Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

52
LAPORAN TAHUNAN LAPORAN TAHUNAN TAHUN BUKU 2019 TAHUN BUKU 2019 LAPORAN TAHUNAN TAHUN BUKU 2019 www.bpradm.com BPR Asli Dana Mandiri bpraslidanamandiri

Transcript of Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Page 1: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

LAPORAN TAHUNANLAPORAN TAHUNAN

TAHUN BUKU 2019TAHUN BUKU 2019

LAPORAN TAHUNAN

TAHUN BUKU 2019

www.bpradm.com

BPR Asli Dana Mandiri

bpraslidanamandiri

Page 2: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com
Page 3: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 1 Dari 39

Annual Report 2019

A. INFORMASI UMUM

Data Perusahaan

a. Nama BPR : PT. BPR ASLI DANA MANDIRI

b. Status BPR : Konvensional

c. Badan Hukum : Perseroan Terbatas (PT)

d. Izin Prinsip : Surat Nomor S-97/PB.I/2016 tanggal 16 Desember 2016

e. Izin Usaha : Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa

Keuangan Nomor KEP-204/D.03/2017 tanggal 03

November 2017

f. NIB : 9120403222871

g. NPWP : 81.459.170.7-214.000

h. Tanggal mulai beroperasi : 02 Januari 2018

i. Tempat kedudukan : Kantor Pusat

Jl. Brigjen Katamso No. 18A-B Tanjungpinang, Kepri

VISI

Menjadi BPR yang Profesional, Tangguh dan Terpercaya.

MISI

1. Mengedepankan prinsip kehati-hatian.

2. Mematuhi segala ketentuan dan perundangan yang berlaku.

3. Mengedepankan prinsip profesionalitas dalam pengelolaan dan pelayanan.

4. Memberikan layanan secara optimal kepada nasabah.

5. Menempatkan nasabah sebagai mitra usaha utama dalam mendorong penciptaan peluang

dan usaha mandiri bagi UMKM dan masyarakat Kepulauan Riau dan sekitarnya.

1. Susunan Kepengurusan PT. BPR Asli Dana Mandiri

Diagram 1.a

Susunan Kepengurusan

PT. BPR Asli Dana Mandiri

Page 4: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 2 Dari 39

Annual Report 2019

Susunan Pengurus PT. BPR Asli Dana Mandiri adalah :

Dewan Komisaris :

Komisaris Utama : Hendra Triantanto

Komisaris : Jolky

Direksi :

Direktur Utama : Andreas Fernando

Direktur : Jimmy Tantowi

Susunan Pejabat Eksekutif PT. BPR Asli Dana Mandiri adalah :

Team Leader Marketing : Maya Sari

Manager Operasional : Rinda

Kepatuhan : Nuryani

Manajemen Risiko : Nuryani

APU – PPT : Nuryani

Audit Internal : Ferenita

Personalia dan Umum : Elfiyanti

Daftar Riwayat Hidup :

1. Andreas Fernando

2. Jimmy Tantowi

3. Hendra Triantanto

4. Jolky

5. Maya Sari

6. Rinda

7. Nuryani

8. Ferenita

9. Elfiyanti

Daftar Riwayat Hidup

1. Nama : Andreas Fernando

Tempat / Tgl. Lahir : P. Siantar, 20 Agustus 1973

Status : Menikah

Agama : Kristen

Alamat : Jl. Rawasari Blok C No. 115 RT 002 RW 007

Kota Tanjungpinang, KEPRI

Pendidikan

1994 : STMIK Gunadarma – Jakarta

Jurusan Management Informatika (Sarjana

Ekonomi)

Pengalaman Kerja

1994 – 1996 : Marketing Research and Accounting

PT. Surya Karya Luhur (Napan Group)

1996 – 2004 : Senior Asisten Marketing Manager

Page 5: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 3 Dari 39

Annual Report 2019

PT. Kuripan Raya (Napan, Kalbe, DutaPutra,

Dharmala Group)

2004 – 2005 : Sales Head PT. Anugerah Ideal Lestari

2007 : Pjs Manager Operasional PT. BPR Duta Kepulauan

Riau

2007 – 2009 : Direktur PT. BPR Duta Kepulauan Riau

2009 – 2013 : Direktur Utama PT. BPR Duta Kepulauan Riau

2009 – 2014 : Pimpinan Cabang KCU Tg. Pinang PT. Bank

Windu Kentjana

2018 – sekarang : Direktur Utama Yang Membawahkan Fungsi

Kepatuhan PT. BPR Asli Dana Mandiri

Pelatihan

2008 : Sertifikasi Kompetensi Direktur BPR

2013 : Credit and Marketing Training Program for Branch

Manager Bank Windu

2014 : Perpanjang Sertifikasi Direktur BPR

2018 : Penerapan Fungsi Kepatuhan Bagi BPR

2018 : Asset and Liability Management (ALMA)

2018 : Audit Intern BPR

2018 : Inovasi Bisnis BPR dan Fintech BPR

2019 : Sertifikasi Kompetensi Direktur BPR

2019 : Mini MBA

2019 : Manajemen Risiko

2019 : Best Practice Risk Management

2019 : Metode Pendeteksian Fraud

2019 : Managing People to Build High Performance Team

Sertifikasi Profesional

Sertifikat Kompetensi pada bidang kerja Direktur Bank Perkreditan Rakyat yang

dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Lembaga Keuangan Mikro CERTIF yang

berlaku sampai dengan Juni 2024.

2. Nama : Jimmy Tantowi

Tempat / Tgl. Lahir : Medan, 22 November 1976

Status : Menikah

Agama : Kristen

Alamat : Jl. DI. Panjaitan, Komplek Pinlang Mas B-20 RT 003

RW 002 Kota Tanjungpinang, KEPRI

Pendidikan

1999 : Institut Sains dan Teknologi TD Pardede – Medan

Jurusan Teknik dan Manajemen Industri (Sarjana

Teknik)

Pengalaman Kerja

2002 – 2004 : Business Manager PT. Arta Boga Cemerlang

2004 – 2010 : Kepala Cabang PT. Fastrata Buana

2010 – 2014 : Branch Manager PT. Wahana Ottomitra Multiartha

Tbk.

Page 6: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 4 Dari 39

Annual Report 2019

2014 – 2018 : Manager CV. Asli Motor

2018 – sekarang : Direktur Bisnis PT. BPR Asli Dana Mandiri

Pelatihan

2018 : Creative KPI

2018 : Inovasi Bisnis BPR dan Fintech BPR

2018 : Mitigasi Risiko Hukum Dalam Proses Pemberian

Kredit

2019 : Mini MBA

2019 : Sertifikasi Kompetensi Direktur BPR

2019 : Manajemen Risiko

2019 : Kriminalisasi dan Perlindungan Hukum

Keputusan Bisnis Direksi

2019 : Potensi Pidana dalam Pengajuan Kredit Perbankan

dan Praktek Mediasi Dasar

2019 : Metode Pendeteksian Fraud

Sertifikasi Profesional

Sertifikat Kompetensi pada bidang kerja Direktur Bank Perkreditan Rakyat yang

dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Lembaga Keuangan Mikro CERTIF yang

berlaku sampai dengan April 2024.

3. Nama : Hendra Triantanto

Tempat / Tgl. Lahir : Palembang, 12 Desember 1965

Status : Menikah

Agama : Katholik

Alamat : Jl. Duta 1 Blok CC/4, RT 004 RW 022

Kota Bekasi, Jawa Barat

Pendidikan

1989 : Akademi Akubank Tridinanti

Jurusan Perbankan (Ahli Madya)

Pengalaman Kerja

1985 – 1989 : Administrasi CV. Thamin Brothers

1989 – 1990 : Chief Accounting PT. Cahaya Murni Intraco

1990 – 1991 : Staff CSR PT. Bank Lippo

1991 – 1998 : Account Officer PT. Bank Lippo

1998 – 2003 : Kepala Kredit dan Kepala Kantor Kas Kenten

PT. Bank Lippo

2003 – 2005 : Kepala Kredit dan Kepala Kantor Kas Atmo

PT. Bank Lippo

2005 – 2006 : Branch Manager Cabang Manado

PT. Bank Lippo

2011 – 2015 : Direktur Utama PT. BPR Dana Bintan Sejahtera

2018 (s.d. 31 Des 2018) : Komisaris Independen PT. BPR Sejahtera Batam

2018 – sekarang : Komisaris Utama PT. BPR Asli Dana Mandiri

Page 7: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 5 Dari 39

Annual Report 2019

Pelatihan

1992 : Penanganan Manager Kredit Macet

1993 : Training Account Officer

1993 : Problem Loan

1995 : Implementasi Bank Garansi

1996 : Trade Finance

1996 : Analisa Kredit Tingkat Advance

1997 : Lokarya Export Import

2001 : Professional CS Skill XXX

2001 : Document Verification

2002 : Service Excellent

2002 : Professional Advanced Selling Technique

2004 : Seminar How To Become A Top Gun For Champion

2011 : Great People, Great Motivation

2011 : APU PPT Bagi BPR

2012 : Brain Reflection Optimistic Mind Building

2013 : Analisa Kredit untuk BPR

2013 : Achievement Motivation Training Seven Habits

2014 : Peraturan Perlindungan Konsumen BPR

2014 : Penyusunan RKAT BPR

2016 : Pelaksanaan Tata Kelola dan Manajemen Risiko

2018 : Laporan Pengawasan Dekom/ Dewas RBB

Semester I/2018

Sertifikasi Profesional

Sertifikat Kompetensi pada bidang kerja Direktur Bank Perkreditan Rakyat yang

dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Lembaga Keuangan Mikro CERTIF yang

berlaku sampai dengan Maret 2022.

4. Nama : Jolky

Tempat / Tgl. Lahir : Tanjungpinang, 21 Maret 1983

Status : Menikah

Agama : Buddha

Alamat : Jl. Ahmad Yani No 8A-C RT 002 RW 001

Kota Tanjungpinang, KEPRI

Pendidikan

2002 : St. Francis Methodist School Singapore

Management of Business/ Principle of Accounting

2018 : STTI Tanjungpinang

Jurusan Sistem Informasi (sedang menjalani

perkuliahan)

Pengalaman Kerja

2003 – 2007 : Kepala Cabang CV. Asli Motor

2007 – 2012 : Kepala Cabang CV. Indo Motor

2012 – 2018 : Kepala Cabang Asli Motor VIII

CV. Asli Motor

Page 8: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 6 Dari 39

Annual Report 2019

2012 – sekarang : Komanditer CV. Asli Group (Asli Mart)

2018 – sekarang : Komisaris PT. BPR Asli Dana Mandiri

Pelatihan

2018 : Laporan Pengawasan Dekom/ Dewas RBB

Semester I/2018

2019 : Sertifikasi Kompetensi Komisaris BPR

Sertifikasi Profesional

Sertifikat Kompetensi pada bidang kerja Komisaris Bank Perkreditan Rakyat yang

dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Lembaga Keuangan Mikro CERTIF yang

berlaku sampai dengan Mei 2024.

5. Nama : Maya Sari

Tempat / Tgl. Lahir : Tanjungpinang, 07 Maret 1989

Status : Menikah

Agama : Islam

Alamat : Perum. Griya Hang Tuah Permai Blok K No. 4

RT 003 RW 005 Kota Tanjungpinang, KEPRI

Pendidikan

2008 : SMK Indrasakti Tanjungpinang

Jurusan Bisnis dan Manajemen

Pengalaman Kerja

2010 – 2012 : Account Officer PT. BPR Duta Kepri

2012 – 2017 : Account officer PT. Bank Danamon Indonesia

2017 – 2018 : Account Officer PT. BPR Dana Bintan Sejahtera

2018 – 2019 : Head Marketing PT. BPR Kepri Bintan

2019 - sekarang : Head Marketing PT. BPR Asli Dana Mandiri

Pelatihan

2017 : Selling Skill

2018 : Basic Banking Training

2018 : Inception Selling Workshop

2019 : Analisa Kredit

2019 : Siklus Penyelamatan Pembiayaan Bermasalah

6. Nama : Rinda

Tempat / Tgl. Lahir : Tanjungpinang, 26 Agustus 1992

Status : Belum Menikah

Agama : Buddha

Alamat : Jl. Pelantar Gunung Kawi No. 22 RT 001 RW 011

Kota Tanjungpinang, KEPRI

Pendidikan

2014 : STIE Pembangunan Tanjungpinang

Jurusan Akuntansi (Sarjana Ekonomi)

Page 9: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 7 Dari 39

Annual Report 2019

Pengalaman Kerja

2011 – 2014 : Teller PT. BPR Dana Bintan Sejahtera

2014 – 2016 : Accounting PT. BPR Dana Bintan Sejahtera

2016 – 2017 : PE Audit Internal PT. BPR Dana Bintan Sejahtera

2018 – sekarang : Manager Operasional PT. BPR Asli Dana Mandiri

Pelatihan

2011 : Penerapan Program APU PPT Bagi BPR

2013 : Achievement Motivation Training Seven Habits

2013 : Analisa Kredit untuk BPR

2015 : Internal Control dan Internal Audit BPR Efektif

2015 : Manajemen Risiko Likuiditas

2016 : Penerapan SAK ETAP untuk BPR

2016 : Manajemen Risiko

2016 : Tata Kelola SDM BPR

2016 : Audit Internal dan Strategi Anti Fraud BPR

2018 : APU PPT BPR

2018 : Asset and Liability Management (ALMA)

2018 : Laporan Realisasi RBB Semester I 2018

2018 : Creative KPI Design

2018 : Menyusun Rencana Bisnis BPR

2019 : APU PPT BPR

2019 : Perlindungan Konsumen dalam Sektor Jasa

Keuangan

2019 : Bimbingan Teknis Implementasi POJK Nomor 33

Tahun 2018 pada CBS Slais Dnaw

2019 : Best Practice Risk Management

7. Nama : Nuryani

Tempat / Tgl. Lahir : Tanjungpinang, 18 November 1988

Status : Belum Menikah

Agama : Buddha

Alamat : Jl. Temiang No 46 RT 003 RW 005

Kota Tanjungpinang, KEPRI

Pendidikan

2006 : SMA Negeri 1 Tanjungpinang

Jurusan Ilmu Pengetahuan Alam

Pengalaman Kerja

2006 – 2007 : Kasir dan Bendahara Toko Classic

2007 – 2011 : Sekretaris PT. Prudential Life Assurance

2011 – 2011 : Teller PT. BPR Dana Bintan Sejahtera

2011 – 2016 : Loan Admin dan Legal

PT. BPR Dana Bintan Sejahtera

2016 – 2017 : Analis Kredit PT. BPR Dana Bintan Sejahtera

2018 – sekarang : PE Kepatuhan PT. BPR Asli Dana Mandiri

2018 – sekarang : PE Manajemen Risiko PT. BPR Asli Dana Mandiri

Page 10: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 8 Dari 39

Annual Report 2019

2018 – sekarang : PE APU PPT PT. BPR Asli Dana Mandiri

Pelatihan

2011 : Penerapan Program APU PPT Bagi BPR

2011 : Great People, Great Motivation

2012 : Brain Reflection Optimistic Mind Building

2013 : Achievement Motivation Training Seven Habits

2013 : Analisa Kredit untuk BPR

2014 : Grafonomi

2014 : Pendidikan dan Pelatihan Analisa Kredit

Komersial BPR

2014 : Teknik Penanganan dan Layanan Pengaduan

Konsumen

2015 : Aspek Hukum Perbankan

2016 : Manajemen Risiko

2016 : Mengelola Kredit Yang Sehat

2016 : Happy Me Happy Customers dan APU PPT

2017 : Pengendalian Internal Efektif

2017 : Penyelesaian Kredit Bermasalah Restrukturisasi

Kredit

2018 : Penerapan Tata Kelola dan Fungsi Kepatuhan Bagi

BPR

2018 : APU PPT

2018 : Penerapan Manajemen Risiko BPR

2019 : Bimbingan Teknis Perpajakan

2019 : Kualitas Aktiva Produktif dan Kebijakan

Perkreditan BPR

2019 : Best Practice Risk Management

8. Nama : Ferenita

Tempat / Tgl. Lahir : Terak, 07 Februari 1988

Status : Menikah

Agama : Kristen

Alamat : Jl. Batu Kucing Gg. Putri Duyung No 111

Kota Tanjungpinang, KEPRI

Pendidikan

2009 : STIE IBEK Bangka Belitung

Jurusan Akuntansi (Sarjana Ekonomi)

Pengalaman Kerja

2009 – 2012 : Back Office PT. Bank Sinarmas Tbk.

2012 – 2013 : Branch Internal Control PT. Bank Sinarmas Tbk.

2014 – 2015 : Accounting PT. Bintan Pratama Motor

2015 – 2015 : Person In Charge PT. BPR Duta Kepulauan Riau

2016 – 2017 : PE Audit Internal PT. BPR Dana Prima

Mandiri

2018 – sekarang : PE Audit Internal PT. BPR Asli Dana Mandiri

Page 11: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 9 Dari 39

Annual Report 2019

Pelatihan

2012 : Branch Internal Control

2015 : Service Excellence

2016 : Audit Internal dan Strategi Anti Fraud BPR

2017 : Audit Intern BPR

2017 : Pengendalian Internal Efektif

2017 : Service Excellence

2018 : Penerapan Tata Kelola Bagi BPR

2018 : Capacity Building Penguatan SDM Internal Audit

Bidang Operasional dan Perkreditan

2018 : Assets and Liability Management (ALMA)

2018 : Menyusun Rencana Bisnis BPR

2018 : Penerapan Manajemen Risiko BPR untuk Laporan

Profil Risiko

2019 : Metode Pendeteksian Fraud

9. Nama : Elfiyanti

Tempat / Tgl. Lahir : Tanjungpinang, 16 Juni 1978

Status : Menikah

Agama : Islam

Alamat : Jl. Haji Ungar Lr. Raya No 37

Kota Tanjungpinang, KEPRI

Pendidikan

2001 : Universitas Putra Indonesia Padang

Jurusan Manajemen Ekonomi (Sarjana Ekonomi)

Pengalaman Kerja

2002 – 2005 : Audit Pajak dan Pembukuan Pajak

Kantor Akuntan Publik dan Konsultan Pajak

Drs. Abror Tanjungpinang

2005 – 2017 : PE HRD PT. BPR Dana Bintan Sejahtera

2018 – sekarang : PE Personalia dan Adm Umum PT. BPR Asli Dana

Mandiri

Pelatihan

2007 : Service Excellence and Effective Communication

2009 : Bersikap Positif

2010 : The Art of Thinking

2011 : Great People, Great Motivation

2011 : Penerapan APU PPT Bagi BPR

2012 : Pengelolaan dan Penanganan Pemeriksaan

Pemotong/ Pemungutan PPh Pasal 4(2), 15, 22, 23,

26 dan SPT Masa Pasal 21 serta SPT Tahunan dan

Tax Planning Tahun 2012

2012 : Brain Reflection Optimistic Mind Building

2013 : Achievement Motivation Training Seven Habits

Page 12: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 10 Dari 39

Annual Report 2019

2013 : Analisa Kredit untuk BPR

2013 : I’m An Inspiring Leader

2014 : Pendidikan dan Pelatihan Pengembangan Sumber

Daya Manusia BPR

2014 : People Management Struktur Gaji dan Kompetensi

SDM

2014 : Rencana Strategis, Action Plans dan KPI

2014 : Penyusunan Rencana Kerja Tahunan BPR

2015 : Grafologi

2015 : Penyusunan Rencana Bisnis BPR 2016 Berbasis Tata

Kelola dan Manajemen Risiko

2016 : Aspek Perpajakan BPR

2016 : Tata Kelola SDM BPR

2016 : Strategy To Develop Key Performance Indicator and

Implementation

2016 : Happy Me Happy Customers dan APU PPT

2018 : Creative KPI

2019 : Bimbingan Teknis Perpajakan

2019 : Managing People to Build High Performance Team

2019 : Taksasi

2. Pemegang Saham dan Komposisi Kepemilikan

Jumlah modal dasar Bank adalah sebesar Rp 10.000.000.000,00 (sepuluh milyar rupiah)

dan telah disetor sebesar Rp 6.000.000.000,00 (enam milyar rupiah) sesuai Akta Nomor 129,

tanggal 23 Februari tahun 2017 dibuat di hadapan Sudi, SH., Notaris di Kota

Tanjungpinang dan berdasarkan Akta Perubahan Anggaran Dasar Nomor 08 tanggal 02

Februari 2018 tentang pengesahan peningkatan modal disetor dari Rp 6.000.000.000,00

(enam milyar rupiah) menjadi Rp 8.000.000.000,00 (delapan milyar rupiah) serta Akta

Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Nomor 115 tanggal 21 Oktober 2019

mengenai peningkatan modal disetor sebesar Rp 1.000.000.000,00 (satu milyar rupiah).

Komposisi kepemilikan saham sebagai berikut :

Tabel 1.1.

Komposisi kepemilikan saham

PT. BPR Asli Dana Mandiri

Lembar

SahamNominal %

Lembar

SahamNominal %

1 Jolly 3,200 3,200,000,000 40% 3,600 3,600,000,000 40% PSP

2 Jolphy 2,400 2,400,000,000 30% 2,700 2,700,000,000 30% PSP

3 Jolky 2,400 2,400,000,000 30% 2,700 2,700,000,000 30% PSP

Jumlah 8,000 8,000,000,000 100% 9,000 9,000,000,000 100%

Sebelum Perubahan Setelah PerubahanPemegang

SahamNo Ket

Page 13: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 11 Dari 39

Annual Report 2019

3. Perkembangan Usaha BPR

a. Riwayat Ringkas Pendirian BPR

1. Pendirian Perusahaan

PT. BPR Asli Dana Mandiri yang berlokasi di Jl Brigjen Katamso Nomor 18 A – B

Kelurahan Tanjungpinang Timur Kecamatan Bukit Bestari Kota Tanjungpinang

Provinsi Kepulauan Riau didirikan berdasarkan didirikan berdasarkan Akta

Pendirian Nomor: 129, tanggal 23 Februari tahun 2017 dibuat di hadapan Sudi,

SH., Notaris di Kota Tanjungpinang. Adapun Anggaran Dasar dan Anggaran

Rumah Tangga PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana Mandiri telah disahkan

dengan Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia

No.AHU-0009166.AH.01.01.Tahun 2017 tanggal 25 Februari 2017. PT. BPR Asli

Dana Mandiri melakukan perubahan anggaran dasar lewat akta nomor 02

tanggal 02 Januari 2018 oleh Notaris Tanjungpinang Sudi, SH yang berisi

tentang perubahan anggaran dasar Perseroan dan sudah disahkan oleh

Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia lewat surat

Nomor AHU-AH.01.03-0000615 tanggal 02 Januari 2018. Akta pendirian

perusahaan telah mengalami beberapa perubahan sesuai dengan Akta nomor 08

tanggal 02 Februari 2018 dan telah disahkan dengan Keputusan Menteri Hukum

dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-AH.01.03-0054594

tanggal 05 Februari 2018, dan yang terakhir Akta nomor 26 tanggal 06

September 2018 dan telah disahkan dengan Keputusan Menteri Hukum dan

Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No.AHU-AH.01.03-0240054 tanggal 06

September 2018. Akta perubahan terbaru adalah akta nomor 115 tanggal 21

Oktober 2019 tentang Perubahan Anggaran Dasar PT Bank Perkreditan Rakyat

Asli Mandiri. Akta tersebut telah disahkan oleh Kementerian Hukum dan Hak

Asasi Manusia melalui Surat Keputusan nomor AHU-AH.01.03-03-0350928 pada

tanggal 25 Oktober 2019.

2. Perijinan dan legalitas

a. Tanda Daftar Perusahaan nomor 33.17.1.64.01196, tanggal 27 November

2017, yang dikeluarkan oleh Dinas Penanaman Modal Dan Pelayanan

Terpadu Satu Pintu Kota Tanjung Pinang, dengan masa berlaku sampai

dengan 13 Maret 2022.

b. Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) atas nama PT. Bank Perkreditan

Rakyat (PT. BPR) Asli Dana Mandiri dengan No 81.459.170.7-214.000,

yang dikeluarkan oleh Kantor Pelayanan Pajak Tanjungpinang.

Page 14: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 12 Dari 39

Annual Report 2019

c. Surat Pemberian Izin Usaha sebagai Bank Perkreditan Rakyat dari

Otoritas Jasa Keuangan dengan nomor: KEP-204/D.03/2017, tanggal 3

November 2017.

d. Nomor Induk Berusaha (NIB) Nomor: 9120403222871 yang dikeluarkan

oleh Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga Pengelolaan dan

Penyelenggaraan OSS pada tanggal 27 Februari 2019.

b. Ikhtisar Data Keuangan Penting

Tabel 1.2

Neraca Per : 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018

PT. BPR ASLI DANA MANDIRI

(dalam ribuan Rupiah)

No Keterangan Tahun 2019 Tahun 2018

ASET

1. Kas 346.150 211.288

2. Pendapatan Bunga Yang Akan Diterima 441.458 321.871

3. Antar bank Asset 13.442.744 5.474.725

4. Kredit yang diberikan 42.421.742 33.084.506

5. Penyisihan Kerugian Aset Produktif (189.685) (174.117)

6. Agunan yang Diambil Alih - -

7. Aset Tetap dan Inventaris 2.258.496 2.232.533

8. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap dan Inventaris (771.843) (372.019)

9. Aset Tidak Berwujud 150.000 150.000

10. Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (65.625) (26.125)

11. Aset Lain-Lain 115.747 188.428 JUMLAH ASET 58.149.184 41.089.090

KEWAJIBAN

1. Kewajiban Segera Dibayar 82.770 51.602

2. Tabungan 3.493.012 1.550.069

3. Deposito Berjangka 38.706.839 30.656.915

4. Antar Bank Pasiva 9.400.000 3.100.000

5. Kewajiban Lain-lain 168.591 146.954 JUMLAH KEWAJIBAN 51.851.212 35.505.540

EKUITAS

1. Modal disetor 9.000.000 8.000.000

2. Cadangan Umum - -

3. Cadangan Tujuan - -

4. Laba Tahun Lalu (2.416.450) -

5. Laba Tahun Berjalan (285.578) (2.416.450) JUMLAH EKUITAS 6.297.972 5.583.550

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 58.149.184 41.089.090

Page 15: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 13 Dari 39

Annual Report 2019

Tabel 1.3

Laporan Laba Rugi

Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018

PT. BPR ASLI DANA MANDIRI

(dalam ribuan Rupiah)

URAIAN 31 Desember

2019 31 Desember

2018

Pendapatan Operasional

Pendapatan Bunga 8.578.972 3.880.854

Pendapatan Provisi (2.383.780) (984.040)

Pendapatan Operasional Lainnya 1.526.408 677.484 Jumlah Pendapatan Operasional 7.721.600 3.574.297

Beban Operasional

Beban Bunga 3.898.053 1.672.537

Beban Tenaga Kerja 2.870.651 2.254.975

Beban Administrasi dan Umum 1.282.368 2.029.290 Jumlah Beban Operasional 8.051.072 5.956.801

Laba (Rugi) Usaha (329.473) (2.382.504)

Pendapatan dan (Beban) Non-Operasional

Pendapatan non-operasional 117.503 74.209

Beban non-operasional (73.609) (108.155) Jumlah pendapatan (Beban) Non Operasional 43.894 (33.946)

Laba (Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan (285.578) (2.416.450)

Taksiran Pajak Penghasilan - -

Laba (Rugi) Neto (285.578) (2.416.450)

c. Rasio Keuangan BPR

Berikut disajikan rasio keuangan BPR yakni sebagai berikut :

Tabel 1.4

Rasio Keuangan

Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018

PT. BPR Asli Dana Mandiri

No. Rasio Tahun 2019 Tahun 2018 Keterangan

1. CAR 27,32% 29,49 % Sehat

2. KAP 3,03% 0,00 % Sehat

3. NPL 5,47% 0,00 % Tidak Sehat

4. ROA (0,53%) (8,03 %) Tidak Sehat

5. BOPO 104,27% 166,66 % Tidak Sehat

6. CASH RATIO 25,42% 8,30 % Sehat

7. LDR 73,43% 76,60 % Sehat

Page 16: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 14 Dari 39

Annual Report 2019

d. Penjelasan mengenai NPL

NPL pada tahun 2019 berada pada posisi 5,47% dimana terdiri dari kolektibilitas

Kurang Lancar sebesar Rp 1.030.128 ribu, kolektibilitas Diragukan sebesar Rp

1.000.000 ribu serta kolektibilitas Macet sebesar Rp 202.928 ribu. Penyebab utama

NPL dikarenakan debitur mengalami penurunan omset usaha yang berakibat

pembayaran angsuran menjadi terhambat.

e. Perkembangan usaha

Belum terdapat aktivitas penambahan atau pengurangan kegiatan usaha dan/ atau

jaringan kantor pada PT. BPR Asli Dana Mandiri sampai dengan posisi 31 Desember

2019.

4. Strategi dan Kebijakan Manajemen

a. Strategi dan Kebijakan Pengembangan Bisnis :

1. Strategi bisnis :

a. Mengadakan kerjasama dengan dealer kendaraaan dan

pengembang/developer dalam rangka penyaluran kredit.

b. Menyalurkan Kredit Tanpa Agunan kepada karyawan perusahaan yang

bekerjasama dengan BPR yang pembayaran angsuran melalui pemotongan

gaji atau melalui HRD perusahaan tersebut.

c. Menyusun program yang memberikan fee (komisi) kepada debitur yang

memberikan referensi nasabah (debitur).

2. Kebijakan jangka pendek (1 tahun) :

a. Menerapkan prinsip kehati-hatian dalam penyaluran kredit.

b. Meningkatkan rasio LDR melalui ekspansi penyaluran kredit.

c. Meningkatkan kemampuan karyawan, keahlian dan keterampilan karyawan

sesuai dengan bidangnya melalui program pelatihan dan pendidikan.

d. Meningkatkan produktivitas sumber daya manusia yang tersedia.

b. Strategi Manajemen Risiko

1. Identifikasi Risiko

Pelaksanaan proses identifikasi Risiko paling sedikit dilakukan dengan

melakukan analisis terhadap seluruh sumber risiko yang paling sedikit

dilakukan terhadap risiko dari produk dan aktivitas BPR serta memastikan

bahwa risiko dari produk dan aktivitas BPR telah melalui proses MR yang layak

sebelum diperkenalkan atau dijalankan. Pelaksanaan proses identifikasi Risiko

berdasarkan pengalaman di masa lalu terkait dengan transaksi yang

menyebabkan kerugian atau permasalah pada BPR, dan sekurang-kurangnya

dilakukan dengan melakukan analisis terhadap :

a. Karakteristik Risiko yang melekat pada BPR; dan

b. Risiko dari produk dan kegiatan usaha BPR

Page 17: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 15 Dari 39

Annual Report 2019

2. Pengukuran Risiko

a. Dalam rangka melaksanakan pengukuran Risiko, BPR wajib melakukan :

1. Evaluasi secara berkala terhadap kesesuaian asumsi, sumber data dan

prosedur yang digunakan untuk mengukur Risiko. Tindakan evaluasi

dilakukan oleh satuan kerja atau pejabat yang independen dan tidak

terkait dengan penyusunan dan/atau penetapan dalam rangka

pengukuran Risiko. Secara berkala adalah sekurang-kurangnya setiap

tahun atau sesuai dengan perkembangan usaha, kondisi eksternal dan

internal BPR yang dapat langsung mempengaruhi kondisi BPR.

2. Penyesuaian terhadap sistem pengukuran Risiko apabila terdapat

perubahan kegiatan pelayanan BPR, produk, transaksi dan faktor Risiko,

yang bersifat material apabila terdapat perubahan produk, kegiatan

pelayanan BPR, transaksi, struktur organisasi, sistem informasi serta

faktor Risiko yang bersifat kualitatif maupun kuantitatif yang

berpengaruh secara signifikan terhadap kondisi BPR.

b. Sistem pengukuran Risiko digunakan untuk mengukur eksposur Risiko BPR

sebagai acuan untuk melakukan pengendalian. Pengukuran Risiko wajib

dilakukan secara berkala baik untuk produk dan portofolio maupun seluruh

aktivitas bisnis BPR.

c. Sistem tersebut paling kurang harus dapat mengukur :

1. Faktor Risiko secara individual;

2. Eksposur Risiko secara keseluruhan maupun per Risiko, dengan

mempertimbangkan keterkaitan antar Risiko;

3. Seluruh Risiko yang melekat pada seluruh transaksi serta produk

perbankan, termasuk produk dan aktivitas baru, dan dapat

diintegrasikan dalam sistem informasi manajemen BPR.

d. Metode pengukuran Risiko dapat dilakukan secara kuantitatif dan/atau

kualitatif. Metode pengukuran tersebut dapat berupa metode yang

ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan dalam rangka penilaian Risiko dan

perhitungan modal maupun metode yang dikembangkan sendiri oleh BPR.

e. Pemilihan metode pengukuran disesuaikan dengan karakteristik dan

kompleksitas kegiatan usaha.

f. Bagi BPR yang menggunakan metode alternatif dengan model internal

dalam pengukuran Risiko Kredit, Risiko Pasar, dan Risiko Operasional

paling kurang mempertimbangkan hal-hal sebagai berikut :

1. Persyaratan penggunaan model internal :

a. Isi dan kualitas data yang dibuat atau dipelihara harus sesuai

dengan standar umum yang berlaku;

b. Tersedianya sistem informasi manajemen yang memungkinkan

sistem tersebut mengambil data dan informasi yang layak dan

akurat pada saat yang tepat;

c. Tersedianya dokumentasi dari sumber data yang digunakan untuk

keperluan proses pengukuran Risiko;

2. Metode pengukuran Risiko harus dipahami secara jelas oleh pegawai

yang terkait dalam pengendalian Risiko, antara lain Pejabat Eksekutif

Manajemen Risiko dan Direktur bidang terkait.

g. Sistem pengukuran Risiko harus dievaluasi dan disempurnakan secara

berkala atau sewaktu-waktu apabila diperlukan untuk memastikan

Page 18: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 16 Dari 39

Annual Report 2019

kesesuaian asumsi, akurasi, kewajaran dan integritas data, serta prosedur

yang digunakan untuk mengukur Risiko.

h. Hasil pengukuran risiko merupakan penilaian BPR terhadap risiko yang

melekat pada aktivitas fungsional BPR yang dituangkan dalam laporan

profil risiko BPR.

3. Pemantauan Risiko

Dalam rangka melaksanakan pemantauan Risiko, BPR melakukan paling sedikit :

a. Evaluasi terhadap eksposur Risiko;

b. Penyesuaian proses pelaporan apabila terdapat perubahan yang bersifat

material pada kegiatan usaha BPR, produk, faktor Risiko, teknologi

informasi, dan sistem informasi Manajemen Risiko.

4. Pengendalian Risiko

Pelaksanaan proses pengendalian Risiko digunakan BPR untuk mengelola Risiko

yang dapat membahayakan kelangsungan usaha BPR. Termasuk dalam proses

pengendalian risiko adalah penambahan modal untuk menyerap potensi

kerugian. Proses pengendalian risiko yang diterapkan BPR harus sesuai dengan

eksposur risiko maupun tingkat risiko yang akan diambil dan toleransi risiko.

Pengendalian Risiko dapat dilakukan oleh BPR, antara lain dengan cara

mekanisme asuransi risiko kredit dan metode mitigasi Risiko lainnya serta

penambahan modal BPR untuk menyerap potensi kerugian.

Dalam melaksanakan fungsi pengendalian Risiko likuiditas BPR sekurang-

kurangnya menerapkan manajemen asset dan kewajiban (ALMA).

5. Laporan Manajemen

a. Struktur Organisasi

Struktur Organisasi PT. BPR Asli Dana Mandiri adalah sebagai berikut :

Diagram 1.b

Susunan Organisasi

PT. BPR Asli Dana Mandiri

Page 19: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 17 Dari 39

Annual Report 2019

Dari struktur organisasi dapat diketahui bahwa struktur di PT. BPR Asli Dana Mandiri

dimulai dari Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) kemudian Dewan Komisaris yang

terdiri dari Komisaris Utama dan Komisaris yang menjalankan fungsi pengawasan pada

Bank. Selanjutnya Direksi yang terdiri dari Direktur Utama Yang Membawahkan Fungsi

Kepatuhan serta Direktur Bisnis. Direktur Utama membawahi 6 (enam) jabatan Pejabat

Eksekutif antara lain; Manager Operasional, PE Kepatuhan, PE Manajemen Risiko, PE APU

PPT, PE Audit Internal serta PE Personalia dan Administrasi Umum. Sementara untuk

Direktur Bisnis membawahi 1 (satu) Pejabat Eksekutif yaitu Team Leader Marketing.

Untuk unit bisnis, Team Leader Marketing membawahi Marketing, Kredit Analis serta

Kolektor pada Bank. Sedangkan di unit operasional, Manager Operasional membawahi

Administrasi Kredit dan Legal, Appraisal, IT, Customer Service, Teller dan Accounting.

Selanjutnya untuk Personalia dan Administrasi Umum membawahi Satpam, Supir dan

Office Boy. Sementara PE Kepatuhan, PE Manajemen Risiko, PE APU PPT dan PE Audit

Internal merupakan unit independen.

b. Bidang Usaha dan Kegiatan Utama

Maksud dan tujuan BPR ini adalah berusaha dalam bidang “Bank Perkreditan Rakyat”.

Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut diatas, BPR dapat melaksanakan kegiatan

usaha sebagai berikut :

1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa Deposito Berjangka,

Tabungan dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu.

2. Memberikan kredit/pinjaman.

3. Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Deposito

Berjangka dan/atau Tabungan pada bank lain.

c. Teknologi Informasi

Teknologi informasi yang diimplementasikan adalah teknologi yang berfokus pada

peningkatan efektifitas dan efisiensi kerja serta yang berorientasi pada pelayanan kepada

nasabah. Pengembangan di bidang teknologi sistem informasi diarahkan untuk tujuan

efisiensi yang mendukung lancarnya kecepatan proses operasional serta untuk menjamin

penyajian data yang akurat dan cepat sesuai dengan kebutuhan bank dan berpedoman

kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan kebijakan-kebijakan yang telah digariskan

oleh manajemen, selain itu juga dalam rangka meningkatkan pelayanan dan memudahkan

nasabah dalam bertransaksi.

Sistem Operasional yang digunakan adalah Windows 7, server terbagi menjadi 2 komputer.

1 komputer yang berjalan sebagai data core/data operasional dan 1 komputer lagi yang

berjalan sebagai data warehouse/data backup H-1. Keamanan untuk sistem yang berjalan

berupa software yaitu antivirus AVG & pemasangan password pada PC Server dan

hardware/user yaitu pemberian limit terhadap user yang dapat masuk ke ruangan server,

pemasangan pendeteksi asap dan pendeteksi suhu ruangan.

Aplikasi perbankan yang digunakan di PT. BPR Asli Dana Mandiri yaitu CBS Slais Dnaw

yang merupakan aplikasi pengembang pihak penyedia TI, PT. Gurindam Fajar Sinergi. PT.

BPR Asli Dana Mandiri melakukan perjanjian kerja sama dengan pihak penyedia TI yang

dimana tertulis dalam perjanjian PKS no. 01/IV/PKS/BPR-ADM/2017 pada tanggal 22

April 2017.

Page 20: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 18 Dari 39

Annual Report 2019

d. Perkembangan dan target pasar

Tabel 1.5

Perkembangan Usaha Tahun 2019

PT. BPR Asli Dana Mandiri

(dalam ribuan rupiah)

Keterangan Maret 2019 Juni 2019 September 2019 Desember 2019

Kredit Yang Diberikan 37,878,172 39,751,375 39,999,074 40,827,332

Kredit Modal Kerja 4,745,595 6,202,459 6,268,835 6,449,187

Kredit Konsumtif 32,005,703 32,398,209 32,587,816 33,265,622

Kredit Investasi 1,126,874 1,150,707 1,142,423 1,112,523

Penempatan pada Bank Lain 9,472,847 12,738,286 10,537,215 13,442,744

Giro 1,167,291 2,008,981 3,750,222 5,887,670

Tabungan 5,305,556 6,729,305 2,786,993 4,555,074

Deposito 3,000,000 4,000,000 4,000,000 3,000,000

Dana Pihak Ketiga 41,146,911 44,852,805 38,911,285 42,199,851

Tabungan 3,151,313 2,611,120 2,797,504 3,493,012

Deposito 37,995,598 42,241,685 36,113,781 38,706,839

Total Aset 53,007,837 57,567,959 54,999,202 58,149,184

Total Biaya 1,955,066 4,017,324 6,024,202 8,124,681

Biaya Operasional 1,939,508 3,993,597 5,987,763 8,051,072

Biaya Non Operasional 15,558 23,727 36,439 73,609

Total Pendapatan 1,801,591 3,799,223 5,814,175 7,839,103

Pendapatan Operasional 1,765,755 3,743,427 5,730,899 7,721,600

Pendapatan Non Operasional 35,836 55,796 83,276 117,503

PT. BPR Asli Dana Mandiri mengalami perkembangan yang cukup pesat jika ditinjau dari

perkembangan neraca sepanjang periode tahun 2019. Untuk kredit yang diberikan pada

Desember 2019 mengalami kenaikan sebesar Rp 2.949.160 ribu atau 7,79% jika dibandingkan

dengan Maret 2019. Dana pihak ketiga mengalami peningkatan dari Rp 41.146.911 ribu pada

posisi Maret 2019 menjadi Rp 42.199.851 ribu pada akhir Desember 2019 yang terdiri dari

tabungan meningkat sebesar Rp 341.699 ribu atau 10,84% serta deposito meningkat sebesar

Rp 711.241 ribu atau 1,87%. Jika dilihat dari perkembangan aset, BPR meningkat cukup

signifikan dari Rp 53.007.837 ribu per Maret 2019 menjadi Rp 58.149.184 ribu per Desember

2019.

Target pasar PT. BPR Asli Dana Mandiri berfokus pada pelaku UMKM dalam penyaluran

kredit yang disalurkan dalam produk Kredit Usaha Mikro, Kredit Modal Kerja dan

Pinjaman Rekening Koran. Selain itu, BPR juga berfokus pada penyaluran dana kepada

masyarakat yang memiliki kebutuhan konsumtif melalui produk Kredit Multiguna, Kredit

Pemilikan Rumah, Kredit Pemilikan Mobil, Kredit Kendaraan Bermotor.

e. Jumlah, jenis dan lokasi kantor

Jumlah kantor BPR Asli Dana Mandiri sebanyak 1 (satu) kantor pusat yang berlokasi di Jl

Brigjen Katamso No 18 A-B Tanjungpinang Timur, Bukit Bestari, Kota Tanjungpinang,

Provinsi Kepulauan Riau.

f. Kerjasama BPR dengan bank atau lembaga lain

PT. BPR Asli Dana Mandiri mengadakan kerjasama dengan lembaga

lembaga berikut ini :

1. Kerjasama Penutupan Asuransi Umum antara PT. BPR Asli Dana Mandiri dengan PT.

Asuransi Central Asia yang dituangkan dalam Perjanjian Kerjasama No.

Page 21: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 19 Dari 39

Annual Report 2019

159/DIR/JB/X/2018 yang dibuat dan ditandatangani di Tanjungpinang tanggal 22

Oktober 2018.

2. Kerjasama antara PT. BPR Asli Dana Mandiri dengan PT. Asuransi Sinar Mas tentang

Program Affinity Simas UKM yang dituangkan dalam Perjanjian Kerjasama No.

130/PKS-AFF/ASM-BPRADM/I/2018 yang dibuat dan ditandatangani di

Tanjungpinang tanggal 18 Januari 2018.

3. Kerjasama antara PT. BPR Asli Dana Mandiri dengan PT. Asuransi Sinar Mas tentang

Program Asuransi Kebakaran dan Kendaraan Bermotor yang tertuang dalam Perjanjian

Kerjasama No. 129/PKS/AFF/ASM-BPR DAM/I/2018 yang dibuat dan ditandatangani

di Tanjungpinang tanggal 18 Januari 2018.

4. Kerjasama Penutupan Asuransi Jiwa Kredit antara PT. Asuransi Jiwa Indosurya Sukses

dan PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana Mandiri yang tertuang dalam Perjanjian

Kerjasama No. ISL : 001/PKS/ISL-ADM/LGL/I/2018 yang dibuat dan ditandatangani

di Jakarta tanggal 12 Januari 2018.

5. Kerjasama Pemasaran Asuransi Jiwa Kredit untuk Debitur Kredit Konsumen dengan

Model Bisnis Referensi Dalam Rangka Produk Bank antara PT. Bank Perkreditan Rakyat

Asli Dana Mandiri dengan PT. Asuransi Jiwa Central Asia Raya yang tertuang dalam

Perjanjian Kerjasama Nomor : DIR/SPK/003/I/2018 yang dibuat dan ditandatangani di

Jakarta tanggal 16 Januari 2018.

6. Kerjasama Rekanan Jasa Notaris/PPAT antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana

Mandiri dengan Sudi, S.H. yang tertuang dalam Perjanjian Kerjasama Nomor : 012/BPR-

ADM/I/2018 yang dibuat dan ditandatangani di Tanjungpinang tanggal 10 Januari 2018.

7. Kerjasama Rekanan Jasa Notaris/PPAT antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana

Mandiri dengan Berren Wijaya, S.H., M.Kn. yang tertuang dalam Perjanjian Kerjasama

Nomor : 001/PKS/ADM/III/2018 yang dibuat dan ditandatangani di Tanjungpinang

tanggal 08 Maret 2018.

8. Kerjasama Rekanan Jasa Notaris/PPAT antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana

Mandiri dengan Augi Nugroho Hartadji, S.H. yang tertuang dalam Perjanjian Kerjasama

Nomor : 013/BPR-ADM/I/2018 yang dibuat dan ditandatangani di Tanjungpinang

tanggal 10 Januari 2018.

9. Kerjasama Rekanan Jasa Notaris/PPAT antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana

Mandiri dengan Firmansyah L. Tobing, S.H., M.M., M.Kn., yang tertuang dalam

Perjanjian Kerjasama Nomor : 014/BPR-ADM/I/2018 yang dibuat dan ditandatangani di

Tanjungpinang tanggal 10 Januari 2018.

10. Kerjasama Rekanan Jasa Notaris/PPAT antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana

Mandiri dengan Conny Rimawati, S.H., M.Kn., yang tertuang dalam Perjanjian

Kerjasama Nomor : 002/PKS/ADM/III/2018 yang dibuat dan ditandatangani di

Tanjungpinang tanggal 08 Maret 2018.

11. Kerjasama antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana Mandiri dengan CV. Asli

Motor tentang Penjualan Kredit dan Pendanaannya Bagi Para Konsumen Kendaraan

Baru Maupun Bekas, yang tertuang dalam Perjanjian Kerjasama Nomor :

001/PKS/ADM/I/2018 yang dibuat dan ditandatangani di Tanjungpinang tanggal 01

Februari 2018 yang kemudian diubah dalam Addendum Perjanjian Kerjasama No.

001/PKS-ADD/V/2018 tanggal 14 Mei 2018 dan terakhir diubah dalam Addendum II

Perjanjian Kerjasama No. 001/PKS-ADD/VIII/2018 tanggal 13 Agustus 2018.

12. Kerjasama antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana Mandiri dengan Tommy Lukas

tentang Penjualan Kredit dan Pendanaannya Bagi Para Konsumen, yang tertuang dalam

Page 22: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 20 Dari 39

Annual Report 2019

Perjanjian Kerjasama Nomor : 001/PKS/ADM/IV/2018 yang dibuat dan ditandatangani

di Tanjungpinang tanggal 24 April 2018.

13. Kerjasama antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana Mandiri dengan Spartan Motor

tentang Penjualan Kredit dan Pendanaannya Bagi Para Konsumen, yang tertuang dalam

Perjanjian Kerjasama Nomor : 001/PKS/ADM/XII/2018 yang dibuat dan

ditandatangani di Tanjungpinang tanggal 13 Desember 2018.

14. Kerjasama antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana Mandiri dengan CV. Putra

Bintan Permata tentang Pengurusan Surat-Surat Kendaraan Bermotor untuk Jaminan

Kredit, yang tertuang dalam Perjanjian Kerjasama Nomor : 001/PKS/ADM/I/2019 yang

dibuat dan ditandatangani di Tanjungpinang tanggal 24 Januari 2019.

15. Kerjasama antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana Mandiri dengan CV. Najwa

Callysta tentang Referensi Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Roda Empat,

yang tertuang dalam Perjanjian Kerjasama Nomor : 001/PKS/ADM/VIII/2019 yang

dibuat dan ditandatangani di Tanjungpinang tanggal 21 Agustus 2019.

16. Kerjasama antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana Mandiri dengan CV. Najwa

Callysta tentang Referensi Pembiayaan Pemilikan Rumah/ Ruko, yang tertuang dalam

Perjanjian Kerjasama Nomor : 002/PKS/ADM/VIII/2019 yang dibuat dan

ditandatangani di Tanjungpinang tanggal 21 Agustus 2019.

17. Kerjasama antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana Mandiri dengan PT. Noah Jaya

Nusantara tentang Referensi Pembiayaan Pemilikan Rumah/ Ruko, yang tertuang dalam

Perjanjian Kerjasama Nomor : 003/PKS/ADM/VIII/2019 yang dibuat dan

ditandatangani di Tanjungpinang tanggal 21 Agustus 2019.

18. Kerjasama Rekanan Jasa Notaris/PPAT antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana

Mandiri dengan Lumaria, S.H., M.Kn. yang tertuang dalam Perjanjian Kerjasama Nomor :

004/PKS/ADM/VIII/2019 yang dibuat dan ditandatangani di Tanjungpinang tanggal 22

Agustus 2019.

19. Kerjasama antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana Mandiri dengan CV. Tata

Motor Perkasa tentang Referensi Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Roda

Empat, yang tertuang dalam Perjanjian Kerjasama Nomor : 001/PKS/ADM/IX/2019

yang dibuat dan ditandatangani di Tanjungpinang tanggal 02 September 2019.

20. Kerjasama antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana Mandiri dengan CV. JHS Auto

tentang Referensi Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor Roda Empat, yang

tertuang dalam Perjanjian Kerjasama Nomor : 002/PKS/ADM/IX/2019 yang dibuat dan

ditandatangani di Tanjungpinang tanggal 04 September 2019.

21. Kerjasama antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana Mandiri dengan Tn. Sugiono

(mewakili Bintan Oto) tentang Referensi Pembiayaan Pemilikan Kendaraan Bermotor

Roda Empat, yang tertuang dalam Perjanjian Kerjasama Nomor :

003/PKS/ADM/IX/2019 yang dibuat dan ditandatangani di Tanjungpinang tanggal 18

September 2019.

22. Kerjasama Rekanan Jasa Notaris/PPAT antara PT. Bank Perkreditan Rakyat Asli Dana

Mandiri dengan Chrisanty Pintaria, S.H. yang tertuang dalam Perjanjian Kerjasama

Nomor : 001/PKS/ADM/XII/2019 yang dibuat dan ditandatangani di Tanjungpinang

tanggal 11 Desember 2019.

Page 23: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 21 Dari 39

Annual Report 2019

g. Kepemilikan oleh anggota Direksi, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham

Tabel 1.6

Kepemilikan oleh Pengurus dan Pemegang Saham

PT. BPR Asli Dana Mandiri

Nama, Lokasi % sahamNama,

Lokasi% saham

Nama,

Lokasi% saham Nama, Lokasi % saham

CV. Asli Motor,

Tanjungpinang40.00%

PT. Asli Gadai

Sejahtera, Batam40.00%

CV. Asli Motor,

Tanjungpinang30.00%

PT. Asli Gadai

Sejahtera, Batam40.00%

Asli Mart,

Tanjungbalai

Karimun

50.00%

Pemegang

Saham

Pengendali

CV. Asli Motor,

Tanjungpinang30.00%

PT. Asli Gadai

Sejahtera, Batam20.00%

Asli Mart,

Tanjungbalai

Karimun

50.00%

4Hendra

Triantanto

Komisaris

Utama- - - - - - - -

5Andreas

Fernando

Direktur

Utama- - - - - - - -

6Jimmy

TantowiDirektur - - - - - - - -

- - - -

- - -

- - - -

1 Jolly

Pemegang

Saham

Pengendali

PT. BPR Asli Dana

Mandiri,

Tanjungpinang

40.00% -

2 Jolphy

PT. BPR Asli Dana

Mandiri,

Tanjungpinang

No Nama

Anggota Grup

BPR BPRS BU/BPD LJK Non BankJabatan

30.00%

3 Jolky

PT. BPR Asli Dana

Mandiri,

Tanjungpinang

30.00%

Pemegang

Saham

Pengendali

Komisaris

j. Keterkaitan antar pemegang saham, antar anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris

Tabel 1.7

Hubungan Keterkaitan Antar Pengurus dan Pemegang Saham

PT. BPR Asli Dana Mandiri

Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak

Jolly

Pemegang

Saham

Pengendali

v v v

Kakak kandung

dari Bapak Jolphy

dan Bapak Jolky

Jolphy

Pemegang

Saham

Pengendali

v v v

Adik kandung dari

Bapak Jolly dan

kakak kandung

dari Bapak Jolky

Jolky

Pemegang

Saham

Pengendali,

Komisaris

v v v

Adik kandung dari

Bapak Jolly dan

Bapak Jolphy

Hendra

Triantanto

Komisaris

Utamav v v Tidak terkait

Andreas

FernandoDirektur Utama v v v Tidak terkait

Jimmy

TantowiDirektur v v v Tidak terkait

KeteranganNama Jabatan

Keterkaitan Dengan

Dewan Komisaris Direksi Pemegang Saham

Page 24: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 22 Dari 39

Annual Report 2019

i. Sumber Daya Manusia

Pada akhir tahun 2019, sumber daya manusia pada PT. BPR Asli Dana Mandiri

adalah sebagai berikut :

Tabel 1.8

Sumber Daya Manusia

PT. BPR Asli Dana Mandiri

No Nama JabatanJenjang

Pendidikan

Jenis

Kelamin

Status

Kepegawaian

1 Andreas Fernando Direktur Utama Strata 1 Pria Tetap

2 Jimmy Tantowi Direktur Strata 1 Pria Tetap

3 Hendra Triantanto Komisaris Utama Diploma 3 Pria Tetap

4 Jolky Komisaris SLTA Pria Tetap

5 Elfiyanti Personalia dan Adm Umum Strata 1 Wanita Tetap

6 Rinda Manager Operasional Strata 1 Wanita Tetap

PE Kepatuhan

PE Manajemen Risiko

PE APU PPT

8 Ferenita PE Audit Internal Strata 1 Wanita Tetap

9 Maya Sari PE Head Marketing SLTA Wanita Tetap

10 Risko Herianto Adm Kredit & Legal Strata 1 Pria Tetap

11 Lia Andryana Adm Kredit & Legal Strata 1 Wanita Tetap

12 Liliana Teller SLTA Wanita Tetap

13 Maiyuli Customer Service Strata 1 Wanita Tetap

14 Siti Annisah Customer Service SLTA Wanita Tetap

15 Maria Magdalena Accounting SLTA Wanita Tetap

16 Yanto IT SLTA Pria Tetap

17 Imam Taufik Appraisal SLTA Pria Tetap

18 Donny Evendi Marketing Strata 1 Pria Tetap

19 Pendiono Marketing SLTA Pria Tetap

20 Risman Marketing Strata 1 Pria Tetap

21 Jeri Alexander Marketing Strata 1 Pria Tidak Tetap

22 Sudirman Credit Analyst Strata 1 Pria Tidak Tetap

23Merry Andez Siregar

SiagianCollector SLTA Pria Tidak Tetap

24 Muhammad Akbar Supir SLTA Pria Tidak Tetap

25 Adek Satria Utama Satpam SLTA Pria Tetap

26 Yohanes Raja Satpam SLTA Pria Tidak Tetap

27 Jas Rian Tara Office Boy SMP Pria Tetap

7 Nuryani SLTA Wanita Tetap

Keberhasilan suatu usaha ditentukan oleh sumber daya manusia yang kompeten

dan profesional dengan demikian sumber daya manusia memainkan peranan

penting dalam menentukan keberhasilan kegiatan usaha bank. Menindaklanjuti hal

tersebut PT BPR Asli Dana Mandiri senantiasa berupaya mengembangkan dan

meningkatkan kualitas sumber daya manusia guna memastikan bahwa bank

mempunyai sumber daya yang memadai untuk menopang laju pertumbuhan usaha

BPR Asli Dana Mandiri secara berkesinambungan.

Pada periode laporan yaitu bulan Desember 2019, sumber daya manusia pada PT

BPR Asli Dana Mandiri terdiri dari 2 (dua) anggota Direksi, 2 (dua) anggota Dewan

Komisaris dan 5 (lima) orang Pejabat Eksekutif serta staf lainnya sebanyak 18

(delapan belas) orang.

Page 25: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 23 Dari 39

Annual Report 2019

Perkembangan SDM selama tahun 2019 dilakukan melalui pelatihan dan

pendidikan sebagai berikut :

Tabel 1.9

Perkembangan SDM

PT. BPR Asli Dana Mandiri

Tanggal Judul Pendidikan dan Pelatihan Peserta

19 Jan 2019 Cash Flow Statement and Projections Team Leader Marketing dan Marketing

11 Feb 2019 Sertifikasi Kompetensi Kerja Direktur BPR Level 1 Direktur Utama

16 Feb 2019 Bimbingan Teknis Perpajakan PE HRD, PE Kepatuhan dan Accounting

01 Mar 2019 Mini MBA Direksi

11 Mar 2019 Sertifikasi Kompetensi Kerja Direktur BPR Level 1 Direktur

16 Mar 2019 Sertifikasi Kompetensi Kerja Komisaris BPR Level 1 Komisaris

23 Mar 2019 Audit Informasi Teknologi IT

03 Apr 2019 Studi Banding ke BPR Surya Yudha Banjarnegara Direktur Utama

06 Apr 2019 Analisa Kredit Marketing

22 Apr 2019Sosialisasi dan Uji Coba Aplikasi Laporan Bulanan di OJK

MedanAccounting

27 Apr 2019 Manajemen Risiko Direksi dan PE Manajemen Risiko

06 Jul 2019 Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Manager Operasional, Customer Service

07 Jul 2019 Perlindungan Konsumen dalam Sektor Jasa Keuangan Manager Operasional, Customer Service

01 Aug 2019Kriminalisasi dan Perlindungan Hukum Keputusan Bisnis

Direksi Direktur

16 Aug 2019Potensi Pidana dalam Pengajuan Kredit Perbankan dan

Praktik Mediasi DasarDirektur, Team Leader Marketing dan Marketing

21 Aug 2019Bimbingan Teknis Implementasi POJK No.33 Tahun 2018

pada CBS Slais DnawManager Operasional dan IT

10 Sep 2019Kualitas Aset Produktif (KAP) dan Kebijakan Perkreditan

BPRPE Kepatuhan

21 Sep 2019Best Practice Risk Management, Risk Based Approach (RBA) For

Compliance

Direktur Utama, PE Manajemen Risiko dan

Manager Operasional

22 Sep 2019 Metode Pendeteksian Fraud untuk BPR Direksi dan PE Audit Internal

28 Sep 2019 Managing People To Build High Performance Team Direktur Utama dan HRD

19 Oct 2019 Taksasi Appraisal, Credit Analyst dan HRD

20 Nov 2019 Sistem Pelayanan Hak Tanggungan Elektronik (HT-el) Admin Kredit

30 Nov 2019 Siklus Penyelamatan Pembiayaan Bermasalah Head Marketing, Marketing dan Penagihan

27 Dec 2019 Sistem Pelayanan Hak Tanggungan Elektronik (HT-el) Admin Kredit

j. Kebijakan pemberian gaji, tunjangan dan fasilitas bagi anggota Direksi dan Dewan Komisaris

Kebijakan remunerasi dan fasilitas lainnya ditetapkan dalam Rapat Umum Pemegang Saham

(RUPS) bagi Dewan Komisaris dan Direksi. Kebijakan remunerasi dan fasilitas lainnya yang

ditetapkan antara lain meliputi:

1. Remunerasi yaitu penghasilan dalam bentuk keuangan (non natura) antara lain gaji dan

tunjangan.

2. Fasilitas lain yaitu fasilitas yang diterima tidak dalam bentuk keuangan (natura), antara

lain fasilitas transportasi, fasilitas kesehatan (BPJS kesehatan), fasilitas BPJS

ketenagakerjaan (jaminan kecelakaan kerja, jaminan kematian, jaminan hari tua, jaminan

pensiun).

Perusahaan memberikan remunerasi kepada anggota Dewan Komisaris dan Direksi dengan

memperhatikan tanggung jawab dan pencapaian kerja masing-masing. Besaran remunerasi

ditetapkan untuk menjaga mekanisme check and balance antara kedua organ perusahaan

tersebut agar tetap terjaga. Mekanisme penilaian kinerja Direksi ditetapkan dari target

pencapaian Direksi yang dikaitkan dengan laba yang dihasilkan dan pengembangan usaha.

Page 26: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 24 Dari 39

Annual Report 2019

Remunerasi dan Fasilitas Bagi Dewan Komisaris dan Direksi

Tabel 1.10

Remunerasi dan Fasilitas Pengurus

PT. BPR Asli Dana Mandiri

Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain

Jumlah Diterima dalam 1 Tahun

Dewan Komisaris Direksi

Orang Jutaan Rupiah Orang Jutaan Rupiah

Remunerasi dalam bentuk non

natura (gaji, tunjangan rutin, THR

dan fasilitas lainnya)

2 401 2 643

Fasilitas Bagi Dewan Komisaris :

1. Fasilitas kesehatan melalui asuransi kesehatan (BPJS) termasuk untuk istri dan anak yang

masih menjadi tanggungan.

2. Fasilitas jaminan sosial tenaga kerja melalui keanggotaan BPJS Ketenagakerjaan.

3. Fasilitas rumah dinas (untuk Komisaris Utama).

4. Fasilitas kendaraan dinas.

5. Fasilitas tunjangan biaya komunikasi (pulsa).

6. Fasilitas pakaian kerja.

7. Fasilitas perlengkapan kerja seperti laptop, buku agenda, kartu nama, ID card, alat tulis

kantor.

8. Fasilitas uang perjalanan dinas.

Fasilitas Bagi Direksi :

1. Fasilitas kesehatan melalui asuransi kesehatan (BPJS) termasuk untuk istri dan anak yang

masih menjadi tanggungan.

2. Fasilitas jaminan sosial tenaga kerja melalui keanggotaan BPJS Ketenagakerjaan.

3. Fasilitas kendaraan dinas.

4. Fasilitas tunjangan biaya komunikasi (pulsa).

5. Fasilitas pakaian kerja.

6. Fasilitas perlengkapan kerja seperti laptop, buku agenda, kartu nama, ID card, alat tulis

kantor.

7. Fasilitas uang perjalanan dinas.

k. Perubahan penting lain yang terjadi di BPR dan/atau di kelompok usaha BPR

Tidak ada perubahan penting lain yang terjadi di BPR dan/atau di kelompok usaha BPR yang

mempengaruhi operasional BPR dalam tahun yang bersangkutan.

Page 27: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 25 Dari 39

Annual Report 2019

B. LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN

Laporan Keuangan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri terdiri dari :

1. Neraca

2. Laporan Laba Rugi

3. Laporan Perubahan Ekuitas

4. Laporan Arus Kas

5. Catatan atas laporan keuangan

Tabel 1.11

Neraca

Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018

PT. BPR ASLI DANA MANDIRI

(dalam ribuan Rupiah)

No Keterangan Tahun 2019 Tahun 2018

ASET

1. Kas 346.150 211.288

2. Pendapatan Bunga Yang Akan Diterima 441.458 321.871

3. Antar bank Asset 13.442.744 5.474.725

4. Kredit yang diberikan 42.421.742 33.084.506

5. Penyisihan Kerugian Aset Produktif (189.685) (174.117)

6. Agunan yang Diambil Alih - -

7. Aset Tetap dan Inventaris 2.258.496 2.232.533

8. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap dan Inventaris (771.843) (372.019)

9. Aset Tidak Berwujud 150.000 150.000

10. Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (65.625) (26.125)

11. Aset Lain-Lain 115.747 188.428 JUMLAH ASET 58.149.184 41.089.090

KEWAJIBAN

1. Kewajiban Segera Dibayar 82.770 51.602

2. Tabungan 3.493.012 1.550.069

3. Deposito Berjangka 38.706.839 30.656.915

4. Antar Bank Pasiva 9.400.000 3.100.000

5. Kewajiban Lain-lain 168.591 146.954 JUMLAH KEWAJIBAN 51.851.212 35.505.540

EKUITAS

1. Modal disetor 9.000.000 8.000.000

2. Cadangan Umum - -

3. Cadangan Tujuan - -

4. Laba Tahun Lalu (2.416.450) -

5. Laba Tahun Berjalan (285.578) (2.416.450) JUMLAH EKUITAS 6.297.972 5.583.550

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 58.149.184 41.089.090

Page 28: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 26 Dari 39

Annual Report 2019

Tabel 1.12

Laporan Laba Rugi

Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018

PT. BPR ASLI DANA MANDIRI

(dalam ribuan Rupiah)

URAIAN 31 Desember 2019 31 Desember 2018

Pendapatan Operasional

Pendapatan Bunga 8.578.972 3.880.854

Pendapatan Provisi (2.383.780) (984.040)

Pendapatan Operasional Lainnya 1.526.408 677.484 Jumlah Pendapatan Operasional 7.721.600 3.574.297

Beban Operasional

Beban Bunga 3.898.053 1.672.537

Beban Tenaga Kerja 2.870.651 2.254.975

Beban Administrasi dan Umum 1.282.368 2.029.290 Jumlah Beban Operasional 8.051.072 5.956.801

Laba (Rugi) Usaha (329.473) (2.382.504)

Pendapatan dan (Beban) Non-Operasional

Pendapatan non-operasional 117.503 74.209

Beban non-operasional (73.609) (108.155)

Jumlah pendapatan (Beban) Non Operasional 43.894 (33.946)

Laba (Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan (285.578) (2.416.450)

Taksiran Pajak Penghasilan - -

Laba (Rugi) Neto (285.578) (2.416.450)

Tabel 1.13

Laporan Perubahan Ekuitas

Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018

PT. BPR ASLI DANA MANDIRI

(dalam ribuan Rupiah)

Uraian Modal disetor

Cad. Umum

Cad. Tujuan

Laba ditahan

Jumlah ekuitas

Tahun 2018

Setoran Modal Awal 8.000.000 - - - 8.000.000

Modal Disetor - - - - - Saldo 31 Desember 2018 8.000.000 (2.416.450) (5.583.550)

Tahun 2019

Pembentukan cadangan umum

- - - - -

Saldo 31 Desember 2019 9.000.000 - - (2.702.029) (6.297.971)

Page 29: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 27 Dari 39

Annual Report 2019

Tabel 1.14

Laporan Arus Kas

Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018

PT. BPR Asli Dana Mandiri

(dalam ribuan Rupiah)

Uraian Tahun 2019 Tahun 2018

Arus Kas dari Aktivitas Operasi

Laba Neto (285.578) (2.416.450)

Penyesuaian untuk merekonsiliasi laba neto menjadi kas bersih yang diperoleh dari kegiatan operasi :

Penyusutan Aset Tetap 399.824 372.019

Amortisasi Aset Tidak Berwujud 37.500 28.125

Penyisihan Aset Produktif 15.568 174.117

Kenaikan (penurunan) Aset Operasi :

Pendapatan bunga yang akan diterima (119.586) (321.871)

Antar bank aset (7.968.019) (5.474.725)

Kredit yang diberikan (9.337.236) (33.084.506)

Agunan yang diambil alih - -

Rupa-rupa aset 72.680 (188.428)

Kewajiban segera dibayar 31.167 51.602

Tabungan 1.942.943 1.550.069

Deposito berjangka 8.049.924 30.656.915

Antar bank pasiva 6.300.000 3.100.000

Kewajiban lain-lain 21.638 146.954 Arus kas neto dari aktivitas operasi (839.175) 5.406.179

Arus kas dari aktivitas investasi

Penurunan (Kenaikan) Aset tetap dan Inventaris (25.964) (2.232.533)

Penurunan (Kenaikan) Aset tidak berwujud - (150.000) Arus kas neto untuk aktivitas investasi (25.964) (2.382.533)

Arus kas dari aktivitas pendanaan

Pembagian deviden - -

Modal disetor 1.000.000 8.000.000 Arus kas neto untuk aktivitas pendanaan 1.000.000 8.000.000

Kenaikan (penurunan) arus kas 134.861 211.288

Kas pada awal periode 211.288 -

Kas pada akhir periode 346.149 211.288

Kenaikan (penurunan) kas 134.861 211.288

Page 30: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 28 Dari 39

Annual Report 2019

Tabel 1.15

Laporan Komitmen dan Kontijensi

Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018

PT. BPR Asli Dana Mandiri

(dalam ribuan Rupiah)

Uraian Tahun 2019 (Rp)

Tahun 2018 (Rp)

KOMITMEN

1. Fasilitas pinjaman yang diterima dan belum ditarik - -

2. Fasilitas kreidt kepada nasabah dan belum ditarik 69.134 -

3. Lain-lain - -

Jumlah komitmen - -

KONTIJENSI

1. Aset produktif yang dihapus buku - -

2. Agunan dalam proses penyelesaian kredit - -

3. Pendapatan bunga dalam penyelesaian 209.898 -

4. Lain-lain yang bersifat administratif - -

Jumlah kontijensi - -

Page 31: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 29 Dari 39

Annual Report 2019

Catatan atas Laporan Keuangan

Per 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018

PT. BPR Asli Dana Mandiri

(dalam ribuan Rupiah)

2019 2018

Kas

Akun ini terdiri dari:

Kas 346,149 211,288

Jumlah 346,149 211,288

Pendapatan Bunga yang Akan Diterima

Akun ini terdiri dari:

Pendapatan Bunga yang Akan Diterima 441,458 321,871

Jumlah 441,458 321,871

Antar Bank Aset

Akun ini terdiri dari:

Giro

BCA 1,060,992 586,899

Bank Panin 5,647 60,999

Bank CCB (Payroll) 12,961 8,643

Bank CCB (Operasional) 2,288,544 107,634

Bank Danamon 5,000 3,050

Bank CIMB Niaga 1,465,262 80,849

Bank Permata 1,049,264 131,190

Jumlah Giro 5,887,670 979,264

Tabungan

Bank Panin 1,971,548 968,763

Bank Danamon 2,583,526 526,698

Jumlah Tabungan 4,555,074 1,495,461

Deposito

BPR Dana Nusantara 1,000,000 1,000,000

BPR Bestari - 1,000,000

BPR Bintan 1,000,000 -

BPR Dana Mulia Sejahtera 1,000,000 1,000,000

Jumlah Deposito 3,000,000 3,000,000

Jumlah 13,442,744 5,474,725

Penyisihan Kerugian Aset Produktif (4,450) (22,477)

Jumlah Antar Bank Aset 13,438,294 5,452,248

Page 32: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 30 Dari 39

Annual Report 2019

2019 2018

Kredit yang Diberikan

Akun ini terdiri dari:

Kredit Konsumtif 33,265,622 25,419,312

Kredit Modal Kerja 6,449,187 4,342,207

Kredit Investasi 1,112,523 566,415

Provisi dan Administrasi (287,723) (160,732)

Biaya Transaksi 1,882,133 2,917,304

Jumlah 42,421,742 33,084,506

Penyisihan Kerugian Kredit (185,235) (151,640)

Jumlah 42,236,507 32,932,866

Kolektibilitas kredit yang diberikan berdasarkan kategori kredit untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2019 adalah sebagai berikut :

Lancar 37,047,029 30,327,934

Dalam Perhatian Khusus 1,547,247

Kurang Lancar 1,030,128 -

Diragukan 1,000,000 -

Macet 202,928 -

Provisi, Administrasi, Transaksi 1,594,410 2,756,572

42,421,742 33,084,506

Penyisihan Kerugian Aset Produktif

Akun ini terdiri dari:

Penyisihan Kerugian ABA (4,450) (22,477)

Penyisihan Kerugian Kredit (185,235) (151,640)

Jumlah (189,685) (174,117)

Agunan yang Diambil Alih

Akun ini terdiri dari:

Agunan yang Diambil Alih - -

Jumlah - -

Aset Tetap dan Inventaris

Akun ini terdiri dari:

Harga Perolehan:

Kendaraan 534,000 534,000

Inventaris 1,724,496 1,698,533

Jumlah Harga Perolehan 2,258,496 2,232,533

Akumulasi Penyusutan

Kendaraan (116,401) (48,026)

Inventaris (655,442) (323,993)

Jumlah Akumulasi Penyusutan (771,843) (372,019)

Nila Buku Aset Tetap 1,486,653 1,860,514

Page 33: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 31 Dari 39

Annual Report 2019

2019 2018

Aset Tidak Berwujud

Akun ini terdiri dari:

Harga Perolehan:

Aset Tidak Berwujud 150,000 150,000

Jumlah Harga Perolehan 150,000 150,000

Akumulasi Amortisasi

Aset Tidak Berwujud (65,625) (28,125)

Jumlah Amortisasi penyusutan (65,625) (28,125)

Nilai Buku Aset Tidak Berwujud 84,375 121,875

Aset Lain-Lain

Akun ini terdiri dari:

Pajak dibayar dimuka - -

Beban dibayar dimuka 77,322 76,911

Persediaan Operasional 33,879 51,513

RRA Lainnya 4,546 60,004

RRA Kuota PPOB - -

Tagihan Lainnya - -

Jumlah Rupa-rupa Aset 115,747 188,428

Kewajiban Segera Dibayar

Akun ini terdiri dari:

PPh - Tabungan 1,938 790

PPh - Deposito 54,625 31,903

PPh Ps 21 12,909 13,531

PPh Ps 23 161 5,378

Titipan Astek - -

Tagihan Lainnya - -

Titipan Nasabah 13,137

Jumlah Kewajiban Segera Dibayar 82,770 51,602

Tabungan

Akun ini terdiri dari:

Tabungan Asli 3,281,693 1,469,348

Tabunganku 180,127 42,081

Tabungan ADM 22,822 37,426

Tabungan Simpel 8,370 1,214

Jumlah Tabungan 3,493,012 1,550,069

Deposito Berjangka

Akun ini terdiri dari:

Deposito 1 bulan 19,712,199 19,938,522

Deposito 3 bulan 13,070,400 3,922,500

Deposito 6 bulan 5,207,240 6,395,893

Deposito 12 bulan 717,000 400,000

Jumlah 38,706,839 30,656,915

Page 34: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 32 Dari 39

Annual Report 2019

2019 2018

Antar Bank Pasiva

Akun ini terdiri dari saldo deposito:

PT. BPR Asia Sejahtera 1,400,000 1,000,000

PT. BPR Central Sejahtera 2,000,000 2,100,000

PT. BPR Majesty Golden Raya 1,000,000 -

PT. BPR Karimun Sejahtera 4,000,000 -

PT. BPR Dana Prima Mandiri 1,000,000 -

Jumlah 9,400,000 3,100,000

Kewajiban Lain-lain

Akun ini terdiri dari:

Taksiran pajak penghasilan - -

Bunga yang masih harus dibayar 161,116 119,293

Kewajiban lainnya 7,475 27,661

Jumlah Kewajiban Lain-lain 168,591 146,954

Modal Disetor

Akun ini terdiri dari:

Modal Dasar Saham 10,000,000 10,000,000

Modal Saham Belum Disetor (1,000,000) (2,000,000)

Jumlah Modal Disetor 9,000,000 8,000,000

Saldo Laba

Akun ini terdiri dari:

Laba Tahun Lalu (2,416,450) -

Laba Tahun Berjalan (285,578) (2,416,450)

Jumlah (2,702,028) (2,416,450)

Pendapatan Bunga Kontraktual

Akun ini terdiri dari:

Bunga Bank Lain Tabungan dan Giro 184,557 235,607

Bunga Bank Lain Deposito 264,607 289,577

Bunga Pihak Ketiga Bukan Bank 8,129,809 3,355,670

Jumlah Pendapatan Bunga 8,578,973 3,880,854

Pendapatan Provisi dan Administrasi

Akun ini terdiri dari:

Provisi dan Administrasi (2,383,780) (984,040)

Jumlah (2,383,780) (984,040)

Pendapatan Operasional Lainnya

Akun ini terdiri dari:

Pendapatan Lain dan Operasional Lainnya 1,526,408 677,484

Jumlah 1,526,408 677,484

Beban Bunga

Akun ini terdiri dari:

Bunga Deposito Antar Bank 603,869 144,966

Bunga Pihak Ketiga Tabungan 131,042 50,568

Bunga Pihak Ketiga Deposito 3,051,900 1,438,890

Lain-lain 111,242 38,113

Jumlah Beban Bunga 3,898,053 1,672,537

Page 35: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 33 Dari 39

Annual Report 2019

2019 2018

Beban Tenaga Kerja

Akun ini terdiri dari:

Gaji, Upah dan Tunjangan 2,711,926 2,145,807

Pendidikan 158,725 109,168

Jumlah 2,870,651 2,254,975

Beban Administrasi dan Umum

Akun ini terdiri dari:

Premi Asuransi 12,995 11,400

Sewa 100,399 102,202

Pajak-pajak 6,848 2,476

Pemeliharaan dan Perbaikan 34,708 46,628

Penyusutan Aset Tetap 440,342 400,144

Penyisihan aset produktif 405,569 399,063

Barang dan Jasa 218,840 267,419

Pemasaran 26,949 20,992

Biaya Operasional lainnya 35,719 778,966

Jumlah 1,282,369 2,029,290

Pendapatan (Beban) Non Operasional

Akun ini terdiri dari:

Pendapatan Non Operasional

Komisi - -

Laba Penjualan AYDA - -

Lainnya 117,503 74,209

Jumlah Pendapatan Non Operasional 117,503 74,209

Beban Non Operasional

Biaya denda atau sanksi 1,800 110

Kerugian Penjualan AYDA 29,770 -

Sumbangan 2,894 5,993

Iuran Perbarindo 24,000 24,000

Biaya olahraga karyawan 2,481 -

Lainnya 12,664 78,052

Jumlah Beban Non Operasional 73,609 108,155

Jumlah Laba (Rugi) Non Operasional 43,894 (33,946)

Taksiran Pajak Penghasilan

Akun ini terdiri dari:

Laba Sebelum Pajak (285,578) (2,416,450)

Koreksi Fiskal - -

Penghasilan Kena Pajak (285,578) (2,416,450)

Total Pendapatan 7,839,104 3,648,506

Taksiran Pajak Terutang :

Peredaran bruto yang mendapat fasilitas -

(4.800.000.000 : Omset) x PKP x 25% x 50% -

Peredaran bruto yang tidak mendapat fasilitas -

((Omset - 4.800.000.000) : Omset) x PKP x 25%

Jumlah Taksiran Pajak - -

Jumlah Taksiran Pajak Penghasilan (BPR) - -

Selisih Lebih (Kurang) Pajak Penghasilan - -

Page 36: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 34 Dari 39

Annual Report 2019

C. OPINI AKUNTAN PUBLIK

Berdasarkan Surat Penunjukan Nomor 104/BPR-ADM/XII/2019 tanggal 04 Desember 2019

perihal penunjukan Kantor Akuntan Publik Indarto Waluyo M.Acc, Ak, CPA, CA, CPI untuk

melakukan audit Laporan Keuangan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tanjungpinang tahun buku

2018, maka sesuai dengan Laporan Auditor Independen dengan Nomor :

00046/2.0840/AU.2/07/0906-2/1/III/2020 dan opini auditor independen menyatakan bahwa

Laporan Keuangan yang terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material,

neraca PT. BPR Asli Dana Mandiri tanggal 31 Desember 2019, serta kinerja keuangan dan arus

kasnya untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi

Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik di Indonesia.

D. INFORMASI LAIN

1. Ikhitisar Kebijakan Akuntansi

Suatu ikhtisar kebijakan akuntansi yang signifikan ditetapkan oleh Bank, yang

mempengaruhi penentuan posisi keuangan dan hasil usahanya, dijelaskan dibawah ini.

a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan

Laporan keuangan PT. BPR Asli Dana Mandiri disusun sesuai dengan Ketentuan yang

dikeluarkan oleh Bank Indonesia. Standar Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa

Akuntabilitas Publik (SAK ETAP), Standar Akuntansi Keuangan (SAK non-ETAP),

Peraturan perundang-undangan yang relevan dengan BPR serta Prinsip dan Praktek

Akuntansi yang berlaku umum di Indonesia.

Dasar pengukuran laporan keuangan yaitu berdasarkan biaya historis, biaya kini, nilai

realisasi, nilai sekarang dan nilai wajar. Sedangkan dasar penyusunan laporan

keuangan adalah dasar akrual kecuali laporan arus kas.

b. Kas

Kas terdiri dari mata uang kertas dan logam rupiah yang masih berlaku sebagai alat

pembayaran yang sah. Kas meliputi kas besar, kas kecil, kas dalam mesin ATM dan kas

dalam perjalanan. Mata uang rupiah yang telah dicabut dan ditarik dari peredaran

tidak berlaku sebagai alat pembayaran yang sah sebagaimana ditetapkan oleh

ketentuan yang berlaku. Mata uang dimaksud tidak termasuk dalam pengertian kas

dan disajikan dalam aset lain-lain.

c. Pendapatan Bunga Yang Akan Diterima

Pendapatan bunga yang akan diterima terdiri dari pendapatan bunga dari kualitas

kredit dengan kualitas lancar yang telah diakui sebagai pendapatan tetapi belum

diterima pembayarannya. Termasuk dalam pengertian ini adalah pengakuan bunga

dari penempatan pada bank lain.

d. Kredit yang Diberikan

Kredit yang diberikan dinyatakan sebesar saldo pinjaman setelah dikurangi penyisihan

kerugian kredit. Bank membentuk penyisihan kerugian kredit berdasarkan penelaahan

Page 37: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 35 Dari 39

Annual Report 2019

terhadap masing-masing saldo pinjaman pada akhir tahun, dan disajikan sebagai pos

pengurang.

Kredit diklasifikasikan sebagai non-performing pada saat pokok pinjaman telah lewat

jatuh tempo dan / atau pada saat manajemen berpendapat, bahwa penerimaan atas

pokok atau bunga pinjaman tersebut diragukan. Pendapatan bunga atas pinjaman yang

telah diklasifikasikan sebagai diragukan ini diakui sebagai pendapatan pada saat

diterima. Kredit yang diberikan dihapusbukukan pada saat manajemen berpendapat

bahwa kredit tersebut tidak dapat tertagih lagi. Penerimaan kembali pinjaman yang

telah dihapusbukukan diakui sebagai penyesuaian terhadap penyisihan kerugian

kredit dari nilai pokok, jika penerimaan kembali melebihi nilai pokoknya maka

kelebihannya diakui sebagai pendapatan bunga.

e. Penyisihan kerugian aset produktif serta estimasi kerugian komitmen dan kontijensi

Penyisihan kerugian aset produktif serta estimasi kerugian komitmen dan kontijensi

dibentuk berdasarkan penelaahan manajemen terhadap kualitas masing-masing aset

produktif pada akhir tahun dengan mengacu kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan

Republik Indonesia Nomor 33/POJK.03/2018 Tentang Kualitas Aset Produktif dan

Pembentukan Penyisihan Aset Produktif Bank Pengkreditan Rakyat Rakyat dinyatakan

bahwa besarnya PPAP yang harus dibentuk sebagai berikut:

Penggolongan Persentase Penyisihan

Lancar : 0.50%

Dalam Perhatian khusus : 0.50% setelah dikurangi agunan

Kurang Lancar : 10% setelah dikurangi nilai agunan

Diragukan : 50% setelah dikurangi nilai agunan

Macet : 100% setelah dikurangi nilai agunan

Besarnya nilai agunan yang dapat diperhitungkan sebagai pengurang pada penyisihan

setinggi-tingginya adalah sebagai berikut:

100% dari nilai agunan yang bersifat likuid

80% dari nilai hak tanggungan untuk agunan berupa tanah dan bangunan bersertifikat

(SHM atau SHGB), yang diikat dengan hak tanggungan.

60% dari nilai jual obyek pajak untuk agunan berupa tanah dan bangunan dan rumah

bersertifikat (SHM dan SHGB) hak pakai tanpa hak tanggungan.

50% dari nilai jual obyek pajak untuk agunan berupa tanah berdasarkan kepemilikan

surat girik (letter C) dilampiri SPPT terakhir.

50% dari nilai pasar untuk agunan berupa kendaraan bermotor disertai bukti

kepemilikan dan diikat sesuai ketentuan yang berlaku.

Aset produktif dihapusbukukan pada saat manajemen berkeyakinan bahwa aset

produktif tersebut sudah tidak tertagih lagi. Penerimaan kembali aset produktif yang

telah dihapusbukukan dicatat sebagai penambahan penyisihan kerugian aset produktif

yang bersangkutan selama tahun berjalan.

f. Agunan yang diambil alih

Agunan yang diambil alih merupakan aset yang diperoleh PT. BPR Asli Dana Mandiri

baik melalui pelelangan maupun di luar pelelangan berdasarkan penyerahan secara

sukarela oleh pemilik agunan atau berdasarkan kuasa untuk menjual di luar lelang dari

pemilik agunan dalam hal debitur tidak memenuhi kewajibannya kepada PT. BPR Asli

Dana Mandiri, Agunan yang diambil alih disajikan secara terpisah dari aset lainnya

sebesar nilai tercatat atau nilai wajar setelah dikurangi biaya untuk menjual, mana

yang lebih rendah.

Page 38: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 36 Dari 39

Annual Report 2019

g. Aset Tetap

Aset tetap dan inventaris merupakan aset berwujud yang dimiliki untuk digunakan

dalam penyediaan jasa atau untuk tujuan administratif dan diharapkan akan

digunakan lebih dari satu periode. Aset tetap dinyatakan berdasarkan biaya perolehan

dikurangi akumulasi penyusutan. Seluruh aset tetap kecuali tanah, disusutkan dengan

menggunakan metode garis lurus (straight-line method) berdasarkan taksiran masa

manfaat ekonomis aset tetap sebagai berikut:

___________ ___________

Aset Tetap Tahun

___________ ___________

- Bangunan 20

- Kendaraan 4-8

- Inventaris kantor 4-8

Penyusutan dimulai ketika suatu aset tetap tersedia untuk digunakan dan penyusutan-

nya dihentikan ketika aset tetap dan inventaris dihentikan pengakuannya.

Pengeluaran setelah biaya perolehan suatu aset tetap dan inventaris yang

memperpanjang umur manfaat atau yang kemungkinan besar memberi manfaat

ekonomi di masa yang akan datang dalam bentuk peningkatan standar kerja, harus

ditambahkan pada jumlah tercatat aset tetap dan inventaris tersebut serta biaya

pemeliharaan dan reparasi sehari-hari dari aset tetap dan inventaris sebagai beban

dalam laporan laba rugi pada periode terjadinya. Aset tetap yang berasal dari sewa

pembiayaan disajikan tersendiri dalam pos Aset Tetap dan Inventaris serta kewajiban

sewa pembiayaan disajikan dalam Pinjaman Yang Diterima.

Revaluasi aset tetap dan inventaris pada umumnya tidak diperkenankan, revaluasi

aset tetap dan inventaris dapat dilakukan apabila berdasarkan ketentuan pemerintah.

Selisih antara nilai aset tetap dan inventaris setelah revaluasi dengan nilai tercatat

diakui sebagai Surplus Revaluasi Aset Tetap dalam ekuitas. Surplus Revaluasi Aset

Tetap tersebut di reklasifikasi ke Saldo Laba pada saat aset tetap dan inventaris

dihentikan pengakuannya.

h. Rupa-Rupa Aset

Rupa-rupa aset merupakan pos-pos aset yang tidak dapat secara layak digolongkan

dalam kelompok pos aset yang ada dan tidak secara material untuk disajikan

tersendiri. Klasifikasi aset lain-lain meliputi: pajak dibayar dimuka, biaya dibayar

dimuka, mata uang kertas dan logam yang ditarik dari peredaran dan tidak dapat

digunakan sebagai alat pembayaran yang sah namun masih dalam masa tenggang

pertukaran, piutang dari perusahaan asuransi dan lainnya misalnya commemorative

coins/notes.

i. Kewajiban Segera Dibayar

Kewajiban segera dibayar merupakan kewajiban yang telah jatuh tempo dan atau yang

segera dapat ditagih oleh pemiliknya dan harus segera dibayar. Kewajiban segera

dibayar meliputi: saldo rekening tabungan yang sudah ditutup dan deposito yang

sudah jatuh tempo namun belum diambil oleh pemilik, kiriman uang masuk/keluar,

kredit yang diberikan yang bersaldo kredit ketika nasabah melakukan pembayaran

yang melebihi jumlah terutang secara kontraktual, selisih hasil penjualan agunan yang

dikuasai BPR yang merupakan hak debitur, deviden yang sudah ditetapkan tetapi

Page 39: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 37 Dari 39

Annual Report 2019

belum dibayarkan, potongan pajak penghasilan karyawan dan pajak atas bunga final

(PPh pasal 21 dan pasal 23) dan denda/sanksi kewajiban membayar kepada instansi

terkait.

j. Simpanan

Simpanan merupakan dana yang dipercayakan oleh masyarakat (di luar bank umum

atau BPR lain) kepada BPR berdasarkan perjanjian penyimpanan dana. Simpanan

meliputi tabungan dan deposito.

k. Pinjaman Yang Diterima

Pinjaman yang diterima merupakan dana yang diterima dari bank umum dan BPR

lain, Bank Indonesia atau pihak lain dengan kewajiban pembayaran kembali sesuai

dengan persyaratan perjanjian pinjaman.

l. Kewajiban Imbalan Kerja

Perusahaan belum sepenuhnya menghitung kewajiban imbalan pasca kerja

sebagaimana diatur dalam SAK ETAP bab 23 "Imbalan Kerja". Pengakuan kewajiban

tersebut didasarkan pada ketentuan Undang-undang Ketenagakerjaan No.13/2003.

Dalam ketentuan tersebut Perusahaan diwajibkan untuk membayarkan imbalan kerja

kepada karyawannya pada saat mereka berhenti bekerja dalam hal mengundurkan

diri, pensiun normal, meninggal dunia dan cacat tetap. Besarnya imbalan pasca kerja

tersebut terutama berdasarkan lamanya masa kerja dan kompensasi karyawan pada

saat penyelesaian hubungan kerja. Pada dasarnya imbalan kerja berdasarkan UU

Ketenagakerjaan No.13/2003, tanggal 25 Maret 2003 tentang Ketenagakerjaan.

Namun dalam pelaksanaannya, perusahaan telah mengikutsertakan karyawannya

pada BPJS Kesehatan dan BPJS Ketenagakerjaan.

m. Kewajiban Lain-Lain

Kewajiban lain-lain merupakan pos yang dimaksudkan untuk menampung

kewajiban BPR yang tidak dapat di golongkan ke dalam salah satu pos kewajiban

yang ada dan tidak cukup material untuk disajikan dalam pos sendiri.

n. Modal Disetor

Modal disetor diakui pada saat penerimaan setoran modal bank berupa kas maupun

aset non-kas. Modal disetor dicatat berdasarkan:

- Jumlah uang yang diterima.

- Setoran saham dalam bentuk uang, sesuai transaksi nyata.

- Besarnya utang yang dikonversi menjadi modal.

- Setoran saham dalam dividen saham dilakukan dengan harga wajar saham, yaitu

nilai wajar yang disepakati RUPS untuk saham.

- Nilai wajar aset non-kas yang diterima.

o. Saldo Laba

Saldo laba merupakan akumulasi hasil usaha periodik setelah memperhitungkan

pembagian deviden, koreksi laba rugi periode lalu dan reklasifikasi surplus, revaluasi

aset tetap.

Saldo laba dikelompokkan menjadi:

- Cadangan tujuan yaitu cadangan yang dibentuk dari laba netto setelah pajak yang

tujuan penggunaannya telah ditetapkan;

Page 40: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com

Laporan Tahunan PT. BPR Asli Dana Mandiri Tahun 2019 Halaman 38 Dari 39

Annual Report 2019

- Cadangan umum yaitu cadangan yang dibentuk dari laba netto setelah pajak yang

dimaksudkan untuk memperkuat modal;

- Saldo laba yang belum ditentukan tujuannya terdiri dari laba periode lalu yang belum

ditetapkan penggunaannya dan laba rugi periode berjalan.

p. Pengakuan pendapatan dan Beban

Bank mengakui pendapatan dan beban bunga dengan menggunakan metode accrual.

Bank tidak mengakui pendapatan bunga atas pinjaman yang diberikan atau aset

produktif lainnya yang telah di klasifikasikan sebagai non-performing. Pendapatan

bunga atas aset non-performing yang belum diterima dicatat sebagai tagihan kontijensi.

Yang dimaksud dengan aset produktif non-performing adalah bilamana terdapat

tunggakan pokok, tunggakan bunga dan cerukan sebagaimana tercatat dalam

ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.

Provisi

Provisi yang sehubungan dengan kredit yang diberikan diakui sebagai pendapatan

provisi yang di amortisasi selama jangka waktu kredit.

Provisi sehubungan dengan fasilitas pinjaman yang diterima dari bank umum di

amortisasi selama jangka waktu pinjaman kredit yang diberikan.

q. Pajak Penghasilan

Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam periode yang

bersangkutan dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku.

r. Cadangan Menurut Undang-Undang

Menurut undang-undang Perseroan Terbatas No. 1 tahun 1995 dengan perubahan

terakhir undang-undang Perseroan Terbatas No. 40 tahun 2007, Bank wajib setiap

tahun menyisihkan jumlah tertentu dari laba bersih untuk cadangan, sampai

cadangan mencapai 20% dari modal yang ditempatkan. Penentuan jumlah penyisihan

sebagaimana yang dimaksud akan ditentukan oleh Rapat Umum Pemegang Saham.

s. Penggunaan Estimasi

Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi yang berlaku umum,

mengharuskan manajemen membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah

aktiva dan kewajiban dan pengungkapan aktiva dan kewajiban kontijensi pada tanggal

laporan keuangan serta jumlah pendapatan dan beban selama periode laporan. Hasil

yang sebenarnya mungkin berbeda dari jumlah yang diestimasi.

Page 41: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com
Page 42: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com
Page 43: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com
Page 44: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com
Page 45: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com
Page 46: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com
Page 47: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com
Page 48: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com
Page 49: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com
Page 50: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com
Page 51: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com
Page 52: Cover Laporan Tahunan - bpradm.com