CASH FLOW.xlsx
4
Jawaban A : APOTEK UJUNG BERUNG ANGGARAN CASH FLOW : DESEMBER 2013 NO KETERANGAN MINGGU I II III IV I SALDO KAS / BANK AWAL Saldo Awal Kas 54373 Saldo Awal Bank 102414 Total 156787 II PENERIMAAN A. Penjualan Tunai B. Piutang Piutang dagang 59465 Piutang Lain-lain (pihak ketiga) 1050000 C. Penerimaan lain-lain PPN 13500 Jam Giro 200 Dana Pensiunan / Astek 4500 Total Penerimaan 1127665 III PENGELUARAN A. Pembayaran Hutang : 1. Hutang Dagang 85401 Sub Total A 85401 B. Biaya Usaha 1. Biaya Administrasi Umum Biaya Pegawai 82110 Biaya PPh 1500 Biaya PPN 24996 Biaya Beban Kantor 17000 Biaya Umum 900000 Biaya Serba-serbi (THPB) 20150
-
Upload
rinda-riany -
Category
Documents
-
view
215 -
download
1
Transcript of CASH FLOW.xlsx
Jawaban A :APOTEK UJUNG BERUNG
ANGGARAN CASH FLOW : DESEMBER 2013
NO KETERANGANMINGGU
BULAN DESEMBERI II III IVI SALDO KAS / BANK AWAL
Saldo Awal Kas 54373 54373Saldo Awal Bank 102414 102414Total 156787 156787
II PENERIMAANA. Penjualan TunaiB. Piutang Piutang dagang 59465 59465 Piutang Lain-lain (pihak ketiga) 1050000 1050000C. Penerimaan lain-lain PPN 13500 13500 Jam Giro 200 200 Dana Pensiunan / Astek 4500 4500Total Penerimaan 1127665 1127665
III PENGELUARANA. Pembayaran Hutang :1. Hutang Dagang 85401 85401Sub Total A 85401 85401B. Biaya Usaha1. Biaya Administrasi Umum Biaya Pegawai 82110 82110 Biaya PPh 1500 1500 Biaya PPN 24996 24996 Biaya Beban Kantor 17000 17000 Biaya Umum 900000 900000 Biaya Serba-serbi (THPB) 20150 20150
Sub Total 1045756 104575762. Biaya Penjualan Biaya Penjualan 45650 45650Sub Total B 1091406 1091406Total Pengeluaran (A+B) 1176807 1176807
IV SALDO AKHIR KAS / BULAN
( Saldo awal kas / bank + Total Penerimaan - Total Pengeluaran ) 107645Saldo Kas Realisasi 25004Saldo Bank Realisasi 82641
Keterangan :
Hasil perhitungan (1176807) dengan realisasi (1176811) selisih 4Biaya PPn hasil pembulatan dari 2,124% x 1176811 (asumsi realisasi pengeluaran) = 24996,95Jawaban A
