1 PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN 3 - ptpnxiv.com Tata Kelola Perusahaan.pdf · merupakan kegiatan...

74
© 2014

Transcript of 1 PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN 3 - ptpnxiv.com Tata Kelola Perusahaan.pdf · merupakan kegiatan...

  • © 2014

  • JaJan Urip Sumoha~o Km. 4 - Kotak Pos 1006

    M a k ass a r - 90232

    Telp. 444810, 444112, 449944 - Fax. (0411) 444840,449886 - Telex. 71641 PTP321A

    E-mail : [email protected]

    SURAT KEPUTUSAN Nomor : ()cl-Ios. M'y/ J~ilr/ Jot,!

    TENTANG

    PENGESAHAN PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN PT PERKEBUNAN NUSANTARA XIV (PERSERO)

    Menimbang

    Mcngingnt

    DIREKSI PT PERKEBUNAN NUSANTARA XIV (PERSERO)

    1. BiJhwa dal

  • Menetapkan

    Pertama

    Kedua

    6. Peraturan Menteri BUMN Nomor PER IS/MBU/20l2 tanggal 2S

    eptember 2012 tentang Perubahdn alas Peraluran Menteri IjUMN

    Nomor PER-OS/MBU/200S tentang Pedoman Umum Pelaksanaan

    Pengadaan Barang dan Jasa Badan Usaha Mllrk Negara;

    7. Peraruran Menteri BUfv1N Nomor PER-07jMBU/2010 tanggal 27 Desember ]010 tentang Pedoman Penptapan Pe'1ghac;ilan Oireksi,

    Dewan Komisaris, dan Dewan Pengawas Badan Usaha Milik Negara;

    8. Akla Pendirian Perusahaan Perseroan (pE-rst;'om) PT Perkebunan Nusantara XIV tertanggal 11 Maret 1996 Nomor 47 dibuat dlhadapan I-Jarun Kamil,SH Notaris di Jakarta, disahkan nengan Surat Keputusan Menteri Kehakiman Nomer : C2-90S7.HT.Ol.0lTH96 tertanggal 24

    September 1996 dan telah diumumkan dalam Beritd Negara Republik

    Indonesia tertanggal 08 Oktober 1996 Nomar : 81, Tambahan Berita Acara Republik Indonesia Nomor : 8678/1996 dan telah dirubah dengan Akta Nomor . 13 tanggal 11 Agustus 2008, dibuat dihadapan Lola Rosalina, SH Notaris di Makassar dan telah mendapat pengesahan dari Menteri Hukurn dan Hak Azasi Manusta RI NomoI' : AHU 76872.AH.Ol.02 Tahun 2008 tanggtll 23 O~:tober 200S, dan

    perubahan terakhir berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan

    Pemegang Saham Perusahaan Perserean (Persero) PT Perkebunan Nusantara XIV per tanggal 27 Maret 2012 Nomor: 20 dibuat di hadapan Lola Rosalina, SH Notarts di Makassar;

    9. !:Jurat Keputusan Menteri BUMN No. 99/MBU/2012 tanggal 01 Maret 2012 tentang Pemberhentlan dan Pengangkatan Anggota-anggota

    Direksi Perusahaan Perseroan (Persero) PT Perkebunan Nusantara

    XIV;

    MEMUTUSKAN

    Mengesahkan berlakunya Pedoman Tata Kelola Perusahaan

    PT. Perkebunan Nusantara XIV {Persero} sebagai acuan dan pegangan

    Manajemen PT. Perkebunan Nusantara XIV (Persero) dalam pelaksanaan kegiatan sehari-han.

    Surat Keputu5an ini mula! berlaku tprhitune mula; tanggal ditelapkannya, uertgan k~ten LUan bilamclnC! dik~mudiall hari ternyata tprd;:Jpat kekeliruan dan/atou kesalahan dalam ppnetapan ini, akan

    ditinjau dan dibetulkkan sebagaimam.l meslinya.

    h~1 1r\ir,

    http:76872.AH.Ol.02

  • Ketjga Seluruh Manajemen PT. Perkebunan Nusantara XIV (PerseroJ agar

    melaksanakan dengan sebaik-baiknya.

    Kutioan Surat Keputus

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      i

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    DAFTAR ISI  

    DAFTAR ISI  ............................................................................................................................. i 

    BAGIAN I  :  PENDAHULUAN  ................................................................................................. 1 

    A. PENGERTIAN ................................................................................................ 1 B. DASAR HUKUM  ............................................................................................ 4 C. TUJUAN DAN SISTEMATIKA .......................................................................... 5 D. TUJUAN PENERAPAN GCG  ........................................................................... 6 E. PRINSIP‐PRINSIP GOOD CORPORATE GOVERNANCE  .................................... 6 F. VISI DAN MISI  .............................................................................................. 6 G. TATA NILAI ................................................................................................... 7 

    BAGIAN II  :  STRUKTUR CORPORATE GOVERNANCE ............................................................. 8 

    A. ORGAN UTAMA  ........................................................................................... 8 1. Pemegang Saham dan RUPS  .................................................................. 8 2. Dewan Komisaris  ................................................................................... 9 3. Direksi  ................................................................................................. 12 

    B. ORGAN PENDUKUNG  ................................................................................. 14 1. Sekretaris Perusahaan  ......................................................................... 14 2. Satuan Pengawasan Intern (SPI)  ........................................................... 15 3. Sekretariat Dewan Komisaris  ............................................................... 17 4. Komite Audit  ........................................................................................ 17 5. Komite Lainnya  .................................................................................... 19 

    C. STRUKTUR GOVERNANCE EKSTERNAL ........................................................ 19 

    BAGIAN III :  PROSES CORPORATE GOVERNANCE  ............................................................... 20 

    A. PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI  ...... 20 B. PROGRAM PENGENALAN BAGI ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI 

    YANG BARU  ............................................................................................... 21 

    C. RENCANA JANGKA PANJANG PERUSAHAAN (RJPP)  .................................... 22 D. RENCANA KERJA DAN ANGGARAN PERUSAHAAN (RKAP)  ........................... 24 E. STATEMENT OF CORPORATE INTENT (SCI)  ................................................. 25 F. PENDELEGASIAN WEWENANG RUPS, DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI  .... 26 G. PENGELOLAAN SUMBER DAYA MANUSIA (SDM)  ........................................ 27 H. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM, DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI  ..... 30  

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      ii

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    I. BENTURAN KEPENTINGAN  ......................................................................... 34 J. PENGELOLAAN KEGIATAN OPERASIONAL PERUSAHAAN  ............................ 35 K. MANAJEMEN RISIKO  .................................................................................. 36 L. TATA KELOLA TEKNOLOGI INFORMASI (IT GOVERNANCE)  .......................... 39 M. PENGELOLAAN KEUANGAN  ....................................................................... 41 N. PENGADAAN BARANG DAN JASA  ............................................................... 43 O. MANAJEMEN MUTU  .................................................................................. 45 P. SISTEM PENILAIAN KINERJA DAN REMUNERASI  ......................................... 47 Q. SISTEM AUDIT  ............................................................................................ 49 R. PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN  ........................................................... 53 S. PELAPORAN  ............................................................................................... 55 T. KETERBUKAANDAN PENGUNGKAPAN  ........................................................ 56 U. TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN  ................................................. 58 V. KESELAMATAN, KESEHATAN KERJA (K3) DAN LINDUNGAN LINGKUNGAN (LL)  . 59 W. PENGELOLAAN ASET  .................................................................................. 61 X. PENGELOLAAN DOKUMEN/ARSIP PERUSAHAAN ........................................ 64 

    BAGIAN IV :  PENGELOLAAN ANAK PERUSAHAAN ............................................................... 66 

    A. KEBIJAKAN UMUM ..................................................................................... 66 B. PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN DIREKSI DAN KOMISARIS ANAK 

    PERUSAHAAN  ............................................................................................ 66 

    C. PERLAKUAN SETARA KEPADA PEMEGANG SAHAM  .................................... 66 

    BAGIAN V  :  PENGELOLAAN HUBUNGAN DENGAN STAKEHOLDERS  ................................... 67 

    A. KEBIJAKAN UMUM ..................................................................................... 67 B. HAK DAN PARTISIPASI STAKEHOLDERS ....................................................... 67 C. PENGHUBUNG PERUSAHAAN DENGAN STAKEHOLDERS  ............................ 67 

    BAGIAN VI :  PENUTUP  ........................................................................................................ 68 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      1

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    BAGIAN I PENDAHULUAN 

    A. PENGERTIAN 

    1. Anak Perusahaan adalah perusahaan yang (a)  lebih dari 50% sahamnya dimiliki oleh PTPN XIV (Persero), atau (b) lebih dari 50% suara dalam RUPS‐nya dikuasai oleh PTPN XIV  (Persero),  atau  (c)  jalannya  perusahaan,  pengangkatan,  pemberhentian Direksi dan Dewan Komisaris dikendalikan oleh PTPN XIV (Persero).  

    2. Aset adalah semua aktiva tetap milik Perusahaan baik yang bergerak maupun tidak bergerak.  

    3. Assessment adalah kegiatan  identifikasi, penelaahan, pengkajian, evaluasi, penilaian dan rekomendasi.  

    4. Benturan  kepentingan  adalah  situasi/kondisi  yang  memungkinkan  organ  utama Perusahaan  memanfaatkan  kedudukan  dan  wewenang  yang  dimilikinya  dalam Perusahaan untuk kepentingan pribadi, keluarga, atau golongan, sehingga tugas yang diamanatkan tidak dapat dilakukan secara obyektif.  

    5. Corporate  Governance  adalah  struktur  dan  proses  yang  digunakan  oleh  organ Perusahaan  untuk  meningkatkan  keberhasilan  usaha  dan  akuntabilitas  guna mewujudkan  nilai  Pemegang  Saham  dalam  jangka  panjang  dengan  tetap memperhatikan kepentingan stakeholders lainnya,  

    6. Dewan  Komisaris  adalah  organ  Perusahaan  yang  meliputi  keseluruhan  Anggota Dewan Komisaris dan berlaku sebagai suatu kesatuan Dewan (Board) yang bertugas melakukan pengawasan dan memberikan nasihat kepada Direksi dalam menjalankan kegiatan  Perusahaan; Anggota Dewan  Komisaris  adalah  anggota Dewan  Komisaris Perusahaan yang menunjuk kepada individu;  

    7. Direksi adalah organ Perusahaan yang meliputi keseluruhan Direktur Perusahaan dan berlaku sebagai suatu kesatuan Dewan (Board) yang bertanggung  jawab penuh atas pengurusan  Perusahaan  untuk  kepentingan  dan  tujuan  Perusahaan  serta mewakili Perusahaan baik di dalam maupun di luar pengadilan;  

    8. Direktur adalah anggota Direksi Perusahaan yang menunjuk kepada individu;  

    9. Dokumen/arsip Perusahaan adalah data, catatan dan/atau keterangan yang dibuat dan/atau diterima oleh perusahaan dalam rangka pelaksanaan kegiatan perusahaan, baik  tertulis di atas kertas, atau sarana  lain maupun  terekam dalam media apapun yang dapat dilihat, dibaca, atau didengar.  

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      2

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    10. Etika adalah sekumpulan norma atau nilai yang tidak tertulis yang diyakini oleh suatu kelompok  masyarakat  sebagai  suatu  standar  perilaku  kelompok  tersebut berlandaskan peraturan perundang‐undangan dan etika usaha.  

    11. Kinerja  adalah  gambaran  tingkat  pencapaian  pelaksanaan  kegiatan/tugas dibandingkan dengan  rencana kerjanya pada masa  tertentu guna mewujudkan misi Perusahaan.  

    12. Komite  Audit  adalah  adalah  Komite  yang  dibentuk  oleh  dan  bertanggung  jawab kepada  Dewan  Komisaris  yang  bertugas  membantu  Dewan  Komisaris  dalam memastikan efektivitas sistem pengendalian intern dan efektivitas pelaksanaan tugas auditor eksternal dan auditor internal;  

    13. Kontrak Manajemen adalah kontrak yang berisikan janji‐janji atau pernyataan Direksi untuk memenuhi  segala  target‐target  yang  ditetapkan  oleh  Pemegang  Saham  dan diperbaharui  setiap  tahun  untuk  disesuaikan  dengan  kondisi  dan  perkembangan Perusahaan;  

    14. Manajemen risiko adalah metodologi pengelolaan untuk mengendalikan risiko yang timbul dari aktivitas pengelolaan Perusahaan;  

    15. Menteri adalah Menteri yang membidangi pengelolaan Badan Usaha Milik Negara;  

    16. Organ  Pendukung  adalah  Manajemen  Korporat,  Sekretaris  Perusahaan,  Satuan Pengawasan  Intern,  Sekretaris  Dewan  Komisaris,  dan  Komite‐komite  Dewan Komisaris.  

    17. Organ Utama adalah RUPS, Dewan Komisaris, dan Direksi  

    18. Pelaporan  adalah  suatu  pertanggungjawaban  tertulis  atas  pelaksanaan  suatu kegiatan pada periode  tertentu baik bersifat  rutin maupun non  rutin yang memuat kejadian‐kejadian penting  

    19. Pemegang Saham Perusahaan adalah Menteri Badan Usaha Milik Negara (BUMN);  

    20. Penelitian merupakan kegiatan untuk memperoleh dan mengolah serta menganalisa data  atau  informasi  yang  hasilnya  dapat  digunakan  sebagai  acuan  untuk pengembangan bisnis dan peningkatan nilai tambah serta daya saing Perusahaan. 

    21. Pengadaan barang dan jasa adalah kegiatan pengadaan barang/jasa yang diperlukan Perusahaan;  

    22. Pengelolaan  aset  meliputi  kegiatan  pengadaan/penambahan,  pemanfaatan, pemeliharaan  dan  pengamanan,  penyelesaian  permasalahan,  pelepasan  dan penghapusan,  pengembangannya  baik  oleh  internal  Perusahaan maupun  bersama investor, administrasi, dan pengendalian; 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      3

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    23. Pengelolaan  dokumen/arsip  Perusahaan  meliputi  kegiatan  mengelola  dokumen secara  efektif  dan  efisien  sejak  diciptakan/dibuat,  diterima,  dikirim,  dipergunakan, disimpan, dan dirawat sampai dengan disusutkan.  

    24. Perusahaan  adalah  PT  Perkebunan  Nusantara  XIV  (Persero),  selanjutnya  disingkat PTPN XIV (Persero), kecuali dalam konteks kalimat tertentu mempunyai arti sebagai perusahaan secara umum;  

    25. Rapat Direksi  adalah  rapat  yang diadakan oleh Direksi dan dipimpin  oleh Direktur Utama atau anggota Direksi yang diberi kuasa;  

    26. Rapat  Dewan  Komisaris  adalah  rapat  yang  diadakan  oleh  Dewan  Komisaris  serta dipimpin oleh Komisaris Utama atau anggota Dewan Komisaris yang diberi kuasa;  

    27. Rapat  Umum  Pemegang  Saham,  yang  selanjutnya  disebut  RUPS,  adalah  organ Perusahaan yang memegang kekuasaan tertinggi dalam Perusahaan dan memegang segala wewenang yang tidak diserahkan kepada Direksi atau Dewan Komisaris;  

    28. Risiko merupakan ketidakpastian lingkungan (internal dan eksternal) yang berpotensi menimbulkan  dampak  negatif  pada  Perusahaan  secara  umum  dan  dapat menghambat pencapaian tujuan Perusahaan;  

    29. RJPP  adalah  dokumen  perencanaan  strategis  yang mencakup  rumusan mengenai sasaran  dan  tujuan  yang  hendak  dicapai  oleh  Perusahaan  dalam  jangka  waktu  5 (lima) tahun;  

    30. RKAP adalah rencana kerja dan anggaran untuk jangka waktu 1 (satu) tahun sebagai  penjabaran  dari  RJPP  dengan  memperhatikan  realisasi  tahun  sebelumnya  dan potensi yang ada;  

    31. Satuan Pengawas  Intern  (SPI) adalah aparat pengawasan  internal Perusahaan yang berfungsi untuk menilai kecukupan dan efektivitas sistem pengendalian  intern pada semua kegiatan usaha.  

    32. Sekretaris  Perusahaan  adalah  pejabat  penghubung  (liaison  officer)  antara Perusahaan dengan stakeholders;  

    33. Stakeholders adalah pihak‐pihak yang secara langsung atau tidak langsung menerima keuntungan‐keuntungan  atau  menanggung  beban  dan  yang  terpengaruh  oleh keberadaan  Perusahaan  atau  dapat  mempengaruhi  keputusan,  kebijakan  serta operasi Perusahaan yang disebabkan oleh tindakan‐tindakan Perusahaan.  

    34. Statement of Corporate  Intent  (SCI) adalah merupakan dokumen persetujuan atau pernyataan  bersama  tentang  tujuan  atau  sasaran  dan  target‐target  kinerja  yang 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      4

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    diharapkan  untuk  dicapai  Perusahaan  yang  ditandatangani  oleh  Direktur  Utama, Komisaris Utama, dan Pemegang Saham dan dipublikasikan;  

    35. Ukuran  Kinerja  Terpilih  (UKT)  adalah  sasaran‐sasaran  terukur  yang  harus  dicapai dalam pengelolaan usaha baik finansial maupun non finansial.  

    36. Tata  kelola  teknologi  informasi  (IT  governance)  adalah  suatu  struktur  dan  proses yang saling berhubungan serta mengarahkan dan mengendalikan Perusahaan dalam pencapaian  visi  dan  misi  untuk  mendapatkan  peningkatan  nilai  tambah  dan penyeimbang antara risiko dan manfaat dari teknologi informasi serta prosesnya.  

    B. DASAR HUKUM 1. Undang‐Undang Nomor 40 Tahun 2007 Tentang Perseroan Terbatas; 

    2. Undang‐Undang Nomor 19 Tahun 2003 Tentang Badan Usaha Milik Negara; 

    3. Peraturan  Pemerintah  Nomor  12  Tahun  1998  tentang  Perusahaan  Perseroan (Persero), jo Peraturan Pemerintah Nomor 45 Tahun 2001; 

    4. Surat  Keputusan  Menteri  Badan  Usaha  Milik  Negara  Nomor  KEP‐100/MBU/2002 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan BUMN; 

    5. Surat  Keputusan  Menteri  Badan  Usaha  Milik  Negara  Nomor  Kep‐101/MBU/2002 tentang Penyusunan RKAP; 

    6. Surat  Keputusan  Menteri  Badan  Usaha  Milik  Negara  Nomor  KEP‐102/MBU/2002 tentang Penyusunan RJPP; 

    7. Surat  Keputusan  Menteri  Badan  Usaha  Milik  Negara  Nomor  KEP‐103/MBU/2002 tentang Pembentukan Komite Audit bagi Badan Usaha Milik Negara; 

    8. Peraturan  Menteri  Badan  Usaha  Milik  Negara  Nomor  PER‐01/MBU/2012  tentang Persyaratan dan Tata Cara Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Direksi Badan Usaha Milik Negara; 

    9. Peraturan  Menteri  Badan  Usaha  Milik  Negara  Nomor  PER‐06/MBU/2012                   tentang  Perubahan  atas  Peraturan  Menteri  Badan  Usaha  Milik  Negara  Nomor                PER‐01/MBU/2012  tentang  Persyaratan  dan  Tata  Cara  Pengangkatan  dan Pemberhentian Anggota Direksi Badan Usaha Milik Negara; 

    10. Peraturan  Menteri  Badan  Usaha  Milik  Negara  Nomor  PER‐16/MBU/2012  tentang Perubahan  Kedua  atas  Peraturan Menteri  Badan  Usaha Milik  Negara  Nomor  PER‐01/MBU/2012 tentang Persyaratan dan Tata Cara Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Direksi Badan Usaha Milik Negara;  

    11. Peraturan Menteri  Badan  Usaha Milik  Negara  Nomor:  PER‐16/MBU/2012  tentang Pengangkatan  dan  Pemberhentian  Direksi  dan  Dewan  Komisaris/Dewan  Pengawas Badan Usaha Milik Negara; 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      5

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    12. Peraturan  Menteri  Badan  Usaha  Milik  Negara  Nomor  PER‐03/MBU/2012  tentang Pedoman  Pengangkatan  Anggota  Direksi  dan  Anggota  Dewan  Komisaris  Anak Perusahaan; 

    13. Peraturan Menteri BUMN No. PER‐09/MBU/2012 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri  BUMN No.  PER‐01/MBU/2011  tentang  Penerapan  Tata  Kelola  Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara 

    14. Anggaran Dasar PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero)  

    C. TUJUAN DAN SISTEMATIKA 

    Tujuan Tata Kelola Perusahaan adalah sebagai naskah acuan utama bagi seluruh Organ Perusahaan dalam menerapkan praktik GCG.  

    Pedoman ini terdiri atas 6 (enam) bagian yaitu :  

    •  Bagian I   :  Pendahuluan  

    •  Bagian II   :  Struktur Corporate Governance  

    •  Bagian III   :  Proses Corporate Governance  

    •  Bagian IV   :  Pengelolaan Hubungan dengan Anak Perusahaan  

    •  Bagian V   :  Pengelolaan Hubungan dengan Stakeholders  

    •  Bagian VI   :  Penutup  

    D. TUJUAN PENERAPAN GCG 

    Penerapan  prinsip‐prinsip GCG  akan meningkatkan  citra  dan  kinerja  Perusahaan  serta meningkatkan nilai Perusahaan bagi Pemegang Saham.  

    Tujuan penerapan GCG adalah:  

    1. Memaksimalkan  nilai  perusahaan  dengan  cara  meningkatkan  penerapan  prinsip‐prinsip  transparansi,  kemandirian,  akuntabilitas,  pertanggungjawaban,  dan kewajaran dalam pelaksanaan kegiatan perusahaan;  

    2. Terlaksananya pengelolaan Perusahaan secara profesional dan mandiri;  

    3. Terciptanya pengambilan keputusan oleh seluruh Organ Perusahaan yang didasarkan pada nilai moral yang tinggi dan kepatuhan terhadap peraturan perundang‐undangan yang berlaku;  

    4. Terlaksananya tanggung jawab sosial Perusahaan terhadap stakeholders;  

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      6

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    5. Meningkatkan iklim investasi nasional yang kondusif, khususnya di bidang agrobisnis dan agroindustri. 

    E. PRINSIP‐PRINSIP GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG) 

    Prinsip‐prinsip GCG adalah:  

    1.   Transparansi  Keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan dan keterbukaan dalam mengemukakan informasi materiil dan relevan mengenai perusahaan;  

    2.   Kemandirian  Keadaan dimana perusahaan dikelola secara profesional tanpa benturan kepentingan dan  pengaruh  /  tekanan  dari  pihak manapun  yang  tidak  sesuai  dengan  Peraturan Perundang‐Undangan yang berlaku dan prinsip‐prinsip korporasi yang sehat;  

    3.   Akuntabilitas  Kejelasan fungsi, pelaksanaan dan pertanggungjawaban Organ sehingga pengelolaan perusahaan terlaksana secara efektif;  

    4.   Pertanggungjawaban  Kesesuaian  didalam  pengelolaan  perusahaan  terhadap  peraturan  perundang‐undangan yang berlaku dan prinsip‐prinsip korporasi yang sehat;  

    5.   Kewajaran  Keadilan  dan  kesetaraan  didalam  memenuhi  hak‐hak  stakeholders  yang  timbul berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang‐undangan yang berlaku.  

    F. VISI DAN MISI 

    Visi 

      Menjadi  perusahaan  agrobisnis  dan  agroindustri  yang  kompetitif,  mandiri,  dan 

    memberdayakan ekonomi rakyat. 

    Misi  

    1. Menghasilkan  produk  utama  perkebunan  berupa  gula  dan  minyak  sawit,  serta 

    produk  pendukung  yang  berdaya  saing  tinggi  untuk memenuhi  kebutuhan  pasar 

    domestik dan internasional, 

    2. Mengelola bisnis dengan  teknologi  akrab  lingkungan  yang memberikan  kontribusi 

    nilai kepada produk dan mendorong pembangunan berwawasan lingkungan, 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      7

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    3. Melalui kepemimpinan, teamwork, inovasi, dan SDM yang kompeten, meningkatkan 

    nilai secara terus‐menerus kepada shareholder dan stakeholders, 

    4. Menempatkan  Sumber Daya Manusia  sebagai  pilar  utama  penciptaan  nilai  (value 

    creation)  yang mendorong  perusahaan  tumbuh  dan  berkembang  bersama mitra 

    strategis.Menghasilkan  produk  perkebunan  dan  usaha  lainnya  yang  berkualitas, 

    berkelanjutan dengan menerapkan teknologi ramah lingkungan.   

    G. TATA NILAI  

    Kompeten  :  Bahwa  seluruh  jajaran  karyawan  perusahaan  harus  memiliki pengetahuan, keterampilan, dan sikap yang dipersyaratkan bagi jabatan yang diemban. 

    Integritas  :  Diyakini  bahwa  karyawan  yang  berintegritas  adalah  yang  memiliki kesamaan antara yang dipikirkan, diucapkan, dan yang dilakukan. 

    Inovasi  :  Bahwa proses berpikir menghasilkan kreativitas yang memberikan nilai tambah ekonomis. 

    Pembelajaran :  Seluruh  jajaran  perusahaan  menjadikan  pengalaman  dan  perubahan lingkungan bisnis sebagai proses pengembangan individu dan organisasi secara berkelanjutan. 

    Sinergi  :  Diyakini bahwa kerjasama tim yang efektif akan memberikan efek ganda terhadap hasil akhir.  

       

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      8

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    BAGIAN II STRUKTUR CORPORATE GOVERNANCE 

    A. ORGAN UTAMA 

    1. Pemegang Saham/Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) 

    RUPS terdiri atas : 

    ▪ RUPS  Tahunan  untuk  mengesahkan  Rencana  Kerja  dan  Anggaran  Perusahaan (RKAP) diselenggarakan selambat‐lambatnya 30 (tiga puluh) hari setelah periode akuntansi yang baru dimulai; 

    ▪ RUPS Tahunan untuk mengesahkan Laporan Tahunan dan Perhitungan Tahunan diselenggarakan selambat‐lambatnya dalam 6  (enam) bulan setelah  tahun buku berakhir; 

    ▪ RUPS  Luar Biasa yang dapat diselenggarakan  sewaktu‐waktu apabila diperlukan oleh Pemegang Saham atau atas usulan Dewan Komisaris dan/atau Direksi. 

    a. Wewenang RUPS 

    Wewenang RUPS adalah : 

    1) Menyetujui  atau menolak  Rencana  Jangka  Panjang  Perusahaan  (RJPP)  dan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan. 

    2) Menetapkan perhitungan alokasi laba perusahaan 

    a) Laba yang ditahan dan cadangan; 

    b) Dividen kepada Pemegang Saham; 

    c) Bonus Direksi, Dewan Komisaris, dan Pekerja; 

    3) Mengangkat dan memberhentikan Direksi dan Dewan Komisaris; 

    4) Menetapkan target kinerja masing‐masing Direksi dan Dewan Komisaris; 

    5) Melakukan  penilaian  kinerja  secara  kolektif maupun masing‐masing  Direksi dan Dewan Komisaris; 

    6) Menetapkan auditor eksternal untuk melakukan audit keuangan atas laporan keuangan; 

    7) Menetapkan remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi; 

    8) Menetapkan  kebijakan mengenai  kemungkinan  adanya  konflik  kepentingan yang terkait dengan Dewan Komisaris; 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      9

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    9) Menetapkan  jumlah maksimum  jabatan Komisaris yang boleh dirangkap oleh seorang Komisaris; 

    10) Menetapkan  jumlah maksimum  jabatan Komisaris yang boleh dirangkap oleh Direksi pada Anak Perusahaan; 

    11) Mendelegasikan  kepada  Dewan  Komisaris  tentang  pembagian  tugas  dan wewenang anggota Direksi. 

    b. Hak Pemegang Saham 

    Hak‐hak Pemegang Saham adalah : 

    1) Menghadiri RUPS dan memberikan suara pada RUPS. 

    2) Memperoleh  informasi material  (termasuk  hak  bertanya)  baik  dari  Dewan Komisaris  maupun  Direksi  mengenai  keuangan  atau  hal‐hal  lain  yang menyangkut Perusahaan secara lengkap, tepat waktu, dan teratur. 

    3) Memperoleh pembagian laba Perusahaan (dividen). 

    4) Menyelenggarakan  RUPS  dalam  hal Direksi  dan/atau Dewan  Komisaris  lalai menyelenggarakan  RUPS  Tahunan  dan  sewaktu‐waktu  meminta penyelenggaraan  RUPS  Luar  Biasa  bila  dipandang  perlu,  misalnya  bila Perusahaan menghadapi penurunan kinerja yang signifikan. 

    2. Dewan Komisaris 

    a. Keanggotaan dan Komposisi 

    Kenggotaan dan komposisi Dewan Komisaris adalah sebagai berikut : 

    1) Komisaris  terdiri  atas  sebanyak‐banyaknya  5  (lima)  orang,  seorang  di antaranya diangkat sebagai Komisaris Utama. 

    2) Sekurang‐kurangnya  20%  dari  anggota  Dewan  Komisaris  harus  berasal  dari kalangan di luar Perusahaan dengan ketentuan bahwa yang bersangkutan : 

    a) Tidak menjabat sebagai Direksi di perusahaan terafiliasi; 

    b) Tidak bekerja di Perusahaan atau afiliasinya; 

    c) Tidak  mempunyai  keterkaitan  finansial,  baik  langsung  maupun  tidak langsung dengan Perusahaan atau perusahaan lain yang menyediakan jasa dan produk kepada Perusahaan dan afiliasinya; 

    d) Bebas dari benturan kepentingan dan aktivitas bisnis atau hubungan  lain yang  dapat menghalangi  atau mengganggu  kemampuan  Komisaris  yang 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      10

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    bersangkutan  untuk  bertindak  atau  berpikir  secara  bebas  di  lingkup Perusahaan. 

    b. Kualifikasi Personil 

    Anggota Dewan Komisaris harus memenuhi kualifikasi personil sebagai berikut : 

    1) Memiliki integritas, dedikasi, itikad baik, dan rasa tanggung jawab; 

    2) Memahami masalah‐masalah manajemen perusahaan; 

    3) Memiliki  keahlian  dan  pengetahuan  yang  memadai  di  bidang  usaha Perusahaan; 

    4) Dapat menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugasnya; 

    5) Mampu melaksanakan perbuatan hukum dan  tidak pernah dinyatakan pailit atau  menjadi  anggota  Direksi  atau  Dewan  Komisaris  yang  dinyatakan bersalah, menyebabkan suatu Perusahaan pailit, atau pernah dihukum karena melakukan  tindak  pidana  yang  merugikan  keuangan  negara  dalam  kurun waktu 5 (lima) tahun sebelum pengangkatannya; 

    6) Tidak memiliki benturan kepentingan dalam melaksanakan tugasnya; 

    7) Tidak mewakili kepentingan partai politik tertentu. 

    c. Tugas, Tanggung Jawab dan Kewajiban Dewan Komisaris 

    1) Dewan Komisaris bertugas: 

    a) mengawasi dan memberikan nasihat kepada Direksi dalam menjalankan kegiatan Perusahaan; 

    b) mengawasi pelaksanaan Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) serta Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP); 

    c) memantau dan mengevaluasi kinerja Direksi; 

    d) mengkaji pembangunan dan pemanfaatan teknologi informasi; 

    e) mengawasi pelaksanaan manajemen risiko; 

    f) mengawasi efektivitas penerapan good corporate governance; 

    g) memantau  kepatuhan  Perusahaan  terhadap  peraturan  perundang‐undangan yang berlaku. 

    2) Dewan Komisaris bertanggungjawab: 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      11

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    a) mengusulkan  Auditor  Eksternal  untuk  disahkan  dalam  RUPS  dan memantau pelaksanaan penugasan Auditor Eksternal; 

    b) menyusun  pembagian  tugas  di  antara  anggota  Dewan  Komisaris  sesuai dengan  keahlian  dan  pengalaman  masing‐masing  anggota  Dewan Komisaris; 

    c) menyusun program kerja dan  target kinerja Dewan Komisaris  tiap  tahun serta mekanisme reviu terhadap kinerja Dewan Komisaris; 

    d) menyusun  mekanisme  penyampaian  informasi  dari  Dewan  Komisaris kepada stakeholders; 

    e) mempertanggungjawabkan  pelaksanaan  tugas  Dewan  Komisaris  kepada RUPS. 

    3) Dewan Komisaris berkewajiban : 

    a) memberikan pendapat dan  saran  secara  tertulis kepada RUPS mengenai Rencana  Jangka  Panjang  Perusahaan  (RJPP)  dan  Rencana  Kerja  dan Anggaran Perusahaan (RKAP) yang diusulkan Direksi ; 

    b) memberikan  pendapat  kepada  RUPS  mengenai  masalah  strategis  atau yang dianggap penting,  termasuk pendapat mengenai kelayakan visi dan misi Perusahaan; 

    c) meneliti  dan  menelaah  laporan  berkala  dan  laporan  tahunan  yang disiapkan Direksi, termasuk laporan hasil audit Satuan Pengawasan Intern (SPI); 

    d) menandatangani RJPP dan laporan tahunan; 

    e) melaporkan  dengan  segera  kepada  RUPS  tentang  terjadinya  gejala menurunnya kinerja Perusahaan; 

    f) menginformasikan  kepemilikan  sahamnya  dan/atau  keluarganya  pada perusahaan lain untuk dicantumkan dalam laporan tahunan; 

    d. Hak dan Wewenang Dewan Komisaris 

    Dewan Komisaris mempunyai hak dan wewenang sebagai berikut: 

    1) Berhak memperoleh akses mengenai Perusahaan dan memperoleh  informasi secara berkala, tepat waktu, dan  lengkap sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar dan peraturan perundang‐undangan yang berlaku; 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      12

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    2) Berhak  bertanya  kepada  Direksi  mengenai  pengurusan  kegiatan  usaha Perusahaan dan meminta kepada Direksi menghadiri rapat Dewan Komisaris untuk memperoleh penjelasan tentang kondisi Perusahaan; 

    3) Berhak membentuk Komite‐Komite untuk membantu pelaksanaan  tugasnya dengan mendapat persetujuan Menteri, kecuali Komite Audit; 

    4) Berhak mengajukan calon‐calon anggota Direksi yang baru kepada Pemegang Saham; 

    5) Berhak mendapatkan bantuan  tenaga profesional, apabila diperlukan dalam melaksanakan tugasnya. 

    3. Direksi 

    a. Keanggotaan dan Komposisi 

    Keanggotaan dan komposisi Direksi adalah sebagai berikut: 

    1) Perseroan diurus dan dipimpin oleh suatu Direksi yang jumlahnya disesuaikan dengan kebutuhan Perseroan. Dalam hal anggota Direksi terdiri dari lebih dari 1 (satu) orang Anggota Direksi, seorang diantaranya diangkat sebagai Direktur Utama; 

    2) Komposisi  Direksi  merupakan  perpaduan  profesional‐profesional  yang memiliki  pengetahuan  dan  pengalaman  yang  dibutuhkan  Perusahaan sehingga  memungkinkan  dilakukannya  proses  pengambilan  putusan  yang efektif, efisien dan segera; 

    3) Komposisi  dan  pembagian  tugas  Direksi  berdasarkan  Struktur  Organisasi Perusahaan.  

    b. Kualifikasi Personil 

    Direksi yang diangkat adalah orang‐orang yang memiliki kriteria sebagai berikut: 

    1) Memiliki keahlian, integritas, kepemimpinan, pengalaman, jujur, dan perilaku yang  baik  serta  dedikasi  tinggi  untuk  memajukan  dan  mengembangkan Perusahaan; 

    2) Mampu melaksanakan perbuatan hukum dan  tidak pernah dinyatakan pailit serta  tidak  pernah  menjadi  anggota  Direksi  atau  Dewan  Komisaris  yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu perusahaan dinyatakan pailit; 

    3) Tidak  pernah  dihukum  karena  melakukan  tindak  pidana  yang  merugikan keuangan negara dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum pengangkatannya; 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      13

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    4) Tidak  diperkenankan  memiliki  hubungan  keluarga  sedarah  sampai  derajat ketiga  baik menurut  garis  lurus maupun  garis  ke  samping  atau  hubungan semenda  (menantu/ipar) antara anggota Direksi dan antara anggota Direksi dengan anggota Dewan Komisaris; 

    5) Tidak mewakili kepentingan partai politik tertentu. 

    c. Tugas, Tanggung Jawab dan Kewajiban Direksi 

    1) Direksi bertugas: 

    a) Memimpin  dan  mengurus  Perusahaan  sesuai  dengan  kepentingan  dan tujuan Perusahaan; 

    b) Menguasai, memelihara, dan mengurus kekayaan Perusahaan. 

    2) Direksi bertanggung jawab: 

    a) Memenuhi  UKT  yang  jelas,  lengkap,  dan  berimbang,  baik  dari  aspek keuangan maupun non keuangan untuk menentukan pencapaian misi dan tujuan Perusahaan sesuai dengan SCI; 

    b) Mewujudkan  pelaksanaan  RJPP  dan  RKAP,  termasuk  pencapaian  target keuangan dan non keuangan; 

    c) Melaksanakan manajemen risiko; 

    d) Membangun dan memanfaatkan teknologi informasi; 

    e) Menindaklanjuti  temuan‐temuan  audit  satuan  SPI dan Auditor  Eksternal serta melaporkannya kepada Dewan Komisaris; 

    f) Melaporkan  informasi‐informasi  yang  relevan  kepada  Dewan  Komisaris, antara  lain mengenai  suksesi/mutasi/promosi  pejabat  puncak,  program pengembangan  SDM,  pertanggungjawaban  manajemen  risiko, pelaksanaan K3 & LL, dan kinerja pemanfaatan teknologi informasi; 

    g) Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) dan membuat risalah RUPS; 

    h) Memperhatikan  kepentingan  stakeholders  sesuai dengan nilai‐nilai  etika dan peraturan perundang‐undangan yang berlaku; 

    3) Direksi berkewajiban: 

    a) Menyiapkan Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) yang merupakan rencana  strategis  yang  memuat  sasaran  dan  tujuan  Perusahaan  yang hendak dicapai dalam  jangka waktu 5  (lima)  tahun, menandatanganinya 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      14

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    bersama dengan Dewan Komisaris, dan menyampaikannya kepada RUPS untuk mendapat pengesahan; 

    b) Menyiapkan  Rencana  Kerja  dan  Anggaran  Perusahaan  (RKAP),  dan menyampaikannya  kepada Dewan  Komisaris  untuk  ditelaah  dan  kepada RUPS untuk memperoleh pengesahan. 

    c) Menyusun  dan  mengimplementasikan  sistem  akuntansi  yang  sesuai dengan  standar  akuntansi  keuangan  termasuk  pembukuan  dan administrasi yang didasarkan atas pengendalian internal yang handal; 

    d) Memberikan  pertanggungjawaban  dan  segala  keterangan  tentang keadaan  dan  jalannya  Perusahaan  dalam  bentuk  laporan  lainnya  jika diminta oleh RUPS; 

    e) Menetapkan  secara  jelas  tugas,  tanggung  jawab,  dan  wewenang manajemen serta UKT pada setiap tingkatan/level; 

    f) Menyusun  dan  menyampaikan  Laporan  Tahunan  yang  telah ditandatangani  bersama  Dewan  Komisaris  kepada  RUPS  untuk memperoleh pengesahan; 

    g) Mencantumkan  kepemilikan  sahamnya  dan/atau  keluarganya  pada perusahaan lain dalam Laporan Tahunan; 

    d. Hak dan Wewenang Direksi 

    Direksi berhak dan berwenang untuk: 

    1) Menetapkan kebijakan‐kebijakan berkaitan dengan pengelolaan Perusahaan, termasuk kebijakan di bidang ketenagakerjaan; 

    2) Mengangkat  dan  memberhentikan  pekerja  berdasarkan  aturan  internal Perusahaan  dan  peraturan  perundang‐undangan  yang  berlaku  di  bidang ketenagakerjaan; 

    3) Mengatur masalah pendelegasian wewenang/pemberian kuasa Direksi untuk mewakili Perusahaan di dalam dan di luar pengadilan. 

    B. ORGAN PENDUKUNG 

    1. Sekretaris Perusahaan 

    a. Kedudukan dan Kualifikasi 

    1) Sekretaris  Perusahaan  diangkat,  diberhentikan,  dan  bertanggung  jawab langsung kepada Direktur Utama. 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      15

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    2) Sekretaris Perusahaan harus memiliki kualifikasi akademis, kompetensi yang memadai agar dapat melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. 

    b. Tugas dan Tanggung Jawab Sekretaris Perusahaan 

    Sekretaris Perusahaan mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai berikut: 

    1) Mempersiapkan penyelenggaraan RUPS; 

    2) Menghadiri rapat Direksi dan rapat gabungan antara Dewan Komisaris dengan Direksi; 

    3) Mengelola  dan  menyimpan  dokumen  yang  terkait  dengan  kegiatan Perusahaan  meliputi  dokumen  RUPS,  risalah  rapat  Direksi,  risalah  rapat gabungan  antara Direksi  dengan Dewan  Komisaris,  dan  dokumen‐dokumen Perusahaan yang penting lainnya; 

    4) Mencatat  Daftar  Khusus  berkaitan  dengan  Direksi  dan  keluarganya  serta Dewan Komisaris dan keluarganya baik dalam Perusahan maupun afiliasinya yang mencakup kepemilikan saham, hubungan bisnis, dan peranan  lain yang menimbulkan benturan kepentingan dengan kepentingan Perusahaan; 

    5) Melaporkan  pelaksanaan  tugas  dan  tanggung‐jawabnya  kepada  Direktur Utama secara berkala; 

    6) Menghimpun semua informasi yang penting mengenai Perusahaan dari setiap unit kerja; 

    7) Menentukan  kriteria  mengenai  jenis  dan  materi  informasi  yang  dapat disampaikan  kepada  stakeholders,  termasuk  informasi  yang  dapat disampaikan sebagai public document; 

    8) Memelihara  dan  memutakhirkan  informasi  tentang  Perusahaan  yang disampaikan  kepada  stakeholders,  baik  dalam website,  buletin,  atau media informasi lainnya; 

    9) Memastikan  bahwa  Laporan  Tahunan  Perusahaan  (Annual  Report)  telah mencantumkan penerapan GCG di lingkungan Perusahaan. 

    2. Satuan Pengawasan Intern (SPI) 

    a. Kedudukan dan Kualifikasi 

    1) SPI  mempunyai  kedudukan  langsung  di  bawah  Direktur  Utama  untuk menjamin independensinya dari kegiatan atau unit kerja yang diaudit. 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      16

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    2) Kepala SPI harus memiliki kualifikasi akademis dan kompetensi yang memadai agar dapat melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. 

    3) Kepala  SPI  diangkat  dan  diberhentikan  oleh  Direktur  Utama  dengan persetujuan Dewan Komisaris. 

    b. Tugas dan Tanggung Jawab SPI 

    SPI mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai berikut: 

    1) Membuat strategi, kebijakan, serta rencana kegiatan pengawasan; 

    2) Memonitor pencapaian  tujuan dan  strategi pengawasan  secara keseluruhan serta melakukan kajian secara berkala; 

    3) Memastikan  sistem  pengendalian  internal  Perusahaan  berfungsi  efektif termasuk  melakukan  kegiatan  yang  dapat  mencegah  terjadinya penyimpangan  serta melakukan assesment  terhadap  sistem  tersebut  secara berkala; 

    4) Melaksanakan fungsi pengawasan pada seluruh aktivitas usaha yang meliputi antara  lain  bidang  akuntansi,  keuangan,  sumber  daya  manusia  dan operasional; 

    5) Melakukan  audit  guna  mendorong  terciptanya  kepatuhan  baik  pekerja maupun  manajemen  Perusahaan  kepada  peraturan  perundang‐undangan yang berlaku; 

    6) Melakukan  audit  khusus  (investigasi)  untuk  mengungkap  kasus  yang mempunyai  indikasi  terjadinya  penyalahgunaan  wewenang,  penggelapan, penyelewengan, dan kecurangan (fraud); 

    7) Memberikan  saran‐saran  perbaikan  yang  diperlukan  dan  informasi  yang obyektif tentang kegiatan yang diaudit kepada semua tingkatan manajemen; 

    8) Memberikan konsultasi terhadap seluruh jajaran manajemen mengenai upaya peningkatan  efektivitas  pengendalian  intern,  peningkatan  efisiensi, manajemen risiko, dan kegiatan lainnya terkait dengan peningkatan kinerja; 

    9) Mendukung penerapan GCG di lingkungan Perusahaan; 

    10) Menyiapkan  dukungan  data,  informasi  dan  analisis  untuk  Direksi  dalam rangka penyampaian laporan Direksi kepada Dewan Komisaris; 

    11) Melaporkan seluruh hasil kegiatan pengawasannya  langsung kepada Direktur Utama dan memberikan  tembusan kepada Dewan Komisaris melalui Komite Audit. 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      17

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    c. Piagam SPI 

    Kedudukan,  tugas,  wewenang  dan  tanggung  jawab  SPI  serta  hubungan kelembagaan antara SPI dengan Komite Audit dan Auditor Eksternal dituangkan dalam  Piagam  SPI  yang  ditandatangani  oleh  Direktur  Utama,  Kepala  SPI,  dan Dewan Komisaris selaku Ketua Komite Audit. 

    3. Sekretariat Dewan Dewan Komisaris 

    a. Sekretariat  Dewan  Komisaris  dibentuk  oleh  dan  bertanggung  jawab  kepada Dewan  Komisaris  guna  membantu  Dewan  Komisaris  di  bidang  kegiatan kesekretariatan: 

    1) Pelaksanaan peran sebagai penghubung antara Dewan Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham 

    2) Penyiapan  undangan  rapat  dan  penyiapan  bahan‐bahan  rapat  Dewan Komisaris 

    3) Pendokumentasian surat‐surat 

    4) Penyusunan notulen rapat 

    5) Pengumpulan  data  atau  informasi  yang  relevan  dengan  pelaksanaan  tugas Dewan Komisaris 

    b. Sekretariat  Dewan  Komisaris  dilengkapi  dengan  uraian  tugas  yang  jelas  dan jumlah staf yang sesuai dengan kebutuhan. 

    c. Masa  jabatan  Sekretaris  dan  Staf  Sekretaris  Dewan  Komisaris  ditetapkan  oleh Dewan Komisaris paling  lama  3  (tiga)  tahun dan dapat diangkat  kembali untuk paling  lama 3 (tiga) tahun, dengan tidak mengurangi hak Dewan Komisaris untuk memberhentikannya sewaktu‐waktu. 

    4. Komite Audit 

    a. Komposisi dan Keanggotaan 

    1) Komite Audit  terdiri atas  seorang Ketua dan  sekurang‐kurangnya dua orang anggota dengan komposisi sebagai berikut : 

    a) Ketua Komite Audit adalah salah satu anggota Dewan Komisaris  

    b) Anggota Komite Audit berasal dari luar Perusahaan 

    c) Ketua  dan  anggota  Komite  Audit  diangkat  dan  diberhentikan  oleh Komisaris Utama 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      18

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    2) Anggota  Komite  Audit  harus memiliki  komitmen  yang  teguh  dan  integritas yang  tinggi,  kemampuan  berkomunikasi  secara  efektif  serta  memiliki pengetahuan, pengalaman dan kemampuan teknis dalam bidang tugasnya. 

    3) Anggota  Komite  Audit  tidak  memiliki  benturan  kepentingan  dengan kepentingan PTPN XIV dalam melaksanakan tugasnya. 

    4) Anggota  Komite  Audit  diangkat  dan  diberhentikan  oleh  Dewan  Komisaris dengan masa kerja paling lama 3 (tiga) tahun dan dapat diperpanjang satu kali selama  2  (dua)  tahun masa  jabatan  dengan  tidak mengurangi  hak  Dewan Komisaris untuk memberhentikannya sewaktu‐waktu. 

    b. Tugas dan Tanggung Jawab 

    Komite Audit mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai berikut : 

    1) Mereviu rencana audit SPI dan Auditor Eksternal 

    2) Mereviu secara berkala Piagam SPI 

    3) Menilai  pelaksanaan  kegiatan  serta  hasil  audit  yang  dilakukan  oleh  SPI maupun Auditor Eksternal 

    4) Memberikan  rekomendasi  mengenai  penyempurnaan  sistem  pengendalian manajemen 

    5) Mengidentifikasi hal‐hal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris 

    6) Mengevaluasi/mereviu proses pelaporan keuangan 

    7) Mengevaluasi pengelolaan risiko 

    8) Mengevaluasi pembangunan dan pemanfaatan teknologi informasi 

    9) Mengevaluasi ketaatan perusahaan pada peraturan  internal dan perundang‐undangan. 

    10) Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Dewan Komisaris sesuai dengan ketentuan yang berlaku. 

    11) Melaporkan hasil pelaksanaan tugasnya kepada Dewan Komisaris baik secara berkala maupun sewaktu‐waktu apabila dibutuhkan. 

    c. Piagam Komite Audit 

    Kedudukan,  tugas  dan  tanggung  jawab  Komite  Audit  serta  hubungan kelembagaan antara Komite Audit dengan SPI, Komite Audit dengan Direksi dan Komite Audit dengan Auditor  Eksternal dituangkan dalam Piagam Komite Audit dan ditandatangani oleh Dewan Komisaris Utama dan Direktur Utama. 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      19

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    5. Komite Lainnya 

    a. Dewan  Komisaris  dapat membentuk  komite  lainnya  sesuai  dengan  kebutuhan yang  bertugas  membantu  pelaksanaan  tugas  Dewan  Komisaris  dengan persetujuan Menteri; 

    b. Komposisi  dan  keanggotaan,  persayaratan  keanggotaan  atau  kualifikiasi personalia,  masa  kerja,  pemberhentian  dan  perpanjangan  masa  keanggotaan, serta  tugas  dan  tanggung  jawab  dari  Komite  lainnya  ditetapkan  oleh  Dewan Komisaris dalam suatu Piagam Komite. 

    C. STRUKTUR GOVERNANCE EKSTERNAL 

    1. Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perusahaan harus: 

    a. memperhatikan  aspek‐aspek  pengaturan  yang  berasal  dari  pihak  eksternal Perusahaan dan implikasinya bagi pelaksanaan kegiatan usahanya; 

    b. mematuhi kebijakan/regulasi/pengaturan Instansi Pemerintah terkait; 

    c. mematuhi kebijakan/regulasi/pengaturan dari Departemen/Kementerian Teknis; 

    2. Dalam  hal  Pemerintah  ingin  memberikan  penugasan  kepada  Perusahaan  dalam rangka  pelaksanaan  sebagian  tugas  Pemerintah,  maka  penugasan  tersebut  wajib terlebih dahulu dikaji oleh Direksi dan mendapat persetujuan Menteri BUMN. 

       

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      20

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    BAGIAN III PROSES CORPORATE GOVERNANCE   

    A. PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI  

    1. Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Dewan Komisaris 

    a. Anggota Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan oleh RUPS;  

    b. Pemilihan  calon anggota Dewan Komisaris dilakukan melalui proses  seleksi dan nominasi  yang  transparan  dengan  mempertimbangkan  keahlian,  integritas, kejujuran,  kepemimpinan,  pengalaman,  perilaku  dan  dedikasi,  serta  kecukupan waktunya demi kemajuan Perusahaan;  

    c. Masa  jabatan  anggota  Dewan  Komisaris  ditetapkan  5  (lima)  tahun  dan sesudahnya dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan: 

    d. Pemberhentian  sewaktu‐waktu  anggota Dewan Komisaris  sebelum  berakhirnya masa  jabatan  harus  dilakukan  oleh  RUPS  dengan  menyebutkan  alasannya, dengan  terlebih  dahulu  memberikan  kesempatan  kepada  anggota  Dewan Komisaris tersebut untuk hadir dan membela diri dalam RUPS; 

    e. RUPS dapat memberhentikan untuk sementara waktu anggota Dewan Komisaris dalam  hal  mereka  bertindak  bertentangan  dengan  Anggaran  Dasar  dan/atau peraturan  perundang‐undangan  yang  berlaku,  dinyatakan  bersalah  dengan keputusan pengadilan, atau melalaikan kewajibannya;  

    f. Dalam kurun waktu 30 (tiga puluh) hari setelah pemberhentian sementara waktu, harus dilaksanakan RUPS untuk mengukuhkan atau membatalkan pemberhentian tersebut. Apabila RUPS yang dimaksud tidak terselenggara, maka pemberhentian sementara tersebut batal demi hukum. 

    2. Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Direksi 

    a. Anggota Direksi diangkat dan diberhentikan oleh RUPS; 

    b. Pemilihan  calon  anggota Direksi  dilakukan melalui  proses  seleksi  dan  nominasi yang  transparan  dengan  mempertimbangkan  keahlian,  integritas,  kejujuran, kepemimpinan,  pengalaman,  perilaku  dan  dedikasi,  serta  kecukupan waktunya untuk mengelola Perusahaan;  

    c. Calon‐calon anggota Direksi yang merupakan pejabat  internal Perusahaan dapat diusulkan oleh Dewan Komisaris melalui kajian Komite Remunerasi dan Nominasi;  

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      21

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    d. Pengangkatan  anggota  Direksi  dilakukan melalui mekanisme  uji  kelayakan  dan kepatutan.  Calon‐calon  yang  lulus  wajib menandatangani  kontrak manajemen sebelum diangkat sebagai anggota Direksi;  

    e. Masa  jabatan anggota Direksi ditetapkan  5  (lima)  tahun dan  sesudahnya dapat diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan;  

    f. Pemberhentian  anggota  Direksi  sewaktu‐waktu  sebelum  berakhirnya  masa jabatan  harus  dilakukan  oleh  RUPS  dengan  menyebutkan  alasannya.  Anggota Direksi  dapat  diberhentikan  untuk  sementara  waktu  berdasarkan  keputusan rapat  Dewan  Komisaris  yang  disetujui  dengan  suara  terbanyak,  dalam  hal tindakan  anggota  Direksi  bertentangan  dengan  Anggaran  Dasar  dan  peraturan perundang‐undangan  yang  berlaku,  dinyatakan  bersalah  dengan  keputusan pengadilan, atau melalaikan kewajibannya; 

    g. Dalam kurun waktu 30 (tiga puluh) hari setelah pemberhentian sementara harus dilaksanakan  RUPS  untuk  mengukuhkan  atau  membatalkan  pemberhentian tersebut  dengan  memberikan  kesempatan  kepada  anggota  Direksi  yang diberhentikan untuk hadir dan membela diri. Apabila RUPS yang dimaksud tidak terselenggara maka pemberhentian sementara tersebut batal demi hukum.  

    h. Apabila oleh suatu sebab jabatan anggota Direksi perseroan lowong, maka: 

    1) Dalam waktu  paling  lambat  30  (tiga  puluh)  hari  setelah  terjadinya  lowong harus  diselenggarakan  RUPS  untuk  mengisi  jabatan  Direksi  yang  lowong tersebut; 

    2) Selama  jabatan  itu  lowong dan RUPS belum mengisi  jabatan anggota Direksi yang  lowong  sebagaimana  dimaksud  di  atas,  maka  Dewan  Komisaris menunjuk salah seorang anggota Direksi  lainnya atau RUPS menunjuk pihak lain selain anggota Direksi yang ada, untuk sementara menjalankan pekerjaan anggota Direksi yang lowong tersebut dengan kekuasaan dan wewenang yang sama. 

    3) Dalam  hal  jabatan  itu  lowong  karena  berakhirnya masa  jabatan  dan  RUPS belum mengisi  jabatan Direksi  yang  lowong  sebagaimana  dimaksud  di  atas maka  anggota  Direksi  yang  berakhir  masa  jabatannya  tersebut  dapat ditetapkan  oleh  RUPS,  untuk menjalankan  pekerjaan  anggota  Direksi  yang lowong tersebut dengan kekuasaan dan wewenang yang sama. 

    B. PROGRAM PENGENALAN BAGI ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI YANG BARU 

    1. Dewan Komisaris dan Direksi yang baru ditunjuk wajib diberikan program pengenalan mengenai Perusahaan dan dilakukan sesegera mungkin setelah pengangkatannya; 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      22

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    2. Tanggung  jawab untuk mengadakan program pengenalan bagi Komisaris yang baru berada  pada  Komisaris  Utama,  atau  jika  Komisaris  Utama  berhalangan,  maka tanggung  jawab  pelaksanaan  program  pengenalan  tersebut  berada  pada  Direktur Utama; 

    3. Tanggung  jawab  untuk  mengadakan  program  pengenalan  bagi  Direksi  yang  baru berada pada Direktur Utama, atau  jika Direktur Utama berhalangan, maka tanggung jawab pelaksanaan program pengenalan tersebut berada pada Komisaris Utama atau Direksi yang ada; 

    4. Program pengenalan bagi Dewan Komisaris dan Direksi yang baru mencakup hal‐hal sebagai berikut: 

    a. gambaran mengenai  Perusahaan  berkaitan  dengan  visi  dan misi,  nilai‐nilai  dan budaya  Perusahaan,  tujuan  dan  strategi  Perusahaan,  unit‐unit  usaha  dan  anak Perusahaan,  kinerja  keuangan  dan  operasi,  rencana  usaha  jangka  pendek  dan jangka panjang, aplikasi teknologi informasi, manajemen risiko, kondisi persaingan usaha, dan masalah‐masalah strategis lainnya; 

    b. penjelasan  mengenai  tugas  dan  tanggung  jawab  Dewan  Komisaris  dan  Direksi serta Komite Dewan Komisaris; 

    c. sistem pengendalian internal, sistem audit dan temuan‐temuan audit yang belum ditindaklanjuti  secara  tuntas  serta  kasus‐kasus  hukum  yang  melibatkan Perusahaan; 

    d. sistem pengendalian internal, sistem audit dan temuan‐temuan audit yang belum ditindaklanjuti  secara  tuntas  serta  kasus‐kasus  hukum  yang  melibatkan Perusahaan; 

    e. pelaksanaan good corporate governance di lingkungan Perusahaan. 

    5. Program  pengenalan  tersebut  dapat  dilaksanakan  dalam  bentuk presentasi/seminar/workshop,  pertemuan,  kunjungan  ke  lokasi,  pengkajian dokumen, atau bentuk lainnya yang dianggap sesuai. 

    C. RENCANA JANGKA PANJANG PERUSAHAAN (RJPP) 

    1. Muatan RJPP 

    Muatan RJPP sekurang‐kurangnya terdiri dari: 

    a. Latar belakang, visi, misi, tujuan dan sasaran Perusahaan, struktur organisasi dan susunan  keanggotaan  Dewan  Komisaris  dan  Direksi  serta  perkembangan Perusahaan 5 (lima) tahun terakhir;  

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      23

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    b. Kondisi  Perusahaan  saat  ini,  yang mencakup  posisi  persaingan  disertai  dengan analisis Kekuatan, Kelemahan, Peluang dan Ancaman (SWOT) dan hasil pemetaan pasar dan produk, serta permasalahan strategis yang dihadapi; 

    c. Keadaan  Perusahaan  yang  dikehendaki  di masa  depan, mencakup  sasaran  dan target pertumbuhan,  strategi dan  kebijakan manajemen, program dan  rencana kerja strategis tahunan untuk 5 (lima) tahun; 

    d. Proyeksi  keuangan  Perusahaan  mencakup  asumsi  yang  digunakan,  rencana investasi  dan  sumber  pendanaan,  proyeksi  laba  rugi,  proyeksi  neraca,  dan proyeksi arus kas setiap tahun selama 5 (lima) tahun. 

    e. Kerjasama tingkat korporat yang strategis dan/atau berjangka waktu  lebih dari 5 (lima) tahun; 

    f. Kebijakan penataan dan pengembangan Anak Perusahaan untuk 5  (lima)  tahun yang akan datang; 

    2. Penyusunan dan Pengesahan RJPP 

    Penyusunan  RJPP  dimaksudkan  untuk  meningkatkan  akuntabilitas  Direksi  dan manajemen  dalam  menggunakan  sumber  daya  dan  dana  Perusahaan  ke  arah pencapaian hasil serta peningkatan nilai/pertumbuhan dan produktivitas Perusahaan dalam jangka panjang. 

    Proses penyusunan dan pengesahan RJPP adalah sebagai berikut: 

    a. Penyusunan  RJPP  meliputi  proses  penetapan  sasaran  dan  penilaian  jangka panjang  yang  berorientasi  ke masa  depan,  serta  pengambilan  keputusan  yang memetakan  kondisi Perusahaan  saat  ini dan  keadaan  yang diharapkan di masa mendatang; 

    b. Perumusan RJPP dilakukan oleh Direksi beserta  jajaran manajemen Perusahaan dengan mengkombinasikan pendekatan top‐down dan bottom‐up; 

    c. Proses penyusunan dan pengesahan RJPP mencakup : 

    1) Penyusunan  oleh Direksi,  dilakukan  dengan mempertimbangkan  lingkungan internal dan eksternal Perusahaan, melakukan analisa kekuatan, kelemahan, peluang, dan ancaman (SWOT), mempertimbangkan masukan yang diperoleh dari berbagai fungsi/unit kerja; 

    2) penyampaian  rancangan  RJPP  oleh  Direksi  kepada  Dewan  Komisaris  untuk mendapatkan klarifikasi, masukan, dan rekomendasi; 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      24

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    3) pengusulan  RJPP  yang  telah  disetujui  oleh  Dewan  Komisaris  dan  Direksi dilakukan oleh Direksi kepada Pemegang Saham untuk mendapat persetujuan RUPS. 

    4) Direksi  wajib  menyampaikan  rancangan  RJPP  periode  berikutnya  kepada Pemegang Saham untuk disahkan dalam RUPS, dalam waktu 60 (enam puluh) hari sebelum berakhirnya RJPP periode sebelumnya; 

    5) Pengesahan  RJPP  ditetapkan  selambat‐lambatnya  dalam  waktu  60  (enam puluh)  hari  setelah  diterimanya  Rancangan  RJPP  oleh  Pemegang  Saham secara lengkap. 

    D. RENCANA KERJA DAN ANGGARAN PERUSAHAAN (RKAP) 

    1. Muatan RKAP 

    Muatan RKAP sekurang‐kurangnya terdiri dari : 

    a. Asumsi dasar penyusunan RKAP (parameter yang digunakan)  

    b. Evaluasi pelaksanaan RKAP sebelumnya; 

    c. Rencana kerja Perusahaan; 

    d. Anggaran Perusahaan; 

    e. Proyeksi keuangan pokok Perusahaan; 

    f. Proyeksi keuangan pokok anak Perusahaan; 

    g. Tingkat kinerja Perusahaan; 

    h. Hal‐hal lain yang memerlukan keputusan RUPS. 

    2. Penyusunan dan Pengesahan RKAP 

    a. Penyusunan RKAP didasarkan pada penjabaran RJPP untuk satu tahun, mencakup berbagai program kegiatan tahunan Perusahaan yang lebih rinci dengan memperhatikan pencapaian tahun sebelumnya dan potensi yang ada. 

    b. Penyusunan RKAP dilakukan oleh Direksi beserta jajaran manajemen Perusahaan dengan mengkombinasikan pendekatan top‐down dan bottom‐up, dengan memperhatikan arahan Dewan Komisaris 

    c. Direksi wajib menyampaikan rancangan RKAP kepada RUPS selambat‐lambatnya dalam waktu 60 (enam puluh) hari sebelum memasuki tahun anggaran Perusahaan 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      25

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    d. Pengesahan RKAP dilakukan oleh RUPS setelah dibahas bersama oleh Pemegang Saham,  Dewan Komisaris dan Direksi. 

    e. Pengesahan RKAP ditetapkan selambat‐lambatnya dalam waktu 30 (tiga puluh) hari setelah tahun anggaran berjalan. Dalam hal permohonan persetujuan RKAP belum memperoleh pengesahan sampai dengan batas waktu yang ditentukan, maka RKAP dianggap sah untuk dilaksanakan sepanjang telah memenuhi ketentuan mengenai bentuk, isi dan tata cara penyusunannya. 

    3. Pelaksanaan dan Monitoring RJPP/RKAP 

    a. Setiap  Unit  Kerja  menyampaikan  kepada  Direksi  laporan  pelaksanaan  RKAP secara triwulanan dan tahunan dan laporan pelaksanaan RJPP secara tahunan. 

    b. Laporan evaluasi pelaksanaan RJPP dibuat oleh Direksi dan disampaikan kepada Dewan Komisaris dan Pemegang Saham secara tahunan. 

    c. Laporan evaluasi pelaksanaan RKAP dibuat oleh Direksi dan disampaikan kepada Dewan Komisaris dan Pemegang Saham secara triwulanan dan tahunan. 

    d. Pelaksanaan  dan  pencapaian  RJPP/RKAP  harus  diawasi  oleh  Dewan  Komisaris. Hasil  pengawasan  tersebut  disampaikan  oleh  Dewan  Komisaris  dalam  RUPS sebagai bagian dari penilaian kinerja Direksi. 

    e. Perubahan  RKAP  dapat  dilakukan  setiap  6  (enam)  bulan  setelah  realisasi pelaksanaan  RKAP  atau  sewaktu‐waktu  apabila  dipandang  mendesak  jika terdapat  perubahan  yang  sangat  signifikan  pada  parameter  yang  mendasar dengan justifikasi yang dapat dipertanggungjawabkan. 

    E. STATEMENT OF CORPORATE INTENT (SCI) 

    1. Materi SCI 

    Materi SCI memuat sekurang‐kurangnya : 

    a. Visi, misi, tujuan dan tata nilai Perusahaan 

    b. Sifat  dan  lingkup  kegiatan  usaha  dan  penjelasan  singkat  mengenai  Anak Perusahaan 

    c. Strategi yang ditetapkan 

    d. Ukuran‐ukuran dan target kinerja (UKT) 

    e. Struktur permodalan 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      26

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    f. Informasi  yang  harus  dilaporkan  oleh  Direksi  kepada  Pemegang  Saham  secara berkala 

    g. Kebijakan pembagian deviden 

    h. Kebijakan akuisisi dan divestasi 

    i. Kebijakan pengadaan/pembelian barang dan jasa 

    j. Kebijakan akuntansi 

    k. Kegiatan  usaha  dan  aktivitas  yang membutuhkan  kompensasi  dari  Pemerintah (public service obligation)  

    l. Estimasi nilai Perusahaan   

    2. Penyusunan dan Pengesahan SCI 

    a. Penyusunan SCI menjadi tanggung jawab Direksi  

    b. Penyusunan  SCI  harus  ditujukan  untuk  mendukung  penerapan  praktik‐praktik GCG guna meningkatkan kinerja Perusahaan. 

    c. SCI disusun setiap tahun untuk periode 3 (tiga) tahun ke depan. 

    d. Rancangan  SCI  diajukan  oleh  Direksi  kepada  Pemegang  Saham  sebelum  awal tahun berjalan, setelah mendapat persetujuan Dewan Komisaris 

    e. Pemegang Saham mengesahkan SCI. 

    F. PENDELEGASIAN WEWENANG RUPS, DEWAN KOMISARIS, DAN DIREKSI 

    1. Pendelegasian wewenang RUPS 

    RUPS  dapat  mendelegasikan  wewenangnya  kepada  Kuasa  RUPS  sesuai  dengan ketentuan‐ketentuan  yang  tercantum  dalam  Anggaran  Dasar  dan  peraturan perundang‐undangan  yang  berlaku.  Untuk  menjaga  indepedensi  antar  Organ Perusahaan, Kuasa RUPS bukan Dewan Komisaris Perusahaan. 

    2. Pendelegasian Wewenang Dewan Komisaris. 

    Dewan  Komisaris  dapat  mendelegasikan  wewenangnya  kepada  anggota  Dewan Komisaris  lainnya  melalui  Surat  Kuasa  dengan  tidak  menghilangkan  sifat pertanggungjawabannya.  Dewan  Komisaris  dapat  menugaskan  hal‐hal  yang berkenaan  dengan  kewenangannya  kepada  Komite‐Komite  dan  Sekretaris  Dewan Komisaris.  

       

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      27

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    3. Pendelegasian Wewenang Direksi 

    a. Direksi  dapat  mendelegasikan  wewenangnya  kepada  anggota  Direksi  lainnya melalui Surat Kuasa dan tidak menghilangkan sifat pertanggungjawabannya. 

    b. Dalam  pendelegasian  wewenang  kepada  anggota  Direksi  lainnya,  perlu ditetapkan  ketentuan  mengenai  bentuk‐bentuk  keputusan  Direksi  yang  dapat diambil oleh : 

    1) Anggota Direksi secara individual 2) Anggota Direksi yang mengatasnamakan Direksi secara kolektif 

    c. Direksi  dapat  menugaskan  pekerja  atau  pihak  di  luar  Perusahaan  untuk menjalankan hal‐hal yang berkenaan dengan kewenangannya dengan dikukuhkan dalam suatu Surat Keputusan, Surat Edaran dan Surat Kuasa Direksi; 

    G. PENGELOLAAN SUMBER DAYA MANUSIA (SDM) 

    Pengelolaan  SDM  meliputi  proses  perencanaan,  pemenuhan  kebutuhan,  seleksi  dan program  orientasi,  penempatan,  pengembangan  dan  mutasi  serta  pemberhentian pekerja.  Pengelolaan  SDM  dimaksudkan  untuk memastikan  bahwa  Perusahaan  selalu memiliki sumber daya manusia yang unggul dan dapat diarahkan dan digerakkan untuk mencapai tujuan‐tujuan Perusahaan. 

    1. Perencanaan Tenaga Kerja 

    a. Perencanaan tenaga kerja dilakukan untuk mengantisipasi kebutuhan penyediaan pekerja bagi Perusahaan. 

    b. Perencanaan  tenaga  kerja  dilakukan  berdasarkan  analisis  organisasi  (disain pekerjaan, pekerjaan, formasi  jabatan, evaluasi  jabatan, kompetensi, perputaran pekerja) dan analisis kebutuhan  jabatan minimal untuk 3  (tiga) tahun ke depan, sesuai dengan strategi bisnis dan perkembangan Perusahaan 

    c. Dalam melakukan analisis organisasi harus dipertimbangkan visi, misi, tujuan dan strategi, bila perlu melakukan benchmarking ke perusahaan sejenis. 

    d. Dalam melakukan  analisis  kebutuhan  jabatan  harus  diperhatikan  hasil  analisis organisasi, beban kerja, anggaran Perusahaan, dan data kekuatan pekerjaaan. 

    2. Pemenuhan Kebutuhan Tenaga Kerja 

    a. Pengadaan  tenaga  kerja  dilakukan  berdasarkan  kebutuhan  Perusahaan  sesuai dengan kriteria dan kompetensi yang dibutuhkan Perusahaan 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      28

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    b. Sumber  tenaga  kerja  dapat  berasal  dari  dalam  Perusahaan  (karyawan  tetap,  tenaga  harian  lepas,  tenaga  kerja  waktu  tertentu)  dan  dari  luar  Perusahaan. Pengisian  formasi  jabatan struktural diutamakan bagi  tenaga kerja yang berasal dari  dalam  Perusahaan.  Sedangkan  pengisian  formasi  jabatan  dan  kebutuhan tenaga  baru  yang  berasal  dari  luar  Perusahaan  dilakukan  dengan mempertimbangkan peraturan  perundang‐undangan di bidang  ketenagakerjaan yang berlaku. 

    c. Kebutuhan tenaga kerja diinformasikan secara transparan melalui pengumuman di media massa, website, dan/atau media lainnya. 

    d. Perusahaan dapat berhubungan dengan perguruan tinggi atau  lembaga‐lembaga pendidikan  lainnya, pihak‐pihak yang bergerak di bidang  jasa penyediaan tenaga kerja  tinggi,  serta  sumber  dan  penyedia  tenaga  kerja  lain  guna mendapatkan calon tenaga kerja terbaik sesuai dengan kebutuhan Perusahaan. 

    3. Seleksi dan Program Orientasi 

    a. Penerimaan  tenaga  kerja dilakukan melalui proses  seleksi  yang  transparan dan obyektif. 

    b. Proses  seleksi  dilakukan  sekurang‐kurangnya  melalui  seleksi  administrasi,  tes tertulis,  wawancara,  dan  tes  kesehatan  serta  diupayakan  melibatkan instansi/lembaga  pemerintah  yang  membidangi  ketenaga‐kerjaan  maupun Perguruan Tinggi atau lembaga lain yang kompeten. 

    c. Kepada  tenaga  kerja  yang diterima diberikan program orientasi umum  tentang Perusahaan dan orientasi khusus berkaitan dengan bidang kerjanya dan sebelum diangkat menjadi pekerja harus mengikuti masa percobaan paling  lama 3  (tiga) bulan dan/atau mengikuti program bimbingan khusus. 

    d. Karyawan Tetap adalah pekerja yang memiliki hubungan kerja untuk waktu yang tidak tertentu yang diangkat setelah melalui masa percobaan paling lama 3 (tiga) bulan, atau  telah menjalani masa pendidikan dan pelatihan sesuai dengan yang diperjanjikan. 

    e. Perusahaan  dan  pekerja  wajib  membuat  perjanjian  kerja  sebelum  dimulainya hubungan kerja sesuai dengan peraturan perundang‐undangan yang berlaku. 

    4. Penempatan Pekerja 

    a. Penempatan  pekerja  dilakukan  sesuai  dengan  kebutuhan  Perusahaan berdasarkan  perjanjian  kerja  yang  disepakati  dengan  memperhatikan  prinsip‐prinsip the right man at the right place. 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      29

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    b. Penempatan  pekerja  untuk  jabatan‐jabatan  tertentu  dilakukan  melalui mekanisme fit & proper test atau assessment. 

    c. Setiap pekerja harus bersedia ditempatkan di wilayah atau unit kerja Perusahaan sesuai dengan kebutuhan Perusahaan. 

    d. Pekerja  yang  menolak  penempatan  dapat  diberikan  sanksi  oleh  Perusahaan sesuai dengan peraturan di bidang ketenagakerjaan yang berlaku. 

    5. Pengembangan Pekerja 

    a. Pengembangan  pekerja  dimaksudkan  untuk  meningkatkan  pengetahuan  dan kompetensi pekerja melalui jalur pendidikan dan pelatihan serta jalur penugasan khusus guna pencapaian tujuan dan peningkatan kinerja Perusahaan, pemenuhan kompetensi, dan sekaligus pengembangan karier pekerja. 

    b. Pengembangan  karier  dilakukan  untuk mengisi  jabatan‐jabatan  di  Perusahaan berdasarkan  kompetensi  jabatan  dan  profil  kompetensi  pekerja  serta  proyeksi jenjang karir (career path). 

    c. Pengembangan karier meliputi jalur manajerial/struktural yang mengikuti jenjang struktur organisasi Perusahaan. 

    d. Sampai pada  tingkat  jabatan  tertentu, perencanaan suksesi pejabat Perusahaan diselaraskan  dengan  rencana  pengembangan  karir  pekerja  dan  kebutuhan Perusahaan serta dilaporkan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris. 

    6. Mutasi dan Pemberhentian 

    a. Mutasi pekerja dapat berupa promosi, rotasi, dan demosi. 

    b. Promosi  dan  rotasi  dilakukan  dengan  memperhatikan  pengembangan  karier pekerja dan kebutuhan Perusahaan 

    c. Demosi dilakukan dengan mempertimbangkan unsur pembinaan atau ketegasan dalam penerapan punishment dengan tetap mengedepankan prinsip keadilan. 

    d. Setiap pekerja diberikan kesempatan yang sama untuk diseleksi dan dipilih guna mengisi  jabatan  (promosi) sepanjang yang bersangkutan memenuhi persyaratan yang telah ditetapkan. 

    e. Perusahaan memberikan kesempatan  terlebih dahulu kepada pekerja  setempat untuk pengisian jabatan (promosi setempat) 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      30

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    f. Pemutusan  hubungan  kerja  menimbulkan  hak  dan  kewajiban  yang  harus diselesaikan  sesuai  dengan  Perjanjian  Kerja  Bersama  (PKB)  dan  peraturan perundang‐undangan yang berlaku. 

    H. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM, DEWAN KOMISARIS, DAN DIREKSI 

    1. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) 

    a. Persiapan RUPS 

    1) Pemanggilan  untuk  RUPS  Tahunan  disampaikan  kepada  Pemegang  Saham paling  lambat 14  (empat belas) hari kerja sebelum acara RUPS dilaksanakan. Surat atau media pemanggilan harus mencakup informasi mengenai:  

    a) Agenda RUPS; b) Materi, usulan, dan penjelasan  lain yang berkaitan dengan agenda acara 

    RUPS; 

    c) Hari, tanggal, dan jam diadakannya RUPS. d) Tempat pelaksanaan RUPS. 

    2) Tempat pelaksanaan RUPS adalah di lokasi tempat beroperasinya Perusahaan atau di tempat lain di wilayah Republik Indonesia. 

    3) Tidak perlu dilakukan pemanggilan tertulis untuk RUPS Luar Biasa  jika semua peserta RUPSLB sudah mengetahui, menyetujui dan menyatakan dapat hadir. 

    b. Pelaksanaan Rapat 

    1) RUPS  dipimpin  oleh  Pemegang  Saham  atau  yang  diberi  kuasa  dengan  hak substitusi oleh Pemegang Saham; 

    2) RUPS diawali dengan pembacaan Tata Tertib RUPS; 

    3) RUPS membahas masalah yang telah ditetapkan dalam agenda RUPS; 

    4) Agenda tambahan RUPS dapat dibahas jika disetujui oleh RUPS; 

    c. Pengambilan Keputusan 

    1) Pengambilan  keputusan  dalam  RUPS  dilaksanakan  melalui  prosedur  yang transparan dan adil; 

    2) Keputusan  RUPS  diambil  berdasarkan  musyawarah  untuk  mufakat  sesuai dengan peraturan perundang‐undangan yang berlaku; 

    3) Dalam hal keputusan berdasarkan musyawarah untuk mufakat tidak tercapai, keputusan diambil berdasarkan suara terbanyak dari jumlah suara yang sah. 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      31

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    d. Pendokumentasian Hasil RUPS 

    1) Sekretaris  Perusahaan  atau  Notaris  membuat  Risalah  RUPS  dalam  setiap penyelenggaraan RUPS. 

    2) Risalah RUPS harus ditandatangani Ketua Rapat dan Pemegang Saham. 

    3) Penandatanganan  Risalah  RUPS  tidak  diperlukan  apabila  risalah  tersebut dibuat dengan Berita Acara Notaris; 

    4) Risalah  RUPS  harus  didokumentasikan  dan  disimpan  oleh  Sekretaris Perusahaan. 

    5) Pemegang Saham berhak memperoleh Risalah RUPS. 

    2. Rapat Dewan Komisaris 

    a. Penentuan Agenda Rapat 

    1) Agenda rapat didasarkan pada rencana kerja Dewan Komisaris, evaluasi hasil rapat sebelumnya dan hal‐hal lain yang dianggap perlu; 

    2) Agenda  rapat  harus  diberikan  oleh  Sekretaris  Dewan  Komisaris  kepada undangan rapat paling lambat 3 (tiga) hari sebelumnya atau lebih singkat jika dalam keadaan mendesak. 

    3) Agenda tambahan dapat dibahas jika disetujui pimpinan rapat. 

    b. Pelaksanaan Rapat 

    1) Rapat Dewan Komisaris dapat mengundang pihak‐pihak yang diperlukan; 

    2) Rapat  Dewan  Komisaris  dilakukan  sekurang‐kurangnya  sekali  dalam  satu bulan atau setiap waktu bilamana dianggap perlu oleh Komisaris Utama, atau oleh  1/3  (sepertiga)  dari  jumlah  anggota  Dewan  Komisaris  atau  atas kesepakatan tertulis rapat Dewan Komisaris sebelumnya; 

    3) Rapat Dewan Komisaris diadakan di  tempat  kedudukan Perusahaan  atau di tempat lain dalam wilayah Republik Indonesia; 

    4) Dewan Komisaris harus menetapkan tata tertib rapat Dewan Komisaris yang dibacakan dalam setiap rapat Dewan Komisaris; 

    5) Anggota  Dewan  Komisaris  yang  tidak  hadir  dalam  suatu  rapat  Dewan Komisaris  hanya  dapat  diwakili  oleh  anggota  Dewan  Komisaris  lainnya, dengan kuasa tertulis 

       

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      32

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    c. Pengambilan Keputusan 1) Rapat dianggap sah dan dapat mengambil keputusan yang mengikat apabila 

    dihadiri  atau  diwakili  oleh  lebih  dari  ½  (setengah)  jumlah  anggota  Dewan Komisaris; 

    2) Keputusan  dalam  rapat Dewan  Komisaris  diambil  berdasarkan musyawarah untuk mufakat, dalam hal keputusan berdasarkan musyawarah untuk mufakat tidak tercapai, keputusan diambil berdasarkan suara terbanyak; 

    3) Suara  kosong  dianggap menyetujui  usul  yang  diajukan  dalam  rapat  Dewan Komisaris; 

    4) Dewan  Komisaris  dapat  juga  mengambil  keputusan  yang  sah  tanpa mengadakan  Rapat  Dewan  Komisaris,  dengan  ketentuan  bahwa  semua anggota Dewan Komisaris  telah mengetahui usul  keputusan  yang dimaksud secara  tertulis  dan memberikan  persetujuan  secara  tertulis  (circular  letter) terhadap usul yang dimaksud serta menandatangani persetujuan tersebut; 

    5) Keputusan  yang  diambil  harus  diterima  sebagai  keputusan  bersama (collegial).  

    d. Pendokumentasian hasil Rapat 

    1) Risalah  rapat  Dewan  Komisaris  harus  dibuat  untuk  setiap  rapat  Dewan Komisaris dan ditandatangani oleh seluruh Komisaris yang hadir; 

    2) Risalah  rapat harus memuat semua hal yang dibicarakan,  termasuk evaluasi terhadap pelaksanaan keputusan hasil rapat sebelumnya dan mencantumkan pendapat  yang  berbeda  (dissenting  opinion)  dengan  apa  yang  diputuskan dalam rapat Dewan Komisaris tersebut (jika ada); 

    3) Setiap  anggota  Dewan  Komisaris  berhak  menerima  salinan  risalah  rapat Dewan Komisaris, 

    4) Dalam  jangka waktu  paling  lambat  14  (empat  belas)  hari  sejak  pengiriman risalah  rapat,  setiap  anggota  Dewan  Komisaris  harus  menyampaikan persetujuan atau keberatannya dan/atau usulan perbaikannya (jika ada); 

    5) Risalah rapat asli dari setiap rapat Dewan Komisaris harus didokumentasikan dan disimpan oleh Sekretaris Dewan Komisaris serta harus selalu tersedia.  

    3. Rapat Direksi 

    a. Penentuan Agenda Rapat 

    1) Agenda  rapat  didasarkan  pada  rencana  kerja  Direksi,  evaluasi  hasil  rapat sebelumnya dan hal‐hal lain yang dianggap perlu; 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      33

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    2) Agenda  rapat harus diberikan oleh Sekretaris Perusahaan kepada undangan rapat  paling  lambat  3  (tiga)  hari  sebelumnya  atau  lebih  singkat  jika  dalam keadaan mendesak. 

    b. Pelaksanaan Rapat 

    1) Rapat  Direksi  diadakan  secara  berkala  sekurang‐kurangnya  sekali  dalam sebulan dan sewaktu‐waktu bilamana dianggap perlu atas permintaan tertulis oleh seorang atau lebih anggota Direksi; 

    2) Pemanggilan  untuk  rapat  Direksi  yang  dilakukan  secara  berkala  dilakukan secara  tertulis  oleh  Sekretaris  Perusahaan  dan  disampaikan  dalam  jangka waktu paling lambat 3 (tiga) hari kerja sebelum rapat dilaksanakan atau lebih singkat jika dalam keadaan mendesak dengan mencantumkan tanggal, waktu, tempat dan agenda rapat;  

    3) Pemanggilan untuk  rapat Direksi yang dilakukan  sewaktu‐waktu dibuat oleh pihak yang meminta diadakannya rapat dalam  jangka waktu paling  lambat 3 (tiga)  hari  kerja  sebelum  rapat  dilaksanakan  atau  lebih  singkat  jika  dalam keadaan  mendesak,  dan  ditujukan  kepada  semua  anggota  Direksi  dan Sekretaris  Perusahaan  dengan mencantumkan  tanggal, waktu,  tempat  dan agenda rapat rapat; 

    4) Rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama atau oleh seorang anggota Direksi yang ditunjuk khusus oleh Direktur Utama untuk memimpin rapat Direksi.  

    c. Pengambilan Keputusan 

    1) Keputusan  dalam  rapat  Direksi  diambil  berdasarkan  musyawarah  untuk mufakat; 

    2) Dalam hal keputusan berdasarkan musyawarah untuk mufakat tidak tercapai, keputusan diambil berdasarkan suara terbanyak. Apabila jumlah suara setuju atau  tidak setuju sama, maka Pimpinan Rapat yang menentukannya dengan tetap memperhatikan ketentuan mengenai pertanggungjawaban; 

    3) Suara kosong  (abstain) dianggap menyetujui usul yang diajukan dalam  rapat Direksi; 

    4) Direksi dapat  juga mengambil keputusan yang sah  tanpa mengadakan  rapat Direksi,  dengan  ketentuan  bahwa  semua  anggota Direksi  telah mengetahui usul keputusan yang dimaksud  secara  tertulis dan memberikan persetujuan secara  tertulis  (circular  letter)  terhadap  usul  yang  dimaksud  serta menandatangani persetujuan tersebut; 

  •            PT Perkebunan Nusantara XIV (Persero) 

      34

     

    Pedoman  Tata  Kelola  Perusahaan(Code  of  Corporate  Governance)

    5) Keputusan  hasil  rapat  yang  diambil  diterima  sebagai  keputusan  bersama (collegial). 

    d. Pendokumentasian Rapat 

    1) Risalah rapat dibuat oleh Sekretaris Perusahaan untuk setiap rapat Direksi dan ditandatangani oleh seluruh Direksi yang hadir; 

    2) Risalah  rapat  tersebut harus memuat  semua materi  rapat yang dibicarakan, termasuk  evaluasi  terhadap  pelaksanaan  keputusan hasil  rapat  sebelumnya dan mencantumkan pendapat yang berbeda (dissenting opinion) dengan apa yang diputuskan dalam rapat Direksi tersebut (jika ada;) 

    3) Setiap anggota Direksi berhak menerima salinan risalah rapat Direksi; 

    4) Dalam  kurun  waktu  14  (empat  belas)  hari  sejak  pengiriman  risalah  rapat, setiap  anggota  Direksi  harus  menyampaikan  persetujuan  atau  keberatan dan/atau usulan perbaikan; 

    5) Risalah  rapat  asli  dari  setiap  rapat  Direksi  harus  didokumentasikan  dan disimpan oleh Sekretaris Perusahaan serta harus selalu tersedia. 

    I. BENTURAN KEPENTINGAN 

    1. Benturan kepentingan terjadi apabila: 

    a. Melakukan  transaksi  dan/atau  menggunakan  harta  Perusahaan  untuk kepentingan diri sendiri, keluarga, atau golongan; 

    b. Menerima  dan/atau  memberi  hadiah/manfaat  dalam  bentuk  apapun  yang berkaitan dengan kedudukannya di dalam Perusahaan; 

    c. Memanfaatkan  informasi rahasia dan data bisnis Perusahaan untuk kepentingan di luar Perusahaan;  

    d. Terlibat langsung maupun tidak langsung dalam pengelolaan Perusahaan pesaing dan/atau perusahaan mitra atau calon mitra lainnya; 

    e. Mempunyai  hubungan  keluarga  sedarah  dan  atau  semenda  sampai  dengan derajat ketiga dengan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris. 

    2. Pengungkapan adanya benturan kepentingan 

    a. Anggota  Direksi  dan  Dewan  Komisaris  wajib  melaporkan  kepada  Pemegang Saham  tentang  situasi/kondisi  yang  menunjukkan  indikasi  adanya  benturan kepentingan  yang  dihadapi  paling  lambat  5  (lima)  hari  kerja  sejak  terjadinya situasi/kondisi tersebut; 

  •