1. Jma Vol 1 No 1

[Type text]

ISSN 2089-1628

Volume 1, Nomor 1, April 2013

JURNAL MANAJEMEN & AKUNTANSI

ANALISA PEMASARAN JASA TERHADAP KEPUTUSAN

KONSUMEN DALAM MENGGUNAKAN JASA ASURANSI

INHEALTH PADA PT.ASURANSI JIWA JIWA INHEALTH

INDONESIA (PT AJII) CABANG PEKANBARU Rismanelly, R. Rudi Alhempi, Desi Susanti

1-25

PENERAPAN PRINSIP MUDHARABAH DI PT. BANK SYARIAH

XYZ CABANG PEKANBARU Moh. Erwin Soaduan, Armis

26-45

ANALISIS REALISASI BELANJA NON PEGAWAI

SATUAN KERJA DALAM LINGKUP KANTOR

PELAYANAN PERBENDAHARAAN NEGARA

PEKANBARU TAHUN ANGGARAN 2011

Kodik Wibowo, Azinar Djas, Deviana Syofyan

46-71

PENGARUH LAYANAN PURNA JUAL TERHADAP LOYALITAS

KONSUMEN PADA PT. AGUNG OUTOMALL PEKANBARU Vety Adriane Nahuway, Wismar Harianto

72-91

ANALISIS PERMINTAAN BAN MELALUI WORSHOP

CRW PECTECH SERVICE INDONESIA DI PEKANBARU Alnika Aprina, Chairul Bachri, Rahmi Zainal

92-115

[Type text]

JURNAL MANAJEMEN & AKUNTANSI Volume 1, Nomor 1, April 2013

Penasehat : Ketua STIE Persada Bunda

Editor in chief : Raden Rudi Alhempi

Managing Editor : Vety Adriane Nahuway

Diana

Dewan Editor : Jupiter Rahadiansyah Mundung

Mitra Bestari : Sri Yani Kusumastuti (Universitas Trisakti) Nirdukita Ratnawati (Universitas Trisakti)

Sudarno (STIE PELITA Pekanbaru)

Hardi Salioso (Universitas Islam Riau Pekanbaru)

Haznil Zainal (STIE Persada Bunda)

Sekretaris : Hadi Hartono

Layout : Deviana Sofyan

Sirkulasi : Jupiter Alamat Redaksi : STIE Persada Bunda

Jl. Diponegoro 42, Pekanbaru, Riau

Telp: 0761- 23181

Fax : 0761- 40218 Email: [email protected]

Jurnal Manajemen & Akuntansi diterbitkan 3 kali dalam setahun sebagai

media informasi dan komunikasi. Diterbitkan oleh Lembaga Penelitian dan

Pengabdian Kepada Masyarakat STIE Persada Bunda Pekanbaru. Redaksi

menerima tulisan ilmiah yang belum pernah diterbitkan oleh media lain, resensi, atau tanggapan atas suatu artikel. Redaksi berhak mengubah atau

memperbaiki bahasa tanpa mengubah materi tulisan. Setiap tulisan bukan

cerminan pandangan Dewan Editor. Proses publikasi tulisan dilakukan melalui blind review process yang ditetapkan editor.

Diterbitkan: April 2013

JURNAL MANAJEMEN & AKUNTANSI

Volume 1, Nomor 1, April 2013

DAFTAR ISI

ANALISA PEMASARAN JASA TERHADAP KEPUTUSAN

KONSUMEN DALAM MENGGUNAKAN JASA ASURANSI

INHEALTH PADA PT.ASURANSI JIWA JIWA INHEALTH

INDONESIA (PT AJII) CABANG PEKANBARU Rismanelly, R. Rudi Alhempi, Desi Susanti

1-25

PENERAPAN PRINSIP MUDHARABAH DI PT. BANK SHARIA

XYZ CABANG PEKANBARU Moh. Erwin Soaduan, Armis

26-45

ANALISIS REALISASI BELANJA NON PEGAWAI

SATUAN KERJA DALAM LINGKUP KANTOR

PELAYANAN PERBENDAHARAAN NEGARA

PEKANBARU TAHUN ANGGARAN 2011

Kodik Wibowo, Azinar Djas, Deviana Syofyan

46-71

PENGARUH LAYANAN PURNA JUAL TERHADAP

LOYALITAS KONSUMEN PADA PT. AGUNG OUTOMALL

PEKANBARU Vety Adriane Nahuway

72-91

ANALISIS PERMINTAAN BAN MELALUI WORSHOP

CRW PECTECH SERVICE INDONESIA DI PEKANBARU Alnika Aprina, Chairul Bachri, Rahmi Zainal

92-115

[Type text]

Halaman ini sengaja dikosongkan

Jurnal Manajemen dan Akuntansi, Vol. 1. No. 1, 1-25 (April 2013)

ANALISA PEMASARAN JASA TERHADAP KEPUTUSAN KONSUMEN

DALAM MENGGUNAKAN JASA ASURANSI INHEALTH PADA

PT.ASURANSI JIWA JIWA INHEALTH INDONESIA

(PT AJII) CABANG PEKANBARU

Rismanelly STIE Persada Bunda Pekanbaru

R. Rudi Alhempi STIE Persada Bunda Pekanbaru

Desi Susanti STIE Persada Bunda Pekanbaru

Abstract

This research aims is to know about the impact of service marketing in PT AJII Cabang Pekanbaru toward the customer decision and to find out the dominant

factor that influence the marketing of Inhealth Insurance at PT AJII Cabang

Pekanbaru. The populations of this research are 107.518, but only 99

respondent uses as the sample by using Slovin model and the accidental sampling. The analysis tools to answer the hypothesis of this study are the

multifunctional regression analysis. This study results show that product, price,

promotion and process have a simultanously effect to the customer decision. But partially only product, price, promotion have a significant effect to the customer

decision but the process doesnt have significant effect to the customer decision. According to the study, the dominant influence on customer decision is product.

Keywords: product, price, promotion, process, customer decision

PENDAHULUAN

Asuransi dapat dijadilan sebagai alat untuk pengumpulan dana atau modal yang

dilakukan secara terus menerus, asuransi juga merupakan salah satu instrument pengumpulan dana masyarakat dengan adanya pembayaran premi asuransi ke

perusahaan-perusahaan asuransi tersebut.

Pekanbaru sebagai ibukota propinsi Riau berdasarkan data Biro Pusat Statistik maka jumlah penduduk pada tahun 2010 kurang lebih 740 ribu jiwa.

Menjadikan kota Pekanbaru memiliki potensi yang besar untuk asuransi


2

kesehatan. Produk jasa asuransi kesehatan pad PT Asuransi Jiwa Inhealth

Indonesia (PT AJII) adalah Asuransi Inhelath yang dapat menjadi suatu

kebutuhan dan amat dirasakan manfaatnya. Sehingga dengan berasuransi para orang tua dapat merasa tenang dan dapat mengurangi beban tanggungan yang

harus mereka keluarkan untuk biaya kesehatan anak.

PT AJII merupakan anak perusahaan PT Askes (Persero) yang merupakan

pengelola asuransi jaminan kesehatan bagi PNS, pensiunan, veteran dan perintis kemerdekaan beserta keluarga. InHealth didirikan pada tanggal 2 Oktober 2008.

Asuransi Inhealth adalah salah satu produk asuransi yang ditawarkan oleh PT

AJII, asuransi ini merupakan salah satu bentuk asuransi kesehatan berupa dana pengobatan kesehatan rawat inap dan rawat jalan bagi pemegang polis.

Sebagai mana diketahui bahwa keberhasilan bidang asuransi dalam mencapai

tujuannya ditentukan oleh program asuransi itu sendiri. Disamping itu

perkembangan jumlah nasabah dalam sektor asuransi ini ditentukan pula oleh keberhasilan perusahaan dalam memasarkan produk-produknya karena sektor

asuransi seperti halnya industri-industri lainnya yang menjual produk-produk

jasa.

Dalam usaha pemasarannya perusahaan asuransi perlu memperhatikan keadaan

pasar atau keadaan konsumennya. Penerapan pemasaran sangat berpengaruh

dalam pengambilan keputusan untuk memasarkan suatu jasa. Penerapan pemasaran yang dapat diterapkan adalah penetapan harga yang terjangkau dan

cukup bersaing, promosi yang menarik, dan kualitas pelayanan yang diberikan.

Promosi yang kurang efektif juga dapat menjadi salah satu penyebab kurang

berminatnya masyarakat menggunakan jasa asuransi. Kurangnya promosi dapat dilihat dari masih rendahnya pengetahuan masyarakat tentang program asuransi

InHealth, masyarakat lebih mengenal Askes sehingga pemahaman masyarakat

asuransi InHealth adalah Askes padahal keduanya merupakan program asuransi yang berbeda.

Dari penjelasan latar belakang di atas maka yang menjadi permasalahan adalah:

1. Bagaimanakah pemasaran jasa yang dijalankan oleh PT AJII Cabang Pekanbaru terhadap keputusan konsumen.

2. Faktor-faktor apa yang paling dominan mempengaruhi pemasaran jasa asuransi InHealth pada PT AJII Cabang Pekanbaru.

Rismanelly, R. Rudi Alhempi, Desi Susanti

3

TINJAUAN PUSTAKA

Pengertian Manajemen

Pengertian manajemen menurut Hasibuan (2010: 1) berasal dari kata to manage yang artinya mengatur. Pengaturan dilakukan melalui proses dan diatur

berdasarkan urutan dari fungsi-fungsi manajemen itu. Jadi, manajemen

merupakan suatu proses untuk mewujudkan tujuan yang diinginkan. Karena

manajemen diartikan mengatur maka timbul beberapa pertanyaan bagi kita.

Selanjutnya menurut Hasibuan (2010: 40) fungsi-fungsi dari manajemen adalah

sebagai berikut:

1. Perencanaan (planning), adalah proses penentuan tujuan dan pedoman pelaksanaan dengan memilih yang terbaik dari alternatif-alternatif yang

ada.

2. Pengarahan, adalah mengarahkan semua bawahan, agar mau bekerja sama dan bekerja efektif untuk mencapai tujuan.

Berdasarkan uraian di atas makpa dapat disimpulkan bahwa manajemen

merupakan suatu tindakan yang dilakukan untuk merencanakan, mengorganisir,

mengarahkan, dan mengendalikan kegiatan-kegiatan dalam perusahaan agar berjalan dengan efektif dan efisien.

Pengertian Pemasaran

Konsep pemasaran adalah suatu orientasi pengelolaan yang menganut pandangan bahwa tugas kunci organisasi adalah menetapkan kebutuhan dan

keinginan pasar yang menjadi sasaran dan menyesuaikan organisasi dengan

tujuan memberikan kepuasan yang diinginkan dengan lebih efektif dan efisien.

Konsep pemasaran timbul sebagai usaha untuk memperbaiki posisi perusahaan yang berada dalam keadaan pasar persaingan yang ketat.

Menurut Kotler dalam Amir (2005:4) menyatakan bahwa pemasaran adalah

merupakan proses sosial dimana individu atau kelompok mendapatkan apa yang mereka butuhkan dan inginkan melalui penciptaan, penawaran, dan pertukaran

yang bebas atas produk dan jasa yang bernilai dengan orang lain.

Fungsi pemasaran adalah merupakan aktifitas yang penting untuk dilakukan dalam bidang kegiatan pemasaran. Beberapa fungsi manajemen pemasaran yang

dikemukakan Swasta dan Sukotjo (2007:182-183):

1. Fungsi pemasaran meliputi sebagai fungsi pertukaran seperti kegiatan penjualan

2. Sebagai fungsi penyedia fisik yang merupakan kegiatan dalam pengangkutan


4

3. Sebagai fungsi panjang yang merupakan bidang dalam standarisasi barang dan grading

Keberhasilan suatu perusahaan dalam melakukan kegiatan penjualan produknya dipengaruhi oleh faktor-faktor. Menurut Swastha (2005: 42) faktor-faktor yang

mempengaruhi penjualan adalah:

1. Kondisi dan kemampuan penjualan. Di sini penjual harus dapat meyakinkan kepada pembelinya, agar dapat berhasil mencapai sasaran penjualan yang diharapkan untuk maksud tersebut perusahaan harus

memenuhi beberapa masalah penting yang sangat terkait yaitu jenis dan

karakteristik barang yang ditawarkan, harga produk, syarat penjualan 2. Kondisi pasar. Pasar sebagai tempat bertemunya pembeli dengan penjual

dapat juga mempengaruhi kegiatan penjualan suatu produk, faktor

kondisi pasar yang perlu dipertahankan.

3. Modal. Untuk memperkenelkan barangnya kepada pembeli atau konsumen diperlukan adanya usaha promosi dan sebagainya.

4. Kondisi Organisasi. Pada perusahaan besar, biasanya masalah penjualan ini ditangani oleh bagian sendiri yang dipegang orang-orang tertentu.

5. Faktor-faktor lain yang mempengaruhi penjualan seperti lingkungan ekstern dan intern. Pihak ekstren adalah pembeli sedangkan pihak intern

adalah produsen atau perusahaan, faktor-faktor lainya seperti: periklanan, peragaan, pemberian hadiah.

Kegiatan pemasaran menurut Swastha dan Sukotjo (2007: 179-180) merupakan

kegiatan yang produktif karena, memiliki unsur kegunaan yaitu:

1. Form utility yaitu kegunaan karena bentuk adalah kegiatan yang meningkatkan barang dengan jalan merubah bentuk tersebut menjadi

barang lain yang secara umum lebih bermanfaat.

2. Place utility yaitu kegunaan karena tempat adalah kegiatan yang merubah nilai suatu barang menjadi lebih berguna karena telah terjadi

proses pemindahan dari satu tempat ke tempat lain.

3. Time utility yaitu kegunaan karena waktu yaitu kegiatan yang menambah kegunaan suatu barang karena ada proses waktu atau karena

ada perbedaan waktu.

4. Possesion ulitlity yaitu kegunaan karena milik, adalah kegiatan yang menyebabkan bertambah kegunaan suatu barang karena telah terjadi proses pemindahan dari satu pihak ke pihak lain.

Pengertian jasa menurut pendapat Tjiptono (2001: 6) adalah sebagai aktivitas,

manfaat/kepuasan yang ditawarkan untuk dijual misalnya adalah jasa dokter gigi, jasa pengacara, bengkel, travel biro dan lain-lain. Adapun karakteristik

atau ciri-ciri dari jasa itu sendiri adalah sebagai berikut (Tjiptono, 2001: 14):


5

1. Intangibility yaitu perbuatan atau kerja atau usaha yang tidak bisa, dimiliki, tidak dapat dililiat, diraba hanya bisa dirasakan.

2. Inseparability yaitu produk yang dijual, diproduksi, dikonsumsi secara bersamaan dimana penyedia jasa dan pelanggaan keduanya

mempengaruhi jasa yang dihasilkan.

3. Variability yaitu memiliki variasi bentuk, kualitas dan jenis, hal ini tergantung pada siapa, dimana, dan kapan jasa dihasilkan.

4. Perishability yaitu tidak tahan lama untuk disimpan.

Sementara itu Tjiptono (2001: 231) menambahkan ada 5 (lima) faktor dominan

atau penentu jasa yaitu: 1. Keandalan (reliability), yaitu kemampuan untuk memberikan jasa

sesuai dnegan yang dijanjikan terpercaya dan akurat, konsisten dan

kesesuaian pelayanan.

2. Daya tanggap (responsvieness) yaitu kemauan dari karyawan dan pengusaha untuk membantu pelanggan dan memberikan jasa dengan

cepat serta mendengar dan mengatasi keluhan/complaint yang diajukan

konsumen. 3. Kepastian (Assurance), yaitu berupa kemampuan karyawan untuk

menimbulkan keyakinan dan kepercayaan terhadap janji yang telah

dikemukakan kepada konsumen. 4. Empati (empathy), yaitu kesediaan karyawan dan pengusaha untuk

lebih peduli mmeberikan perhatian secara pribadi kepada langganan.

Misalnya karyawan atau pengusaha harus mencoba menempatkan diri

sebagai pelanggan. Jika pelanggan mengeluh maka harus dicari solusi untuk mencapai persetujuan yang harmonis dengan menunjukkan rasa

peduli yang tulus.

5. Berwujud (Tangible), yaitu berupa fasilitas fisik, peralatan dan berbagai materi komunikasi.

Bauran Pemasaran (Marketing Mix)

Strategi pemasaran adalah serangkaian tindakan terpadu menuju keunggulan kompetitif yang berkelanjutan. Adapun yang dimaksud marketing mix yaitu

kombinasi dari empat variabel atau kegiatan yang merupakan inti dari sistem

pemasaran perusahaan yaitu produk, struktur harga, kegiatan promosi dan

sistem distribusi (Swastha, 2005: 42).

Marketing mix adalah merupakan kombinasi varible atau kegiatan yang

merupakan inti dari sistem pemasaran, variabel yang dapat dikendalikan oleh

perusahaan untuk mempengaruhi reaksi pembeli atau konsumen. Jadi marketing mix terdiri dari himpunan variabel yang dapat dikendalikan dan digunakan oleh

perusahaan untuk mempengaruhi tanggapan konsumen dalam pasar sasarannya.


6

Variabel atau kegiatan tersebut perlu dikombinasikan dan dikoordinasikan oleh

perusahaan seefektif mungkin dalam melakukan tugas/kegiatan pemasarannya

(Assauri, 2009:198).

Keempat unsur bauran pemasaran tersebut adalah (Assauri, 2009:198):

1. Produk yaitu bagaimana karakteristik dan ciri-ciri produk yang ditetapkan

2. Harga yaitu bagaimana kebijaksanaan penetapan harga diputuskan 3. Distribusi yaitu bagaimana pendistribusian produk yang dilakukan 4. Promosi yaitu bagaimana koordinasi cara promosi yang dilakukan.

Dalam bisnis jasa, segmentasi pasar-pasar dilakukan terutama karena perbedaan tingkah laku pengguna jasa (Customer Behavior) sehingga perusahaan tentunya

harus mempunyai strategi berbeda untuk menjangkau jenis-jenis pengguna jasa

tertentu. Faktor yang paling dominan yang dapat membedakan pengguna jasa

adalah: 1. Tingkat pendapatannya 2. Tingkat status sosialnya 3. Keperluan harga

Bauran pemasaran produk dengan bauran pemasaran jasa pada dasarnya sama,

namun pada bauran pemasaran jasa bukan hanya 4 elemen yang harus

diperhatikan melainkan 8 elemen. Berikut ini pendapat Lovelock dan Wright (2007:18).

Ketika membahas strategi untuk memasarkan barang manufaktur, tenaga

pemasar biasanya memperhatikan empat unsur strategis dasar yaitu produk,

harga, tempat (distribusi), promosi (komunikasi). Tetapi sifat jasa yang melibatkan berbagai aspek keterlibatan pelanggan dalam produksi dan

pentingnya faktor waktu, membutuhkan unsur strategis lainnya juga. Maka

digunakan model 8P manajemen jasa terpadu. Kedelapan unsur jasa tersebut adalah sebagai berikut:

1. Produk 2. Tempat dan waktu (place and time) 3. Proses (process) 4. Produktivitas dan kualitas (productivity & quality) 5. Orang 6. Promosi dan edukasi 7. Bukti fisik 8. Harga dan biaya jasa lainnya

Untuk lebih jelasnya berikut ini uraian mengenai kedelapan elemen jasa tersebut.


7

1. Produk (Product)

Manajer harus memilih fitur-fitur produk inti (baik barang maupun jasa) dan

beberapa elemen jasa pelengkap yang mengelilinginya, dengan merujuk manfaat yang diinginkan pelanggan dan seberapa tinggi daya saing produk

tersebut (Lovelock dan Wright, 2007: 18).

Produk adalah seperangkat atribut baik berwujud maupun tidak berwujud

termasuk di dalamnya masalah warna, harga, nama baik pabrik, nama baik perusahaan dan pelayanan yang diterima oleh pembeli guna memuaskan

keinginan (Alma, 2009: 98).

Penjualan jasa berbeda dengan penjualan produk, perbedaan itu terletak pada kenyataan bahwa produk dengan ciri-ciri fisik dan penampilannya dapat dilihat,

diraba dan dievaluasi, sedangkan jasa tidak demikian. Bila dalam membeli suatu

produk, secara jelas dapat dipilih kategorinya, maka pelayanan jasa masalahnya

seringkali tergantung kategori pelayanan jasa apa yang dipilih. Misalnya pembeli memilih jenis pelayanan jasa profesional, maka hasil dari kegiataan

pelayanan jasa itu seringkali hanya dapat diidentifikasikan dalam pengertian

kriteria tidak terwujud, umpamanya mengenai tingkat efisiensi, keterampilan, produktivitas atau kesejahteraan organisasi. Berbeda dengan produk, maka

jarang dapat diberikan jaminan tentang hasil atau daya hidup efektifitasnya.

Dalam penjualan jasa perlu diperhatikan konsep-konsep sebagai berikut. 1. Menekan ketidakpastian.

Suatu pelayanan jasa professional harus dapat menngurangi segala

ketidakpastian pembeli jasa yang sering terkait dalam dunia bisnis.

Suatu layanan jasa akan dinilai dampak manfaat terhadap keperluan pembeli jasa.

2. Memahami problema Pelayanan jasa harus dapat memahami problema yang utama pada pembeli jasa. Oleh karena itu pemberi layanan jasa harus mengenal

dengan baik pembeli jasa.

3. Pembeli professional Pelayanan jasa harus diberikan oleh orang yang mampu memberikan

layanan jasa agar mempunyai arti.

2. Tempat dan Waktu (Place dan Time)

Pengiriman elemen produk melibatkan keputusan tentang tempat dan waktu pengiriman dan mungkin melibatkan saluran distribusi fisik atau elektronik,

bergantung pada sifat jasa yang diberikan. Perusahaan dapat mengirimkan jasa

kepada pelanggan secara langsung atau melalui organisasi perantara, seperti toko ritel yang dimiliki perusahaan lain, yang mendapat komisi berupa


8

persentase harga jual untuk melakukan hal yang terkait dengan penjualan,

pelayanan atau berhubungan dengan pelanggan (Lovelock dan Wright,

2007:18).

Pemilihan lokasi selalu menyinggung tentang padatnya perumahan, lalulintas

kendaraan, lalulintas pejalan kaki, dan sebagainya yang menjadi pertimbangan.

Ada beberapa pandangan sebelum pendirian tempat suatu usaha yaitu (Torsina,

2001:16).

1. Apakah tempat tersebut aman dari perampokan, kekerasan dan kenakalan pihak luar?

2. Sesuaikah daerah tersebut dengan jenis usaha kita? 3. Apakah lokasinya merupakan tempat yang mudah dilihat, dan mudah

dicari?

4. Apakah lokasi tersebut terletak pada jalan yang sempit dan rusak/sulit/jalan buntu bagi pejalan kaki maupun berkendaraan?

5. Mudahkah dan banyakkah orang atau kendaraan yang berlalu lalang atau singgah ketempat tersebut? dan juga perhatikan tata-traffic dan

tanda-tanda larangan lalulintas yang bisa mengganggu kelancaran persinggahan ketempat usaha kita?

6. Kalau lokasi di pinggir jalan raya, maka pemilihan sebelah kiri atau kanan lintas. Apakah ia terletak disisi masuk ke tempat pemukiman atau keluar dari tempat pemukiman?

7. Bagaimana lokasi/site tetangganya? apakah lokasi ini bersebelahan dengan tempat-tempat yang jorok, kotor, bau dan sangat ribut?

8. Bagaimana persaingan yang terjadi di daerah tersebut antara jenis usaha/dagangan yang sama dengan yang ingin ditawarkan kepada

konsumen?

3. Proses (Process)

Untuk menciptakan dan menyampaikan elemen produk kepada pelanggan

diperlukan desain dan implementasi dari proses yang efektif. Sebuah proses

menjelaskan metode dan urutan kerja dari sistem yang beroperasi. Proses yang desainnya buruk akan mengganggu pelanggan karena kelambatan, birokrasi dan

penyampaian jasa yang tidak efektif. Sama halnya, proses yang buruk

menyulitkan para staf di garis depan untuk melakukan tugasnya dengan baik,

yang berakibat rendahnya produktivitas, dan meningkatkan kemungkinan terjadinya kesalahan.

4. Produktivitas dan Kualitas Jasa

Produktivitas dan kualitas yang sering juga dipisahkan satu sama lain, harus dilihat sebagai dua sisi mata uang yang sama. Tidak ada perusahaan jasa yang


9

sanggup menangani kedua elemen ini secara sendiri-sendiri. Meningkatkan

produktivitas sangat penting untuk menjaga agar biaya tetap terkendali, tetapi

manajer harus berhati-hati untuk tidak mengurangi tingkat layanan yang tidak disukai pelanggan. Kualitas jasa yang didefenisikan pelanggan, berperan

penting bagi diferensiasi produk dan bagi pembentukan loyalitas pelanggan.

Tetapi, investasi untuk peningkatan kualitas tanpa menyadari keseimbangan

antara peningkatan biaya dan peningkatan pendapatan akan membahayakan keuntungan perusahaan (Lovelock dan Wright, 2007:19).

Untuk memasarkan produk yang bersifat jasa, maka unsur pelayanan kepada

konsumen memegang peranan yang sangat penting karena produksi yang bersifat jasa, tidak berwujud dan hanya dapat dirasakan. Apabila unsur ini

diabaikan berarti telah menghilangkan sifat dasar yang mendukung program

pemasaran jasa. Secara umum, pelayanan adalah kerja yang dilakukan untuk

memberi manfaat bagi yang lainnya (Cusson, 2005:33).

Ada enam pendekatan untuk meningkatkan pelayanan (Kotler, 2005: 239):

1. Mengharuskan para penyedia jasa bekerja lebih keras dengan kualitas yang lebih tinggi. Bekerja lebih keras bukanlah merupakan pemecahan yang tepat, tetapi bekerja dengan keaslian yang tinggi, yang dapat

dilakukan melalui prosedur, seleksi dan pelatihan yang baik.

2. Meningkatkan pelayanan dengan melepaskan beberapa mutu. 3. Mengindustrialisasikan pelayanan dengan menambahkan peralatan dan

melakukan standarisasi produksi.

4. Mengurangi pelayanan dengan melakukan suatu pemecahan produk. 5. Mendisain pelayanan yang lebih efektif 6. Memberikan konsumen insentif dengan menukarkan pekerjaan yang

biasa dilakukan karyawan perusahaan untuk dikerjakan sendiri.

Pelayanan yang baik atau bermutu menurut Wyckof dalam Tjiptono (2001:141) dikenal dengan nama Service Excellence yaitu:

1. Keamanan. Suatu keadaan dimana para pengguna jasa merasa tenang tidak terganggu oleh perasan takut maupun khawatir sehingga dapat mempercayakan keselamatan dininya pada pemberi jasa.

2. Kenyamanan. Kenyamanan adalah suatu keadaan dimana, penguna jasa merasa puas atas kondisi fasilitas yang diberikan seperti tempat yang

bersih, kondisi peralatan baru dan lain-lain. 3. Keramahan. Keramahan adalah suatu keadaan dimana pengguna jasa

merasa diperlakukan dengan baik, sopan santun dan penuh perhatian

oleh pemberi jasa. 4. Ketepatan waktu. Suatu pelayanan dikatakan tepat waktu apabila jangka

waktu pelayanan oleh pemberi jasa sesuai atau tepat dengan waktu yang

dijanjikan ke pelanggan.


10

5. Orang

Banyak jasa yang bergantung pada interaksi langsung dan pribadi antara

pelanggan dan karyawan perusahaan (seperti ketika memotong rambut dan makan di restoran). Sifat dari interaksi ini, sangat mempengaruhi persepsi

pelanggan terhadap kualitas jasa. Pelanggan sering menilai kualitas jasa yang

mereka terima berdasarkan penilaian terhadap orang-orang yang menyediakan

jasa tersebut. Perusahaan jasa yang berhasil menyediakan upaya yang cukup besar untuk merekrut, melatih dan memotivasi karyawannya, khususnya tetapi

bukan semata-mata orang, yang berhubungan langsung dengan pelanggan

(Lovelock dan Wright, 2007:20).

6. Promosi dan Pendidikan

Perusahaan dapat mengajarkan mereka tentang manfaat jasa, dimana dan kapan

mendapatkannya, dan bagaimana terlibat dalam proses. Komunikasi dapat

disampaikan oleh orang-orang seperti tenaga penjual dan pelatih atau melalui media seperti televisi, radio, surat kabar, majalah, reklame, brosur dan situs

Web (Lovelock dan Wright, 2007: 20)..

Promosi adalah arus informasi atau persuasi satu arah yang dibuat untuk mengarahkan seseorang atau organisasi kepada tindakan yang menciptakan

pertukaran dalam pemasaran semua jenis kegiatan pemasaran untuk mendorong

pemasaran (Swastha dan Sukotjo, 2007: 349).

Promosi adalah usaha-usaha untuk mengenalkan barang/jasa kepada

masyarakat, dengan harapan dapat tercapai transaksi (jual beli). Cara melakukan

promosi (Mahfoedsz, 2010; 3):

1. Periklanan, setiap bentuk presentasi yang dikemukakan secara tidak langsung (tanpa personil) dan promosi ide, barang, atau jasa yang

dilakukan oleh sponsor tertentu.

2. Personal selling, presentasi langsung yang dilakukan oleh personil wiraniaga perusahaan dengan tujuan menjual dan menjalin hubungan

dengan konsumen.

3. Promosi penjualan, motivasi jangka pendek untuk mendorong pembelian atau penjualan suatu produk atau jasa

4. Hubungan masyarakat, membangun hubungan baik dengan berbagai publik perusahaan dengan tujuan mendapatkan publisitas yang luas,

membangun citra positif perusahaan, dan mengatasi gossip, laporan,

serta berbagai event yang dapat merugikan perusahaan.

Tujuan promosi menurut Machfoedz (2010: 32) adalah sebagai berikut: 1. Mengidentifikasi dan menarik konsumen baru


11

2. Mengkomunikasikan produk baru 3. Meningkatkan jumlah konsumen untuk produk yang telah dikenal

secara luas 4. Menginformasikan kepada konsumen tentang peningkatan kualitas

produk

5. Mengajak konsumen untuk mendatangi toko tempat penjualan produk 6. Memotivasi konsumen agar membeli suatu produk

7. Bukti Fisik

Lovelock dan Wright (2007: 20) menyatakan bahwa gedung, tanah, kendaraan,

perabotan interior, perlengkapan, anggota staf, tanda-tanda, barang cetakan dan petunjuk yang terlihat lainnya yang memberi bukti atau kualitas jasa.

Perusahaan jasa perlu mengelola bukti fisik secara hati-hati karena dapat

mempengaruhi masa kesan pelanggan. Dalam jasa yang hanya memiliki sedikit

elemen berwujud seperti asuransi, iklan sering digunakan untuk menciptakan lambang-lambang bermakna tertentu. Misalnya payung mungkin

melambangkan perlindungan dan benteng melambangkan keamanan.

Fasilitas pada pemasaran jasa lebih dilihat sebagai out come dari kegiatan distribusi dan logistik, dimana pelayanan diberikan kepada konsumen untuk

memperoleh kepuasaan. Fasilitas meliputi aktivitas untuk memberikan

kegunaan waktu dan tempat (Time and Utility) termasuk pelayanan pra transaksi, saat transaksi dan pasca transaksi

8. Harga dan Biaya Jasa Lainnya

Mahal atau murahnya suatu harga pada dasamya adalah persepsi konsumen,

adakalanya suatu produk dianggap murah oleh seorang konsumen namun dianggap mahal oleh konsumen yang lain. Perbedaan ini muncul dari perbedaan

mengenai persepsi konsumen dan manfaat yang diterima dengan mengkonsumsi

suatu produk. Apabila produk dipersepsikan berkualitas tinggi dan manfaatnya dianggap

banyak maka harga akan dinilai murah. Tetapi apabila persepsi konsumen

terhadap kualitas rendah dan manfaatnya dianggap kurang maka harga umumnya dianggap mahal.

Harga suatu barang atau jasa merupakan faktor yang menentukan tingkat

permintaan pasar dan dapat menentukan posisi perusahaan dalam persaingan.

Kemampuan perusahaan dalam persaingan akan mempengaruhi pula tinggi rendahnya volume penjualan yang dapat dicapai serta secara langsung akan

memberikan pengaruh bagi tingkat keuntungan perusahaan.


12

Menurut Sutojo (2001: 27) yang dimaksud dengan harga adalah nilai tukar

barang atau jasa dan berbagai macam manfaat lain yang bersangkutan dengan

barang atau jasa. Harga yang disepakati adalah harga dari penggunaan uang tersebut untuk jangka panjang waktu yang ditentukan bersama. Harga ini

dinyatakan dalam persen (%) persatuan waktu yang disesuaikan dengan

kebiasaan yang berlaku dan dinamakan tingkat bunga. Jadi, tingkat bunga

adalah harga dari penggunaan uang atau bisa juga dipandang sebagai sewa atau penggunaan untuk jangka waktu tertentu (Budiono, 2001: 2).

Tingkat bunga sebagai variable sensitive sangat menentukan dalam mencapai

tujuan perusahaan yang ingin dicapai. Dalam kebijaksanaan harga, faktor-faktor yang perlu diperhatikan dan mempertimbangkan antara lain biaya dan

keuntungan.

Adapun faktor-faktor yang selalu mempengaruhi tingkat harga adalah (Swastha

dan Sukotjo, 2007; 211): 1. Kondisi perekonomian. Keadaan ekonomi sangat mempengaruhi tingkat

harga yang berlaku, pada periode resesi misalnya harga lebih cenderung

rendah. 2. Penawaran dan Permintaan. Tingkat harga yang lebih rendah akan

mengakibatkan jumlah permintaan akan produk terbatas lebih rendah,

maka akan mendorong jumlah yang ditawarkan lebih sedikit. 3. Elastisitas Permintaan. Faktor lain yang mempengaruhi penentuan harga

adalah sifat permintaan pasar apabila terjadi kenaikan harga, maka

penjualan akan menurun dan sebaliknya bila terjadi penawaran harga

maka permintaan akan mengalami peningkatan. 4. Persaingan. Harga yang ditetapkan berdasarkan persaingan yaitu

penetapan harga berdasarkan rata-rata perusahaan sejenis.

5. Biaya. Biaya merupakan dasar dalam penetapan harga, sebab suatu tingkat harga yang tidak menutupi biaya akan mengakibatkan. kerugian.

Sebaliknya suatu tingkat harga melebihi semua biaya, baik biaya

produk maupun biaya non operasi akan menghasilkan keuntungan. 6. Tujuan Perusahaan. Setiap perusahaan selalu mempunyai tujuan yang

sama dengan perusahaan lain, seperti volume penjualan, penguasaan

pasar, kembalinya modal yang ditanamkan dalam jangka waktu

tertentu.

Menurut Assauri (2009:22) dalam menetapkan harga jual produk ataupun jasa,

perusahaan harus memperhatikan beberapa berbagai pihak, antara lain

konsumen akhir, penyalur, pesaing, pemasok dana, para pekerja, dann pemerintah. Hal ini perlu diperhatikan karena tingkat harga tidak terlepas dari:

1. Daya beli konsumen 2. Reaksi para pesaing


13

3. Jenis produk 4. Elastisitas permintaan 5. Tingkat keuntungan perusahaan

4. Keputusan Pembelian Konsumen

Seluruh kegiatan manajemen pemasaran dikonsentrasikan pada tujuan

utamanya, yaitu kepuasan konsumen. Feedback dari konsumen merupakan

informasi penting bagi manajemen untuk digunakan dalam pengambilan keputusan. Pada bagian lain konsep, model, maupun alat analisis yang cukup

menarik dipakai dalam penelitian yang terkait dengan perilaku konsumen

adalah: pentahapan keputusan konsumen, hirarki efek promosi, model multiatribut untuk sikap dan perilaku konsumen dari fishbein, diagram kartesius

dan ekuitas merek (Umar, 2003;244).

Dalam pengambilan keputusan membeli seseorang atau kelompok pasar akan

melalui tahap-tahap proses pengambilan keputusan konsumen. Tahap-tahap tersebut menggambarkan bagaimana seorang konsumen mengawali keputusan

pembeliannya. Tahap-tahap yang dilewati pembeli untuk mencapai keputusan

membeli yaitu: pengenalan masalah, pencarian informasi, evaluasi alternatif, keputusan pembelian, dan perilaku pasca pembelian (Tunggal, 2002:61 )

Lebih jelasnya dari masing-masing tahap tersebut dapat dijelaskan sebagai

berikut (Tunggal, 2002:61).

1. Tahap pengenalan masalah Proses membeli dimulai dengan pengenalan kebutuhan yaitu pembeli

mengenali adanya masalah atau kebutuhan. Kebutuhan dapat dipicu oleh

stimulasi. Stimulasi ini bisa datang dari dalam ( internal ) misalnya seseorang merasa lapar, dan karena dorongan dari luar (eksternal)

misalnya ingin mentraktir teman.

2. Tahap pencarian informasi Seseorang konsumen yang sudah tertarik mungkin mencari lebih banyak

informasi tetapi mungkin juga tidak. Konsumen dapat memperoleh

informasi dari beberapa sumber yaitu: a. Sumber pribadi: keluarga, teman b. Sumber komersial: Iklan, wiaraniaga c. Sumber public: Media massa d. Sumber Pengalaman: Pemerikasaan, Penggunaan produk

3. Tahap Evaluasi Alternatif Dalam hal ini konsumen sangat berbeda evaluasinya karena tergantung

pada pilihan atribut produk, sesuai atau tidak dengan keinginan mereka.


14

Konsumen juga bebeda tingkat pemenuhan kebutuhannya, faktor merek

juga sangat menentukan alternatif. Akhirnya pertimbangan konsumen

ialah kepuasan total terhadap alternatif yang Ia ambil

4. Tahap Membeli Tahap ini adalah tahap yang harus diambil setelah melalui tahapan diatas,

tetapi ada 2 faktor dapat muncul antara niat untuk membeli dan keputusan untuk membeli. Faktor pertama adalah sikap orang lain dan faktor kedua

adalah faktor situasi yang tidak diharapkan

5. Tahap Tingkah Laku Pasca Pembelian Tugas pemasar tidak berakhir ketika produk telah dibeli. Setelah membeli

produk, konsumen akan merasa puas atau tidak puas serta akan terlibat

dalam tingkah laku pasca pembelian yang menarik perhatian pemasar.

Secara sistematis proses keputusan konsumen merupakan ungkapan dari kompleksitas faktor-faktor yang mempengaruhi dan membentuk proses

keputusan. Ada tiga kelompok pengaruh utama yang mempengaruhi perilaku

konsumen dalam proses keputusan konsumen yaitu (Pride & Ferrel, 2000:190):

1. Faktor Pribadi

Pengaruh pribadi menggambarkan akibat dan pernyataan-pernyataan mengenai

produk yang dibuat oleh seseorang terhadap sikap dan kemungkinan. akan membelinya. Faktor pribadi terdiri atas tiga kategori yaitu (Pride dan William,

2000;191):

1. Faktor demografi yaitu ciri-ciri individu seperti jenis kelamin, usia, ras, suku, bangsa, pendapatan, sekilas kehidupan keluarga, dan pekerjaan.

2. Faktor situasional yaitu keadaan atau kondisi eksternal yang ada ketika konsumen membuat keputusan pembelian. Kadang-kadang konsumen

terlibat dalam pengambilan keputusan pembelian sebagai akibat dan suatu yang tidak diperkirakan semulanya.

3. Tingkat keterlibatan yaitu pentingnya produk dan besarnya minat terhadap produk dalam situasi tertentu seperti harga produk yang mahal, resiko yang tinggi, dan situasi tertentu.

2. Faktor psikologi

Faktor-faktor psikologi yang bekerja dalam diri individu, sebagian menetapkan

perilaku umum orang-orang tersebut dan dengan tujuan mempengaruhi perilaku konsumen. Yang termasuk faktor psikologi yaitu (Pride dan William, 2000

;121):


15

1. Persepsi yaitu proses pemilihan, pengorganisasian, dan penginter prestasikan masukan informasi untuk menghasilkan makna

2. Motif yaitu kekuatan energi internal yang mengarah dan kegiatan seseorang kearah pemenuhan kebutuhan atau pemenuhan sasaran

3. Kemampuan dan pengetahuan yaitu kemampuan, kesanggupan dan efisiensi dalam melakukan tugas tertentu. Kemampuan mencakup baik

pelajaran maupun pengetahuan. 4. Sikap yaitu pengetahuan dan perasaan positif atau negatif terhadap

sebuah objek atau kegiatan tertentu.

5. Kepribadian yaitu semua ciri-ciri internal dan perilaku yang membuat seseorang itu unik.

3. Faktor sosial

Faktor sosial merupakan kekuatan-kekuatan yang dikerahkan oleh orang lain

terhadap perilaku pembelian. Faktor-faktor sosial itu yaitu (Pride dan William, 2000;121):

1. Peran dan pengaruh keluarga merupakan kelompok yang paling kuat pengaruhnya terhadap persepsi dan perilaku seseorang

2. Kelompok referensi yaitu individu mengidentifikasi dirinya dengan kelompok tertentu sedemikian rupa sehingga mengambil nilai, sikap,

atau perilaku anggota kelompok. 3. Kelas sosial yaitu sebuah kelompok yang terbuka untuk orang individu

yang memiliki tingkat sosial yang serupa.

4. Budaya dan sub budaya yaitu sesuatu yang disekitar manusia dibuat oleh manusia itu sendiri.

Hipotesis

Berdasarkan perumusan masalah dan dikaitkan pula dengan teori-teori yang

digunakan, maka dapat diambil suatu hipotesis, yaitu:

1. Diduga bauran pemasaran jasa yang dijalankan oleh PT Asuransi Jiwa Indonesia InHealth Cabang Pekanbaru adalah produk, harga, promosi

dan proses.

2. Diduga faktor bauran pemasaran jasa yang paling dominan adalah harga polis asuransi.

METODE PENELITIAN

1. Lokasi Penelitian dan Waktu Penelitian

Dalam penelitian ini penulis mengambil objek pada PT Asuransi Jiwa InHealth

Indonesia Cabang Pekanbaru yang beralamat di Jl. Jendral Sudirman


16

Pekanbaru. Penelitian dimulai pada bulan Oktober 2011 dan berlangsung hingga

penelitian ini selesai dilaksanakan.

2. Populasi dan Sampel

Populasi dalam penelitian ini adalah jumlah dari keseluruhan objek yang akan

diteliti yaitu nasabah asuransi, karena banyaknya jumlah populasi dan karena

keterbatasan waktu dan tenaga maka dilakukan pengambilan sampel sebagian

dari populasi yang akan diteliti dan dapat mewakili keseluruhan populasi yang berjumlah 107.518 orang. Mengingat jumlah populasi yang sangat besar, maka

dalam penelitian ini penulis mengambil sampel sebagian saja. Maka cara

pengambilan sampel dengan menggunakan rumus Slovin (Umar, 2003: 146) sebagai berikut:

2.1 eN

Nn

Maka banyaknya sampel yang diambil adalah:

9,99

1,0.518.1071

518.1072

n

Jadi sampel yang diambil adalah 99 orang dengan metode accidental sampling.

Adapun teknik pengambilan sampel adalah dengan metode accidental.

3. Jenis dan Sumber Data

Adapun jenis data yang dikumpulkan dalam penelitian ini adalah data primer

dan data skunder.

1. Data primer adalah mencakup materi informasi yang diperoleh dari penelitian langsung dari tempat yang menjadi objek berupa data yang

belum diolah yang diperoleh dari konsumen/nasabah.

2. Data sekunder adalah mencakup struktur organisasi perusahaan dalam jumlah nasabah, sejarah PT AJII Cabang Pekanbaru.

4. Metode Pengumpulan Data

Adapun metode pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini: 1. Wawancara (interview) adalah proses tanya jawab yang berlangsung

secara lisan yang dilakukan kepada pimpinan asuransi.


17

2. Kuesioner adalah daftar yang berisikan pertanyaan yang diajukan kepada pihak responden yang ada hubungannya dengan penulisan

skripsi ini.

5. Variabel & Operasionalisasi Variabel

Variabel dan operasional variabel yang digunakan dalam tulisan ini tersaji pada

Tabel 1.

Tabel 1 Konsep Operasional

Variabel Indikator Skala

Keputusan konsumen adalah

ungkapan dari kompleksitas

faktor-faktor yang mempengaruhi dan

membentuk proses keputusan

(Pride & Ferrel, 2000)

1. Faktor Pribadi

a. Usia

b. Pendapatan c. Pekerjaan.

d. Harga

2. Faktor psikologi. a. Proses pemilihan

b. Motif penggunaan jasa

c. Pengetahuan tentang jasa

3. Faktor sosial a. Pengaruh keluarga

b. Pengaruh rekan kerja

Ordinal

Produk adalah seperangkat atribut baik berwujud maupun

tidak berwujud termasuk di

dalamnya masalah warna,

harga, nama baik pabrik, nama baik perusahaan dan pelayanan

yang diterima oleh pembeli

guna memuaskan keinginan (Alma, 2009: 98).

1. Produk asuransi yang menarik 2. Produk jasa yang sesuai

kebutuhan

3. Spesifikasi pelayanan 4. Fasilitas pengobatan yang

lengkap

Ordinal

Harga adalah nilai tukar barang

atau jasa dan berbagai macam

manfaat lain yang bersangkutan dengan barang

atau jasa (Sutojo, 2001: 27)

1. Tarif terjangkau 2. Tarif sesuai dengan kualitas

jasa 3. Tarif cukup bersaing 4. Tarif sering berubah-ubah

Ordinal

Promosi adalah arus informasi

atau persuasi satu arah yang dibuat untuk mengarahkan

seseorang atau organisasi

kepada tindakan yang

1. Promosi menarik 2. Promosi efektif 3. Media promosi yang digunakan 4. Frekuensi dalam melakukan

promosi

Ordinal


18

Variabel Indikator Skala

menciptakan pertukaran dalam

pemasaran semua jenis

kegiatan pemasaran (Swastha dan Sukotjo, 2007:349).

5. Promosi melalui media elektronik

6. 6. Promosi dalam bentuk brosur

Proses adalah metode dan

urutan kerja dari sistem yang

beroperasi (Lovelock dan Wright, 2007:18)

1. Pengikatan atau perjanjian 2. Pembayaran premi 3. Klaim individu 4. Pelayanan oleh petugas

Inhealth

6. Metode Analisis Data

Dalam menganalisa data,digunakan metode deskriptif dimana data yang

digunakan berhasil dikumpulkan selanjutnya dihubungkan dengan teori-teori

yang terkait sebagaimana telah dimuat dalam telaah pustaka dan kemudian diambil kesimpulan.

1. Validitas instrumen penelitian Instrumen yang valid berarti alat ukur yang digunakan untuk mendapatkan data (mengukur) itu valid. Valid berarti instrumen tersebut

dapat digunakan untuk mengukur apa yang hendak diukur (Sugiono,

2002). Cara pengukuran validitas angket kompetensi menggunakan

teknik korelasi dengan r pearson atau koefisien korelasi produk momen pearson dengan taraf signifikan 5%.

2. Reliabilitas instrumen Pengujian reliabilitas instrumen dengan menggunakan teknik alpha cronbach. Reliabilitas instrumen dianggap andal jika memiliki koefisien

reliabilitas =0,6 (besar atau sama dengan 0,6).

3. Analisis Regresi Analisis regresi dimaksudkan untuk mengetahui pengaruh fungsional

antara variable X dengan variable Y dengan menggunakan model sebagai

berikut (Sugiyono, 2009: 277):

Y = o + 1X1 + 2X2 + 3X3 + 4X4 + e

Keterangan:

Y = Keputusan Konsumen

a = Nilai garis regresi, yaitu apabila nilai X sama dengan 1 (bilangan konstan)

= Koefisien regresi, yaitu besarnya perubahan yang terjadi pada Y X1 = Nilai variable X1 Produk

X2 = Nilai variable X2 Harga


19

X3 = Nilai variable X3 Promosi

X4 = Nilai variable X4 Proses

7. Pengujian Hipotesis

Uji-F

Uji-F digunakan untuk menguji perilaku konsumen secara simultan atau secara

bersama-sama. Adapun rumus untuk menghitung Fhitung dalam uji F adalah:

1/1/

2

2

knR

kRF

Dimana:

F : F hitung R : koefisien determinasi

k : jumlah variable penelitian

n : jumlah sampel

Uji-t (korelasi parsial)

Uji-t digunakan untuk mengetahui pengaruh masing-masing variable bebas

terhadap variabel terikat secara individual (parsial) dan dan untuk mengetahui

variabel bebas yang mempunyai pengaruh yang dominan terhadap variabel terikat dengan mengukur hubungan antara variabel bebas dengan variable

terikat dengan asumsi variabel bebas lainnya bersifat tetap atau konstan.

Nilai t yang diperoleh dari hasil perhitungan dibandingkan dengan nilai yang terdapat pada tabel distribusi dengan tingkat signifikansi () sebesar 0,05. Kriteria untuk uji t ini adalah:

t hitung > t tabel atau P value < atau signifikansi > ; maka Ho ditolak t hitung < t tabel atau P value > atau signifikansi < ; maka Ho diterima

Pengolahan data penelitian ini diprooleh dari hasil perhitungan menggunakan

SPSS For Windows Versi 16.00. Dan dari hasil perhitungan SPSS for Windows ini akan diperoleh nilai F hitung, t hitung, koefisien determinasi berganda (R

2)

dan koefisien determinasi (R) merupakan unsur kesesuaian garis linear

berganda terhadap suatu data pada table model summary.

HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN

Keputusan konsumen dapat dipengaruhi oleh berbagai faktor, baik faktor

internal maupun faktor eksternal. Faktor internal yang dapat mempengaruhi

keputusan pembelian seperti gaya hidup, persepsi, sikap, kepribadian dan lain-


20

lain. Sedangkan faktor ekstenal merupakan seperti faktor produk, harga,

promosi, dan proses. Faktor-faktor yang mempengaruhi keputusan konsumen.

Pengujian Kualitas Data: Uji Validitas dan Reliabilitas

Dalam penelitian ini akan dilakukan pengujian validitas dan reliabilitas angket

yang digunakan. Pengujian validitas dilakukan dengan cara mengkorelasikan

skor butir dengan skor total. Untuk mengetahui apakah item yang diuji valid

atau tidak, hasil korelasi dibandingkan dengan angka titik tabel korelasi dengan taraf signifikansi 1% atau 5%.

Berdasarkan Tabel 2, keempat pertanyaan yang diajukan dalam variabel produk

(X1) semuanya memiliki r hitung > r tabel. Dari hasil olahan SPSS dapat dilihat bahwa semua pertanyaan untuk variabel independent dan dependen adalah

Valid. Hal ini dapat dilihat alpha significant < alpha 0,05. Atau dapat

membandingkan dengan r tabel. Dengan jumlah Sampel 99, N=99 maka df = N-

2=97. Jadi diperoleh r tabel = 0,297. Dengan demikian semua butir pertanyaan variabel independen dan dependen adalah valid.

Pengujian realibitas atau keandalan instrument dilakukan dengan menggunakan

rumus Alpha Cronbach. Hasil pengujian reliabilitas dengan menggunakan rumus Alpha Cronbach dari faktor produk, faktor harga, faktor promosi, proses

dan keputusan konsumen didapatkan harga Koefisien Alpha yang lebih besar

dari nilai kritis 0,6 sehingga dapat dikatakan bahwa instrumen yang digunakan untuk pengambilan data variabel produk, harga, promosi, proses dan keputusan

konsumen adalah reliable/andal.

Analisis Regresi

Hasil estimasi persamaan regresi tersaji dalam Tabel 3. Persamaan regresi yang diestimasi adalah

Y = 2,616+ 0,795X1 + 0,213X2+ 0,493X3 + 0,002X4

Dari persamaan tersebut diperoleh nilai koefisien regresi dari kelima variabel bebas yaitu b1, b2, b3 dan b4 bertanda positif. Artinya bahwa

variabel produk, harga, promosi, dan proses mempunyai hubungan positif

dengan keputusan untuk membeli jasa asuransi pada PT AJII Cabang Pekanbaru. Semakin bagus produk, semakin bagus harga, semakin gencar

promosi, dan semakin bagus proses pengajuan asuransi, semakin banya k

masyarakat akan membeli jasa asuransi dari PT AJII Cabang Pekanbaru.


21

Tabel 2. Nilai r hitung dan r tabel Varibel

Variabel R hitung r tabel Keterangan -hitung - kritis Keterangan

Produk

X1.1 0,710 0,297 Valid 0.789 0,600 Reliabel X1.2 0,782 0,297 Valid 0.751 0,600 Reliabel

X1.3 0,838 0,297 Valid 0.712 0,600 Reliabel

X1.4 0,840 0,297 Valid 0.744 0,600 Reliabel Harga

X2.1 0,742 0,297 Valid 0.557 0,600 Reliabel

X2.2 0,719 0,297 Valid 0.575 0,600 Reliabel


Promosi


X3.3 0,790 0,297 Valid 0.744 0,600 Reliabel

X.3.4 0,816 0,297 Valid 0.733 0,600 Reliabel


Proses


X4.3 0,681 0,297 Valid 0.645 0,600 Reliabel

X4.4 0,672 0,297 Valid 0.659 0,600 Reliabel Keputusan

Y1.1 0,786 0,297 Valid 0.815 0,600 Reliabel

Y.1.2 0,796 0,297 Valid 0.807 0,600 Reliabel

Y.1.3 0,777 0,297 Valid 0.811 0,600 Reliabel Y1.4 0,825 0,297 Valid 0.799 0,600 Reliabel

Y1.5 0,670 0,297 Valid 0.828 0,600 Reliabel

Y1.6 0,605 0,297 Valid 0.837 0,600 Reliabel Y1.7 0,541 0,297 Valid 0.847 0,600 Reliabel

Sumber: hasil SPSS

Uji-F (Uji Simultan)

Dari tabel ANOVA dapat disimpulkan bahwa F hitung = 52,271 sedang F Tabel

= 2,312 dengan tingkat keyakinan 95%. Dengan demikian F hitung > Ftabel, maka variabel X1, X2, X3 dan X4 secara bersama-sama berpengaruh significant

terhadap variabel Y. Sedangkan jika dilihat dari sig < , 0.05. Maka dapat dikatakan variabel X1, X2, X3 dan X4 secara bersama-sama berpengaruh signifikan terhadap variabel Y.


22

Uji t (Parsial)

Berdasarkan hasil perhitungan dengan program SPSS di atas maka dapat

diperoleh hasil sebagai berikut: DF = n - k 1 = 99 5-1 = 93 = 0,05 Maka t tabel (0,05;93) adalah 1,985

Tabel 3. Hasil Perhitungan Regresi Keputusan Penggunaan/ Pembelian

Jasa Asuransi pada PT AJII Cabang Pekanbaru

Variabel Koefisien T- statistik Probabilitas Keterangan

Konstanta 2,616

X1 (Produk) 0,795 5,502 0,000 * X2 (Harga) 0,213 1,666 0,099 **

X3 (Promosi) 0,493 4,526 0,000 *

X4 (Proses) 0,002 0,020 0,984

Koef. Determinan (R2) 0,677

Koefisien Korelasi (R) 0,831

Nilai F-Hitung 52,271 * Keterangan: * signifikan pada alpha 1%, ** signifikan pada alpha 10% Sumber: Data Olahan (n=100)

Maka dapat diperoleh kesimpulan bahwa:

a. Variabel produk (X1) memiliki t-hitung sebesar 5,502 sedangkan t-tabel yaitu (0,05;93) = 1,985 karena t hitung (5,502) > dari t tabel (1,985)

maka H0ditolak dan H1 diterima. Dengan demikian variabel X1 (produk) berpengaruh terhadap keputusan konsumen dalam menggunakan jasa

asuransi Inhealth pada PT AJII Cabang Pekanbaru. Untuk indikator variabel

produk yang paling mendapat respon setuju oleh konsumen adalah produk

yang menarik. Untuk itu manajemen perusahaan dapat melakukan upaya mempengaruhi keputusan konsumen dengan memperhatikan variasi produk

dan varians untuk masing-masing produk, karena hal inilah yang mendorong

konsumen melakukan pembelian produk jasa asuransi.

b. Variabel harga (X2) memiliki t-hitung sebesar 1,666 sedangkan t-tabel yaitu (0,05;93) = 1,985, karena t hitung (1,666) < dari t tabel (1,985)

maka H0 diterima dan Hi ditolak. Dengan demikian variabel X2 (harga) tidak berpengaruh terhadap keputusan konsumen dalam menggunakan jasa

asuransi Inhealth pada PT AJII Cabang Pekanbaru. Meskipun variabel harga

tidak berpengaruh terhadap keputusan keputusan konsumen menggunakan

jasa asuransi Inhealth pada PT AJII Cabang Pekanbaru, namun manajemen perusahaan perlu menjaga stabilitas tarif dan menetapkan tarif yang

terjangkau serta mampu bersaing dengan asuransi lainnya, sehingga dapat


23

menarik minat konsumen untuk menggunakan jasa asuransi Inhealth pada

PT AJII Cabang Pekanbaru.

c. Variabel promosi (X3) memiliki nilai t-hitung sebesar 4,526 sedangkan t-tabel yaitu (0,05;93) = 1,985, karena t hitung (4,526) > dari t tabel

(1,985) maka Ho ditolak dan H1 diterima. Dengan demikian variabel X 3

(promosi) berpengaruh positif dan signifikan terhadap keputusan

konsumen dalam menggunakan jasa asuransi Inhealth pada PT AJII Cabang Pekanbaru. Variabel promosi berpengaruh terhadap keputusan konsumen

menggunakan jasa asuransi Inhealth pada PT AJII Cabang Pekanbaru dan

indikator yang paling banyak mendapat respon setuju dari responden adalah promosi yang menarik. Untuk itu manajemen perusahaan perlu

memperhatikan masalah promosi produk agar lebih dikenal oleh masyarakat.

d. Variabel proses (X4) memiliki nilai t-hitung sebesar 0,020 sedangkan t-tabel yaitu (0,05;93) = 1,985, karena t hitung (0,020) < dari t tabel (1,985) maka Ho diterima dan H1 ditolak. Dengan demikian variabel X 4

(proses) tidak berpengaruh terhadap keputusan konsumen dalam

menggunakan jasa asuransi Inhealth pada PT AJII Cabang Pekanbaru. Meskipun variabel proses tidak berpengaruh terhadap keputusan keputusan

konsumen menggunakan jasa asuransi Inhealth pada PT AJII Cabang

Pekanbaru, namun manajemen perusahaan perlu menjaga agar proses pengikatan atau perjanjian asuransi Inhealth tepat, proses pembayaran premi

asuransi Inhealth cukup cepat, proses klaim individu asuransi Inhealth cepat.

Sehingga semakin meyakinkan konsumen untuk menggunakan jasa asuransi

Inhealth pada PT AJII Cabang Pekanbaru.

3. Koefisien Korelasi dan Koefisien Determinasi

Nilai korelasi pada hasil penelitian ini adalah 0,831 artinya hubungan

antara variabel independen yaitu produk, harga/tarif, promosi dan proses dengan keputusan pembelian adalah 0.831 yang berarti hubungan

berkategori kuat dan positif.

Pengukuran dilakukan dengan menghitung angka koefisien determinasi berganda (R

2) mendekati 1 maka makin tepat suatu garis linier

dipergunakan sebagai pendekatan terhadap penelitian. Persamaan regresi

selalu disertai dengan R2 sebagai ukuran kecocokan.

Berdasarkan hasil perhitungan diperoleh nilai Adj. R2 sebesar 0,677 hal ini

menunjukkan bahwa 67,70% perubahan pada keputusan konsumen dalam

menggunakan jasa asuransi Inhealth pada PT AJII Cabang Pekanbaru

ditentukan oleh variabel bebas yakni produk, harga, promosi dan proses sedangkan 32,30% lagi ditentukan oleh faktor lain yang tidak diamati

dalam penelitian ini.


24

KESIMPULAN

Berdasarkan hasil penelitian, maka dapat ditarik beberapa kesimpulan dan saran

penelitian sebagai berikut: 1. Pengujian secara simultan menunjukkan bahwa secara simultan produk,

harga dan promosi berpengaruh positif dan signifikan terhadap

keputusan konsumen menggunakan jasa asuransi Inhealth pada PT AJII

Cabang Pekanbaru. Artinya semakin baik produk, harga dan promosi maka keputusan konsumen menggunakan jasa asuransi Inhealth pada PT.

AJII Cabang Pekanbaru akan semakin positif. Hasil uji secara parsial (uji

t) variabel produk, harga dan promosi berpengaruh signifikan terhadap keputusan keputusan konsumen menggunakan jasa asuransi Inhealth pada

PT AJII Cabang Pekanbaru.

2. Variable bebas yang paling dominan berpengaruh terhadap keputusan

konsumen adalah variable produk (X1), kemudian variabel promosi (X3), variabel harga (X2) dan terakhir variabel proses (X4).

DAFTAR PUSTAKA

Alma, Buchari, 2009, Manajemen Pemasaran dan Manajemen Jasa, Penerbit

Alfabeta, Bandung

Amir, M. Taufiq, 2005, Dinamika Pemasaran, Rajawali Grafindo Persada, Jakarta

Assauri, Syofyan, 2009, Manajemen Pemasaran, Dasar Konsep, dan Strategi,

Penerbit Rajawali, Jakarta

Budiono, 2001, Ekonomi Serri Sinopsis, Penerbit BPFE, Yogyakarta Bulletin Asuransi, 2004, Synergistic Selling, Jakarta

Cusson, Robert, R., 2005, Manajemen Pemasaran Jasa, Terjemahan Edwardus,

Prenhallindo, Jakarta Foster, D.W., 2002, Dasar-dasar Marketing, Erlangga, Jakarta

Hasibuan, Malayu H., 2010, Manajemen Dasar, Pengertian dan Masalah, Bumi

Aksara, Jakarta Kim, Panglay dan Hazil, 2003, Marketing Suatu Pengantar, PT. Pembangunan,

Jakarta

Koswara, Sonni, 2002, Topik Pemasaran Praktis Indonesia, PT. Gramedia

Pustaka Utama, Jakarta Kotler, Philip, 2005, Manajemen Pemasaran, Analisis, Perencanaan,

Implementasi dan Pengendalian, Terjemahan Adi zakaria Afif, Edisi

Ketujuh, penerbit LPFEUI, Jakarta Kotler, Phillip, dan Gary Amstrong, 2004, Dasar-dasar Pemasaran,

Terjemahan Alexander Sindoro, Erlangga, Jakarta


25

Lovelock, Christopher H., dan Lauren Wright, 2007, Manajemen Pemasaran

Jasa, Terjemahan Agus Widyantoro, Penerbit Indeks, Jakarta

Machfoedz, Machmoed, 2010, Komunikasi Pemasaran Modern, Cakra Ilmu, Jakarta

Nitisemito, Alex S., 2007, Marketing, Penerbit Ghalia Indonesia, Jakarta

Radiosunu, 2005, Manajemen Pemasaran, Rineka Cipta, Jakarta

Reksohadiprodjo, Sukanto, 2010, Dasar-dasar Manajemen, BPFE, Yogyakarta Sugiyono, 2009, Metode Penelitian Bisnis, Alfabeta, Bandung

Sumarni, Murti, 2001, Pengantar Perasuransian, Penerbit Liberty, Yogyakarta

Sutojo, Siswanto, 2001, Kerangka Dasaar Manajemen Pemasaran, Penerbit PT. Pustaka Binaman Presindo, Jakarta

Swastha, Basu, 2005, Azas-Azas Marketing, Penerbit Liberty, Yogyakarta

________ dan Ibnu Sukotjo, 2007, Pengantar Bisnis Modern, Edisi Ketiga,

Cetakan Ketigabelas, Liberty, Yogyakarta Terry, George, 2006, Prinsip-prinsip Manajemen, Terjemahan J. Smith DFM,

Bumi Aksara, Jakarta

Tjiptono, Fandy, 2001, Manajemen Jasa, Andi Offset, Yogyakarta Torsina, M., 2001, Usaha Restoran Yang Sukses, PT. Buana Ilmu Populer,

Kelompok Gramedia, Jakarta

Tunggal, Amin Wijaya, 2002, Manajemen Pemasaran Kontemporer, Rineka Cipta, Jakarta

Umar, Husein, 2003, Riset Pemasaran dan Perilaku Konsumen, Jakarta

Business Research Center, Gramedia Pustaka Utama, Jakarta

Winardi, 2003, Manajemen Pemasaran, Alfabeta, Jakarta


PENERAPAN PRINSIP MUDHARABAH DI PT BANK SYARIAH

XYZ CABANG PEKANBARU

Moh. Erwin Soaduan STIE Persada Bunda Pekanbaru

Armis Dosen Fak. Ekonomi Univ. Islam Riau Pekanbaru

Abstract

PT Bank Sharia XYZ as well as other Islamic Bank has a product that is a product of funding, financing and services. And one of the products are

products mudharabah financing. Sharing system in mudharabah product is a

form of real effort in the Islamic banking community with memandirikan will strengthen economic and social development, strengthen business

competitiveness in a free market society, and create justice.

This study classified into qualitative research using descriptive. Model analysis

of the data used is an interactive analysis model developed by Miles and Huberman consisting of data reduction, data presentation and drawing

conclusions. This study examines the calculation of the profit sharing ratio in

the financing of mudharabah at PT Bank Sharia XYZ Branch Pekanbaru.

The results of this study is the first: In mudharabah muthlaqah Financing Bank

Sharia XYZ Branch Pekanbaru provide facilities as well as the full right and

authority to mudharib or client/mudharib to conduct business and manage the

funds raised from this mudharabah accordance with the wants and it will be mentioned in agreement or contract/contract agreed by both parties. While the

latter are the hallmarks of mudharabah namely 1) the Bank will enjoy an

increase in results at the customer's business profits increased, 2) the Bank is not obligated to pay for the results to the client funding is fixed, but adjusted

earnings/results of operations of banks so that banks do not have a negative the

spread. 3) Return of principal financing adjusted cash flow so as not to burden the customer. And 4) the Bank will be more selective and careful search for

businesses not only in accordance with sharia, but also has good prospects.

While the weakness of this mudharabah are: 1) Side Stream, customers use

traditional funding is not as mentioned in the contract, 2) Negligent and intentional errors and 3) Concealment by the customer when the customer gains

dishonest.

Keywords: financing, mudharabah, sharia, bank

Moh. Erwin Soaduan, Armis

27

PENDAHULUAN

Keberadaan lembaga perbankan selain berpengaruh terhadap dunia usaha,

dimana hampir semua dunia usaha mengandalkan jasa keuangan perbankan, juga telah banyak menyerap jutaan orang tenaga kerja. Fungsi utama bank

merupakan fungsi yang sangat penting bagi masyarakat dan dunia usaha adalah

sebagai tempat penyimpanan dana, dan memberikan kredit/pembiayaan kepada

masyarakat. Di Indonesia fungsi bank diartikan sebagai agent of development (Djumhana, 2000: 86).

Undang-undang No. 21 Tahun 2008 telah mengatur semua kegiatan perbankan

berdasarkan prinsip syariah. Prinsip syariah adalah prinsip hukum Islam dalam kegiatan perbankan berdasarkan fatwa yang dikeluarkan oleh lembaga yang

memiliki kewenangan dalam penetapan fatwa di bidang syariah.1 Sedangkan

Pembiayaan merupakan penyediaan dana atau tagihan yang dipersamakan

dengan itu berupa transaksi bagi hasil dalam bentuk mudharabah dan musyarakah, transaksi sewa menyewa dalam bentuk ijarah atau sewa beli dalam

bentuk ijarah muntahiya bittamlik, transaksi jual beli dalam bentuk piutang

murabahah, salam, dan istisna, transaksi pinjam-meminjam dalam bentuk piutang qardh dan transaksi sewa menyewa jasa dalam bentuk ijarah untuk

transaksi multijasa berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank

syariah dan/atau unit usaha syariah dan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai dan/atau diberi fasilitas dana untuk mengembalikan dana tersebut

setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan ujrah, tanpa imbalan, atau bagi

hasil.2

Sistem bagi hasil penentuan besarnya rasio atau nisbah bagi hasil di buat pada waktu akad dengan berpedoman pada kemungkinan untung dan rugi. Maka

dalam suatu proyek yang dilakukan nasabah, sistem bagi hasil mempunyai

keuntungan sebab tidak akan menimbulkan negatif spread, pertumbuhan modal negatif, dalam permodalan Bank sebagaimana yang biasa terjadi dalam

perbankan konvensional yang menggunakan sistem bunga. Hal itu terjadi, di

satu pihak disebabkan karena adanya tingkat suku bunga deposito yang tinggi, dan dilain pihak bunga kredit dibebani tingkat bunga yang rendah untuk

menarik para investor menanamkan modalnya apabila mengalami kerugian akan

ditanggung bersama (Antonio, 2001: 61).

Dari latar belakang tersebut maka terdapat berapa masalah yang menjadi tema pembahasan paper ini yaitu adalah bagaimanakah penerapan pada prinsip

mudharabah pada PT Bank Syariah XYZ Cabang Pekanbaru? Bagaimanakah

1 Undang-Undang No.21 Tahun 2008 Pasal 1 Angka 12 2 Undang-Undang No.21 Tahun 2008 Pasal 1 Angka 25


28

pihak Bank menyelesaikan pembiayaan mudharabah yang bermasalah pada PT

Bank Syariah XYZ Cabang Pekanbaru? Sanksi apakah yang diberlakukan

kepada mudharib bila melanggar perjanjian dalam akad pembiayaan Mudharabah?

Bertitik tolak dari permasalahan yang telah dilakukan di atas, maka tujuan yang

hendak dicapai dalam penelitian ini adalah menganalisis pelaksanaan perjanjian

pembiayaan mudharabah pada PT Bank Syariah XYZ Cabang Pekanbaru, menganalisis upaya pihak Bank dalam menyelesaikan pembiayaan mudharabah

yang bermasalah pada PT Bank Syariah XYZ Cabang Pekanbaru, dan

menganalisis sanksi yang diberlakukan kepada mudharib bila melanggar perjanjian dalam akad pembiayaan Mudharabah?

TINJAUAN PUSTAKA

Keberadaan perbankan Islam di tanah air telah mendapat landasan yang kokoh

setelah adanya paket deregulasi yaitu, berkaitan dengan berlakunya Undang-Undang No. 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah, Undang Undang No.7

Tahun 1992 yang direvisi melalui Undang-Undang No.10 Tahun 1998 Tentang

Perbankan yang dengan tegas mengakui keberadaaan dan berfungsinya sistem bagi hasil dalam bank syariah. Dengan demikian pembiayaan mudharabah

dengan prinsip bagi hasil yang diterapkan dalam perbankan syariah merupakan

cerminan dari kegiatan muamalah yang berlandaskan syariah Islam ketika melakukan kegiatan usaha. Perbankan syariah dalam menerapkan prinsip bagi

hasil dapat dilakukan dengan beberapa akad, yaitu akad pembiayaan al-

musyarakah, al-murabahah dan al-mudharabah untuk kegiatan pembiayaan

modal usaha, ataupun penyaluran biaya kepada mereka yang kekurangan dana tetapi memiliki keterampilan untuk menjalankan bisnis dengan suatu

keuntungan tidak pasti yang mungkin dapat atau juga mungkin tidak dapat

diwujudkan (Saed, 2004: 110).

Secara umum mudharabah dibagi kepada dua jenis, yaitu:

1. Mudharabah Muthlaqah, yaitu suatu bentuk kerjasama antara shahibul maal dengan mudharib tanpa membatasi spesifikasi jenis usahanya, sepanjang usaha tersebut dianggap baik dan bisa memberi keuntungan.

2. Mudharabah Muqayyadah, yaitu shahibul maal menentukan syarat atau pembatasan kepada pengelola dana dalam menjalankan usaha. Maka

inti mekanisme dari pada mudharabah itu sendiri pada dasarnya terletak pada kerjasama yang baik antara pemberi modal dan pengelola dana

dengan dasar kepercayaan, kerjasama inilah yang merupakan karakter

utama dalam pelaksanaan perjanjian mudharabah di perbankan syariah.


29

Secara bahasa perjanjian menurut jumhur ulama dikatakan dengan Akad, dan

secara terminologi akad didefinisikan dengan Pertalian ijab (pernyataan

melakukan ikatan) dan qabul (pernyataan penerima) sesuai dengan kehendak syariat yang mempengaruhi pada objek perikatan (Saed, 2004: 8-10).

Untuk mewujudkan suatu kesepakatan dalam sebuah kontrak dalam setiap

perjanjian sebagaimana dalam rukun akad, mesti ada kehendak dari pada pihak

yang ingin mengikatkan diri, artinya kebebasan untuk mengikatkan diri tersebut menjadi sebuah syarat yang membuat suatu perjanjian menjadi sah atau tidak,

kemudian karena pada prinsipnya perjanjian pembiayaan mudharabah tidak ada

jaminan, artinya bahwa perjanjian ini hanya didasari kepada kepercayaan bank terhadap nasabah/mudharib, maka dengan sendirinya seorang

nasabah/mudharib akan melaksanakan kewajibannya sebagaimana halnya

dengan Bank Syariah juga harus memperhatikan kepentingan dari

nasabah/mudharib dalam situasi tertentu (Suharnoko, 2004: 4).

Mudharabah adalah akad kerjasama antara dua pihak dimana pihak pertama

pemberi modal sedangkan pihak kedua memanfaatkan untuk tujuan-tujuan

usaha dan keuntungan dari usaha tersebut akan dibagikan di antara mereka berdasarkan kesepakatan yang dituangkan dalam akad (kontrak).

3

Perjanjian pembiayaan adalah perjanjian berdasarkan persetujuan atau

kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu

tertentu dengan imbalan atau bagi hasil.4

METODA PENELITIAN

Dalam melakukan penelitian ini, dilakukan sebuah penelitian hukum normatif. Penelitian ini ditujukan untuk mengetahui pelaksanaan perjanjian pembiayaan

bagi hasil (Mudharabah) di PT Bank Syariah XYZ Cabang Pekanbaru, dengan

demikian penelitian ini menempatkan kaidah-kaidah hukum terkait dengan bagi hasil (Mudharabah) di bank syariah, dalam arti sejauh mana hukum dalam

mengatur tentang bagi hasil, mekanisme dan pelaksanaan perjanjiannya.

Penelitian ini menggunakan tehnik penelitian Lapangan (Field Research).

Alat pengumpulan data yang dipergunakan adalah studi dokumen yang

bersumber dari bahan hukum primer, yakni bahan-bahan hukum yang mengikat,

seperti Undang-Undang No. 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah,

Undang- Undang No.10 Tahun 1998 Tentang Perbankan, Undang-Undang Bank Indonesia No. 2 Tahun 2004, Himpunan Dewan Syariah Nasional Majelis

3 Himpunan Fatwa Dewan Syariah Nasional, Op Cit, hlm. 40 4 Undang-Undang No.10 Tahun 1998 Tentang Perbankan Pasal 1 ayat 12


30

Ulama Indonesia No.07/DSN-MUI/IV/2000 tentang Pembiayaan Mudharabah,

Fiqh Islam, Kitab Undang-Undang Hukum Perdata serta peraturan-peraturan

lain yang relevan dan wawancara dengan pihak PT Bank Syariah XYZ Cabang Pekanbaru. Bahan hukum sekunder dalam penelitian ini berupa hasil-hasil

seminar atau penemuan ilmiah lainnya, bahkan dokumen pribadi atau

pandangan kalangan pakar hukum sepanjang hal itu berhubungan dengan objek

telaahan penelitian ini (Soemitro, 1982: 24).

Bahan hukum tersier dalam penelitian ini dipergunakan untuk memberikan

penjelasan atas bahan hukum primer dan sekunder seperti kamus umum, kamus

hukum, kamus hukum ekonomi, majalah dan jurnal ilmiah. Pengumpulan data dimulai dengan melakukan identifikasi seluruh data yag relevan dengan

permasalahan,penelitian, setelah data teridentifikasi baru dilakukan inventarisasi

data-data, kemudian data yang terkumpul akan dikelompokkan atau dipilah-

pilah untuk digunakan proses analisis data.

Pelaksanaan pembiayaan Mudharabah

A. Perjanjian Dalam Hukum Islam

Islam adalah agama yang di ridhoi Allah SWT dan bersifat rahmatan lil alamin yang mengandung makna sebagai agama yang menjadi rahmat bagi seluruh

alam. Untuk mengetahui lebih jelas mengenai perjanjian dan perikatan dalam

hukum Islam berikut dikemukakan beberapa pendapat kalangan ulama fiqhiyah, antara lain yaitu:

Pertama, menurut Wahbah Alzuhaily secara etimologi akad adalah ikatan

antara dua perkara baik ikatan secara nyata maupun secara maknawi dari

satu segi maupun dari dua segi (Al-Juhaili, 1989: 80).

Sedangkan kalimat al-ahdu dapat disamakan dengan istilah perjanjian atau overeenkomst, yaitu suatu pernyataan dari seseorang untuk mengerjakan atau tidak mengerjakan sesuatu yang tidak berkaitan dengan orang lain

(Gemala Dewi, 2006: 45).

Kedua, dalam pandangan ulama syafiiyah, Hanafiyah dan Hanabilah, akad merupakan segala sesuatu yang dikerjakan oleh seseorang

berdasarkan keinginannya sendiri, seperti wakaf, pembebasan.

B. Unsur-Unsur Perjanjian (Akad) Dalam Hukum Islam

Adapun unsur-unsur yang terkandung dalam perjanjian atau akad adalah

sebagai berikut:


31

1. Pernyataan Untuk Mengikatkan Diri.

Akad melalui tulisan dibolehkan baik bagi orang yang mampu berbicara atau

tidak dengan syarat tulisan tersebut harus jelas, tampak dan dapat dipahami oleh kedua belah pihak, hal ini sesuai dengan kaedah yang dibuat oleh ulama.

Persyaratan akad melalui perbuatan bisa dilakukan asal perbuatan tersebut

menunjukkan saling meridhoi. Dalam hal ini ulama Hanafiyah dan Hanabilah

menambahkan bolehnya perbuatan menjadi ijab dan qabul tersebut kepada perbuatan terhadap barang-barang yang sudah diketahui secara umum oleh

manusia (Antonio, 2001: 49).

2. Pihak-Pihak Yang Berjanji (Berakad)

Pihak yang berjanji atau berakad diharuskan sama-sama mempunyai kecakapan

hukum dalam tindakan hukum. Dalam istilah fiqhnya harus Mukallaf dengan

arti lain orang yang hendak melakukan perjanjian tersebut sudah dewasa

menurut ketentuan hukum yang berlaku. Kemudian diharuskan juga yang berakad itu sehat akalnya artinya tidak sedang mengalami gangguan jiwa atau

gila, maka pada tahap ini kapasitas seseorang telah sempurna, sebab telah

mampu untuk bersikap dan bertindak demi keamanan dalam mengelola dan mengontrol usaha bisnisnya dengan bijaksana (Gemala Dewi, 2006: 53).

3. Objek Perjanjian (Akad).

Objek akad atau perjanjian adalah sesuatu atau benda-benda yang dijadikan akad dan dikenakan padanya akibat hukum yang di timbulkan. Bentuk objek

akad tersebut dapat berupa benda berwujud maupun benda tidak berwujud

seumpama manfaatnya (Gemala Dewi, 2006: 60).

Untuk Objek akad harus memenuhi syarat sebagai berikut:

a. Objek akad tersebut harus diakui oleh syara, dengan ketentuan objeknya harus:

1). Berbentuk harta 2). Dimiliki oleh seseorang

3). Bernilai harta menurut harta dalam Islam (Thaib, 2005: 8).

b. Objek akad tersebut harus ada dan bisa diserahkan ketika

berlangsungnya akad.

Hal ini dimaksudkan agar tidak menimbulkan kesalah pahaman di antara para

pihak yang dapat menjadi perselisihan dikemudian hari. Jika objek dalam perjanjian tersebut berupa benda maka bentuk, fungsi, dan keadaan, faedahnya

ada cacat pada benda objek akad dimaksud.


32

C. Jenis- Jenis Perjanjian Dalam Hukum Islam

Perjanjian atau akad dalam hukum Islam dibagi beberapa macam, dimana tiap

macamnya akad tergantung dari sudut pandang mana dilihat, apabila dilihat dari segi keabsahannya menurut syara, akad atau perjanjian dibagi kepada dua macam yaitu:

1. Perjanjian atau akad yang sahih

Perjanjian yang sahih adalah perjanjian yang telah memenuhi rukun dan syarat sebagaimana yang telah ditetapkan oleh syara. oleh karena itu konsekuwensi yang ditimbulkan akan mengikat para pihak yang berjanji atau yang berakad

(Antonio, 2001: 66).

2. Akad yang tidak sahih

Akad yang tidak sahih atau tidak sah adalah akad/perjanjian yang tidak

memenuhi unsur rukun dan unsur syarat, artinya akad ini tak mempunyai

dampak hukum atau tidak sah.

Ulama Fiqh membaginya kepada tiga macam, yaitu:

a. Akad yang mengikat dan tidak bisa dibatalkan sama sekali, seperti akad

perkawinan, dalam hal ini akad yang tidak boleh dibatalkan kecuali dengan cara-cara yang telah ditentukan oleh syara untuk membatalkannnya, seumpama melalui thalaq dan khulu.

b. Akad yang mengikat tetapi bisa dibatalkan atas kehendak kedua belah pihak, seperti akad jual beli, sewa menyewa atau al-muzaraah (kerjasama dalam bidang pertanian), maka dalam hal ini para pihak

dibenarkan untuk melakukan khiyar artinya ada hak para pihak untuk

memilih apakah meneruskan akad yang telah memenuhi rukun tersebut atau membatalkannya.

c. Akad yang hanya mengikat salah satu pihak seperti al rahn dan al

kafalah (Thaib, 2005: 17-18).

D. Pengaturan Perjanjian Mudharabah

Dengan di sahkannya Undang-Undang Nomor. 21 Tahun 2008 tentang

Perbankan Syariah yang mengatur tentang pembiayaan mudharabah di perbankan syariah landasan bagi mudharib serta sahibul maal dalam melakukan

perjanjian pembiayaan dengan prinsip bagi hasil (mudharabah) telah semakin


33

memiliki landasan hukum, hal ini merupakan era baru bagi usaha perbankan

syariah di Indonesia.5

E. Pengertian Pembiayaan Mudharabah

Pembiayaan dalam Islam merupakan perintah dalam Al-Quran dan ucapan dari Nabi Muhammad S.A.W, jadi hukum Islam berasal dari teks yang terungkap

dari sebuah norma yang saling berhubungan yang melarang kegiatan

pengambilan keuntungan (intrest making) dan kegiatan spekulatif yang tidak pantas (Nasution, 2004: 11).

Secara umum pembiayaan dalam bank syariah menurut sifat penggunaannya di

bagi kepada dua bagian sebagai berikut.

1. Pembiayaan Produktif

Pembiayaan produktif merupakan pembiayaan yang ditujukan untuk memenuhi

kebutuhan produksi dalam arti luas yaitu, untuk peningkatan usaha, baik usaha

produksi, perdagangan maupun investasi (Antonio, 2001: 160). Dan menurut keperluannya pembiayaan produktif ini dibagai menjadi dua hal yaitu:

a) Pembiayaan modal kerja, yaitu pembiayaan untuk memenuhi kebutuhan peningkatan produksi baik secara kuantitatif maupun kualitatif.

b) Untuk keperluan perdagangan atau peningkatan Utility of place dari suatu barang.

Pembiayaan modal kerja yang dilaksanakan oleh bank syariah dalam rangka memenuhi kebutuhan modal kerja nasabah bukan dengan meminjamkan uang tunai, tetapi dengan menjamin hubungan kemitraan (partnership) dengan

nasabah (Antonio, 2001: 162).

2. Pembiayaan Investasi

Pembiayaan investasi diberikan kepada nasabah/mudharib untuk keperluan investasi, yaitu keperluan penambahan modal guna mengadakan perluasan

usaha(ekspansi), pada umumnya pembiayaan ini diberikan dalam jumlah besar

serta pengendapan dana ini cukup lama, sehingga perlu disusun proyeksi arus kas (projected cash flow) yang mencakup semua komponen biaya dan

pendapatan sehingga akan dapat diketahui berapa dana yang tersedia setelah

semua kewajiban terpenuhi. Setelah itu baru disusun jadwal amortisasi yang

merupakan angsuran pembiayaan.

5 Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 Pasal 1 ayat 25 huruf a


34

3. Pembiayaan konsumtif

Keamanan atau safety mencerminkan bahwa prestasi yang diberikan dalam

bentuk uang, barang akan terjamin dalam pengembaliannya, sehingga keuntungan atau profitability akan menjadi kenyataan seperti yang diharapkan

karena pada dasarnya profitability merupakan tujuan dari pembiayaan tersebut.

F. Jenis-Jenis Pembiayaan Mudharabah Pada Bank Syariah

Secara umum pembiayaan mudharabah dibagi kepada dua jenis, yaitu:

1. Pembiayaan mudharabah mutlhaqah (General investment)

Pembiayaan secara mudharabah muthlaqah adalah suatu pembiayaan dalam

bentuk kerja sama antara shahibul maal dalam hal ini bank syariah dengan mudharib atau nasabah yang cakupannya amat luas dan tidak dibatasi oleh

spesifikasi jenis usaha, waktu dan daerah bisnis, kalau dalam pemabahasan

ulama fiqh salafussaleh seringkali menyebutnya dengan contoh if al ma syita artinya lakukan sesukamu (Antonio, 1999: 173). Maka jenis usaha yang akan dijalankan secara mutlak diputuskan oleh mudharib yang dianggap sesuai,

sehingga tidak terikat dan terbatas, tetapi ada satu hal yang tidak boleh

dilakukan mudharib tanpa seijin bank syariah yaitu nasabah atau mudharib tidak boleh meminjamkan modalnya atau memudharabahkannya lagi kepada pihak

lain (Ascary, 2007: 65).

2. Pembiayaan mudharabah muqayyadah

Pembiayaan mudharabah muqayyadah disebut juga dengan istilah retrected

mudharabah/ specifed mudharabah, yaitu kebalikan dari pembiayaan

mudharabah mutlaqah, dalam pembiayaan ini mudharib dibatasi dengan batasan

jenis usaha, waktu, tempat usaha (Antonio, 2001: 173).

Untuk jenis pembiayaan mudharabah muqayyadah ini pihak bank syariah dapat

memberikan batasan-batasan yang sudah baku kepada nasabah/mudharib,

namun di dalam PT Bank Syariah XYZ Cabang Pekanbaru, pembiayaan Mudharabah muqayyadah ini tidak ada dilaksanakan.

G. Kriteria Penerima Pembiayaan Mudharabah Pada Bank Syariah

Berdasarkan prinsip mudharabah bank syariah harus melakukan pengawasan yang ketat terhadap penggunaan dana tersebut, sehingga langkah-langkah dalam

proses penyaluran pembiayaan mudharabah ini sesuai dengan karakter dan

standart dalam penyaluran dana. Sebelum memberikan pembiayaan pihak bank

syariah melakukan penilaian terlebih dahulu terhadap calon mudharib atau nasabah/mudharib yang mengajukan permohonan pembiayaan.


35

Langkah-langkah yang di ambil oleh bank syariah dalam pembiayaan pada saat

calon nasabah/mudharib menyampaikan atau mengajukan usul permohonan

pinjamannya adalah sebagai berikut.

a. Tahap Permohonan Pembiayaan

Pada tahap ini bank syariah akan memeriksa kelengkapan berkas permohonan

pembiayaan yang dimohonkan oleh nasabah/mudharib sesuai dengan kebutuhan

analisis yang diperlukan. Yang tidak kalah pentingnya adalah meneliti keabsahan surat permohonan pembiayaan, apakah telah ditanda tangani oleh

pengurus atau yang berwenang sesuai dengan akte pendirian perusahaan

(Zulkifli, 2003: 144).

b. Tahap Penelitian Berkas Investigasi Pembiayaan

Selain melakukan penelitian terhadap kelengkapan berkas permohonan

pembiayaan yang diajukan akan dilakukan juga peninjauan ke lapangan, seperti

lokasi kantor, lokasi usaha akan diperiksa kebenarannya yang meliputi posisi lokasi apakah di tempat yang strategis, berorientasi konsumen atau berorientasi

bahan baku (Zulkifli, 2003: 143).

c. Analisis Pembiayaan

Sesuai dengan wawancara yang diperoleh dari PT Bank Syariah XYZ

Pekanbaru. Pihak PT Bank Syariah XYZ dalam menetapkan kriteria pertama

yang harus dipenuhi oleh penerima pembiayaan mudharabah adalah:

1) Orang atau badan usaha harus Amanah

Dengan adanya sifat amanah dalam diri nasabah/mudharib akan membuat

investor yaitu PT Bank Syariah XYZ merasa aman dan tidak khawatir

ketika memberikan pembiayaan mudharabah. Dalam ilmu Psikologi di kenal teori bahwa manusia beraksi terhadap apa yang dipercayainya

sebagai suatu kenyataan dan terhadap kenyataan itu sendiri (Nasution,

2004: 2).

2) Telah menjadi nasabah di PT Bank Syariah XYZ Cabnag Pekanbaru

minimal satu (1) tahun.

Dalam melaksanakan analisis terhadap permohonan pembiayaan yang diajukan kepadanya, bank syariah setidaknya harus memuat analisis 5 C

yang merupakan standarisasi minimal yang lazim dipergunakan di

kalangan perbankan.


36

Setelah melewati semua tahap analisis tersebut maka pihak bank dapat

mengambil keputusan apakah permohonan calon nasabah/mudharib tadi dapat

diterima atau ditolak. Namun pada kondisi ini calon nasabah/mudharib tetap masih dapat merundingkan hal-hal yang belum sesuai menurutnya dengan pihak

bank agar diantara kedua belah pihak tercapai kata sepakat. Apabila terjadi

penolakan dari pihak bank terhadap permohonan pembiayaan yang diajukan

oleh calon nasabah/mudharib maka akan berlaku beberapa hal sebagai berikut:

a) Penolakan tersebut harus disampaikan secara tertulis kepada calon nasabah/ mudharib beserta dengan alasan-alasannya.

b) Pengembalian semua berkas permohonan, kecuali surat permohonan pembiayaan.

c) Bila yang ditolak oleh bank adalah permohonan perpanjangan pembiayaan maka hal itu berarti jangka waktu dari pembiayaan tersebut

tidak bisa diperpanjang lagi, dengan demikian nasabah nasabah/mudharib diberitahukan agar segera menyelesaikan semua

kewajibannya.

d) Bila permohonan tambahan fasilitas pembiayaan ditolak, nasabah tetap dapat menikmati limit dari fasilitas pembiayaan yang telah disetujui

semula (Zulkifli, 2003: 150).

H. Jaminan Dalam Pembiayaan Mudharabah

Jaminan pembiayaan mudharabah merupakan tuntutan kepada mudharib untuk

mengembalikan modal shahibul maal dalam keadaan semula baik untung

maupun rugi (Zulkifli, 2003: 177). Sebagaimana disebutkan dalam Keputusan

Fatwa Dewan Syariah Nasional No.07/DSN-MUI/IV/2000 Tentang Pembiayaan Mudharabah dinyatakan bahwa pada prinsipnya dalam pembiayaan

Mudharabah tidak ada jaminan, namun agar mudharib tidak melakukan

penyimpangan, Lembaga Keuangan Syariah dapat meminta Jaminan dari Mudharib atau pihak ketiga. Jaminan ini hanya dapat dicairkan apabila

mudharib terbukti melakukan pelanggaran terhadap hal-hal yang telah

disepakati bersama dalam akad.6 Untuk memastikan kinerja nasabah/mudharib

sesuai dengan syarat-syarat yang terdapat dalam kontrak, biasanya pihak bank

mempersyaratkan bagi pemohon pembiayaan mudharabah untuk menyatakan

jenis jaminan yang dapat mereka berikan kepada bank syariah (Saed, 2004: 86).

Dengan keuntungan yang didapat oleh bank merupakan keuntungan juga pihak nasabah dan berpengaruh kepada besarnya nilai bagi hasil yang diterima oleh

kedua belah pihak sehingga akan menarik minat masyarakat lainnya untuk

menyimpan atau menginvestasikan uangnya pada bank syariah tersebut karena

6 Himpunan Fatwa Dewan Syariah Nasional, Op Cit, hlm. 45


37

otomatis dana yang disalurkan oleh bank kepada masyarakat juga lebih besar

(Wirdyaningsih, 2005: 261).

Untuk lebih menjamin pengembalian dana yang diberikan pihak bank kepada nasabah/mudharib, pihak bank dapat menyarankan kepada nasabah/mudharib

supaya untuk memasukkan proyek pembiayaan atau usaha yang dikelola

nasabah/mudharib tersebut ke asuransi seperti syariah Takaful, hal ini berguna

untuk menjamin ketika sewaktu-waktu nasabah/mudharib mengalami musibah maka pihak asuransi akan melunasi hutangnya, dengan kata lain tagihan hutang

dari nasabah/mudharib tersebut akan beralih kepada pihak asuransi.

I. Pelaksanaan Perjanjian Pembiayaan Mudharabah Pada PT Bank

Syariah XYZ Cabang Pekanbaru

Perjanjian mudharabah merupakan salah satu produk bagi hasil yang

dilaksanakan oleh PT Bank Syariah XYZ Cabang Pekanbaru, dengan

berdasarkan prinsip syariah pada umumnya. PT Bank Syariah XYZ Cabang Pekanbaru pada prakteknya menerapkan prinsip pembiayaan mudharabah

Muthlaqah dengan memberikan fasilitas dan otoritas serta hak sepenuhnya

kepada nasabah/mudharib untuk melakukan usaha dan mengelola dana yang diperoleh dari pembiayaan mudharabah ini sesuai dengan yang diinginkannya

dan hal tersebut akan disebutkan dalam perjanjian atau akad/kontrak yang

disepakati oleh kedua belah pihak.

Dari Tabel 1, terlihat bahwa peningkatan pembiayaan mudharabah di PT Bank

Syariah XYZ Cabang Pekanbaru belum menunjukkan peningkatan yang

signifikan dari segi kuantitas. Hal ini disebabkan beberapa faktor, diantaranya

prinsip kehati-hatian Bank dalam me

1. Jma Vol 1 No 1

Documents

Transcript of 1. Jma Vol 1 No 1