i

ANALISIS IMPLEMENTASI PRODUK DEPOSITO

MUDHARABAH MELALUI PENDEKATAN MAQASHID

SYARIAH (STUDI KASUS DI PT. BANK MUAMALAT

INDONESIA Tbk. CABANG RAWAMANGUN JAKARTA)

SKRIPSI

Diajukan Kepada:

Universitas Islam Negeri (UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Dalam

Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)

O l e h :

MOHAMAD HANDI KHALIFAH

NIM : 13510128

JURUSAN MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI

MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG

2015

ANALISIS IMPLEMENTASI PRODUK DEPOSITO MUDHARABAH MELALUI PENDEKATAN MAQASHID SYARIAH (STUDI KASUS DI PT. BANK MUAMALAT

INDONESIA Tbk. CABANG RAWAMANGUN JAKARTA)

SKRIPSI

O l e h :

MOHAMAD HANDI KHALIFAH NIM : 13510128

JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG 2015

ii

iii

iv

v

vi

HALAMAN PERSEMBAHAN

Segala puji syukur Kepada Allah SWT yang selalu memberikan rahmat serta

karunianya sehingga terselesaikanya skripsi ini. Karya ilmiah skripsi ini kami

persembahkan kepada kedua orang tua kami; Ayahanda kami, Gunawan,

SH dan ibunda tercinta Titin Rostini, M.Pd yang selama ini telah

membesarkan dan mendidik kami dengan penuh kesabaran

dan keikhlasan. Semoga Allah SWT membalas atas

kebaikan mereka, Amin….

vii

MOTTO

“Barangsiapa yang menempuh suatu jalan untuk mencari suatu ilmu pengetahuan,

maka Allah SWT akan memudahkan untuknya jalan menuju ke surga.” (HR

Muslim).

viii

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum wr.wb

Segala puji bagi Allah SWT yang telah melimpahkan karunia serta rahmat

beserta Hidayah-Nya dalam segala bentuk nikmat yang telah di berikan, Shalawat

serta salam tetap tercurahkan kepada Nabi Muahammad SAW sehingga peneliti

dapat menyelesaikan tugas akhir “ANALISIS IMPLEMENTASI PRODUK

DEPOSITO MUDHARABAH MELALUI PENDEKATAN MAQASHID

SYARIAH (STUDI KASUS DI PT. BANK MUAMALAT INDONESIA Tbk.

CABANG RAWAMANGUN JAKARTA)”

Skripsi ini di susun untuk memenuhi persyaratan memperoleh gelar Sarjana

Ekonomi Universitas Islam Negri Malang. Terselesaikannya Skripsi ini tidak

lepas dari bantuan berbagai pihak, Peneliti tidak lupa mengucapkan terimakasih

yang sebesar-besarnya kepada :

1. Prof. Dr. H. Mudjia Rahardjo, M.Si selaku rektor Univeristas Islam Negri

(UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang.

2. Dr. H. Salim Al Idrus, MM., M.Ag., selaku dekan fakultas ekonomi

Universitas Islam Negri (UIN) Malang.

3. Dr. H. Misbahul Munir, Lc., M.Ei, selaku ketua Program Studi

Manajemen.

4. Dr. H. Ahmad Djalaluddin, Lc.,MA selaku dosen pembimbing penulisan

skripsi yang telah memberikan bimbingan, motivasi dan arahan dalam

menyelesaikan penulisan skripsi.

ix

x

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN ................................................................... ii

HALAMAN PENGESAHAN ..................................................................... iii

HALAMAN PERNYATAAN ..................................................................... iv

HALAMAN PERSEMBAHAN ................................................................. vi

HALAMAN MOTTO ................................................................................. vii

KATA PENGANTAR ................................................................................. viii

DAFTAR ISI ................................................................................................ x

DAFTAR TABEL ....................................................................................... xii

DAFTAR GAMBAR ................................................................................... xiii

DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................... xiv

ABSTRAK ................................................................................................... xv

BAB I : PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang ........................................................................... 1

1.2. Rumusan Masalah ...................................................................... 5

1.3. Tujuan Penelitian ........................................................................ 6

1.4. Manfaat Penelitian ...................................................................... 6

1.5. Batasan Masalah ......................................................................... 7

BAB II : KAJIAN PUSTAKA

2.1. Hasil-Hasil Penelitian Terdahulu ..................................................... 8

2.2. Kajian Teoritis ............................................................................ 12

2.2.1. Pengertian Deposito Mudharabah ....................................... 12

2.2.2. Perbedaan Deposito Syariah dengan Konvensional ............. 14

2.3. Mudharabah ............................................................................... 15

2.3.1. Pengertian Mudharabah ....................................................... 15

2.3.2. Hukum Mudharabah ............................................................ 16

2.3.3. Rukun Mudharabah ............................................................. 18

2.3.4. Pembagian dan Prinsip Mudharabah ................................... 20

2.3.5. Mudharabah Mutlaqah ........................................................ 23

2.3.6. Mudharabah Muqayyadah ................................................... 26

2.4. Bagi Hasil .................................................................................... 29

2.4.1. Pengertian Bagi Hasil ........................................................... 30

2.4.2. Konsep Bagi Hasil ............................................................... 30

2.4.3. Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil ......................................... 31

2.5. Konsep Maqashid Syariah .......................................................... 32

2.6. Pembagian Maqashid Syariah .................................................... 34

2.6.1. Dharuriyat ............................................................................. 34

2.6.2. Hajiyat ................................................................................... 35

2.6.3. Tahsiniyat .............................................................................. 36

2.6.4. Korelasi antara Dharuriyat,Hajiyat dan Tahsiniyat.............. 36

2.6.5. Peranan Maqashid syariah sebagai pengembangan produk . 38

2.7. Kerangka Berfikir........................................................................ 41

xi

BAB III : METODE PENELITIAN

................................................................................................................ 3.1.

Jenis dan Pendekatan Penelitian ............................................................ 42

3.2. Lokasi Penelitian ............................................................................. 43

3.3. Subyek Penelitian ............................................................................ 44

3.4. Data dan Jenis Data ......................................................................... 45

3.5. Teknik Pengumpulan Data .............................................................. 46

3.6. Analisis Data ................................................................................... 48

BAB IV : PAPARAN DATA DAN PEMBAHASAN HASIL PENELITIAN

4.1. Paparan Data ..................................................................................... 49

4.1.1. Latar Belakang Perusahaan ......................................................... 49

4.1.2. Visi dan Misi Perusahaan............................................................ 51

4.1.3. Struktur Organisasi ..................................................................... 51

4.2. Pembahasan Hasil Penelitian ............................................................. 52

4.2.1.Aplikasi Produk Deposito Mudharabah di PT.Bank

Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta .... 52

4.2.2.Tinjauan Maqashid Syariah Terhadap Aplikasi Deposito

Mudharabah di PT.Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang

Rawamangun Jakarta ............................................................. 58

4.2.3 Kendala Beserta Solusi terhadap Deposito Mudharabah PT.

Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun

Jakarta .................................................................................... 60

4.2.4 Aplikasi Deposito Mudharabah di PT. Bank Muamalat

Indonesia TBk. Cabang Rawamangun Jakarta bila ditinjau

dari Maqashid Syariah Dharuriyyat, Hajiyyat dan

Tahsiniyat .............................................................................. 65

BAB V : PENUTUP .................................................................................... 68

5.1 Kesimpulan .................................................................................. 68

5.2 Saran ............................................................................................ 69

DAFTAR PUSTAKA .................................................................................. 71

LAMPIRAN

xii

DAFTAR TABEL

Tabel 2.1 : Perbandingan Review Studi Terdahulu ............................................ 10

Tabel 2.2 : Perbedaan Antara Bunga dan Bagi Hasil ......................................... 32

Tabel 4.1 : Informasi HI - 1000 Per Maret 2013........................................... 57

xiii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Unsur Penilaian Maqashid Syariah pada Deposito Mudharabah 41

Gambar 4.1 Struktur organisasi PT.Bank Muamalat, Tbk ............................ 51

Gambar 4.2 Skema Transaksi deposito Mudharabah .................................... 55

xiv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran I Bukti Konsultasi .........................................................................

Lampiran II Biodata Peneliti .........................................................................

Lampiran III Media Aplikasi Promosi Deposito Mudharabah .....................

xvii

صلخستاالم

تحليیل لتطبيیق منتجاتت " : . بحث جامعي. االعنواانن: "2015. محمد هھھھنديي خليیفةاالودداائع "مضارربة" من مدخل "االمقاصد االشريیعة" (ددررااسة حالة في

االشركة االبنك االمعاملة ااإلندوونيیسيیة) فرعع في مديینة ررااووااماغونن " جاكاررتا

االمشرفف االماجستيیر , أأحمد جاللل االديین: االودداائع "مضارربة"٬،"االمقاصد االشريیعة" : االرئيیسيیة االكلماتت

أأحد من االمنتجاتت ااألمواالل االتي يیقدمهھا من االشركة االبنك االمعاملة ااإلندوونيیسيیا فرعع في مديینة ررااووااماغونن جاكاررتا ووهھھھو االودداائع "مضارربة". هھھھذهه االمنتجاتت تخطيیط ااإلحتيیاجاتت من ااألمواالل االزبونن في االوقت ااآلتي االتي تعطي إإليیهھا

لفائدتيین ااألساسي ووهھھھو ااالستثماررااتت االطويیلة ااألجل ووفقا لمفهھومم"االمقاصد اااالشريیعة".

) تحليیل لتطبيیق 1من خلفيیة االبحث االمذكوررةة لديي االباحث االهھدفيین ووهھھھو (وومشكلة من االودداائع"مضارربة" في االشركة االبنك االمعاملة ااإلندوونيیسيیة فرعع في

يیصف تنفيیذ تطبيیقاتت من االودداائع ) 2مديینة ررااووااماغونن جاكاررتا حتى حل االمشكلة ("مضارربة" في االشركة االبنك االمعاملة ااإلندوونيیسيیة فرعع في مديینة ررااووااماغونن

جاكاررتا إإذذاا كانن االمناسب بمقاصد شريیعة. وويیتّم هھھھذاا االبحث في االشركة االبنك االمعاملة ااإلندوونيیسيیة فرعع في مديینة

يیفي االوصفي ررااووااماغونن جاكاررتا باستخداامم مدخل االبحث هھھھو من االنوعع االكووباستخداامم االباحث االمالحظة٬، االوثائق وواالمقابلة مع جهھاتت االبنك ووهھھھو مديیر

االتمويیل ووخدمة االعمالء وواالمكتب االخلفي وواالصراافف. اانطالقا من نتائج هھھھذاا االبحث نعرفف عن تطبيیق االودداائع "مضارربة" ووهھھھي :

) تطبيیق االودداائع "مضارربة" لتوفر االمقاصد االشريیعة االضروورريیة ووتصنف1() من االمالحظة االباحث أأنن االودداائع "مضارربة" االتي 2على معايیيیر حفظ االمالل (

ططبقت بالفعل يیستوفي االمعايیيیر االمقاصد االشريیعة ووهھھھذاا ما مؤيید ليیس ووجودد معاملة االتي تشتمل االربا.

xv

ABSTRAK Mohamad Handi Khalifah. 2015, SKRIPSI. Judul : “Analisis Implementasi

Produk Deposito Mudharabah melalui pendekatan Maqashid Syariah (Studi Kasus di PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta”

Pembimbing : Dr. H. Ahmad Djalaluddin. Lc.,MA Kata Kunci : Deposito Mudharabah, Maqashid Syariah

Salah satu produk penghimpunan dana (funding) yang ditawarkan oleh PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta adalah deposito mudharabah . Produk ini sebagai perencanaan kebutuhan dana nasabah di masa mendatang yang memberikan dua manfaat utama yaitu Investasi jangka panjang dan Kesesuaianya dengan Konsep Maqashid syariah. Dari latar belakang tersebut maka peneliti memiliki 2 tujuan , yakni : (1) Menganalisis implementasi serta kendala deposito mudharabah di PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta beserta penyelesaiannya. (2) Menjelaskan penerapan aplikasi deposito mudharabah di PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta apakah sudah sesuai Maqashid syariah.

Penelitian ini dilakukan pada PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Cabang Rawamangun Jakarta menggunakan metode penelitian kualitatif dengan pendekatan deskriptif disertai metode observasi, dokumentasi, serta interview dengan pihak bank yaitu Manager Funding, Customer Service, Back Office, dan Teller.

Berdasarkan hasil penelitian ini, dapat diketahui mengenai implementasi deposito mudharabah yaitu : (1) Aplikasi deposito mudharabah memenuhi Maqashid Syariah Dharuruiyyat dan tergolong pada kriteria Hifdzul maal (2) Dari hasil pengamatan peneliti aplikasi deposito mudharabah yang diterapkan sudah memenuhi kriteria Maqashid syariah hal ini diperkuat dengan tidak terdapat adanya transaksi yang mengandung unsur riba.  

xvi

ABSTRACT

Handi Mohamad Khalifah. 2015, THESIS. Title: "Implementation Analysis of Deposit Products Mudharabah Sharia maqashid approach (Case Study at PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Jakarta Branch Rawamangun"

Supervisor : Dr. H. Ahmad Djalaluddin. Lc., MA Keywords : Deposits Mudharabah, Islamic maqashid One of the products fund (funding) offered by the PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Rawamangun Jakarta branch is mudharabah deposits. This product as the planning needs of customer funds in the future provide two main benefits are long-term investments and suitability with the concept of sharia maqashid. From this background, the researchers had two objectives, namely: (1) analyze the implementation and the constraints mudaraba deposits in PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Rawamangun Jakarta branch and its completion. (2) Describe the application of deposits mudaraba application at PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Rawamangun Jakarta branch if it is appropriate maqashid sharia. This research was conducted at PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk. Rawamangun Jakarta branch using qualitative research method with a descriptive approach with the method of observation, documentation, and interviews with banks namely Funding Manager, Customer Service, Back Office, and Teller. Based on these results, it can be seen on the implementation of Mudharabah deposits, namely: (1) Application of Sharia maqashid deposits mudharabah meet Dharuruiyyat and classified on the criteria Hifdzul maal (2) From the observation researchers mudharabah deposit application meets the criteria applied sharia maqashid this is reinforced by there were no transactions that contain elements of usury.