Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton...

24
Mutu dan Pelayanan Terjamin LAPORAN MANAJEMEN TAHUN 2015 Audited

Transcript of Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton...

Page 1: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

Mutu dan Pelayanan Terjamin

LAPORAN MANAJEMEN

TAHUN 2015

Audited

Page 2: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

2

1. Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan tahun 2015.

2. Hasil audit atas laporan keuangan untuk periode yang

berakhir tanggal 31 Desember 2015 oleh Kantor Akuntan

Publik Mucharam & Rekan, meliputi :

a. Laporan keuangan;

b. Program Kemitraan dan Bina Lingkungan;

c. Laporan Hasil Evaluasi Kinerja;

d. Key Performance Indicators; dan

e. Laporan Kepatuhan.

Page 3: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

3

1. Kondisi kinerja yang kurang baik pada tahun 2014 terus berlanjut pada awal tahun 2015.

Perusahaan pada awal tahun sudah mengalami kesulitan cash flow sehingga kewajiban

terhadap stakeholder dan kegiatan operasional untuk menunjang pencapaian RKAP Tahun

2015 tidak dilaksanakan sepenuhnya.

2. Realisasi Subsidi tahun 2015 terkendala pada kemampuan perusahaan menyediakan stock

benih karena keterbatasan modal kerja. Selain hal tersebut realisasi subsidi juga tergantung

dari kecepatan Daftar Usulan Pembelian Benih Bersubsidi (DU-PBB) yang disampaikan oleh

Dinas Pertanian Tanaman Pangan kepada PT. SHS.

3. Kinerja perusahaan tahun 2015 mencatatkan kerugian sebesar Rp.180,53 milyar atau relatif

sama dengan kerugian tahun 2014 yang sebesar Rp.180,34 milyar. Kerugian Tahun 2015

terdiri dari : Kerugian Operasional Murni sebesar Rp.96,47 milyar, Pembebanan Bunga

Resched RDI sebesar Rp. 23,23 milyar, Pembebanan Bunga Bank Jangka Panjang sebesar

Rp.60,83 milyar yang belum diperhitungkan dalam penyusunan RKAP 2015.

4. Total pendapatan sebesar Rp.214,80 milyar atau 22,21% dari rencana RKAP 2015 sebesar

Rp.967,17 milyar dan Total biaya sebesar Rp.395,33 milyar atau 41,25% dari RKAP 2015

sebesar Rp.958,31 milyar.

5. Laporan Keuangan tahun buku 2015 diaudit oleh KAP Mucharam & Rekan dengan opini

“Wajar Dengan Pengecualian” (WDP).

6. Tingkat kesehatan perusahaan KURANG SEHAT (B) dengan skor 39,25.

Page 4: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

4

Rp Juta

2015 2014 ( 3 : 2 ) ( 3 : 4 )

1 2 3 4 5 6

ASET

- Aset Lancar

Kas & Bank 3,466.04 409,133.00 22,448.03 11,804.04 1,822.58 -

Piutang 214,253.79 112,744.67 277,063.10 52.62 40.69

Aset Lancar Lainnya 184,591.51 64,096.76 100,233.64 34.72 63.95

Jumlah Aset Lancar : 402,311.35 585,974.42 399,744.78 145.65 146.59

- Aset Tidak Lancar

Aset Pajak Tangguhan 4,764.83 - - - - - -

Aset Tetap (net) 134,694.60 127,888.50 150,868.50 94.95 84.77

Aset Lain-lain 24,702.72 148,551.40 21,745.06 601.36 683.15

Jumlah Aset Tidak Lancar 164,162.15 276,439.90 172,613.56 168.39 160.15

Jumlah Aset 566,473.50 862,414.32 572,358.34 152.24 150.68

KEWAJIBAN & EKUITAS

- Kewajiban Lancar 530,264.56 833,216.81 975,811.53 157.13 85.39

- Kewajiban Tidak Lancar

Kewajiban Pajak Tangguhan - - - - -

Kewajiban Manfaat Karyawan 13,678.80 45,792.70 47,931.29 334.77 95.54 -

Utang RDI - 248,246.44 96,980.75 - 255.97

Utang Jangka Panjang Pada Bank 1,134,567.80 853,454.17 695,163.62 75.22 122.77

Jumlah Kewajiban 1,678,511.16 1,980,710.12 1,815,887.19 118.00 109.08 - Ekuitas :

Modal 134,000.00 534,000.00 134,000.00 398.51 398.51

Cadangan 140,097.63 140,097.63 140,097.63 100.00 100.00

- Saldo Laba (Rugi) :

Laba (Rugi) Tahun Lalu (1,392,787.44) (1,611,864.08) (1,269,299.26) 115.73 126.99

Koreksi (Rugi) Tahun Lalu - - (67,985.40) - -

Laba (Rugi) Tahun Berjalan 6,652.14 (180,529.35) (180,341.83) (2,713.85) 100.10

Jumlah Saldo Laba (Rugi) (1,386,135.30) (1,792,393.43) (1,517,626.49) 129.31 118.11

Jumlah Ekuitas : (1,112,037.67) (1,118,295.80) (1,243,528.85) 100.56 89.93

Jml Kewajiban & Ekuitas 566,473.50 862,414.32 572,358.34 152.24 150.68

REALISASIUraian RKAP 2015

(%)

1. LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)

Page 5: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

5

1. Laporan posisi keuangan perusahaan pada tahun 2015 ditutup dengan jumlah aset sebesar

Rp.862,41 milyar atau 152,24% di atas RKAP tahun 2015 sebesar Rp.566,47 milyar atau

150,68% di atas realisasi tahun 2014 sebesar Rp.572,36 milyar.

2. Posisi liabilitas sebesar Rp.1.980,71 milyar (terdiri dari kewajiban lancar Rp. 833,21 milyar,

kewajiban jangka panjang Rp. 1.147,5 milyar) atau 118,00% terhadap RKAP 2015 dan

111,02% dari Realisasi Tahun 2014 sebesar Rp. 1.815,88 milyar, kenaikan tersebut

disebabkan karena kenaikan kewajiban lancar sebesar 157,13%, sedangkan kenaikan

secara keseluruhan lebih disebabkan karena adanya beban RDI dari Rp. 96,98 milyar

menjadi Rp. 248,24 milyar. Pada tahun 2015 khususnya kewajiban lancar sebesar

Rp. 833,21 milyar mengalami penurunan dari Rp. 975,81 milyar, karena adanya

pembayaran hutang niaga dan pengalihan hutang bank ke jangka panjang, sedangkan

kenaikan secara keseluruhan karena adanya beban RDI.

3. Posisi ekuitas minus Rp.1.118,29 milyar atau 89,93% dari realisasi tahun 2014 sebesar

minus Rp.1.243,53 milyar. Kenaikan ekuitas tersebut dikarenakan adanya penerimaan PMN

tahun 2015 sebesar Rp.400 milyar dan adanya kerugian tahun 2015 sebesar Rp.180,53

milyar.

PENJELASAN LAPORAN POSISI KEUANGAN :

Page 6: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

6

Rp Juta

2015 2014 ( 3 : 2 ) ( 3 : 4 )

1 2 3 4 5 6

PENDAPATAN PENJUALAN 940,723.71 154,326.23 436,012.24 16.41 35.39

HARGA POKOK PENJUALAN (764,600.15) (125,492.44) (354,519.74) 16.41 35.40

LABA (RUGI) 176,123.56 28,833.80 81,492.50 16.37 35.38

BEBAN USAHA (169,614.49) (109,666.99) (166,239.37) 64.66 65.97

LABA (RUGI) USAHA 6,509.07 (80,833.19) (84,746.86) (1,241.85) 104.62

PENDAPATAN (BIAYA) LAIN-LAIN 23,360.44 (24,635.88) 4,643.50 (105.46) (530.55)

LABA (RUGI) SEBELUM BUNGA 29,869.52 (105,469.08) (80,103.36) (353.10) 68.33

BIAYA BUNGA (21,000.00) (75,060.27) (88,956.72) 357.43 84.38

LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 8,869.52 (180,529.35) (169,060.08) (2,035.39) 93.22

PPh BADAN (2,217.38) - (4,764.83) - -

LABA (RUGI) SETELAH PPh 6,652.14 (180,529.35) (173,824.91) (2,713.85) 96.14

PENDAPATAN (KERUGIAN) KOMPREHENSIP LAINNYA - - (6,516.92) - -

LABA (RUGI) BERSIH 6,652.14 (180,529.35) (180,341.83) (2,713.85) 100.10

RKAP 2015REALISASI

Uraian( % )

2. LABA RUGI

Page 7: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

7

Kinerja perusahaan tahun 2015 mencatatkan kerugian sebesar Rp.180,53 milyar atau relatif sama

dengan kerugian tahun 2014 yang sebesar Rp.180,34 milyar, dengan penjelasan sebagai berikut :

1. Pendapatan penjualan sebesar Rp.154,33 milyar atau 16,41% dari RKAP tahun 2015 sebesar

Rp.940,72 milyar, karena disebabkan volume penjualan tidak tercapai dari rencananya.

Apabila dibandingkan dengan tahun 2014 hanya 35,39% sebesar Rp. 436,01 milyar.

2. Harga pokok penjualan sebesar Rp.125,49 milyar atau 16,41% dari RKAP 2015 sebesar

Rp. 764,60 milyar. Apabila dibandingkan dengan tahun 2014 hanya 35,40% sebesar

Rp. 354,52 milyar.

3. Laba kotor sebesar Rp.28,83 milyar atau 16,37% dari RKAP 2015 sebesar Rp. 176,12 milyar.

Apabila dibandingkan dengan tahun 2014 hanya 35,38% sebesar Rp. 81,49 milyar.

4. Beban Usaha sebesar Rp.109,67 milyar atau 64,66% dari RKAP 2015 sebesar

Rp. 169,61 milyar. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2014 sebesar 65,97% atau

Rp. 166,23 milyar. Beban usaha tahun 2015 terdiri dari:

a. Beban administrasi dan umum sebesar Rp.101,49 milyar atau 78,03% dari RKAP 2015

sebesar Rp. 130,07 milyar.

b. Beban pemasaran sebesar Rp.8,18 milyar atau 20,68% dari RKAP 2015 sebesar

Rp. 39,55 milyar.

PENJELASAN LABA RUGI :

Page 8: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

5. Beban bunga sebesar Rp.75,06 milyar atau 357,43% dari RKAP 2015 sebesar

Rp. 21,00 milyar. Kenaikan tersebut karena pembebanan bunga bank jangka panjang

sebesar Rp. 60,83 milyar yang belum diperhitungkan dalam penyusunan RKAP,

sedangkan sisanya sebesar Rp. 14,23 milyar merupakan beban bunga dan provisi

bank tahun berjalan.

6. Pendapatan dan biaya lain-lain sebesar minus Rp. 24,63 milyar atau minus 105,46%

dari RKAP 2015 sebesar Rp. 23,36 milyar. Kenaikan biaya lain-lain antara lain

disebabkan adanya pembebanan bunga resched RDI sebesar Rp. 23,23 milyar.

8

PENJELASAN LABA RUGI :

Page 9: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

9

Rp Juta

1. Realisasi investasi dalam tahun 2015 sebesar Rp. 20,41 juta atau hanya mencapai 0,29%

dari RKAP 2015 yang direncanakan sebesar Rp. 7 milyar dan mencapai 2,89% dari realisasi

investasi tahun 2014 sebesar Rp. 705,67 juta.

2. Rendahnya realisasi investasi di tahun 2015 disebabkan likuiditas/kemampuan keuangan

perusahaan yang sangat terbatas sehingga sulit untuk melaksanakan investasi.

3. INVESTASI

PENJELASAN INVESTASI :

2 3 4 5 6

1 Tanah - - - - -

2 Jalan, Jembatan & B. Irigasi - - - - -

3 Bangunan 2,500.00 - 321.48 - -

4 Mesin & Instalasi 2,550.00 8.36 200.00 0.33 4.18

5 Alat Angkutan 1,000.00 - - - -

6 Alat Pertanian - - 5.50 - - 9.00

7 Inventaris 500.00 12.05 178.69 2.41 6.74

6,550.00 20.41 705.67 0.31 2.89

Investasi Jangka Panjang 450.00

- Penyertaan Anak Perusahaan - - - - -

- Investasi lainnya - - - - -

450.00 - - - -

%

2015 2014

20.41 0.29 2.89

( 3 : 2 ) ( 3 : 4 )

JUMLAH

Realisasi

RKAP 2015

705.67 7,000.00

1

U r a i a n

Page 10: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

10

Tahun 2015 Tahun 2014 ( 4 : 3 ) ( 4 : 5 )

1 3 4 5 6 7

A. PRODUKSI :

1 Padi Non Hibrida ton 74,773.56 15,397.22 37,666.25 20.59 40.88

2 Padi Hibrida ton 510.00 48.35 1,815.35 9.48 2.66

3 Kedelai ton 10,670.00 410.10 994.76 3.84 41.23

4 Jagung Komposit ton 85.00 - 196.48 - -

5 Jagung Hibrida ton 410.00 1.89 44.32 0.46 4.26

6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85

7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14 28.54

8 Usaha Lainnya ton 4,092.30 - 32.60 - -

B. PEMASARAN :

1 Padi Non Hibrida ton 74,773.58 15,156.66 36,407.19 20.27 41.63

2 Padi Hibrida ton 510.00 95.48 1,792.82 18.72 5.33

3 Kedelai ton 10,670.00 410.10 987.29 3.84 41.54

4 Jagung Komposit ton 85.00 - 180.14 - -

5 Jagung Hibrida ton 410.00 1.89 309.76 0.46 0.61

6 Hortikultura ton 39.79 6.83 30.99 17.17 22.04

7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 166.08 227.94 33.22 72.86

8 Usaha Lainnya ton 4,092.30 9.55 43.75 0.23 21.83

%Realisasi

2

No URAIAN RKAP 2015

4. DATA PRODUKSI DAN PEMASARAN

Page 11: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

11

RKAP 2015

1 Tahun Tahun 2015 Tahun 2014 ( 4 : 3 ) ( 4 : 5 )

1 2 3 4 5 6 7

C. Harga Jual Rata - rata (Rp/Kg)

- Padi Non Hibrida 9,225.42 9,328.25 8,721.33 101.11 106.96

- Padi Hibrida 51,568.63 53,748.57 50,799.79 104.23 105.80

- Jagung Komposit 10,264.71 - 9,540.82 - -

- Jagung Hibrida 44,595.12 45,500.00 26,742.13 102.03 170.14

- Kedelai 15,852.86 13,534.47 14,077.77 85.38 96.14

- Hortikultura 54,107.51 71,188.86 24,532.31 131.57 290.18

- Saprotan 14,292.03 8,745.12 9,667.09 61.19 90.46

- Usaha Lainnya 6,598.00 24,581.28 12,650.77 372.56 194.31

D. Harga Pokok Penjualan (Rp/Kg)

Padi Non Hibrida 7,435.09 7,495.68 7,109.48 100.81 105.43

Padi Hibrida 40,500.00 51,298.37 38,753.46 126.66 132.37

Kedele 12,765.46 10,951.79 11,312.68 85.79 96.81

Jagung Hibrida 42,000.00 44,530.11 30,902.57 106.02 144.10

Jagung Komposit 9,000.00 - 8,048.15 - -

Hortikultura 43,286.01 3,594.28 34,124.70 8.30 10.53

Saprotan 12,860.98 12,223.30 10,244.31 95.04 119.32

Hasil Lainnya 6,268.10 14,013.39 7,943.92 223.57 176.40

No URAIANRealisasi %

Page 12: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

12

1. Padi Non Hibrida

Realisasi BK (Benih Kantong) mencapai 15.397,22 ton terdiri dari hasil produksi BK 11.064,25 ton dan pembelian

BK 4.332,97 ton.

2. Padi hibrida

Realisasi BK mencapai 48,35 ton, berasal dari hasil produksi BK 1,47 ton dan pembelian BK 46,88 ton,

dikarenakan keterbatasan modal kerja untuk pengadaan.

3. Kedelai

Realisasi BK mencapai 410,10 ton berasal dari hasil produksi BK 398,36 ton dan pembelian BK 11,74 ton.

4. Jagung Hibrida

Realisasi BK mencapai 1,89 ton berasal dari pembelian BK, dikarenakan permintaan petani dalam subsidi yang

menghendaki diluar produk perusahaan.

PENJELASAN DATA PRODUKSI

PENJELASAN DATA PEMASARAN1. Padi Non Hibrida

Rendahnya pencapaian RKAP tahun 2015 tersebut disebabkan rendahnya realisasi penyaluran benih bersubsidi

dan penjualan pasar ritel, hal ini terkait terbatasnya persediaan/stock benih karena kesulitan modal kerja.

2. Padi Hibrida

Tidak tercapainya penjualan disebabkan karena keterbatasan stok padi hibrida dan permintaan petani terhadap

padi hibrida masih sangat rendah.

3. Kedelai

Animo petani untuk menanam kedelai masih rendah, karena laba usaha tani kedelai lebih rendah dibawah usaha

tani padi dan jagung.

4. Jagung Hibrida

Belum punya varietas unggul jagung hibrida yang dapat bersaing di lapangan.

5. Hortikultura

Tidak tercapainya penjualan hortikultura karena masih terkendala oleh stock yang terbatas.

Page 13: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

13

1. Dalam RKAP Tahun 2015 direncanakan ada penerimaan pegawai sebanyak 10 (sepuluh) orang,

namun karena kondisi keuangan tidak memungkinkan sehingga penerimaan pegawai honor kontrak

(PKWT) sebanyak 3 (tiga) orang.

2. Penyelesaian pegawai yang sudah mencapai usia batas/pensiun, pensiun dini, Habis Kontrak,

mengundurkan diri dan meninggal dunia sebanyak 55 (lima puluh lima) orang.

RKAP 2015

1 Tahun Tahun 2015 Tahun 2014 ( 4 : 3 ) ( 4 : 5 )

1 2 3 4 5 6 7

1 Jumlah Pegawai (orang)

- Kantor Pusat 162 121 128 74.69 94.53

- KR I 253 231 250 91.30 92.40

- KR II 103 91 102 88.35 89.22

- KR III 75 72 74 96.00 97.30

- KR IV 68 68 66 100.00 103.03

- KR V 51 48 49 94.12 97.96

- KR VI 49 46 49 93.88 93.88

- Kantor Kebun Pangan Kalbar - 6 8 - 75.00

- SBU Hortikultura - 12 20 - 60.00

- SBU Padi Hibrida - 4 5 - 80.00

Jumlah 761 699 751 91.85 93.08

No URAIANRealisasi %

5. SUMBER DAYA MANUSIA (SDM)

PENJELASAN SUMBER DAYA MANUSIA :

Page 14: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

14

Realisasi Penjualan dan Penyaluran Benih Bersubsidi s.d Desember 2015 dan Desember 2014

Rendahnya realisasi penyaluran benih subsidi tahun 2015 disebabkan oleh :

1. Karena pada tahun 2015, PT SHS hanya mendapatkan modal kerja sebesar Rp. 76,3 milyar

dari tahun sebelumnya sebesar Rp. 209 milyar.

2. DUPBB yang rendah karena petani lebih cenderung ikut program bansos (benih gratis)

VOL NILAI VOL NILAI

(KG) (Rp.) (KG) (Rp.000)

1. 2. 3. 4. 5. 6.

1. Padi Non Hibrida 4,086,008.00 27,351,734,205.00 30,524,543.00 202,038,284,987.61

2. Padi Hibrida 31,875.00 1,599,646,875.00 1,758,554.00 80,403,462,927.90

3. Jagung Komposit - - 116,175.00 916,462,752.00

4. Jagung Hibrida - - 307,540.00 4,116,530,539.00

5. Kedele 1,240.00 14,925,880.00 678,855.00 7,471,233,742.20

Jumlah : 4,119,123.00 28,966,306,960.00 33,385,667.00 294,945,974,948.71

Realisasi 2015 Realisasi 2014

No. KOMODITI

1. SUBSIDI BENIH

Page 15: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

15

A. Stock Benih di Gudang CBN per Desember 2015

STOCK MIN SELISIH

GUDANG

PENYEGARAN KEMENTAN (TON)

(TON) (TON) (TON) (TON) (TON) (TON) (TON) (TON) (TON) (TON)

1. 2. 3. 4. 5 (3+4) 6. 7. 8. 9. 10 11 (9+10) 12. 13 (9-12)

1. Padi Non Hibrida 414.50 8,307.63 8,722.13 721.45 379.63 686.57 - 8,342.50 8,342.50 2,502.75 (2,502.75)

2. Padi Hibrida 32.49 744.21 776.70 32.49 - - 776.70 776.70 233.01 (233.01)

3. Jagung Komposit 23.49 989.94 1,013.43 - - 23.49 989.94 1,013.43 304.03 (280.54)

4. Jagung Hibrida - 1,397.69 1,397.69 - - - 1,397.69 1,397.69 419.31 (419.31)

5. Kedele - 7,676.86 7,676.86 - - - 7,676.86 7,676.86 2,303.06 (2,303.06)

Jumlah : 470.48 19,116.32 19,586.80 753.93 379.63 686.57 23.49 19,183.68 19,207.17 5,762.15 (5,738.66)

PENGGANTIAN

GUDANG PENANGKARAN JUMLAH

STOCK Per 31/12/2015STOCK Per 01/01/2015PENGELUARAN

No. KOMODITI GUDANG PENANGKARAN JUMLAH

2. CADANGAN BENIH NASIONAL (CBN)

B. Posisi CBN sampai dengan Desember 2015

Vol (TON) Nilai (Rp.000) Vol (TON) Nilai (Rp.000) Vol (TON) Nilai (Rp.000)

1 2 3 4 5 6 7 (3+5) 8 (4+6)

1. Padi Non Hibrida - - 8,342.50 56,032,049.10 8,342.50 56,032,049.10

2. Padi Hibrida - - 776.70 36,214,774.08 776.70 36,214,774.08

3. Jagung Komposit 23.49 189,102.25 989.94 7,060,244.47 1,013.43 7,249,346.72

4. Jagung Hibrida - - 1,397.69 45,615,753.35 1,397.69 45,615,753.35

5. Kedelai - - 7,676.86 79,442,859.16 7,676.86 79,442,859.16

Jumlah : 23.49 189,102.25 19,183.69 224,365,680.16 19,207.18 224,554,782.41

GUDANG PENANGKARANNo. Komoditi

STOCK Per 31 Desember 2015

JUMLAH

Page 16: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

16

4. Hasil PKPT tersebut telah di tindaklanjuti oleh Direktur Utama kepada General Manajer Kantor

Regional I dan Kantor Regional V untuk segera ditanggapi dan ditindaklanjuti oleh Kantor Regional

terkait.

5. Tanggapan dan tindak lanjut dari masing-masing Kantor Regional atas temuan tersebut sampai

saat ini belum terselesaikan.

1. Dari rencana PKPT tahun 2015 sebanyak 25 (dua puluh lima) kali pemeriksaan hanya terealisasi 9

kali pemeriksaan terdiri dari :

2. Rendahnya pencapaian PKPT disebabkan keterbatasan modal kerja untuk melaksanakan PKPT dankondisi perusahaan di masing-masing Kantor Regional kurang adanya kegiatan operasional.

3. Dari realisasi pelaksanaan PKPT terdapat 25 temuan terdiri atas :

1 PKPT 25 2

2 Non PKPT - 4

3 Pemeriksaan lainnya - 3

Jumlah 25 9

No Uraian Rencana Realisasi

1 Kantor Regional I 9 3 4 2 -

2 Kantor Regional II - - - - -

3 Kantor Regional III - - - - -

4 Kantor Regional IV - - - - -

5 Kantor Regional V 16 8 1 6 1

6 Kantor Regional VI - - - - -

Jumlah 25 11 5 8 1

Bidang

SekperNo Uraian

Jumlah

Temuan

Bidang

Keuangan

Bidang

Produksi

Bidang

Pemasaran

Page 17: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

17

Dalam Rp.

1 Saldo kas per 1 Januari 2015 487,014,739.00

2 Penerimaan :

A Penyisihan Laba Perusahaan -

B Pengembalian Pinjaman Pokok 63,267,028.00

C Jasa Administrasi Pinjaman 4,038,372.00

D Bunga Bank 18,585,793.00

E Lain-lain 51,281,098.00

Jumlah Penerimaan (2) 137,172,291.00

3 Jumlah Dana Tersedia (1+2) 624,187,030.00

4 Pengeluaran :

A Pinjaman kepada Mitra Binaan -

B Biaya Operasional 109,669,000.00

C Biaya Adm & Pajak 4,045,545.00

D Penggunaan Dana Bina Lingkungan -

E Lain-lain -

Jumlah Pengeluaran (4) 113,714,545.00

5 Saldo dana akhir per 31 Desember 2015 510,472,485.00

6 Saldo piutang pada mitra binaan 8,398,443,508.00

TOTAL KEUANGAN (5+6) 8,908,915,993.00

1. Realisasi Penyaluran Dana PKBL Intern PT SHS

Page 18: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

18

2. Realisasi Penyaluran Dana PKBL BUMN Lain

JUMLAH LUAS REALISASI DANA YG SUDAH DIBAYAR SISA

PETANI (Ha) (Rupiah) (Rp) (Rp)

1 668 1,404.50 5,000,000,000 - 5,000,000,000

2 3,147 4,345.90 17,466,535,567 3,951,441,388 13,515,094,179

3 1,982 2,926.75 11,994,216,825 1,468,989,000 10,525,227,825

4 156 210.79 999,965,750 493,647,250 506,318,500

5 185 288.10 1,500,000,000 - 1,500,000,000

6 20,146 15,091.40 25,934,742,440 - 25,934,742,440

7 140 895.10 5,000,000,000 - 5,000,000,000

8 4,846 10,975.15 54,766,098,364 3,375,000,000 51,391,098,364

9 1,369 3,810.90 18,867,133,215 2,223,821,000 16,643,312,215

10 409 509.00 2,136,978,000 160,000,000 1,976,978,000

11 755 1,490.40 7,450,000,000 7,450,000,000 -

12 4,245 6,269.10 28,000,000,000 3,670,000,000 24,330,000,000

13 54 99.27 500,000,000 117,000,000 383,000,000

14 971 2,854.78 14,999,717,730 1,401,294,971 13,598,422,759

15 1,606 2,663.83 8,927,825,000 - 8,927,825,000

16 485 1,037.00 4,477,568,000 - 4,477,568,000

17 12,423 17,018.91 59,998,456,409 38,313,637,533 21,684,818,876

18 10,449 18,729.08 79,998,016,094 6,065,000,000 73,933,016,094

19 6,113 9,063.34 24,995,516,000 4,088,885,200 20,906,630,800

20 564 636.00 3,574,645,885 710,000,000 2,864,645,885

21 1,359 1,811.50 9,999,022,375 880,000,000 9,119,022,375

22 43 293.00 1,000,000,000 30,000,000 970,000,000

23 2,678 5,031.45 16,930,117,904 9,457,073,757 7,473,044,147

70,978 101,704.85 404,516,555,558 83,855,790,099 320,660,765,459

PT ASKES

PT BUKIT ASAM

PT KBI

PT GARUDA

NO BUMN

PT ANTAM

PT JASA MARGA

PT JASA RAHARJA

PT ASEI

PT ASABRI

ANGKASA PURA I

ANGKASA PURA II

PT RNI

PERUM JAMKRINDO

PT BANK BTN

TOTAL

PT TELKOM

PT PN III

PT PP

PT PLN

PT PGN

PT PELINDO 2

PT PELINDO 3

PT PELINDO 4

PT PERTAMINA

Page 19: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

19

1. Penilaian (Assessment) atas penerapan praktik-praktik GCG di PT Sang Hyang Seri (Persero) pada

Tahun 2015 tidak dilaksanakan secara independen, namun hanya dilaksankan oleh Tim yang dibentuk

Perusahaan (Tim Internal).

2. Praktik GCG yang dilaksanakan oleh Tim dan Manajemen Perusahaan dikonsentrasikan kepada

penguatan, kelengkapan serta pemetaan prosedur dan ketentuan (SOP) serta rencana perbaikan GCG

di Tahun 2016.

3. Lingkup kegiatan yang dilaksanakan pada tahun 2015 adalah :

Penyempurnaan pedoman GCG yang saat ini sedang dalam proses penyelesaian;

Melakukan sosialisasi adanya pedoman GCG yang akan ditetapkan oleh manajemen di masing-masing Kantor

Regional bagi seluruh pegawai maupun stakeholder oleh Tim, Manajemen dan Dewan Komisaris.

Membuat dan menyempurnakan SOP kegiatan perusahaan yang disesuaikan dengan proses bisnis.

Tim melakukan evaluasi atas kegiatan Manajemen dan Dewan Komisaris dalam kegiatan rutin sesuai program

kerja yang terdiri antara lain; aktivitas rapat Direksi dan Dewan Komisaris serta Kunjungan Kerja dalam rangka

pengawasan dan meningkatkan kinerja perusahaan.

4. Berdasarkkan assessment terhadap penerapan praktik-praktik GCG yang dilakukan Tim assessment

internal Tahun 2015 PT Sang Hyang Seri (Persero) mendapat skor 57,04 sebagaimana data dibawah ini :

Capaian Persentase

Perusahaan (%)

1Komitmen Terhadap Penerapan Tata Kelola

Secara Berkelanjutan7.00 4.41 63.00

2 Pemegang Saham dan RUPS/Pemilik Modal 9.00 8.13 90.33

3 Dewan Komisaris 35.00 19.48 55.66

4 Direksi 35.00 19.90 56.86

5 Pengungkapan Informasi dan Transparansi 9.00 5.12 56.89

Sub Total 95.00 57.04 60.04

6 Faktor Lainnya 5.00 - -

Total 100.00 57.04 57.04

No Aspek Governance Bobot

Page 20: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

20

2015 2014 ( 4 : 3 ) ( 4 : 5 )

1 2 3 4 5 6 7

1 Aspek Keuangan 48.50 22.50 19.40 46.39 115.98

2 Aspek Operasional 12.50 9.75 7.50 78.00 130.00

3 Aspek Administrasi 11.00 7.00 10.00 63.64 70.00

TOTAL NILAI 72.00 39.25 36.90 54.51 106.37

Sehat Kurang Sehat Kurang Sehat

(A) (B) (B)TINGKAT KESEHATAN

No. URAIAN%

RKAP 2015Realisasi

Berdasarkan SK. Menteri BUMN RI Nomor : KEP-100/MBU/2002 tanggal 4 Juni 2002

1. TINGKAT KINERJA PERUSAHAAN

Page 21: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

21

2015 2014

1 2 3 4 5

1 Keuangan dan Pemasaran 55.00 6.05 4.77

2 Efektifitas Produk dan Proses 10.00 2.50 7.30

3 Fokus Pelanggan 5.00 0.03 12.50

4 Fokus Tenaga Kerja 10.00 2.01 9.42

5 Kepemimpinan, Tata Kelola dan Tanggung 20.00 10.64 8.11

Jawab Kemasyarakatan

Total Skor 100.00 21.23 42.10

Kinerja Manajemen BAIK SANGAT KURANG KURANG C4

No. URAIAN RKAP 2015Realisasi

2. KEY PERFORMANCE INDICATORS (KPI)

Page 22: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

22

1. Keterbatasan modal kerja untuk operasional perusahaan.

2. Menyelesaikan beban-beban masa lalu.

3. Kesulitan mencari sumber dana/pembiayaan karena ekuitas

negatif.

4. Demotivasi karyawan akibat tertundanya hak karyawan sejak

April 2015.

5. Dokumen dan proses pencairan subsidi benih yang masih terlalu

panjang.

6. Menurunnya kepercayaan mitra penangkar dan penyalur.

7. Pengelolaan asset yang belum optimal.

8. SOP kegiatan perusahaan masih perlu disempurnakan.

9. Sistem laporan keuangan belum komputerisasi.

Page 23: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14

23

1. Persetujuan dan Pengesahan Laporan Tahunan Perseroan serta

Laporan Keuangan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (PKBL)

termasuk Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Tahun Buku

2015 sebagai berikut :

a. Persetujuan dan pengesahan laporan tahunan tahun buku 2015

yang telah diperiksa oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) Mucharam &

Rekan.

b. Persetujuan dan pengesahan pelaksanaan Program Kemitraan dan

Bina Lingkungan tahun buku 2015 yang telah diperiksa oleh KAP

Mucharam & Rekan.

c. Pembebasan sepenuhnya (acquit et decharge) kepada Direksi dan

Dewan Komisaris PT Sang Hyang Seri (Persero) atas pengurusan

dan pengawasannya yang telah dijalankan selama tahun buku

2015.

2. Memohon persetujuan penunjukan auditor independen untuk audit

laporan keuangan tahun 2016.

Page 24: Audited TAHUN 2015sanghyangseri.co.id/web/wp-content/uploads/2018/01/Exsum...6 Hortikultura ton 39.79 66.85 23.47 168.01 284.85 7 Saprotan ton/liter/btl 500.00 200.68 703.11 40.14