BUKU SAKU BANKIR SYARIAH -...
Transcript of BUKU SAKU BANKIR SYARIAH -...
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 1 of 47
BUKU SAKU BANKIR SYARIAH
Oleh:
Ahmad Ifham Sholihin
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 2 of 47
Kenapa Milih Bank Syariah?
Ada kaidah fikih populer yang saya temukan di Kitab Ta’lim al Muta’allim Thariiq at Ta’allum yakni sesuatu yang tiada sempurna sebuah kewajiban tanpa sesuatu itu, maka sesuatu itu menjadi wajib (maa laa yatimmu al waajib illaa bihi fahuwa waajib). Contoh nyata penerapan kaidah ini misalnya, kita hidup dalam rangka beribadah. Beribadah harus hidup, harus sehat. Agar sehat, maka kita harus makan. Instrumen sangat urgen dan penting bagi kita dalam rangka mengantar kita bisa makan, hidup dan melakukan ibadah dengan baik adalah uang. Oleh sebab itu, keberadaan uang menjadi wajib.
Kemudian saya bikin rumus bahwa ketika kita masih butuh untuk menggunakan uang, maka keberadaan Bank yang sesuai Syariah, menjadi wajib ada. Ketika kita tidak lagi butuh uang, maka keberadaan Bank yang sesuai Syariah, menjadi sangat penting untuk tidak ada. Dengan demikian bisa disimpulkan bahwa saat ini keberadaan Bank Syariah menjadi wajib ada, selama kita masih mau menggunakan uang dan segala transaksinya.
Bank Syariah di Indonesia sudah ada sejak 1992. Keberadaannya masih kalah cepat dibandingkan di Mesir yang sudah ada Bank Syariah sejak 1963, Islamic Development Bank Sejak 1970-an, dan Bank Syariah di Malaysia ada sejak tahun 1980-an. Tiap negara memiliki cara masing-masing dalam menjalankan Bank Syariah. Pangsa pasar Bank Syariah di tiap negara juga berbeda-beda. Pangsa pasar Bank Syariah di Malaysia ada pada kisaran 20 persen, di Indonesia baru mencapai 5 persen. Iran cukup fenomenal karena hanya mau menjalankan perbankan Syariah saja.
Jika saat ini sudah ada Bank Syariah di Indonesia, kita semestinya bersyukur, meski pangsa pasarnya baru 5 persen. Tak elok jika dinamika Bank Syariah ini disepelekan, bahkan diharam-haramkan. Padahal Ulama Dewan sudah mengatur Fatwa-nya, sudah melakukan validasi atas prosedur dan kontraknya, dan sudah melakukan pengawasan atas pelaksanaannya, dengan segala dinamikanya. Jika mampu, mari terlibat aktif positif konstruktif dalam pengembangan Bank Syariah. Jika tidak mampu, mari diam, doakan.
Pangsa pasar Bank Syariah di Indonesia baru kurang lebih 5 persen. Salah satu cara kampanye Ayo Ke Bank Syariah adalah dengan
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 3 of 47
mengungkapkan kepada publik atas kelebihan Bank Syariah dan alasan logis bahwa Bank Syariah layak pilih. Berikut ini ada beberapa alasan kenapa memilih Bank Syariah.
Pertama, Bank Syariah berani ganti istilah. Sebenarnya bukan ganti istilah, namun menggunakan istilah yang berbeda dengan Bank Konvensional. Jika istilah diganti atau berbeda, maka skema, risiko, sampai hukumnya akan serasi sejalan sesuai istilah yang dipergunakan. Skema dan logika bisnis serta operasionalnya pun menyesuaikan, di semua lini, legal formal dalam naungan NKRI. Jangan sepelekan istilah. Beda titik koma, bisa beda makna, apalagi beda istilah. Nama kita diganti sebutan buruk pun pasti gak mau. Yang Allah ajarkan pertama kepada Adam as ketika jadi khalifah di bumi adalah istilah. Alquran Hadits juga terdiri dari istilah-istilah. Jangan sepelekan istilah.
Kedua, Bank Syariah berani dagang, karena memang sungguh-sungguh wajib dagang jika mau ambil profit. Bank Syariah harus dagang secara legal formal, dibela oleh Alquran Hadits melalui Ushul Fiqh dalam Fatwa DSN MUI. Peraturannya tercantum lugas dalam UU NKRI, PBI, SEBI, POJK, SEOJK, PAPSI, PSAK, SOP, Juklak, Juknis, Akad dan regulasi terkait lainnya. Bank Syariah berani menggunakan istilah dagang, skema dagang, risiko dagang, hukum dagang.
Ketiga, Bank Syariah berani janji secara legal formal untuk tidak membiayai bisnis miras, bisnis babi, bisnis judi, bisnis zat haram, bisnis riba, bisnis pesta riba dan bisnis transaksi haram lainnya. Semua itu dijalankan secara sistemik legal formal. Hal ini memastikan aliran dana nasabah tetap bermanfaat, tidak sia-sia tiada guna.
Keempat, Bank Syariah berani logis, berani menggunakan skema transaksi yang logis. Jika mau ambil untung ya pake dagang. Jika akadnya nonprofit, Bank Syariah nggak akan berani mensyaratkan ada kelebihan pengembalian. Logika lain yang bisa ditemukan adalah ketika uang dipergunakan untuk bisnis, maka sejak awal tidak akan mungkin bisa dipastikan hasilnya, harus menunggu sampai dagangnya menghasilkan sesuatu. Hal ini berbeda dengan Bank Konvensional, ketika nasabah menabung, maka langsung dipastikan hasilnya berupa % bunga x pokok simpanan. Hal ini menyalahi logika dan kodrat bisnis.
Kelima, Bank Syariah berani taat Bahasa Indonesia. Oleh karena transaksinya dagang, maka Bank Syariah juga pake istilah dagang menurut Bahasa Indonesia. Logika dagangnya juga menyesuaikan
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 4 of 47
dengan logika istilah Bahasa Indonesia. Misalnya, istilah murah atau mahal disebutkan hanya untuk transaksi jual beli yang memang ada harga. Bank Syariah nggak mau nyebut murah mahal pada transaksi selain jual beli. Contoh lain, kalau menggunakan akad pinjaman juga nggak mau mensyaratkan kelebihan dalam pengembalian. Bank Syariah terbukti patuh, konsisten dengan definisi dan tata Bahasa Indonesia sesuai Kamus Besar Bahasa Indonesia [KBBI].
Keenam, Bank Syariah dibela oleh Alquran Hadits melalui Logika Ushul Fiqh dalam Fatwa DSN MUI. Fatwa DSN MUI pun sudah dipositivisasi secara legal formal oleh NKRI, level Undang-undang, Peraturan Bank Indonesia, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan lainnya.. Ada satu hal penting yang harus kita cermati bersama bahwa kita tidak bisa mewawancarai Allah, kita tidak bisa mewawancarai Rasulullah, kita tidak bisa mewawancarai Imam Mujtahid terdahulu yang sudah wafat. Oleh sebab itu, pantas saja Allah memaksa manusia beriman untuk taat Ulil Amri (Ulama dan Umara). Ketika terjadi perselisihan, maka dikembalikan lagi kepada Alquran dan Hadits yang jelas harus ditafsirkan terlebih dulu oleh Ulil Amri. Hal yang bisa kita lakukan dalam memaknai Alquran Hadits adalah dengan menggunakan metode Ushul Fiqh menurut Fatwa Jama’i (berjamaah) yang merupakan representasi dari Ulil Amri, bukan sekedar Maqalah Munfarid (perkataan sendirian).
Demikian alasan kita memilih Bank Syariah. Semakin kita sosialisasikan logika ini, semakin banyak masyarakat yang sepemahaman dengan Dalil dan Logika yang melandasi Bank Syariah. Akhirnya, ada kaidah fikih, sesuatu yang tidak bisa disempurnalengkapkan semuanya, ya janganlah ditinggalkan semua (maa laa yudraku kulluhu laa yutraku kulluh). Jika dirasa bahwa Bank Syariah ini belum sempurna, jangan malah ditinggalkan sambil pesta Riba di Bank Riba. Ingat bahwa keberadaan Bank Syariah itu wajib ada, jika masih ingin menggunakan uang. Wallahu a’lam.
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 5 of 47
BANK SYARIAH VS BANK KONVENSIONAL
1. Sistem dan Mekanisme Operasional
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Regulator DSN MUI (dengan
Fatwa yang sudah
dipositivisasi)
NKRI
Bank Indonesia
Otoritas Jasa
Keuangan
Regulator Lain
NKRI
Bank Indonesia
Otoritas Jasa
Keuangan
Regulator Lain
Regulasi Fatwa DSN MUI (sudah
dipositivisasi)
UU NKRI tentang
Perbankan Syariah
PBI dan SEBI Syariah
POJK dan SEOJK
Syariah
PAPSI
PSAK Syariah
Regulasi terkait
lainnya
UU NKRI tentang
Perbankan
PBI dan SEBI
Konvensional
POJK dan SEOJK
Konvensional
PAPI Konvensional
PSAK Konvensional
Regulasi terkait lainnya
Transaksi Jual Beli Barang
Jual Beli Manfaat
Barang (Sewa
Menyewa)
Simpanan/Kredit
Bersyarat Bunga
Jual Beli Jasa
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 6 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Jual Beli Manfaat
Perbuatan (Jasa)
Kongsi (Kongsi Usaha
dan Investasi)
Pinjaman
Pengambilan
Keuntungan
Keuntungan dari
transaksi dagang
(kongsi dan jual beli)
Kongsi belum
menghadirkan untung
sampai melalui jual
beli
Keuntungan dari
bunga yang
dipersyaratkan dari
Simpanan/Kredit
Keuntungan lainnya
dari transaksi jual beli
jasa
Nama
Keuntungan
Marjin Keuntungan
Bagi Hasil
Marjin Fee
Bunga
Marjin Fee
Distribusi Hasil
Usaha
Revenue Sharing Berbasis Bunga
Penggunaan
Hasil Usaha
Operasional transkasi
halal
Operasional transaksi
haram
Pengawasan
Syariah
Ada Dewan Pengawas
Syariah (DPS)
Tidak ada DPS
Cost of Fund
[Biaya dana]
Tidak ada Ada
Proyeksi Bagi
Hasil [PBH]
Ada Tidak ada
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 7 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Produk
Pendanaan
Giro, Tabungan dan
Deposito
Giro, Tabungan dan
Deposito
Kontrak
Pendanaan
Dagang Simpanan Bersyarat
Bunga
Kontrak
Pendanaan
Titipan (yang bisa
dipergunakan)
Kongsi Investasi
Simpanan Bersyarat
Bunga
Produk
Pembiayaan
Pembiayaan Investasi
Pembiayaan Modal
Kerja
Pembiayaan Konsumtif
Kredit Investasi
Kredit Modal Kerja
Kredit Konsumtif
Kontrak
Pembiayaan
Dagang Simpanan Bersyarat
Bunga
Kontrak
Pembiayaan
Kongsi Investasi
Kongsi Investasi Tidak
Terikat
Kongsi Usaha
Kongsi Berkurang dan
Sewa
Jual Beli Barang
Jual Beli Tegaskan
Untung
Jual Beli Pesanan
Konstruksi Bertahap
Kredit Bersyarat Bunga
Jual Beli Jasa
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 8 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Jual Beli Pesanan
Barang
Jual Beli Pesanan
Manfaat
Jual Beli Manfaat
Barang (Sewa)
Sewa Berakhir Lanjut
Milik
Jual Beli Manfaat
Perbuatan (Jasa)
Pinjaman
Gadai
Produk Jasa Semua produk jasa
perbankan
Semua produk jasa
perbankan
Kontrak Jasa Jual Beli Manfaat
Barang (Sewa)
Jual Beli Manfaat
Perbuatan (Jasa)
Jual Beli Jasa
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 9 of 47
2. Kontrak dan Produk Pendanaan
Tabel Dana Pihak Pertama:
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Sumber Dana Pemegang Saham Pemegang Saham
Profil Pemilik
Dana
dan/atau
Pemilik Bank
Syariah
Pemberi Dana atau
Pemodal atau Pemilik
Bank Syariah boleh
Muslim, boleh
Nonmuslim, boleh
berasal dari Bank
Konven.
Pemberi Dana atau
Pemodal atau Pemilik
Bank Syariah boleh
Muslim, boleh
Nonmuslim, boleh
berasal dari Bank
Konven.
Chart of
Account
Modal atau
Penyertaan atau
sejenisnya
Modal atau
Penyertaan atau
sejenisnya
Hukum asal
Modal
Halal, bersumber dari
dana halal yang
dibuktikan melalui alur
akuntansi
Halal, bersumber dari
dana halal yang
dibuktikan melalui alur
akuntansi
Penggunaan
Modal
Transaksi dagang Transaksi
SImpanan/Kredit
Bersyarat Bunga
Hukum
Transaksi
penggunaan
Modal
Terkriteria halal
karena dipergunakan
untuk transaksi dagang
Terkriteria haram
karena dipergunakan
untuk transaksi
SImpanan/Kredit
Bersyarat Bunga
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 10 of 47
Tabel Dana Pihak Kedua:
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Sumber Dana Bank Indonesia
Bank Lain
Sumber lain
Bank Indonesia
Bank Lain
Sumber lain
Transaksi Dagang
Pinjaman Tanpa Syarat
Kelebihan
Pengembalian
Pinjaman Bersyarat
Bunga
Imbalan Sesuai logika dagang
(jika menggunakan
akad dagang)
Sesuai logika pinjaman
(jika menggunakan
akad pinjaman)
Dalam Pinjaman, tidak
ada syarat kelebihan
pengembalian, namun
boleh diberikan
kelebihan
pengembalian
Bunga yang
dipersyaratkan atas
pinjaman
Hukum Terkriteria halal Terkriteria haram
Contoh
Produk
FLIS
FPJPS
SBIS
Dan lain-lain
FLI
FPJP
SBI
Dan lain-lain
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 11 of 47
Tabel Dana Pihak Ketiga (Giro atau Tabungan):
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Produk Giro dan Tabungan
Rupiah
Giro dan Tabungan
Valas
Giro dan Tabungan
Rupiah
Giro dan Tabungan
Valas
Transaksi Titipan yang
dipergunakan
(Wadiah)
Kongsi Investasi
(Mudharabah)
Pinjaman Bersyarat
Bunga
Logika
transaksi
Dagang Simpanan Bersyarat
Bunga
Pelaku
Transaksi
Nasabah sebagai
penitip dan Bank
Syariah sebagai
pengguna dana titipan
(jika akadnya Wadiah)
Nasabah sebagai
pemodal dan Bank
Syariah sebagai
pengusaha (jika
akadnya Mudharabah)
Nasabah sebagai
Penyimpan Dana dan
Bank Konvensional
sebagai pengguna
dana
Imbal Hasil Bonus yang tidak
diperjanjikan (jika
akadnya Wadiah)
Bagi Hasil (jika
akadnya Mudharabah)
Bunga yang
dipersyaratkan atau
diperjanjikan
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 12 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Perhitungan
Imbal Hasil
Persen x Hasil (Jika
akadnya Mudharabah)
Bonus (Terserah pihak
Bank Syariah (Jika
akadnya Wadiah)
Persen x Pokok
Simpanan
Kesepakatan
Imbalan
Tidak ada (Wadiah)
Ada nisbah bagi hasil
(Mudharabah)
Dijanjikan hasil pasti
sebesar nominal
tertentu sejak awal
kontrak
Kepastian
Nominal Hasil
Tidak ada. Tidak akan
bisa dipastikan sejak
awal akad
Ada. Dipastikan sejak
awal akad
Cost of Fund Tidak ada jual beli
uang bermarjin.
Adanya adalah
Proyeksi Bagi Hasil
Ada jual beli uang
bermarjin, ditandai
dengan bunga yang
diperjanjikan di awal
akad.
Pemberian
Hadiah
Boleh diberikan pada
akad Mudharabah dan
Wadiah
Bisa diberikan
Janji
pemberian
hadiah
Tidak boleh dijanjikan
untuk akad Wadiah
Boleh dijanjikan untuk
akad Mudharabah
Bisa dijanjikan
Hadiah
langsung
Boleh Bisa diberikan
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 13 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Pemilik dana
minta
pengelola
dana
menjamin
dana
Boleh untuk akad
Wadiah
Tidak boleh untuk
akad Mudharabah
Bisa dilakukan
Pihak ketiga
memberikan
jaminan atas
dana
Boleh Bisa dilakukan
Penanggung
rugi
Pihak yang tidak
amanah
Bank
Penanggung
Rugi (jika
semua pihak
amanah)
Kewajiban Bank
Syariah (untuk akad
Wadiah)
Kewajiban Nasabah
sebagai pemodal
(untuk akad
Mudharabah), tapi
Bank Syariah boleh
menanggung rugi
Bank
Klausul
Penanggung
Rugi
Boleh tidak ada karena
dijamin LPS dan pihak
Bank Syariah
Boleh ada
Boleh tidak ada
Boleh ada
Income
Smoothing
dan Profit
Boleh dilakukan
dengan mengambil
dari pos dana Bank
Bisa dilakukan
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 14 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Equalization
Reserve
Syariah
Boleh dilakukan
dengan mengambil
pos dana Nasabah
dengan persetujuan
Nasabah, namun
secara teknis hal ini
sulit dilakukan
Equivalent
Rata
Boleh ada untuk
penyetaraan dengan
Suku Bunga
Ada Suku Bunga, tidak
perlu Equivalent Rate
Tabel Dana Pihak Ketiga (Deposito):
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Produk Deposito Rupiah
Deposito Valas
Deposito Rupiah
Deposito Valas
Transaksi Kongsi Investasi
(Mudharabah)
Pinjaman Bersyarat
Bunga
Logika
transaksi
Dagang Simpanan Bersyarat
Bunga
Pelaku
Transaksi
Nasabah sebagai
pemodal dan Bank
Syariah sebagai
pengusaha (karena
akadnya Mudharabah)
Nasabah sebagai
Penyimpan Dana dan
Bank Konvensional
sebagai pengguna
dana
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 15 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Imbal Hasil Bagi Hasil (jika
akadnya Mudharabah)
Bunga yang
dipersyaratkan atau
diperjanjikan
Perhitungan
Imbal Hasil
Persen x Hasil (Jika
akadnya Mudharabah)
Persen x Pokok
Simpanan
Kesepakatan
Imbalan
Ada nisbah bagi hasil
(Mudharabah)
Dijanjikan hasil pasti
sebesar nominal
tertentu sejak awal
kontrak
Kepastian
Nominal Hasil
Tidak ada. Tidak akan
bisa dipastikan sejak
awal akad
Ada. Dipastikan sejak
awal akad
Cost of Fund Tidak ada jual beli
uang bermarjin.
Adanya adalah
Proyeksi Bagi Hasil
Ada jual beli uang
bermarjin, ditandai
dengan bunga yang
diperjanjikan di awal
akad.
Pemilik dana
minta
pengelola
dana
menjamin
dana
Tidak boleh untuk
akad Mudharabah
Bisa dilakukan
Pihak ketiga
memberikan
jaminan atas
dana
Boleh Bisa dilakukan
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 16 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Penanggung
rugi
Pihak yang tidak
amanah
Bank
Penanggung
Rugi (jika
semua pihak
amanah)
Kewajiban Nasabah
sebagai pemodal (akad
Mudharabah), tapi
Bank Syariah boleh
menanggung rugi
Bank
Klausul
Penanggung
Rugi
Boleh tidak ada karena
dijamin LPS dan pihak
Bank Syariah
Boleh ada
Boleh tidak ada
Boleh ada
Income
Smoothing
dan Profit
Equalization
Reserve
Boleh dilakukan
dengan mengambil
dari pos dana Bank
Syariah
Boleh dilakukan
dengan mengambil
pos dana Nasabah
dengan persetujuan
Nasabah, namun
secara teknis hal ini
sulit dilakukan
Bisa dilakukan
Equivalent
Rata
Boleh ada untuk
penyetaraan dengan
Suku Bunga
Ada Suku Bunga, tidak
perlu Equivalent Rate
Pemberian
Hadiah
Boleh diberikan Bisa diberikan
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 17 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Janji
pemberian
hadiah
Boleh dijanjikan Bisa dijanjikan
Hadiah
langsung
Boleh Bisa diberikan
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 18 of 47
3. Kontrak dan Produk Pembiayaan
Tabel Jual Beli Tegaskan Untung VS Kredit
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Nama Akad
[Indonesia]
Jual Beli Tegaskan
Untung
Kredit dengan Syarat
Tambahan Bunga
Nama Transaksi
[Arab]
Murabahah Qardh bi Syarthi al
Faidah li Muqridh
Konstruk Legal Jual Beli Tegaskan
Untung
Pinjaman atau Kredit
Bersyarat Bunga
Alur Transaksi
Pake Wakalah
(Kuasa Beli)
Bank Syariah membeli
Barang dari
Developer/Supplier
DENGAN Kuasa Beli
[wakalah] kepada
Nasabah. Selanjutnya
Bank Syariah menjual
Barang ke Nasabah.
Bank Konven
menyalurkan Kredit
Berbunga ke Nasabah.
Tidak ada Jual Beli.
Tidak ada Wakalah.
Alur Transaksi
Tanpa Wakalah
Bank Syariah membeli
Barang dari
Developer/Supplier
TANPA Kuasa Beli
[wakalah] kepada
Nasabah. Selanjutnya
Bank Syariah menjual
Barang ke Nasabah.
Bank Konven
menyalurkan Kredit
Berbunga ke Nasabah.
Tidak ada Jual Beli.
Tidak ada Wakalah.
Pihak yang
Bertransaksi [jika
pake Wakalah]
[1] Bank Syariah dengan
Developer diwakili
Nasabah. Ada Berkas
Bank Konven
menyalurkan Kredit
Berbunga ke Nasabah.
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 19 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Wakalah. [2] Bank
Syariah dan Nasabah.
Ada Berkas Jual Beli.
Tidak ada Jual Beli.
Tidak ada Wakalah.
Pihak yang
Bertransaksi [jika
tanpa Wakalah]
[1] Bank Syariah dengan
Developer. Ada Berkas
Jual Beli. [2] Bank
Syariah dan Nasabah.
Ada Berkas Jual Beli.
Bank Konven
menyalurkan Kredit
Berbunga ke Nasabah.
Tidak ada Jual Beli.
Tidak ada Wakalah.
Jual Beli Ada Tidak ada
Pemenuhan
Rukun dan
Syarat dalam
Jual Beli
Ada. Tidak ada
Harga Ada Tidak ada
Bisa disebut
Murah
Bisa Tidak Bisa
Bisa disebut
Mahal
Bisa Tidak Bisa
Pokok Ada. Pokok Harga Ada. Pokok Kredit.
Keuntungan Ada. Keuntungan Jual
Beli
Ada. Bunga Pinjaman.
Nominal
Keuntungan Jika
Angsuran Flat
Keuntungan Nominal
Pasti
Keuntungan Bunga
Pasti
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 20 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Nominal
Keuntungan Jika
Angsuran Non-
Flat
Keuntungan Nominal
Pasti
Keuntungan Bunga
Tidak Pasti
Offering Letter
[Surat
Persetujuan
Pembiayaan]
Ada. Dalam rangka Jual
Beli Tegaskan Untung
Ada. Dalam rangka
Kredit Bersyarat Bunga
Ada Uang Muka Ada. Uang Muka Jual
Beli
Ada. Uang Muka Kredit
Pencairan Ke Nasabah jika pake
Wakalah. Ke Developer
jika Tanpa Wakalah.
Ke Nasabah.
Balik Nama Dari Developer ke
Nasabah [Jika pake
Wakalah]
Dari Developer ke
Nasabah
Hutang [Jika Flat] Ada. Hutang karena Jual
Beli Tegaskan Untung
yang dibayar secara
Angsuran
Ada. Hutang karena
Pinjaman Berbunga
Hutang [Jika
Non-Flat]
Ada. Untuk pencatatan
dan pengakuan marjin
keuntungan [ribh] dan
perhitungan Potongan
pelunasan dipercepat
yang tidak dijanjikan
Ada. Untuk pencatatan
dan pengakuan marjin
keuntungan [faidah]
dan perhitungan janji
Diskon pelunasan
dipercepat
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 21 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Hutang [Jika Flat] Tidak boleh berubah
tambah
Tidak boleh berubah
tambah
Hutang [Jika
Non-Flat]
Tidak boleh berubah
tambah
Harus siap berubah
tambah
Total Hutang Pokok + Marjin Pokok + Bunga
Total Hutang
[Jika Flat]
Pasti Pasti
Total Hutang
[Jika Non-Flat]
Pasti Tidak Pasti
Pokok + Marjin Ada. Pokok + Marjin
keuntungan Jual Beli
Ada. Pokok + Bunga
Kredit
Kolektibilitas Ada. Indikator dan
kontrol pembayaran
hutang Jual Beli
Ada. Indikator dan
kontrol pembayaran
hutang Kredit
Berbunga
Agunan Ada Ada
Sita Agunan Ada Ada
Diskon Jual Beli Ada Tidak Ada
Potongan
Pelunasan
Tidak boleh dijanjikan.
Biasanya diberikan.
Dijanjikan.
Denda bagi
Nasabah Zhalim
Ada. Ta’zir. Ada. Penalty.
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 22 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Penggunaan
Dana Denda
Dana Sosial dan
Kebajikan
Masuk pada pos
Pendapatan
Penalty pada
pelunasan
Tidak ada Ada
Pencadangan
PPAP atau CKPN
Ada Ada
Biaya Admin Ada Tidak ada
Biaya Provisi Tidak ada Ada
Ideb SLIK Ada Ada
Risiko
Pembiayaan
Ada Ada
Notaris Ada Ada
Appraisal Ada Ada
Asuransi Ada. Harus Asuransi
Syariah.
Ada. Asuransi
Konvensional.
Pengaruh Suku
Bunga
Ada Sebelum Akad Ada Sebelum Akad
Pengaruh Suku
Bunga Setelah
Akad
Tidak ada, baik untuk
Flat atau Non-Flat
Ada, jika Non-Flat
Peruntukan
keuntungan
Untuk menjalankan
transaksi Dagang
Untuk menjalankan
transaksi Simpanan
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 23 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
bisnis atau Pinjaman
Bersyarat Bunga
Risiko Ada, sesuai karakteristik
transaksi
Ada, sesuai
karakteristik transaksi
Penyelesaian
Sengketa Litigasi
Pengadilan Agama Pengadilan Negeri
Pengawasan
Syariah
Wajib ada Wajib tidak ada
Janji tidak
membiayai bisnis
Rokok dan Miras
Dijanjikan Tidak diatur sesuai
Syariah
Janji tidak
membiayai Bisnis
Haram
Dijanjikan Tidak diatur sesuai
Syariah
Kriteria Hukum Halal Haram
Kesesuaian
Syariah
Sesuai Syariah Tidak Sesuai Syariah
Tabel Sewa Menyewa VS Kredit
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Nama Akad Sewa Menyewa, Ijarah Kredit Bersyarat Bunga
Pelaku dan Bank Syariah
menyewakan Barang ke
Kreditur dan Debitur
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 24 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Skema Akad Nasabah
Pelaku dan
Skema Akad
Sewa Paralel
Bank Syariah menyewa
Barang dari Supplier.
Selanjutnya Bank Syariah
menyewakan Barang
kepada Nasabah
Kreditur dan Debitur
Catatan Akad Transaksi ikut kaidah
sewa menyewa
Transkasi ikut kaidah
kredit bersyarat bunga
Unsur Transaksi Ada Harga Sewa Tidak ada harga
Konsekuensi
Akad Sewa
Menyewa
Ada harga sewa. Harga
sewa pasti sampai
dilakukan review. Hutang
haram nambah sampai
dilakukan review.
Tidak ada harga
Review Harga Boleh ada Tidak ada review harga
Contoh Produk Sewa Ruko, Sewa
Kendaraan
Kredit dalam rangka
sewa ruko, sewa
kendaraan
Tabel Sewa Berakhir Lanjut Milik VS Kredit
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
01 Nama Akad Sewa Berakhir Lanjut
Milik. Ijarah Muntahiyah
bit Tamlik
Kredit Bersyarat Bunga
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 25 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
02 Pelaku dan
Skema Akad jika
diakhiri Hibah
Bank Syariah membeli
barang, kemudian
menyewakan barang
kepada Nasabah dengan
Janji di awal bahwa jika
Sewa lunas, maka
dilanjutkan Hibah kepada
Nasabah
Kreditur dan debitur
03 Pelaku dan
Skema Akad jika
diakhiri Jual Beli
Bank Syariah membeli
barang, kemudian
menyewakan barang
kepada Nasabah dengan
Janji di awal bahwa jika
Sewa lunas, maka
dilanjutkan Jual kepada
Nasabah
Kreditur dan debitur
04 Catatan Akad Akad ini bisa digunakan
juga dalam rangka
Pembiayaan Ulang
[Refinancing]
Hanya ada akad kredit
bersyarat bunga
05 Unsur Transaksi Ada Harga Sewa Tidak ada harga sewa
06 Konsekuensi
Akad Sewa
Menyewa
Berakhir Lanjut
Milik
Ada harga sewa. Harga
sewa pasti sampai
dilakukan review.
Hutang Pasti sampai
dilakukan review.
Hutang haram nambah
sampai dilakukan
review.
Tidak ada harga
sewa
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 26 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Akad Hibah atau Jual
Beli dilakukan jika Sewa
Menyewa sudah
terbukti selesai
07 Review Harga Boleh ada Tidak ada
08 Contoh Produk KPR Syariah, KKB Syariah KPR dan KKB
Tabel Jual Beli Pesanan VS Kredit
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
01 Nama Akad Jual Beli Pesanan, Bay’
Salam
Kredit bersyarat bunga
02 Pelaku & Skema
Akad
Nasabah Beli Pesan ke
Bank Syariah
Kreditur dan debitur
03 Pelaku & Skema
Salam Paralel
Nasabah Beli Pesan ke
Bank Syariah. Bank
Syariah Beli Pesan ke
Supplier
Kreditur dan debitur
04 Catatan Akad Barang belum ada. Kontrak kredit
05 Unsur Transaksi Ada Harga Tidak ada harga
06 Konsekuensi
Akad Jual Beli
Pesan
Barang harus bisa
diserahkan sesuai
Spesifikasi. Ada hak pilih
membatalkan transaksi
Kontrak kredit
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 27 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
07 Review Harga Ada hak khiyar dan ada
hak review harga jika
barang tidak sesuai
Pesanan
Tidak ada
08 Contoh Produk [Produk ini hampir tidak
ada lagi di Bank Syariah]
Bank Konvensional
hanya mengenal kredit
bersyarat bunga
Tabel Jual Beli Pesanan Konstruksi Bertahap VS Kredit
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
01 Nama Akad Jual Beli Konstruksi
Bertahap, Istishna
Kredit Bersyarat bunga
02 Pelaku dan
Skema Akad Jual
Beli Konstruksi
Bertahap
Nasabah Beli Pesan
Konstruksi Bertahap
dari Bank Syariah
Kreditur dan debitur
03 Pelaku dan
Skema Akad Jual
Beli Konstruksi
Bertahap Paralel
Nasabah Beli Pesan
Konstruksi Bertahap
dari Bank Syariah. Bank
Syariah Beli Pesan
Konstruksi Bertahap
dari Supplier
Kreditur dan debitur
04 Catatan Akad Tahap selanjutnya tidak
bisa dilakukan jika
tahap sebelumnya
belum diselesaikan
Hanya mengenal akad
kredit bersyarat bunga
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 28 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
05 Unsur Transaksi Ada Pokok [Harga
Perolehan] dan Ada
Marjin Keuntungan
Tidak ada harga
06 Konsekuensi
Akad Jual Beli
Ada harga. Harga Pasti.
Hutang Pasti. Hutang
haram nambah. Total
Hutang adalah Total
Pokok ditambah Marjin
Keuntungan
Tidak ada harga
07 Review Harga Haram Nambah Tidak ada review harga
08 Contoh Produk KPR Syariah, Renovasi KPR Renovasi, hanya
mengenal akad kredit
bersyarat bunga
Tabel Jual Beli Pesanan Manfaat VS Kredit
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
01 Nama Akad Jual Beli Pesanan
Manfaat dalam
Tanggungan. Ijarah
Maushufah fi Dzimmah
Kredit bersyarat bunga
02 Pelaku & Skema
Akad
Nasabah Beli Pesan
Manfaat ke Bank
Syariah
Kreditur dan debitur
03 Pelaku & Skema
Akad Jual Beli
Nasabah Beli Pesan
Manfaat ke Bank
Kreditur dan debitur
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 29 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Pesan Paralel Syariah. Bank Syariah
Beli Pesan ke Supplier
04 Catatan Akad Akad ini biasanya
digunakan sebagai
jembatan untuk akad
Sewa Berakhir Lanjut
Milik dan Kongsi
Berkurang Bersama
Sewa
Hanya mengenal akad
kredit bersyarat bunga
05 Unsur Transaksi Ada Harga Tidak ada harga
06 Konsekuensi
Akad Jual Beli
Pesan
Barang dan/atau
Manfaat Barang belum
ada. Barang harus bisa
diserahkan sesuai
Spesifikasi.
Hanya mengenal
kontrak kredit
bersyarat bunga
07 Review Harga Ada hak khiyar dan ada
hak review harga jika
barang tidak sesuai
Pesanan
Tidak ada review harga
08 Contoh Produk Pembiayaan Pemilikan
Rumah Inden
Kredit rumah inden.
Hanya megenal akad
kredit bersyarat bunga
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 30 of 47
Tabel Kongsi VS Kredit
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Nama Akad Kongsi. Mudharabah,
Mudharabah
Muthlaqah,
Mudharabah
Muqayyadah,
Musyarakah,
Mudharabah
Musytarakah
Kredit bersyarat bunga
Konstruk legal Kongsi Kredit bersyarat bunga
Pelaku dan
Skema Akad jika
Mudharabah
Muthlaqah
Bank Syariah [Pemodal]
memberikan modal
kepada Nasabah
[Pengusaha].
Peruntukan bisnis boleh
bebas asal Halal
Kreditur dan debitur
Pelaku dan
Skema Akad jika
Mudharabah
Muqayyadah
Nasabah Pendanaan
[Pemodal] memberikan
modal kepada Nasabah
Pembiayaan
[Pengusaha].
Peruntukan bisnis
spesifik ditentukan oleh
Pemodal
Kreditur dan debitur
Catatan Akad Modal dari Pemodal
saja [Mudharabah],
Pemodal Tidak ikut
melakukan Usaha. Jika
pemodal ikut
Modal dari kreditur
kepada debitur
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 31 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
melakukan usaha dan
pengusaha ikut setor
modal disebut dengan
Musyarakah. Jika
pengusaha ikut setor
Modal dan ada pemodal
tidak ikut melakukan
usaha disebut dengan
Mudharabah
Musytarakah
Unsur Transaksi Ada Pokok [Modal] dan
Ada PROYEKSI Bagi
Hasil. Bagi Hasil
dibayarkan sesuai
Realisasi
Ada pokok Kredit dan
bunga
Konsekuensi
Akad Kongsi
Penanggung Rugi
adalah Pihak Sesuai
Porsi Modal, jika
semua pihak Amanah
Jika Pengusaha tidak
amanah, maka ia
wajib menanggung
rugi sebesar Modal
Penanggung rugi
adalah debitur,
sesuai klausul
kontrak kredit
bersyarat bunga
Proyeksi Bagi
Hasil
Proyeksi Bagi Hasil
adalah Perencanaan,
dibuat dan disepakati
oleh antarpihak
Persen Bagi Hasil
disepakati saja
antarpihak, termasuk
Ada proyeksi
angsuran pokok
ditambah bunga
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 32 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
jika ingin ada
pengubahan Nisbah
Bagi Hasil
Rumus Bagi Hasil
adalah Persen x Hasil,
BUKAN Persen x
Pokok
Proyeksi Bagi Hasil
harus ditentukan jika
ingin rapi dalam
berbisnis
Proyeksi Bagi Hasil
boleh dalam bentuk
Rupiah [angsuran]
Proyeksi Bagi Hasil
bukan memaksa
Pengusaha
mengangsur sesuai
Proyeksi
Pembagian Hasil
harus berdasarkan
Realisasi
Pemodal boleh
membuatkan berkas
laporan bagi hasil
asalkan sesuai
realisasi
Contoh Produk Pembiayaan Investasi,
Modal Kerja, Produktif
Hanya mengenal
kontrak Kredit
bersyarat bunga
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 33 of 47
Tabel Kongsi Berkurang dan Sewa VS Kredit
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
01 Nama Akad Kongsi Berkurang dan
Sewa. Musyarakah
Mutanaqishah
Kredit bersyarat bunga
02 Pelaku dan
Skema Akad
Kongsi
Berkurang dan
Sewa
Kongsi kepemilikan
Barang antara Bank
Syariah dan Nasabah.
Nasabah mengangsur
Pokok Kongsi sehingga
Porsi Kepemilikan Bank
Syariah berkurang
sampai Nol. Nasabah
juga menyewa Barang
sampai share
kepemilikan Nasabah
adalah 100%
Kreditur dan debitur
03 Catatan Akad Ada kongsi berkurang
dan ada Sewa.
Akad ini bisa
digunakan juga dalam
rangka Pembiayaan
Ulang [Refinancing]
Hanya mengenal akad
kredit bersyarat bunga
04 Unsur Transaksi Ada Pokok [Harga
Barang yang jadi Share
Kongsi Kepemilikan],
ada Marjin Keuntungan
Tidak ada jual beli
sehingga tidak ada
harga
05 Konsekuensi
Akad Jual Beli
Ada harga. Harga Pasti.
Hutang Pasti. Hutang
haram nambah. Total
Tidak ada harga
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 34 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Hutang adalah Total
Pokok ditambah Marjin
Keuntungan
06 Review Harga Boleh ada Tidak ada
07 Contoh Produk KPR Syariah, KKB
Syariah
Kredit konsumtif.
Hanya mengenal akad
kredit bersyarat bunga.
Tabel Kartu Kredit
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Nama Akad Pinjaman dan Jual Beli
Manfaat
Kredit bersyarat bunga
Pengambilan
Keuntungan atas
Pinjaman
Tidak ada Ada
Pengambilan
Keuntungan
Berasal dari Jual Beli
Manfaat
Bunga yang
dipersyaratkan atas
Pinjaman
Fee dan jenis-
jenis fee khas
Kartu Kredit
Ada. Dari transaksi Jual
Beli Manfaat [Jasa]
Ada. Dari transaksi Jual
Beli Manfaat [Jasa]
Seleksi Merchant Untuk transaksi Halal Untuk semua transaksi
Rujukan Fatwa Fatwa DSN MUI No. 54 Tidak ada
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 35 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Hukum Halal Haram
Jika bayar tanpa
angsuran
Bayar sesuai Pinjaman Bayar sesuai Pinjaman.
Anda ada Kartu Kredit
dengan Bunga 0%,
maka tetap saja fasilitas
Kartu Kredit ini
pelestari pesta Riba
karena membuka
rekening tabungan yang
saldonya pasti
digunakan pesta Riba.
Jika tanpa membuka
Tabungan maka ada fee
besar yang diberikan
kepada Bank Riba agar
terus berpesta Riba.
Jika bayar
dengan
angsuran
Tidak dikenakan
tambahan atas
Pinjaman, tapi ada
pengenaan fee (atas
jual beli manfaat) yang
sebelumnya tidak
dikenakan
Dikenakan dengan
perhitungan bunga
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 36 of 47
4. Kontrak dan Produk Jasa
Tabel Jual Beli Manfaat:
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Nama Akad Jual Beli Manfaat. Ijarah Jual Beli Manfaat
Peruntukan
kontrak
Bisnis syariah Bisnis Riba
Pelaku dan
Skema Akad jika
Jual Beli Manfaat
Barang
Bank Syariah menjual
manfaat barang atau
fasilitas barang yang
dimiliki kepada Nasabah
Bank Konvensional
menjual manfaat
barang
Pelaku dan
Skema Akad jika
Jual Beli Manfaat
Perbuatan
Bank Syariah menjual
manfaat perbuatan
atau jasa yang dimiliki
kepada Nasabah
Bank Konvensional
menjual manfaat jasa
Catatan Akad Bahasan ini khusus
untuk produk berbasis
Jasa, bukan Pembiayaan
Terjadi pada transaksi
berbasis jasa, bukan
kredit
Unsur Transaksi Ada fee yang jadi harga
sewa atau jasa
Ada fee yang jadi harga
Konsekuensi
Akad Jual Beli
Manfaat
Berlaku hukum jual
manfaat barang [sewa]
dan jual beli manfaat
perbuatan [jasa]. Ada
fee yang jadi harga
sewa atau jasa
Berlaku hukum jual beli
jasa
Review Harga Boleh ada Boleh ada
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 37 of 47
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Contoh produk Save Deposit Box,
Online Banking, Mobile
Banking, Kartu Kredit
Syariah, ATM,
Pembayaran Online
[PPOB], dan lain-lain
Semua produk berbasis
Jasa
Tabel Jual Beli Uang
NO ITEM BANK SYARIAH BANK KONVENSIONAL
Nama Akad Forex atau Jual Beli
Mata Uang termasuk
Valas
Forex atau Jual Beli
Mata Uang termasuk
Vaalas
Transaksi yang
dilakukan
1. Spot
2. Forward Agreement
1. Spot
2. Forward Agreement
3. Forward Non
Agreement
4. Swap
5. Option
Rujukan Fatwa Fatwa DSN MUI No. 28 Tidak ada Rujukan
Fatwa
Hukum Halal untuk Spot dan
Forward Agreement
Halal atau Haram tetap
dijalankan
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 38 of 47
Tabel Gadai
NO ITEM BANK SYARIAH GADAI KONVENSIONAL
Nama Akad Gadai [Rahn] Kredit Bersyarat Bunga
Skema Konsumen
menggadaikan barang
kemudian Konsumen
diberikan Pinjaman oleh
Pegadaian Syariah
Konsumen
menggadaikan barang
kemudian Konsumen
diberi Pinjaman oleh
Pegadaian
Keuntungan
yang diambil
Dari Jual Beli Manfaat
Pemeliharaan Agunan
atau Barang Gadai. Jual
Beli Manfaat Barang
[Sewa Tempat] dan Jual
Beli Manfaat Perbuatan
[Jasa Penjagaan
Agunan]
Bunga yang
dipersyaratkan dari
Pinjaman
Instrumen
denda
Boleh ada denda bagi
Konsumen zhalim
Ada denda bagi
Konsumen zhalim
Pengakuan
Denda
Tidak diakui sebagai
dana pendapatan
Diakui sebagai dana
pendapatan
Ganti Rugi Ada. Boleh diakui
sebagai pendapatan
Ada. Jadi satu paket
dengan denda.
Instrumen
lainnya
Ada sejenis, dalam
rangka transaksi dagang
Ada sejenis, dalam
rangka transaksi Riba
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 39 of 47
Ahmad Ifham Sholihin
Profil 1. CEO Amana Sharia Consulting 2. Sharia Banking Trainer 3. Redaktur Ahli Sharianews.com 4. Pengasuh Ponpes Majlis Tarbiyah Nurul Huda Indramayu. 5. Magister Muamalah, Fakultas Syariah, Institut Ilmu Alquran
[IIQ] Jakarta | Fakultas Psikologi UGM. 6. DPP Ikatan Ahli Ekonomi Islam [IAEI], Departemen
Penelitian dan Pengembangan Ilmu Ekonomi Islam. 7. Pengalaman sebagai Praktisi di BNI Syariah [HCD/HRD,
OPD/OPR, Wapincab BNIS Pekalongan] dan Kadiv BPRS Harta Insan Karimah.
8. Pengalaman Konsultan: KARIM Business Consulting, Batasa Tazkia Consulting, Lembaga Pengembangan Perbankan Indonesia [LPPI], Multipolar Tbk, Anabatic Tbk.
9. Pernah Onsite di 21 Lembaga Keuangan Syariah berbeda 10. Penulis 13 Buku & eBook Ekonomi dan Perbankan Syariah. 11. Pengajar 8 Mata kuliah Ekonomi dan Perbankan Syariah. 12. Founder WA Group Ini Lho Bank Syariah [ILBS], Komunitas
Bankir Syariah [KBS], Bank Syariah Nusantara dan ILBS Group.
13. Founder dan/atau Admin Akun IG: @bedahbanksyariah Pengalaman Pengerjaan Proyek 1. Pendirian Bank Syariah 2. Spin Off Bank Syariah 3. Penyusunan Feasibility Study Spin Off Bank Syariah 4. Penyusunan Business Plan 5. Penyusunan Corporate Plan (Balance Score Card Model) 6. Penyusunan Buku Pedoman/SOP Pembiayaan Syariah dan
Administrasi Pembiayaan Syariah 7. Penyusunan Buku Pedoman/SOP SDI Syariah 8. Rekrutmen & Asesmen Bank Syariah [Tools tambahan:
Sharia Spiritual Quotient Test]
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 40 of 47
9. Pelatihan, Pengembangan Perbankan Syariah. 10. Implementasi Aplikasi Core Banking System [CBS] Bank
Syariah [VisionSharia dan T24 Temenos] 11. Implementasi Human Resources Information System [HRIS]
Berbasis Kompetensi Syariah 12. Penyusunan Kamus Kompetensi SDM Syariah 13. Penyusunan Akad Pembiayaan Syariah 14. Penyusunan Annual Report Pelatihan/Workshop Ahmad Ifham Sholihin sebagai Trainer Tunggal: 1. Sesi: Menjawab Tudingan Miring pada Bank Syariah, oleh
OJK (Otoritas Jasa Keuangan) Pusat bersama Pengurus BPRS se-Jabodetabek, Auditorium Wisma Antara, Jakarta, 10 Desember 2018.
2. Workshop Menjawab Tudingan Miring pada Bank Syariah bersama Business Banking Group Bank Syariah Mandiri, Hotel Mercure, Ancol, Jakarta, 8 Desember 2018.
3. Bedah Buku Menjawab Tudingan Miring pada Bank Syariah, oleh Bank Indonesia Jember, LIPPO MALL Jember, 2 Desember 2018.
4. Workshop Menjawab Tudingan Miring pada Bank Syariah, BPRS Saka Dana Mulia dan Group, Aula BPRS Saka Dana Mulia, Kudus, 27 November 2018.
5. Workshop Menjawab Tudingan Miring pada Bank Syariah, Bank Syariah Mandiri Area Semarang dalam rangka Milad BSM ke-19, Mandiri University, Semarang, 26 November 2018.
6. Sertifikasi dan Pelatihan Dasar Pembiayaan Syariah Batch 1, ADIRA SYARIAH, Dreamtel Hotel, Jakarta, 22-23 November 2018.
7. Pelatihan Dasar Pembiayaan Syariah Batch 5, Bussan Auto Finance (BAF) Syariah, Jakarta, 14-15 November 2018.
8. Sertifikasi dan Pelatihan Dasar Pembiayaan Syariah Batch 1, MANDIRI UTAMA FINANCE [MUF] Syariah, Jakarta, 12-13 November 2018.
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 41 of 47
9. Bedah Akad Produk Pegadaian Syariah, Komunitas Beramal, Hotel Pesonna Syariah, Makassar, 11 November 2018.
10. Workshop Menjawab Tudingan Miring pada Bank Syariah, Sharia Compliance Group BANK SYARIAH MANDIRI, Hotel ASTON Priority Jakarta, 2-3 November 2018.
11. Pelatihan Dasar Pembiayaan Syariah Batch 4, Bussan Auto Finance (BAF) Syariah, Jakarta, 24-25 Oktober 2018.
12. Pelatihan Logika Fikih Pembiayaan bagi Loan Academy, Financing Service Batch 4, BTN Syariah, Hotel IBIS Hotel, Jakarta, 2 Oktober 2018.
13. Sosialisasi dan Workshop Menjawab Tudingan Miring pada Bank Syariah, bersama DPR RI Komisi XI, OJK, dan MES Bengkulu, Hotel Nala Sea Side Bengkulu, 21 September 2018.
14. Pelatihan Dasar Perbankan Syariah bagi BPRS, ASBISINDO Kompartemen BPRS Wilayah Lampung, Bandar Lampung, 13-14 September 2018.
15. Pelatihan Logika Fikih Pembiayaan bagi Loan Academy, Financing Service Batch 3, Bank BTN Syariah, Hotel IBIS Hotel, Jakarta, 10 September 2018.
16. Pelatihan Logika Fiqih Pembiayaan, Fixed Income Analysis dan Non Fixed Income Analysis bagi Loan Academy – Financing Analyst Batch 2, Bank BTN Syariah, Yello Hotel, Jakarta, 16 Agustus 2018.
17. Pelatihan Logika Fikih Pembiayaan bagi Loan Academy, Financing Service Batch 2, Bank BTN Syariah, Harris Vertu Hotel, Jakarta, 14 Agustus 2018.
18. Pelatihan Logika Fiqih Pembiayaan, Fixed Income Analysis dan Non Fixed Income Analysis bagi Loan Academy – Financing Analyst Batch 1, BTN Syariah, Hotel IBIS Jakarta, 9 Agustus 2018.
19. Pelatihan Logika Fikih Pembiayaan bagi Loan Academy, Financing Service Batch 1, BTN Syariah, Yello Hotel, Jakarta, 7 Agustus 2018
20. Workshop Akad dan Produk Bank Syariah #2, ASBISINDO
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 42 of 47
DIY dan MUI DIY, Hotel Grand Dafam Rohan, Jogjakarta, 4 Agustus 2018
21. Workshop Studi Fatwa & Regulasi Bank Syariah Serta Penyusunan Buku Pedoman Kerja Dewan Pengawas Syariah (DPS), PT Bank Aceh Syariah, The Manhattan Square Lt. 12, Jakarta, 4-5 Juni 2018
22. In House Training Pelatihan Dasar Perbankan Syariah [PDPS] PermataBank Syariah, Metropolitan Tower, Jakarta [3-4 Mei 2018]
23. Workshop Logika Fikih Bank Syariah, ASBISINDO Jawa Barat, Geary Hotel, Bandung [2 Mei 2018]
24. Workshop Akad dan Produk LKS Sesuai Fatwa DSN MUI, Praktisi Keuangan, Developer, dll, Depok, Jawa Barat [14 April 2018]
25. Workshop Logika Fikih Bank Syariah, Bank Syariah Mandiri Cabang Lumajang, Jawa Timur [3 Maret 2018]
26. Workshop Logika Fikih Bank Syariah, BPRS Tebuireng Group, Aula PP Madrasatul Quran, Jombang, Jawa Timur [16-17 Februari 2018]
27. Workshop Akad dan Produk LKS Sesuai Fatwa DSN MUI, BPRS Mitra Harmoni Group, Hotel Ros In, Yogyakarta [27 Januari 2018]
28. Workshop Akad dan Produk LKS Sesuai Fatwa DSN MUI, ASBISINDO Solo Raya, Hotel Dana, Surakarta, Jawa Tengah [26 Januari 2018]
29. Workshop Akad dan Produk LKS Sesuai Fatwa DSN MUI, MES DIY, Hotel Pandanaran, Prawirotaman, Yogyakarta [25 Januari 2018]
30. Penguatan Komitmen Pengelolaan Bank Syariah Sesuai Fatwa DSN MUI, ASBISINDO DIY, Hotel Atria, Magelang, Jawa Tengah [6 Januari 2018]
31. Pelatihan Dasar Pembiayaan Syariah, PT. Bussan Auto Finance, Tbk., Jakarta, 01-02 November 2017
32. Implementasi Ushul Fiqih dalam Bisnis dan Keuangan Syariah, IAIN Palangka Raya, 25 Oktober 2017
33. Logika Fiqih Bisnis Syariah, Universitas Trisakti, Jakarta, 22
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 43 of 47
Juli 2017 34. Implementasi Ushul Fiqih dalam Bisnis dan Keuangan
Syariah, Universitas Trunojoyo Madura, 15 Juni 2017 35. One Day Workshop Logika Fikih Bisnis Syariah, Public
Training, Jakarta, 08 Juni 2017 36. Pelatihan How to Communicate iB Product, Tangerang, 17-
18 Mei 2017 bersama Pincab PT Bank Aceh Syariah. 37. Pelatihan Dasar Koperasi Syariah, Public Training, Jakarta,
09-10 Mei 2017 38. One Day Workshop Logika Fikih Bisnis Syariah, PT. Javan
Cipta Solusi Bandung, Jakarta, 13 April 2017 39. Intermediate Training on Islamic Banking, Public Training,
Jakarta, 01-02 Maret 2017 40. Dasar-dasar Bisnis Syariah, Sekolah Cordova, 2016 dalam
rangka program pengabdian masyarakat Universitas Trisakti Jakarta.
41. Prospek Pembiayaan UMKM, GP Anshor, Tangerang, Banten, 2016.
42. Pelatihan Dasar Pembiayaan Syariah, PT. Bussan Auto Finance, Jakarta, 10-11 Mei 2016.
43. Pelatihan Dasar Pembiayaan Syariah, PT. Bussan Auto Finance, Jakarta, 21-22 April 2016.
44. Pelatihan Dasar Pembiayaan Syariah, PT. Radana Bhaskara Finance, Tbk., Jakarta, 12-13 Januari 2016.
45. Training of Trainers, Ekonomi Syariah untuk Guru MGM, Ekonomi SMA/SMK se-Kab. Purwakarta, STAI AL Muhajirin Purwakarta, 09 Mei 2015
46. Analisis Risiko Pembiayaan, STEI SEBI, 28 Maret dan 05 April 2015
47. Workshop Penyusunan Modul Keuangan Syariah bagi Pesantren, OJK, GP Anshor, MUI, Jogjakarta, September 2014
48. Training Selling Skill untuk Kepala Cabang BMT UGT Sidogiri, Sidogiri, 2014.
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 44 of 47
Seminar atau Workshop atau Kajian bersama Ahmad Ifham Sholihin: 49. Kajian, Menjawab Tudingan Miring pada Bank Syariah #2,
Bank Danamon Syariah Kantor Pusat, Jakarta, 18 September 2018.
50. Kajian, Menjawab Tudingan Miring pada Bank Syariah #1, Bank Danamon Syariah Kantor Pusat, Jakarta, 5 September 2018.
51. Kajian Subuh, Hidup Tanpa Riba dengan Bank Syariah, Islamic Center Universitas Ahmad Dahlan, Yogyakarta, 4 Agustus 2018.
52. Forum Diskusi Ikatan Ahli Ekonomi Islam, Bedah Praktik Murabahah Perbankan Syariah Menuju Lebih Maslahat dalam Rangka Kepatuhan Syariah, Bank Syariah Mandiri, 6 Juli 2018.
53. Bedah Buku “Menjawab Tudingan Miring pada Bank Syariah“, Syahida In UIN Jakarta, IIQ Jakarta, 9 Mei 2018.
54. Mengungkap Kemurnian Perbankan Syariah, Seminar Nasional, Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara [UMSU], 8 Mei 2018.
55. Prospek Lembaga Keuangan Syariah, Seminar Nasional Ekonomi Syariah, STAIN Pamekasan, 13 November 2017
56. Ushul Fiqh Keuangan Syariah, Panorama Residence, Depok, 12 November 2017
57. Peluang dan Tantangan Mahasiswa Syariah dalam Dunia Kerja Mencapai Good Corporate Governance, Seminar Nasional Perbankan Syariah, IAI Tribakti Kediri, 30 Oktober 2017
58. Membongkar Rahasia Bank Syariah, Seminar Nasional Perbankan Syariah, IAIN Tulung Agung, 19 Oktober 2017
59. Memahami Hakikat Muamalah dalam Sistem Perbankan Syariah, UIN Ar Raniry, 28 September 2017
60. Taushiyah Untuk Bankir Syariah, Kantor Pusat Bank Aceh, Bersama Direksi dan Karyawan Bank Aceh, 28 September 2017
61. Taushiyah Logika Fikih Bisnis Syariah, Masjid Raya
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 45 of 47
Baiturrahman Banda Aceh, disiarkan secara langsung oleh Radio Se-Aceh, 27 September 2017
62. Seminar Ekonomi Syariah, Peran Perempuan dalam Meningkatkan Ekonomi Ummat, IIQ Jakarta, Mei 2017
63. Integrasi Ekonomi Islam dalam Pembangunan Ekonomi Nasional, Universitas Muhammadiyah Yogyakarta, 01 April 2017
64. Logika Tidak Sehat Ala Riba, Sekolah Tinggi Ilmu Statistik Jakarta, 19 Rajab 1438 H.
65. Rumus Bisnis Cara Syariah, LDK FOSKOMI Politeknik STMI Jakarta, Jakarta, 11 Oktober 2016.
66. STUDIUM GENERAL, Konstruksi Kompetensi Profesional Sarjana Ekonomi Syariah pada Lembaga Keuangan Syariah, PRODI EKONOMI SYARIAH, UNISKA MAB, Banjarmasin, 2 Oktober 2016.
67. Logika Bisnis dan Keuangan Syariah, Masjid Asy Syifa, Pegangsaan, Jakarta Pusat 19 Juli 2016.
68. Sharing Economy and Islamic Banking, Seminar Perbakan Syariah, UHAMKA, Sabtu, 11 Juni 2016.
69. Seminar Peran Perbankan Syariah dalam Meningkatkan Ekonomi Ummat, IIQ Jakarta, 16 April 2016.
70. Prospek Berkarir di Bidang Ekonomi Islam, SESC IPB 17, Maret 2016.
71. Benarkah Bank Syariah Tahan Krisis, UIN Syarif Hidayatullah Jakarta, 2016.
72. Seminar Ekonomi Islam, UIN Sunan Ampel Surabaya, 12 Desember 2015.
73. Bedah Buku Ini Lho Bank Syariah, UNJ, 28 Oktober 2015. 74. Seminar Keuangan Syariah di Sekolah GIS Internasional
Jakarta Timur, 2015. 75. Seminar Ekonomi dan Keuangan Syariah, UPN Veteran
Jakarta, 2015. 76. Mengenal Lebih Dekat Perbankan Syariah dan Potensinya
bagi Perekonomian Indonesia, UHAMKA, 14 Juni 2015. 77. Diklat Ekonomi Islam, FoSSEI, Puspitek, Tangerang, 2015. 78. Kontroversi Kesyariahan Bank Syariah, STEI Hamfara, 06
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 46 of 47
Juni 2015. 79. Optimalisasi Peran Lembaga Keuangan Syariah dalam
Meningkatkan Akses Keuangan Masyarakat, UIN Walisongo Semarang, 26 Mei 2015.
80. Diklat Ekonomi Islam, FoSSEI, Tangerang, 2015. 81. Membumikan Bank Syariah, UNPAD, Bandung, 22 Mei 2015 82. Kupas Tuntas Perbankan Syariah dan Tips Jitu Masuk
Perbankan Syariah, IAIN SMH Banten, 14 Mei 2015. 83. Kajian Ekonomi Syariah, SEF, Universitas Gunadarma, 2015 84. Solusi Sistem Ekonomi, UIN Jakarta, 04 Mei 2015.. 85. Bedah Buku Ini Lho Bank Syariah, Universitas Negeri
Jakarta, Jakarta 22 April 2015. 86. Optimalisasi Peran Sumber Daya Insani dalam
Perkembangan LKS di Indonesia, dalam rangka Munas FoSSEI, Bandung, 09 April 2015.
87. Kajian Ekonomi Syariah, Universitas Gunadarma, 2015. 88. Bentuk Generasi Emas Berbasis Syariah untuk Membangun
Perekonomian Indonesia, UNJ Jakarta, 2014. 89. Indonesia Bahagia dengan Ekonomi Syariah, UIN Syarif
Hidayatullah Jakarta, 20 September 2014 90. Seminar Ekonomi dan Perbankan Syariah, Universitas Budi
Luhur, Tangerang, 2014.
Ahmad Ifham Sholihin | IG: @bedahbanksyariah
www.AmanaSharia.com | Contact: 0812-9901-3788
Page 47 of 47
Buku karya Ahmad Ifham Sholihin 1. MENJAWAB TUDINGAN MIRING PADA BANK SYARIAH
(Menjawab 145 Kritikan Berdasarkan Logika Ushul Fiqh, Regulasi dan Praktik), [Rafika Tama – 2018]
2. Logika Fikih Muamalah Kontemporer [Amana Sharia Consulting– 2017]
3. The Way of Syariah – Panduan Menjadi Account Officer Bank Syariah [BitRead – 2017]
4. INI LHO KPR SYARIAH! [Gramedia Pustaka Utama – 2017] 5. Buku Pintar Ekonomi Islam [HeryaMedia – 2017] 6. MEMBONGKAR RAHASIA BANK SYARIAH [Gramedia Pustaka
Utama – 2016] 7. Strategi Penanganan Pembiayaan Bermasalah
[HeryaMedia–2016] 8. Bedah Akad Pembiayaan Syariah [HeryaMedia – 2015] 9. INI LHO BANK SYARIAH! [Gramedia Pustaka Utama – 2015] 10. Logika Fikih Bank Syariah [HeryaMedia – 2015] 11. Pedoman Umum Lembaga Keuangan Syariah [Gramedia
Pustaka Utama – 2010] 12. Buku Pintar Ekonomi Syariah [Gramedia Pustaka Utama –
2010] 13. Ini Lho Bank Syariah! [Grafindo Media Pratama – 2008]