ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk....

24
ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN DALAM PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. CABANG BATU TUGAS AKHIR Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Ahli Madya Keuangan Perbankan Oleh: KRISTINA NURHAYATI NIM. 201210190511120 PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIAYH MALANG 2015

Transcript of ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk....

Page 1: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN DALAM

PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk.

CABANG BATU

TUGAS AKHIR

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai

Derajat Ahli Madya Keuangan Perbankan

Oleh:

KRISTINA NURHAYATI

NIM. 201210190511120

PROGRAM STUDI DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIAYH MALANG

2015

Page 2: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3
Page 3: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3
Page 4: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3
Page 5: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3
Page 6: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3
Page 7: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3
Page 8: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3
Page 9: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

ABSTRAK

Sebelum kredit diberikan, untuk meyakinkan bank bahwa calon nasabah

benar-benar dapat dipercaya, maka bank terlebih dahulu mengadakan analisis

kredit yang dapat diandalkan. Dalam melakukan analisis kredit tersebut, bank

harus menetapkan prosedur standar yang jelas berkaitan dengan pemberian kredit

agar dapat dicapai kinerja yang konsisten. Salah satu analisis kredit yang bisa

diterapkan mencakup Character, Capacity, Capital, Collateral dan Conditional of

Economy atau biasa disebut dengan analisis 5C.

Dalam penulisan Tugas Akhir ini penulis melakukan penelitian di PT. Bank

Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu dengan judul “Analisa

Penerapan Prinsip Kehati-Hatian Dalam Penyaluran Kredit Multiguna Pada PT.

Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu”. Tujuan dari

penelitian ini adalah untuk mengevaluasi kembali prinsip kehati-hatian yang telah

diberlakukan oleh Bank Indonesia apakah telah diterapkan dalam penyaluran

kredit multiguna yang diberikan kepada debiturh pada PT. Bank Pembangunan

Daerah Jawa Timur Tbk. Cabang Batu.

Adapun jenis penelitian yang digunakan bersifat deskriptif kualitatif dan

kuantittif yaitu mendiskripsikan atau menggambarkan secara jelas informasi yang

diperoleh dengan teknik wawancara dan disertai data perkembangan objek yang

diteliti dalam bentuk tabel dan grafik.

Dalam metode penelitian ini peneliti mengumpulkan data yang diperoleh

berdasarkan studi pustaka, studi lapangan berupa interview. Dari hasil penelitian

dijelaskan bahwa implementasi prinsip kehati-hatian dengan prinsip 5C

(Character, Capacity, Capital, Collateral dan Conditional of Economy ) dan

perkembangan NPL pada PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk.

Cabang Batu dari tahun 2010, 2011, 2012, 2013 dan 2014, dapat dikelola dengan

baik lebih rendah dari yang dikenakan oleh Bank Sentral meskipun dalam waktu

yang berarti jumlah total kredit meningkat secara signifikan.

Kata Kunci : Prinsip Kehati-Hatian dan Kredit Multiguna

Page 10: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

ABSTRACT

Before any credit could be given, a bank has to convince itself that any

particular prospective customers are really trust-worthy by conducting a reliable

credit analysis. To acquire consistent performance of such credit analysis, a bank

has to develop clear standard of procedures concerning the provisions of each

specific credit product. One approach that can be used as a framework in

developing such credit analysis standard of procedures include Character,

Capacity, Capital, Collateral and Conditional of Economy, or commonly referred

to 5C analysis, that should emphasize on prudencial principle.

To study further about the implementation of the prudencial principle we

have conducted research at the Batu Branch of The East Java Regional

Development Bank Corp. which we write in a Final Project Report, with the title

"Analysis of the Application of The Prudencial Principles in the Multipurpose

Loan Portfolio At Batu Branch of East Java Regional Development Bank Corp.".

The purpose of this study is to evaluate the implementation of the prudencial

principle, which has been imposed by The Bank of Indonesia, particularly on the

multipurpose credit given to its debtors at Batu Branch of the East Java Regional

Development Bank Corp.

The type of research used is descriptive qualitative and quantitative that

describe or depict information and data obtained mostly from interview and

secondary sources through literature in tables and graphs.

Based on the collected data, it is clear that the implementation of the

prudencial principle through the principle of 5C (Character, Capacity, Capital,

Collateral and Conditional of Economy) gives substantial positive result. The

development of NPLs (Non Performing Loan) at PT. East Java Regional

Development Bank Tbk. Batu Branch from 2010, 2011, 2012, 2013 and 2014

could be managed quite well lower than impossed by The Central Bank though in

the mean time the total amount of credit significantly increase.

Keywords: Prudencial Banking and Multipurpose Loan

Page 11: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

KATA PENGANTAR

Assalamualaikum Wr. Wb

Puji syukur Alhamdulillah, segala puji hanyalah untuk Allah SWT yang

telah memberikan berkat rahmat dan hidayah-Nya yang senantiasa diberikan

kepada penulis, sehingga penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir dengan judul,

“Analisa Penerapan Prinsip Kehati-Hatian Dalam Penyaluran Kredit

MultigunaPada PT. Bank Pembangunan Daerah JawaTimur Tbk.Cabang Batu”.

Adapun maksud dari penulisan Tugas Akhir Ini adalah untuk memenuhi

salah satu syarat yang telah ditentukan untuk mencapai gelar Ahli Madya

Keuangan dan Perbankan. Melalui kesempatan ini, penulis mengucapkan

terimakasih yang sebesar – besarnya kepada:

1. Bapak Dr. Muhadjir Effendy, M.A.P selaku Rektor Universitas

Muhammadiyah Malang.

2. Bapak Dr. H. Nazaruddin Malik, M. Si, selaku Dekan Fakultas Ekonomi &

Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.

3. Ibu Dra. Dwi Susilowati, MM, selaku Ketua Program Studi Diploma Tiga

(D3) Keuangan dan Perbankan Universitas Muhammadiyah Malang.

4. IbuDra. Ida Nuraini,SE.,M.Si, selakuDosenPembimbing Praktek Kerja

Lapangan.

5. Ibu Dra. Dwi Susilowati, MM, selaku Dosen Wali.

6. Bapak Drs. M. Faisyal Abdullah, MM, selaku Dosen Pembimbing I yang telah

memberikan arahan dan bimbingan dalam penyelesaian Tugas Akhir ini

Page 12: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

7. Bapak Syamsul Hadi, SE., M.Si. , selaku Dosen Pembimbing IIyang telah

memberikan arahan dan bimbingan dalam penyelesaian Tugas Akhir ini, serta

sekaligus sebagai DPL Praktek Kerja Lapangan Universitas Muhammadiyah

Malang.

8. Bapak dan ibu Dosen D-III Keuangan dan Perbankan Universitas

Muhammadiyah Malang yang telah memberikan berbagai ilmu pengetahuan

selama penulis duduk di bangku kuliah.

9. IbuWidyanayatiselaku Pimpinan PT. Bank JATIM Cabang Batu. Serta semua

karyawan yang telah memberikan kesempatan kepada penulis untuk

melakukan penelitian dan membantu proses pengambilan data yang

dibutuhkan saat penulisan Tugas Akhir ini.

10. Ibu Martha Hendrijeta, selaku Penyelia Umum dan SDM PT. Bank JATIM

Cabang Batu

11. Ibu Sulistinah, selaku Analisis Kredit Multiguna sekaligus sebagai

pembimbing PKL di PT. Bank JATIM Cabang Batu

12. Segenap Karyawan PT. Bank JATIM Cabang Batu yang memberikan ilmu

dalam pelaksanaan Praktek Kerja Lapangan

13. Mama,Papa, Kakak Ipung Haris Krismawanserta Mas Adang Kurniawan Sah,

Mas Yusuf Efendiyang telah memberikan dukungan dan do’a dengan tulus

serta motivasi pada penulis dalam menyelesaikan Tugas Akhir.

14. Kakaktingkat se Fakultas Ekonomi dan Bisnis yang memberikan doa serta

dorongan semangat.

Page 13: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

15. Teman-teman D-III KeuangandanPerbankan angkatan 2012 yang

memberikandoadanmotivasidalammenyelesaikan TugasAkhirini yang

terusmemberikansemangatbaiksecaralangsungmaupuntidaklangsung.

16. Teman – teman Kos Putri Al-Faza yang selama ini selalu memberi dukungan

dan semangat.

Akhir kata, kepada semua pihak yang membantu dalam menyelesaikan

tugas akhir ini, penulis mengucapkan banyak terimakasih, semoga Tugas Akhir

ini dapat bermanfaat bagi temen – teman mahasiswa dan bagi pembaca pada

umumnya dan peneliti pada khususnya Amin.

Wassalamualaikum Wr. Wb

Malang , Mei 2015

Penulis

Page 14: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ................................................................................ i

LEMBAR PENGESAHAN ..................................................................... ii

ABSTRAK ................................................................................................ iii

ABSTRACT .............................................................................................. iv

KATA PENGANTAR ............................................................................... v

DAFTAR ISI .............................................................................................. vi

DAFTAR TABEL ..................................................................................... vii

DAFTAR GAMBAR ................................................................................. viii

DAFTAR LAMPIRAN ............................................................................. ix

I. PENDAHULUAN

A. Latar Belakang ................................................................................... 1

B. Rumusan Masalah .............................................................................. 6

C. Batasan Masalah ................................................................................ 6

D. Tujuan Penelitian ............................................................................... 6

E. Manfaat Penelitian ............................................................................. 7

II. LANDASAN TEORI

A. Peneitian Terdahulu ........................................................................ 8

B. Landasan Teori ............................................................................... 10

1. Fungsi Bank ................................................................................ 10

2. Jenis Bank ................................................................................... 10

3. Kegiatan-Kegiatan Bank ............................................................. 11

C. Tinjauan Umum Kredit ................................................................... 12

Page 15: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

1. Pengertian Kredit ........................................................................ 12

2. Jenis-Jenis Kredit ........................................................................ 13

3. Unsur-Unsur Kredit ..................................................................... 16

4. Fungsi Kredit ............................................................................... 17

5. Tujuan Kredit .............................................................................. 17

6. Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit ............................................... 18

7. NPL (Non Performing Loan) Kredit Bermasalah ....................... 21

D. Hambatan-Hambatan Dalam Pentaluran Kredit.............................. 22

E. Prinsip Kehati-hatian (prudential banking) Dalam Perkreditan ..... 22

F. Kredit Multiguna ............................................................................. 24

1. Pengertian Kredit Multiguna ..................................................... 24

2. Tujuan Kredit Multiguna........................................................... 24

3. Sasaran Kredit Multiguna ......................................................... 24

4. Keuntungan Kredit Multiguna .................................................. 25

5. Jangka waktu Kredit Multiguna ................................................ 25

6. Persyaratan Permohonan Kredit Multiguna .............................. 26

7. Plafon Kredit ............................................................................. 27

8. Suku Bunga Kredit Multiguna .................................................. 27

III. METODE PENELITIAN

A. Ruang Lingkup Penelitian .............................................................. 29

B. Jenis Penelitian ............................................................................... 29

1. Sumber Data ............................................................................. 30

2. Teknik Pengumpulan Data ....................................................... 31

3. Teknik Analisa Data ................................................................. 32

Page 16: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

IV. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN

A. Tinjauan Umum Objek Penelitian ................................................... 33

1. Sejarah Umum Bank JATIM Cabang Batu ............................... 33

2. Visi dan Misi Bank JATIM Cabang Batu ................................. 37

a. Visi Bank JATIM .............................................................. 37

b. Misi Bank JATIM ............................................................... 37

3. Data Perusahaan Bank JATIM Cabang Batu ............................ 37

4. Struktur Organisasi Bank JATIM Cabang Batu ....................... 38

5. Deskripsi Jabatan PT. Bank JATIM Cabang Batu .................... 40

6. Produk Jasa Pelayanan Bank JATIM Cabang Batu ................. 44

B. Hasil Penelitian dan Pembahasan.................................................... 53

1. Implementasi Prinsip Kehatian-hatian Dalam Penyaluran

Kredit Multiguna .................................................................... 53

a. Prinsip-Prinsip 5C ............................................................. 53

b. Pelaksanaan Penyaluran Kredit Multiguna ....................... 63

c. Prosedur Pemberian Kredit Multiguna.............................. 67

2. Perkembangan NPL (Non Performing Loan) ......................... 71

a. Perkembangan Tingkat NPL (Tahun 2010-2014) .......... 75

3. Perkembangan Jumlah Kredit Multiguna Yang Disalurkan ... 78

V. KESIMPULAN DAN SARAN

A. Kesimpulan ........................................................................................ 81

B. Saran .................................................................................................. 82

DAFTAR PUSTAKA ................................................................................ 84

LAMPIRAN ............................................................................................... 86

Page 17: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

DAFTAR TABEL

Tabel 4.3 : Biaya Adminitrasi Kredit Multiguna ...................................... 68

Tabel 4.4 : Penggolonggan Kualitas Kredit .............................................. 73

Tabel 4.5 : Perhitungan NPL Tahun 2010-2014 ....................................... 75

Tabel 4.6 : Perkembangan NPL Tahun 2010-2014 ................................... 78

Tabel 4.8 : Perkembangan Jumlah Nasabah Kredit Multiguna Tahun

2012-2014................................................................................ 79

Page 18: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

DAFTAR GAMBAR

Gambar 4.1 : Struktur Organisasi PT. Bank Pembangunan Daerah

Jawa Timur, Tbk. Cabang Batu ........................................... 39

Gambar 4.2 : Bagan Pelaksanaan Penyaluran Kredit Multiguna ............. 67

Gambar 4.7 : Grafik Perkembangan NPL Tahun 2010-2014 .................. 77

Gambar 4.9 : Grafik Perkembangan Nasabah Kredit Multiguna

Tahun 2012-2014................................................................ 79

Page 19: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Nota Debet/Kredit

Lampiran 2 : Formulir Permohonan Kredit Multiguna

Lampiran 3 : Tabel dan Plafon Angsuran Kredit Multiguna

Page 20: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

DAFTAR TABEL

Tabel 4.3 : Biaya Adminitrasi Kredit Multiguna ...................................... 66

Tabel 4.4 : Penggolonggan Kualitas Kredit .............................................. 68

Tabel 4.5 : Perkembangan NPL Tahun 2010-2014 ................................... 70

Tabel 4.7 : Perkembangan Jumlah Nasabah Kredit Multiguna Tahun

2012-204.................................................................................. 72

Page 21: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

DAFTAR GAMBAR

Gambar 4.1 :Struktur Organisasi PT. Bank Pembangunan Daerah

Jawa Timur, Tbk. Cabang Batu ........................................... 38

Gambar 4.2: Bagan Pelaksanaan Penyaluran Kredit Multiguna ................ 59

Gambar 4.6 : Grafik Perkembangan NPL Tahun 2010-2014 .................. 70

Gambar 4.8 : Grafik Perkembangan Nasabah Kredit Multiguna

Tahun 2012-2014................................................................ 73

Page 22: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Nota Debet/Kredit

Lampiran 2 : Formulir Permohonan Kredit Multiguna

Lampiran 3 : Tabel dan Plafon Angsuran Kredit Multiguna

Page 23: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

DAFTAR PUSTAKA

Dia Lestari. Suci, 2012. (Tugas Akhir) Prosedur Penyaluran Dan Perkembangan

Kredit Multiguna Pada PT. Bank Penbangunan Daerah Jawa Tmur Cabang

Lamongan. Tugas Akhir diterbitkan di Malang Program Studi DIII Keuangan

Dan Perbankan Universitas Muhammadiyah Malang.

Hasibuan, Malayu S.P. 2001. Dasar-Dasar Perbankan: Edisi Pertama, PT.Bumi

Aksara, Jakarta.

Kasmir. 2002. Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya: Edisi Keenam, PT Raja

Grafindo Persada, Jakarta.

Kasmir. 2002. Dasar-dasar Perbankan; Edisi Kedua, PT Raja Grafindo Persada,

Jakarta.

Kasmir.2011. Dasar-Dasar Perbankan. Cetakan kesembilan, PT. Raja Grafindo

Persada, Jakarta.

Kasmir.2010. Manajemen Perbankan. Edisi Revisi. Cetakan Kesembilan,

Rajawali Press, Jakarta.

Kasmir. 2002. Manajemen Perbankan; PT Raja Grafindo Persada, Jakarta.

Kuncoro, Mudrajad Ph.D. 2013. Metode Riset Untuk Bisnis dan Ekonomi : Edisi

Empat, PT. Erlangga, Jakarta.

Undang-undang No. 7 tahun 1992 tentang Perbankan; Penerbit Asa

Mandiri, Jakarta.

Setyawan. Dany, 2012. (Tugas Akhir) Proses Penilaian Kredit Dengan Prinsip

Prudencial Banking Pada PT. Bank Negara Indonesia Kantor Cabang

Malang. Tugas Akhir diterbitkan di Malang Program Studi DIII Keuangan

Dan Perbankan Universitas Muhammadiyah Malang.

Suhardjono. 2003. Manajemen Perkreditan Usaha Kecil dan Menengah: (UPP)

AMPYKPN, Yogyakarta.

Page 24: ANALISA PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN … · PENYALURAN KREDIT MULTIGUNA PADA PT. BANK JATIM Tbk. ... 2015 . ABSTRAK Sebelum ... Formulir Permohonan Kredit Multiguna Lampiran 3

Sutojo, Siswanto. 2000. Strategi Manajemen Kredit Bank Umum: Seri Manajemen

Bank No 6, Dammar Mulia Pustaka, Jakarta.

Usman, Rachmadi. 2001. Aspek-Aspek Hukum Perbankan di Indonesia, PT.

Gramedia Pustaka Utama, Jakarta.

PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur, Tbk Cabang Batu 2014