambulan dan PemulasaraanJenasah

21 Sopir Ambulan 1022 Pemulasara jenasah 423 Tenaga Kesehatan Masyarakat 124 Asisten Perawat 4225 Pengadministrasi Ruangan/Bangsal 3126 Petugas Pendaftaran 1827 Tenaga Kasir 728 Tenaga IT 429 Satpam 1730 Bimrois 431 Tenaga umum lain 32

Jumlah 746

b) Jumlah Dokter Spesialis, Dokter Gigi dan Dokter Umum :

No. Uraian Jumlah1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12.13.14.15.16.17.18.19.

Spesialis AnakSpesialis Bedah AnakSpesialis Penyakit DalamSpesialis BedahSpesialis Kebidanan & Peny.kandunganSpesialis THTSpesialis MataSpesialis Kulit dan KelaminSpesialis SyarafSpesialis Patologi KlinikSpesialis RadiologiSpesialis AnesthesiSpesialis Bedah OrthopaediSpesialis UrologiSpesialis ParuSpesialis JiwaSpesialis Konservasi GigiDokter GigiDokter Umum

2 orang1 orang4 orang2 orang3 orang2 orang2 orang1 orang3 orang1 orang2 orang3 orang2 orang1 orang1 orang1 orang1 orang1 orang

10 orang

Page 13: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 6

A.5. Visi dan Misi

Visi RSUD dr. R. Goeteng Taroenadibrata Purbalingga mempunyai Visi yakni :

“Terwujudnya rumah sakit sebagai pusat pelayanan kesehatan rujukan yang mandiri dan

bermutu tinggi”. Dalam usaha mencapai visi RSUD dr. R. Goeteng Taroenadibrata

Purbalingga tersebut melalui beberapa misi yakni :

1. Mewujudkan sarana pelayanan kesehatan yang memenuhi kebutuhan semua lapisan

masyarakat.

2. Memberikan pelayanan yang profesional, efektif, efisien dan memuaskan semua pihak.

B. Maksud dan Tujuan

Adapun maksud dan tujuan penyusunan Rencana Bisnis dan Anggaran Definitif ini adalah :

1. Sebagai dokumen perencanaan bisnis dan penganggaran tahunan yang berisi program,

kegiatan, standar pelayanan minimal, target kinerja dan anggaran BLUD.

2. Sebagai penjabaran dari rencana kerja dan anggaran untuk perangkat daerah yang telah

menerapkan PPK-BLUD

B.1. Landasan Hukum

1. Undang-Undang Nomor 8 Tahun 2005 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti

Undang-Undang Nomor 3 Tahun 2005 tentang Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 32

Tahun 2004 tentang Pemerintah Daerah menjadi Undang-Undang (Lembaran Negara

Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 108, Tambahan Lembaran Negara Republik

Indonesia Nomor 4548 );

2. Undang – Undang Nomor 44 tahun 2009 tentang Rumah Sakit;

3. Peraturan Pemerintah No. 23 tahun 2005 tentang Badan Layanan Umum;

4. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah;

5. Peraturan Pemerintah No 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan

(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor. 49, tambahan Lembaran Negara

Republik Indonesia No. 4503 );

6. Peraturan Pemerintah Nomor 65 Tahun 2005 tentang Pedoman Penyusunan dan Penerapan

Standar Pelayanan Minimal;

Page 14: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 7

7. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 tentang Perubahan atas Peraturan

Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan

Daerah; Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor. 150, Tambahan

Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4585;

8. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Tehnis

Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum;

9. SK Menkes No. 223/Menkes/VI/1983 tentang perijinan dan penetapan kelas tipe C RSUD

Purbalingga;

10. SK Menkes No. HK.07.06/III/2010 tentang Pemberian Ijin Penyelenggaraan Rumah Sakit

Umum Daerah Purbalingga;

11. Peraturan Daerah Kabupaten Purbalingga Nomor 14 tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata

Kerja Lembaga Tekhnis Daerah Kabupaten Purbalingga;

12. Peraturan Daerah Kabupaten Purbalingga Nomor 12 tahun 2016 tentang Pembentukan Dan

Susunan Perangkat Daerah Kabupaten Purbalingga (Lembaran Daerah Kabupaten

Purbalingga Tahun 2016 Nomor 12);

13. Peraturan Daerah Kabupaten Purbalingga Nomor 18 Tahun 2017, tanggal 27 Desember 2017

tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2018 (Lembaran Daerah

Kabupaten Purbalingga Tahun 2018 Nomor 14);

14. Keputusan Bupati Purbalingga Nomor 440/289, Tanggal 31 Desember 2011 tentang

Penetapan RSUD dr. R. Goeteng Taroenadibrata Purbalingga sebagai BLUD;

15. Peraturan Bupati Purbalingga Nomor 28 Tahun 2011 tentang Rumah Sakit Umum Daerah

dr. R. Goeteng Taroenadibrata Purbalingga;

16. Peraturan Bupati Purbalingga Nomor 02.1 Tahun 2012 tentang Rencana Bisnis dan Anggaran

serta Pelaksanaan Anggaran Badan Layanan Umum Daerah;

17. Peraturan Bupati Purbalingga Nomor 69 tahun 2016, tanggal 17 Desember 2016 tentang

Standar Satuan Harga Barang/Jasa di Lingkungan Pemerintah Kabupaten Purbalingga Tahun

2017;

18. Peraturan Bupati Purbalingga Nomor 105 tahun 2017, tanggal 27 Desember 2017 tentang

Penjabaran Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun 2018;

Page 15: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 8

C. Susunan Pejabat Pengelola Keuangan BLUD dan Dewan Pengawas

Susunan Pejabat Pengelola BLUD RSUD dr. R. Goeteng Taroenadibrata Purbalingga :

1. Pemimpin BLUD : dr. Nonot Mulyono, M.Kes

2. Pejabat Keuangan BLUD : Sri Imtikhanah, SE, M.Si

3. Pejabat Teknis BLUD : Suwanto, SKM

dr. Teguh Wibowo

dr. Sutanto, M.Kes

Muslimin, SKM, MPH

Berdasarkan SK Bupati Nomor 445/315 Tahun 2017 tanggal 1 November 2017, susunan

keanggotaan Dewan Pengawas BLUD :

1. Ketua merangkap anggota : Drs. Subeno, SE, M.Si.

2. Anggota : drg. Hanung Wikantono, MPPM

dr. Wisnu Budi Pramono, Sp.An

Suseno, SKM

Wiharnanto, A.Md

C.1. Uraian Tugas Dewan Pengawas

Melakukan pembinaan dan pengawasan terhadap pengelolaan BLUD serta mendukung

kelancaran tugas pengawasan pengelolaan BLUD.

C.2. Uraian Tugas Pengelola BLUD

1. Pemimpin BLUD RSUD dr. R. Goeteng Taroenadibrata Purbalingga merupakan Pejabat

Pengguna Anggaran/Pengguna Barang mempunyai tugas kewajiban :

a. Memimpin, mengarahkan, membina, mengawasi, dan mengevaluasi penyelenggaran

kegiatan BLUD;

b. Menyusun Renstra Bisnis BLUD;

c. Menyiapkan RBA;

Page 16: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 9

d. Mengusulkan calon Pejabat Keuangan dan Pejabat Teknis kepada Bupati sesuai

ketentuan;

e. Menetapkan Pejabat lainnya sesuai kebutuhan BLUD selain pejabat yang telah ditetapkan

dengan peraturan perundang-undangan.

f. Menyampaikan dan mempertanggungjawabkan kinerja operasional serta keuangan BLUD

kepada Bupati.

2. Pejabat Keuangan BLUD adalah Pejabat yang membidangi keuangan di Rumah Sakit yang

mempunyai tugas dan kewajiban :

a. Mengkoordinasikan penyusunan RBA;

b. Menyiapkan DPA-BLUD;

c. Melakukan pengelolaan pendapatan dan biaya;

d. Menyelenggarakan pengelolaan kas;

e. Melakukan pengelolaan utang piutang;

f. Menyusun kebijakan pengelolaan barang, aset tetap dan investasi;

g. Menyelenggarakan sistem informasi manajemen keuangan;

h. Menyelenggarakan akuntansi dan penyusunan laporan keuangan.

Dalam melaksanakan tugas dan kewajiban Pejabat Keuangan dibantu oleh Pejabat/Staf yang

mempunyai fungsi Perencanaan, Perbendaharaan, Verifikasi dan Akuntansi yang ditetapkan

oleh Pemimpin BLUD.

3. Pejabat Teknis BLUD adalah Pejabat yang melaksanakan bidang tertentu yang mempunyai

tugas dan kewajiban :

a. Menyusun perencanaan kegiatan teknis di bidangnya ;

b. Melaksanakan kegiatan teknis sesuai RBA;

c. Mempertanggungjawabkan kinerja operasional di bidangnya.

Dalam melaksanakan tugas dan kewajiban, Pejabat Teknis dibantu oleh Pejabat Teknis

Penunjang, Pejabat Teknis Keperawatan, Pejabat Teknis Program, Pejabat Teknis Umum dan

Pejabat Teknis Keuangan, yang mempunyai fungsi sebagai penanggungjawab teknis dibidang

masing-masing.

Page 17: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 10

BAB II

KINERJA BADAN LAYANAN UMUM DAERAH

RSUD dr. R. GOETENG TAROENADIBRATA PURBALINGGA

TAHUN ANGGARAN 2018

A. Kondisi Lingkungan yang Mempengaruhi Pencapaian Kinerja

1. Faktor Internal

Kondisi Internal yang mempengaruhi perkembangan RSUD dr. R. Goeteng

Taroenadibrata Purbalingga sebagai berikut :

Kekuatan :

Lebih dari 50 % tenaga kerja berstatus PNS yang gajinya ditanggung oleh

Pemerintah.

Tarif pelayanan lebih murah dibanding Rumah Sakit swasta, sehingga akan lebih

mudah untuk pemasarannya.

Peralatan Medis yang dimiliki lebih lengkap dibanding Rumah Sakit swasta.

Lahan Rumah Sakit masih cukup luas, sehingga masih memungkinkan untuk

pengembangan RS.

Bangunan Rumah Sakit sebagian cukup memadai, walaupun belum secara

keseluruhan memenuhi standar bangunan Rumah Sakit.

Telah ditetapkannya standar mutu / standar pelayanan

Adanya SDM spesialis yg dapat dimanfaatkan unuk peningkatan SDM baik di

dalam maupun luar RS.

Instalasi Farmasi Rumah Sakit mampu melayani semua kebutuhan obat pasien

Instalasi Radiologi memiliki peralatan yang sudah canggih untuk dapat menerima

rujukan dari rumah sakit sekitarnya.

Kelemahan :

Penggantian tenaga yang pensiun tidak lancar.

Komitmen karyawan yang belum optimal karena sistem reward & punishment

belum efektif.

Sistem Pemeliharaan Sarana Prasarana Rumah Sakit belum memadai.

Page 18: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 11

Sistem Informasi Manajemen belum memadai.

Belum semua bangunan Rumah Sakit memenuhi standar.

Masih adanya keluhan-keluhan pelayanan.

Luas lahan parkir yang terbatas.

Tarip pelayanan Rumah Sakit dibawah unit cost.

Letak Rumah Sakit tidak dilewati jalur transportasi umum

Belum efektifnya program pengendalian biaya ( cost containment )

2. Faktor Eksternal

Kondisi Eksternal yang mempengaruhi perkembangan RSUD dr. R. Goeteng

Taroenadibrata Purbalingga sebagai berikut :

Peluang :

Adanya program Pemerintah tentang JKN (BPJS Kesehatan dan BPJS

Ketenagaakerjaan).

Pemasaran Rumah Sakit bagi masyarakat kelas ekonomi menengah keatas cukup

menarik.

Meningkatnya kesadaran masyarakat terhadap pentingnya kesehatan.

Adanya fasilitas rumah sakit untuk praktik swasta sore bagi dokter.

Banyaknya mahasiswa praktik di rumah sakit yang dapat dimanfaatkan untuk

meningkatkan mutu pelayanan.

Adanya dukungan dana dari pemerintah pusat dan pemerintah daerah

Ancaman :

Rumah Sakit Swasta yang makin tumbuh di sekitar Rumah Sakit.

Kenaikan harga pasar yang mengakibatkan beban operasional rumah sakit selalu

meningkat.

Terbatasnya dana Jamkesda, sehingga perlu pengendalian biaya dan ini menyulitkan

terkait dengan mutu pelayananan.

Page 19: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 12

B. Perbandingan asumsi pada waktu menyusun RBA dengan fakta yang terjadi.

1. Aspek Makro

2. Aspek Mikro

No. 1. ASPEK MAKRO Asumsi 20181. Pertumbuhan ekonomi (%) 5,06 %

2. Tingkat Inflasi (%) 3,25 %

3. Tingkat Suku Bunga Pinjaman (%) 11,32 %

4. Kurs valuta asing ( Rp/USD) 13.465

5 Harga Minyak per barel (Rp/USD) 65,59 USD

No. 2. ASPEK MIKRO Asumsi 2018

1. Alokasi dari APBD Rencana 2018

2. Rata - rata Kenaikan tarif layanan 0

3. Pengembangan pelayanan baru Ada di awal tahun

4. Rata-rata Peningkatan volume unitlayanan

2 %

Dari tabel di atas menunjukkan tidak ada perubahan asumsi RBA pada aspek makro

dan mikro antara rencana bisnis anggaran yang telah ditetapkan terhadap realisasi dalam

pelaksanaan tahun berjalan (2018). Hal ini memungkinkan untuk pencapaian kinerja sesuai

target yang ditetapkan/direncanakan.

Page 20: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 13

C. Pencapaian Kinerja

1. Non Keuangan

Data Indikator Mutu dan Keselamatan Pasien

NO. KODEINDIKATOR

INDIKATOR MUTU DAN KESELAMATAN PASIENINDIKATOR NILAI KONDISI

SAAT INIRENCANA

PENCAPAIAN1 2 3 4 5 61.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

IAK 1

IAK 2

IAK 3

IAK 4

IAK 5

IAK 6

IAK 7

IAK 8

IAK 9

IAK 10

IAK 11

IAK 12

Waktu tanggap pelayanan ases-men dokter di IGD

Waktu tunggu hasil pelayananlaboratorium

Waktu tunggu hasil pelayananthorax foto

Tidak adanya kejadian operasisalah sisi

Penulisan resep sesuaiformularium

Tidak adanya kejadian kesalahanpemberian obat

Komplikasi anastesi karenaoverdosis, reaksi anestesi dansalah penempatan endotrachealtube

Angka Kejadian Reaksi Tranfusi

Kelengkapan dan ketepatanpengisian rekam medik 2 x 24jam setelah selesai pelayanan

Terlaksananya kegiatanpencatatan dan pelaporan infeksinosokomial/ HAI (Health CareAssociated Infection)di rumahsakit

Angka kejadian pemberianacetosal pada pasien AMI ≤ 24jam sejak Pasien masuk RS

Angka kejadian pemberianacetosal pada discharge pasienAMI

≤ 5 menit

≤ 140 menit

≤ 180 menit

100 %

100 %

100 %

≤ 6 menit

≤ 0,01 %

100 %

75 %

100 %

100 %

2,14 menit

53,5 menit

173,6 menit

100 %

96,75 %

99,33 %

0 %

0,21 %

76,01 %

100 %

100 %

100 %

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Tahun 2018

Tahun 2018

Dipertahankan

Tahun 2018

Tahun 2018

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Page 21: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 14

NO. KODEINDIKATOR

INDIKATOR MUTU DAN KESELAMATAN PASIENINDIKATOR NILAI KONDISI

SAAT INIRENCANA

PENCAPAIAN1 2 3 4 5 6

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

25.

26.

27.

IAK 13

IAK 14

IAK 15

IAM 1

IAM 2

IAM 3

IAM 4

IAM 5

IAM 6

IAM 7

IAM 8

IAM 9

ISKP 1

ISKP 2

ISKP 3

Angka kejadian pemberian betablocker pada pasien AMI

Angka Kejadian Pasien AMImeninggal yang dirawat

Tidak adanya kesalahanpemberian obat CPG pada pasienAMI rawat inap

Ketersediaan APD (AlatPelindung Diri)

Ketepatan waktu penyerahanklaim BPJS PBI tgl 12 setiapbulan.

Kejadian infeksi nosokomial

Kejadian kegagalan pelayananrontgen

Kepuasan pelanggan Rawat Inap

Ketepatan waktu pemberian jasapelayanan

Terlaksananya kegiatanpencatatan dan pelaporan TB dirumah sakit

Cost Recovery

Kejadian kekosongan Handrubdi ruangan

Tidak adanya kejadian operasisalah orang

Kelengkapan dan ketepatanpenulisan hasil konsultasi DokterIGD dengan DPJP untuk kasusAMI

Prosentase labelisasi obat highalert

100 %

0 %

100 %

75 %

Maksimaltgl 12

≤ 1,5 %

≤ 2 %

≥ 80 %

Maksimaltanggal 25

100 %

≥ 40 %

0 %

100 %

100 %

100 %

100 %

8,4 %

100 %

100 %

Tanggal 17

0,57 %

1,42 %

81,63

Tanggal 25

100 %

89,15 %

0 %

100 %

30 %

98,13 %

Dipertahankan

Tahun 2021

Dipertahankan

Dipertahankan

Tahun 2018

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Tahun 2017

Tahun 2018

Page 22: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 15

NO. KODEINDIKATOR

INDIKATOR MUTU DAN KESELAMATAN PASIENINDIKATOR NILAI KONDISI

SAAT INIRENCANA

PENCAPAIAN1 2 3 4 5 6

28.

29.

30.

ISKP 4

ISKP 5

ISKP 6

Prosentase penggunaan SSC listuntuk pasien operasi mayor diIBS

Angka Kejadian IDO (InfeksiDaerah Operasi)

Angka kejadian pasien jatuh diRS

100 %

≤ 1,5 %

0 %

98,22 %

0,068 %

0 %

Tahun 2018

Dipertahankan

Dipertahankan

2. Keuangan

a. Realisasi pendapatan berdasarkan unit layanan

No Unit Layanan

AnggaranPerubahan

Tahun 2018(Rp)

Realisasi s.d. 30Juni 2018

(Rp)

Prognosa s.d.31 Desember

2018(Rp)

Pencapaian(%)

1 2 3 4 5 6

1

a

1)

2)

3)

Pendapatan Asli Daerah

Lain-lain Pendapatan AsliDaerah yang Sah

Pendapatan Dari BLUD

Jasa Pelayanan

Hasil Kerjasama

Lain-lain PAD yang Sah

84.000.000.000

84.000.000.000

84.000.000.000

83.100.000.000

500.000.000

400.000.000

46.964.126.762

46.964.126.762

46.964.126.762

46.413.598.185

283.175.000

267.353.577

93.928.253.524

93.928.253.524

93.928.253.524

92.827.196.370

566.350.000

534.707.154

111,82%

111,82%

111,82%

111,71%

113,27%

133,68%

Jumlah 84.000.000.000 46.964.126.762 93.928.253.524 111,82%

Page 23: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 16

b. Realisasi Belanja / Biaya berdasarkan unit layanan (Program dan Kegiatan)

No Uraian Program danKegiatan

AnggaranPerubahan Tahun

2018(Rp)

Realisasi s.d. 30Juni 2018

(Rp)

Prognosa s.d. 31Desember 2018

(Rp)

Pencapaian(%)

1 2 3 4 5 6 = 5/3x100

A Belanja Tidak Langsung 24.056.622.000 11.869.162.099 24.056.622.000 100

Gaji PNS 24.056.622.000 11.869.162.099 24.056.622.000 100

B. Belanja Langsung1 Program Peningkatan

Kualitas Pelayanan padaBLUDKegiatan Pelayanan danPendukung Pelayanan

84.305.388.000 41.264.894.214 82.729.788.428 98,13

a Penyediaan Bahan dan JasaPerkantoran

55.577.950.000 28.364.891.922 56.729.783.844 102,07

b Pemeliharaan Sarana danPrasarana

2.325.700.000 1.068.909.190 2.137.818.380 91,92

c Pengadaan Alat KesehatanPakai Habis

7.079.000.000 3.399.862.858 6.799.725.716 96,05

d Pengadaan BahanLaboratorium

2.891.690.000 1.349.102.106 2.698.204.212 93,31

e Pengadaan Peralatan Medisdan Non Medis

4.069.932.000 826.152.628 1.652.305.256 40,60

f Pengadaan Obat 8.157.914.000 4.761.574.024 9.523.148.048 116,74

g Rehabilitasi Sarana Prasaranadan Penataan Lingkungan RS

2.174.300.000 779.424.100 1.558.848.200 71,69

h Rapat-rapat Koordinasi danKonsultasi

200.000.000 74.521.930 149.043.860 74,52

i Pendidikan dan PelatihanPegawai

1.000.000.000 451.753.466 903.506.932 90,35

j Akreditasi 428.907.000 86.001.990 172.003.980 40,10

k Pemeliharaan SIMRS 200.000.000 0 200.000.000 100

l E-Rekam Medik 199.995.000 102.700.000 205.400.000 102,70

Page 24: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 17

2 Program PHBS danPemberdayaan Masya rakatBidang Kesehatan

8.500.000.000 2.999.973.215 8.500.000.000 100

Subsidi pembelian obat-obatan sebagai penggantipelayanan keseha tan kepadamasyarakat miskin.

8.500.000.000 2.999.973.215 8.500.000.000 100

3 Program PeningkatanKapasitas dan KualitasPrasarana dan SaranaPelayanan Kesehatan

3.826.390.000 0 3.826.390.000 100

Pengadaan Sarana PelayananKesehatan (DAK)

3.826.390.000 0 3.826.390.000 100

Jumlah 120.688.400.000 56.134.029.528 119.112.800.428 98,69

Page 25: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 18

c. Realisasi Biaya

No. Komponen Biaya

AnggaranTahun 2018

(Rp)

Realisasi s.d.30 Juni 2018

(Rp)

Prognosa s.d.31 Desember

2018(Rp)

Pencapaian(%)

1 2 3 4 5 6= (5)/(3)

A BIAYA OPERASIONAL 84.305.388.000 41.264.894.214 82.529.788.428 97,89%

1. Biaya Pelayanan 84.305.388.000 41.264.894.214 82.529.788.428 97,89%

a. Biaya Pegawai 7.746.823.000 3.462.336.000 6.924.672.000 89,39%

b. Biaya Bahan -

c. Biaya Jasa Pelayanan -

d. Biaya Pemeliharaan -

e. Biaya Barang & Jasa 70.405.863.000 36.878.148.386 73.756.296.772 101,87%

f. Biaya Pelayanan lain-lain /Belanja Modal 4.152.702.000 924.409.828 1.848.819.656 44,52%

2. Biaya Umum & Administrasi/ Pendukung Pelayanan - - - -

a. Biaya Pegawai - - - -

b. Biaya Administrasi Kantor -

c. Biaya Pemeliharaan -

d. Biaya Barang & Jasa - - - -

e. Biaya Promosi -f. Biaya Umum dan adm lain-lain -

B BIAYA NON OPERASIONALa. Biaya Bunga / Pajak Bank -

b. Biaya Administrasi Bank -c. Biaya Kerugian Penjualan asettetap -

d. Biaya Kerugian Penurunannilai -

e. Biaya Non Operasional lain-lain / Tunjangan Penghasilan -

TOTAL 84.305.388.000 41.264.894.214 82.529.788.428 97,89%

Page 26: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 19

d. Realisasi Investasi ( realisasi bangunan / peralatan )

1. Pengeluaran investasi

No. Jenis Investasi

Jasa Layanan APBD

Jumlah Penca paian KetAnggaran

Perubahan

Tahun 2018

Realisasi s.d.

Juni 2018

Anggaran

Tahun 2018

Realisasi s.d.

Juni 2018

1.Peralatan dan

Mesin4.152.702.000 924.409.828 3.826.390.000 - 924.409.828 22,26% -

2.Gedung dan

Bangunan

3.Jalan, Irigasi dan

Jaringan- -

Jumlah 4.152.702.000 924.409.828 3.826.390.000 - 924.409.828 22,26% -

Page 27: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 20

D. PROGNOSA LAPORAN KEUANGAN

1. Neraca (neraca prognosa per 31 Desember 2018)

URAIANPrognosa s.d

31 Desember 2018

(Rp)1 2

ASETASET LANCAR

Kas dan Setara Kas 11.637.894.976

Piutang 18.565.439.274

Persediaan 4.171.076.760

Beban Dibayar Dimuka 86.959.831

Jumlah Aset Lancar 34.461.370.841ASET TETAP

Tanah 7.340.020.000

Peralatan dan Mesin 61.176.969.373

Gedung dan Bangunan 41.934.009.544

Jalan, Irigasi dan Jaringan 5.866.202.575

Aset Tetap Lainnya 103.485.090

Akumulasi Penyusutan Aset Tetap (47.238.851.401)

Jumlah Aset Tetap 69.181.835.181

ASET LAINNYAJumlah Aset Lainnya 51.359.280

JUMLAH ASET 103.694.565.303

KEWAJIBANKEWAJIBAN JANGKA PENDEK

Hutang Jangka Pendek Lainnya 5.569.631.782

Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 5.569.631.782

JUMLAH KEWAJIBAN 5.569.631.782

EKUITAS DANAEkuitas Dana 81.051.258.768Surplus/Defisit Tahun berjalan 17.073.674.752

TOTAL EKUITAS 98.124.933.520

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA 103.694.565.303

Page 28: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 21

2. Laporan Operasional (laporan operasional prognosa 31 Desember 2018)

KomponenPrognosa s.d

31 Desember 2018

(Rp)1 4

A. Pendapatan1. Jasa layanan 92.827.196.3702. Hibah -3. Hasil kerjasama 566.350.0004. Pendapatan dari APBD 36.383.012.0005. Pendapatan dari APBN -6. Lain-lain pendapatan BLUD yang sah 534.707.154

Jumlah Pendapatan 130.311.265.524B. Biaya Operasional1. Biaya Pelayanan 99.076.656.3402. Biaya Umum dan administrasi 14.160.934.432

Jumlah Biaya Operasional 113.237.590.772Surplus /(Defisit) setelah Biaya Operasional 17.073.674.752

C. Pendapatan Non OperasionalD. Biaya Non Operasional

Surplus /(Defisit) sebelum pos keuntungan/kerugian 17.073.674.752Surplus /(Defisit) sebelum pos-pos luar biasa

1. Pendapatan dari kejadian luar biasa

2. Biaya dari kejadian luar biasa

Surplus /(Defisit) tahun berjalan bersih 17.073.674.752

Page 29: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 22

3. Laporan Arus Kas (Laporan Arus Kas prognosa 31 Desember 2018)

KOMPONENPrognosa

31 Desember 2018(Rp)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Arus Masuk Kas

- Pendapatan Usaha dan Jasa Layanan 75.142.602.819

Jumlah arus kas masuk 75.142.602.819

Arus Kas Keluar

- Beban Pegawai 5.539.737.600

- Beban Barang dan Jasa 59.005.037.418

- Setoran ke Pemda -

Jumlah arus kas keluar (64.544.775.018)

ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS OPERASI 10.597.827.802

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Arus Kas Masuk

Jumlah arus kas masuk -

Arus Kas Keluar

- Perolehan Aset Tetap (4.152.702.000)

- Pembelian Investasi Jangka Panjang -

- Pembelian Aset Lainnya -

Jumlah arus kas keluar (4.152.702.000)

ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS INVESTASI (4.152.702.000)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS PENDANAAN -

KENAIKAN/PENURUNAN KAS RSUD 6.445.125.802

KAS DAN SETARA KAS RSUD AWAL TAHUN 5.192.769.175

KAS DAN SETARA KAS RSUD AKHIR TAHUN 11.637.894.976

Page 30: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 23

BAB III

RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN DEFINITIF

TAHUN ANGGARAN 2019

A. KONDISI LINGKUNGAN YANG DI PREDIKSI AKAN MEMPENGARUHI

PENCAPAIAN KINERJA

1. Faktor Internal

Secara umum, kondisi internal yang dapat mempengaruhi keberhasilan Rumah Sakit

Umum Daerah dr. R. Goeteng Taroenadibrata Purbalingga dalam tahun anggaran 2019,

antara lain adalah :

a. Pelayanan Medis

1) Kekuatan

a) Jenis pelayanan lebih banyak dibanding dengan rumah sakit sekitar.

b) Sistem pola pelayanan yang dilaksanakan oleh seluruh jajaran pelayanan

masih dapat ditingkatakan.

c) Sudah memperoleh sertifikat akreditasi 16 standar pelayanan.

2) Kelemahan

a) Jenis pelayanan masih belum lengkap.

b) Tingkat kepuasan pengguna layanan masih kurang

b. Organisasi dan SDM

1) Kekuatan

a) Jumlah jenis spesialis lebih banyak disbanding dengan rumah sakit sekitar

b) Akan ada tambahan tenaga dokter spesialis

c) Jumlah tenaga paramedis cukup memadai

d) Jumlah tenaga terlatih dari tahun ke tahun meningkat

e) Tersedianya SDM medis, paramedis dan non keperawatan yang cukup

berkualitas.

f) Terdapat mekanisme pengembangan SDM ke jenjang yang lebih tinggi.

Page 31: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 24

2) Kelemahan

a) Jumlah tenaga spesialis tertentu masih terbatas.

b) Budaya kerja belum berjalan dengan baik

c) Tingkat kedisiplinan masih kurang

c. Keuangan

1) Kekuatan

a) Sudah menerapkan PPK-BLUD dimana terdapat fleksibilitas dalam

pengelolaan keuangan.

b) Kebutuhan operasional rumah sakit mampu dicukupi dari pendapatan

fungsional rumah sakit.

2) Kelemahan

a) Kemampuan pemenuhan kebutuhan investasi yang besar jumlahnya masih

kurang

b) Prosedur pembayaran belanja masih kurang sederhana

c) Paket pembayaran JKN masih merugikan

d) Jumlah bantuan APBD II belum memadai

e) Defisit pembiayaan Pelayanan Pasien Miskin (KPS dan SKTM).

d. Sarana dan Prasarana

1) Kekuatan

a) Lokasi yang strategis, terletak antara daerah bagian Barat dan Utara Kota

Purbalingga.

b) Sebagian bangunan telah direnovasi dan telah memadai dari sisi kualitas dan

kapasitas.

c) Jumlah dan jenis peralatan yang jauh lebih lengkap dibanding dengan rumah

sakit sekitar.

d) Adanya system KSO penggunaan peralatan.

2) Kelemahan

Page 32: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 25

a) Sudah banyak peralatan medis yang harus diganti karena sudah tidak sesuai

lagi dengan perkembangan teknologi.

b) Kemampuan memeliharan sarana dan prasarana yang masih kurang.

2. Faktor Eksternal

Kondisi di luar RSUD dr. R. Goeteng Taroenadibrata Purbalingga yang secara langsung

maupun tidak langsung dapat mempengaruhi keberhasilan dalam mencapai tujuan, antara

lain :

a. Peraturan Perundang-Undangan yang terkait

- PP 23 tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan BLUD.

- Permendagri No. 61 Tahun 2007 tentang Pedoman PPK-BLUD

b. Kebijakan Pemerintah/Pemerintah Daerah tentang pembiayaan pelayanan

publik sebagai fungsi Public Service Obligation (PSO).

- Adanya UU sistem jaminan sosial nasional ( SJSN ) dan UU BPJS

- Mulai berlakunya SJSN dan BPJS pada tahun 2014

- Adanya pembiayaan untuk masyarakat miskin (BPJS / Jamkesdakin / KPS).

- Dukungan dari Pemerintah Daerah untuk menerapkan PPK-BLUD di RSUD

dr. R. Goeteng Taroenadibrata Purbalingga.

c. Kebijakan Pemerintah / Pemerintah Daerah tentang SDM / PNS

- Adanya fleksibilitas pengangkatan tenaga Non PNS

- Adanya PP tentang pengangkatan dokter spesialis menjadi PNS

d. Perkembangan sosial budaya

- Meningkatnya tingkat pengetahuan dan kesadaran masyarakat terhadap kesehatan.

- Meningkatnya tuntutan masyarakat akan pelayanan yang lebih baik.

- Meningkatnya tuntutan hukum terhadap pelayanan rumah sakit.

- Makin banyaknya kasus penyakit non infeksi

e. Perkembangan Teknologi

Page 33: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 26

Perkembangan teknologi kedokteran sangat cepat menyebabkan peralatan yang ada

tertinggal teknologinya.

f. Keadaan persaingan dengan lembaga pelayanan yang sejenis

Makin banyaknya rumah sakit swasta yang bediri di sekitar wilayah kabupaten

Purbalingga

g. Keadaan perekonomian baik nasional maupun internasional

Adanya krisis ekonomi nasional / internasional yang menimbulkan kenaikan harga

kebutuhan material pelayanan.

B. ASUMSI YANG DIGUNAKAN

No. 1. ASPEK MAKRO Asumsi 20191. Pertumbuhan ekonomi (%) 5,1 %2. Tingkat Inflasi (%) 3,5 %3. Tingkat Suku Bunga Pinjaman (%) 6,5 %4. Kurs valuta asing ( Rp/USD) 14.300-14.7005 Harga Minyak per barel ( Rp/USD) 70 USD

No. 2. ASPEK MIKRO Asumsi 20191. Alokasi dari APBD Rencana 20192. Rata - rata Kenaikan tarif layanan 03. Pengembangan pelayanan baru Ada di awal tahun4. Rata-rata Peningkatan volume unit layanan 2 %

C. SASARAN, INDIKATOR, TARGET KINERJA DAN KEGIATAN

Page 34: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 27

Data Indikator Mutu dan Keselamatan Pasien

NO. KODEINDIKATOR

INDIKATOR MUTU DAN KESELAMATAN PASIENINDIKATOR NILAI KONDISI

SAAT INIRENCANA

PENCAPAIAN1 2 3 4 5 61.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

IAK 1

IAK 2

IAK 3

IAK 4

IAK 5

IAK 6

IAK 7

IAK 8

IAK 9

IAK 10

IAK 11

IAK 12

Waktu tanggap pelayanan ases-men dokter di IGD

Waktu tunggu hasil pelayananlaboratorium

Waktu tunggu hasil pelayananthorax foto

Tidak adanya kejadian operasisalah sisi

Penulisan resep sesuaiformularium

Tidak adanya kejadian kesalahanpemberian obat

Komplikasi anastesi karenaoverdosis, reaksi anestesi dansalah penempatan endotrachealtube

Angka Kejadian Reaksi Tranfusi

Kelengkapan dan ketepatanpengisian rekam medik 2 x 24jam setelah selesai pelayanan (2x 24 jam)

Terlaksananya kegiatanpencatatan dan pelaporan infeksinosokomial/ HAI (Health CareAssociated Infection)di rumahsakit

Angka kejadian pemberianacetosal pada pasien AMI ≤ 24jam sejak Pasien masuk RS

Angka kejadian pemberianacetosal pada discharge pasienAMI

≤ 5 menit

≤ 140 menit

≤ 180 menit

100 %

100 %

100 %

≤ 6 menit

≤ 0,01 %

100 %

75 %

100 %

100 %

2,14 menit

53,5 menit

173,6 menit

100 %

96,75 %

99,33 %

0 %

0,21 %

76,01 %

100 %

100 %

100 %

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Tahun 2019

Tahun 2019

Dipertahankan

Tahun 2019

Tahun 2019

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Page 35: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 28

NO. KODEINDIKATOR

INDIKATOR MUTU DAN KESELAMATAN PASIENINDIKATOR NILAI KONDISI

SAAT INIRENCANA

PENCAPAIAN1 2 3 4 5 6

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

20.

21.

22.

23.

24.

25.

26.

IAK 13

IAK 14

IAK 15

IAM 1

IAM 2

IAM 3

IAM 4

IAM 5

IAM 6

IAM 7

IAM 8

IAM 9

ISKP 1

ISKP 2

Angka kejadian pemberian betablocker pada pasien AMI

Angka Kejadian Pasien AMImeninggal yang dirawat

Tidak adanya kesalahanpemberian obat CPG pada pasienAMI rawat inap

Ketersediaan APD (AlatPelindung Diri)

Ketepatan waktu penyerahanklaim BPJS PBI tgl 12 setiapbulan.

Kejadian infeksi nosokomial

Kejadian kegagalan pelayananrontgen

Kepuasan pelanggan Rawat Inap

Ketepatan waktu pemberian jasapelayanan

Terlaksananya kegiatanpencatatan dan pelaporan TB dirumah sakit

Cost Recovery

Kejadian kekosongan Handrubdi ruangan

Tidak adanya kejadian operasisalah orang

Kelengkapan dan ketepatanpenulisan hasil konsultasi DokterIGD dengan DPJP untuk kasusAMI

100 %

0 %

100 %

75 %

Maksimaltgl 12

≤ 1,5 %

≤ 2 %

≥ 80 %

Maksimaltanggal 25

100 %

≥ 40 %

0 %

100 %

100 %

100 %

8,4 %

100 %

100 %

Tanggal 17

0,57 %

1,42 %

81,63

Tanggal 25

100 %

89,15 %

0 %

100 %

30 %

Dipertahankan

Tahun 2021

Dipertahankan

Dipertahankan

Tahun 2019

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Dipertahankan

Tahun 2019

Page 36: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 29

NO. KODEINDIKATOR

INDIKATOR MUTU DAN KESELAMATAN PASIENINDIKATOR NILAI KONDISI

SAAT INIRENCANA

PENCAPAIAN1 2 3 4 5 6

27.

28.

29.

30.

ISKP 3

ISKP 4

ISKP 5

ISKP 6

Prosentase labelisasi obat highalert

Prosentase penggunaan SSC listuntuk pasien operasi mayor diIBS

Angka Kejadian IDO (InfeksiDaerah Operasi)

Angka kejadian pasien jatuh diRS

100 %

100 %

≤ 1,5 %

0 %

98,13 %

98,22 %

0,068 %

0 %

Tahun 2019

Tahun 2019

Dipertahankan

Dipertahankan

D. PROGRAM KERJA DAN KEGIATAN

1. Program Kerja

Adapun Program yang ada di RSUD dr. R. Goeteng Taroenadibrata Purbalingga, terkait

dengan pelaksanaan PPK-BLUD adalah :

Program Peningkatan Kualitas Pelayanan pada BLUD

2. Kegiatan

Dari program seperti tersebut diatas kemudian dijabarkan menjadi :

a. Kegiatan Pelayanan dan Pendukung Pelayanan, terdiri dari :

1) Penyediaan Bahan dan Jasa Perkantoran.

2) Pemeliharaan Sarana dan Prasarana.

3) Pengadaan Alat Kesehatan Pakai Habis

4) Pengadaan Bahan Laboratorium

5) Pengadaan Peralatan Medis dan Non Medis

6) Pengadaan Obat-obatan Rumah Sakit

7) Pendampingan pembangunan IBS

8) Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi

9) Pendidikan dan Pelatihan Pegawai

Page 37: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 30

10) Akreditasi

11) Pengembangan SIM RS

E. PERKIRAAN PENDAPATAN

1. Pendapatan BLUD

NO. SUMBER PENDAPATANTARGET

PERUBAHANTAHUN 2018

PERKIRAANTAHUN 2019

1 Jasa Pelayanan 83.100.000.000 83.100.000.0002 Hibah - -3 Kerjasama 500.000.000 500.000.0004 APBD - -5 APBN - -6 Lain-lain Pendapatan BLUD yang sah 400.000.000 400.000.000

Jumlah 84.000.000.000 84.000.000.000

2. Pendapatan Jasa Layanan, Kerjasama dan Lain-lain

NO. URAIANTARGET

PERUBAHANTAHUN 2018

PERKIRAANTAHUN 2019

1 Pendapatan Alat Kesehatan 282.678.387 282.678.000

2 Pendapatan Rawat Inap 73.908.003.356 73.908.003.000

3 Pendapatan Rawat Jalan 8.065.578.637 8.065.579.000

4 Pendapatan Laboratorium 6.034.996 6.035.000

5 Pendapatan Obat 610.119.765 610.120.000

6 Pendapatan Administrasi 62.839.891 62.840.000

7 Pendapatan Ambulan 2.543.832 2.544.000

8 Pendapatan Sewa 3.812.462 3.812.000

9 Pendapatan Diklat 432.602.692 432.603.000

10 Pendapatan Parkir 70.990.672 70.991.000

Page 38: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 31

11 Pendapatan Bunga 247.716.541 247.716.000

12 Pendapatan Lain-lain 307.078.769 307.079.000

Jumlah 84.000.000.000 84.000.000.000

F. PERKIRAAN BIAYA

No Uraian Proyeksi Tahun 2019( Rp. )

I. Biaya Operasional

1. Biaya Pelayanan dan Pendukung Pelayanan

(1) Biaya Pegawai 31.600.919.880

(2) Biaya Barang dan Jasa 83.901.422.707

Jumlah 115.502.342.587

Page 39: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 40: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 41: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 42: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 43: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 44: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 45: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 46: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 47: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 48: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 49: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 50: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 51: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 52: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 53: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 54: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 55: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 56: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 57: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 58: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 59: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 60: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 61: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 62: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 63: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 64: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 65: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 66: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 67: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 68: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 69: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan
Page 70: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 71

G. ANGGARAN BLUD

1. Anggaran Pendapatan BLUD ( Basis Acrual )

No. UraianPrognosa Tahun

2018Proyeksi

Tahun 2019Perkiraan Maju

Tahun 2020(Rp) (Rp) (Rp)

1 2 3 4 5

1. Jasa Layanan 83.100.000.000 90.633.333.333 98.877.777.778

2. Hasil kerjasama 500.000.000 500.000.000 500.000.000

3. Pendapatan dari APBD 36.383.012.000 32.117.722.333 35.148.126.444

4. Lain-lain pendapatan BLUD yangsah

400.000.000 (133.333.333) (1.377.777.778)

Jumlah 120.383.012.000 123.117.722.333 133.148.126.444

Page 71: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 71

2. Anggaran Biaya (Basis Acrual )

NO Komponen Biaya

Sumber Dana Tahun Anggaran 2019

Jasa Layanan Hibah Kerjasama APBD APBNLain-lain

PendapatanBLUD yang Sah

Jumlah

1 3 4 5 6 7

A BIAYA OPERASIONAL 84.000.000.000 - - 44.676.632.000 - - 128.676.632.000

1 Biaya Pelayanan danPendukung Pelayanan 84.000.000.000 - - 44.676.632.000 - - 128.676.632.000

a. Biaya Pegawai7.675.754.000

- -25.046.433.000

- -32.722.187.000

b. Biaya Barang & Jasa68.343.571.000

- -2.500.000.000

- -70.843.571.000

c. Biaya Pelayanan lain-lain /Belanja Modal 7.980.675.000

- -17.130.199.000

- - 25.110.874.000

B BIAYA NON OPERASIONAL - - - - - - -a. Biaya Bunga / Pajak Bank - - - - - - -

b. Biaya Administrasi Bank - - - - - - -c. Biaya Kerugian Penjualan asettetap

- - - - - - -

d. Biaya Kerugian Penurunannilai

- - - - - - -

e. Biaya Non Operasional lain-lain / Tunjangan Penghasilan

- - - - - - -

TOTAL 84.000.000.000 - - 44.676.632.000 - - 128.676.632.000

Page 72: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 71

3. Anggaran Pendapatan ( Basis Cash )

No. UraianPrognosa Tahun

2018Proyeksi

Tahun 2019Perkiraan Maju

Tahun 2020(Rp) (Rp) (Rp)

1 2 3 4 5

1. Jasa Layanan 83.100.000.000 90.633.333.333 98.877.777.778

2. Hasil kerjasama 500.000.000 500.000.000 500.000.000

3. Lain-lain pendapatan BLUDyang sah

400.000.000 (133.333.333) (1.377.777.778)

Jumlah Pendapatan 84.000.000.000 91.000.000.000 98.000.000.000

Page 73: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 71

4. Anggaran Belanja BLUD (Basis Cash)

No. Komponen Biaya

Sumber Dana Tahun Anggaran 2019

JumlahJasa Layanan Hibah

Kerjasama

APBD APBN

Lain-lainPendapatanBLUD yang

Sah

1 2 3 4 5 6 7 8 9

A.PELAYANAN dan PENDUKUNGPELAYANAN

84.000.000.000 - - - - - 84.000.000.000

1 PENYEDIAAN BAHAN DAN JASAPERKANTORAN 52.411.040.000 - - - - - 52.411.040.000

2 PEMELIHARAAN SARANA DANPRASARANA KANTOR 3.273.540.000 - - - - - 3.273.540.000

3 PENGADAAN ALAT KESEHATANPAKAI HABIS 6.420.300.000 - - - - - 6.420.300.000

4 PENGADAAN BAHANLABORATORIUM

2.340.600.000 - - - - - 2.340.600.000

5 PENGADAAN PERALATANMEDIS DAN NON MEDIS 3.117.900.000 - - - - - 3.117.900.000

6. PENGADAAN OBAT 10.200.300.000 10.200.300.000

7.RAPAT - RAPAT KOORDINASIDAN KONSULTASI

190.000.000 - - - - - 190.000.000

8.PENDIDIKAN DAN PELATIHANPEGAWAI

885.850.000 - - - - - 885.850.000

9. AKREDITASI 259.820.000 - - - - - 259.820.000

10. PENYEMPURNAAN SIM-RS 100.650.000 100.650.000

11. PENGEMBANGAN POLIKLINIK 4.800.000.000 4.800.000.000

JUMLAH 84.000.000.000 84.000.000.000

Page 74: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 71

5. Anggaran penerimaan dan pengeluaran investasi

Anggaran Pengeluaran Investasi

No. Komponen BiayaSumber Dana Tahun Anggaran 2019

JumlahJasa Layanan Hibah Kerjasama APBD APBN

Lain-lain PendapatanBLUD yang sah

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1. Tanah - - - - - - -

2. Peralatan dan Mesin 2.980.675.000 - - - - - 2.980.675.000

3. Gedung dan Bangunan 5.000.000.000 - - 17.130.199.000 - - 22.130.199.000

Jumlah 7.980.675.000 - - 17.130.199.000 - - 25.110.874.000

Page 75: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga 72

H. AMBANG BATAS RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN TAHUN 2019

Belanja RSUD dr. R. Goeteng Taroenadibrata Purbalingga dapat bertambah (fleksibel)

dari yang dianggarkan, sesuai dengan kenaikan pendapatan.

Berdasarkan Tabel diatas maka besaran ambang batas RBA Tahun 2019 adalah sebesar =

43,45 % : 5 = 8,69 % dari rencana biaya yang bersumber dari pendapatan jasa layanan,

hasil kerjasama dan lain-lain pendapatan BLUD yang Sah Tahun 2019.

Ambang batas pengeluaran biaya atas penggunaan pendapatan Rumah Sakit selain dari

pendapatan APBN/APBD dan hibah terikat diusulkan sebesar 8,69 % (delapan koma

enam puluh sembilan persen).

Anggaran perubahan pendapatan jasa layanan, hasil kerjasama dan lain-lain pendapatan

BLUD yang Sah Tahun 2019 adalah sebesar Rp. 84.000.000.000,- (delapan puluh empat

milyar rupiah)

Apabila ambang batas yang ditetapkan sebesar 8,69 %, maka jika pendapatan tersebut

naik minimal hingga mencapai 8,69 %, besaran tambahan belanja yang dapat

dipergunakan langsung tanpa lebih dahulu memperoleh izin adalah sebesar: 8,69% x

Rp.84.000.000.000,- = Rp.7.299.600.000,-

Ambang batas sebesar Rp. 7.299.600.000,- ( tujuh milyar dua ratus sembilan puluh

sembilan juta enam ratus ribu rupiah ) tersebut akan dipergunakan untuk tambahan

belanja operasional rumah sakit sesuai dengan kebutuhan yang sangat mendesak dan

harus dicukupi.

No. Tahun Anggaran Pendapatan Realisasi /Prognosa

Selisih

Rp %1 2014 55.000.000.000 75.371.192.235 20.371.192.235 37,04%2 2015 65.000.000.000 64.489.012.974 (510.987.026) -0,79%3 2016 70.000.000.000 74.819.626.179 4.819.626.179 6,89%4 2017 77.000.000.000 73.148.734.650 (3.851.265.350) -5,00%5 2018 84.000.000.000 88.467.566.256 4.467.566.256 5,32%

Jumlah 43,45%

Page 76: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii

BAB IV

PROYEKSI LAPORAN KEUANGAN TAHUN ANGGARAN 2019

Proyeksi keuangan RSUD dr. R. Goeteng Taroenadibrata Purbalingga disajikan secara

komparatif dengan membandingkan antara proyeksi tahun 2019 dengan prognosa Tahun 2018.

A. Proyeksi Neraca

URAIANPROGN0SA s.d31 Desember

2018PROYEKSI T.A

2019PERUBAHAN

JUMLAH(Rp) %

(Rp) (Rp)1 2 3 4 5

ASETASET LANCAR 34.461.370.841 19.602.897.178 (14.858.473.663) -43,12Kas dan Setara Kas 11.637.894.976 (3.021.729.071) (14.659.624.047) -125,96

Piutang 18.565.439.274 18.370.127.954 (195.311.320) -1,05

Persediaan 4.171.076.760 4.254.498.295 83.421.535 2,00

Beban Dibayar Dimuka 86.959.831 - (86.959.831) -100,00

ASET TETAP 69.181.835.181 86.766.055.513 17.584.220.331 25,42Tanah 7.340.020.000 7.340.020.000 - -

Peralatan dan Mesin 61.176.969.373 64.157.644.373 2.980.675.000 4,87

Gedung dan Bangunan 41.934.009.544 64.064.208.544 22.130.199.000 52,77

Jalan, Irigasi dan Jaringan 5.866.202.575 5.866.202.575 - -

Aset Tetap Lainnya 103.485.090 103.485.090 - -Akumulasi Penyusutan Aset

Tetap (47.238.851.401) (54.765.505.069) (7.526.653.669) 15,93

ASET LAINNYA 51.359.280 51.359.280 - -Aset Lainnya 51.359.280 51.359.280 - -

JUMLAH ASET 103.694.565.303 106.420.311.971 2.725.746.668 2,63

KEWAJIBANKEWAJIBAN JANGKA PENDEK 5.569.631.782 6.070.304.235 500.672.452 8,99Hutang Jangka Pendek Lainnya 5.569.631.782 5.511.038.386 (58.593.396) -1,05

Hutang Usaha - 425.449.830 425.449.830 -

Biaya yang masih harus dibayar - 133.816.019 133.816.019 -

Page 77: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii

EKUITAS 98.124.933.520 100.350.007.736 2.225.074.216 2,27Ekuitas Dana 81.051.258.768 79.025.521.523 (2.025.737.245) -2,50

Surplus/defisit Tahun berjalan 17.073.674.752 21.324.486.213 4.250.811.461 24,90

JUMLAH KEWAJIBAN DANEKUITAS DANA

103.694.565.303 106.420.311.971 2.725.746.668 2,63

B. Proyeksi Laporan Operasional

PROYEKSI LAPORAN OPERASIONALTAHUN ANGGARAN 2019

URAIAN

PROGNOSA S.D31 DESEMBER

2018PROYEKSITA 2019 PERUBAHAN

(Rp) (Rp) JUMLAH (Rp) %1 2 3 4 5

A. Pendapatan1. Jasa layanan 92.827.196.370 97.468.556.189 4.641.359.819 5,002. Hibah - - - -3. Hasil kerjasama 566.350.000 594.667.500 28.317.500 5,004. Pendapatan dari APBD 36.383.012.000 38.202.162.600 1.819.150.600 5,005. Pendapatan dari APBN - - - -

6. Lain-lain pendapatanBLUD yang sah 534.707.154 561.442.512 26.735.358 5,00

Jumlah Pendapatan 130.311.265.524 136.826.828.800 6.515.563.276 5,00B. Biaya Operasional1. Biaya Pelayanan 99.076.656.340 101.058.189.467 1.981.533.127 2,00

2. Biaya Umum danadministrasi 14.160.934.432 14.444.153.121 283.218.689 2,00

Jumlah Biaya Operasional 113.237.590.772 115.502.342.587 2.264.751.815 2,00Surplus /(Defisit) setelahBiaya Operasional 17.073.674.752 21.324.486.213 4.250.811.461 24,90

C. Pendapatan NonOperasional

D. Biaya Non Operasional - - -Surplus /(Defisit) sebelumpos keuntungan/kerugian 17.073.674.752 21.324.486.213 4.250.811.461 24,90

Surplus /(Defisit) sebelumpos-pos luar biasa

1. Pendapatan dari kejadianluar biasa

Page 78: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii

C. Proyeksi Laporan Arus Kas

PROYEKSI LAPORAN ARUS KASTAHUN ANGGARAN 2019

URAIAN

PROGNOSA S.D31 DESEMBER

TA 2018PROYEKSITA 2019 PERUBAHAN

(Rp) (Rp) JUMLAH (Rp) %1 2 3 4 5

A. Arus Kas Dari AktivitasOperasionalArus Kas Masuk 75.142.602.819 63.119.786.368 (12.022.816.451) -16,00

1. Jasa layanan 75.142.602.819 63.119.786.368 (12.022.816.451) -16,002. Hibah - - - -3. Hasil kerjasama4. Pendapatan dari APBD5. Pendapatan dari APBN

6. Lain-lain pendapatan BLUDyang sahArus Kas Keluar 64.544.775.018 52.668.536.415 (11.876.238.603) -18,40

1. Beban Pegawai 5.539.737.600 4.520.425.882 (1.019.311.718) -18,40

2. Beban Barang dan Jasa 59.005.037.418 48.148.110.533 (10.856.926.885) -18,40

3. Biaya Lain-lainArus Kas Bersih dariAktivitas Operasional 10.597.827.801 10.451.249.953 (146.577.848) -1,38

B Arus Kas Dari AktivitasInvestasiArus Kas Masuk

1. Hasil Penjualan Aset

2. Hasil InvestasiArus Kas Keluar

1. Perolehan Aset Tetap (4.152.702.000) (25.110.874.000) (20.958.172.000) 504,692. Pembelian Investasi -3. Pembelian Aset Lainnya -

Arus Kas Bersih dariAktivitas Investasi (4.152.702.000) (25.110.874.000) (20.958.172.000) 504,69

2. Biaya dari kejadian luarbiasaSurplus /(Defisit) tahunberjalan bersih 17.073.674.752 21.324.486.213 4.250.811.461 24,90

Page 79: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan

RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii

C Arus Kas Dari AktivitasPendanaanArus Kas Masuk

1. Penerimaan Pinjaman2. dst...

Arus Kas Keluar1. Pembayaran Pinjaman2. Pembelian Investasi3. dst...

Arus Kas Bersih dariAktivitas PendanaanKenaikan (Penurunan) KasBersih 6.445.125.801 (14.659.624.047) (21.104.749.848) -327,45

Kas dan setara Kas awal 5.192.769.175 11.637.894.976 6.445.125.801 124,12Kas dan setara Kas akhir 11.637.894.976 (3.021.729.071) (14.659.624.047) -125,96

D. Catatan atas Proyeksi Laporan Keuangan

Page 80: ii · RBA Definitif Tahun Anggaran 2019 RSUD dr.R.Goeteng Taroenadibrata Purbalingga ii RINGKASAN EKSEKUTIF Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (P PK-BLUD) merupakan