Page 1

BAB 4

Pemetaan Risiko

Created by Dewi Chepe

DOSEN:DEWI CAHYANI PANGESTUTI, SE, MM

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL “VETERAN” JAKARTA

Page 2

TUJUAN ANALISIS RISIKO

Hasilidentifikasi

risiko

Probabilitas/ frekuensi

risiko

Dampak danbesarannya

Status risiko+ peta risiko

Responrisiko

Informasikpd

Pimpinan

Page 3

DEFINISI PEMETAAN RISIKO

• Penyusunan risiko berdasarkan kelompok2tertentu shg manajemen dapat mengindentifikasikarakter dari masing2 risiko dan menetapkantindakan yang sesuai terhadap masing2 risiko.

• Penetapan risiko berarti proses penetapanprioritas dalam penanganan risiko darikeseluruhan risiko yg berhasil di identifikasi.

• Cara menetapkan prioritas, dasar utamanyaadalah tujuan perusahaan. Semakin tinggikontribusi risiko yg bersangkutan thd tujuanperusahaan, semakin tinggi prioritas penangananrisiko yg bersangkutan.

Page 4

TEKNIK PEMETAAN RISIKO

Menggunakan 2 dimensi :1. Dimensi probabilitas tingkat kemungkinan suatu

risiko akan terjadi2. Dimensi Dampak kegawatan atau biaya yg terjadi bila

risiko benar2 terjadi

Diagram pemetaan risiko

Probabilitas

Dam

pak

Page 5

KUANTIFIKASI RISIKO SECARA KUANTITATIF

Bagaimana menyatukan dalam satu peta bila ukurandimensi nya berbeda?Nilai probabilitas dan dampak ditransfer ke dalam skaladari 1 – 5. penetapan skala bisa dgn wawancara, FGD,dll.

No Risiko Uraian Risiko Tipe risiko Skala

probabilitas

Skala

dampak

Status

Risiko

1 2 3 4 5 6 7 = 5x6

1

2

3

4

5

Nilai Total

Semakin tinggi nilai (kolom 7) semakin tinggi prioritas, dan vs

Hasil Peta Risiko secara Kuantitatif

Page 6

KERANGKA PENGUKURAN

PROBABILITAS

ProbabilitasKriteria

Rating %

1 0-10 Sangat tidak mungkin/hampir mustahil

2 10-30 Kecil kemungkinan, tapi tdk mustahil

3 30-50 Kemungkinan terjadi

4 50-90 Sering terjadi

5 > 90 Hampir pasti terjadi

Page 7

KERANGKA PENGUKURAN

DAMPAKSkala Rating Dampak Keterangan

5 Sangat tinggi/

katastropik

Mengancam program dan organisasi serta

stakeholders. Kerugian sangat besar bagi

organisasi dari segi keuangan maupun

kelangsungan perusahaan

4 Besar

Mengancam fungsi program yang efektif dan

organisasi. Kerugian cukup besar bagi organisasi

dari segi keuangan maupun kelangsungan

perusahaan

3

Menengah/medium Mengganggu administrasi program. Kerugian

keuangan cukup besar

2 Kecil

Mengancam efisiensi dan efektivitas beberapa

aspek program. Kerugian kurang material dan

sedikit mempengaruhi stakeholders

1

Sangat rendah/ tidak

signifikan

Dampaknya dapat ditangani pada tahap kegiatan

rutin. Kerugian kurang material dan tidak

mempengaruhi stakeholders

Page 8

STATUS RISIKO

Status Risiko = Probabilitas x

Dampak

Page 9

PETA/PROFIL RISIKO

Page 10

TEMPLATE MATRIKS/PETA RISIKO

MATRIKS ANALISIS RISIKO 5X5Dampak

1 2 3 4 5

DeskripsiProba-

bilitas

Likeli-

hood

Tidak

signifikanKecil Medium Besar

Katas-

tropik

Hampir pasti 90% 5

Kemungkinan besar 70% 4

Mungkin 50% 3

Kemungkinan kecil 30% 2

Sangat jarang 10% 1

Deskripsi Level Level dimulai dari status

Ekstrim 5 15

Tinggi 4 10

Moderat 3 5

Rendah 2 3

Rendah 1 1

RATING/STATUS:

Page 11

CONTOH TABEL LIKELIHOOD

Level Deskriptor Contoh Deskripsi Rinci Frekuensi

1 Sangat jarang Kejadiannya muncul HANYA dalam

keadaan tertentu

Kurang dari sekali dalam

10 tahun

2 Jarang Kejadiannya DAPAT muncul pada saat

yang sama

Paling sedikit sekali dalam

10 tahun

3 Moderat Kejadiannya SEHARUSNYA muncul

pada saat yang sama

Paling sedikit sekali dalam

5 tahun

4 Sering Kejadiannya MUNGKIN muncul pada

kebanyakan situasi

Paling sedikit sekali dalam

1 tahun

5 Hampir pasti/

sangat sering

Kejadiannya DIHARAPKAN muncul

pada kebanyakan situasi

Lebih dari satu kali dalam

setahun

Page 12

CONTOH TABEL

PENGENDALIAN

YANG SUDAH ADALevel Deskriptor Contoh Deskripsi Rinci Frekuensi

SB Sangat Baik Lebih dari yang diharapkan

seseorang secara wajar akan

melakukan pada kondisi

demikian

Pengendalian berjalan sepenuhnya dan

hanya memerlukan pemeliharaan dan

pemantauan berkelanjutan. Sistem

proteksi selalu direviu dan prosedur

diuji secara reguler.

C Cukup Sesuai dari yang diharapkan

seseorang secara wajar akan

melakukan pada kondisi

demikian

Diperhatikan secara wajar. Sistem

proteksi berjalan dan prosedur tersedia

untuk kondisi tersebut. Reviu dilakukan

secara periodik.

TC Tidak

Cukup

Kurang dari yang diharapkan

seseorang secara wajar akan

melakukan pada kondisi

demikian

Tindakan kurang atau tidak ada. Tidak

ada sistem proteksi atau sistem

tersebut sudah lama tidak direviu. Tidak

ada prosedur formal.

Page 13

CONTOH TABEL KRITERIA

RISK ACCEPTABLE

Level

RisikoKriteria untuk Manajemen Risiko

Yang

Bertanggung

Jawab

1 – 3 Dapat diterimaDengan pengendalian yang

cukup

Manajer

operasi

4 – 6 DipantauDengan pengendalian yang

cukup

Manajer

operasi

6 – 9Diperlukan Pengendalian

Manajemen

Dengan pengendalian yang

cukup

Manajer

operasi

10 – 14Harus menjadi perhatian

manajemen (urgen)

Dapat diterima hanya dengan

pengendalian yang sangat baik

(excellent)

CEO

15 – 25Tak dapat diterima

(unacceptable)

Dapat diterima hanya dengan

pengendalian yang sangat baik

(excellent)

Komisaris

Page 14

RESPON TERHADAP RISIKO

RESPON RISIKO

Kurangikemung-

kinan

Kurangidampak

BerbagiHindari

Terima

Page 15

CONTOH TABEL RESPON RISIKO

Apa yang Terjadi Apa yang Harus DilakukanRisiko Status Sangat Tinggi

Tujuan dan hasil tidak tercapai

Mengakibatkan kerugian finansial yang besar

Mengurangi kapabilitas instansi

Reputasi instansi sangat menurun

Pengelolaan yang bersifat urgen dan aktif, melibatkan

pimpinan tingkat tinggi.

Strategi risiko wajib dilaksanakan secepatnya.

Pendekatan yang segera dan tepat serta pelaporan secara

rutin

Risiko Status TinggiBeberapa tujuan dan hasil tidak tercapai.

Mengakibatkan kerugian finansial yang cukup besar.

Mengurangi kapabilitas instansi.

Cukup menurunkan reputasi.

Perlu pengelolaan aktif dan review rutin.

Strategi harus dilaksanakan, terutama difokuskan pada

pemeliharaan kendali yang sudah baik.

Pendekatan yang tepat

Risiko Status MenengahMengganggu kualitas atau ketepatan waktu dari tujuan dan

hasilnya.

Mengakibatkan kerugian finansial, pengurangan kapabilitas

dan reputasi yang reasonable.

Perlu dikelola dan direviu secara rutin.

Perlu pengendalian intern yang efektif dan pemantauan.

Strategi harus dilaksanakan.

Risiko Status RendahMengganggu kualitas, kuantitas, dan ketepatan waktu dari

tujuan dan hasilnya.

Mengakibatkan kerugian finansial, penurunan kapabilitas dan

reputasi yang tidak besar/minimal

Prosedur rutin yang cukup untuk menanggung dampak.

Perlu pengendalian intern yang efektif dan pemantauan.

Strategi yang fokus pada pemantauan dan reviu terhadap

prosedur pengendalian yang sudah ada.

Risiko Status Sangat RendahDampak terhadap pencapaian tujuan dan hasil adalah

sangat kecil.

Kerugian keuangan, penurunan kapabilitas, atau reputasi

adalah sangat kecil.

Hanya perlu pemantauan singkat.

Pengendalian normal sudah mencukupi.

Jika sama sekali tidak diperhatikan, risiko-risiko ini dapat

meningkat statusnya/prioritasnya.

Page 16

Pemetaan resiko portofolio

Pemetaan resiko portofolio dapat diterapkan untuk risiko-risiko yang :

1. dapat diukur nilai ekspetasi dari aset atau transaksi yang terekspos pada risikodan tingkat risikonya berupa standar deviasi atau sensitivitasnya.

2. Ketersediaan informasi mengenai korelasi antar tingkat pengembalian masing-masing aset dapat digunakan untuk mengembangkan diversifikasi

Pembuatan peta risiko untuk risiko keuangan ada kecenderunganberbeda, dalam investasi prinsip keuangan yaitu “semakin tinggi risiko.Semakin tinggi tingkat pengembalian yang dapat diharapkan”. karenanya,dalam hal ini bukan pada bagaimana menghilangkan risiko tetapibagaimana menyeimbangkan risiko dengan tingkat pengembalian yangdiharapkan, atau expected return.

Page 17

Bentuk peta resiko portofolio

A

E

B

C

D

Tingkat Resiko

Nila

iE

kspekta

si

Page 18

Koefisien korelasi, atau p, berkisar antar -1 sampai +1.

• Koefisien -1 menunjukkan bahwa pergerakan nilai atau

tingkat pengembalian kedua asset secara sempurna

berlawanan dengan tingkat perubahan atau magnitude yang

seimbang.

• Koefisien +1 menunjukkan bahwa pergerakkan nilai atau

tingkat pengembalian kedua asset secara sempurna searah

dengan tingkat perubahan atau magnitude yang seimbang.

• Bila pergerakan nilai atau tingkat pengembalian ekspektasi

kedua asset sama sekali tidak ada pola, p antar mereka akan

sama dengan nol.

Page 19

Studi kasus