perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac · digunakan dalam pengembangan usaha simpan pinjam (2)...

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

i

STRATEGI PENGEMBANGAN USAHA SIMPAN PINJAM PADA KUD

(KOPERASI UNIT DESA) MOJOSONGO KECAMATAN MOJOSONGO

KABUPATEN BOYOLALI

SKRIPSI

Oleh :

TITIK EKAWATI

K7406030

FAKULTAS KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN

UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

2010


commit to user

i

STRATEGI PENGEMBANGAN USAHA SIMPAN PINJAM PADA KUD

(KOPERASI UNIT DESA) MOJOSONGO KECAMATAN MOJOSONGO

KABUPATEN BOYOLALI

Oleh :

TITIK EKAWATI

K7406030

Skripsi

Ditulis dan Diajukan Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan Mendapatkan Gelar

Sarjana Pendidikan Program Studi Pendidikan Ekonomi

Bidang Keahlian Khusus Pendidikan Akuntansi

Jurusan Pendidikan Ilmu Pengetahuan Sosial

FAKULTAS KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN

UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

2010

ii


commit to user

ii

Skripsi ini telah disetujui untuk dipertahankan dihadapan Tim Penguji Skripsi

Fakultas Keguruan dan Ilmu Pendidikan Universitas Sebelas Maret Surakarta.

Persetujuan Pembimbing

Pembimbing I Pembimbing II

Drs. Sukirman, M.M Laily Faiza Ulfa, S.E, M.M

NIP. 19500617 198203 1 001 NIP.19780803 2003122 002

iii


commit to user

iii

Skripsi ini telah disetujui untuk dipertahankan dihadapan Tim Penguji Skripsi

Fakultas Keguruan dan Ilmu Pendidikan Universitas Sebelas Maret Surakarta dan

diterima untuk memenuhi sebagian persyaratan mendapatkan gelar Sarjana

Pendidikan.

Pada hari :

Tanggal :

Tim Penguji Skripsi :

Nama Terang : Tanda Tangan

Ketua :Drs. Wahyu Adi< M.Pd .

Sekretaris :Drs.Sudiyanto,M.Pd .

Anggota I : Drs. Sukirman, M.M .

Anggota II : Laily Faiza Ulfa, S.E, M.M .

Disahkan oleh

Fakultas Keguruan dan Ilmu Pendidikan

Universitas Sebelas Maret Surakarta

Dekan,

Prof. Dr.H.M. Furqon Hidayatullah, M.Pd

NIP. 19600727 198702 1 001

iv


commit to user

iv

ABSTRAK

Titik Ekawati. STRATEGI PENGEMBANGAN USAHA SIMPAN PINJAMPADA KUD (KOPERASI UNIT DESA) MOJOSONGO KABUPATENBOYOLALI. Skripsi: Fakultas Keguruan dan Ilmu Pendidikan UniversitasSebelas Maret, Surakarta 2011.

Tujuan penelitian ini adalah untuk: (1) mengetahui strategi yang

digunakan dalam pengembangan usaha simpan pinjam (2) Mengetahui hambatan

yang dihadapi dalam pengembangan usaha simpan pinjam (3) mengetahui upaya

yang dilakukan dalam menghadapi hambatan-hambatan yang ada.

Metode penelitian yang digunakan adalah metode deskrepsi kualitatif.

Teknik sampling yang digunakan adalah teknik teknik purposive sampling dan

teknik snowball sampling. Sedangkan teknik pengumpulan data yang digunakan

adalah tenik observasi, teknik wawancara, dan teknik dekumentasi. Teknik analisa

data yang digunakan dalah dengan mengunakan model interaktif. Sedangkan

valilditas data yang digunakan adalah dengan menggunakan teknik trainggulasi

data dan trianggulasi metode.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa (1) Strategi yang diterapkan untuk

mengembangkan usaha simpan pinjam dirumuskan dalam strategi-strategi

berikut:progam penyehatan industri unit usaha koperasi melalui peningkatan

aspek permodalan, penyempurnaan, sistem pengaturan dan pengawasan unit usaha

koprasi berupa penilian tingkat kesehatan, peningkatan efektivitas dalam

mematuhi peraturan yang berlaku, serta seleksi anggota baru, dan dukungan

infrastruktur yang meliputi training, teknologi informasi serta linkage progam .(2)

Kendala-kendala yang dihadapi dalam mengimplementasikan strategi-strategi

tersebut adalah kurangnya permodalan dan adanya kredit macet.(3) Upaya yang

dilakukan dalam mengatasi kendala-kendala diatas adalah dengan dengan

mencari bantuan kredit lunak kepada lembaga yang berwenag dengan sistem

pembayaran angsuran, mengadakan panggilan kepada debitur untuk ditegur

apabila tidak ada respon maka para pengurus dan karyawan terjun secara langsung

ke lapangan.

v


commit to user

v

MOTTO

Allah akan meninggikan orang-orang yang beriman di antaramu dan orang-orang

yang diberi ilmu pengetahuan beberapa derajat

(QS.Al-Mujaadillah Ayat 11)

Tanpa semangat, kerja keras, ketekunan dan doa yang tulus, kesuksesan tidak

mungkin kita raih .

(Penulis)

Alam benar adalah sabar. Alam benar tampaknya diam tetapi ia tidak mau

ditaklukkan.

(Anonim)

vi


commit to user

vi

PERSEMBAHAN

Karya ini dipersembahkan

Kepada :

Ibu dan Bapak tercinta ,

Dhian dan Kristina ,

Mas Yusuf,

Teman-teman seperjuangan,

dan almamater

vii


commit to user

vii

KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis panjatkan ke hadirat Tuhan Yang Maha Esa, karena

atas rahmat, hidayah serta inayah-Nya skripsi ini akhirnya dapat di selesaikan,

untuk memenuhi sebagai persyaratan mendapat gelar Sarjana Pendidikan Progam

Pendidikan Ekonomi Bidang Keahlian Akutansi pada Fakultas Keguruan dan Ilmu

Pendidikan Universitas Sebelas Maret.

Banyak hambatan yang menimbulkan kesulitan dalam menyelesaikan

penulisan yang berjudul, STRATEGI PENGEMBANGAN USAHA SIMPAN

PINJAM PADA KUD (KOPERASI UNIT DESA) MOJOSONGO

KABUPATEN BOYOLALI. Dari sini penulis banyak mendapat bimbingan,

petunjuk, dan dukungan yang berharga dari berbagai pihak. Oleh karena itu,

dalam kesempatan yang baik dan dari lubuk hati yang paling dalam secara tulus

penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada :

1. Dekan Fakultas Keguruan dan Ilmu Pendidikan Universiatas Sebelas Maret

Surakarta, yang telah memberikan ijin penyusun skripsi.

2. Ketua Jurusan Pendidikan Ilmu Sosial, yang telah menyetujui permohonan

penyusunan skripsi.

3. Ketua Program Studi Pendidikan Ekonomi Jurusan Pendidikan Ilmu Sosial,

yang telah menyetujui permohonan penyusunan skripsi.

4. Ketua Program Studi Pendidikan Ekonomi BKK Pendidikan Akuntansi, yang

telah memberikan pengarahan dan ijin penyusunan skripsi.

5. Drs. Sukirman, M.M, selaku Pembimbing I yang telah memberikan

bimbingan dan menyediakan waktunya untuk memberikan pengarahan serta

motivasi demi kelancaran penuh dalam penyusunan skripsi ini.

6. Laily Faiza Ulfa, S.E, M.M selaku Pembimbing II yang dengan penuh

kesabaran memberikan bimbingan dan pengarahan sehingga terselesaikannya

penulisan skripsi ini.

7. Bapak Ir Santosa, selaku Ketua KUD Mojosongo yang telah memberikan ijin

kepada peneliti untuk mengadakan penelitian di KUD yang dipimpinnya.

viii


commit to user

viii

8. Bapak Mulyono, selaku Ketua II KUD Mojosongo yang telah memberikan

informasi dan bantuan kepada peneliti selama melakukan penelitian.

9. Ibu Enik Suharti, selaku Kabid. Simpan Pinjam KUD Mojosongo yang telah

memberikan informasi dan bantuan kepada peneliti selama melakukan

penelitian.

10. Bapak, Ibu, Dhian, dan Kristin, makasih ya Miss You All..

11. Sahabatku Lia, kamu adalah sahabat terbaikku yang telah mendampingiku

dalam keadaan susah dan senang hingga terselesaikannya skripsi ini.

12. Teman-temanku (mb Azizah, Intan, Rizal Dian, Lona, Ily, Yuke) yang telah

memberikan dukungan dan semangat sehingga skripsi ini dapat terselesaikan.

13. Teman-teman mahasiswa Pendidikan Ekonomi BKK Akuntansi 2006 yang

telah membantu dalam penyusunan skripsi.

14. Mas Yusuf yang selalu mendukung dan memberi semangat. Love you pa..

15. Teman temanku di seluruh Indonesia, Thanks For All

16. Fc. Bian dan Fc. Menara, terima kasih

17. Semua pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini yang tidak

mungkin disebutkan satu persatu.

Semoga amal kebaikan semua pihak tersebut diterima oleh Allah SWT dan

mendapatkan balasan yang setimpal dari-Nya.

Di dalam penyusunan skripsi ini penulis menyadari bahwa dangkalnya

pengetahuan, pengalaman, dan kemampuan menyebabkan skripsi ini masih

banyak kekurangannya. Oleh karena itu, penulis sangat mengharapkan saran

maupun kritik yang bersifat membangun demi perkembangan selanjutnya.

Sebagai akhir kata penulis berharap mudah-mudahan skripsi ini

bermanfaat bagi perkembangan ilmu pengetahuan dan juga dunia perkoperasian

khususnya.

Surakarta, Desember 2010

Penulis

ix


commit to user

ix

DAFTAR ISI

Halaman

JUDUL .......................................................................................................... i

PENGAJUAN ................................................................................................ iii

PERSETUJUAN ........................................................................................... iv

PENGESAHAN ............................................................................................ v

ABSTRAK .................................................................................................... vi

MOTTO ........................................................................................................ vii

PERSEMBAHAN ......................................................................................... viii

KATA PENGANTAR .................................................................................. ix

DAFTAR ISI ................................................................................................. xi

DAFTAR TABEL ........................................................................................ xiii

DAFTAR GAMBAR .................................................................................... xiv

DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................. xv

BAB I. PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah ............................................................. 1

B. Identifikasi Masalah ................................................................... 6

C. Pembatasan Masalah .................................................................. 7

D. Perumusan Masalah .................................................................... 7

E. Tujuan Penelitian ....................................................................... 7

F. Manfaat Penelitian ...................................................................... 8

BAB II.LANDASAN TEORI

A. Tinjauan Pustaka ......................................................................... 9

1.Tinjauan KUD secara umum ...................................................... 9

a.Sejarah berdirinya KUD ........................................................... 9

b.Potret Koperasi Indonesia ........................................................ 10

2.Tinjauan tentang KUD Mojosongo ............................................ 11

a.Gambaran umum KUD Mojosongo ......................................... 11

b.Strategi Pengembangan KUD Mojosongo ............................... 12

x


commit to user

x

3.Tinjauan tentang Strategi Pengembangan Usaha ........................ 13

a.Pengertian Strategi ................................................................... 13

b.Strategi Pengembangan Usaha Koperasi ................................. 15

4.Tinjauan tentang Simpan Pinjam ............................................... 16

a.Pengertian simpan Pinjam ........................................................

b.Produk simpanan Koperasi ......................................................

c.Pengertian Pinjam atau Kredit .................................................

d.Unsur unsur pinjaman/ kredit ................................................

e.Tujuan dan Fungsi Pinjaman/ Kredit .......................................

f. Produk pinjaman Koperasi .......................................................

5.Tinjauan Tentang Koperasi .........................................................

a.Pengertian Koperasi Indonesia .................................................

b.Landasan Koperasi Indonesia ..................................................

c.Asas Koperasi Indonesia ..........................................................

d.Tujuan Koperasi Indonesia ......................................................

e.Prinsip Koperasi Indonesia ......................................................

f. Fungsi dan Peran Koperasi Indonesia ......................................

g.Jenis Koperasi Indonesia ..........................................................

B. Kerangka Pemikiran .................................................................... 28

BAB III.METODE PENELITIAN

A. Tempat dan Waktu Penelitian .................................................. 31

B. Bentuk Sumber dan Strategi Penelitian ..................................... 32

C. Sumber Data .............................................................................. 33

D. Teknik Sampling (Cuplikan) ..................................................... 35

E. Teknik Pengumpulan Data ........................................................ 37

a.Teknik Pengamatan (Obsevasi)

b.Teknik Wawancara

c.Teknik Dokumentasi

F. Faliditas Data ............................................................................ 37

G. Analisis Data ............................................................................. 40

xi


commit to user

xi

H. Prosedur Penelitian ................................................................... 41

BAB IV.HASIL PENELITIAN

A. Deskripsi lokasi Penelitian ........................................................ 44

1. Sejarah KUD Mojosongo ..................................................... 44

2. Visi dan Misi KUD Mojosongo ............................................. 45

3. Stuktur Organisasi KUD Mojosongo .................................... 46

4. Susunan Organisasi KUD Mojosongo ................................... 46

5. Alur Pencairan Kredit Unit Simpan Pinjam .......................... 49

B. Deskripsi Permasalahan Penelitian ........................................... 51

1. Strategi Pengembangan Usaha Simpan Pinjam ..................... 51

2. Kendala-kendala .................................................................... 55

3. Upaya yang dilakukan .......................................................... 55

C. Temuan Studi yang Dihubungkan dengan Kajian Teori ........... 56

BAB V.SIMPULAN, IMPLIKASI DAN SARAN

A. Simpulan ................................................................................... 63

B. Implikasi .................................................................................... 64

C. Saran .......................................................................................... 64

DAFTAR PUSTAKA ................................................................................... 66

LAMPIRAN

xii


commit to user

xii

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1. Jadwal Penelitian ............................................................................. 32

Tabel 2. Modal Koperasi ............................................................................... 56

xiii


commit to user

xiii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 1. Kerangka Pemikiran Penelitian ................................................... 30

Gambar 2. Model Analisis Interaktif Data .................................................... 41

Gambar 3. Prosedur Penelitian Strategi Pengembangan Usaha

Simpan Pinjam Pada KUD Mojosongo ...................................... 43

Gambar 4. Stuktur Organisasi KUD Mojosongo .......................................... 46

xiv


commit to user

xiv

DAFTAR LAMPIRAN

Halaman

Lampiran 1. Daftar Pedoman Wawancara .................................................... 71

Lampiran 2. Catatan Lapangan ..................................................................... 72

Lampiran 3. Pos Pembagian SHU KUD Mojosongo..................................... 75

Lampiran 4.Pos Pos Neraca dan Perhitungan Hasil Usaha......................... 79

Lampiran 5. Neraca KUD Mojosongo Tahun 2009 dan 2008 .......................

Lampiran 6.Laporan Perubahan Ekuitas Tahun 2009....................................

Lampiran 7. Laporan Arus Kas KUD Mojosongo 2009 ...............................

Lampiran 8. Foto Wawanca ra ................................

xv


commit to user

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah

Indonesia adalah Negara yang sedang berkembang di wilayah Asia

Tenggara khususnya, hal ini terlihat dengan adanya pelaksanaan pembangunan di

semua sektor kehidupan untuk menuju pada Negara yang adil, makmur dan

sejahtera. Pelaksanaan pembangunan di Indonesia ini merupakan suatu langkah

dalam rangka mencapai tujuan nasional bangsa Indonesia yang tercermin di dalam

pembukaan Undang-Undang dasar 1945. Salah satu sektor yang mendapat

perhatian di dalam pembangunan adalah sektor ekonomi karena sektor ini yang

dapat dijadikan sebagai kriteria untuk menentukan kemakmuran suatu Negara.

Dengan adanya pembangunan di bidang ekonomi ini, diharapkan akan

dapat meningkatkan kemakmuran dan kesejahteraan rakyat agar semakin baik

kehidupannya, pertumbuhan ekonomi yang merata dengan stabilitas ekonomi

yang semakin mantap. Pembangunan di bidang atau sektor ini dilakukan karena

masih banyak terdapat kelemahan dan kekurangan yang antara lain bagi usaha

kecil dan menengah, misalnya: kurangnya modal, kurangnya pengetahuan dan

wawasan guna mengembangkan usaha mereka serta kemampuan ekonomi

masyarakat yang masih lemah sehingga akan mempengaruhi kondisi

perkembangan perekonomian suatu negara.

Dalam meningkatkan kemakmuran dan kesejahteraan rakyat dibutuhkan

suatu bentuk usaha yang memiliki asas usaha bersama dan asas kekeluargaan

menurut kebutuhan adat istiadat budaya bangsa Indonesia serta sesuai dengan

tujuan negara, yang tertuang di dalam Batang Tubuh Undang-Undang Dasar 1945

pasal 33 ayat (1) yang berbunyi, Perekonomian disusun sebagai usaha bersama

berdasarkan atas asas kekeluargaan. Inilah yang merupakan akar dari ekonomi

kerakyatan bagi bangsa Indonesia.

Sesuai dengan penjelasan pasal 33 Undang-Undang Dasar 1945 ini

dikatakan bahwa produksi dikerjakan oleh semua, untuk semua, dibawah

1


commit to user

2

pimpinan/pemilikan anggota-anggota masyarakat. Kemakmuran masyarakatlah

yang diutamamakan, bukan kemakmuran orang seorang atau kelompok. Oleh

sebab itu perekonomian disusun sebagai usaha bersama berdasarkan atas asas

kekeluargaan. Dengan melandaskan pada penjelasan pasal 33 Undang-Undang

Dasar 1945 maka bentuk usaha yang sesuai adalah koperasi.

Definisi koperasi menurut Undang-Undang Nomor 25 Tahun 1992,

koperasi adalah badan usaha yang beranggotakan orang-orang atau badan hukum

koperasi, dengan melandaskan kegiatannya berdasarkan prinsip koperasi sekaligus

sebagai gerakan ekonomi rakyat, yang berdasar atas asas kekeluargaan. Dengan

demikian koperasi merupakan salah satu bentuk usaha yang diharapkan

pemerintah dalam rangka meningkatkan kemakmuran dan kesejahteraan rakyat

yang berdasarkan pada asas kekeluargaan. Berdirinya suatu koperasi mempunyai

tujuan untuk memajukan kesejahteraan anggota pada khususnya, serta turut

membangun tatanan perekonomian nasional dalam rangka mewujudkan

masyarakat yang adil, makmur dan sejahtera yang berlandaskan Pancasila dan

Undang-Undang Dasar 1945.

Koperasi merupakan wadah dan wahana yang sesuai bagi pelaksanaan

pembangunan di bidang perekonomian Indonesia, terutama dalam usaha

peningkatan kesejahteraan bagi golongan ekonomi lemah dengan ikut

berpartisipasi dalam proses pembanguna bangsa. Sehingga keberadaan koperasi di

tengah-tengah masyarakat dapat mengembangkan potensi dan kemampuan

ekonomi anggota pada khususnya dan masyarakat pada umumnya. Dengan

demikian adanya koperasi diharapkan dapat mempertinggi kualitas kehidupan

manusia dan masyarakat terutama golongan ekonomi melemah kebawah,

Memperkokoh perekonomian rakyat sebagai dasar kekuatan dan ketahanan

perekonomian nasional, dengan koperasi sebagai soko gurunya serta berusaha

untuk mewujudkan dan mengembangkan perekonomian nasional yang merupakan

usaha bersama berdasar atas asas kekeluargaan dan demokrasi ekonomi.sehingga

koperasi diperankan dan difungsikan sebagai pilar utama dalam istem

perekonomian nasional karena koperasi sesuai dengan istilahnya sebagai soko


commit to user

3

guru perekonomian mempunyai arti sebagai pilar atau penyangga utama atau

tulang punggung perekonomian bagi negara Indonesia.

Tujuan dari pendirian koperasi adalah untuk memenuhi kebutuhan dan

meningkatkan kesejahteraan anggotanya. Hal ini diperkuat dalam Undang

Undang Nomor 25 Tahun 1992 tentang perkoperasian, pasal 3 disebutkan bahwa;

koperasi bertujuan memajukan kesejahteraan anggota pada khususnya dan

masyarakat pada umumnya, serta ikut membangun tatanan perekonomian nasional

dalam rangka mewujudkan masyarakat yang maju, adil dan makmur berlandaskan

Pancasila dan Undang Undang Dasar 1945, sehingga keberhasilan koperasi

dalam mencapai tujuannya dapat diukur dari peningkatan kesejahteraan

anggotanya. Prinsip usaha yang digunakan koperasi antara lain; keanggotaan yang

bersifat sukarela dan terbuka, pengelolaan dilakukan secara demokratis,

pembagian sisa hasil usaha dilakukan dengan adil dan sebanding dengan besarnya

jasa usaha masing masing anggota, pemberian balasa jasa yang terbatas terhadap

modal dan kemandirian.

Prinsip prinsip yang digunakan koperasi menjadikannya sebagai badan

usaha yang tidak semata mata memperkaya pribadi pemilik modal seperti badan

usaha lainnya. Keuntungan koperasi sebisa mungkin dikembalikan kepada

anggota seperti dalam bentuk pembagian sisa hasil usaha yang didasrkan pada

besarnya jasa masing masing anggota. Dengan demikian keuntungan akan

terdistribusi secara adil dan kemudian diharapkan perekonomian anggota akan

lebih meningkat.

Perkembangan koperasi yang telah melewati beberapa dekade

memberikan nuansa dan warna tersendiri bagi perekonomian Indonesia.

Perkembangan usaha koperasi meluas mengikuti tingkat kepentingan atau

kebutuhan anggotanya, akan tetapi perkembangan koperasi tidak bisa secepat

perkembangan bentuk usaha lainnya. Walaupun demikian telah terjadi

peningkatan usaha-usaha dan pelayanan-pelayanan koperasi dengan beragam

usaha sesuai dengan tujuan dan kepentingan anggota tanpa meninggalkan ciri

khas dari koperasi itu sendiri yang mengutamakan kesejahteraan anggotanya.


commit to user

4

Koperasi-koperasi di Indonesia saat ini ada yang bergerak dalam satu

bidang usaha maupun beberapa bidang usaha sesuai dengan tujuannya. Koperasi

yang bergerak dalam satu bidang uasaha contohnya adalah koperasi produksi,

kopersi jasa, koperasi konsumsi dan koperasi simpan pinjam. Sedangkan koperasi

yang bergerak dalam beberapa bidang usaha sekaligus disebut sebagai Koperasi

Serba Usaha atau sering disebut sebagai Koperasi Unit Desa.

Namun pada kenyataanya, dari beberapa contoh bidang usaha dari

koperasi yang ada di masyarakat, unit usaha simpan pinjam lebih banyak

berkembang dari pada unit unit usaha lainnya dari suatu koperasi, hal ini dapat

dilihat dengan banyak berdirinya koperasi simpan pinjam di Indonesia karena

terkait pemenuhan kebutuhan masyarakat, terutama masyarakat pengusaha kecil

dan masyarakat lapisan bawah. Dengan adanya unit usaha simpan pinjam

bertujuan untuk menghindari praktek lintah darat maupun rentenir dengan

mentapkan bunga yang tinggi yang sering beroperasi di kalangan pengusaha kecil,

pedagang, petani, dan sebagainya.

Selain itu unit usaha simpan pinjam yang dilakukan oleh koperasi akan

dapat membantu menigkatnya perekonomian para anggota dan masyarakat yang

ada di daerah kerjua sekitar koperasi yang memanfaatkan pinjaman dari koperasi

tersebut selain kegiatan penyimpanan yang terdapat di koperasi. Karena salah satu

kegiatan dari unit usaha simpan pinjam adalah untuk menghimpun dana dan

menyalurkannya melalui kegiatan usaha simpan pinjam dari dan untuk anggota

koperasi serta koperasi lainnya atau anggota koperasi lain tersebut. Hal ini sesuai

dengan definisi unit simpan pinjam dalam peraturan pemerintah Republik

Indonesia Nomor 9 Tahun 1995 tentang pelaksanaan kegiatan usaha simpan

pinjam oleh koperasi pasal satu ayat (3) yang berbunyi: Unit simpan pinjam

adalah unit koperasi yang bergerak di bidang usaha simpan pinjam, sebagai

bagian dari kegiatan usaha koperasi yang bersangkutan.

Seperti halnya koperasi yang lain, usaha simpan pinjam merupakan salah

satu dari berbagai unit usaha yang terdapat di KUD Mojosongo Kecamatan

Mojosongo, Kabupaten Boyolali, hal ini bertujuan untuk meningkatkan

kesejahteraan anggota dan masyarakat yang ada di sekitarnya. Anggota KUD


commit to user

5

Mojosongo yang terdiri dari berbagai macam profesi yang diantaranya adalah

petani, pedagang, buruh, pegawai dan sebagainya mempunyai berbagai macam

kendala yang dihadapi dalam memenuhi kebutuhannya masing-masing. Salah

satunya adalah masalah permodalan yang merupakan kendala utama bagi anggota

dan masyarakat sekitar daerah kerja KUD untuk mengembangkan usaha yang

mereka tekuni. Dengan adanya usaha simpan pinjam pada KUD tersebut, hal ini

akan dapat membantu masalah permodalan yang menjadi kendala bagi para

anggota KUD sehingga akan menumbuhkan usaha para anggota dan masyrakat

sekitar daerah kerja KUD serta membantu mengembangkan usahanya sehingga

kesejahteraan anggota dan masyarakat yang ada disekitar daerah kerja diharapkan

meningkat. Karena dalam kenyataannya, dari dulu hingga sekararang mereka

merupakan suatu masyarakat yang mampu berproduksi tetapi hanya sebagian

kecil saja yang mampu menumbuhkan dan mengembangkan usahanya karena

terbentur dalam masalah permodalan. Bagi para pengusaha yang mengalami

kesulitan dalam mengembangkan produksinya akan tetap dibawah garis

kemiskinan atau tidak akan sejahtera. Dengan adanya usaha simpan pinjam di

KUD akan dimanfaatkan untuk melakukan transaksi simpan maupun pinjam/

kredit sehingga permasalahan yang terjadi di masyarakat terutama dalam

permodalan dapat teratasi. Dalam hal ini KUD Mojosongo terutama unit simpan

pinjam berupaya melalui berbagai strategi untuk dapat mengembangkan usaha

simpan pinjam agar dapat memperluas jangkauan penyaluran kredit sehingga

masyarakat dapat memanfaatkan unit simpan pinjam dengan baik, meningkatkan

pelayanan kepada para calon debitur dan dapat memenuhi permintaan kredit yang

berasal dari anggota serta masyarakat di sekitar daerah kerja KUD.

Namun yang terjadi sekarang ini unit simpan pinjam pada KUD

Mojosongo belum menunjukkan perkembangan yang maksimal, hal ini terlihat

belum terpenuhinya semua permohonan kredit yang berasal dari anggota dan

masyarakat di sekitar daerah kerja karena modal yang dimiliki unit simpan pinjam

belum mencukupi untuk, memenuhi permintaan kredit yang tinggi dari calon

debitur sehingga banyak calon debitur yang beralih pinjam di lembaga keuangan


commit to user

6

yang lain. Masih banyak anggota serta masyarakat di sekitar daerah kerja yang

belum memanfaatkan unit simpan pinjam di KUD Mojosongo secara optimal.

Selain itu, adanya berbagai kendala juga menghambat unit simpan

pinjam pada KUD Mojosongo untuk dapat mengembangkan Usahanya. Untuk

dapat mengatasi kendala-kendala tersebut, ada berbagai upaya yang KUD

Mojosongo lakukan terutama bagian unit simpan pinjam agar dapat memenuhi

semua kredit yang berasal dari anggota dan masyarakat disekitar daerah kerja,

memperluas jangkauan penyaluran kredit dan meningkatkan pelayanan kepada

calon debitur serta mengurangi kendala lain yang menghambat pengembangan

usaha simpan pinjam supaya menjadi lebih baik lagi sehingga dapat memenuhi

kebutuhan anggota dan masyarakat sekitar dareah kerja terutama bidang simpan

pinjam. Atas dasar latar belakang tersebut, maka penulis mengambil judul

penelitian SRTATEGI PENGEMBANGAN USAHA SIMPAN PINJAM

PADA KUD (KOPERASI UNIT DESA) MOJOSONGO KECAMATAN

MOJOSONGO KABUPATEN BOYOLALI.

B. Identifikasi Masalah

Identifikasi masalah sangat diperlukan dalam suatu penelitian yaitu

merupakan upaya untuk mengetahui atau mengumpulkan masalah apa saja yang

muncul atau dihadapi. Berdasarkan uraian latar belakang masalah yang telah

dikemukakan di atas maka dapat diidentifikasi masalah sebagai berikut:

1. Kemakmuran suatu Negara sangat dipengaruhi oleh faktor ekonomi.

2. Masyarakat menaruh harapan dengan adanya KUD di lingkungan mereka,

karena hal ini sangat mendukung sekali dalam kegiatan ekonomi yang mereka

jalankan sehari harinya.

3. KUD dapat memberikan solusi dalam kegiatan usaha yang dijalankan oleh

anggota dan masyarakat sekitar.


commit to user

7

C. Pembatasan Masalah

Pembatasan masalah akan memudahkan peneliti dalam pembahasannya,

agar lebih mendalam dan tidak terlalu luas, sehingga dapat mencapai sasaran,

tujuan dengan tepat dan hasil yang diperoleh dapat dipertanggung jawabkan.

Maka dalam penelitian ini dapat disimpulkan batasan masalah terkait dengan

istilah yang digunakan oleh peneliti sebagai berikut:

1. Koperasi adalah badan usaha yang beranggotakan orang-orang atau badan

hukum koperasi, dengan melandaskan kegiatannya berdasarkan prinsip

koperasi sekaligus sebagai gerakan ekonomi rakyat yang berdasarkan atas asas

kekeluargaan.

2. Kemakmuran suatu Negara dipengaruhi oleh faktor ekonomi.

3. Ekonomi masyarakat yang merata dapat menciptakan suatu kesejahteraan

masyarakat.

D. Perumusan Masalah

Adanya perumusan masalah yang jelas, diperlukan dalam suatu

penelitian agar dapat memberikan kemudahan di dalam pemecahan masalah yang

dihadapi. Berdasarkan pada latar belakang masalah, identifikasi masalah dan

pembatasan masalah tersebut diatas maka dapat disusun atau diajukan perumusan

masalah sebagai berikut:

1. Bagaimana strategi dalam pengembangan usaha simpan pinjam?

2. Apa saja hambatan yang dihadapi di dalam pengembangan usaha simpan

pinjam?

3. Upaya apa saja yang dilakukan oleh Koperasi Unit Desa Mojososngo untuk

mengatasi hambatan-hambatan yang ada?

E. Tujuan Penelitian

Setiap kegiatan atau aktivitas yang terencana tentu memiliki tujuan

termasuk kegiatan penelitian merupakan sasaran dari pemecahan masalah yang

dikaji didalam penelitian. Adapun tujuan yang ingin dicapai dalam penelitian ini

adalah:


commit to user

8

1. Untuk mengetahui strategi yang digunakan dalam pengembangan usaha

simpan pinjam KUD Mojosongo.

2. Untuk mengetahui hambatan apa saja yang dihadapi dal;am pengembangan

usaha simpan pinjam.

3. Untuk mengetahui upaya apa saja yang dilakukan dalam mengatasi hambatan-

hambatan yang ada.

F. Manfaat Penelitian

Manfaat penelitian merupakan kegunaan yang diperoleh dari suatu

penelitian, diharapkan dapat memberikan manfaat baik secara teoritis dalam

rangka menigkatkan pengetahuan dan manfaat praktis dalam rangka memecahkan

masalah tersebut.

1. Manfaat Teoritis

a. Penelitian pada KUD Mojosongo Kabupaten Boyolai diharapkan akan dapat

menambah khasanah ilmu pengetahuan penulis terutama di bidang

perkoperasian.

b. Sebagai acuan dasar bagi peneliti untuk melakukan penelitian yang

selanjutnya.

2. Manfaat Praktis

a. Dapat memberi masukan bagi KUD dalam rangka meningkatkan usaha

simpan pinjam yang ada.

b. Memberikan sumbangan pemikiran bagi KUD sebagai bahan pertimbangan

dalam rangka mengembangkan strategi pengelolaan yang sudah ada

c. Dapat menambah wawasan dan pengetahuan penulis dalam hal simpan

pinjam/ kredit dan sebagai langkah penerapan ilmu pengetahuan yang penulis

terima di bangku kuliah.


commit to user

9

BAB II

LANDASAN TEORI

A. Tinjauan Pustaka

1. Tinjauan KUD Secara Umum

a. Sejarah Berdirinya KUD

Untuk mengatasi kelemahan organisasi dan memajukan manajemen

koperasi, maka sejak tahun 1972 dikembangkan penggabungan koperasi-

koperasi kecil menjadi koperasi-koperasi yang besar. Daerah-daerah di

pedesaan dibagi dalam wilayah-wilayah Unit Desa (WILUD) dan koperasi-

koperasi yang ada dalam wilayah unit desa tersebut digabungkan menjadi

organisasi yang besar dan dinamakan Badan Usaha Unit Desa (BUUD). Pada

akhirnya koperasi-koperasi desa yang tergabung itu dibubarkan, selanjutnya

BUUD menjelma menjadi KUD (Koperasi Unit Desa). Karena secara

ekonomi menjadi besar dan kuat, maka BUUD/KUD itu mampu membiayai

tenaga-tenaga yang cakap seperti manajer, juru buku, juru mesin, juru toko

dan lain-lain. Juga BUUD/KUD itu dipercaya untuk meminjam uang dari bank

dan membeli barang-barang produksi yang lebih modern, sesuai dengan

tuntutan kemajuan zaman (mesin giling padi, traktor, pompa air, mesin

penyemprot hama dan lain-lain).

Ketentuan-ketentuan yang mengatur tentang Wilayah Unit Desa,

BUUD/KUD dituangkan dalam Instruksi Presiden No. 4/1973 dibentuklah

BUUD di daerah-daerah maupun di pedesaan yang wilayah kerjanya

disesuaikan dengan potensi daerah-daerah masing-masing. Kemudian

diperbaharaui menjadi Instruksi Presiden No 2/1978 dengan usaha BUUD

dianggap sudah berjalan dan diarahkan untuk menjadi Koperasi Unit Desa

kemudian secara bertahap dapat dibentuk suatu badan ekonomi yang berbadan

hukum. Dengan dibentuknya Koperasi Unit Desa diharapkan dapat

berkembang terus sehingga nantinya dapat berfungsi menjadi wadah ekonomi

pedesaan seperti yang terdapat dalam Instruksi Presiden No 4 tahun 1984.

9


commit to user

10

b. Potret Koperasi Indonesia

Sampai dengan bulan Nopember 2001, jumlah koperasi di seluruh

Indonesia tercatat sebanyak 103.000 unit lebih, dengan jumlah keanggotaan

ada sebanyak 26.000.000 orang. Jumlah itu jika disbanding dengan jumlah

koperasi per- Desember 1998 mengalami peningkatan sebanyak dua kali lipat.

Jumlah koperasi aktif, juga mengalami perkembangan yang cukup

menggembirakan. Jumlah koperasi aktif per-November 2001, sebanyak 96.180

unit (88,14%). Corak koperasi Indonesia adalah koperasi dengan skala sangat

kecil. Satu catatan yang perlu diingat reformasi yang ditandai dengan

pencabutan Inpres 4/1984 tentang KUD telah melahirkan gairah masyarakat

untuk mengorganisasi kegiatan ekonomi yang melalui koperasi.

Secara historis pengembangan koperasi di Indonesia yang telah

digerakan melalui dukungan kuat program pemerintah yang telah dijalankan

dalam waktu lama, dan tidak mudah ke luar dari kungkungan pengalaman

tersebut. Pergeseran ke arah peran swasta menjadi tantangan baru bagi lahirnya

pesaing-pesaing usaha terutama KUD. Meskipun KUD harus berjuang untuk

menyesuaikan dengan perubahan yang terjadi, namun sumbangan terbesar

KUD adalah keberhasilan peningkatan produksi pertanian terutama pangan,

disamping sumbagan dalam melahirkan kader wirausaha karena telah

menikmati latihan dengan mengurus dan mengelola KUD (revolusi

penggilingan kecil dan wirausahawan pribumi di desa).

Jika melihat posisi koperasi pada hari ini sebenarnya masih cukup

besar harapan kita kepada koperasi. Memasuki tahun 2000 posisi koperasi

Indonesia pada dasarnya justru didominasi oleh koperasi kredit yang

menguasai antara 55-60% dari keseluruhan aset koperasi. Sementara itu dilihat

dari populasi koperasi yang terkait dengan program pemerintah hanya sekitar

25% dari populasi koperasi atau sekitar 35% dari populasi koperasi aktif. Pada

akhir-akhir ini posisi koperasi dalam pasar perkreditan mikro menempati

tempat kedua setelah BRI-unit desa sebesar 46% dari KSP/USP dengan pangsa

sekitar 31%. Dengan demikian walaupun program pemerintah cukup gencar

dan menimbulkan distorsi pada pertumbuhan kemandirian koperasi, tetapi


commit to user

11

hanya menyentuh sebagian dari populasi koperasi yang ada. Sehingga pada

dasarnya masih besar elemen untuk tumbuhnya kemandirian koperasi.

Mengenai jumlah koperasi yag meningkat dua kali lipat dalam kurun

waktu 3 tahun 1998-2001, pada dasarnya tumbuh sebagai tanggapan terhadap

dibukanya secara luas pendirian koperasi dengan pencabutan Inpres 1/1984 dan

lahirnya Inpres 18/1998. Sehingga orang bebas mendirikan koperasi pada basis

pengembangan dan pada saat ini sudah lebih dari 35 basis pengorganisasian

koperasi. Kesulitan pengorganisasian koperasi tidak lagi taat pada penjenisan

koperasi sesuai prinsip dasar pendirian koperasi atau insentif terhadap koperasi.

Keadaan ini menimbulkan kesulitan pada pengembangan aliansi bisnis maupun

pengembangan usaha koperasi kearah penyatuan vertikal maupun horizontal.

Oleh karena itu jenjang pengorganisasian yang lebih tinggi harus mendorong

kembalinya pola spesialisasi koperasi. Di dunia masih tetap mendasarkan tiga

varian jenis koperasi yaitu konsumen, produksi dan kredit serta akhir-akhir ini

berkembang jasa lainnya.

Struktur organisasi koperasi Indonesia mirip organisasi pemerintah /

lembaga kemasyarakatan yang terstruktur dari primer sampai tingkat nasional.

Hal ini menunjukan kurang efektifnya peran organisasi sekunder dalam

membantu koperasi primer, karena jarang menjadi instrument eksploitasi

sumber daya dari daerah pengumpulan. Fenomena ini dimasa datang harus

dirubah karena adanya perubahan orientasi bisnis. Yang berkembang dengan

globalisasi yang mengarah pada ekonomi kapitalis. Untuk mengubah arah ini

hanya mampu dilakukan bila penataan mulai dilektakan pada daerah otonom,

yang harus mendukung kepada potensi ekonomi rakyat.

2. Tinjauan Tentang KUD Mojosongo

a. Gambaran Umum KUD Mojosongo

Koperasi Unit Desa Mojosongo adalah sebuah unit koperasi yang

berkedudukan di Jl.Boyolali-Jatinom Km.4 Boyolali di kecamatan Mojosongo

kabupaten Boyolali. KUD ini sangat terkenal akan produksi susu sapi


commit to user

12

perahnya. Karena KUD ini mampu menghasilkan susu sapi sebanyak 36.000

ton per hari, tapi karena ada bantuan alat dari PT. Frissian Flag maka produksi

susu sapi dapat meningkat menjadi 60.000 ton per hari. Sebab, unit persusuan

dari berbagai wilayah di Boyolali menyetorkan susu ke KUD Mojosongo.

Adanya peningkatan produksi susu sapi perah ini disebabkan karena

pengurus KUD Mojosongo memberikan bantuan kredit / simpan pinjam

kepada anggota atau masyarakat bukan anggota lainnya. Pemberian kredit yang

dilakukan sangat membantu masyarakat ataupun anggota KUD tersebut, karena

masyarakat daerah sekitar sebagian besar bermata pencarian sebagai petani dan

peternak sapi.

Pemberian kredit pada anggota ataupun bukan anggota juga

mempunyai banyak kendala, adapun kendala yang dihadapi adalah pinjaman

yang diberikan tidak digunakan secara optimal sesuai permohonan dalam

peningkatan produktivitas, pengembalian pinjaman tidak menentu atau

melebihi jatuh tempo.

b. Strategi Pengembangan KUD Mojosongo

Strategi yang digunakan KUD Mojosongo pada saat ini dapat dilihat

dari keberhasilan KUD Mojosongo dalam meningkatkan produktivitasnya

dalam bidang pertanian dan produksi susu sapi yang meningkat. Strategi yang

digunakan pada KUD tersebut adalah:

a. Pemberian kredit pada petani untuk meningkatkan produktivitas pertanian

dengan bunga lunak.

b. Penyediaan alat-alat ataupun bahan-bahan pertanian yang cukup dengan

bekerjasama dengan perusahaan-perusahaan besar yang ada di Indonesia,

seperti PT. Frissian Flag Indonesia (FFI), PT. Pupuk Sriwijaya.

c. Peningkatan pelayanan usaha kepada anggota maupun masyarakat daerah

sekitar.


commit to user

13

3. Tinjauan Tentang Strategi Pengembangan Usaha

a. Pengertian strategi

Kata strategi berasal dari bahasa Yunani, yaitu dari kata strategia

(statos = militer; dan ag = memimpin), yang artinya seni atau ilmu untuk

menjadi jenderal.

Menurut Lawrence R. Jauch dan William F. Glueck (1997:12),Strategi adalah rencana yang disatukan, menyeluruh dan terpadu yangmengaitkan keunggulan strategi perusahaan dengan tantangan lingkungan danyang dirancang untuk memastikan bahwa tujuan utama perusahaan dapatdicapai melalui pelaksanaan yang tepat oleh perusahaan.

Sedangkan Robert R. Grant (1992:2) menyatakan bahwa: Strategi

merupakan suatu tema yang memberikan satu kesatuan arah bagi pengambilan

keputusan individual baik dalam organisasi maupun secara pribadi

Dari pengertian-pengertian diatas dapat disimpulkan bahwa strategi

adalah suatu rencana yang disatukan, menyeluruh dan terpadu yang

memberikan kesatuan arah bagi pengambilan keputusan individual baik dalam

organisasi maupun secara pribadi untuk memastikan bahwa tujuan utama

perusahaan dapat dicapai melalui pelaksanaan yang tepat oleh perusahaan.

Dermawan Wibisono (2006:50) berpendapat bahwa pentingnya suatu

perusahaan memiliki strategi adalah:

1) Strategi perusahaan melibatkan semua pihak dalam organisasi, yangmencakup seluruh area dan fungsi bisnis.

2) Strategi perusahaan berkonsentrasi pada kelangsungan hidup bisnisperusahaan, sebagai tujuan minimal, dan pada penciptaan nilai tambah,sebagai tujuan maksimal.

3) Strategi perusahaan meliputi seluruh jangkauan dan kedalaman aktivitasorganisasi.

4) Strategi perusahaan mengarahkan perubahan dan mencakup hubunganantara perusahaan dan lingkungannya.

5) Strategi perusahaan merupakan pusat pengembangan keunggulankompetitif perusahaan yang berkelanjutan.

6) Pengembangan strategi perusahaan merupakan hal yang sangat krusial danmemicu penjualan, keuntungan, pangsa pasar dan nilai saham.


commit to user

14

Saat-saat ini strategi banyak dipraktekan di dalam industri karena

membuat tugas para eksekutif puncak menjadi lebih efektif dan kurang

beresiko. Manfaat strategi perusahaan tidak hanya dirasakan oleh eksekutif

puncak saja tetapi juga bermanfaat bagi semua karyawan untuk mengetahui apa

yang diharapkan dari pada karyawan yang ada dan kemana arah tujuan suatu

perusahaan / organisasi, dapat mengurangi konflik yang timbul karena strategi

yang efektif mengarahkan kepada karyawan untuk mengikutinya, memberikan

semangat kepada para karyawan dalam mencapai tujuan serta menjamin

adanya dasar pengendalian manajemen dan evaluasi. Strategi suatu perusahaan

atau organisasi mempunyai beberapa fungsi yaitu:

1) Strategi berfungsi sebagai alat pendukung pengambilan keputusan.

Strategi sebagai alat pendukung keputusan maksudnya bahwa strategi

dapat menuntun orang orang di dalam organisasi untuk mengambil alternatif

yang tepat di dalam suatu persoalan. Strategi juga dapat dijadikan pedoman

untuk mengambil keputusan pada suatu organisasi atau badan usaha.

2) Strategi berfungsi sebagai alat koordinasi.

Strategi sebagai alat pendukung pengambilan keputusan maksudnya

bahwa strategi dapat menuntun orang-orang di dalam organisasi untuk

mengambi alternatif yang tepat di dalam suatu persoalan. Strategi juga dapat

dijadikan pedoman untuk mengambil keputusan pada suatu organisasi atau

badan usaha.

3) Strategi berfungsi sebagai alat untuk mewujudkan visi.

Strategi berfungsi sebagai alat untuk mewujudkan visi maksudnya

bahwa konsep strategi merupakan pola tindakan untuk mengarahkan dan

mengerahkan seluruh sumber daya yang dimiliki oleh organisasi dalam

rangka mewujudkan visi. Strategi merupakan usaha yang harus dilakukan

organisasu untuk memujudkan visi sehingga dapat dikatakan bahwa strategi

merupakan target suatu organisasi.


commit to user

15

b. Strategi Pegembangan Usaha Koperasi

Strategi pengembangan unit usaha yang ada pada koperasi suatu cara

bagi tiap unit usaha koperasi agar tujuan utama dari koperasi untuk

mensejahterakan anggotanya dapat tercapai. Dengan adanya pengembangan

unit usaha ini diharapkan dapat membangun kemampuan koperasi di dalam

masyarakat.

Menurut teori Abdul Salam (http//:smecda.com, 9 Februari 2008)

strategi menuju perkembangan unit usaha koperasi diperlukan langkah-

langkah sebagai berikut:

1) Program penyehatan industri unit usaha koperasi.

Adanya program penyehatan industri ini adalah dimulai denganpeningkatan kondisi keuangan koperasi untuk dapat memperkuatpermodalan koperasi terutama untuk unit simpan pinjam. Dalam programini, tentu ada unit usaha koperasi yang tidak mungkin lagi untukdisehatkan sehingga diperlukan adanya ketegasan untuk melikuidasi unitusaha tersebut.

2) Penyempurnaan sistem pengaturan dan pengawasan unit usaha koperasi.

Penyempurnaan sistem pengaturan dan pengawasan diarahkanuntuk dapat mengurangi tingkat resiko yang mendasar pada pelaksanaanoperasional unit koperasi. Hal ini dapat dilakukan dengan menyempurnaanbeberapa ketentuan mengenai penilaian tingkat kesehatan koperasi,meningkatkan efektifitas dalam mematuhi peraturan yang berlaku danseleksi anggota yang baru.

3) Dukungan Infrastruktur

Dukungan infrastruktur yang baik akan dapat mengembangkansuatu unit usaha agar dapat lebih maju dan dapat mengikuti perkembanganjaman. Dukungan infrastruktur ini berupa penguatan kapasitas koperasiantara lain:

a) TrainingTraining merupakan salah satu cara penguatan kapasitas

koperasi melalui sistem pelatihan yang baik bagi para pengurus danpengawas koperasi. Hal ini merupakan upaya koperasi untukmeningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia (SDM) di koperasisecara sistematis dan berkelanjutan. Dengan mengembangkan sistem


commit to user

16

training ini dapat memperkuat aspek kemampuan Sumber DayaManusia (SDM) koperasi.

b) Teknologi Informasi

Adanya teknologi informasi ini adalah untuk memperkuatsistem operasional koperasi terutama unit simpan pinjamnya sehinggadiperlukan adanya pengimplementasian teknologi informasi yangmemadai dalam operasionalnya. Selain itu adanya prasarana teknologiinformasi tersebut dapat digunakan untuk mendukung pengambilankebijakan secara tepat waktu.

c) Peningkatan kerjasama koperasi dengan bank umum / lembagakeuangan lain (Lingkage Program)

Linkage Program ini merupakan suatu bentuk kerjasama yangsaling menguntungkan antara bank umum / lembaga keuangan laindengan koperasi terutama unit simpan pinjam untuk meningkatkanjangkauan dalam penyaluran kredit kepada anggota dan masyarakatsekitar daerah kerja yang bukan anggota koperasi.

4. Tinjauan Tentang Simpan Pinjam

a. Pengertian Simpan Pinjam

Pengertian simpan pinjam adalah suatu kegiatan menaruh di tempat

yang aman supaya jangan rusak, hilang dan sebagainya. Sedangkan untuk

produk atau hasil dari kegiatan simpan adalah simpanan. Definisi simpanan

dalam pasal 1 Undang-Undang Nomor 10 tahun 1998 tentang perubahan

Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 tentang perbankan disebutkan bahwa

Simpanan adalah dana yang dipercayakan masyarakat kepada bank

berdasarkan perjanjian penyimpanan dana dalam bentuk giro, deposito,

sertifikat deposito, tabungan dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan

dengan itu.

Simpanan menurut ketentuan peraturan pemerintah RepublikIndonesia Nomor 9 tahun 1995 tentang pelaksanaan kegiatan usaha simpanpinjam oleh koperasi pasal 1 ayat (4) yaitu simpanan adalah dana yangdipercayakan oleh anggota, calon anggota, koperasi-koperasi lain dan atauanggotanya kepada koperasi dalam bentuk tabungan dan simpanan koperasiberjangka.


commit to user

17

Dari definisi-definisi tersebut dapat disimpulkan bahwa simpanan

adalah dana yang dipercayakan oleh anggota calon anggota, koperas-koperasi

lain atau anggotanya kepada koperasi berdasarkan perjanjian penyimpanan

dalam bentuk tabungan dan simpanan koperasi berjangka.

Simpanan dalam koperasi Indonesia terdiri atas dua jenis simpanan

utama yaitu simpanan pokok dan simpanan wajib serta simpanan sukarela.

Simpanan pokok dan wajib merupakan salah satu sumber modal koperasi,

msing-masing jenis simpanan utama tersebut dalam penjelasan atas undang-

undang Nomor 25 tahun 1992 pasal 41 tentang perkoperasian, diberikan defisi-

defisi sebagai berikut:

1). Simpanan pokok

Simpanan pokok adalah sejumlah uang yang sama banyaknya

yang wajib dibayarkan oleh anggota kepada koperasi pada saat masuk

menjadi anggota.

2). Simpanan wajib

Simpanan wajib adalah sejumlah nilai uang tertentu yang

diwajibkan kepada anggota untuk membayar dalam waktu dan kesempatan

tertentu (umumnya secara bulanan).

3). Simpanan sukarela

Simpanan sukarela adalah simpanan yang dibayarkan atas dasar

sukarela, tanpa ada paksaan dari pihak manapun. Simpanan ini berfungsi

untuk menambah modal koperasi.

b. Produk Simpanan Koperasi

Koperasi yang mempunyai usaha simpan pinjam termasuk badan usaha

yang beroperasi di bidang keuangan, oleh karena itu produk yang dihasilkan

berupa simpanan dan pinjaman (kredit). Menurut ketentuan peraturan

pemerintah Republik Indonesia Nomor 9 tahun 1995 Tentang pelaksanaan

kegiatan usaha simpan pinjam oleh koperasi pasal 1 ayat (4), selain simpanan

utama ada juga simpanan sukarela yang bentuknya ada dua yaitu tabungan dan


commit to user

18

simpanan koperasi berjangka. Berikut ini definisi dari produk simpanan sukarela

yaitu:

1) Simpanan berjangka

Simpanan berjangka adalah simpanan di koperasi yang

penyetorannya dilakukan sekali dan penarikannya hanya dapat dilakukan

pada waktu tertentu menurut perjanjian antara penyimpan dengan koperasi

yang bersangkutan.

2) Tabungan koperasi

Tabungan koperasi adalah simpanan di koperasi yang

penyetorannya dilakukan berangsur-angsur dan penarikannya hanya dapat

dilakukan menurut syarat tertentu yang disepakati antara penabung dengan

koperasi yang bersangkutan dengan menggunakan buku tabungan koperasi.

c. Pengertian Pinjam / Kredit

Istilah kredit berasal dari bahasa Yunani, yaitu credere yang berarti

kepercayaan (truth atau paith). Oleh karena itu dasar dari kredit ialah

kepercayaan. Menurut Ruddy Tri Santoso (1995:9) Kredit dalam arti ekonomi

berupa penundaan pembayaran prestasi dalam bentuk barang, uang, maupun

jasa lain .

Menurut undang-undang pokok perbankan nomor 10 tahun 1998

sebagaimana yang dikutip oleh Kasmir(2004:92), Kredit adalah : Penyediaan

uang atau tagihan-tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan

persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antar bank dengan pihak lain

yang mewajibkan pihak peminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu

tertentu dengan pemberian bunga.

Dari definisi-definisi tersebut dapat disimpulkan bahwa kredit koprasi

merupakan salah satu kegiatan- kegiatan koprasi dalam mengalokasikan dana

yang demiliki untuk memperoleh penghasilan kredit.


commit to user

19

d. Unsur-unsur pinjaman/kredit.

Berdasarkan pada pengertian diatas maka unsur-unsur kredit adalah :

1) Kepercayaan

Kepercayaan yaitu keyakinan dari si pemberi kredit bahwa prestasi

yang diberikan baik dalam bentuk uang, barang atau jasa akan benar-benar

diterimanya kembali dalam jangka waktu tertentu di masa yang akan datang.

2) Waktu

Waktu adalah suatu masa yang memisahkan antar pemberi prestasi

dengan kontrak prestasi dengan kontrak prestasi yang akan diterima pada

masa yang akan datang.

3) Degree of Risk

Merupakan suatu tingkat resiko yang akan dihadapi sebagai

akibat dari adanya jangka waktu yang memisahkan antar pemberi prestasi

dengan kontrak prestasi yang akan diterima dikemudian hari.

4) Prestasi

Prestasi atau obyek kredit itu tidak saja diberikan dalam bentuk

uang tetapi juga dalam bentuk barang atau jasa.

e. Tujuan dan Fungsi Pinjaman/Kredit

Tujuan merupakan peryataan kondisi yang tidak dapat pada masa

sekarang tetapi dimaksud untuk dicapai pada masa yang akan datang melalui

kegiatan-kegiatan. Pemberian kredit oleh bank pada umumnya mempunyai

tujuan sebagai berikut :

1). Mendapatkan/Mencari Keuntungan

Keuntungan yang diperoleh bank dalam pemberian kredit adalah

berupa balas jasa yaitu pemberian bunga atau bagi hasil dan biaya-biaya

administrasi yang dikenakan sehubungan dengan kegiatan pemberian

kredit kepda nasabah tersebut.


commit to user

20

2). Membantu Kelancaran Usaha Nasabah/Debitur

Dengan adanya pemberian kredit ini akan dapat membantu usaha

nasabah yang memerlukan dana baik itu dana investasi maupun dana untuk

modal kerja yang berguna untuk mengembangkan usaha mereka.

3). Memperlancar Pembangunan

Pemberian kredit merupakan salah satu usaha untuk memperlancar

pembangunan karena semakin banyak kredit yang disalurkan oleh

perbankan dalam kehidupan perekonomian dan perdagangan juga

mempunyai fungsi sebagai berikut :

1. Kredit pada hakikatnya dapat meningkatkan daya guna uang

Maksud dari meningkatkan daya guna uang adalah bahwa

uang yang disimpan saja tidak akan menghasilkan sesuatu yang berguna

sebaliknya apabila uang yang diberikan dalam bentuk kredit maka akan

berguna untuk menghasilkan barang atau jasa oleh si penerima kredit.

2. Kredit dalam meningkatkan peredaran dan lalu lintas uang.

Bahwa kredit uang yang disalurkan akan dapat meningkatkan

peredaran uang kartal apabila kredit ditarik secara tunai dan peredaran

uang giral apabila kredit yang ditarik melalui rekening giro.

3. Kredit dapat pula meningkatkan daya guna dan peredaran uang.

Kredit yang diberikan dapat digunakan oleh dibitur untuk

mengolah barang yang tidak berguna menjadi bermanfaat. Selain itu,

dengan adaya kredit akan memperlancar arus barang dari wilayah satu

ke wilayah lainya.

4. Kredit sebagai salah satu alat menjaga stabilitas ekonomi.

Dengan adanya kredit yang diberikan akan dapat menambah

jumlah barang yang diperlukan oleh masarakat, serta membantu dalam

mengekspor barang ke luar negeri sehingga meningkatkan devisa

negara.


commit to user

21

5. Kredit dapat meningkatkan kegairahan berwirausaha.

Pemberian kredit yang diberikan akan dapat mengatasi

kekurangan maupun para pengusaha di bidang permodalan, sehingga

para pengusaha akan meningkatkan usahanya.

6. Kredit dapat meningkatkan pemerataan pendapat

Semakin banyak kredit yang disalurkan maka akan semakin

baik, terutama dalam meningkatkan pendapatan. Hal ini dapat terlihat

dengan adanya peningkatan usaha dan proyek-proyek baru yang

membutuhkan tenaga kerja yang banyak sehingga mengurangi

pengangguran. Dengan tertampungnya tenaga-tenaga kerja tersebut,

maka pemerataan akan meningkat.

7. Kredit sebagai alat untuk meningkatkan hubungan internasional

Kredit yang diberikan kepada Negara-negara berkembang

yang berguna untuk membangun negaranya akan dapat mempererat

hubungan ekonomi dan Negara yang bersangkutan tetapi akan

meningkatkan hubungan internasional.

F. Produk Pinjaman Koprasi

Unit simpan pinjam pada koprasi mengeluarkan produk yang berupa

pinjaman yang ditawarkan kepada anggota maupun selain anggota berupa

pinjaman atau kredit. Menurut tujuan kredit atau sifat penggunaanya,

pinjaman/kredit pada koprasi dapat dibedakan ke dalam dua jenis, yaitu :

1. Pinjaman Konsumtif

Pinjaman konsumtif yaitu pinjaman yang digunakan untuk memenuhi

kebutuhan konsumsi, yang akan habis digunakan untuk memenuhi

kebutuhan konsumsi secara pribadi.

2. Pinjaman Produktif

Pinjaman produktif yaitu pinjaman yang diberikan dengan tujuan

untuk memperlancar jalanya proses produksi agar terjadi peningkatan usaha

atau produksi atau investasi.


commit to user

22

Dalam kegiatan peminjaman pada usaha simpan pinjam

mengutamakan pemberian pinjaman/kredit kepada para anggotanya dengan

bunga yang relatif murah. Besarnya pinjaman biasanya dibatasi sampai

jumlah tertentu untuk mengurangi adanya resiko timbulnya kredit macet.

Jika memang para anggota tidak membutuhkan lagi dan dana masih lebih,

maka tidak menutup kemungkinan usaha simpan pinjam pada koperasi

memberikan. Pinjaman kepada buku anggota koprasi atau masarakat sekitar

daerah kerja.

5. Tinjauan Tentang Koperasi

a. Pengertian Koperasi Indonesia

Kata koperasi Berasal dari bahasa latin coopere, yang dalam bahasa

inggris disebut cooperation. Co berarti bersama operation berarti berkerja, jadi

cooperation berarti berkerjasama. Dalam hal ini, kerja sama tersebut dilakukan

oleh orang-orang yang mempunyai kepentingan atau tujuan yang sama

Definisi koperasi menurut Chaniago yang dikutip dari Arifin Sitio dan

Halomoan Tamba ( 2001:17) bahwa Koperasi sebagai suatu perkumpulan

yang beranggotakan orang-orang atau badan hukum, yang memberikan

kebebasan kepada para anggota untuk masuk dan keluar, dengan berkerja sama

secara kekeluargaan menjalankan usaha untuk mempertinggi kesejahteraan

jasmani untuk para anggota.

Pengertian koperasi menurut Undang-Undang Nomor 25 Tahun 1992

tentang perkoprasian : adalah badan usaha yang beranggotakan orang-seorang

atau badan hukum koperasi, dengan melandaskan kegiatannya berdasarkan

prinsip koperasi sekaligus sebagai gerakan ekonomi rakyat, yang berdasarkan

atas kekeluargaan.

Dari definisi-definisi diatas dapat disimpulkan bahwa pengertian

koperasi adalah suatu perkumpulan yang beranggotakan orang-orang atau

badan hukum koperasi, dengan melandaskan kegiatannya berdasrkan prinsip


commit to user

23

koperasi skaligus sebagai gerakan ekonomi rakyat, yang berdasarkan atas asas

kekeluargaan.

b. Landasan Koperasi Indonesia

Landasan yang berlaku bagi koperasi menurut undang-undang Nomor

25 Tahun 1992 Pasal 2 Tentang perkoperasian dikatakan bahwa, Koperasi

berdasarkan Pancasila dan Undang-undang Dasar 1945 serta berdasar atas asas

kekeluargaan. Selain Pancasila dan Undang-undang Nomor 25 Tahun 1992

juga menyebutkan Undang-undang Dasar 1945 sebagai landasan koperasi. Hal

ini, ditegaskan pada batang tubuh Undang-undang Dasar 1945 pasal 33 ayat (1)

yang berbunyi, Perekonomian disusun sebagai usaha bersama berdasar atas

asas kekeluargaan.

Di dalam masing-masing sila pancasila mempunyai kaitan tersendiri

dengan koperasi, selain pancasila, Undang-undang Nomor 25 Tahun 1992 juga

menyebut Undang-undang Dasar 1945 sebagai landasan koperasi. Hal ini,

ditegaskan dalam batang tubuh pasal 33 ayat (1) yang berbunyi,Perkonomian

disusun sebagai usaha bersama berdasarkan atas asas kekeluargaan.

c. Asas koperasi Indonesia

Asas koperasi yang ada di Indonesia adalah sesuai dengan pasal 2

Undang-undang Nomor 25 yaitu berdasarkan asas kekeluargaan. Asas ini

sesuai dengan jiwa dan kepribadian bangsa Indonesia, koperasi suatu usaha

bersama harus mencerminkan ketentuan-ketentuan sebagaimana dalam

kehidupan keluarga yakni bahwa segala yaitu sesuatu yang dikerjakan secara

bersama-sama ditujukan untuk kepentingan bersama seluruh anggota keluarga.

Asas kekelurgaan yang ada pada koperasi merupakan pencerminan

terhadap adanya kesadaran dari dalam hati nurani manusia untuk melakukan

kerjasama di dalam satu badan usaha yaitu koperasi. Kerjasama yang dilakukan

oleh semua anggota koperasi berada di bawah pimpinan pengurus serta

penilikan/pengawasan dari anggota atas dasar keadilan dan kebenaran serta

keberanian berkorban bagi kepentingan bersama.


commit to user

24

d. Tujuan Koperasi Indonesia

Dalam bab II Pasal 3 Undang-undang Nomor Tahun 1992 dikatakan

bahwa,Koperasi bertujuan memajukan kesejahteraan anggota pada khususnya

dan masyarakat pada umumnya serta membangun tatanan perekonomian

nasional berlandaskan Pancasila dan Undang-undang Dasar 1945.

Dari bunyi pasal 3 di atas jelas dikatakan. Bahwa koperasi hendak

memajukan kesejahteraan anggota terlebih dahulu dan untuk masyarakat

sekitarnya nanti apabila koperasi mempunyai kelebihan kemampuan, maka

usaha tersebut akan diperluas ke masyarakat di sekitar daerah kerja koperasi.

Sehingga mengandung arti bahwa, Meningkatkan anggota adalah yang

menjadi program utama koperasi melalui pelayanan jasa baru kemudian

masyarakat di sekitar daerah kerja koperasi apabila tujuan utama koperasi

sudah tercapai serta koperasi ikut berperan serta dalam membangun tatanan

perekonomian nasional.

e. Prinsip Koperasi Indonesia

prinsip-prinsip koperasi memberikan acuan yang mendasari setiap

gerak langkah usaha koperasi sebagai salah satu organisasi ekonomi yang ada

di masyarakat. Dengan adanya prinsip koperasi, maka menjadi watak koperasi

sebagai suatu badan usaha berbeda dengan badan usaha lainnya.

Prinsip-prinsip koperasi menurut Undang-undang Nomor 25 Tahun

1992 pasal 5 (2002:3) menyebutkan bahwa:

1) Koperasi melaksanakan prinsip koperasi sebagai berikut:

(a) Keanggotaan besifat sukarela dan terbuka.

(b) Pengelolaan dilakukan secara demokratis.

(c) Pembagian sisa hasil usaha dilakukan secara adil sesuai dengan besar

jasa usaha masing-masing anggota.

(d) Pemberian balas jasa yang terbatas terhadap modal.

(e) Kemandirian.


commit to user

25

2) Dalam mengembangkan koperasi, maka koperasi melaksanakan pula

prinsip koperasi sebagai berikut:

(a) Pendidikan perkoperasian.

(b) Kerjasama antar koperasi

Berikut ini uraian mengenai prinsip-prinsip koperasi yang terdapat

dalam Undang-undang Nomor 25 Tahun 1992:

1) Keanggotaan bersifat sukarela dan terbuka.

Keanggotaan bersifat sukarela mengandung pengertian bahwa,

seseorang tidak boleh dipaksa untuk menjadi anggota koperasi, namun

harus berdasarkan atas kesadaran sendiri. Setiap orang yang akan menjadi

anggota harus menyadari bahwa, koperasi dapat meningkatkan

kesejahteraan sosial ekonominya.

Sedang sifat keterbukaan mengandung makna bahwa, di dalam

keanggotaan koperasi tidak dilakukan pembatasan atau diskriminasi dalam

bentuk apapun. Keanggotaan koperasi terbuka bagi siapapun yang

memenuhi syarat-syarat keanggotaan atas dasar persamaan kepentingan

ekonominya atau karena kepentingan ekonominya dapat dilayani oleh

koperasi.

2) Pengelolaan dilakukan secara demokratis.

Prinsip pengelolaan secara demokratis didasarkan pada kesamaan

hak suara bagi setiap anggota dalam pengelolaan koperasi. Pemilihan para

pengelola koperasi berasal dari anggota koperasi itu sendiri. Pada saat

rapat anggota, setiap anggota yang hadir mempunyai hak suara yang sama

dalam pemilihan pengurus dan pengawas, jadi setiap anggota mempunyai

hak yang sama untuk memilih dan dipilih menjadi anggota.

3) Pembagian sisa hasil usaha dilakukan secara adil sebanding dengan

besarnya jasa usaha masing-masing anggota.

Setiap anggota yang memberikan partisipasi aktif dalam usaha

koperasi akan dapat bagian sisa hasil usaha yang lebih besar daripada


commit to user

26

anggota yang pasif. Selain itu, anggota yang menggunakan jasa koperasi,

dan nilai jasa yang diperoleh dari anggota tersebut akan diperhitungkan

pada saat pembagian sisa hasil usaha. Transaksi antara anggota dan

koperasi inilah yang dimaksud dengan jasa usaha.

4) Pemberian balas jasa yang terbatas terhadap modal.

Modal dalam koperasi pada dasarnya digunakan untuk melayani

anggota dan masyarakat di sekitar daerah kerjanya, dengan mengutamakan

pada layanan bagi anggota. Dari layanan yang diberikan tersebut

diharapkan koperasi mendapatkan nilai lebih dari selisih antara biaya

pelayanan dan pendapatan. Karena itu, balas jasa terhadap modal yang

diberikan kepada para anggota ataupun sebaliknya juga terbatas, tidak

didasarkan semata-mata atas besarnya modal yang diberikan. Yang

dimaksud dengan terbatas adalah pemberian balas jasa atas modal yang

ditanamkan pada koperasi akan disesuaikan dengan kemampuan yang

dimiliki koperasi.

5) Kemandirian

Kemandirian pada koperasi dimaksudkan bahwa koperasi harus

mampu berdiri sendiri dalam hal pengambilan keputusan uasaha dan

organisasi. Dalam kemandirian terkandung pula pengertian kebebasan

yang bertanggung jawab, otonomi, swadaya, dan keberanian

mempertanggungjawabkan segala tindakan/ perbuatan sendiri dalam

pengelolaan usaha dan organisasi. Apabila setiap anggota konsekuen

dengan keanggotaannya dalam arti melakukan segala aktivitas ekonominya

melalui koperasi dan koperasi mampu menyediakannya, maka prinsip

kemadirian telah tercapai.

6) Pendidikan Perkoperasian.

Keberhasilan koperasi sangat erat hubungannya dengan partisipasi

aktif dari para anggotanya. Agar anggota berkualitas baik, berkemampuan

tinggi dan berwawasan luas, maka pendidikan adalah mutlak. Pendidikan


commit to user

27

perkoperasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dalam

mewujudkan kehidupan berkoperasi, agar berkembang menjadi baik dan

maju.

7) Kerjasama antar koperasi

Kerjasama antar koperasi dimaksudkan untuk saling memanfaatkan

kelebihan dan menghilangkan kelemahan masing-masing koperasi,

sehingga hasil akhir dapat dicapai secara optimal. Tentunya dengan adanya

kerjasama antar koperasi terdapat banyak keuntungan atau keunggulan

yang akan diperoleh apabila kerjasama antar koperasi ini berjalan dengan

baik, misalnya kerjasama dalam promosi hasil-hasil produksi anggota

koperasi, kerjasama dalam penetrasi pasar, kerjasama dalam tukar-

menukar informasi bisnis dan sebagainya.

f. Fungsi dan Peran Koperasi Indonesia

Suatu badan usaha yang tumbuh dan berkembang di masyarakat

masing-masing mempunyai fungsi dan peran tersendiri begitu juga untuk

koperasi. Di dalam Bab III bagian pertama pasala 4 Undang-undang Nomor 25

Tahun 1992 disebutkan mengenai fungsi dan peran koperasi. Fungsi dan peran

koperasi adalah sebagai berikut:

1) Membangun dan mengembangkan potensi dan kemampuan ekonomi

anggota pada khususnya dan masyarakat pada umumnya untuk

meningkatkan kesejahteraan ekonomi dan sosial.

2) Berperan secara aktif dalam upaya mempertinggi kualitas kehidupan

manusia dan masyarakat.

3) Memperkokoh perekonomian rakyat sebagai dasar kekuatan dan ketahanan

perekonomian nasional dengan koperasi sebagai sokogurunya.

4) Berusaha untuk mewujudkan dan mengembangkan perekonomian nasional

yang merupakan usaha bersama berdasarkan atas asas kekeluargaan dan

demokrasi ekonomi.


commit to user

28

g. Jenis Koperasi Indonesia

Sesuai ketentuan yang terdapat dalam pasal 16 Undang-undang

Nomor 25 tahun 1992 beserta penjelasannya dinyatakan bahwa,Jenis koperasi

didasarkan pada kesamaan kegiatan dan kepentingan ekonomi anggotanya.

Dasar untuk menentukan jenis koperasi adalah kesamaan aktivitas, kepentingan

dan kebutuhan ekonomi anggotanya.

Penjenisan koperasi menurut Ruddy Tri Santoso 91995:25) dapat

ditinjau dari sudut pendekatan sebagai berikut:

1) Berdasarkan kebutuhan dan efisiensi dalam ekonomi sesuai dengan

timbulnya gerakan koperasi:

a. Koperasi Konsumsi

Koperasi konsumsi dalam kegiatan usahanya adalah untuk

menyediakan kebutuhan akan barang-barang pokok sehari-hari seperti;

sandang, pangan, dan kebutuhan yang berbentuk barang lainnya.

b. Koperasi Kredit

Koperasi kredit atau yang lebih dikenal dengan koperasi simpan

pinjam merupakan suatu koperasi yang melakukan usaha penyimpanan

dan peminjaman sejumlah uang utuk keperluan para anggotanya dan

biasanya biaya yang dikenakan lebih murah bila dibandingkan dengan

lembaga keuangan lainnya.

c. Koperasi Produksi

Koperasi produk adalah kopersi yang mengutamakan para

anggotanya untuk menghasilkan barang maupun jasa. Produksi yang

dilakukan oleh para anggotanya dapat dilakukan dalam berbagai bidang

pertanian, industri dan jasa.

d. Koperasi Jasa

Koperasi jasa adalah koperasi yang berusaha di bidang penyediaan

jasa tertentu bagi para anggota atau masyarakat umum. Contohnya adalah


commit to user

29

koperasi angkutan, koperasi perencanaan dan kontruksi bangunan,

koperasi perumahan nasional dan sebagainya.

e. Koperasi Serba Usaha/Koperasi Unit Desa (KUD)

Koperasi serba usaha atau yang lebih dikenal dengan koperasi unit

desa merupakan koperasi yang didirikan dalam rangka meningkatkan

produksi dan kehidupan masyarakat di daerah pedesaan. Koperasi serba

usaha mempunyai beberapa bidang kegiatan agar dapat memenuhi

kebutuhan para anggotanya dan masyarakat di sekitar daerah kerja.

Usaha-usaha yang di tekuni antara lain; penyediaan kredit; penyediaan

sarana pertanian atau industri; penyediaan kelistrikan dan sebagainya.

2) Berdasar jenjang hierarki organisasinya.

a. Koperasi Primer

Koperasi primer merupakan koperasi yang anggotanya adalah

orang-orang yang memiliki kesamaan kepentingan ekonomi dan

melakukan kegiatan usaha langsung untuk melayanipara anggotanya.

Contoh adalah Koperasi Unit Desa (KUD).

b. Koperasi sekunder

Koperasi sekunder adalah koperasi yang beranggotakan badan-

badan hukum koperasi karena kesamaan kepentingan ekonomi, sehingga

mereka bergabung untuk tujuan efisiensi dan kelayakan ekonomis dalam

rangka melayani para anggotanya. Contohnya adalah Koperasi pusat,

induk KUD, Koperasi gabungan.

3) Berdasarkan karakteristik usahanya.

a. Koperasi Tunggal Usaha (single purpose cooperative).

Koperasi tunggal usaha adalah koperasi yang hanya menekuni

satu bidang usaha. Contohnya adalah koperasi kredit, koperasi konsumsi,

koperasi produksi dan lain sebagainya.


commit to user

30

b. Koperasi Multi Usaha (Multi purpose cooperative / serba usaha.)

Koperasi multi usaha merupakan salah satu jenis koperasi yang

menyelenggarakan lebih dari satu macam usaha atau lebih dari satu

kepentingan ekonomi para anggotanya. Contohnya adalah koperasi serba

usaha atau Koperasi Unit Desa (KUD).

B. Kerangka Pemikiran

Kerangka berfikir merupakan alur berfikir yang digunakan dalam

penelitian ini, yang digambarkan secara menyeluruh dan sistematis setelah

mempunyai teori yang mendukung penelitian ini, maka dapat dibuat kerangka

berfikir sebagai berikut:

Koperasi unit desa Mojosongo Kabupaten Boyolali merupakan salah satu

jenis koperasi yang mempunyai empat macam unit usaha, yaitu bidang usaha

pelayanan jasa, bidang usaha pengolahan susu sapi, bidang usaha simpan pinjam

dan bidang usaha pertokoan (waserda).

Dalam penelitian ini, penulis menfokuskan untuk meneliti mengenai usaha

simpan pinjam yang ada di KUD tersebut. Kegiatan pokok dari usaha simpan

pinjam ini adalah menghimpun dana dari anggota yang berupa simpanan dan

tabungan kemudian menyalurkannya kembali kepada anggota dan masyarakat

sekitar daerah kerja dalam bentuk pinjaman atau kredit. Akan tetapi KUD

Mojosongo untuk dapat mengembangkan unit usaha simpan pinjam agar menjadi

lebih baik sehingga tujuan dari koperasi untuk dapat tercapai. Guna

merelasasikannya diperlukan serangkaian aktivitas yang harus ditempuh oleh

KUD tersebut. Dalam artian selama unit simpan pinjam pada KUD beroprsi maka

strategi-strategi tersebut diimplementasikan ke dalam berbagai aktivitas.

Strategi-strategi yang KUD gunakan untuk dapat mengembangkan usaha

simpan pinjam ada tiga macam yaitu program penyehatan industri unit usaha

koperasi, penyempurnaan sistem pengaturan dan pengawasan unit usaha koperasi

dan dukungan infrastuktur strategi yang pertama yaitu program penyehatan usaha

unit koperasi merupakan langkah yang diambil koperasi dalam peningkatan


commit to user

31

kondisi keuangan koperasi untuk dapat memperkuat permodalan dan manajemen

koperasi. Untuk strategi yang kedua yaitu penyempurnaan sistem pengaturan dan

pengawasan unit usaha koperasi adalah strategi yang berupa penyempurnaan

beberapa ketentuan mengenai penilaian tingkat kesehatan koperasi, meningkatkan

efetivitas dalam mematuhi peraturan yang berlaku dan seleksi anggota yang baru.

Sedang untuk strategi yang ketiga adalah dukungan infrastuktur yang meliputi

program traning, teknologi informasi dan linkage program. Dalam melaksanakan

strategi-strategi tersebut ada kendala-kendala yang harus dihadapi oleh KUD

Mojosongo Boyolali sehingga diperlukan cara untuk dapat mengatasi kendala

yang dapat menghambat strategi pengembangan yang telah dilaksanakan KUD.


commit to user

32

Alur pemikiran peneliti dalam penelitian ini dapat digambarkan sebagai

berikut:

Program Pelaksanaan dan Evaluasi

Gambar 1. Kerangka Pemikiran Penelitian

Sumber : Teori Abdul Salam (http//:smecda.com, 9 Februari 2008)

KUDMojosongo

B.UsahaPelayanan

Jasa

B.UsahaSimpanPinjam

B.UsahaPengolahanSusu sapi

B.UsahaPertokoan

StrategiPengembangan

DukunganInfrastuktur

Penyempurnaan sistemPengaturan dan

Pengawasan UnitUsaha Koperasi

Program PenyehatanIndustri Unit Usaha

Koperasi


commit to user

33

BAB III

METODOLOGI

Metodologi penelitian merupakan suatu rangkaian prosedur untuk

menentukan, mengembangkan dan melakukan verifikasi kebenaran pengetahuan

dengan menggunakan metode metode ilmiah. Metodologi dalam penelitian ini

meliputi: tempat dan waktu penelitian; bentuk dan strategi penelitian; sumber

data; teknik sampling; teknik pengumpilan data;validitas data; analisis data; dan

prosedur penelitian. Penjelasan masing masing bagian adalah sebagai berikut:

A. Tempat dan Waktu Penelitian

1. Tempat Penelitian

Dalam melaksanakan penelitian ini penulis mengambil lokasi penelitian

di KUD Mojosongo Kecamatan Mojosongo Kabupaten Boyolali, dengan

pertimbangan sebagai berikut:

1. Tersedianya data-data yang berhubungan dengan obyek penelitian yang penulis

lakukan.

2. Adanya kemudahan dan keterbukaan dari pimpinan serta karyawan KUD

Mojosongo Boyolali untuk memberikan data-data yang penulis perlukan.

2. Waktu Penelitian

Penulis merencanakan pelaksanaan penelitian dari Bulan Juni sampai

dengan Bulan September 2010. Waktu ini meliputi kegiatan persiapan sampai

penyusunan laporan penelitian, dengan jadwal sebagai berikut: Tabel. 1 Jadwal

Penelitian Bentuk dan Strategi Penelitian.

33


commit to user

34

No. Jenis Kegiatan Tahun 2010

Juli Agustus September Oktober

1 Penyusunan Judul

2 Penyusunan Proposal

3 Perijinan

4 Pengumpulan Data

5 Analisa Data

6 Penyusunan Laporan

B. Bentuk dan Strategi Penelitian

1. Bentuk Penelitian

Pemilihan bentuk penelitian yang tepat akan memudahkan peneliti untuk

memecahkan masalah yang dihadapi. Bentuk penelitian secara umum yang dapat

digunakan adalah penelitian kuantitatif, penelitian kualitatif, dan kombinasi

diantara kedua penelitian tersebut. Peneliti menggunakan bentuk penelitian yang

berupa deskriptif kualitatif. Dengan bahan pertimbangan adalah bahwa bentuk

penelitian kualitatif ini lebih peka dan lebih dapat menyesuaikan diri pada

kenyataan ganda serta dapat menyajikan secara langsung hakikat hubungan

antara peneliti dengan responden. Selain itu penelitian kualitatif menghasilkan

data deskriptif yang berupa kata-kata atau lisan dari orang dan perilaku yang

diamati. Hal ini sesuai dengan pendapat Lexy J. Moleong (2000: 3) yaitu, ,

Metodologi Kualitatif sebagai suatu prosedur penelitian yang menghasilkan data

deskriptif berupa kata-kata tertulis atau lisan dari orang-orang dari pelaku yang

diamati.

Ciri-ciri metode diskriptif yaitu :

1) Memusatkan diri pada pemecahan masalah-masalah yang ada pada masa

sekarang, pada masalah-masalah yang actual.


commit to user

35

2) Data yang dikumpulkan mula-mula disusun, dijelaskan dan kemudian

dianalisa (karena itu metode ini sering disebut metode analitik). Winarno

Sukarmand (1994:140)

3) Bahan pertimbangan lain bagi peneliti adalah metode d iskriptif umumnya

menggambarkan fakta-fakta yang ada pada saat penelitian. Metode ini

tidak menguji hipotesis tetapi pada umumnya untuk menggambarkan fakta

yang sedang terjadi. Selalin itu, dapat dikatakan bahwa penelitian

deskriptif kualitatif memperlajari situasi-situasi tertentu berdasarkan

keadaan tertentu yang hasilnya berupa kata-kata tertulis atau lisan dari

orang dan perilaku orang yang diamati.

2. Strategi Penelitian

Sikap penelitian dapat mencapai hasil yang maksimal dengan

menggunakan suatu strategi penelitian. Strategi penelitian merupakan suatu

strategi yang digunakan untuk mengumpulkan informasi, menganalisa data,

menentukan sample, dan memilih instrument penelitian yang akan dipakai oleh

peneliti. Strategi penelitian yang tepat akan membantu mempermudah peneliti

dalam pemecahan masalah penelitian.

Peneliti dalam penelitian ini menggunakan strategi penelitian studi

pustaka. Adapun hal yang mendasarkan adalah bahwa penelitian ini lebih fokus

untuk memperoleh jawaban atas pertanyaan berupa bagaimana dan mengapa

serta peneliti tidak membutuhkan kontrol terhadap peristiwa masa lalu karena

hanya fokus pada peristiwa kontemporer. Peneliti, dalam strategi penelitian studi

kasus ini beruasaha untuk menemukan kebenaran ilmiah dengan cara mempelajari

masalah secara mendalam. Sehingga penelitian ini terpancang pada tujuan untuk

mengetahui bagaimana strategi pengembangan usaha simpan pinjam pada KUD

Mojosongo Kabupaten Boyolali.


commit to user

36

C. Sumber Data

Sumber data merupakan hal yang penting di dalam penelitian. Jadi data

tidak boleh diperoleh tanpa adanya sumber data. Sumber data merupakan tempat

peneliti untuk memperoleh data. Sehingga dalam memilih sumber data, peneliti

harus benar-benar berfikir mengenai kemungkinan kelengkpan informasi yang

akan dikumpulkan. Menurut Lofland dan Lofland dalam Lexy J. Moleong

(2000:112) menyatakan bahwa. Sumber data utama dalam penelitian kualitatif

ialah kata-kata dan tindakan, selebihnya adalah data tambahan seperti dokumen

dan lain-lain. Pendapat lain, Wanarno Surakhman (1994:163) menjelaskan

tentang data primer dan data sekunder yaitu :

Yang dimaksud dengan data primer adalah data yang langsung dan

segera diperoleh dari sumber data oleh penyelidik untuk tujuan khusus itu

sedangkan data sekunder adalah data yang lebih dahulu dikumpulkan dan

dilaporkan oleh orang diluar dari penyelidik sendiri, karena itu pula dibedakan

antara lain sumber primer dan sumber sekunder. Sumber primer adalah berasal

dari sumber asli, sumber tangan pertama penyelidik dan sumber sekunder adalah

berisi data dari tangan kedua (atau kaki tangan yang kesekian) yang bagi

penyelidik tidak mungkin berisi data yang seasli sumber primer.

Sumber dari data primer/utama dalam penelitian kualitatif berupa kata-

kata dan tindakan dari orang-orang yang diobservasi atau diwawancarai oleh

peneliti. Data utama dalam penelitian ini diperoleh dari :

1. Pegawai KUD, yaitu :

a. Ketua

b. Manajer

c. Bagian Kabid. Simpan Pinjam

2. Aggota KUD yang terdiri dari :

a. Petani

b. Buruh Tani

c. Pedagang

d. PNS dan lain-lain


commit to user

37

Sumber data sekunder merupakan tempat peneliti memperoleh data

pelengkap atau tambahan. Data sekunder ini memperkaya informasi bagi peneliti.

Sumber data sekunder pada umumnya berasal dari :

1. Sumber tertulis seperti buku, arsip, dan dokumen-dokumen lainnya

2. Foto juga digunakan sebagai data sekunder

D. Teknik Sampling

Teknik sampling merupakan teknik yang dipakai untuk membatasi

jumlah dan jenis sumber data yang digunakan dalam penelitian. Teknik sampling

dalam penelitian kualitatif jelas berbeda dengan penelitian kuantitatif.

Pengambilan sample dalam penelitian kualitatif lebih ditujukan untuk menggali

informasi sebanyak banyaknya dari berbagai sumber dan tidak memusatkan

pada perbedaan perbedaan yang nantinya dikembangkan ke dalam generalisasi.

Penelitian ini menggunakan teknik sampling bertujuan (purposive

sampling). Menurut Lexy J. Moleong (2000: 165), Maksud sampling dalam hal

ini adalah untuk menjaring sebanyak mungkin informasi dari berbagai macam

sumber dan bangunannya ( constructions). Dalam penelitian ini, sample yang

diambil tidak ada sample acak dan tidak mutlak jumlahnya, artinya sample yang

diambil merupakan sample yang bertujuan serta disesuaikan dengan kebutuhan

penelitian. Sehingga teknik sampling ini lebih menekankan pada kualitas

pemahaman terhadap masalah yang diteliti dan tidak menekankan pada jumlah.

Peneliti juga menggunakan teknik bola salju ( snowball sampling),

dalam menentukan informan atau nara sumber untuk memperoleh data yang rinci

mengenai permasalahan yang sedang diteliti.berdasarkan teknik ini maka langkah

yang dilakukan oleh peneliti yaitu pertama- tama memilih sample informan awal

untuk diwawancarai , kemudian dari petunjuk informan awal tersebut peneliti

menemukan informan baru yang seterusnya berganti informan lainnya yang tidak

terencana sebelumnya. Peneliti berharap dengan menggunaklan teknik ini akan

diperoleh data yang lebih lengkap dan mendalam sehingga dapat mendukung

tercapainya hasil penelitian.


commit to user

38

E. Teknik Pengumpulan Data

Teknik pengumpulan data merupakan serangkaian tindakan yang

dilakuakn oleh peneliti untuk mencari dan mengumpulkan data yang diperlukan.

Data-data yang diperlukan oleh peneliti dapat diperoleh melalui beberapa melalui

beberapa teknik pengumpulan, diantaranya :

1. Teknik Pengamatan (Observasi)

Teknik pengamatan ini merupakan teknik pengumpulan data yang

peneliti mencatat semua informasi sebagaimana yang disaksikan selama

penelitian. Pengamatan ini bertujuan untuk menggali data dari sumber data yang

berupa paristiwa, tempat dan benda serta rekaan gambar. Hadari Nawawi

(1995:100), mengemukakan bahwa :

Observasi diartikan sebagai pengamatan dan pencatatan secara

sistematik terhadap gejala yang tampak pada objek penelitian, observasi ini dibagi

menjadi dua, yaitu :

a. Observasi langsung

b. Observasi tidak langsung

Teknik observasi langsung merupakan suatu teknik pengumpulan data

dimana seorang penyelidik mengadakan pengamatannya secara langsung tanpa

menggunakan suatu alat terhadap gejalal-gejala subjek yang timbul dari dari objek

yang diteliti. Sedangkan untuk teknik observasi tidak langsung merupakan suatu

teknik pengumpulan data dimana seorang penyelidiikan mengadakan pengamatan

terhadap gejala-gejala subjek yang timbul dan objek yang diteliti dengan terhadap

perantara sebuah alat.

Dalam penelitian ini, peneliti melakukan kegiatan pengamatan atau

observasi langsung dan mendengarkan dengan cermat tentang strategi

pengembangan usaha simpan pinjam.


commit to user

39

2. Teknik Wawancara

Wawancara adalah salah satu teknik pengumpulan data dalam bentuk

percakapan. Menurut Hadari Nawawi (1995:111), bahwa Intervi

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac · digunakan dalam pengembangan usaha simpan pinjam (2)...

Documents

Transcript of perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac · digunakan dalam pengembangan usaha simpan pinjam (2)...

Perancangan Aplikasi Simpan Pinjam Koperasi Berbasis ...

SIMPAN-PINJAM SYARI’AH

ANALISIS TINGKAT KESEHATAN KOPERASI SIMPAN PINJAM … · ANALISIS TINGKAT KESEHATAN KOPERASI SIMPAN PINJAM (Studi Kasus pada Koperasi Simpan Pinjam Wisuda Guna Raharja, ... Standar

SISTEM INFORMASI AKUNTANSI SIMPAN PINJAM …

Perancangan Database Sistem Simpan Pinjam Pada Unit Simpan ...repository.uksw.edu/bitstream/123456789/5720/1/T1_232007134_Judul.pdf · Koperasi Simpan Pinjam sebagai salah satu lembaga

ANALISIS RENTABILITAS UNTUK MENGETAHUI TINGKAT … · Ada berbagai macam koperasi salah satunya yaitu koperasi simpan pinjam. Koperasi simpan pinjam dimana usahanya didasarkan pada

SISTEM INFORMASI AKUNTANSI SIMPAN PINJAM DAN …

SURVEI LEMBAGA KEUANGAN KOPERASI SIMPAN PINJAM

Sejarah Singkat Koperasi Simpan Pinjam

PEMBUATAN APLIKASI SIMPAN PINJAM KOPERASI BERBASIS ...

KOPERASI YANG MENGELOLA USAHA SIMPAN PINJAM

ANALISIS TINGKAT KESEHATAN KOPERASI SIMPAN PINJAM S K … · kesehatan Koperasi Simpan Pinjam: Studi Kasus pada Koperasi Simpan Pinjam Wisuda Guna Raharja, Lombok”. Skripsi ini

Pasar Simpan Pinjam Makin Kompetitif

Pengembangan Usaha Simpan Pinjam

KOpersi simpan pinjam

Strategi Pengembangan Koperasi Simpan Pinjam dan ...

APLIKASI AKUNTANSI SIMPAN PINJAM PADA KOPERASI …

Laporan VB koperasi simpan pinjam

Panduan Simpan Pinjam Koperasi

Aplikasi Koperasi Simpan Pinjam