DAFTAR - anggaran.depkeu.go.id · Form belanja berbentuk daftar rincian biaya suatu ... kegiatan...

22

Transcript of DAFTAR - anggaran.depkeu.go.id · Form belanja berbentuk daftar rincian biaya suatu ... kegiatan...

DAFTAR ISI 

Daftar Isi  ....................................................................................................   i  

Daftar Tabel ..............................................................................................   ii 

 

BAB PENDAHULUAN .........................................................................   1  I  1.1  LATAR BELAKANG .............................................................................   1 1.2  TUJUAN FORMAT BARU RKA‐KL .................................................   3 1.3  RUANG LINGKUP.................................................................................   4  

BAB FORMAT BARU RKA­KL..........................................................   6  II 2.1  FORMULIR‐FORMULIR RKA‐KL....................................................   6 .2  WORKSHEET/ KERTAS KERJA......................................................   10 2

 

L AN AMPIR  FORMULIR  1.........................................................................................   12 

IR 2 ..........................................................................................   15 IR 3 ..........................................................................................   18 

  FORMUL  FORMUL

   

 

 

 

 

 

 

 

D a f t a r   I s i | i 

 

DAFTAR TABEL 

Tabel 1.1   Modifikasi RKA‐KL .................................................................   5   

     

     

D a f t a r   I s i | ii 

FORMAT BARU RKA‐KL 

 

Bab I Pendahuluan | 1 

 

 

BAB I PENDAHULUAN 

1.1  B kLatar ela ang 

Salah  satu  tugas  menteri/pimpinan  lembaga  dalam  rangka penyusunan  rancangan  Anggaran  Pendapatan  dan  Belanja  Negara (APBN) adalah menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/Lembaga  (RKA‐KL).  Dasar  penyusunan  RKA‐KL  adalah prestasi  kerja  yang  akan  dicapai  disertai  dengan  prakiraan  maju belanja untuk tahun berikutnya setelah tahun anggaran yang sedang disusun1.  

Informasi  sebagaimana  tersebut  di  atas  tertuang  dalam format/form.  Sebagai  gambaran  bahwa  format/form  RKA‐KL  yang digunakan sampai dengan tahun anggaran 2009 terdiri dari 13 form yang  dapat  dikelompokkan  dalam  form  belanja  dan  form pendapatan.  Form  belanja  berbentuk  daftar  rincian  biaya  suatu kegiatan  (termasuk  jenis  belanja  pengeluaran)  beserta  keluaran yang  ingin  dicapai.  Sedangkan  form  pendapatan  berbentuk  daftar rincian  pendapatan  per  kegiatan  dan  per  akun  pendapatan  yang diterima  oleh  suatu  satker  atas  pelaksanaan    kegiatan.  Form‐form yan L adalah sebagai berikut: g terdapat dalam dokumen RKA‐K

1. Anggaran satker (form 1.1 – 1.5) 

• Form 1.1   Rincian  kegiatan  dan  penjelasan  output, 

beserta target besaran volume yang ingin dicapai; 

• Form 1.2   Rincian  anggaran  belanja  per  kegiatan 

beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan; 

                                                            

1 Pasal 14, UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 

FORMAT BARU RKA‐KL 

 

 

Bab I Pendahuluan | 2  

dan jenis belanja; 

• Form 3.4    Ringkasan  anggaran  pendapatan 

(PNBP/Pajak) beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan. 

• Form 1.3   Rincian  anggaran  belanja  per  kegiatan  dan 

ja; jenis belan

• Form 1.4   Rincian anggaran pendapatan  (PNBP/Pajak) 

beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan; 

• Form 1.5   Rincian  anggaran  perhitungan  biaya  per 

lanja.  kegiatan, subkegiatan, dan akun be

2. Anggaran Unit Eselon I (form 2.1 – 2.4) 

• Form  2.1  Uraian  kegiatan  dan  penjelasan  output,  beserta 

target besaran volume yang ingin dicapai; 

• Form 2.2    Uraian  anggaran  belanja  per  kegiatan 

akir e  beserta pr aan maju 2 tahun k  depan;

• Form 2.3    Uraian  anggaran  belanja  per  kegiatan  dan 

jenis belanja; 

• Form  2.4  Uraian    anggaran  pendapatan  (PNBP/Pajak) 

 depan. beserta prakiraan maju 2 tahun ke

3. Anggaran Departemen (form 3.1 – 3.4) 

• Form 3.1    Ringkasan  kegiatan  dan  penjelasan  output, 

beserta target besaran volume yang ingin dicapai; 

• Form 3.2    Ringkasan  anggaran  belanja  per  kegiatan 

beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan; 

• Form 3.3    Ringkasan  anggaran  belanja  per  kegiatan 

FORMAT BARU RKA‐KL 

 

Bab I Pendahuluan | 3  

 

Substansi  materi  yang  terdapat  dalam  RKA‐KL  tersebut,  Informasi kinerja  hanya  diwakili  oleh  output  pada  tingkat  kegiatan  dan outcome pada tingkat program. Sedangkan  linkage atau keterkaitan antara program dengan kegiatan tidak diuraikan secara jelas.  

1.2 Tujuan Format Baru RKA­KL 

Dalam  penyusunan  RKA‐KL,  telah  diwujudkan  dalam  suatu  desain berupa  rancang  bangun  format  RKA‐KL  sebagai  alat  bantu  untuk memfasilitasi penerapan PBK dan KPJM yang memberikan informasi terkait  dengan  perencanaan  dan  penganggaran.  Dokumen  RKA‐KL merupakan  dokumen  pemerintah  yang  berisi  rencana  kerja  dan anggaran  tiap‐tiap  Kementerian  Negara/Lembaga,  yang  digunakan dalam  pembahasan  dengan  DPR.  Pembahasan  antara  pemerintah dengan  DPR  tersebut  harusnya  fokus  kepada  upaya  program  dan kegiatan  beserta  alokasi  anggarannya  yang  bermanfaat  kepada masyarakat  luas.  Sejalan  hal  tersebut  ,  maka  format  RKA‐KL  akan memfasilitasinya  dengan  menyajikan  informasi  yang  bersifat strategis, sehingga kualitas pembahasan akan meningkat. 

RKA‐KL pada dasarnya terbagi menjadi 2(dua) kelompok informasi yaitu  rencana  kerja  dan  anggaran.  Rencana  kerja  memberikan informasi berupa: visi; misi;  tujuan; kebijakan; program; hasil yang diharapkan;  serta  keluaran  yang  diharapkan.  Sedangkan  anggaran memberikan informasi berupa biaya untuk masing‐masing program dan kegiatan untuk tahun yang direncanakan. Biaya tersebut dirinci menurut jenis belanja, prakiraan maju untuk tahun berikutnya, dan sumber  pendapatan  Kementerian  Negara/Lembaga  yang 

an. bersangkut

Berkenaan  dengan  penerapan  Penganggaran  Terpadu; Penganggaran  Berbasis  Kinerja;  Kerangka  Pengeluaran  Jangka Menengah  diperlukan  rancang  bangun  Format  Baru  RKA‐KL  yang lebih mengedepankan informasi kinerja Organisasi Pemerintah dan keterkaitan  antara  biaya,  kegiatan,  keluaran,  program  dan  hasil secara jelas. 

FORMAT BARU RKA‐KL 

 

Bab I Pendahuluan | 4  

 

1.3  Ruang Lingkup  

Ruang  lingkup  pembahasan  adalah  mengenai  format  RKA‐KL dengan  cara  pandang  baru  berupa  :  fokus  pada  hasil  dan  dampak pelaksanaan  suatu  program/  kegiatan,  bukan  pada  proses 

. pelaksanaannya

Pengembangan  formulir  atau  format  RKA‐KL  dalam  rangka penerapan  Berbasis  Kinerja  (PBK)  dan  Kerangka  Pengeluaran Jangka Menengah (KPJM), masih mengacu kepada UU No. 17  tahun 2003 tentang Keuangan Negara.  

RKA‐KL format baru terdiri dari 2 tingkatan/ level: departemen dan Eselon  I  yang  memuat  3  informasi  yaitu:  kinerja;  belanja  dan pendapatan. Kedua  tingkatan  tersebut menggambarkan  pertemuan pendekatan  top­down  (Policy/kebijakan  yang  diambil  tingkat pimpinan) dan pendekatan bottom­up (tindakan/kegiatan yang akan dilaksanakan  oleh  Satker  sesuai  kebijakan  yang  telah  ditetapkan pimpinan) beserta alokasi anggarannya. 

a dan yang  Secara umum perbedaan form‐form RKA‐KL yang lam

aru dapat digambarkan dalam tabel sebagai berikut: b

 

 

 

 

 

 

 

 

FORMAT BARU RKA‐KL 

 

Bab I Pendahuluan | 5  

 

Tabel 1.1 Modifikasi RKA­KL 

MODIFIKASI RKA-KL

Formulir 3 : tingkat K/L

• 1.1 : Ringkasan Kegiatan dan Keluaran

• 1.2 : Ringkasan Anggaran Belanja per Kegiatan

Formulir 2 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I

• 2.1 : Uraian Kegiatan dan Keluaran

• 2.2 : Uraian Anggaran Belanja per Kegiatan

Formulir 1 : tingkat Satker

• 1.1 : Rincian Kegiatan dan Keluaran

• 1.2 : Rincian Anggaran Belanja per Kegiatan

RKA-KL LAMA

Formulir 3 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I

Formulir 2 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I

Formulir 1 : tingkat K/L

RKA-KL BARU

FORMAT BARU RKA‐KL 

 

Bab II Format Baru RKA‐KL | 6 

 

BAB II FORMAT BARU RKA­KL 

2.1 Formulir­Formulir RKA­KL 

Format Baru RKA‐KL mempunyai tingkatan/ level pada kementerian negara/  lembaga  dan  Eselon  I  yang  mengedepankan  informasi kinerja,  disamping  informasi  mengenai  belanja  dan  pendapatan, sehingga  strukturnya  jauh  berbeda  dengan  format  RKA‐KL  yang lama.  

m A L  For

1. 

at Baru RK

Formulir 1 

‐K

 tersebut dibagi dalam 3 (tiga) formulir, yaitu : 

Rencana  Pencapaian  Sasaran  Strategis  pada i e a  Kementer an Negara/ L mbag ;

Rencana  Pencapaian  Hasil  (Outcome)  Unit 2.  Formulir 2  : Organisasi; 

Rincian Biaya Pencapaian Hasil (Outcome) Unit 3.  Formulir 3  : Organisasi. 

Formulir  –  formulir  dalam  format  baru  RKA‐KL,  berisi  informasi yang  berjenjang  dan  mempunyai  keterkaitan  yang  jelas  mengenai kebijakan  yang  dilaksanakan  pada  tingkat  Kementerian  Negara/ Lembaga  dengan  Unit  Organisasinya  sebagai  pelaksana  kebijakan tersebut. 

Informasi  yang  terdapat  dalam  tiap‐tiap  formulir  RKA‐KL  format aru, dapat digambarkan dalam diagram sebagai berikut : b

 

 

FORMAT BARU RKA‐KL 

 

Bab II Format Baru RKA‐KL| 7  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Penjelasan masing‐masing formulir sebagai berikut: 

1. Formulir  1  :  RENCANA  PENCAPAIAN  SASARAN  STRATEGIS PADA KEMENTERIAN NEGARA/ LEMBAGA 

Merupakan formulir RKA‐KL pada tingkat Kementerian Negara/ Lem

FORMULIR 1 FORMULIR 1

Sasaran StrategisProgram – Program K/LOutcome-outcome / tujuan programIndikator Kinerja Utama ProgramPendapatan K/LForward Estimate

FORMULIR 2 FORMULIR 2

FORMULIR 3 FORMULIR 3

Program Eselon IKegiatan Pendukung ProgramTujuan KegiatanOutputIndikator Kinerja KegiatanPendapatan per programForward Estimate

Rincian biaya per Kelompok Biaya, Jenis Belanja, sumber Dana

 

baga yang memuat informasi mengenai : 

Nama, Visi‐Misi Kementerian Negara/ Lembaga. 

Fungsi  dan  Prioritas  Nasional  yang  diemban  Kementerian 

Negara/ Lembaga. 

Sasaran  Strategis  Kementerian  Negara/Lembaga  yang 

mencerminkan Outcome Kementerian Negara/Lembaga yang 

akan  dicapai  atas  pelaksanaan  Misi  Kementerian 

Negara/Lembaga yang bersangkutan. 

Program  –  program  yang  dilaksanakan  oleh  Unit  Organisasi 

Kementerian Negara/Lembaga (Eselon I). 

FORMAT BARU RKA‐KL 

 

Bab II Format Baru RKA‐KL| 8  

 

Outcome (hasil) dari masing‐masing Program beserta Indikator 

ggaran yang disediakan. Kinerja Utama Program dan Alokasi An

Strategi Pencapaian Sasaran Strategis. 

Alokasi Anggaran untuk masing‐masing Program dan Forward 

Estimate (prakiraan maju) untuk 2 (dua) tahun dari tahun yang 

direncanakan. 

Target pendapatan Kementerian Negara/Lembaga yang terinci 

dalam jenis pendapatan (perpajakan dan PNBP), dan perkiraan 

pendapatan untuk 2 (dua) tahun dari tahun yang direncanakan. 

2. Formulir  2  :  RENCANA  PENCAPAIAN  HASIL  (OUTCOME)  UNIT ORGANISASI 

Merupakan  formulir  RKA‐KL  pada  tingkat  Unit  Eselon  I  yang memuat informasi mengenai : 

Outcome  (hasil)  Program  dan  Indikator  Kinerja  Utama 

Program yang didukung sesuai dengan Misi Unit Eselon I yang 

bersangkutan. 

Rincian Kegiatan, Output (keluaran) beserta Indikator Kinerja  

Kegiatan  yang  merupakan  pendukung  pencapaian  Outcome 

program. 

Fungsi/  Subfungsi  dan  Prioritas  Nasional/  Fokus  Prioritas 

yang diemban oleh Unit Eselon I. 

Kegiatan  yang  didalamnya  terdapat  alokasi  dana  untuk 

Prioritas  Nasional,  informasinya  terdapat  pada  salah  satu 

Indikator Kinerja kegiatannya. 

FORMAT BARU RKA‐KL 

 

Bab II Format Baru RKA‐KL| 9  

 

Alokasi  Anggaran  masing‐masing  Kegiatan  serta  prakiraan 

maju  belanja  (Forward  Estimate)  untuk  2  (dua)  tahun  dari 

ncanakan. tahun yang dire

Biaya Program 

Strategi Pencapaian Outcome (hasil) Program. 

an.  Informasi Pendapatan untuk masing‐masing Kegiat

3. Formulir  3  :  RINCIAN  BIAYA  PENCAPAIAN  HASIL  (OUTCOME) UNIT ORGANISASI 

Merupakan  formulir  RKA‐KL  pada  Unit  Eselon  I  juga  yang memuat : 

Alokasi Anggaran untuk setiap Kegiatan yang dirinci menurut 

: Kelompok Biaya, Jenis Belanja dan Sumber Dana. 

Rekapitulasi Kelompok Biaya, Jenis Belanja dan Sumber Dana 

 untuk Unit Eselon I (Program).

Operasionalisasi  pelaksanaan  kegiatan  yang  mencerminkan 

implementasi Program dan pencapaian Outcome.  

Rincian Pendapatan Untuk masing‐masing Kegiatan 

Penjelasan  mengenai    bentuk  baku  format  baru  RKA‐KL  disajikan dalam lampiran 4.1 sampai dengan 4.3. 

Format  Baru  RKA‐KL  juga  mempunyai  keterkaitan  yang  jelas terhadap  penerapan  Penganggaran  Berbasis  Kinerja  dan  Kerangka Pengeluaran  Jangka  Menengah,  yang  digambarkan  dalam  diagram berikut ini : 

FORMAT BARU RKA‐KL 

 

Bab II Format Baru RKA‐KL| 10  

 

TA 200X+1 TA 200X+2 TA 200X+3

FORMULIR 1FORMULIR 1

FORMULIR 2

FORMULIR 2

FORMULIR 3

FORMULIR 3

FORMULIR 2

FORMULIR 2

FORMULIR 3

FORMULIR 3

KPJM

PBK

FORMULIR 1FORMULIR 1

FORMULIR 2

FORMULIR 2

FORMULIR 3

FORMULIR 3

FORMULIR 2

FORMULIR 2

FORMULIR 3

FORMULIR 3

PBK

FORMULIR 1FORMULIR 1

FORMULIR 2

FORMULIR 2

FORMULIR 3

FORMULIR 3

FORMULIR 2

FORMULIR 2

FORMULIR 3

FORMULIR 3

PBK

BASELINE

 

 

2.2 Worksheet/ Kertas Kerja 

Worksheet  disebut  juga  Kertas  Kerja  RKA‐KL  adalah  sarana  untuk penginputan  data  pada  semua  formulir  RKA‐KL.  Worksheet  juga sebagai  alat  bantu  dalam  penyusunan  RKA‐KL  yang  dipergunakan dalam  menghitung  detil  rincian  biaya  suatu  kegiatan  serta penjelasan  operasionalisasi  pelaksanaan  program,  kegiatan  dan informasi  item‐item  biaya  yang  akan menjadi  dasar  dalam Rincian erhitungan Belanja. P

 

 

 

 

 

 

 

FORMULIR 1FORMULIR 1

FORMULIR 2FORMULIR 2

FORMULIR 3FORMULIR 3

WORKSHEETInput via

 

FORMAT BARU RKA‐KL 

 

Bab II Format Baru RKA‐KL| 11  

 

Informasi  yang  disajikan  dalam  worksheet  merupakan  kebijakan pendekatan  bottom  up,  yang  mengakomodir  kebutuhan  sumber daya  yang  diperlukan  oleh  Satker  dalam  rangka  pelaksanaan Kegiatan/  bagian  Kegiatan  yang  menjadi  tupoksi/ tanggungjawabnya sesuai kebijakan yang telah ditetapkan pimpinan (top down). 

Rincian  kebutuhan  sumber  daya  tiap  Satker  dalam  Worksheet, merupakan  perincian  semua  kebutuhan  operasionalisasi  baik bersifat langsung (direct costs) maupun penunjang (overhead costs) yang  digunakan  pada  tahun  anggaran  yang  direncanakan  (bersifat tahunan).

Worksheet merupakan  fasilitas  yang  terdapat  dalam  aplikasi  RKA‐KL. Petunjuk pengisian RKA‐KL melalui worksheet akan dijabarkan tersendiri dalam Petunjuk Penggunaan Aplikasi RKA‐KL. 

FORMAT RKA‐KL Lampiran 4.1

Lampiran | 12 

RENCANA KERJA DAN ANGGARAN KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA

FORMULIR 1:

RENCANA PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS PADA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA TAHUN ANGGARAN 200X+1

A. KEMENTERIAN

NEGARA/LEMBAGA : ......................... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)

B. VISI : ......................... (Berisikan uraian Visi dari K/L sesuai dengan di Renstra K/L)

C. MISI : ......................... (Berisikan uraian Misi dari K/L sesuai dengan di Renstra K/L)

D. SASARAN STRATEGSI : 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan Sasaran-sasaran Strategis K/L)

E. FUNGSI : 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan Fungsi – Fungsi yang dijalankan K/L)

F. PRIORITAS NASIONAL : 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan Prioritas Nasional yang menjadi tanggung jawab K/L)

G. RINCIAN SASARAN STRATEGIS

ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH)

KODE I. SASARAN STRATEGIS II. PROGRAM/ ESELON I/ OUTCOME/ INDIKATOR

KINERJA UTAMA PROGRAM TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3(1) (2) (3) (4) (5) (6)

Sasaran Strategis 1 ...................... (Berisikan Uraian Sasaran Strategis sesuai Renstra K/L)

x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx

0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Program) Eselon I ......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I) Outcome ......................... (Berisikan uraian Outcome) Indikator Kinerja Utama Program 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)

a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa

0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Program) Eselon I ......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I) Outcome ......................... (Berisikan uraian Outcome) Indikator Kinerja Utama Program 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)

a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa

Dst...

Sasaran Strategis 2 ...................... (Berisikan Uraian Sasaran Strategis sesuai Renstra K/L)

x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx

0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Program) Eselon I ......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I) Outcome ......................... (Berisikan uraian Outcome) Indikator Kinerja Utama Program 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)

a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa

FORMAT RKA‐KL Lampiran 4.1

0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Program) Eselon I ......................... (Berisikan uraian Nama Eselon I) Outcome ......................... (Berisikan uraian Outcome) Indikator Kinerja Utama Program 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)

a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa

Dst..

JUMLAH A.AAA.AAA A.AAA.AAA A.AAA.AAA A.AAA.AAA H. ALOKASI PAGU FUNGSI

ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE FUNGSI/ ESELON I

TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3(1) (2) (3) (4) (5) (6)

00 Fungsi 1 ...................... (Berisikan uraian Fungsi 1 yang jadi tanggung jawab K/L)

n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn

0000

0000

..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1) ..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1) dst

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

00 Fungsi 2 ...................... (Berisikan uraian Fungsi 2 yang jadi tanggung jawab K/L)

n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn

0000

0000

..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1) ..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1) dst

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

Dst..

I. ALOKASI PAGU PRIORITAS NASIONAL

ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE PRIORITAS NASIONAL/ PROGRAM

TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3(1) (2) (3) (4) (5) (6)

00 Prioritas Nasional 1 ...................... (Berisikan Prioritas Nasional 1 yang jadi tanggungjawab K/L)

n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn

0000

0000

..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1) ..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1) dst

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

00 Prioritas Nasional 2 ...................... (Berisikan Prioritas Nasional 2 yang jadi tanggungjawab K/L)

n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn

0000

0000

..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1) ..................... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1) dst

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

a.aaa.aaa b.bbb.bbb

Dst..

J. STRATEGI PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS:

Lampiran | 13 

Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mencapai sasaran strategis, dimulai dari :

(1) Strategi dan kebijakan terkait dengan sasaran strategis ( berasal dari Renstra K/L);

(2) Uraian deskriptif masing-masing program dan Unit Organisasi Penanggungjawab.

Alokasi pagu program untuk Prioritas Nasional 2

Alokasi pagu program untuk Prioritas Nasional 1

Alokasi pagu program untuk Fungsi 2

Alokasi pagu program untuk Fungsi 1

FORMAT RKA‐KL Lampiran 4.1

K. RINCIAN RENCANA PENDAPATAN:

(DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE PROGRAM URAIAN PENDAPATAN

TA 200X TA 200X+1 TA 200X+2 TA 200X+3 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7))

Lampiran | 14 

0000 0000

Program 1 Program 2 dst……..

a. Perpajakan

b. PNBP

a. Perpajakan

b. PNBP

aaaaa

bbbbb

aaaaa

bbbbb

aaaaa

bbbbb

aaaaa

bbbbb

aaaaa aaaaa

bbbbb bbbbb

aaaaa

bbbbb

aaaaa

bbbbb

JUMLAH

a. Perpajakan AAAAA AAAAA AAAAA AAAAA

b. PNBP BBBBB BBBBB BBBBB BBBBB

PENJELASAN:

Diisi penjelasan perubahan target TA 200X+1 dibandingkan dengan target TA 200X

FORMAT BARU RKA‐KL Lampiran 4.2

Lampiran | 15 

RENCANA KERJA DAN ANGGARAN KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA

FORMULIR 2:

RENCANA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT ORGANISASI TAHUN ANGGARAN 200X+1

A. KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ......................... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)

B. UNIT ORGANISASI : ......................... (Berisikan Nama Unit Eselon I beserta kodenya)

C. MISI UNIT ORGANISASI : ......................... (Berisikan uraian Misi Eselon I)

D. PROGRAM : ......................... (Berisikan uraian Nama Program sesuai ES.1 beserta kodenya)

E. HASIL (OUTCOME) : ......................... (Berisikan uraian Outcome Eselon I nya)

F. INDIKATOR KINERJA UTAMA PROGRAM

: 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program sesuai dengan programnya)

G. RINCIAN PROGRAM :

ALOKASI PAGU/ VOLUME SATUAN (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE

I. KEGIATAN / ESELON II/ FUNGSI/ SUB FUNGSI/ PRIORITAS/ FOKUS PRIORITAS

II. OUTPUT/ INDIKATOR KINERJA KEGIATAN TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3(1) (2) (3) (4) (5) (6)

......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan) Eselon II ......................... (Berisikan uraian Nama Eselon II) Fungsi ......................... (Berisikan uraian Fungsi) Sub Fungsi ......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi) Prioritas Nasional ......................... (Berisikan uraian Prioritas) Fokus Prioritas ......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas)

a.aaa a.aaa a.aaa a.aaa 0000

Output ......................... (Berisikan uraian Output) Indikator Kinerja Kegiatan 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Kegiatan)

bb

bb

bb

bb

......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan) Eselon II ......................... (Berisikan uraian Nama Eselon II) Fungsi ......................... (Berisikan uraian Fungsi) Sub Fungsi ......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi) Prioritas Nasional ......................... (Berisikan uraian Prioritas) Fokus Prioritas ......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas)

a.aaa a.aaa a.aaa a.aaa 0000

Output ......................... (Berisikan uraian Output) Indikator Kinerja Kegiatan 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Kegiatan)

bb

bb

bb

bb

Dst.... JUMLAH A.AAA A.AAA A.AAA A.AAA

FORMAT BARU RKA‐KL Lampiran 4.2

Lampiran | 16 

H. ALOKASI PAGU FUNGSI

ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE FUNGSI/ SUB FUNGSI TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

00

00 00

Fungsi 1 ......................... ( Berisikan uraian Fungsi 1 formulir 1 )

Sub Fungsi ......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 1) ......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 2) dst

a.aaa

b.bbb b.bbb

a.aaa

b.bbb b.bbb

a.aaa

b.bbb b.bbb

a.aaa

b.bbb b.bbb

00

00 00

Fungsi 2 ......................... ( Berisikan uraian Fungsi 2 formulir 1 )

Sub Fungsi ......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 1) ......................... (Berisikan uraian Sub Fungsi 2) dst

a.aaa

b.bbb b.bbb

a.aaa

b.bbb b.bbb

a.aaa

b.bbb b.bbb

a.aaa

b.bbb b.bbb

Dst..

I. ALOKASI PAGU PRIORITAS NASIONAL

ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE PRIORITAS NASIONAL/ FOKUS PRIORITAS TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

00

00 00

Prioritas Nasional 1 ......................... ( Berisikan uraian Prioritas Nasional 1 formulir 1 )

Fokus Prioritas ......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 1) ......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 2) dst

a.aaa

b.bbb b.bbb

a.aaa

b.bbb b.bbb

a.aaa

b.bbb b.bbb

a.aaa

b.bbb b.bbb

00

00 00

Prioritas Nasional 2 ......................... ( Berisikan uraian Prioritas Nasional 2 formulir 1 )

Fokus Prioritas ......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 1) ......................... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 2) dst

a.aaa

b.bbb b.bbb

a.aaa

b.bbb b.bbb

a.aaa

b.bbb b.bbb

a.aaa

b.bbb b.bbb

Dst..

J. BIAYA PROGRAM

(DALAM RIBUAN RUPIAH) BIAYA MENURUT KELOMPOK BIAYA, JENIS BELANJA DAN SUMBER DANA TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3

(1) (2) (3) (4) (5)

1. KELOMPOK BIAYA a. Operasional b. Non Operasional

2. JENIS BELANJA

a. Belanja Pegawai b. Belanja Barang c. Belanja Modal d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang e. Belanja Subsidi f. Belanja Hibah g. Belanja Bantuan Sosial h. Belanja Lain-Lain

3. SUMBER DANA

a. RUPIAH MURNI b. PNBP c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN) e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)

A.AAA B.BBB

A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF

G.GGG H.HHH

A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE

A.AAA B.BBB

A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF

G.GGG H.HHH

A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE

A.AAA B.BBB

A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF

G.GGG H.HHH

A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE

A.AAA B.BBB

A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF

G.GGG H.HHH

A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE

FORMAT BARU RKA‐KL Lampiran 4.2

K. STRATEGI PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME):

Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mencapai hasil (outcome) yang diinginkan, dimulai dari:

(1) Strategi dan kebijakan terkait dengan sasaran strategis (berasal dari Renstra Unit Eselon I);

(2) uraian / deskripsi masing-masing kegiatan;

(3) Jumlah Satker Pelaksana Kegiatan;

(4) Penjelasan mengenai perubahan alokasi program dari yang sedang berjalan dengan yang diusulkan.

L. RINCIAN RENCANA PENDAPATAN :

(DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE KEGIATAN URAIAN PENDAPATAN

TA 200X TA 200X+1 TA 200X+2 TA 200X+3 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7))

Lampiran | 17 

0000 0000

Kegiatan 1 Kegiatan 2 dst……..

a. Perpajakan

b. PNBP

a. Perpajakan

b. PNBP

ccccc

ddddd

ccccc

ddddd

ccccc

ddddd

ccccc

ddddd

ccccc ccccc

ddddd ddddd

ccccc ccccc

ddddd ddddd

a. Perpajakan CCCCC CCCCC CCCCC CCCCC JUMLAH b. PNBP DDDDD DDDDD DDDDD DDDDD

PENJELASAN:

Diisi penjelasan perubahan target TA 200X+1 dibandingkan dengan target TA 200X

FORMAT BARU RKA‐KL Lampiran 4.3

Lampiran | 18 

RENCANA KERJA DAN ANGGARAN KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA

FORMULIR 3:

RINCIAN BIAYA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT ORGANISASI TAHUN ANGGARAN 200X+1

A. KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ......................... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)

B. UNIT ORGANISASI : ......................... (Berisikan Nama Unit Eselon I beserta kodenya)

C. MISI UNIT ORGANISASI : ......................... (Berisikan uraian Misi Eselon I)

D. HASIL (OUTCOME) : ......................... (Berisikan uraian OutcomeEselon I nya)

E. PROGRAM : ......................... (Berisikan uraian Nama Program sesuai ES.1 beserta kodenya)

F. INDIKATOR KINERJA UTAMA PROGRAM

: 1. ......................... 2. ......................... , dst (Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program sesuai dengan programnya)

G. RINCIAN BIAYA PROGRAM :

ALOKASI PAGU / VOLUME SATUAN(DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE

I. KEGIATAN II. RINCIAN BIAYA MENURUT KELOMPOK BIAYA, JENIS BELANJA DAN

SUMBER DANA TA 200X TA 200X+1 (1) (2) (3) (4)

......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan) K.KKK K.KKK 0000

RINCIAN BIAYA KELUARAN MENURUT : 1. KELOMPOK BIAYA

a. Operasional b. Non Operasional

2. JENIS BELANJA a. Belanja Pegawai : b. Belanja Barang : c. Belanja Modal : d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang : e. Belanja Subsid i: f. Belanja Hibah : g. Belanja Bantuan Sosial : h. Belanja Lain-Lain :

3. SUMBER DANA a. RUPIAH MURNI b. PNBP c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN) e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)

a.aaa b.bbb

a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee

f.fff g.ggg h.hhh

a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee

a.aaa b.bbb

a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee

f.fff g.ggg h.hhh

a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee

0000 ......................... (Berisikan uraian Nama Kegiatan) K.KKK K.KKK

RINCIAN BIAYA KELUARAN MENURUT : 1. KELOMPOK BIAYA

a. Opersional b. Non Operasional

2. JENIS BELANJA a. Belanja Pegawai : b. Belanja Barang : c. Belanja Modal : d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang : e. Belanja Subsid i: f. Belanja Hibah : g. Belanja Bantuan Sosial : h. Belanja Lain-Lain :

a.aaa b.bbb

a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee

f.fff g.ggg h.hhh

a.aaa b.bbb

a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee

f.fff g.ggg h.hhh

FORMAT BARU RKA‐KL Lampiran 4.3

Lampiran | 19 

3. SUMBER DANA a. RUPIAH MURNI b. PNBP c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN) e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)

a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee

a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee

Dst

JUMLAH BIAYA PROGRAM MENURUT :

P.PPP P.PPP

1. KELOMPOK BIAYA a. Opersional b. Alokasi Pendanaan

2. JENIS BELANJA a. Belanja Pegawai : b. Belanja Barang : c. Belanja Modal : d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang : e. Belanja Subsid i: f. Belanja Hibah : g. Belanja Bantuan Sosial : h. Belanja Lain-Lain :

3. SUMBER DANA a. RUPIAH MURNI b. PNBP c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN) e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)

A.AAA B.BBB

A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF

G.GGG H.HHH

A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE

A.AAA B.BBB

A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF

G.GGG H.HHH

A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE

H. OPERASIONALISASI KEGIATAN (PROGRAM IMPLEMENTATION):

Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mengimplementasikan program melalui operasionalisasi kegiatan-kegiatan,dimulai dari:

(1) Identifikasi faktor-faktor pendukung (faktor pegawai, sarana dan prasarana kerja) dan penghambat (lingkungan/kultur kerja);

(2) Identifikasi Satker- Satker Pelaksana Kegiatan;

(3) Merumuskan strategi perumusan kegiatan (misalnya melalui stadarisasi kegiatan/biaya, evaluasi dan monitoring);

(4) Penjelasan mengenai perubahan alokasi kegiatan dari yang sedang berjalan dengan yang diusulkan.

I. RINCIAN RENCANA PENDAPATAN

(DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE KEGIATAN URAIAN PENDAPATAN

TA 200X TA 200X+1 (1) (2) (3) (4) (5)

0000

0000

Kegiatan 1 Kegiatan 2 dst……..

a. Perpajakan b. PNBP :

1. Umum 2. Fungsional

a. Perpajakan b. PNBP :

1. Umum 2. Fungsional

ccccc ddddd eeeee ggggg

ccccc ddddd eeeee ggggg

ccccc ddddd eeeee ggggg

ccccc ddddd eeeee ggggg

JUMLAH a. Perpajakan: b. PNBP:

1. Umum 2. Fungsional

CCCCC DDDDD EEEEE

GGGGG

CCCCC DDDDD EEEEE

GGGGG