ANALISA PRODUK JASA PRODUK JASA BANK … · analisa aplikasi produk jasa bank garansi dalam suatu...

ANALISA APLIKASI PRODUK JASA BANK GARANSI DALAM SUATU

PERBANDINGAN (STUDI KASUS PADA PT. BANK MUAMALAT Tbk. DAN

BANK SYARIAH MEGA INDONESIA)

Skripsi

Diajukan untuk Memenuhi Persyaratan Memperoleh

Gelar Sarjana Ekonomi Islam (SEI)

Oleh :

Latifa Hanum

NIM : 204046102933

KONSENTRASI PERBANKAN SYARIAH

PROGRAM STUDI MUAMALAT (EKONOMI ISLAM)

FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI (UIN)

JAKARTA

1429 / 2008


PERBANDINGAN (STUDI KASUS PADA PT. BANK MUAMALAT Tbk. DAN

BANK SYARIAH MEGA INDONESIA)

Skripsi

Diajukan Kepada Fakultas Syariah dan Hukum Untuk Memenuhi Salah Satu

Persyaratan Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Islam ( SEI )

Oleh:

LATIFA HANUM NIM : 204046102933

Di Bawah Bimbingan :

Pembimbing 1 Pembimbing II

Drs. Djawahir Hejazziey, SH., MA Sri Hidayati, M. Ag. NIP 130 789 745 NIP. 150 282 403

KONSENTRASI PERBANKAN SYARIAH

PROGRAM STUDI MUAMALAT (EKONOMI ISLAM)

FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI (UIN)

JAKARTA

1429 / 2008

PENGESAHAN PANITIA UJIAN

Skripsi berjudul ANALISA PRODUK JASA PRODUK JASA BANK GARANSI

DALAM SUATU PERBANDINGAN (STUDI KASUS PADA PT. BANK

MUAMALAT TBK. DAN BANK SYARIAH MEGA INDONESIA) telah diujikan

dalam sidang Munaqasyah Fakultas Syariah dan Hukum Universitas Islam Negeri

(UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta pada 26 September 2008 Skripsi ini telah diterima

sebagai salah satu syarat memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Islam (S.E.I) pada

Program Studi Muamalat (Ekonomi Islam).

Jakarta, 26 September 2008 Mengesahkan,

Dekan Fakultas Syariah dan Hukum

Prof.DR.H. Muhammad Amin Suma, SH, MA, MM NIP. 150 210 422 PANITIA UJIAN

1. Ketua :Drs. Djawahir Hejazziey, SH., MA (…………………….) NIP 130 789 745

2. Sekretaris :Drs. H. Ahmad Yani, M.Ag (…………………….) NIP. 150 269 678

3. Pembimbing I :Drs. Djawahir Hejazziey, SH., MA (…………………….) NIP. 130 789 745

4. Pembimbing II :Sri Hidayati, M. Ag (…………………….) NIP. 150 282 403

5. Penguji I :Dr. HM. Nurul Irfan, M.Ag (…………………….) NIP. 150 326 893

6. Penguji II :Dra. Nuriyah Tahier, MM (…………………….)

NIP. 150 321 873

MOTTO

Hal-hal kecil akan tampak besar di mata orang-orang kecil Dan hal-hal yang besar akan Akan nampak kecil di mata orang-orang besar Hasrat dan keinginanku telah memperbudakku Sejak aku turuti keinginan mereka Kalau sekiranya aku berpuas diri dengan yang ada Tentu akan menjadi manusia yang merdeka Jiwaku yang memiliki banyak hal pun akan dengan sendirinya pergi Maka mengapa aku harus menangis ketika sesuatu meninggalkanku

PERSEMBAHAN

Ku persembahkan kepada papaku yang mendahuluiku,

segenap sayang yang tercurah, segala jerih payah yang tak mungkin terbalaskan

dan mama ku yang selalu jadi motivasi aku untuk selalu berubah

KATA PENGANTAR

Bismillahirrohmanirrohim

Puji syukur kehadirat Allah Swt. Penulis panjatkan atas segala rahmat dan

karunia-Nya yang telah melimpahkan pada kita semua.

Sepenuhnya penulis menyadari bahwa selesainya penulisan skripsi ini bukan

semata-mata atas usaha penulis sendiri namun juga karena bantuan dan motivasi dari

berbagai pihak. Oleh karena itu, penulis ingin menyampaikan terima kasih kepada :

1. Prof. Dr.H.Muhammad Amin Suma,SH, MA, MM selaku Dekan Fakultas

Syariah dan Hukum

2. Euis Amalia, M.Ag selaku Ketua Jurusan Program Studi Muamalat

Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.

3. Ah Azharudin Latief, Selaku Sekretaris Program Studi Muamalah

Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.

4. Drs. Djawahier Hejazziey, SH., MA. Selaku Ketua Program Teknis Non

Reguler dan Selaku Pembimbing I yang senantiasa memberikan waktunya

untuk membimbing dan mengarahkan selama penulisan skripsi ini. dan

juga Drs. H. Ahmad Yani, M.Ag. Selaku Sekretaris Program Teknis Non

Reguler Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.

5. Sri Hidayati, M.Ag. selaku Pembimbing II yang selalu memberikan

pengarahan dan saran-saran kepada penulis.

vi

6. Bapak Andriansyah, Selaku Operation Service and Officer Bank

Muamalat Tbk. yang telah bersedia membantu penulis memberikan

informasi mengenai pembahasan skripsi ini.

7. Ibu Ratna Sahara, selaku Staff Accounting Bank Syariah Mega Indonesia

yang telah bersedia membantu penulis memberikan informasi mengenai

pembahasan skripsi ini.

8. Ibu Narti dan Bpk Rohim dari Muamalat Institute yang tak lelahnya

membantu penulis.

9. Bpk. Akif, teller Bank Muamalat Cabang Ciputat.

10. Bapak Sigit, Account Officer Bank Mega Syariah Cabang Panglima Polim

11. Seluruh Dosen Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah

yang memberikan ilmu-ilmunya, dan motivasi untuk lebih berkembang.

12. Bagian Tata Usaha yang selalu membantu penulis membuat surat-surat

pengantar, khususnya untuk Bapak Edi yang selalu bersedia membantu

penulis.

13. Kepada pimpinan perpustakaan Fakultas Syariah dan Hukum khususnya

Ibu Lilik Istiqadriyah, Bapak Ramdani, Bapak Zuhri, Farhan Mustofa.

14. Papa dan Mama tercinta yang selalu memberikan motivasi dan senantiasa

memberikan kasih sayang disertai doa penuh rasa tulus dan ikhlas

15. Kakak – kakak dan adik ( Mas Boy, Mas Mawin, Mbak Santi, dan Dede

aip) yang telah mendukung penulis.

vii

16. My hunz, Abdul Halim Mahmudi, terima kasih atas segala kerelaan dan

keikhlasannya dalam mendukung dan mencoba memahami.

17. Seluruh Teman-teman Angkatan 2004, kelas PS C (yang selalu menaungi

dan memberikan kecerian di saat otak mengeluarkan virus jenuh belajar),

PS A, PS B, PS D, PA A, khususnya; Naras Oneng, Indah Kiyen, Bunda

Devy, Henry (Kipli), Daris Purba, Rahmad Roziki, Sadly, Irvan Hilmy

(Alumni PS C), Arpani, Yana.

18. Dan orang-orang yang memberikan pengaruh dalam membentuk pola

pikir dan pandangan baru, semua itu tidak berlalu begitu saja semua akan

berkembang dan berkelanjutan, tamparan dan caci maki tidak penulis

anggap sebagai kebencian, melainkan sebuah pengungkapan cinta demi

kebaikan yang hakiki.

19. Semua pihak yang telah membantu peulis, sehingga dapat

terselesaikannya skripsi ini.

Untuk mereka semua, penulis pribadi tidak dapat membalas kecuali dengan

ucapan Terima Kasih, semoga Allah Swt. Yang membalasnya.

Penulis menyadari akan banyak kekurangan dalam penulisan ini, semoga

karya tulis ini bermanfaat.

Jakarta, Agustus 2008 M

Sya'ban 1429 H

Penulis

viii

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR....................................................................................... iii

DAFTAR ISI...................................................................................................... vi

DAFTAR SKEMA ............................................................................................ ix

DAFTAR TABEL ............................................................................................. x

ABSTRAKSI...................................................................................................... xi

LEMBAR PERNYATAAN .............................................................................. xii

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah................................................................. 1

B. Pembatasan dan Rumusan Masalah ............................................... 6

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian ...................................................... 6

D. Tinjauan Pustaka ............................................................................ 8

E. Metode Penelitian .......................................................................... 9

F. Sistematika Penulisan .................................................................... 12

BAB II LANDASAN TEORI

A. Pengertian Bank Garansi dan Jenis-Jenis Bank Garansi................ 14

B. Dasar Hukum Bank Garansi ......................................................... 17

C. Syarat dan Rukun Bank Garansi .................................................... 21

D. Proses Aplikasi Produk Jasa Bank Garansi.................................... 22

BAB III PROFIL PT. BANK MUAMALAT Tbk. DAN BANK

SYARIAH MEGA INDONESIA

ix

A. Profil PT. Bank Muamalat Tbk...................................................... 27

1. Sejarah, Visi dan Misi .............................................................. 27

2. Logo dan Motto........................................................................ 28

3. Produk – Produk....................................................................... 29

4. Struktur Organisasi .................................................................. 35

B. Profil Bank Syariah Mega Indonesia ............................................. 36

1. Sejarah, Visi dan Misi .............................................................. 37

2. Logo dan Motto........................................................................ 37

3. Produk-produk ......................................................................... 38

4. Struktur Organisasi .................................................................. 42

BAB IV ANALISA APLIKASI PRODUK JASA BANK GARANSI

DALAM SUATU PERBANDINGAN (STUDI KASUS PT.

BANK MUAMALAT Tbk. DAN BANK SYARIAH MEGA

INDONESIA

A. Aplikasi Produk Jasa Bank Garansi Pada PT. Bank Muamalat

Tbk ................................................................................................. 44

B. Aplikasi Produk Jasa Bank Garansi Pada Bank Syariah Mega

Indonesia ........................................................................................ 51

C. Kelebihan dan Kekurangan dalam pengaplikasian produk jasa

Bank Garansi pada PT. Bank Muamalat Tbk. Dan Bank

Syariah Mega Indonesia dari sudut pandang Bank........................ 60

x

1. Kelebihan dalam pengaplikasian produk jasa Bank Garansi

Pada PT. Bank Muamalat Tbk. Dan Bank Syariah Mega

Indonesia .................................................................................. 61

2. Kekurangan dalam pengaplikasian produk jasa Bank

Garansi Pada PT. Bank Muamalat Tbk. Dan Bank Syariah

Mega Indonesia ........................................................................ 61

D. Analisa aplikasi produk jasa bank garansi pada PT. Bank

Muamalat Tbk. Dan Bank Syariah Mega Indonesia ...................... 63

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan .................................................................................... 68

B. Saran............................................................................................... 70

DAFTAR PUSTAKA ........................................................................................... 71

LAMPIRAN

xi

DAFTAR SKEMA

Skema 1.1............................................................................................................... 33

Skema 1.2............................................................................................................... 40

xii

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1................................................................................................................. 64

xiii

ABSTRAKSI

Dalam mengimplementasikan rencana bisnis kita atau siapa pun mungkin

memiliki banyak proyek yang pelaksanaannya akan diserahkan kepada pihak lain.

Kita akan membutuhkan keyakinan bahwa pihak lain tersebut akan memenuhi

komitmennya sesuai dengan kontrak. Namun tetap ada kemungkinan bahwa proyek

tidak dilaksanakan sesuai rencana sehingga kita akan mengalami kerugian.

Dalam hal ini bank dapat memberikan jasa bank garansi untuk meningkatkan

keyakinan pihak terjamin sekaligus meminimalkan risiko kerugian.

Bank Indonesia telah menetapkan peraturan dalam perbankan, khususnya

dalam hal ini penjaminan. Selaku Bank Central milik pemerintah BI membuat

kebijakan dalam hal ini.

Bank Indonesia, menetapkan kebijakan, dan bank-bank umum mengikuti

kebijakan tersebut. Tentu dalam praktiknya ada kendala-kendala yang dihadapi dalam

mengaplikasikan produk jasa bank garansi.

Perbandingan yang ada dalam skripsi dimaksudkan untuk menganalisa apa

saja kelebihan dan kelemahan yang terjadi dalam pengaplikasian produk jasa bank

garansi pada masing-masing Bank.

xiiii

LEMBAR PERNYATAAN

Dengan ini saya menyatakan bahwa :

1. Skripsi ini merupakan hasil karya yang diajukan untuk memperoleh gelar

strata I di Universitas Islam Negeri Jakarta (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta

2. Semua sumber yang saya gunakan dalam penulisan ini telah saya cantumkan

sesuai dengan ketentuan yang berlaku di Universitas Islam Negeri (UIN)

Syarif Hidayatullah Jakarta

3. Jika di kemudian hari terbukti bahwa karya ini hasil jiplakan dari karya orang

lain, maka saya bersedia menerima sanksi yang berlaku di Universitas Islam

Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta

Jakarta, Agustus 2008

Latifa Hanum

xv

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah

Dalam suatu aktivitas bisnis, masalah pembiayaan menempati posisi yang

signifikan. Tanpa kelancaran transaksi financial, kinerja pelaku usaha akan

mengalami hambatan. Untuk mengantisipasi hal tersebut, para pihak yang terlibat

dalam satu transaksi bisnis kerap kali mengikutsertakan pihak ketiga untuk

menjamin likuiditas dana. Guna mengakomodasi kepentingan itulah, pelaku

bisnis memanfaatkan jasa lembaga keuangan seperti perbankan.

Salah satu jasa lembaga perbankan dalam menunjang aktivitas bisnis tersebut

adalah bank garansi. Penerbitan bank garansi merupakan salah satu jasa layanan

yang ditawarkan perbankan untuk membantu kelancaran dunia usaha. Jasa

layanan perbankan tersebut selaras dengan amanat pasal 1 butir 2 Undang-

Undang Perbankan, yang menyebutkan bahwa :”Bank umum adalah bank yang

dapat memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran”. 1

Pasal 1 butir 1 Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia ( SKBI ) No. 11 / 110

/ Kep / Dir / UPPB tanggal 28 maret 1979 tentang pemberian Jaminan oleh Bank

1 Toto Haryanto, “ Tinjauan Kebijaksanaan Pemasaran Jasa Perbankan Bank ‘B’ “ (Tugas

Akhir LPPI Jakarta, 1988) h. 5

dan Pemberian jaminan oleh lembaga keuangan bukan Bank, menyebutkan:

”Jaminan adalah warkat yang diterbitkan oleh bank atau lembaga keuangan

bukan bank yang mengakibatkan kewajiban membayar terhadap pihak yang

menerima jaminan apabila jaminan pihak yang dijamin cidera janji

(wanprestasi)”.2

Garansi bank merupakan suatu perjanjian tertulis yang isinya bank menyetujui

untuk mengikatkan diri kepada penerima jaminan guna memenuhi kewajiban

terjamin dalam suatu jangka waktu tertentu dan dengan syarat–syarat tertentu

berupa pembayaran sejumlah uang tertentu apabila terjamin di kemudian hari

ternyata tidak memenuhi kewajibannya kepada penerima jaminan.

Atas pemberian garansi bank tersebut, maka bank akan menerima fee dari

terjamin berupa sejumlah uang tertentu yang disebut provisi. Jumlah provisi ini

dihitung atas dasar prosentase tertentu dari jumlah garansi bank untuk jangka

waktu tertentu pula3.

Perjanjian garansi bank adalah kesepakatan pemberian garansi bank oleh

perbankan kepada terjamin dituangkan dalam suatu perjanjian yang disebut

perjanjian bank garansi pasal 1824 KUH Perdata, pasal tersebut menentukan

bahwa penanggungan (jaminan) harus ditentukan secara tegas meski tidak harus

2 Ibid., h.5

3 Ahmad Anwari, “ Garansi Bank Menjamin Usaha Anda,” artikel diakses pada 31 Maret 2008 dari http://www.solusihukum.com/artikel/artikel34.phpSumber

secara tertulis. Namun sebagaimana lazimnya, suatu perjanjian perbankan selalu

dituangkan dalam bentuk akta tertulis untuk menjamin kepentingan hukum para

pihak. Berdasarkan surat perjanjian garansi bank tersebut bank akan memberikan

surat garansi bank kepada terjamin untuk diserahkan kepada penerima jaminan. 4

Berbagai kemajuan dan perkembangan seperti yang telah terjadi dewasa ini

mendorong timbulnya rising demand pada para nasabah bank. Di samping

permintaan yang semakin bertambah jumlahnya, mereka juga menuntut perbaikan

kualitas jasa perbankan yang akan dikonsumsinya. Bahkan nasabah bank

sekarang tidak hanya memerlukan keamanan, ketepatan, dan ketelitian dari

pelayanan yang di berikan oleh bank, tetapi juga menuntut kecepatan pelayanan,

serta kebesaran nama suatu bank. Kebesaran nama suatu bank ini dibutuhkan oleh

sekelompok nasabah yang beranggapan bahwa bank bukan hanya sebagai

lembaga penghimpun dana.5

Dunia perbankan dihadapkan dengan kenyataan bahwa persaingan-persaingan

semakin tajam. Dimana-mana kita dapat melihat persaingan yang menyolok6.

Untuk mendapatkan kepercayaan dari masyarakat, maka perbankan sebagai salah

satu lembaga keuangan selalu berusaha untuk lebih meningkatkan aktivitasnya,

yang antara lain di tunjukkan dengan :

4 Ibid.,h.24

5 Tim IBI (Institute Bankir Indonesia), “Konsep dan Implementasi Operasional Bank Syariah”, (Jakarta: Djambatan,2001),h. 28.

6 Ibid.,h.28

1. Peningkatkan pelayanan kepada nasabah

2. Memberikan jasa kepada para nasabah di dalam memberi penjaminan.7

Dengan demikian banyak orang yang melakukan transaksi lewat bank tersebut

salah satu kunci utama dalam pelayanan kepada para nasabah dengan cara bank

memberikan kebijaksanaan dalam upaya pemberian penjaminan kepada nasabah.

Bank garansi merupakan salah satu jasa yang diberikan kepada pemborong

dalam meningkatkan usahanya atau proyek yang dijalankan. Dalam pembuatan

suatu perjanjian garansi bank melibatkan beberapa pihak yaitu bank, penerima

pekerjaan (pemborong) dan pemberi pekerjaan (pemilik proyek). Dan untuk

memperoleh garansi bank, pemborong harus mengajukan permohonan tertulis

kepada bank yang di kehendaki. Akan tetapi sebelum bank menyetujui

permohonan tersebut, pihak bank harus terlebih dahulu menganalisa calon

pemborong tersebut yang dijelaskan dalam pasal 8 Undang-Undang Perbankan

dan Surat Edaran Bank Indonesia No. 23/5/UKU/1991 tertanggaI 28 Februari

1991.8

Maka itu kesalahan-kesalahan yang ada dalam produk jasa bank garansi, harus

diminimalisir, agar produk bank garansi yang tidak diunggulkan ini dapat

memberikan kontribusi keuntungan bagi bank dan pihak yang terkait. Dan yang

pada akhirnya akan memberikan kontribusi dalam pembangunan untuk mencapai

7 Afif, dkk, Strategi dan Operasional Bank (Bandung : PT.ERESCO,1996),h.74.

8 Ibid.,h.28

sasaran pembangunan. Peningkatan pembangunan ekonomi ataupun pertumbuhan

ekonomi perlu di tunjang dengan peningkatan dana pembangunan.

Dalam suatu aktivitas bisnis, masalah pembiayaan menempati posisi yang

signifikan. Tanpa kelancaran transaksi financial, kinerja pelaku usaha akan

mengalami hambatan. Untuk mengantisipasi hal tersebut, para pihak yang terlibat

dalam satu transaksi bisnis kerap kali mengikutsertakan pihak ketiga untuk

menjamin likuiditas dana. Guna mengakomodasi kepentingan itulah, pelaku

bisnis memanfaatkan jasa lembaga keuangan seperti perbankan. 9

Dalam kemajuan dunia perdagangan, tentu setiap pengusaha memerlukan

penjaminan dalam setiap transaksinya, di sinilah bank garansi berperan dalam

menambah kepercayaan di kalangan pengusaha.10 Jasa garansi bank walaupun

hanya sebagai akad pelengkap namun keberadaannya sangat penting bagi lalu

lintas perdagangan. Maka itu produk bank garansi harus selalu di perbaiki dari

masa ke masa, maka itu di dalam skripsi ini kita akan membahas bagaimana

aplikasi produk jasa bank garansi PT. Bank Muamalat dan Bank Syariah Mega

Indonesia untuk melihat kesalahan apa yang biasa terjadi dalam pengaplikasian

produk jasa bank garansi, untuk kemudian dapat dijadikan motivasi untuk

perbaikan di masa yang akan datang.

9 Ibid. ,h.31

10 Ibid. ,h.31

Untuk itu penulis mengkhususkan lingkup permasalahan yang ada dengan

memilih judul “Analisa Aplikasi Produk Jasa Bank Garansi Dalam Suatu

Perbandingan (Studi Kasus pada PT. Bank Muamalat Tbk. Dan Bank Syariah

Mega Indonesia).

B. Pembatasan dan Rumusan Masalah

Pembatasan masalah mengenai Analisa Aplikasi Produk Jasa Bank Garansi di

bahas dalam skripsi hanya terbatas pada PT. Bank Muamalat Tbk. Dan Bank Syariah

Mega Indonesia. Sesuai dengan pembatasan di atas maka dapat dirumuskan sebagai

berikut, menurut Peraturan Perbankan Indonesia, Bank syariah hanya boleh mengutip

biaya maksimal 1 %, namun pada aplikasinya tidak semua bank syariah menerapkan

biaya administrasi maksimal 1 %, ada bank yang menerapkan lebih dari 1 %, dan

tentunya tidak hanya fee yang akan dibahas di sini tetapi juga untuk membandingkan

aplikasi produk jasa bank garansi yang ada pada PT. Bank Muamalat Tbk. Dan Bank

Syariah Mega Indonesia Untuk menjawab perumusan masalah tersebut penulis

mengajukan pertanyaan sebagai berikut :

1. Bagaimanakah aplikasi produk jasa bank garansi pada PT. Bank Muamalat

Tbk?

2. Bagaimanakah aplikasi produk jasa bank garansi pada Bank Syariah Mega

Indonesia?

3. Apa kelebihan dan kelemahan aplikasi produk jasa bank garansi pada PT.

Bank Muamalat Tbk. dan Bank Syariah Mega Indonesia dari sudut pandang

Bank ?

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian

Tujuan yang ingin dicapai dalam penelitian ini adalah:

1. Untuk mengetahui aplikasi produk jasa bank garansi pada PT. Bank Muamalat

Tbk.

2. Untuk mengetahui aplikasi produk jasa bank garansi pada Bank Mega Syariah

3. Untuk menganalisa kelemahan dan kelebihan produk jasa bank garansi pada

PT. Bank Muamalat Tbk. dan Bank Syariah Mega Indonesia.

Manfaat Penelitian

1. Bagi penulis, sebagai menambah cakrawala keilmuan dalam perbankan

khususnya dalam produk jasa bank garansi.

2. Bagi PT. Bank Muamalat Tbk. dan Bank Syariah Mega Indonesia, sebagai

masukan yang berguna dalam upaya meningkatkan kinerja di masa yang akan

datang.

3. Bagi pihak lain dapat menambah ilmu dan wawasan bagi pihak yang

membacanya.

D. Tinjauan Pustaka

Aplikasi Kafalah Praktek Garansi Bank Di Bank BNI Syariah, oleh Rossi

Winiati Mahasiswa Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah jakarta

tahun skripsi 2004.

Menurut penulis didalam skripsinya menyebutkan bahwa secara umum

aplikasi kafalah pada praktek garansi bank pada di Bank BNI Syariah tidak

bertentangan dengan prinsip syariah Islam

Menurut sistem perbankan syariah prinsip kafalah dapat diaplikasikan dalam

bentuk pemberian jaminan, salah satunya adalah dengan produk jasa bank

garansi.

Di dalam pembahasan yang ada pada skripsi tersebut adalah :

1. Bagaimana aplikasi kafalah praktek garansi bank di Bank BNI Syariah

2. Bagaimana tinjauan hukum Islam tentang konsep dan operasional kafalah

praktek Garansi Bank di Bank BNI Syariah

Tinjauan umum pelaksanaan penerbitan Bank Garansi Pada PT. Bank

Muamalat oleh Enggar Aries Setyowati Mahasiswa Fakultas Ekonomi

Universitas Pembangunan Nasional ”VETERAN” Jakarta tahun 2004.

Menurut penulis di dalam pelaksanaan penerbitan Bank Garansi harus

menilai dengan 5 C ( character, capacity, capital, collateral, condition of

economic), pemberian bank garansi pada nasabah mengandung suatu tingkat

resiko tertentu. Di dalam pemberian Bank Garansi kepada terjamin dituntut untuk

menyediakan kontra jaminan sebagai tindakan dalam rangka memperkecil resiko

yng dihadapi.

E. Metode Penelitian dan Teknik Penulisan

1. Pendekatan kualitatif

Ciri-ciri penelitian yang menggunakan pendekatan kualitatif diantaranya : (1)

sumber data bersifat ilmiah, artinya sehari-hari masyarakat ; (2) peneliti sendiri

merupakan instrument penelitian yang paling penting di dalam pengumpulan data

dan penginterpretasikan data ; (3) penelitian bersifat kualitatif bersifat pemerian

(deskriptif), artinya mencatat secara teliti segala gejala (fenomena) yang dilihat

dan di dengar serta di bacanya (via wawancara) atau bukan, catatan lapangan,

foto, video tape, dokumen pribadi, catatan atau memo, dokumen resmi atau bukan

dan lain-lain) ; dan peneliti harus membanding-bandingkan, mengkombinasikan,

mengabstrakkan, dan menarik kesimpulan ; (4) penelitian harus di gunakan untuk

memahami bentuk-bentuk tertentu (shaping) ; atau kasus (studi kasus).11

Langkah menggunakan pendekatan kualitatif adalah mencari makna, berawal

dari fakta, melakukan observasi 12; mencatat semua fakta secara holistik dan

bersifat alamiah (naturalistik), memahami / interpretasi fakta : membuat deskripsi

fenomena yang diamati, perumusan generalisasi bersifat teoritis.

11 Burhan Bungin (Ed), Metodologi Penelitian Kualitatif. ( Jakarta : PT. Raja Grafindo,

2004) , h.56.

12 Ibid., h. 167

Skripsi ini mendeskripsikan kesesuaian antara teori yang ada dengan kondisi

riil di lapangan. Dengan demikian, pendekatan yang dilakukan pada penelitian ini

mengarah pada pendekatan empiris dengan kajian politik ekonomi.

2. Jenis Penelitian.

Corak penelitian menggunakan penelitian-lapangan, dan kepustakaan.

Penelitian ini memakai metode penelitian deskriptif analisis yaitu ”penelitian

yang berusaha menerangkan atau menggambarkan peristiwa yang terjadi pada

subyek penelitian pada masa sekarang kemudian dijelaskan, dianalisa dan

disajikan sedemikian rupa sehingga menjadi gambaran yang sistematis”13. Dalam

hal ini penulis menggambarkan langsung tentang Aplikasi Produk Jasa Produk

Bank Garansi pada PT. Bank Muamalat Tbk. Dan Bank Syariah Mega Indonesia

sebagaimana adanya, dengan mengumpulkan data-data yang akurat kemudian

dianalisis.

3. Data Penelitian

a. Data primer yaitu data yang diperoleh langsung dari responden berupa

catatan tertulis atau wawancara, dalam hal ini penulis melakukan

wawancara kepada Service Operating & Officer PT. Bank Muamalat Tbk.

dan Staff Financing Bank Syariah Mega Indonesia.

b. Data sekunder yaitu data yang diperoleh dari sumber-sumber tertulis yang

terdapat dalam buku dan dokumen. Dalam hal ini penulis mengumpulkan

13 Irawan Soehartono, Metode Penelitian Sosial. (Bandung : PT. Remaja Rosdakarya, 2004) cet ke-6, h.35

informasi berupa buku-buku contoh : buku-buku tentang bank syariah

dalam rangka mengukur komitmen perbankan syariah sejauh ini.

4. Teknik Pengumpulan Data.

a. Library research, yaitu suatu metode dengan mengkaji data-data yang

diperoleh dari buku-buku, bahan-bahan presentasi, artikel, brosur dan

bahan bacaan lainnya yang berkaitan dengan pembahasan skripsi ini.

b. Field research (lapangan) dengan wawancara, yaitu teknis dalam upaya

menghimpun data yang akurat untuk keperluan melaksanakan proses

pemecahan masalah tertentu yang sesuai dengan data. Teknik yang

digunakan adalah berupa interview bebas terpimpin yaitu penulis

mengajukan beberapa pertanyaan yang telah dipersiapkan, kemudian

langsung dijawab oleh informan dengan bebas terbuka14. Dalam hal ini

penulis memberikan pertanyaan kepada narasumber dari masing-masing

bank.

c. Studi Dokumentasi, yaitu dilakukan dengan cara mengumpulkan data

berdasarkan pada laporan keterangan PT. Bank Muamalat Tbk. dan Bank

Mega Syariah Dan laporan-laporan yang terkait dengan masalah

penelitian.

5. Subjek- objek Penelitian

14 Ibid., h. 72

Subjeknya adalah PT. Bank Muamalat Tbk. Dan Bank Syariah Mega

Indonesia. Objek penelitiannya adalah Aplikasi produk Bank Garansi pada

masing-masing Bank tersebut.

6. Teknik Pengolahan Data

Pengolahan data adalah proses pengorganisasian dan mengurutkan data ke

dalam kelompok, kategori dan kesatuan. Pengolahan data ini dilakukan terus

menerus selama pengumpulan data berlangsung maupun setelah data terkumpul15.

Adapun teknik pengolahan data adalah deskriptif kualitatif.

Adapun teknik penulisannya menggunakan “Pedoman Penulisan Skripsi

Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta, 2007 ”.

E. Sistematika Penulisan

Skripsi ini dibagi ke dalam lima bab, setiap bab mencakup beberapa sub bab

sistematika penyusunannya adalah sebagai berikut :

Bab I Pendahuluan, Pada bab ini penulis akan menguraikan secara singkat

latar belakang adanya produk bank garansi,dan definisi bank garansi,

persyaratan bank garansi, selain itu penulis juga menguraikan mengenai

pembatasan dan perumusan masalah, tujuan penelitian dalam

menganalisa aplikasi produk jasa bank garansi, metode pengumpulan

dan analisis data & diakhiri sistematika penulisan.

15 Ibid., h.71

Bab II Landasan Teoritis, yang berisi pengertian bank garansi, beserta jenis-

jenis bank garansi dan Dasar hukum dari aspek syariah dan aspek

hukum perbankan bank garansi, syarat dan rukun bank garansi, serta

aplikasi produk bank garansi pada Bank.

Bab III Profil Bank Muamalat Tbk dan Bank Syariah Mega Indonesia,

seperti sejarah PT. Bank Muamalat Tbk dan Bank Syariah Mega

Indonesia, Tujuan pendirian, visi dan misi, nilai-nilai dasar, produk-

produk, dan struktur organisasi kedua bank tersebut.

Bab IV Analisa terhadap aplikasi produk jasa bank garansi pada PT. Bank

Muamalat tbk. Dan Bank Syariah Mega Indonesia, berisi mengenai

Aplikasi produk bank garansi pada PT. Bank Muamalat Tbk. dan Bank

Syariah Mega Indonesia, kelebihan dan kekurangan produk jasa bank

garansi dari sudut kedua bank, dan analisa aplikasi produk jasa bank

garansi pada PT. Bank Muamalat Tbk. dan Bank Syariah Mega

Indonesia.

Bab V Penutup, berisi kesimpulan dan Saran

BAB II

LANDASAN TEORI

A. Pengertian Bank Garansi

Bank garansi merupakan perjanjian penanggungan yang diatur dalam pasal

1820 KUH Perdata. Istilah garansi sendiri berasal dari bahasa Inggris guarantee

atau guaranty yang berarti menjamin atau jaminan. Dalam bahasa Belanda

disebut dengan borgtog. Dan istilah inilah yang paling sering kita dengar selain

bank garansi sendiri.16

Menjamin atau jaminan dalam perjanjian garansi dimaksudkan sebagai

tindakan dari pihak garantor untuk menjamin bahwa jika seseorang tidak

menunaikan kewajibannya, misalnya tidak membayar hutang-hutangnya, si

garantor tersebut lah yang akan melaksanakan / mengambil alih kewajiban

tersebut.17

Jika bank yang menjadi garantornya, banklah yang akan melaksanakan atau

mengambil alih kewajiban tersebut, yang biasanya berupa pembayaran ganti

rugi.18

16 H.R.Daeng Naja, Hukum Kredit dan Bank Garansi (Bandung : PT.Citra Aditya Bakti,

2005), h. 157.

17 Munir Fuady, Arbitrase Nasional : Alternatif Penyelesaian Sengketa Bisnis (Bandung : PT. Citra Aditya Bakti, 2000),h.13

18 Ibid.,h. 157.

Di dalam kegiatan pemberian jasa-jasa perbankan kepada nasabah, bank dapat

memberikan jasa-jasa pemberian bank garansi, sepanjang tidak bertentangan atau

melanggar dari peraturan perundang-undangan termasuk peraturan Bank

Indonesia. Bahkan, oleh bank pemberian bank garansi ini sudah merupakan

produk / jasa yang ditawarkan dalam rangka mendapatkan pendapatan (fee).19

Untuk jenis bank garansi yang diterbitkan dalam bentuk warkat, maka

setidaknya ada 5 (lima) jenis bank garansi yang dapat atau sering diberikan bank

kepada nasabahnya, yaitu :20

1. Garansi Penawaran / Tender Guarantee (Bid Bond)

Bid bond, yaitu bank garansi yang diterbitkan oleh bank bagi nasabahnya agar

dapat mengikuti tender / penawaran atas suatu proyek.

Bank garansi jenis ini diberikan kepada nasabah bank yang akan mengikuti

penawaran atau tender untuk mengerjakan suatu proyek yang disyaratkan adanya

suatu jaminan penawaran yang dikeluarkan oleh pihak bank.

Terjadi cidera janji (wanprestasi) apabila pihak dijamin (nasabah bank) tidak

menerima penunjukan untuk melaksanakan proyek, padahal ia sudah dinyatakan

sebagai pemenangnya oleh bouwheer atau pihak yang dijamin atau pemberi

proyek.

2. Garansi Pelaksanaan / Performance Guarantee

19 Ibid., h. 157-158.

20 Ibid., h.163.

Performance Guarantee, yaitu Garansi Bank yang diterbitkan oleh Bank

untuk menjamin pihak terjamin dalam rangka pelaksanaan pekerjaan suatu proyek

/ transaksi dari pemilik proyek sebagai penerima jaminan dengan tujuan

menjamin kinerja (performance) dan kepastian (mutu dan ketepatan) pengerjaan

yang dilaksanakan oleh pihak yang terjamin.

3. Garansi Uang Muka /Advance Payment Bond

Advance Payment Bond, yaitu Garansi Bank yang diterbitkan oleh pihak bank

untuk mendapatkan uang muka dari pemilik proyek untuk melaksanakan proyek /

transaksi yang dikerjakan sesuai dengan SPK.

Dalam Advance Payment Bond ini pihak bank menjamin akan membayar

kembali pembayaran yang telah diterima oleh pihak terjamin dari pemilik proyek

atau bowheer sebagai pemberi order atau penerima bank garansi, baik dalam

bentuk uang muka, pembayaran angsuran maupun keseluruhan nilai proyek.

Apabila pihak yang dijamin tidak memenuhi kewajibannya untuk melaksanakan

pekerjaan sesuai dengan ketentuan SPK.

4. Garansi Pemeliharaan / Retention / Maintenance Bond.

Maintenance Bond, yaitu Garansi Bank yang diterbitkan oleh pihak bank

untuk mendapatkan sisa uang atas proyek yang telah selesai (100 %) berdasarkan

kontrak. Sisa uang yang dimaksud baru dibayarkan oleh Pihak Penerima Jaminan

setelah selesainya masa pemeliharaan pekerjaan.

Dalam Maintenance Bond ini, pihak bank berjanji akan membayarkan

sejumlah uang (biasanya dari seluruh nilai proyek) apabila pihak yang dijamin

tidak memenuhi kewajibannya untuk melaksanakan pemeliharaan sesuai dengan

ketentuan yang tercantum dalam SPK / kontrak.

5. Jaminan Bank untuk bea cukai

Untuk pembebasan bea masuk atas barang impor yang hasil pengolahannya

akan di ekspor kembali. Pemerintah Indonesia memiliki kebijakan untuk

meningkatkan ekspor non migas dengan membebaskan bea masuk atas barang

impor yang hasil pengolahannya akan diekspor kembali. Untuk mendapatkan

kepastian bahwa importir akan melakukan ekspor, pihak bea cukai memerlukan

garansi bank untuk menjamin importir tersebut tidak melakukan wanprestasi.21

B. Dasar Hukum Bank Garansi

1. Aspek Syariah sesuai dengan Fatwa Dewan Syariah Nasional No. 11 / DSN-

MUI/ 2000.22

Dari Aspek Syariah, didasarkan fatwa Dewan Syariah Nasional No.11 /DSN-

MUI/2000, menerangkan tentang kafalah :

“Bahwa dalam rangka menjalankan usahanya, seseorang sering memerlukan penjaminan dari pihak lain melalui akad kafalah, yaitu jaminan yang diberikan oleh penanggung (kafiil) kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau yang ditanggung (makfuu anhu, ashil).“

21 Sheila Meriska, “Bank Garansi Pada PT. ABC” , Tugas Magang Universitas Indonesia.

2007.h. 7

22 Tim Penulis Dewan Syariah Nasional, Himpunan Fatwa Dewan Syariah Nasional (Jakarta : PT. Intermasa, 2003),h. 73.

Untuk memenuhi kebutuhan usaha tersebut, LKS berkewajiban untuk

menyediakan satu skema penjaminan (kafalah) yang berdasarkan prinsip-prinsip

syariah. Bahwa agar kegiatan kafalah tersebut dilakukan sesuai dengan ajaran

Islam. DSN memandang perlu menetapkan fatwa tentang kafalah untuk dijadikan

pedoman oleh LKS.

DSN telah memperbolehkan kafalah selama tidak bertentangan dengan

syariah (diharamkan),berlandaskan dalil al-Qur’an Surat Yusuf 12: (72)

Firman Allah dalam QS.Yusuf (12) : 72

�� ☺ ☺

Penyeru itu berseru, “Kami kehilangan piala raja dan barang siapa yang dapat mengembalikannya akan memperoleh makanan (seberat) beban unta dan aku menjamin terhadapnya.

Surat Al-Maidah (5) : 2

⌧

⌧

⌧ ☺

⌧

Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu melanggar syi'ar-syi'ar Allah, dan jangan melanggar kehormatan bulan-bulan haram, jangan (mengganggu) binatang-binatang had-ya, dan binatang-binatang qalaa-id, dan jangan (pula) mengganggu orang-orang yang mengunjungi Baitullah sedang mereka mencari kurnia dan keredhaan dari Tuhannya dan apabila kamu Telah menyelesaikan ibadah haji, Maka bolehlah berburu. dan janganlah sekali-kali kebencian(mu) kepada sesuatu kaum Karena mereka menghalang-halangi kamu dari Masjidilharam, mendorongmu berbuat aniaya (kepada mereka). dan tolong-menolonglah kamu dalam (mengerjakan) kebajikan dan takwa, dan jangan tolong-menolong dalam berbuat dosa dan pelanggaran. dan bertakwalah kamu kepada Allah, Sesungguhnya Allah amat berat siksa-Nya.

2. Aspek Hukum Perbankan Nasional Indonesia.23

Dalam melaksanakan tugasnya Bank Indonesia, mengatur dan mengawasi

bank, sesuai dengan pasal 24 Undang-Undang No.23 Tahun 1999 tentang Bank

Indonesia, bahwa bank Indonesia menetapkan peraturan, memberikan dan

mencabut izin atas kelembagaan dan kegiatan usaha tertentu bank.24

Dalam Surat Edaran Bank indonesia Nomor 23 / 7 / UKU tanggal 19 Maret

1991 perihal Pemberian Garansi oleh Bank, disebutkan bahwa dalam ketentuan

KUH Perdata hanya mengatur masalah penanggungan hutang secara umum,

terutama mengenai masalah akibat-akibat hukum yang timbul karena

penanggungan hutang, sedangkan ketentuan mengenai bentuk maupun syarat-

23 Kitab-kitab Undang Hukum Perdata, diakses pada tanggal 30 Mei 2008 dari www.bi.go.id

24 Hermansyah, SH.,M.Hum., Hukum Perbankan Nasional Indonesia (Jakarta : Kencana Prenada Media Group), h.163.

syarat minimal yang harus dimuat dalam warkat / perjanjian tidak diatur secara

lengkap.25

Menurut Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 23 / 88 / KEP / DIR /

tentang pemberian Bank Garansi tanggal 18 Maret 1991, bank garansi berbentuk :

a. Garansi dalam bentuk warkat yang diterbitkan oleh Bank yang mengakibatkan

kewajiban membayar terhadap yang menerima bank garansi apabila pihak

yang dijamin cidera janji (wanprestasi)

b. Garansi dalam bentuk penandatangan kedua dan seterusnya atas surat

berharga seperti aval atau endosemen dengan hak regres yang dapat

menimbulkan kewajiban membayar bagi bank apabila yang dijamin cidera

janji (wanprestasi)

c. Garansi lainnya yang terjadi karena perjanjian bersyarat sehingga dapat

menimbulkan kewajiban financial bagi bank.26

Garansi bank diterbitkan oleh perbankan untuk meminjam pelaksanaan

prestasi yang dijanjikan terjamin kepada penerima jaminan apabila terjamin tidak

melakukan prestasi tersebut. Dengan demikian, lembaga garansi bank merupakan

bentuk dari perjanjian penanggungan ( borghtoch ) yang diatur dalam Buku III

KUH Perdata dalam pasal 1820 – 1850 KUH Perdata.

Pasal 1820 KUH Perdata menyebutkan bahwa :27

25 Ibid.,h.17

26 Ibid., h. 88.

”Penanggungan adalah suatu perjanjian dengan nama seorang pihak ketiga guna kepentingan si berpiutang mengikatkan diri untuk memenuhi perikatnya si berhutang manakala orang ini sendiri tak memenuhinya”.

Dengan dilaksanakannya pembayaran garansi bank kepada penerima jaminan,

maka jumlah yang dibayarkan itu menjadi hutang terjamin kepada bank. Pihak

bank akan segera mencairkan counter garanty yang telah diberikan terjamin

untuk membayar kembali dana yang diserahkan bank kepada pihak penerima

jaminan. Apabila dalam durasi waktu yang telah ditentukan, terjamin tidak

melunasi hutangnya maka hubungan hukum antara penjamin (bank) dengan

terjamin (nasabah) berubah menjadi hubungan kreditor dengan debitor dalam

suatu perjanjian kredit biasa. Berdasarkan hal ini, maka di antara terjamin dan

bank dibuat akta perjanjian kredit untuk jangka waktu yang ditentukan pihak

bank.

C. Syarat dan Rukun Bank Garansi.28

1. Pihak Penjamin

a. Dewasa dan berakal sehat / cakap bertindak hukum

b. Berhak penuh untuk melakukan tindakan hukum dalam urusan hartanya

dan rela (ridha) dengan tanggungan kafalah tersebut.

2. Pihak Terjamin

a. Sanggup menyerahkan tanggungannya (piutang) kepada penjamin.

27 Soedaryo Soimin, “Kitab Undang-Undang Hukum Perdata”. (Jakarta : Sinar Grafika,

2007), h. 451

28 A. H. Azharudin. Fiqh Muamalat. (Ciputat : UIN Jakarta Press, 2005),h.14.

b. Dikenal penjamin.

3. Pihak Penerima Jaminan

a. Diketahui Identitasnya

b. Dapat hadir pada waktu akad atau memberikan kuasa

c. Berakal sehat.

4. Obyek Penjaminan

a. Merupakan tanggungan pihak / orang yang berhutang, baik berupa uang,

benda, maupun pekerjaan.

b. Bisa dilaksanakan oleh penjamin

c. Harus merupakan piutang mengikat (lazim), yang tidak mungkin hapus

kecuali setelah dibayar / dibebaskan.

d. Harus jelas nilai, jumlah dan spesifikasinya.

e. Tidak bertentangan dengan syariah.

D. Proses Aplikasi Produk Jasa Bank Garansi 29

1. Syarat Ketentuan Permohonan Bank Garansi

a. Pemohon telah menjadi nasabah bank

Artinya, pemohon bank garansi terlebih dahulu harus memiliki rekening

pada bank tempat di mana ia akan mengajukan bank garansi yang

diinginkannya atau yang dipersyaratkan oleh bouwheer (pemberi kerja).

b. Nasabah bank mengajukan permohonan bank garansi kepada bank yang

bersangkutan.

29 Naja, Hukum Kredit dan Bank Garansi, h.168-170.

Permohonan bank garansi yang diajukan oleh nasabah tersebut sesuai

dengan jenis dan besarnya bank garansi yang diminta atau yang

dipersyaratkan oleh pemberi kerja (proyek).

c. Bank melakukan analisis atas permohonan bank garansi yang diterima dari

nasabahnya.

Meneliti sifat dan nilai transaksi yang akan dijamin, menilai jumlah atau

nominal bank garansi yang akan diberikan menurut kemampuan bank.

d. Nasabah / pemohon bank garansi menyediakan kontra garansi.

Kontra bank garansi adalah syarat yang selalu diminta oleh bank sebagai

lawan bank garansi.

e. Bank memberikan surat persetujuan prinsip pemberian bank garansi

kepada nasabahnya / pemohon bank garansi.

f. Dilakukan perjanjian pemberian bank garansi antara bank dan nasabahnya

sebagai perjanjian pokok dari bank garansi.

g. Penerbitan warkat bank garansi oleh bank yang bersangkutan.

2. Ketentuan Penerbitan Bank Garansi

a. Tanda tangan pemohon yag tertera dalam PPGB dan dokumen pendukung

telah diverifikasi oleh Asisten Administrasi Kredit dengan membubuhkan

cap ‘Signature Verfied” dan paraf asisten

b. Seluruh dokomen pendukung yang menjadi syarat penerbitan garansi bank

telah diserahkan oleh pemohon.

c. Bila aplikasi garansi bank dibuat dengan memnggunakan fasilitas NCL,

PPGB harus didukung dengan kartu pengawasan fasilitas atau memo

persetujuan penerbitan garansi bank dari pengelola kredit. Setelah itu

pengelola kredit akan melakukan pengecekan atas ketersediaan fasilitas

dan tanggal jatuh tempo fasilitas.

d. Aplikasi garansi bank juga harus didukung dengan bukti pemblokiran

rekening giro atau surat kuasa penyerahan bilyet deposito untuk

pembayaran setoran jaminan.

e. Pastikan bahwa nomor garansi bank benar-benar diberikan oleh pemimpin

bidang atau pejabat berwenang lainnya dengan bukti tanda tangan pejabat

berwenang di surat pengantar permintaan nomor garansi bank.

f. Tingkat provisi dan komisi yang dikenakan pemohon harus sesuai dengan

ketentuan yang berlaku dan pemberian tingkat provisi yang berbeda harus

disertai dengan persetujuan dari pejabat cabang yang berwenang.

g. Journal voucher dan nota debet harus sesuai dengan PPGB dan dokumen

pendukung dan ditandatangani oleh pejabat berwenang.

h. Lakukan pengecekan atas validasi yang tercetak di journal voucher dan

nota debet, pastikan bahwa tanggal pencatatan serta nilai dan nomor

rekeninng yang telah dicatat sesuai dengan informasi yang tertera di

journal voucher dan nota debet.

i. Journal voucher diverifikasi oleh koordinator kliring dengan tanda tangan

sebagai bukti pengecekan.

j. Lakukan pencocokan atas setiap journal voucher dengan daftar journal

yang dicetak dari sistem. Pastikan bahwa daftar journal tersebut telah

ditandatangani oleh koordinator kliring sebagai bukti pemeriksaan.

k. Sertifikat asli garansi bank harus ditandatangani oleh pemimpin cabang di

atas materai.

Penerbitan Bank Garansi terkena ketentuan tentang Batas Maksimum

Pemberian Kredit (BMPK / legal lending limit) dan Kewajiban Pemenuhan

Modal Minimum (KPMM) penghitungannya di lakukan secara gabungan

sehingga meliputi pemberian garansi oleh kantor bank di dalam maupun maupun

di luar negeri (pasal 7 Surat Keputusan Direksi BI No. 23 / 88 / KEP / DIR)

Penerbitan Bank Garansi atau stand by L/ C atas permintaan bukan hanya

penduduk diperkenankan apabila disertai dengan kontrak garansi dari bank yang

di luar negeri yang bonafid ( dalam pengertian tersebut tidak termasuk cabang

dari bank yang bersangkutan tersebut di luar negeri), atau setoran sebesar 100 %

dari nilai garansi yang diberikan (pasal 8 ayat [1] surat keputusan Direksi Bank

Indonesia 23 / 88 / KEP / DIR).30

3. Klaim Bank Garansi

Klaim bank garansi tersebut di anggap sah apabila diajukan oleh pemegang /

penerima bank garansi dengan tidak menyerahkan asli warkat, bilyet, atau

30 Hermansyah,SH,M.Hum, Hukum Perbankan Nasional di Indonesia, h. 88.

sertifikat bank garansi dan tidak melebihi jangka waktu sesuai dengan klausula

yang tercantum dalam warkat, bilyet, atau sertifikat bank garansi.

Bank sebaiknya menghubungi nasabah pemohon bank garansi untuk

melakukan negosiasi dan menyelesaikan kewajibannya atas terjadinya klaim,

apakah akan diselesaikan secara sekaligus atau dengan pemberian fasilitas kredit.

4. Berakhirnya Bank Garansi

a. Pembayaran

Untuk kredit, pembayaran (lunas) ini merupakan prestasi dari debitur, baik

pembayaran hutang pokok, bunga, denda, maupun biaya-biaya lainnya yang

wajib dibayar lunas oleh debitur.

b. Subrogasi

Subrogasi oleh pasal 1400 KUH Perdata disebutkan sebagai penggantian

hak-hak si berpiutang oleh seorang pihak ketiga yang membayar kepada si

berpiutang itu.

c. Novasi

Pembaharuan hutang di sini adalah dibuatnya suatu perjanjian kredit yang

baru atau sebagai pengganti perjanjian kredit yang lama.

d. Kompensasi

Menurut pasal 1425 KUH Perdata adalah suatu keadaan adanya pihak yang

saling berhutang, dan selanjutnya mereka bersepakat untuk mengkompensasikan

hutang-piutang tersebut sehingga perikatan hutang itu menjadi hapus.

BAB III

PROFIL PT. BANK MUAMALAT Tbk.

DAN BANK MEGA SYARIAH MEGA INDONESIA

A. Profil PT. Bank Muamalat Tbk.

1. Sejarah, Visi dan Misi PT. Bank Muamalat Tbk.31

PT Bank Muamalat Indonesia Tbk didirikan pada tahun 1991, diprakarsai oleh

Majelis Ulama Indonesia (MUI) dan Pemerintah Indonesia, dan memulai kegiatan

operasinya pada bulan Mei 1992. Dengan dukungan nyata dari eksponen Ikatan

Cendekiawan Muslim se-Indonesia (ICMI) dan beberapa pengusaha Muslim,

pendirian Bank Muamalat juga menerima dukungan masyarakat, terbukti dari

komitmen pembelian saham Perseroan senilai Rp 84 miliar pada saat

penandatanganan akta pendirian Perseroan.

Dalam upaya memperkuat permodalannya, Bank Muamalat mencari pemodal

yang potensial dan ditanggapi secara positif oleh Islamic Development Bank

(IDB) yang berkedudukan di Jeddah, Arab Saudi. Pada RUPS tanggal 21 Juni

1999 IDB secara resmi menjadi salah satu pemegang saham Bank Muamalat.

Oleh karenanya, kurun waktu antara tahun 1999 dan 2002 merupakan masa-masa

yang penuh tantangan sekaligus keberhasilan bagi Bank Muamalat. Dalam kurun

waktu tersebut, Bank Muamalat berhasil membalikkan kondisi dari rugi menjadi

31 PT. Bank Muamalat Tbk, Laporan Tahunan 2007 Bank Muamalat (Jakarta, PT. Bank Muamalat Tbk. , 2007), h. 4.

laba berkat upaya dan dedikasi setiap Kru Muamalat, ditunjang oleh

kepemimpinan yang kuat, strategi pengembangan usaha yang tepat, serta ketaatan

terhadap pelaksanaan perbankan syariah secara murni.

Visi PT. Bank Muamalat Tbk. adalah menjadi bank syariah yang pertama dan

utama di Indonesia, dominan di pasar emosional dan dikagumi di pasar rasional.

Misi PT. Bank Muamalat Tbk. adalah menjadi role model Lembaga Keuangan

Syariah dunia dengan penekanan pada semangat kewirausahaan, keunggulan

manajemen dan orientasi investasi yang inovatif untuk memaksimumkan nilai

bagi stakeholder.

2. Logo dan Motto PT. Bank Muamalat Tbk. 32

Logo PT. Bank Muamalat Tbk.

32 Ibid., h. 20.

Logo pada PT. Bank Muamalat Tbk, kata din memiliki agama, perhitungan

yang teliti ketaatan ganjaran, memiliki arti memberi atau menerima pinjaman.

Akar kata Madinah adalah Manajemen.33

Daal Yaa Nuun adalah lambang yang menunjukkan suatu rangkaian kegiatan

ekonomi yang aktif dan harmonis di dalam suatu negara yang subur dan

peradaban tinggi serta berdasarkan nilai-nilai agama yang luhur.34

Motto Bank Muamalat Tbk. adalah “Pertama Murni Syariah”.

3. 3. Produk-Produk PT. Bank Muamalat Tbk.35

a. Produk Penghimpunan Dana.

1) Shar-E.

Shar-E adalah tabungan instan investasi syariah yang memadukan

kemudahan akses ATM, Debit dan Phone Banking dalam satu kartu dan

dapat dibeli di kantor pos seluruh Indonesia

2) FulProtek.

Kartu investasi berasuransi yang dikelola secara murni syariah dengan

bagi hasil menguntungkan, bekerja sama dengan Asuransi Takaful

Keluarga.

3) Sharia Mega Covers.

33 Wawancara pribadi dengan akif, teller PT. Bank Muamalat Tbk. Cabang Ciputat, tanggal

19 Agustus 2008.

34 Ibid

35 PT. Bank Muamalat Tbk,Laporan Tahunan 2007, h.20

Merupakan kartu tabungan multiguna berasuransi yang dikelola murni

secara syariah dengan bagi hasil menguntungkan, bekerjasama dengan

Mega Life dan Mega Insurance Syariah.

4) Ta’awun Card.

Sebuah kartu tabungan dengan berbagai macam fungsi, yaitu : ATM,

Kartu Kredit dan Transaksi Perbankan lainnya, juga memiliki fungsi

Asuransi Rumah, Santunan Rawat Inap, Asuransi Kecelakaan dan

Asuransi Pendidikan

5) Kas Kilat.

Layanan pengiriman uang yang cepat, mudah, murah, aman dari

Malaysia ke keluarga di tanah air melalui rekening tabungan Shar-E,

bekerja sama dengan Bank Muamalat Malaysia Berhad.

6) Tabungan Ummat.

Tabungan ummat dengan kartu Muamalat berfungsi sebagai akses

debit di seluruh merchant Debit BCA / PRIMA di seluruh Indonesia.

Nasabah memperoleh bagi hasil yang berasal dari pendapatan bank atas

dana tersebut.

7) Tabungan Arafah.

Produk ini akan membantu nasabah untuk merencanakan ibadah haji

sesuai dengan kemampuan keuangan dan waktu pelaksanaan yang

diinginkan.

8) Deposito Mudharabah.

Simpanan dana masyarakat akan dikelola melalui pembiayaan kepada

sektor riil yang halal dan baik saja, sehingga memberikan bagi hasil yang

halal. Tersedia dalam jangka waktu 1, 3, 6, dan 12 bulan.

9) Deposito FullInvest.

Merupakan jenis investasi yang dikhususkan bagi nasabah perorangan,

dengan jangka waktu 6 dan 12 bulan dengan nilai nominal minimal

Rp.2.000.000,- atau senilai USD 500 dengan fasilitas asuransi jiwa yang

dapat diperpanjang secara otomatis (Automatic Roll Over).

10) Giro Wadi’ah.

Merupakan titipan dana pihak ketiga berupa simpanan giro yang

penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek,

bilyet, giro dan pemindahbukuan.

11) Dana Pensiun Muamalat.

Dana pensiun Muamalat dapat diikuti oleh mereka yang berusia

minimal 18 tahun, atau sudah menikah, dan pilihan usia pensiun 45 - 65

tahun dengan iuran sangat terjangkau, yaitu minimal Rp.20.000 per bulan.

b. Produk Penanaman Dana.36

1) Konsep Jual Beli.

a) Murabahah

36 Ibid., h. 105.

Adalah jual beli pada harga asal dengan tambahan keuntungan

yang disepakati. Harga jual tidak boleh berubah selama masa

perjanjian.

a) Salam

Adalah pembelian barang yang diserahkan di kemudian hari di

mana pembayaran dilakukan di muka secara tunai.

b) Istishna’

Adalah jual beli dimana Shaani’ (produsen) ditugaskan untuk

membuat suatu barang (pesanan) dari Musashni’ (pemesan).

2) Konsep Bagi Hasil

a) Musyarakah

Adalah kerjasama antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha

tertentu, dimana masing-masing pihak memberikan kontribusi dana

(atau amal/ expertise).

b) Mudharabah

Adalah kerjasama antar Bank dengan mudharib (nasabah) yang

mempunyai keahlian atua ketrampilan untuk mengelola usaha.

3) Konsep Sewa

a) Ijarah

Adalah kerjasama antar Bank dengan mudharib (nasabah) yang

mempunyai keahlian atua ketrampilan untuk mengelola usaha.

b) Ijarah Muntahia Bittamlik

Adalah perjanjian antara Bank (Mu’ajjir) dengan Nasabah

(Musta’jir) sebagai penyewa. Musta’jir / penyewa setuju akan

membayar uang sewa selama masa sewa yang akan diperjanjikan dan

bila sewa berakhir penyewa mempunyai hak opsi untuk memindahkan

kepemilikan obyek sewa tersebut.37

c. Produk Jasa.38

1) Wakalah

Wakalah adalah akad pemberian wewenang / kuasa dari lembaga /

seseorang (sebagai pemberi mandat) kepada pihak lain (sebagai wakil)

untuk melaksanakan urusan dengan batas kewenangan dan waktu tertentu

2) Kafalah

Mengalihkan tanggung jawab seseorang yang dijamin dengan

berpegang pada tanggung jawab orang lain sebagai penjamin

3) Hawalah

Pemindahan beban hutang dari muhil (orang yang berhutang) menjadi

tanggungan muhal’alaih atau orang yang berkewajiban membayar hutang.

4) Rahn

Adalah menahan salah satu harta milik si peminjam sebagai jaminan

atas pinjaman yang diterimanya

37 Ibid., h. 106.

38 Ibid., h. 106.

5) Qardh

Pemberian pinjaman dari Bank kepada nasabah yang dipergunakan

untuk kebutuhan mendesak, sebagai dana talangan dengan kriteria tertentu

dan bukan untuk pinjaman yang bersifat konsumtif.

d. Jasa Layanan.39

1) ATM (Automatic Teller Machine)

Layanan ATM 24 jam yang memudahkan nasabah melakukan

penarikan dana tunai, pemindahbukuan antar rekening, pemeriksaan saldo,

pembayaran Zakat-Infaq-Sedekah (hanya pada ATM Muamalat).

2) SalaMuamalat

Merupakan layanan phone banking 24 jam dan call center melalui

(021) 2511616, 0809 1 MUAMALAT atau 0809 11 SHARE yang

memberikan kemudahan kepda nasabah.

3) Pembayaran Zakat, Infaq, dan Sedekah (ZIS).

Jasa yang memudahkan Nasabah dalam membayar ZIS, baik ke

lembaga pengelola ZIS Bank Muamalat maupun ke lembaga-lembaga ZIS

lainnya.

4) Jasa-jasa lain

Di tahun 2004, inovasi lahir untuk mengawal fatwa MUI tentang

haramnya bunga bank, yaitu dengan diluncurkannya produk Shar-E.

39 Ibid., h. 107.

4. 4. Struktur Organisasi PT. Bank Muamalat Tbk.40

Organisasi merupakan proses untuk merancang struktur formal yang

mengelompokkan dan mengatur serta membagi tugas antara para anggota untuk

mencapai tujuan.

Struktur Organisasi PT. Bank Muamalat Tbk. dapat dilihat pada Skema 1.1, di

bawah ini:

a. Shareholders Meeting (Rapat Umum Pemegang Saham / RUPS).41

40 Ibid., h. 82.

41 PT.Bank Muamalat Tbk, “Karakteristik dan keunikan produk dan operasional perbankan syariah”, di akses pada 30 Maret 2008 dari / http : www. Muamalat.com.

Pemilik saham bertindak sebagai pemilik modal dan terdiri atas umat Islam

yang berpartisipasi membeli saham PT. Bank Syariah Muamalat Tbk.

b. Sharia Supervisory Board (Dewan Pengawas Syariah).

Dewan Pengawas Syariah (DPS) biasanya diletakkan pada posisi setingkat

dengan Dewan Komisaris pada setiap bank.

c. Board of Commissioners (Dewan Komisaris).

Dewan Komisaris bertugas sebagai penentu garis-garis besar kebijakan

perusahaan.

d. President Director (Dewan Direksi).

Direksi sebagai pejabat pelaksana yang terlibat langsung dan bertanggung

jawab atas kegiatan operasional bank.

B. Profil Bank Syariah Mega Indonesia.42

1. Sejarah, Visi dan Misi

Perjalanan PT. Bank Mega Syariah Mega Indonesia diawali dari sebuah bank

umum bernama PT. Bank Umum Tugu yang berkedudukan di Jakarta. Pada

tahun 2001, Para Group (PT. Para Global Investindo dan PT. Para Rekan

Investama), kelompok usaha yang juga menaungi PT. Bank Mega Tbk., Trans

TV, dan beberapa perusahaan lainnya, mengakuisi PT. Bank Umum Tugu untuk

dikembangkan menjadi bank syariah. Hasil konversi tersebut, tanggal 25 Agustus

42 PT. Bank Syariah Mega Indonesia, “ Sejarah Bank Syariah Mega Indonesia”, Di akses 7 Agustus 2008 dari // http : www.Mega. Syariah.com

2004 PT. Bank Umum Tugu resmi beroperasi syariah dengan nama PT. Bank

Syariah Mega Indonesia.

Komitmen penuh PT. Para Global Investindio sebagai pemilik saham

mayoritas untuk menjadikan PT. Bank Syariah Mega Indonesia sebagai bank

syariah terbaik, diwujudkan dengan mengembangkan bank ini melalui pemberian

modal yang kuat demi kemajuan perbankan syariah dan perkembangan ekonomi

Indonesia pada umumnya. PT. Bank Syari’ah Mega Indonesia terus berkembang,

hingga saat ini memiliki semboyan ”untuk kita semua” tumbuh pesat dan

terkendali serta menjadi lembaga keuangan syariah ternama yang berhasil

memperoleh penghargaan dan prestasi.

Visi Bank Syariah Mega Indonesia, yaitu ”Bank Syari’ah kebanggaan

bangsa”.

Misi Bank Syariah Mega Indonesia, yaitu Memberikan jasa layanan keuangan

syari’ah terbaik bagi semua kalangan, melalui kinerja organisasi yang unggul

untuk meningkatkan nilai tambah bagi stakeholder dalam mewujudkan

kesejahteraan bangsa.

2 Logo dan Motto Bank Syariah Mega Indonesia.

Arti logo untuk mempertegas identitas bahwa Bank Mega Syariah adalah

bagian dari Kelompok Usaha Para yang lebih dulu dikenal menaungi Bank Mega.

Warnanya yang berbeda memberi kesan bahwa Bank Mega Syariah beroperasi

secara Syariah, sedang Bank Mega beroperasi secara konvensional. Tag line

“Untuk Kita Semua” memiliki makna bahwa Bank Mega Syariah dipersiapkan

untuk sanggup melayani nasabah emosional yang mementingkan pertimbangan

emosi dan religius. Sedangkan pasar rasional lebih fokus dalam pertimbangan

untung rugi di dalam mengambil keputusan. 43

Motto Bank Syariah Mega Indonesia visioner, amanah, profesional, konsisten,

interpreneurship, team work.

3 Produk-produk Bank Syariah Mega Indonesia.44

Guna memenuhi kebutuhkan nasabah yang beragam, PT. Bank Syari’ah Mega

Indonesia merancang dan mengembangkan aneka produk dan jasa yang beragam.

Seluruh produk tersebut berbasis bagi hasil dan transaksi riil dalam kerangka

keadilan, kebaikan dan tolong menolong demi terciptanya kemasalahatan seluruh

lapisan masyarakat ( rahmatan lil alamin).

a. Produk Pendanaan.

1) Mega Syariah TAMA.

43 Wawancara Pribadi dengan Bapak Sigit, Account Officer Bank Mega Syariah cabang

panglima polim, wawancara via telp tanggal 15 Agustus 2008

44 Ibid.

simpanan wadiah yang memungkinkan investasi sesuai syariah sekaligus

memperoleh kemudahan mengelola dana selayaknya tabungan

2) Mega Syariah FLEKSI.

Simpanan dengan konsep wadiah yang dapat dimanfaatkan untuk

berinvestasi dalam waktu yang lebih leluasa.

3) Mega Syari’ah PENDIDIKAN.

Simpanan untuk pendidikan, yang angsurannya disesuaikan dengan

kemampuan.

4) Mega Syari’ah UMRAH.

Untuk memudahkan anda mempersiapkan biaya perjalanan umrah

dengan simpanan terencana sesuai syariah.

5) Mega Syari’ah GIRO.

Adalah rekening koran wadiah yang kemungkinan anda mengelola dana

dengan nyaman sesuai kebutuhan.Menyimpan dana sesuai syariah dan

mendapatkan kemudahan bertransaksi melalui cek dan bilyet giro.

6) Mega Syari’ah DEPO.

Simpanan berjangka mudharabah yang bukan hanya memberikan nisbah

bagi hasil yang relatif tinggi, tetapi juga dapat dijadikan fasilitas jaminan

untuk kebutuhan pembiayaan anda.

b. Produk pembiayaan.

1) Mega Syariah OTO.

Adalah fasilitas pembiayaan kepemilikan kendaraan dengan konsep

secara syariah jual beli yang dapat diangsur dengan jumlah yang tetap setiap

bulannya, dalam jangka waktu yang disepakati.

2) Mega Syariah GRIYA.

Adalah fasilitas pembiayaan pemilikan rumah, apartemen ataupun

renovasi dan pembangunan rumah dengan konsep syariah jual beli dengan

angsuran tetap selama jangka waktu yang disepakati.

3) Mega Syari’ah MULTI.

Fasilitas pembiayaan ntuk keperluan barang konsumtif yang merupakan

barang halal dengan konsep syariah jual beli (murabahah) dengan angsuran

tetap selama jangka waktu yang disepakati.

4) Mega Syari’ah INVEST

Adalah fasilitas pembiayaan kepada pengusaha atau perusahaan untuk

keperluan pengadaan barang investasi dengan konsep syariah jual beli atau

bagi hasil dengan kemudahan proses dan persyaratannya.

5) Mega Syari’ah CAPITAL

Adalah fasilitas pembiayaan kepada pengusaha atau perusahaan untuk

tujuan modal kerja usaha, di mana pemberian modal biaya tersebut dapat

secara penuh atau sharing dana berdasarkan sistem bagi hasil.

6) Mega Syari’ah GARANSI

Adalah fasilitas penjaminan tertulis yang diberikan Bank Mega Syariah

kepada penerima jaminan untuk keperluan nasabah dalam melaksanakan

proyek tertentu.

7) Mega Syari’ah EMAS.

Adalah fasilitas pinjaman dana yang sesuai prinsip syariah dengan

menggandakan barang berharga berupa perhiasan emas, emas batangan dan

koin emas, tanpa dikenakan bunga atau margin.

c. Jasa dan Layanan Bank Syariah Mega Indonesia

1) Mega Syari’ah CARD.

MegaSyariah CARD merupakan fasilitas kartu ATM serbaguna bagi

nasabah rekening tabungan Bank Mega Syariah yang dapat digunakan untuk

penarikan tunai pada seluruh AMT berlogo ATM Bersama.

2) Mega Syari’ah SAFE DEPOSIT BOX.

Adalah fasilitas penyimpanan barang berharga (safe deposit box) dengan

berbagai ukuran dan harga hemat.

4. Struktur Organisasi Bank Syariah Mega Indonesia.45

Skema 1.2

BAB IV

a. General Share Holders

45 Bank Syariah Mega Indonesia, Struktur Organisasi

GENERAL SHARE HOLDERS

BOARD OF COMMISONERS

Steering Committee GCG:

Audit, Risk

SHARIA SUPERVISOR

Y

PRESIDENT DIRECTOR

Steering Committee: Financing, ALCO, Human Capital, IT, Product, Risk

Management.

CFO

BUSINESS DIRECTOR

OPERATION &

INFORMATIO

COMPLIENCE & HUMAN CAPITAL MANAGEMENT

FUNDING DIVISION

FINANCING DIVISION

SERVICE & PROMOTION

TREASURY & FI DIVISION

FINANCING DIVISION

LIABILITIES & GS OPS DIVISION

INFORMATION TECHNOLOGY

HUMAN CAPITAL MANAGEMENT

CORPORATE DIVISION

CORPORATE PLANNING DIVISION

INTERNAL AUDITOR DIVISION

RISK MANAGEMENT DIVISION

Saham Milik bersama, memiliki kedudukan tertinggi dalam Bank Syariah

Mega Indonesia

b. Boards of Commisoners

Dewan komisaris yang menentukan dan mempengaruhi kebijakan-

kebijakan yang ada pada Bank Syariah Mega Indonesia

c. Sharia Supervisor

Untuk mengawasi dan menjamin efektivitas dari setiap opini yang

diberikan oleh Dewan Pengawas Syariah

d. President Director

Pelaksana di lapangan yang bertanggung jawab atas kinerja bank yang

dipimpinnya, dipilih berdasar Rapat Umum Pemegang Saham.

e. CFO

Customer Fund Officer, bertugas menghimpun dana dari masyarakat.46

46 Ibid

BAB IV


PERBANDINGAN (STUDI KASUS : PT. BANK MUAMALAT Tbk. DAN

BANK SYARIAH MEGA INDONESIA )

A. Aplikasi Produk Jasa Bank Garansi Pada PT. Bank Muamalat Tbk.

Sebagaimana telah diketahui bahwa pemberian jaminan merupakan salah satu

usaha yang layak diberikan oleh bank maupun lembaga keuangan bukan bank.

Khususnya mengenai Bank Garansi yang merupakan salah satu usaha bank yang

dapat diberikan kepada sebuah badan usaha baik yang telah mempunyai

kedudukan sebagai badan hukum maupun yang tidak atau belum, dan semua itu

mempunyai hubungan hukum dengan bank yang bersangkutan. Bank Garansi

dapat diberikan juga kepada nasabah giro, nasabah kredit dan lainnya.

1. Syarat Ketentuan Permohonan bank Garansi Pada PT. Bank Muamalat Tbk.47 :

a. Telah menjadi nasabah PT. Muamalat Indonesia pemegang Giro / Tabungan

/ Deposito maupun sebagai nasabah kredit

b. Garansi atas permintaan bukan penduduk hanya diperkenankan apabila

disertai dengan :

1) Kontra garansi yang cukup dari bank di luar negeri yang bonafid.

2) Setoran sebesar 100 % dari nilai garansi yang diberikan atau persyaratan

47 Wawancara Pribadi dengan Andriansyah. Operation and Service Officer PT. Bank

Muamalat Pusat. Jakarta 16 Mei 2008.

yang ditentukan oleh Direksi.

3) Permohonan garansi bank yang diajukan harus jelas.

2. Ketentuan Pemprosesan Bank Garansi.48

Penerbitan Bank Garansi mengandung resiko menjadi kredit langsung apabila

pihak yang dijamin tidak memenuhi kewajibannya kepada penerima garansi. Oleh

karena itu analisa permohonan Bank Garansi sama dengan analisa pemberian

kredit. Dalam analisa tersebut, tindakan yang perlu dilakukan atas permohonan

tersebut, tindakan yang perlu dilakukan atas permohonan tersebut adalah sebagai

berikut :

a. Penelitian bonafiditas nasabah

b. Kewajaran dikeluarkannya Bank Garansi

c. Kemampuan membayar

d. Penilaian terhadap kontra garansi

e. Penilaian terhadap kontra garansi.

3. Ketentuan Penerbitan Bank Garansi.49

a. Dalam penerbitan Bank Garansi harus dibuat surat perjanjian Penerbitan

Bank Garansi.

b. Bank Garansi sekurang-kurangnya harus memuat :

1) Judul : “Bank Garansi” atau “Garansi Bank”.

48 Ibid

49 Ibid

2) Nama dan alamat bank pemberi garansi

3) Tanggal penerbitan Bank Garansi

4) Transaksi antara pihak yang dijamin dan penerima garansi

5) Jumlah uang yang dijamin bank

6) Tanggal mulai berlaku dan berakhir bank garansi

7) Penegasan batas waktu pengajuan klaim.50

4. Ketentuan Kontra Garansi.51

a. Setiap penerbitan Bank Garansi dimintakan kontra garansi yang dinilainya

harus dapat menutupi kerugian jika nasabah tidak dapat memenuhi

kewajibannya.

b. Kontra garansi dapat bersifat :

1) Full Cover.

Kontra Garansi yang dijamin penuh dengan setoran tunai / deposito.

Bank Garansi yang full cover, yaitu setoran tunai 100 % (cek).

2) Non Full Cover.

Kontra garansi yang tidak dijamin penuh dengan setoran tunai.

Penerimaan setoran tunai / giro / deposito/ Bank Garansi dari bank lain

sebagai kontra garansi yang nilainya lebih kecil dibandingkan nilai nominal

bank garansi yang diterbitkan oleh PT. Bank Muamalat Indonesia.

50 Soimin, Kitab-Kitab Undang-Undang Hukum Perdata, h. 455

51 Andriansyah., Ibid

3) Untuk penerimaan Garansi tanpa setoran uang tunai

Maka kepada nasabah diharuskan memberi kontra garansi berupa harta

kekayaan lain dan stock barang dari proyek yang dibiayai sebagai jaminan

pokok.

5. Jangka Waktu Bank Garansi.52

a. Jangka waktu Bank Garansi yang diberikan paling lama 12 bulan.

b. Perpanjangan jangka waktu Bank Garansi dilakukan dengan pembaharuan

bank Garansi.

c. Hal-hal yang menyimpang dari ketentuan di atas, hanya dapat dilakukan

setelah mendapat persetujuan dari Direksi.

6. Jangka Waktu Pengajuan Klaim.53

Klaim dapat diajukan segera setelah timbul wanprestasi dengan batas waktu

pengajuan terakhir 14 hari setelah berakhirnya Bank Garansi.

7. Realisasi Bank Garansi.54

Dalam hal terjadi realisasi maka dilakukan hal-hal sebagai berikut:

a. Pemberitahukan secara tertulis kepada pihak yang dijamin pada hari

dilakukannya pembayaran kepada penerima jaminan.

52 Ibid

53 Ibid

54 Ibid

b. Untuk Bank Garansi yang dibayarkan berlaku ketentuan sebagaimana

halnya pemberian kredit, yaitu :

1) Maksimal kredit

2) Jangka Waktu Kredit.

3) Provisi sebesar 1 %.

4) Suku Bunga yang disesuaikan dengan tarif bunga tertinggi.

5) Bea Materai Kredit.

6) Jaminan.

7) Biaya-biaya lain yang timbul dibebankan kepada pihak yang dijamin.

8. Provisi Bank Garansi.55

Setiap penerbitan Bank garansi dikenakan biaya administrasi sesuai dengan tarif

yang berlaku yaitu 1 % Bank Garansi atau ditetapkan oleh Direksi.

9. Pelaksanaan Penerbitan Bank Garansi.56

Pelaksanaan administrasi sejak diterimanya Bank Garansi sampai dengan

penerbitannya Bank Garansi pada PT. Bank Muamalat Tbk. adalah sebagai berikut:

a. Nasabah datang untuk mengisi formulir permohonan penerbitan Bank

Garansi dan menyerahkan formulir tersebut setelah ditandatangani di atas

materai serta dilampiri data lengkap mengenai proyek / order yang

dimintakan Bank Garansi, misalnya :

55 Ibid

56 Ibid

1) Mencatat berkas permohonan dalam register surat permohonan Bank

garansi

2) Mengecek kebenaran tanda tangan pemohon pada surat permohonan

dengan kartu contoh tanda tangan yang bersangkutan dan membubuhkan

paraf sebagai tanda cocok.

3) Memproses Permohonan Bank Garansi sesuai dengan ketentuan

pemprosesan kredit.

b. Surat permohonan diteruskan kepada pimpinan untuk dimintakan disposisi

perihal :

1) Mengecek saldo rekening koran nasabah.

2) Setelah saldo R / K dinyatakan efektif dan cukup dilakukan proses

penerbitan Bank Garansi.

3) Setelah permohonan Bank Garansi disetujui, maka dibuat sertifikat bank

garansi, perjanjian penerbitan Bank Garansi dan kontra garansi. Setelah

itu diterbitkan NPI dan Nota debet untuk memblokir rekening nasabah

yang bersangkutan, serta menghitung provisi Bank sebagai biaya

pembuatan Bank Garansi.

4) Setelah formulir-formulir tersebut diatas selasai dibuat, selanjutnya

dimintakan tanda tangan kepada pimpinan cabang, kemudian dicatat

dalam register Bank Garansi, Sertifikat Garansi Bank lembar 1 (putih

tebal) dan lembar 2 (merah tipis), PPGB (putih tipis) dan Kontra garansi

1 (putih) disertakan kepada nasabah sedangkan lembar tembusan

masing-masing formulir beserta surat permohonan dari nasabah di file

sebagai arsip kantor cabang, sebagai tanda terima penyerahan Bank

Garansi tersebut nasabah diminta menandatangani kolom “keterangan”

pada register bank Garansi.

5) Membukukan nota-nota yang diterbitkan yaitu NPI (Net Present

Income) untuk mencatat pembukuan Bank Garansi yang diterbitkan dan

nota debet untuk membukukan marginal deposit sekaligus memblokir

rekening nasabah.

10. Pengawasan Bank Garansi.57

Pengawasan yang dilakukan dengan cara, pihak yang ingin dijamin Setiap akhir

bulan paling lambat 5 (lima) hari kerja harus membuat laporan setelah bulan kantor

cabang tempat ia mendapatkan jasa perbankan tersebut, lalu cabang mengirimkan

Laporan Penerbitan Bank Garansi ditujukan ke Kantor Pusat.

Contoh Kasus pada PT. Bank Muamalat Tbk.:

Pada Tahun 2005 PT. Unilever Indonesia Tbk, Surabaya sebagai nasabah Bank

Garansi pada PT. Bank Muamalat Tbk. Mengajukan permohonan Bank Garansi

dalam pengadaan barang dan jasa pada PT. Carefour. Supaya pihak Unilever

mendapatkan kepastian bahwa semua barang yang di titipkan pada PT. Carefour

dalam keadaan baik, dan tidak ada kerusakan ketika sampai di tangan konsumen.58

57 Ibid

58 Ibid, Andriansyah

Karena sampai pada akhir bank garansi PT. Unilever tidak ada klaim, yaitu 14

hari setelah masa bank garansi berlaku. Maka jaminan dikembalikan oleh Bank

Muamalat Tbk. kepada PT. Carefour, dan PT. Unilever membayar atas jasa tersebut

1 % maksimal. Jumlah Bank Garansi Rp 100.000.000, Jangka waktu 12 bulan ,

provisi ditetapkan 1 % setahun, maka cara menghitung biaya provisi dengan cara

12 / 12 x 1 % x Rp 100.000.000 = Rp 1.000.000, adalah untuk balas imbalan atas

jasa yang telah diberikan PT. Bank Muamalat Tbk.

B. Aplikasi Produk Jasa Bank Garansi Pada Bank Syariah Mega Indonesia.59

1. Syarat pemohon bank garansi pada Bank Syariah Mega Indonesia :60

a. Pemohon adalah nasabah yang mempunyai reputasi (track record) yang

bagus dalam menjalankan usahanya.

b. Telah berpengalaman dalam menjalankan usahanya, minimal sudah

beroperasi selama dua (2) tahun serta wajib menyerahkan data-data

perusahaan yang mencakup legalitas usaha antara lain : fotokopi Akte

Notaris, SIUP, NPWP, Laporan Keuangan (Neraca & Laba Rugi) dan

lain-lain kepada Bank Syariah Mega Indonesia.

c. Pemohon garansi bank / nasabah bersedia menanggung risiko terhadap

usaha yang akan dijalankan dan menanggung resiko apabila default

59 Wawancara Pribadi dengan Ratna Sahara. Staff Financing Bank Syariah Mega

Indonesia.Jakarta, 30 Mei 2008.

60 Ibid

(cidera janji), yaitu dengan cara membayar tunai kepada Bank Mega

Syariah, menjual jaminan atau bersedia menandatangani akad pembiayaan

dengan syarat yang telah ditentukan oleh Bank Syariah Mega Indonesia.

d. Bersedia memberikan jaminan baik berupa aset maupun dana tunai

sebagai kontra jaminan.

e. Pemohon garansi bank wajib membayar biaya administrasi dan biaya

pengelolaan yang ditetapkan oleh Bank Mega Syariah.

1) Proses persetujuan usulan fasilitas dan penerbitan garansi bank

2) Memorandum pembiayaan yang telah dibuat oleh marketing /

account officer diajukan ke komite sesuai dengan limit anggota

komite pembiayaan.

Bila telah disetujui oleh komite pembiayaan, maka bagian support

pembiayaan akan mempersiapkan “Perjanjian Penerbitan Bank

Garansi” yang dibuat dua rangkap untuk ditandatangani nasabah

sesuai dengan kewenangan yang diatur dalam anggaran dasarnya dan

oleh pejabat bank / pimpinan cabang yang ditunjuk sesuai dengan

peraturan pemberian pembiayaan. Serahkan satu rangkap perjanjian

penerbitan bank garansi kepada nasabah dan satu set di simpan bank

di bagian administrasi support pembiayaan beserta contoh tanda

tangan nasabah dan serahkan ke operasi pembiayaan untuk

dipergunakan sebagai media verifikasi tanda tangan surat

permohonan penerbitan / perpanjangan / perubahan / pembatalan

bank garansi.

2. Dokumen pendukung pemprosesan produk bank garansi :

a. Dokumen untuk pengajuan permohonan garansi bank adalah

1) Form permohonan penerbitan garansi bank

2) Akad / Perjanjian garansi bank antara nasabah dengan Bank Mega

Syariah

3) Perjanjian Pengikatan Jaminan (Counter Guarantee)

4) Surat atau bukti-bukti lain yang diperlukan sehingga terbitnya garansi

bank.

b. Dokumen permohonan perubahan garansi bank adalah :

1) Permohonan perubahan garansi bank

2) Surat bukti / data pendukung perubahan garansi bank

3) Addendum pembiayaan garansi bank

4) Perjanjian pengikatan jaminan garansi bank

3. Ketentuan Penerbitan Bank Garansi.61

a. Proses Permohonan dan Pembuatan Usulan Pembiayaan

1) Permohonan Bank Garansi Al-Kafalah diterima oleh Bagian

Marketing dari nasabah dengan menggunakan formulir “Permohonan

61 Ibid

Penerbitan Bank Garansi” yang telah disediakan oleh Bank Syariah

Mega Indonesia.

2) Periksa dan verifikasi surat permohonan tersebut apakah telah ditanda

tangani oleh pejabat yang berhak.

3) Lakukan pengumpulan kelengkapan data yang mencakup :

a). Hasil BI checking

b). Laporan Jaminan Yang diberikan

c). Legal Opini

d). Laporan Kunjungan Nasabah ( LKN )

4) Data pendukung untuk Memorandum Usulan Pembiayaan (MUP ):

a) Spreadsheet

b) Laporan keuangan / data finansial lainnya

c) Copy rekening koran / tabungan

d) Copy dokumen jaminan

e) Surat permohonan pembiayaan dari nasabah.62

4. Ketentuan Kontra Garansi.63

Untuk jenis Bank Garansi ; performance bond, advance payment bond,

Dan maintenance bond, maka nilai jaminan adalah minimal 100 % dari nilai

Bank garansi berupa uang tunai atau fixed asset

62 Ibid., Ratna Sahara

63 Ibid

Khusus untuk tender / bid bond, maka nilai jaminan adalah minimal 10 %

dari nilai bank garansi.

Masing-masing bentuk pengikatan jaminan tersebut dapat diuraikan

sebagai berikut :

a. Hak tanggungan atas tanah beserta benda-benda yang berkaitan dengan

tanah.

b. Gadai adalah suatu hak seorang kreditur atas barang bergerak.

5. Jangka Waktu Bank Garansi.64

a. Jangka waktu Bank Garansi di batasi oleh kesepakatan pihak-pihak yang

terkait.

b. Perpanjangan jangka waktu Bank Garansi dilakukan dengan pembaharuan

bank Garansi, dengan memberikan data-data yang akurat ke bagian

marketing.

c. Bila ada hal-hal yang belum diatur, hanya dapat diputuskan setelah

mendapat persetujuan dari Direksi.

6. Jangka Waktu Pengajuan Klaim.65

Klaim dapat diajukan segera setelah timbul wan prestasi dengan batas

waktu pengajuan terakhir 14 hari setelah selesainya bank garansi. Dokumen

klaim Bank Garansi adalah :permohonan klaim garansi bank, Surat Bukti / data

64 Ibid

65 Ibid

pendukung untuk klaim / pembuktian pihak terjamin wanprestasi, asli garansi

bank.

7. Realisasi Bank Garansi.66

Untuk merealisasikan Bank Garansi, maka bank menganalisa terlebih

dahulu, mengenai :

a. Pengalaman usaha, latar belakang usaha, kondisi usaha / profil perusahaan

b. Riwayat nasabah berhubungan dengan Bank lain

c. Analisa aspek produksi, aspek marketing / penjualan, hubungan dengan

supplier dan aspek keuangan.

d. Analisa kebutuhan nilai garansi bank

e. Analisa kesesuaian skim syariah

f. Analisa resiko garansi bank yang terdiri dari : resiko pemasaran,

manajemen, produksi, keuangan dan resiko jaminan.

g. Analisa Jaminan.

Setelah melakukan analisa kelayakan, maka marketing mengajukan

memorandum usulan pembiayaan beserta data mendukung kepada Reviewer yang

terdiri dari :

1) Lembar persetujuan pembiayaan

2) Lembar jaminan

3) Lembar persyaratan

66 Ibid

4) Lembar proposal pembiayaan.

Setelah reviewer melakukan pemeriksaan kelengkapan data,mengevaluasi

serta merekomendasikan, maka bagian reviewer memberikan hasil reviewer

kepada anggota Komite Pembiayaan sebagai bahan pertimbangan mengambil

keputusan.67

8. Provisi Bank Garansi.68

Bank Mega Syariah, dalam hal Bank Mega Syariah menyebutnya biaya

administrasi diambil minimal 1, 1 % dari jumlah nilai jaminan. Setiap cabang

akan berbeda dalam mengambil biaya administrasi. 69

9. Pelaksanaan Penerbitan Bank Garansi.70

a. Memorandum Pembiayaan yang telah dibuat oleh marketing / account

officer diajukan ke komite sesuai dengan limit anggota komite pembiayaan.

b. Bila telah disetujui oleh komite pembiayaan, maka bagian support

pembiayaan akan mempersiapkan “ Perjanjian Penerbitan Bank Garansi”

yang dibuat dua rangkap untuk ditandatangani nasabah sesuai dengan

kewenangan yang diatur dalam anggaran dasarnya dan oleh pejabat bank /

pimpinan cabang yang ditunjuk sesuai dengan peraturan pemberian

67 Ibid.

68 Ibid

69 Ibid., Bapak Sigit

70 Ibid

pembiayaan. Dengan menyerahkan satu rangkap perjanjian penerbitan Bank

Garansi kepada nasabah dan satu set disimpan bank di bagian administrasi

support pembiayaan beserta contoh tanda tangan nasabah dan di serahkan ke

operasi pembiayaan untuk dipergunakan sebagai media verifikasi tanda

tangan surat permohonan penerbitan / perpanjangan / perubahan /

pembatalan garansi bank

c. Sebelum melakukan penerbitan Bank garansi, maka bagian administrasi

pembiayaan bertanggung jawab atas :

1) Kepastian adanya dana yang disetorkan ke Bank Syariah Mega

Indonesia jika jaminan berupa cash collateral baik dalam bentuk setoran

jaminan atau deposito, yang kemudian akan dilakukan pengikatan

penjaminan atas dana tersebut.

2) Kepastian bahwa nasabah telah membayar seluruh kewajibannya, seperti

: biaya administrasi, pengelolaan, materai, dan asuransi.

10. Pengawasan Bank Garansi.71

a. Pengawasan preventif

adalah pengawasan yang dilakukan sebelum pelaksanaan Bank

Garansi tersebut :

1) Mengadakan peninjauan dari keperluan bank garansi

2) Mengadakan penilaian dan analisa terhadap permohonan bank garansi.

71 Ibid

b. Pengawasan Represif

adalah pengawasan yang dilakukan setelah direalisasi bank garansi.

Agar pengawasan dapat berjalan dengan lancar maka harus diperhatikan hal-

hal sebagai berikut :

1) Pengawasan administrasi rekening nasabah yang bersangkutan sehingga

penarikan dananya benar-benar hanya digunakan dan penyetoran-

penyetoran tepat pada waktunya yang telah ditetapkan dalam perjanjian.

2) Menjalin hubungan dengan pihak nasabah atau terjamin, sehingga dari

proyek tersebut dapat di awasi.

3) Apabila terjadi penyimpangan harus segera diperingatkan baik secara

lisan maupun lisan.

Dalam konteks kafalah, pemberian dana talangan oleh bank syariah

kepada nasabah pada umumnya, merupakan satu hal yang bersifat paradox

karena justru memperlihatkan citra negatif (tidak bonafidnya) nasabah

sehingga bertentangan dengan fungsi pemberian garansi.

Pemberian kafalah disertai dana talangan (qard) yang kemudian

diikuti dengan imbalan (selain dalam bentuk biaya administrasi) juga

merupakan hal yang bersifat paradox, sebab fatwa DSN, akad qardh

digolongkan sebagai akad tabarru‘ (non profit) dengan imbalan yang harus

bersifat sukarela serta tidak diperjanjikan di muka.

Fungsi jaminan adalah untuk mengurangi risiko gagal bayar nasabah,

sehingga bank berhak memberi syarat penyerahan jaminan dari nasabah

apabila bank melihat adanya potensi wanprestasi pada nasabah.72

Contoh Kasus: British Petroleum bekerja sama Kontraktor minyak

Conoco Philip sebagai pihak yang dijamin kredibilitasnya oleh Bank Syariah

Mega Indonesia, dan Bank Syariah Mega Indonesia dapat memenuhi

kewajibannya, kepada pemohon bank garansi. Dengan biaya administrasi 1,1

% dari nilai penjaminan, segala pendistribusian dalam hal ini pengangkutan

minyak dari sumber minyak di jamin oleh Bank Syariah Mega Indonesia.

Jumlah Bank Garansi Rp 200.000.000 jangka waktu 9 bulan, biaya

administrasi ditetapkan 1,1 % setahun, maka dapat dihitung sebagai berikut :

9 / 12 x 1,1 % x Rp. 200.000.000 = Rp 1.650.000

C. Kelebihan dan kekurangan dalam pengaplikasian produk jasa Bank Garansi

Pada PT.Bank Muamalat Tbk. dan Bank Mega Syariah dari sudut pandang

Bank.

Wajar bila setiap sisi dalam lembaga keuangan Bank maupun Non Bank ada

kekurangan dan kelebihan. Namun jangan dijadikan sebagai penghambat dalam

mengembangkan yang telah ada, kekurangan dijadikan sebagai motivasi untuk

72 Nasirwan, dkk.Standarisasi Akad Kafalah, Rahn, Hawalah, Sharf Kajian Perbankan

Syariah No.8 / 4 / 2006, (Jakarta : Direktorat Perbankan Syariah dan Bank Indonesia,2007), h. 34

lebih bergerak maju, dan kelebihan harus selalu dipertahankan guna menemukan

inovasi-inovasi yang menunjang keunggulan sebuah Bank.

1. Kelebihan dalam pengaplikasian produk Bank Garansi Pada PT. Bank

Muamalat Tbk :73

a. Presentase dalam fee telah dilakukan secara fix, dalam hal ini PT. Bank

Muamalat Tbk. memberikan presentase 1 % dari nilai jaminan proyek.

b. Bila mengajukan permohonan jasa bank Garansi, bila nasabah itu nasabah

lama yang sudah teruji kredibilitasnya dalam hal pembayaran, maka

nasabah dapat mengirimkan data-data melalui fax saja, tanpa harus

bertemu secara face to face.

2. Kekurangan dalam pengaplikasian produk jasa Bank Garansi Pada PT. Bank

Muamalat Tbk. : 74

a. Terkait dengan risiko operasional, yakni dalam hal salah penganalisaan.

Untuk mengetahui secara jelas, mari kita lihat pembahasan di sub analisa

mengenai risiko-risiko yang ada dalam perbankan, khususnya dalam hal

pembiayaan.

b. Klaim tetap dilayani walau masa klaim telah berakhir

Di dalam sertifikat bank garansi disebutkan jangka waktu berlakunya

garansi bank dan masa klaim bila terjadi wan prestasi. Di beberapa

73 Ibid

74 Ibid

cabang, terdapat klaim yang telah melewati masa klaim namun tetap

dilayani oleh asisten administrasi pembiayaan.

3. Kelebihan dalam pengaplikasian produk jasa Bank Garansi Pada Bank Mega

Syariah :75

a. Ketatnya penyeleksian pada seluruh produk di Bank Mega Syariah, dalam

hal ini nasabah produk jasa garansi bank, meminimalisir terjadinya risiko

operasional

4. Kekurangan Pengaplikasian Produk Bank Garansi Pada Bank Syariah Mega

Indonesia : 76

a. Lamanya proses dalam penyetujuan Bank Garansi, karena terkait dengan

masalah jaminan.

b. Penetapan provisi dan biaya administrasi berbeda-beda antar cabang.

Terdapat perbedaan mengenai tingkat provisi dan biaya administrasi.

Provisi dan biaya administrasi yang dikenakan kepada nasabah merupakan

pendapatan bagi cabang. Adanya perbedaan tingkat provisi dan biaya

administrasi ini dapat mengakibatkan tidak akuratnya penilaian kinerja

antar cabang.

75 Ibid

76 Ibid

D. Analisa Aplikasi Produk Jasa Bank Garansi Pada PT. Bank Muamalat Tbk.

Bank Syariah Mega Indonesia.

Dalam pemberian bank garansi, bank bertindak sebagai penanggung /

penjamin yang akan menanggung risiko, maka dalam menerbitkan /

mengeluarkan bank garansi, bank akan meminta kontra garansi / jaminan lawan

(counter guarantee) kepada di jamin yang dapat berupa uang tunai, deposito,

simpanan giro, surat-surat berharga, maupun harta kekayaan.

Apabila di kemudian hari ternyata pihak yang dijamin melakukan wanprestasi

(cidera janji), sedangkan kontra garansi tidak mencukupi untuk membayar klaim /

tuntutan dari penerima jaminan, hubungan antara penjamin (bank) dan dijamin

(nasabah bank) berubah menjadi hubungan kredit. Dengan demikian, dapat

dikatakan bank garansi tidak lain adalah bentuk kredit yang wujudnya bergantung

pada suatu keadaan tertentu di waktu mendatang.

1. Terhadap pemberian bank garansi, secara internal bank sedapat mungkin

melakukan analisa terhadap faktor-faktor :77

a. Meneliti kredibilitas, bonafiditas, dan past performance pihak yang dijamin

Maupun penerima jaminan

b. Meneliti sifat dan nilai transaksi yang akan dijamin, hingga dapat diberikan

Bank garansi yang sesuai

c. Menilai jumlah atau nominal bank garansi yang akan diberikan menurut

77 FX. Djumialdji, Garansi Bank Sebagai Jaminan dalam perjanjian Pemborongan Bangunan Pada Proyek-proyek Pemerintah .(Jakarta : Mimbar Hukum, 2001), h. 25

kemampuan bank dan batas maksimum pemberian kredit (karena Bank

Garansi dapat saja berubah menjadi fasilitas kredit).

d. Meneliti adanya suatu kontrak yang wajar dan dapat di

pertanggungjawabkan mengenai suatu transaksi dalam kontrak mana dengan

jelas dicantumkan bahwa untuk keperluan pelaksanaan / realisasi kontrak

tersebut oleh nasabah / pemohon bank garansi diperlukan suatu Surat

Jaminan Bank.

e. Melakukan analisis lainnya sebagaimana analisis pemberian fasilitas kredit

pada umumnya karena pemberian fasilitas bank garansi tidak berbeda

dengan pemberian fasilitas kredit, kecuali tidak adanya cash out bagi bank

pada pemberian fasilitas bank garansi. Akan tetapi, pada bank garansi

terdapat risiko klaim dari pihak bouwheer yang dapat berakibat cash out bagi

bank.

2. Di bawah ini penjelasan mengenai risiko-risiko yang sering terjadi dalam

pengaplikasian produk bank garansi dan bagaimana cara mengantisipasi

risiko-risiko yang mungkin ada, yaitu :78

a. Risiko kredit (Syariah Pembiayaan)

adalah risiko kegagalan counterpatry memenuhi kewajibannya. Risiko

kredit (Syariah Pembiayaan) dapat timbul dari berbagai segmen usaha, seperti

78 Ibid.,h.29

kredit (penyediaan dana), treasury dan investasi, serta pembiayaan perdagangan

(trade financing).

Penyebab utama terjadinya risiko kredit adalah terlalu mudahnya bank

memberikan pinjaman atau melakukan investasi karena terlalu dituntut untuk

memanfaatkan kelebihan likuiditas, sehingga penilaian kredit kurang cermat

dalam mengantisipasi berbagai kemungkinan risiko usaha yang dibiayainya.

b. Risiko operasional

adalah risiko yang disebabkan oleh ketidakcukupan dan atau tidak

berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, atau adanya

masalah eksternal yang mempengaruhi kegiatan usaha bank.

c. Risiko likuiditas

Di sebabkan oleh ketidakmampuan bank memenuhi kewajiban yang telah

jatuh tempo.

d. Risiko Strategis

Timbul karena adanya penetapan dan pelaksanaan strategi usaha bank yang

tidak tepat, atau kurang responsifnya terhadap perubhan-perubahan eksternal.

e. Risiko Kepatuhan

Timbul karena bank tidak mematuhi atau tidak melaksanakan peraturan

perundang-undangan dan ketentuan-ketentuan lain yang berlaku. Pengelolaan

risiko kepatuhan dilakukan melalui penerapan sistem pengendalian intern secara

konsisten.

f. Risiko hukum

Adalah risiko yang timbul dari kelemahan aspek yuridis, yang diakibatkan

oleh tuntutan hukum, ketiadaan regulasi perundang-undangan yang mendukung,

atau kelemahan perikatan seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan

pengikatan agunan yang tidak sempurna.79

Tabel 1.1

No PT. Bank Muamalat Tbk. Bank Syariah Mega Indonesia 1.

2

3

4

Menetapkan biaya administrasi dalam

jasa produk bank garansi sebesar

maksimal 1 %.

Untuk melakukan permohonan bank

garansi, bagi nasabah lama cukup

dengan mengefaxkan data nasabah.

Ada Formulir Permohonan Garansi

Bank

Permasalahan yang terjadi di lapangan

a. Klaim tetap dilayani walau masa

klaim telah berakhir

Menetapkan biaya administrasi

produk jasa bank garansi, melalui

kesepakatan bersama antara nasabah

dan pihak bank, minimal 1,1 % dari

jumlah nilai jaminan

Harus menyerahkan syarat-syarat

secara langsung.

Tidak ada formulir Permohonan

Garansi Bank, nasabah langsung

yangmembuat surat permohonannya.

Permasalahan yang terjadi di

lapangan :

a. Masalah yang timbul karena

79 Ibid.,h.7.

b. Permasalahan yang timbul, karena

salah penganalisaan, dalam hal ini

human error

penerbitan bank garansi adalah

terkait dengan masalah jaminan.

b. Penetapan biaya administrasi

berbeda-beda antar cabang.

Di antara kedua bank memiliki keunggulan masing-masing, maka itu

nasabah dapat menyesuaikan akan kebutuhannya masing-masing.

Setelah melihat masing-masing aplikasi dari kedua Bank, walaupun ada

peraturan Bank Indonesia yang berlaku bagi semua Bank, ternyata pada

praktiknya ada perbedaan, kekurangan disini bukan dimaksud penulis untuk

melemahkan atau menjustifikasi namun sebagai bahan perbandingan yang

nantinya akan bermanfaat bagi kedua bank, tanpa mengurangi rasa hormat

penulis. Dan kelebihan dijadikan acuan untuk lebih meningkatkan kinerja kedua

Bank di masa yang akan datang.

BAB V

PENUTUP

A. Kesimpulan

1. Aplikasi produk jasa bank garansi pada PT. Bank Muamalat Tbk., pada Bank

Muamalat menerapkan fee atau biaya administrasi maksimal sebesar 1 %

(satu persen) untuk seluruh kantor cabang dan pusat, persyaratan administratif

antara Bank Muamalat dan Bank Syariah Mega Indonesia pada umumnya

sama, namun biasanya nasabah yang menginginkan produk jasa bank garansi

pada Bank Muamalat, jarang yang datang ke kantor cabang, pada umumnya

mereka langsung ke kantor pusat.

2. Aplikasi produk jasa bank garansi pada Bank Syariah Mega Indonesia, pada

Bank Syariah Mega Indonesia menerapkan fee atau biaya administratif

minimal sebesar 1,1 % (satu koma satu persen) yang berbeda di setiap cabang-

cabangnya, Bank Mega tidak memiliki formulir permohonan bank garansi,

sehingga bagi nasabah yang menginginkan pelayanan ini harus membuat

sendiri surat permohonannya, setelah permohonan dan kelengkapannya dapat

dipenuhi oleh nasabah, maka setelah itu bank Mega Syariah Indonesia

menggunakan wewenangnya untuk menerima atau menolak permintaan

garansi pada nasabah.

3. Kelebihan dan kekurangan aplikasi produk jasa bank garansi pada PT. Bank

Muamalat Tbk. dan Bank Syariah Mega Indonesia adalah :

a. Kelebihan aplikasi produk jasa bank garansi pada PT. Bank Muamalat

Tbk : ada form permohonan bank garansi sehingga memudahkan nasabah

dalam mengisi aplikasi produk jasa bank garansi, bagi nasabah yang telah

memiliki kredibilitas hanya tinggal mengefaxkan data nasabah, dan itu

bisa langsung diproses.

b. Kelebihan aplikasi jasa bank garansi pada Bank Syariah Mega Indonesia

adalah diikutsertakannya nasabah dalam penentuan biaya administrasi,

sehingga adanya kerelaan antara pihak nasabah dan pihak bank, Kelebihan

aplikasi produk jasa bank garansi pada Bank Syariah Mega Indonesia

adalah sangat selektifnya Bank Syariah Mega Indonesia dalam menyetujui

permohonan Bank Garansi sehingga kesalahan teknis yang terjadi di

dalamnya dapat di minimalisir.

c. Kelemahan aplikasi produk jasa bank garansi pada PT. Bank Muamalat

Tbk. adalah salah penganalisaan yang terjadi dalam perbankan, lebih

disebabkan karena human error, untuk meminimalisir maka pihak bank,

harus selalu meningkatkan kualitas sumber daya manusia yang ada di

dalamnya, dengan memberikan training dan seminar-seminar yang

berkaitan dengan masing-masing bidangnya, masih di layani bank garansi,

setelah masa klaim berakhir, seharusnya bank memiliki kebijakan yang

tegas mengenai batas waktu pengajuan klaim dan bila batas waktu tersebut

telah lewat maka klaim tidak akan dilayani lagi. Hal ini terkait dengan

pernyataan dalam bank garansi bahwa kewajiban bank hanya terbatas pada

periode garansi bank dan masa klaim sesuai dengan perjanjian yang telah

disetujui sebelumnya. Klaim di luar periode tersebut merupakan tanggung

jawab dari pihak pemegang jaminan.

d. Kelemahan aplikasi produk jasa bank garansi pada Bank Syariah Mega

Indonesia Pengambilan fee atau biaya administrasi, ternyata antar cabang

berbeda-beda.melihat kenyataan yang demikian pihak bank harus

menyeragamkan biaya administrasi supaya cabang yang satu dengan yang

lain bisa di bandingkan profit masing-masing cabang.

B. Saran

1. Walaupun Produk jasa Bank Garansi, adalah produk pelengkap. Namun

sebaiknya pihak bank juga mempromosikan produk tersebut. Karena

minimnya informasi, nasabah menjadi kesulitan untuk medapatkan

informasinya

2. Jangan hanya nasabah yang memiliki Power dalam keuangan saja yang

mendapat pelayanan jasa bank garansi, namun melingkupi semua aspek

masyarakat, agar bank syariah memiliki perbedaan lebih dari sekedar nama

dari bank konvensional.

3. Eksistensi lembaga keuangan seperti perbankan dalam sistem perekonomian

adalah untuk menghimpun dan menyalurkan dana dari dan untuk masyarakat

termasuk kalangan dunia bisnis. Namun dalam pelaksanaannya pihak

perbankan harus tetap tegas pada prinsip prudential banking untuk

meminimalisasi resiko bagi pihak bank dana masyarakat tanpa harus

mengurangi efisiensi dan efektifitas penyaluran dana termasuk dalam

penerbitan garansi bank bagi pelaku bisnis yang memerlukan fasilitas

tersebut.

4. PT. Bank Muamalat Tbk. Dan Bank Syariah Mega Indonesia harus terus

berperan aktif dalam memajukan eksistensi Bank Syariah, yaitu dengan cara

meningkatkan pelayanan yang sesuai syariah, cepat, tepat, dan aman sehingga

nasabah merasa puas bermitra dengan bank syariah. Dan tetap menjaga

kemurnian produk-produknya berdasarkan prinsip syariah.

DAFTAR PUSTAKA

Terjemahan Al Qur’an dan Al Hadits

Affif, Faisal. dkk. Strategi dan Operasional Bank Bandung : PT ERESCO Bandung, 1996.

Amalia, Euis dkk., Konsep dan Mekanisme Bank Syariah. Ciputat : Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syahid, 2007.

Antonio, Muhammad Syafi’i. Bank Syariah Suatu Pengenalan Umum. Jakarta : Tazkia Institute

Arikunto, Suharsini. Prosedur Penelitian dan Suatu Pendekatan Praktek. Jakarta : Bineka Cipta, 1996.

Ahmad Anwari, “ Garansi Bank Menjamin Usaha Anda,” artikel diakses pada 31 Maret 2008 darihttp://www.solusihukum.com/artikel/artikel34.phpSumber : Anwari, 1981 :23

Aziz Septiwijaya,Abdul. “Akad Pelengkap Pada Bank Syariah, 10-12 Juni 2008 Jakarta: UIN Syahid, 2008.

Bachtiar, Wardi. Metodologi Penelitian Ilmu Dakwah. Jakarta : Logos,1997.

Bungin, Burhan. 2004. Metodologi Penelitian Kualitatif. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada.

Direktorat BI. Himpunan Ketentuan Bank Syariah. Jakarta : Direktorat BI.

Fuady, Munir. 1997, Pembiayaan Perusahaan Masa Kini (Tinjauan Hukum Bisnis), Bandung : PT. Citra Aditya Bakti.

--------------, Arbitrase Nasional : Alternatif Penyelesaian Sengketa Bisnis, Cetakan Pertama, Bandung : PT. Citra Aditya Bakti. FX. Djumialdji, Garansi Bank Sebagai Jaminan dalam Perjanjian Pemborongan

Bangunan Pada Proyek-proyek Pemerintah ( Dalam Mimbar Hukum No. 37 / II / 2001), Jakarta 2001.

Haryanto,Toto. “ Tinjauan Kebijaksanaan Pemasaran Jasa Pemasaran Jasa Perbankan Bank ‘B’ “ (Skripsi LPPI Jakarta, 1988)

http://infobanksyariah.blogspot.com/2007/07/jasa-layanan-bank-syariah.html

The Nielsen Company “Nielsen Consumer Insight”. Jakarta : November 2007

Lathif, A. H. Azharudin. Fiqh Muamalat. Ciputat : UIN Jakarta Press, 2005.

Nazir, Moh. Metode Penelitian. Jakarta : Ghalia Indonesia, 1983.

Ninik Widyanti dan Y.W. Sunindia, Koperasi dan Perekonomian Indonesia, Cetakan Pertama , Jakarta : Bina Aksara, 1989.

Simorangkir, O.P. Pengantar Lembaga Keuangan Bank dan Non Bank. Bogor : Ghalia Indonesia, 2004.

Soehartono, Irawan. Metode Penelitian Sosial. Bandung : PT. Remaja Rosdakarya,2004

Sudrajat, Setyo. Bank Marketing II. Jakarta : Info Bank, 1994

Sumitro, Warkum. Asas-asas Perbankan Islam dan Lembaga-lembaga Terkait (BAMUI TAKAFUL) di Indonesia. Jakarta : PT. RajaGrafindo Persada, 2007).

Soimin, Soedaryo. Kitab Undang-Undang Hukum Perdata (KUH Per). Jakarta : Sinar Grafika,2007.

Margono, Suyud. Alternatif Dispute Resolution dan Arbitrase : Proses Pelembagaan dan Aspek Hukum, Cetakan Pertama. Jakarta : Ghalia Indonesia, 2000.

Nasirwan. Standarisasi Akad Kafalah, Rahn, Hawalah, Sharf Kajian Perbankan Syariah No.8/4/2006. Jakarta : Direktoran Perbankan Syariah, 2007

Tim Penulis DSN MUI. Himpunan Fatwa DSN. Jakarta : Intermasa, 2003.

Tim IBI (Institute Bankir Indonesia), Konsep dan Implementasi Operasional Bank Syariah. Jakarta: Tim IBI, 2007

Wawancara Pribadi dengan Andriansyah. Jakarta. Jum’at 16 Mei 2008.

Wawancara Pribadi dengan Ratna Sahara. Jakarta. Jum’at 30 Mei 2008.

ANALISA PRODUK JASA PRODUK JASA BANK … · analisa aplikasi produk jasa bank garansi dalam suatu...

Documents

Transcript of ANALISA PRODUK JASA PRODUK JASA BANK … · analisa aplikasi produk jasa bank garansi dalam suatu...