Bank Konvensional dan Syariah

Arum H. Primandari

UU No. 10 tahun 1998: Pasal 1 • Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari

masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak;

Menyalurkan dana ke masyarakt Bank Menghimpun dana

dari masyarakt

UU No. 10 tahun 1998: Pasal 1

• Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan atau berdasarkan Prinsip Syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran

Bank berdasarkan kepemilikan • Bank pemerintah: dalam bentuk BUMN atau BPD

– Contoh: BUMN-> Bank Mandiri, BPD -> BPD DIY.

• Bank swasta nasional

– Contoh: Bank Permata, Bank Sinarmas

• Bank koperasi

– Contoh: Bank Bukopin

• Bank asing

– Contoh: Citibank, Bank of Tokyo

• Bank campuran

– Contoh: Bank ANZ Indonesia, Panin Bank

Konsep dan sistem bank konvensional

Masyarakat pemilik dana

BANK

Konvensional

Masyarakat penggguna

dana

Bunga kredit Bunga simpanan

Konsep menghimpun dana: 1. Giro 2. Tabungan 3. Deposito

Konsep menyalurkan dana: kredit

Sistem Menghimpun Dana • Aktifitas menghimpun dana disebut: funding • Pengertian menghimpun dana adalah mengumpulkan

atau mencari dana dengan cara membeli dari masyarakat.

• Terdapat beberapa alternatif fungding: – dana sendiri – dana dari deposan – dana pinjaman – sumber dana lain

Sistem Menghimpun Dana

• Pembelian dana dari masyarakat dilakukan dengan cara memasang strategi agar masyarakat mau menanamkan dananya dalam bentuk simpanan.

• Simpanan dana dari deposan sering disebut rekening atau account.

Jenis-jenis Simpanan

Simpanan giro

• Penarikan setiap saat

• Penarikan: cek, bilyet giro

Simpanan tabungan

• Penarikan setiap saat

• Penarikan: kartu ATM, buku tabugan, slip penarikan, kuitansi

Simpanan deposito

• Memiliki jatuh tempo

• Penarikan sesuai jatuh tempo

• Deposito: berjangka, sertifikat deposito, deposito on call

Jasa-jasa perbankan

Pengiriman uang (transfer)

• Online realtime

• Eksekutor: provider ATM

Kliring

• Eksekutor: BI

• Settlement: jam 10, 12, 14, 16 hari kerja

RTGS

• Eksekutor: BI

• Settlement: setiap saat hari kerja

• Minimum: 100 juta

Inkaso

• Penagihan pembayaran atas surat/dokumen di kota lain di dalam negeri

• wesel, bilyet giro, kuitansi

Safe deposit box

• Menyimpan barang berharga

Letter of credit

Sistem Penyaluran Dana

• Menyalurkan dana merupakan kegiatan menjual dana yang berhasil dihimpun.

• Kegiatan penyaluran dana: lending.

• Penyaluran dana melalui pemberian pinjaman/kredit.

Jenis-jenis kredit

Kredit investasi

• Diberikan kepada pengusaha

• Dalam bentuk tanam modal

• Jangka waktu relatif panjang

Kredit modal kerja

• Diberikan sebagai modal usaha

• Jangka waktu pendek

Kredit perdagangan

• Diberikan kepada pedagang

• Mengembangkan usaha

Kredit produktif

• Dapat berupa: investasi, modal kerja, perdagangan

Bank Syariah • Pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah adalah penyediaan

uang atau tagihan yang dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil ;

• Akad merupakan pernyataan keterikatan antara bank syariah dan nasabahnya yang merupakan dasar untuk melakukan transaksi.

Konsep dan Sistem Bank Syariah

Masyarakat pemilik dana

• Konsep menghimpun dana:

• Al-Wadiah (giro)

• Al-Mudharabah (tabungan dan deposito)

BANK SYARIAH

• Syariah

Masyarakat penggguna dana

• Konsep menyalurkan dana:

• Bagi hasil

• Jual beli

• Jasa

Bagi hasil dan margin Bagi hasil dan bonus

• Prinsip Syariah adalah aturan perjanjian berdasarkan hukum Islam antara bank dengan pihak lain untuk menyimpan dana dan atau pembiayaan kegiatan usaha, atau kegiatan lainnya yang dinyatakan sesuai dengan syariah, antara lain: – pembiayaan berdasarkan prinsip bagi hasil (mudharabah), – pembiayaan berdasarkan prinsip penyertaan modal

(musharakah), – prinsip jual beli barang dengan memperoleh keuntungan

(murabahah), atau – pembiayaan barang modal berdasarkan prinsip sewa murni

tanpa pilihan (ijarah), atau dengan adanya pilihan pemindahan kepemilikan atas barang yang disewa dari pihak bank oleh pihak lain (ijarah wa iqtina) ;

Prinsip-prinsip bank syariah: MUDHARABAH • Akad kerjasama usaha antara shahibul maal (pemiliik dana) dengan mudharib

(pengelola dana) melalui nisbah bagi hasil sesuai kesepakatan di muka.

• Kerugian: ditanggung pemilik usaha (dana), kecuali jika terdapat kesalahan pengelola;

• Ilustrasi:

– Tabungan ibu Desi di Bank Syariah Muamalat adalah Rp 500.000,- dengan nisbah bagi hasil 50:50.

– Jika diketahui total saldo tabungan di Bank Syariah Muamalat Rp 100.000.000,- dan keuntungan dana tabungan sebesar Rp 30.000.000,-

– Maka pada akhir bulan ibu Desi memperoleh dana bagi hasil: 500.000

100.000.000∗ 30.000.000 ∗ 50% = 75.000

Prinsip-prinsip bank syariah: MUSYARAKAH • Musyarakah adalah akad kerjasama atau percampuran antara dua pihak atau lebih

untuk melakukan suatu usaha tertentu yang halal dan produktif;

• Keuntungan: dibagi sesuai dengan nisab yang disepakati

• Kerugian: ditanggung sesuai dengan porsi kerjasama;

• Ilustrasi: – Ibu Naomi membutuhkan dana Rp 100.000.000,- untuk usaha, tapi dia baru

memiliki Rp 50.000.000,- – Oleh karena itu, bekerja sama dengan Bank Syariah untuk menutupi

kekurangan; – Nisbah yang disepakati 50:50 – Jika diketahui keuntungan proyek adalah Rp 20.000.000,- – Maka, uang yang harus dikembalikan Ibu Naomi ke Bank Syariah:

50.000.000 + 50% ∗ 20.000.000 = 60.000.000

Prinsip-prinsip bank syariah: WADIAH • Wadiah merupakan titipan murni dari suatu pihak ke pihak lain, yang

harus dijaga dan dikembalikan kepada penitip di saat penitip menghendaki;

Wadiah Yad Al-Amanah

• Barang/uang titipan tidak diperkenankan untuk digunakan

• Kerusakan/kehilangan bukan tanggung jawab bank, selama bukan akibat kelalaian bank

• Contoh: safe deposit box

Wadiah Yad Adh-dhamanah

• Barang/uang titipan diperkenankan untuk digunakan dengan atau tanpa ijin pemilik;

• Kerusakan/kehilangan menjadi tanggung jawab bank;

• Manfaat dan keuntungan menjadi hak bank

• Contoh: giro dan tabungan

Prinsip-prinsip bank syariah: WADIAH • Ilustrasi:

– Saldo rata-rata rekening giro Ibu Tina di Bank Syariah Jaya sebesar Rp 1.000.000,- sebagai saldo minimum mendapatkan bonus.

– Bonus yang diberikan bank kepada nasabah adalah 25%

– Jika diketahui total saldo rata-rata dana Bank Syariah Jaya sebesar Rp 200.000.000,- dengan keuntungan yang diperoleh untuk giro Rp 6.000.000,-,

– Maka pada akhir bulan, Ibu Tina mendapatkan bonus sebesar: 1.000.000

200.000.000∗ 6.000.000 ∗ 25% = 7.500

Bunga dan bagi hasil Bunga Bagi hasil

Penentuan besarnya di awal Penentuan besarnya hasil sesudah berusah

Bunga dihitung dari dana yang dipinjamkan (tetap)

Bagi hasil disepakati berdasarkan proporsi pembagian (nisbah)

Jumlah pembayaran bunga tidak meningkat sekalipun jumlah keuntungan berlipat

Jumlah pembagian laba menngkat sesuai dengan peningkatan jumlah pendapatan

Jumlahnya telah diketahui sebelumnya

Jumlahnya tidak diketahui sebelumnya

Perbedaan Bank Syariah dan Bank Konvensional Aspek Bank Syariah Bank Konvensional

1. Bentuk investasi Investasi halal Investasi halal dan haram

2. Prinsip usaha Prinsip bagi hasil, jual-beli atau sewa

Memakai perangkat bunga

3. Orientasi terhadap laba Kemenangan untuk kedua belah pihak

Hanya berorientasi terhada laba

4. Hubungan antar pihak Hubungan kemitraan dengan nasabah

Hubungan antara debitur dan kreditur

5. Dewan pengawas syariah Perhimpunan dan penyaluran dana harus sesuai fatwa DPS

Tidak terdapat dewan sejenis --- (adanya dewan pengawas: OJK)

Perbandingan produk-produk Bank Syariah Bank Konvensional

Wadiah Yad Dhamanah Giro

Wadiah Yad Dhamanah/Mudharabah Tabungan

Mudharabah Deposito

Ijarah wa Iqtina Leasing (sewa-guna-usaha)

Homework • Uraikan istilah-istilah berikut:

– Bank konvensional • Kliring • Bank notes • Letter of Credit (L/C) • Garansi bank (bank guarantee) • Cek pelawat (traveller cheque)

– Bank Syariah: • Murabahah • Salam • Istishna’ • Ijarah • Qardh

Reference

• http://file.upi.edu/Direktori/FPEB/PRODI._MANAJEMEN_FPEB/BUDHI_PAMUNGKAS_GAUTAMA/Perbedaan_Antara_Bank_Syariah_dan_Bank_Konvensional.pdf

• http://repository.usu.ac.id/bitstream/123456789/37121/4/Chapter%20II.pdf