PENERAPAN UNDANG - UNDANG TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG (Peran PPATK dalam Pencegahan dan Pemberantasan TPPU)

!Oleh:!

Dr. MUHAMMAD YUSUF!Kepala PPATK

Disampaikan di INDONESIA ANTI CORRUPTION FORUM – 12 Juni 2014

KENDALA PENGUNGKAPAN KORUPSI...!!!

• Kejahatan terorganisir, melibatkan pejabat/aparat yang memiliki kekuasaan & pengaruh yang kuat

• Pelaku intelektual seringkali tidak terlibat langsung dalam aksi kejahatan

• Rantai kejahatan yang panjang dapat mengakibatkan putusnya rantai alat bukti

• Locus delicti dan/atau hasil kejahatan seringkali bersifat lintas negara

• Alat/sarana kejahatan semakin canggih • Hukum seringkali tertinggal dari kejahatan

❑ Hasil kejahatan (proced of crime) merupakan “live blood” dari kejahatan, uang/aset adalah darah yang menghidupi kegiatan tersebut

❑ Proceeds of crime -> titik terlemah dari rantai kejahatan

❑ Motivasi pelaku adalah mendapatkan harta kekayaan & menikmatinya

❑ P e l a k u a k a n m e n y a m a r k a n /menyembunyikan asal-usul

❑ Bukti yang ada seringkali bukan merupakan bukti fisik

❑ Perbuatan rumit, kompleks dan seringkali melibatkan orang lain baik kelauarga, saudara, kerabat maupun kolega.

Paradigma Baru Memberantas Kejahatan

Follow!The Suspect

Tidak hanya menangkap p e l a k u d a n m e m p r o s e s perkara, tapi juga menelusuri a l i san dana dan lokas i keberadaan harta untuk kemudian dirampas oleh Negara.

Follow The Money

Kriminalitas Menurun

Intergritas & Stabilitas Sistem Keuangan

meningkat

Kas Negara

Follow the Money Concept! “AML Approach”

Keuangan Negara yang telah diselamatkan dengan pendekatan Follow the Money

Dari 69 Laporan Hasil Analisis (LHA) PPATK yang tidak sampai kepengadilan dan telah dikirimkan kepada Direktorat Jenderal Pajak (DJP) dan telah ditindak lanjuti dengan Surat Ketetapan Pajak kurang bayar sejumlah Rp 2.068.554.175.460,-. Sedangkan yang sudahdibayar sebesar Rp 1.04.223.468.177

$ 681.146

TUGAS (Pasal 39)

Fungsi (Pasal 40)

53

(Suspicious Transaction Report–STR)Transaksi Tidak Wajar (unusual): (Pasal 1 angka 5 UU PPTPPU) !1. menyimpang dari profil, karakteristik

atau pola kebiasaan transaksi nasabah;

2. bertujuan untuk menghindari pelaporan transaksi;

3. dilakukan/batal dilakukan diduga dengan menggunakan harta kekaayaan berasal dari tindak pidana.

4. TK yang diminta PPATK karena melibatkan harta kekayaan yg diduga berasal dr hasil TP.

!Dilaporkan plg lama 3 hari sejak PJK

mengetahui adanya unsur TKM. !!!!!

Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM)

A B C

D

E

F

G

SERAHKAN UANG

A B C

D

E

F

G

SERAHKAN UANG

A B C

D

E

F

G

SERAHKAN UANG

KRIMINALISASI TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG

PASAL 3

Menempatkan; Mentransfer; Mengalihkan; Membelanjakan; Membayarkan; menghibahkan; Menitipkan; membawa ke luar negeri; Mengubah bentuk; Menukarkan dengan mata uang/surat berharga; atau perbuatan lain

Harta Kekayaan yang diketahui / patut diduga hasil tindak pidana

Menyembunyikan / menyamarkan asal usul Harta Kekayaan

Pidana: Penjara maksimal 20 tahun dan denda maksimal Rp. 20 Milyar

Setiap Orang:

A B C

D

E

F

G

SERAHKAN UANG

Mens Rea (Opzet)Menyembunyikan asal usul

atauMenyamarkan asal usul

Mens Rea Mengetahui (dolus)

atauPatut Menduga (culpa)

!dari hasil tindak pidana

Actus Reus ○ membawa ke luar negeri○ mengubah bentuk○ menukarkan dengan mata uang atau

surat berharga○ menghibahkan○ perbuatan lain

!

Subyek Orang

perseorangan/Korporasi

Obyek Harta Kekayaan

TPPU Pasal 3

Actus Reus • menempatkan• mentransfer• mengalihkan • membelanjakan • membayarkan• menitipkan

A B C

D

E

F

G

SERAHKAN UANG

KRIMINALISASI TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG (lanjutan…)

!asal – usul,

sumber, lokasi,

peruntukan, pengalihan hak,

atau kepemilikan yg sebenarnya

!atas

!!

Harta Kekayaan yang diketahui /

patut diduga hasil tindak pidana

!dipidana

!!

Penjara maksimal 20 tahun dan denda

maksimal Rp 5 milyar

PASAL 4

Setiap Orang yg menyembuyikan/

menyamarkan

A B C

D

E

F

G

SERAHKAN UANG

TPPU Pasal 4

• asal usul, • sumber, • lokasi, • peruntukan,

(Actus Reus) Menyembunyikan atau

Menyamarkan

Mens Rea Mengetahui (dolus)

atauPatut Menduga (culpa)

!dari hasil tindak pidana

Subyek Orang

perseorangan/Korporasi

Obyek Harta Kekayaan

• pengalihan hak-hak,• kepemilikan yang

sebenarnya!

A B C

D

E

F

G

SERAHKAN UANG

KRIMINALISASI TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG (lanjutan…)

Setiap Orang yg menerima/menguasai penempatan,

pentransferan, pembayaran, hibah, sumbangan,

penitipan, penukaran atau menggunakan

!!

Harta Kekayaan yang diketahui atau patut diduga merupakan hasil tindak pidana

!!

Dipidana dengan Pidana penjara maksimal 5 tahun dan denda maksimal Rp 1

milyar

PASAL 5

Penjelasan: !Ketentuan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) tidak berlaku bagi Pihak Pelapor yang melaksanakan kewajiban pelaporan sebagaimana diatur dalam Undang-Undang ini.

LAPORAN PPATK YANG TIDAK CUKUP BUKTI OLEH PENEGAK HUKUM, HARUS DIKIRIM KE DJP SEHINGGA DAPAT DIPUNGUT PAJAKNYA;

DIPERLUKAN UPAYA SUNGGUH-SUNGGUH BAGI APARAT P E N E G A K H U K U M U N T U K DA PAT M E L A K U K A N PENEGAKKAN HUKUM TPPU, DI KARENAKAN FOLLOW THE MONEY SANGAT EFEKTIF UNTUK MEMBERANTAS DAN MERAMPAS ASET HASIL KEJAHATAN.

PERKEMBANGAN TEKNOLOGI INFORMASI HARUS DIIKUTI DENGAN PENINGKATAN KEMAMPUAN APARAT PENEGAK HUKUM DALAM MENGUASAI TEKNOLOGI INFORMASI;

PENCUCIAN UANG ADALAH MERUPAKAN MUSUH BERSAMA;

KESIMPULAN

.TERIMA KASIH.

@myusuf_PPATK01

Website: http://www.ppatk.go.id E-mail: contact-us@ppatk.go.id or helpline@ppatk.go.id

Phone: +62-21-3853922; 3850455 Fax: +62-21-3856809