AKAD RAHN TASJILY PADA KJKS BMT AL HIKMAH

SEMESTA KCP TAWAR ANGGOTA DI KECAMATAN

MLONGGO KABUPATEN JEPARA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat

Guna Memperoleh Gelar Sarjana Strata 1

dalam Ilmu Ekonomi dan Bisnis Islam

Ilmu Ekonomi Islam

Disusun Oleh

INA HIDAYATUS SHOLIKHAH

122411103

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

UIN WALISONGO SEMARANG

2017

ii

iii

iv

v

MOTTO

“Dan apabila kamu dalam perjalanan sedang kamu tidak memperoleh

seorang juru tulis maka hendaklah ada barang tanggungan yang

dipegang” (Al Baqarah : 283)

vi

PERSEMBAHAN

Dengan segala kerendahan dan kebanggaan hati, kupesembahkan dan

kuhadiahkan karya ini kepada orang-orang yang telah memberi arti dan

mewarnai dalam sejarah perjalannan hidupku:

1. Untuk yang Tercinta Ayahanda Suyoto Ibunda Indamah

Terimakasih atas segala Do‟a restu, kasih sayangmu,

Perjuanganmu dalam membimbingku Sehingga kini telah

menjadi seorang anak yang mengerti arti hidup yang sejati, serta

adik kecilku tersayang M. Aji Saputra kenakalanmu, canda

tawamu, tangisamu yang telah mengalihkan rasa lelah kesalku.

2. Almamaterku Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN

Walisongo Semarang

3. Teman-teman seperjuangan, Bolu.com (M. Yasin, M. Ihsan, Ayu

Risnawati, Dwi Fitriani, Ifni Najicha, Ana Lutfiyyatul M, Zoana

Irmanis, Akhmad Khoiri, Iqbal Kharim) EIA, EIB, EIC, EID dan

EIE angkatan 2012.

4. Teman oragnisasi ForSHEI.

5. Teman-teman KKN MIT Ke -1 UIN WALISONGO

SEMARANG posko 9 Kelurahan Rowosari.

6. Untuk yang terkasih, yang setia serta sabar mendengarkan keluh

kesahku, yang selalu menemani di setiap jejak langkahku, Yang

senantiasa menghiasi dunia inspirasiku, motivator rahasiaku yang

memberikan Saran untuk ku menjadi yang lebih baik lagi. (Nur

Maulidin)

vii

7. Sahabat-sahabatku komunitas SAPA INDONESIA (Adit,

Bimbim, Abdul wahied, Ali, Fauzi, Shofa, Agus, Zuri, Dony,

Palhevi, Riza, Ipung, Fahrudin, Aqin, Latif, Erwanto, Dian

Septiani, Istut, Rizal, Rijul, Eka Maryanti, Gunawan, Rouf,

Maya, Ichwan, Miftahudin dan rekan-rekan yang tidak bisa

disebutkan satu per satu) yang senantiasa memberi dukungan,

memberikan senyuman, memberi warna-warni baru dalam hidup,

dan senantiasa mengalunkan doa kebaikan untukku.

viii

TRANSLITERASI ARAB-LATIN

Transliterasi dimaksudkan sebagai pengalih hurufan dari

abjad yang satu ke abjad yang lain. Transliterasi Arab-Latin di

sisni ialah penyalinan huruf-huruf Arab dengan huruf-huruf latin

beserta perangkatnya. Pedoman transliterasi dalam skripsi ini

meliputi:

1. Konsonan

Fonem konsonan bahasa Arab yang dalam sistem

tulisan Arab dilambangkan dengan huruf, dalam transliterasi

ini sebagian dilambangkan dengan huruf dan sebagian

dilambangkan dengan tanda, dan sebagian lain lagi dengan

huruf dan tanda sekaligus.

Di bawah ini daftar huruf Arab itu dan Transliterasinya

dengan huruf Latin.

Huruf Arab Nama Huruf latin Nama

Alif Tidak ا

dilambangkan

tidak dilambangkan

Ba b be ب

Ta t te ت

Sa ś es (dengan titik di atas) ث

Jim j je ج

Ha h ha (dengan titik di bawah) ح

ix

Kha kh ka dan ha خ

Dal d de د

Zal ż zet (dengan titik di atas) ذ

Ra r er ر

Za z zat ز

Sin s es س

Syin sy es dan ye ش

Sad ș es (dengan titik di bawah) ص

Dad ḍ de (dengan titik di bawah) ض

Ta ṭ te (dengan titik di bawah) ط

Za ẓ zet (dengan titik di ظ

bawah)

ain ...‟ koma terbalik (di atas)„ ع

Gain g ge غ

Fa f ef ف

Qaf q ki ق

Kaf k ka ك

Lam l el ل

Mim m em م

Nun n en ن

Wau w we و

Ha h ha ه

x

1. Vokal

Vokal bahasa Arab, se

2. Vokal

Vokal bahasa Arab, seperti vokal bahasa

Indonesia, terdiri dari vokal tunggal atau monoftong dan

vokal rangkap atau diftong.

a. Vokal Tunggal

Vokal tunggal bahasa Arab yang lambangnya

berupa tanda atau harakat, transliterasinya sebagai

berikut:

dibaca kataba كتة

dibaca fa‟ala فعم

dibaca żukira ذكس

b. Vokal Rangkap

Vokal rangkap bahasa Arab yang lambangnya

berupa gabungan antara harakat dan huruf.

Transliterasi lainnya berupa gabungan huruf, yaitu:

dibaca yażhabu ير ٌة

dibaca su‟ila سعم

dibaca kaifa كيف

dibaca haula ٌُل

hamzah ...‟ apostrof ء

Ya y ye ي

xi

3. Maddah

Maddah atau vokal panjang yang lambangnya

berupa harakat dan huruf, transliterasinya berupa huruf

dan tanda, contoh:

الق dibaca qâla

dibaca qîla قيم

dibaca yaq ûlu يقُل

4. Ta Marbuthah

Transliterasinya menggunakan:

a. Ta marbuthah yang hidup atau mendapat harakat

fathah, kasrah dan dhommah, transliterasinya adalah

t.

b. Ta marbuthah yang mati atau mendapat harakat

sukun, transliterasinya h.

Contoh: طهحح dibaca talhah

c. Sedangkan pada kata yang terakhir dengan ta

marbuthah diikuti oleh kata yang menggunakan kata

sandang al serta bacaan kedua kata itu terpisah,

maka ta marbuthah ditransliterasikan dengan h.

Contoh:

dibaca raudah al-atfal زَضحاالطفال

.dibaca al-Madinah al-Munawwarah انمديىح انمىُشج

xii

5. Syaddah

Syaddah atau tasydid yang dalam sistem tulisan

Arab dilambangkan dengan sebuah tandan, tanda

syaddah dalam transliterasi ini tanda syaddah tersebut

dilambangkan dengan huruf, yaitu huruf yang sama

dengan yang diberi tanda syaddah. Contoh:

dibaca rabbana زتىا

dibaca nazzala وصل

dibaca al-birr انثس

dibaca al-hajj انحج

dibaca na’ama وعم

6. Kata Sandang

Transliterasi kata sandang dibedakan menjadi dua

macam, yaitu:

a. Kata sandang diikuti huruf syamsiah

Kata sandang yang diikuti huruf syamsiah

ditransliterasikan sesuai dengan bunyinya. Yaitu

huruf yang sama dengan huruf yang langsung

mengikuti kata sandang itu.

Contoh: انّسحيم dibaca ar-Rahi>mu.

b. Kata sandang diikuti huruf qamariah

Kata sandang yang diikuti oleh huruf qamariah

ditransliterasikan sesuai dengan bunyinya.

Contoh: انمهك dibaca al-Maliku

xiii

Namun demikian, dalam penulisan skripsi penulis

menggunakan model kedua, yaitu baik sandang

diikuti oleh huruf syamsiah ataupun huruf al-

qamariah tetap menggunakan al-qamariah.

7. Hamzah

Dinyatakan di depan bahwa hamzah di

transliterasikan dengan apostrof, namun itu hanya

berlaku bagi hamzah yang terletak di tengah dan di akhir

kata. Bila hamzah itu terletak di awal kata, ia tidak

dilambangkan karena dalam tulisan Arab berupa alif.

Contoh:

dibaca ta‟khuzuna تاخرَن

‟dibaca an-nau انىُء

dibaca syai‟un شيء

dibaca inna ان

8. Penulisan kata

Pada dasarnya setiap kata, baik fi‟il, isim, maupun

huruf, di tulis terpisah, hanya kata-kata tertentu yang

penulisannya dengan huruf Arab sudah lazimnya

dirangkaikan dengan kata lain. Karena ada huruf atau

harakat yang dihilangkan, maka dalam transliterasi ini

penulisan kata tersebut dirangkaikan juga dengan kata

lain yang mengikutinya.

Contoh:

xiv

dibaca Man مه استطاَع انيً سثيال

istatha’ailaihisabila

dibaca wa innalla نٍُ خيس انساشقيهَانَّ هللا

halahuwakhair al-rāziqîn.

9. Huruf Kapital

Meskipun dalam sistem tulisan Arab huruf kapital

tidak dikenal dalam transliterasi ini huruf tersebut

digunakan juga. Penggunaan huruf kapital seperti apa

yang berlaku dalam EYD, diantaranya: huruf kapital

digunakan untuk menuliskan huruf awal nama diri dan

permulaan kalimat. Bila nama diri itu didahului oleh kata

sandang, maka yang ditulis dengan huruf kapital tetap

huruf awal nama diri tersebut, bukan huruf awal kata

sandangnya.

Contoh:

dibaca Wa mā Muhmmadun َما محّمد االّ زسُل

illā rasŪl

dibaca Wa laqad ra’āhu bi َنقد زاي تاالفق انمثيه

al-ufuqil mubīni

dibaca Alhamdu lillāhi انحمد ّلّل زّب انعانميه

rabbi al-‘ālamīn.

Penggunaan huruf kapital untuk Allah hanya

berlaku dila dalam tulisan Arabnya memang lengkap

demikian dan kalau penulisan itu disatukan dengan kata

xv

lain, sehingga ada huruf atau harakat yang dihilangkan,

huruf kapital tidak dipergunakan.

Contoh:

dibaca Lillāhi al-amru jamī’an ّلّل األمسجميعا

dibaca Wallāhu bikulli sya’in alīm َهللّا تكم شيءعهيم

10. Tajwid

Bagi mereka yang menginginkan kefasihan dalam

bacaan, pedoman transliterasi ini merupakan bagian yang

tak terpisahkan dengan ilmu tajwid. Karena itu

peresmian pedoman transliterasi Arab Latin (Versi

Internasional) ini perlu disertai dengan pedoman tajwid.

xvi

ABSTRAK

Produk gadai syariah yang dimiliki oleh KJKS BMT Al Hikmah

kcp Tawar mayoritas fokus untuk melayani pembiayaan dengan jaminan

Rahn Tasjily yaitu pembiayaan berupa gadai dimana nasabah

memerlukan uang tunai untuk memenuhi kebutuhan bisnis ataupun

kebutuhan konsumtifnya dengan menggadaikan BPKB ataupun SHM.

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui: 1) Sistem akad Rahn Tasjily

pada KJKS BMT Al Hikmah Semesta kcp Tawar Desa Karanggondang

di Kecamatan Mlonggo Kabupaten Jepara. 2) Manfaat yang diterima dan

beban anggota akibat pembiayaan Rahn Tasjily yang diterima dari KJKS

BMT Al Hikmah Semesta kcp Tawar di Kecamatan Mlonggo Kabupaten

Jepara.

Penelitian ini termasuk jenis penelitian lapangan (field Research)

dengan bentuk pendekatan deskriptif-kualitatif. Adapun subyek penelitian

adalah manager, administrator pembiayaan, anggota atau debitur.

Hasil penelitian ini sebagai berikut: 1) Sistem akad Rahn Tasjily

pada KJKS BMT Al Hikmah Semesta kcp Tawar Desa Karanggondang

di Kecamatan Mlonggo Kabupaten Jepara mempunyai persamaan dan

dapat melaksanakan ketentuan fatwa MUI yaitu: a) Barang yang

dijadikan sebagai jaminan dan manfaatnya tetap menjadi milik rahin. b)

Pemeliharaan dan penyimpanan marhun pada dasarnya menjadi

kewajiban rahin. Adapun perbedaannya dengan Fatwa DSN-MUI adalah

murtahin (penerima barang) mempunyai hak untuk menahan marhun

(barang) sampai semua utang rahin (yang menyerahkan barang) dilunasi,

besar biaya pemeliharaan dan penyimpanan marhun ditentukan

berdasarkan jumlah pinjaman, apabila terjadi wanprsetasi, kebijakan yang

diberikan dari pihak BMT adalah diselesaikan dengan cara musyawarah

kekeluargaan dengan cara menjadwal ulang atau memperpanjang waktu

(restruksturasi) dengan ketentuan ujroh yang nantinya dibebankan

besaranya bisa sama, bisa tambah, bisa berkurang, tergantung

kesepakatan. 2) Pemanfaatan dana melalui akad Rahn Tasjily pada KJKS

BMT Al Hikmah Semesta kcp Tawar Desa Karanggondang di Kecamatan

Mlonggo Kabupaten Jepara dapat ada dua pemanfaatan yaitu:

pemanfataan bersifat produktif dan pemanfaatan bersifat konsumtif dan

xvii

untuk kewajiban atau beban yang harus ditanggung oleh anggota setiap

bulan biaya sewa (ujroh) yang ada pada Rahn Tasjily mulai dari 1%

sampai 2,5%.

Kata Kunci: Akad Rahn Tasjily,Sistem,Manfaat dan Beban

xviii

KATA PENGANTAR

Alhamdulillah, Segala puji dan syukur kehadirat Allah SWT, yang telah

menurunkan syari‟at Islam sebagai tuntunan bagi hambanya agar kita

hidup sejahtera kahir dan batin, dunia dan akhirat. Sholawat serta salam

semoga tetap tercurahkan kepada junjungan Nabi agung Muhammad

SAW yang telah membuka pintu gerbang jalan terang bagi kita semua

untuk tetap semangat berjuang di jalan-Nya. Semoga kita termasuk

orang-orang yang mendapat hidayah dan syafaatnya di yaumul qiyamah

nanti. Amin.

Berkat limpahan rahmat, taufiq dan hidayah-Nya serta usaha dan

tekad yang sungguh-sungguh, akhhirnya penulis dapat menyelesaikan

skripsi ini deng judul “Akad Rahn Tasjily pada KJKS BMT Al

Hikmah Semesta kcp Tawar di Kecamatan Mlonggo Kabupaten

Jepara”.

Dalam penulisan skripsi ini tentu penulis tidak lepas dari bantuan

dan kontribusi dari berbagai pihak yang telah memberikan bimbingan dan

dorongan spiritual maupun material, Oleh karena itu, dengan segala

kerendahan dan ketulusan hati penulis menyampaikan ucapan terimakasih

kepada:

1. Prof. Dr. H. Muhibbin, M.Ag Selaku Rektor UIN Walisongo

Semarang,

2. Dr. H. Imam Yahya M.Ag., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Islam UIN Walisongo Semarang beserta jajarannya.

xix

3. Ketua Jurusan Ekonomi Islam, Bapak Dr. H. Ahmad Furqon Lc.

M.A, dan Sekretaris Jurusan Bapak Mohammad Nadzir, SHI.,

MSI beserta jajarannya.

4. Dr. H. Nur Fathoni, M.Ag dan Bapak Mohammad Nadzir, SHI.,

selaku dosen pembimbing I (satu) dan dosen pembimbing II

(dua) penulis skripsi ini, yang telah berkenan memberikan

bimbingan dan pengarahan dalam penulisan skripsi dengan penuh

kesabaran.

5. H. Ade Yusuf Mujaddid, M.Ag. selaku dosen wali yang tiada

henti memberi arahan selama penulis berada dalam bangku

perkuliahan.

6. Bapak dan Ibu dosen FEBI UIN Walisongo Semarang yang telah

membekali ilmu pengetahuan dan keterampilan serta membantu

kelancaran selama kuliah, beserta staf pegawai.

7. Seluruh Staf dan pegawai Perpustakaan UIN Walisongo

Semarang, terimakasih telah memberikan izin dan pelayanan

keustakaan yang diperlukan dalam penyusunan skripsi ini.

8. Seluruh karyawan KJKS BMT Al Hikmah Semesta Kcp Tawar

yang telah banyak membantu dalam memperoleh data dan

informasi yang penulis butuhkan dalam penyusunan skripsi.

9. Dan Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan namanya

satu persatu yang telah membantu penulis hingga

terselesaikannya skripsi ini.

Semoga kebaikan dan keikhlasan semua pihak yang telah

terlibat dalam penulisan skripsi ini mendapat balasan yang setimpal

xx

dari Allah SWT. Penyusunan skripsi ini telah penulis usahakan

semaksimal mungkin agar tercapaihasil yang maksimal pula.

Namun, penulis menyadari bahwa dalam skripsi ini masih terdapat

banyak kekurangan, oleh karena itu kritik dan saran yang konstruktif

sangan penulis harapkan demi kesempurnaan skripsi ini. Semoga

skripsi ini bermanfaat, khususnya bagi penulis dan bagi pembaca

pada umumnya. Amin Ya Robbal Alamin.

Semarang, 12 Januari 2017

Penulis,

Ina Hidayatus Sholikhah

122411103

xxi

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ....................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING.............................. ii

HALAMAN PENGESAHAN ......................................................... iii

HALAMAN DEKLARASI ............................................................. iv

HALAMAN MOTTO ..................................................................... v

HALAMAN PERSEMBAHAN ...................................................... vi

HALAMAN TRANSLITERASI ..................................................... viii

ASBTRAK ...................................................................................... xvi

KATA PENGANTAR ..................................................................... xviii

DAFTAR ISI ................................................................................... xxi

DAFTAR TABEL ........................................................................... xxiv

BAB I PENDAHULUAN ............................................................... 1

A. Latar Belakang ............................................................... 1

B. Rumusan Masalah .......................................................... 12

C. Tujuan dan Manfaat Penelitiaan .................................... 12

D. Tinjauan Pustaka ............................................................ 13

E. Metode Penelitian .......................................................... 16

1. Jenis Penelitian .......................................................... 16

2. Sumber Data .............................................................. 17

3. Teknik Pengumpulan Data ........................................ 18

4. Teknik Analisis Data ................................................. 19

F. Sistematika Penulisan ..................................................... 20

BAB II BMT, AKAD SYARIAH DAN MANFAATNYA ............ 24

xxii

A. Baitul Maal Waa Tamwil (BMT) .................................. 24

1. Pengertian Baitul Maal Waa Tamwil ........................ 24

2. Prinsip Operasi Baitul Maal Waa Tamwil................. 27

B. Akad Rahn ..................................................................... 31

1. Pengertian Rahn ........................................................ 31

2. Dasar Hukum Rahn ................................................... 34

3. Rukun Rahn ............................................................... 38

4. Syarat Rahn ............................................................... 38

5. Akad Rahn ................................................................. 40

6. Jenis Rahn ................................................................. 41

C. Manfaat Rahn ................................................................. 46

1. Manfaat Barang Gadai............................................... 46

2. Perbedaan dan Persamaan antara Pegadaian Syariah

dengan Pegadaian Non Syariah ................................ 48

BAB III AKAD RAHN TASJILY KJKS BMT AL HIKMAH KCP

TAWAR DAN PEMANFAATAN PENDAPATAN

ANGGOTA ................................................................. 50

A. Gambaran Umun KJKS BMT Al Hikmah Semesta kcp

Tawar ............................................................................... 50

1. Sejarah dan Profil KJKS BMT Al Hikmah Semesta kcp

Tawar ............................................................................. 50

2. Visi dan Misi ............................................................ 50

3. Struktur Organisasi .................................................... 51

B. Sistem Akad Rahn Tasjily pada KJKS BMT Al Hikmah

Semesta kcp Tawar ..................................................... 56

xxiii

C. Pemanfaatan Dana Melalui Akad Rahn Tasjily pada

KJKS BMT Al Hikmah Semesta kcp Tawar Desa

Karanggondang Kecamatan Mlonggo Kabupaten

Jepara ......................................................................... 67

D.Manfaat yang Diterima dan Beban Anggota Akibat

Pembiayaan Rahn Tasjily yang Diterima dari KJKS

BMT Al Hikmah Semesta kcp Tawar ......................... 73

BAB IV ANALISIS AKAD RAHN TASJILY PADA KJKS BMT

AL HIKMAH SEMESTA DAN ANALISIS MANFAAT

DAN BEBAN YANG DITERIMA ANGGOTA DARI

PEMBIAYAAN RAHN TASJILY .................................... 77

A. Analisis Sistem Akad Rahn Tasjily pad KJKS BMT

Al Hikmah Semesta kcp Tawar ................................ 77

B. Analisis Manfaat yang Diterima dan Beban Anggota

Akibat Pembiayaan Rahn Tasjily dari KJKS BMT

Al Hikmah Semesta kcp Tawar ................................ 89

BAB V PENUTUP .......................................................................... 99

A. Kesimpulan ................................................................. 99

B. Saran ............................................................................ 101

C. Penutup ........................................................................ 101

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

xxiv

DAFTAR TABEL

Tabel 1 : Jumlah Pertumbuhan Anggota dari Keseluruhan

Pembiayaan per 2013-3015

Tabel 2 : Struktur Organisasi Kantor Pusat BMT Al Hikmah

Semesta Mlonggo Jepara

Tabel 3 : Struktur Organisasi Kantor KJKS BMT Al Hikmah kcp

Tawar

Tabel 4 : Sistem Akad Rahn Tasjily pada KJKS BMT Al Hikmah

Semesta kcp Tawar

Tabel 5 : Penggunaan Dana pada Akad Rahn Tasjily pada KJKS

BMT Al Hikmah Semesta kcp Tawar

Tabel 6 : Penggunaan Dana Akad Rahn Tasjily Bapak Amin

Sholeh

Tabel 7 : Penggunaan Dana Akad Rahn Tasjily Bapak H. Sayuti

Tabel 8 : Penggunaan Dana Akad Rahn Tasjily Bapak Ahmad

Rosyid

Tabel 9 : Perbedaan dan Persamaan Rahn Tasjily pada KJKS BMT

Al Hikmah dengan Rahn pada Pegadaian Umum