ANALISIS KESEHATAN BANK PT. BANK …eprints.umm.ac.id/42337/1/PENDAHULUAN.pdf1 ANALISIS KESEHATAN...

21
ANALISIS KESEHATAN BANK PT. BANK PERKREDITAN RAKYAT ARMINDO KENCANA TAHUN 2016 - 2017 SKRIPSI Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Ekonomi Oleh : Amalia Husna Syamsudin 201410160311249 PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG 2018

Transcript of ANALISIS KESEHATAN BANK PT. BANK …eprints.umm.ac.id/42337/1/PENDAHULUAN.pdf1 ANALISIS KESEHATAN...

2

ANALISIS KESEHATAN BANK PT. BANK PERKREDITAN RAKYAT

ARMINDO KENCANA TAHUN 2016 - 2017

SKRIPSI

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat

Sarjana Ekonomi

Oleh :

Amalia Husna Syamsudin

201410160311249

PROGRAM STUDI MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

2018

3

4

5

6

7

8

9

10

iii

KATA PENGANTAR

Bismillahirrohmanirrohim.

Puji syukur yang teramat dalam saya haturkan kehadirat Tuhan Yang Maha

Segala, atas percikan kasih, hidayat, dan taufiq-Nya sehingga skripsi dengan

judul ”Analisis Kesehatan Bank PT. Bank Perkreditan Rakyat Armindo

Kencana Tahun 2016 – 2017” ini dapat terselesaikan pada waktu yang telah

direncanakan.

Teiring doa dan sholawat semoga senantiasa melimpah keharibaan

Muhammad SAW., Rasul akhir zaman, penutup para Nabi yang membawa

kesempurnaan ajaran Tauhid dan keutamaan budi pekerti. Dan semoga tumpahan

doa sholawat menetes kepada segenap keluarga dan sahabatnya, para syuhada’,

para mushonnifin, para ulama’, dan seluruh umatnya yang dengan tulus ikhlas

mencintai dan menjunjung sunnahnya.

Selama proses penyusunan skripsi ini, banyak pihak yang telah memberikan

bantuan dan dukungan kepada saya. Sebagai ungkapan syukur, dalam kesempatan

ini saya ingin mengucapkan terima kasih kepada:

1. Dr. H. Fauzan, M.Pd. selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang.

2. Dr. Idah Zuhroh, M.M. selaku Dekan Fakultas Ekonomi & Bisnis Universitas

Muhammadiyah Malang.

3. Dr. Marsudi, M.M. selaku Ketua Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi

& Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.

4. Dr. Widayat, M.M. selaku dosen pembimbing I dan Drs. Wiyono, M.M. selaku

dosen pembimbing II yang telah meluangkan waktunya guna memberikan

bimbingan, pengarahan, dan dukungan yang bermanfaat.

5. Drs. M. Faisal Abdullah, M.M. selaku dosen IESP yang telah banyak

membantu dan membimbing penyusunan skripsi saya.

6. Rekan-rekan yang telah membantu penyusunan skripsi saya.

7. Ucapan terima kasih secara khusus penulis sampaikan kepada orang tua dan

keluarga tercinta yang telah mendukung dan mendoakan sehingga skripsi ini

dapat terselesaikan.

iv

Akhirnya, dengan segala keterbatasan dan kekurangannya, saya

persembahkan karya tulis ini kepada siapapun yang membutuhkannya. Kritik dan

saran dari semua pihak sangat saya harapkan untuk penyempurnaan skripsi ini.

Terimakasih.

Malang, 6 Oktober 2018

Amalia Husna Syamsudin

v

DAFTAR ISI

ABSTRAK ...................................................................................................... i

ABSTRACT .................................................................................................... ii

KATA PENGANTAR .................................................................................... iii

DAFTAR ISI ................................................................................................... v

DAFTAR TABEL .......................................................................................... vii

DAFTAR GRAFIK ....................................................................................... viii

DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... ix

DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................. x

BAB I PENDAHULUAN ............................................................................... 1

A. Latar Belakang ............................................................................. 1

B. Perumusan Masalah ...................................................................... 7

C. Batasan Masalah ........................................................................... 7

D. Tujuan dan Manfaat Penelitian .................................................... 8

BAB II TINJAUAN PUSTAKA .................................................................... 9

A. Penelitian Terdahulu .................................................................... 9

B. Kajian Teori .................................................................................. 10

C. Kerangka Pikiran .......................................................................... 29

BAB III METODE PENELITIAN ............................................................... 31

A. Lokasi Penelitian .......................................................................... 31

B. Jenis Penelitian ............................................................................. 31

C. Jenis dan Sumber Data ................................................................. 31

D. Teknik Pengumpulan Data ........................................................... 32

E. Teknik Analisis Data .................................................................... 33

vi

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ....................................................... 41

A. Gambaran Umum Objek Penelitian ............................................. 41

B. Analisis Data ................................................................................ 46

C. Pembahasan .................................................................................. 53

BAB V PENUTUP .......................................................................................... 61

A. Kesimpulan ................................................................................... 61

B. Saran ............................................................................................. 61

DAFTAR PUSTAKA .................................................................................... 63

LAMPIRAN

vii

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1. Data Rasio NPL Net, LFR, ROA, BOPO, CAR ............................ 6

Tabel 3.1. Bobot Peringkat Non Performing Loan (NPL) Net ....................... 34

Tabel 3.2. Bobot Peringkat Loan to Funding Ratio (LFR) ............................. 34

Tabel 3.3. Bobot Faktor Penilaian Pelaksanaan GCG pada BPR ................... 35

Tabel 3.4. Bobot Peringkat Good Corporate Governance (GCG) ................. 36

Tabel 3.5. Bobot Peringkat Return On Assets (ROA) ..................................... 37

Tabel 3.6. Bobot Peringkat Biaya Operasional Pendapatan

Operasional (BOPO) ..................................................................... 37

Tabel 3.7. Bobot Peringkat Capital Adequacy Ratio (CAR) .......................... 38

Tabel 3.8. Matriks Kriteria Penetapan Peringkat Komposit ........................... 39

Tabel 3.9. Bobot Peringkat Komposit ............................................................. 40

Tabel 4.1. Perhitungan Rasio NPL Net ........................................................... 47

Tabel 4.2. Perhitungan Rasio LFR .................................................................. 48

Tabel 4.3. Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan GCG Tahun 2016 ................ 48

Tabel 4.4. Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan GCG Tahun 2017 ................ 49

Tabel 4.5. Perhitungan Rasio ROA ................................................................. 50

Tabel 4.6. Perhitungan Rasio BOPO .............................................................. 51

Tabel 4.7. Perhitungan Rasio CAR ................................................................. 52

Tabel 4.8. Penilaian Indikator RGEC Tahun 2016 ......................................... 52

Tabel 4.9. Penilaian Indikator RGEC Tahun 2017 ......................................... 53

viii

DAFTAR GRAFIK

Grafik 1.1. Pencapaian Kinerja Keuangan Tahun 2016 .................................. 5

Grafik 1.2. Pencapaian Kinerja Keuangan Tahun 2017 .................................. 6

ix

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1. Skema Kerangka Pikiran ............................................................ 30

Gambar 4.1. Struktur Organisasi Perusahaan ................................................. 43

x

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran II Laporan Keuangan PT. Bank Perkreditan Rakyat Armindo Kencana

Lampiran II Laporan Penilaian Penerapan Tata Kelola PT. Bank Perkreditan

Rakyat Armindo Kencana

Lampiran III Perhitungan RGEC

Lampiran IV Penilaian Indikator RGEC

63

DAFTAR PUSTAKA

Alawiyah, Tuti. 2016. Analisis Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Dengan

Menggunakan Metode RGEC Pada Bank Umum BUMN Yang Terdaftar

Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2012 – 2014 [skripsi]. Yogyakarta (ID):

Universitas Negeri Yogyakarta.

Artyka, Nur. 2015. Penilaian Kesehatan Bank Dengan Metode RGEC Pada PT.

Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2011 – 2013 [skripsi].

Yogyakarta (ID): Universitas Negeri Yogyakarta.

_____________. 2004. Peraturan Bank Indonesia No. 6/23/DPNP Tentang

Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Jakarta: Peraturan Bank

Indonesia.

_____________. 2013. Peraturan Bank Indonesia No. 15/15/DPNP Tentang

Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum. Jakarta:

Peraturan Bank Indonesia.

_____________. 2011. Peraturan Bank Indonesia No. 13/1/PBI/2011Tentang

Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Jakarta: Bank Indonesia.

_____________. 2011. Peraturan Bank Indonesia No.13/24/DPNP Tentang

Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Jakarta: Bank Indonesia.

_____________. 2015. Peraturan Otoritas Jasa KeuanganNo.

4/POJK.03/2015Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan

Rakyat. Jakarta: Bank Indonesia.

_____________. 2016. Surat Edaran Otoritas Jasa KeuanganNo.

5/SEOJK.03/2016 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan

Rakyat. Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan.

Bungin, Burhan. 2005. Metodologi Penelitian Kuantitatif Komunikasi, Ekonomi,

dan Kebijakan Publik Serta Ilmu-ilmu Sosial Lainnya. Edisi Pertama.

Surabaya: Kencana Prenada Media Group.

Damayanti, Nadiyah Friska. 2016. Analisis Kesehatan Bank Dengan

Menggunakan Metode Risk profile, Good corporate governance,

Earnings, Capital (RGEC) Pada PT. BPR Delta Malang Cabang Batu

[skripsi]. Malang (ID): Universitas Muhammadiyah Malang.

Dita, Dinda Clorieta Clara. 2017. Analisis Penggunaan Metode RGEC (Risk

profile, Good corporate governance, Earnings, Capital) Sebagai Alat

Untuk Mengukur Tingkat Kesehatan Bank (Studi Pada Bank Umum Milik

Negara dan Bank Umum Milik Swasta Nasional Devisa Periode 2013-

2016) [skripsi]. Malang (ID): Universitas Muhammadiyah Malang.

64

Dwinanda, Ida Ayu Wiranthari&Wiagustini, Ni Luh Putu. 2015. “Analisis

Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Pada PT. Bank Pembangunan Daerah

Bali Berdasarkan Metode RGEC”. E-Jurnal Manajemen Universitas

Udayana, Vol. 4, No. 1, hlm: 136-137.

Effendi, Muh. Arief. 2016. The Power Of Good Corporate Governance Teori dan

Implementasi. Edisi Kedua. Jakarta: Salemba Empat.

Gandawari, Yeusy, William A. Areros, & Dantje Keles. 2017. “Analisis Tingkat

Kesehatan Bank Menggunakan Metode RGEC Pada PT. Bank Sulutgo

Periode 2014-2016”. Jurnal Administrasi Bisnis, Vol. 5, No. 3.

Gultom, Bellina. 2014. Analisis Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Dengan

Menggunakan Metode RGEC Pada Perbankan Indonesia Yang Terdaftar

Di BEI [skripsi]. Medan (ID): Universitas Negeri Medan.

Hamidi. 2007. Metode Penelitian dan Teori Komunikasi. Malang: UMM Press.

Hidayat, Teguh. 2010. “Mengenal Fundamental Perbankan”.

http://www.teguhhidayat.com/2010/11/mengenal-fundamental-

perbankan.html. (diakses tanggal 16 Juli 2018)

Minarrohmah, Khisti, Fransisca Yaningwati & Nila Firdausi Nuzula. 2014.

“Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Pendekatan

RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital)

(Studi pada PT. Bank Central Asia, Tbk Periode 2010-2012)”. Jurnal

Administrasi Bisnis (JAB), Vol. 17, No. 1, hlm: 7.

Pramana, Komang Mahendra. 2016. Analisis Tingkat Kesehatan Bank

(Pendekatan RGEC) Pada PT. Bank Danamon Indonesia Tbk [skripsi].

Denpasar (ID): Universitas Udayana.

Rivai, Veithzal, Sofyan Basir, Sarwono Sudarto & Arifiandy Permata Veithzal.

2012. Commercial Bank Management Manajemen Perbankan Dari Teori

Ke Praktik. Jakarta: PT. Rajagrafindo Persada.

Susanto, Hery, Moch. Dzulkirom AR & Zahroh Z.A. 2016."Analisis Tingkat

Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode RGEC (Risk Profile,

Good Corporate Governance, Earning, Capital) (Studi Pada PT Bank

Mandiri (Persero) Tbk. Yang Terdaftar Di BEI Tahun 2010-2014)".Jurnal

Administrasi Bisnis (JAB), Vol. 35, No. 2, hlm: 61-63.

Taswan.2010. Manajemen Perbankan Konsep, Teknik & Aplikasi. Edisi Kedua.

Yogyakarta: UPP STIM YKPN.

Wakhidah, Zumrotul. 2015. Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan

Menggunakan Metode RGEC Pada PT. BPR Artha Samudera Indonesia

Kediri [skripsi]. Kediri (ID): Universitas Nusantara Persatuan Guru

Republik Indonesia Kediri.

64

65

Yessi, Ni Putu Noviantini Permata, Sri Mangesti Rahayu& Maria Goretti Wi

Endang NP. 2015. “Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan

Menggunakan Pendekatan RGEC (Risk Profile, Good Corporate

Governance, Earnings, Capital) Studi pada PT Bank Sinar Harapan Bali

Periode 2010-2012”. Jurnal Administrasi Bisnis(JAB), Vol. 1, No. 1, hlm:

3.

65