$ 3 2 5 $ 1 0 $ 1 $ - ( 0 ( 1 - KIW

PT. KAWASAN INDUSTRI WIJAYAKUSUMA (PERSERO)

Jl. Raya Semarang - Kendal KM. 12 Semarang

Tel. +62 24 8662156 Fax. +62 24 8661476http://www.kiw.co.id E-mail: [email protected]

2017

K I W

LAPORAN MANAJEMEN

AUDITED TAHUN 2017

PT. KAWASAN INDUSTRI WIJAYAKUSUMA(PERSERO)

K A T A P E N G A N T A R

Berdasarkan pasal 66 Undang – undang RI Nomor : 40 Tahun 2007

tentang Perseroan Terbatas dan Keputusan Menteri Negara Pendayagunaan

Badan Usaha Milik Negara Republik Indonesia / Kepala Badan Pembinaan

Badan Usaha Milik Negara Nomor : Kep-211/M-PBUMN/1999, bahwa

Perusahaan diwajibkan menyusun dan menyampaikan Laporan Manajemen

Perusahaan. Sesuai dengan pasal 5 Peraturan Menteri Keuangan Nomor :

23/PMK.06/2017

tanggal 29 Desember 2017 tentang Penyampaian Ikhtisar Laporan

Keuangan Perusahaan Negara Pada Laporan Keuangan Pemerintah Pusat,

bahwa BUMN menyampaikan Laporan Keuangan Perusahaan Negara

Audited kepada Menteri BUMN paling lambat tanggal 15 April tahun

berikutnya.

Untuk memenuhi ketentuan tersebut di atas, dengan ini Manajemen

PT Kawasan Industri Wijayakusuma ( Persero ) menyampaikan Laporan

Manajemen Audited tahun 2017 yang telah selesai diaudit oleh Kantor

Akuntan Publik “HELIANTONO & REKAN” dengan diterbitkan Laporan

Auditor Independen dan Laporan Hasil Evaluasi tanggal 14 Pebruari 2018

yang terdiri dari :

1. Laporan Auditor Independen atas Laporan Keuangan Per 31 Desember

2017

Nomor : 17/02/001/01/KAP-21/SMG/18

Opini : Wajar dalam hal yang material

2. Laporan Auditor Independen atas Pelaksanaan Kepatuhan Terhadap

Peraturan Perundanga-Undangan

Nomor : 17/02/002/03/KAP-21/SMG/18

3. Laporan Auditor Independen atas Pelaksanaan Kepatuhan Terhadap

Pengendalian Intern

Nomor : 17/02/003/03/KAP-21/SMG/18

4. Laporan Auditor Independen atas Laporan Keuangan Program Kemitraan

dan Bina Lingkungan Per 31 Desember 2017

Nomor : 17/02/002/01/KAP-21/SMG/18

5. Laporan Hasil Evaluasi Kinerja tahun 2017

Nomor : 17/02/001/03/KAP-21/SMG/18

Harapan kami, Laporan Manajemen ini dapat memberikan gambaran

mengenai keadaan dan kinerja Perusahaan selama tahun buku 2017.

Semarang, Pebruari 2018 PT Kawasan Industri Wijayakusuma

( Persero )

S Wahyu Hidayat

PLT Direktur Utama

ii

DAFTAR – ISI

Halaman

Kata Pengantar ............................................................................................................................................... i

Daftar Isi ............................................................................................................................................................ ii

Daftar Tabel ..................................................................................................................................................... v

Daftar Lampiran ............................................................................................................................................ vi

BAB – I PENDAHULUAN 1

1.1 Profil Perusahaan ............................................................................................. 1 1.1.1 Profil Perusahaan .............................................................................. 1

1.1.2 Visi dan Misi Perusahaan ............................................................... 2

1.1.3 Tata Nilai ................................................................................................ 3

1.1.4 Maksud dan Tujuan Korporasi .................................................... 4

1.1.5 Kegiatan Usaha .................................................................................... 4

1.1.6 Strategi Usaha ...................................................................................... 4

1.1.7 Profil Dewan Komisaris .................................................................. 5

1.1.8 Profil Komite Audit ........................................................................... 7

1.1.9 Profil Direksi ........................................................................................ 7

1.2 Kinerja Perusahaan .................................................................................. 8

1.2.1 Kondisi Umum ................................................................................ 8

1.2.2 Gambaran Singkat Kinerja Perusahaan .............................. 8

BAB – II KINERJA PERUSAHAAN TAHUN 2017 10

2.1 Pemasaran ............................................................................................................ 10

2.2 Produksi Tanah .................................................................................................. 11

2.3 Investasi................................................................................................................. 12

2.4 Manajemen, Organisasi dan Sistem .......................................................... 12

2.5 Sumber Daya Manusia .................................................................................... 16

2.6 Kegiatan Rapat – rapat Komisaris dan Direksi ................................... 18

2.7 Komite Audit dan/ Satuan Pengawas Intern (SPI) ........................... 19

2.8 Keuangan dan Akuntansi .............................................................................. 21

2.9 Beban Produksi Tanah, Investasi dan Sumber Pembiayaan ........ 21

2.9.1 Beban Produksi Tanah .................................................................... 21

2.9.2 Investasi Pembangunan dan Rutin........................................... 22

2.9.3 Penyertaan ............................................................................................ 23

iii

2.10 Laporan Keuangan ........................................................................................... 23

2.10.1 Perhitungan Laba Rugi .................................................................. 23

2.10.2 Neraca ................................................................................................... 24

2.10.3 Pendapatan dan Beban ................................................................. 25

2.10.4 Penerimaan dan Pengeluaran Kas ........................................... 28

2.10.5 Sumber dan Penggunaan Dana ................................................. 31

2.10.6 Perubahan Laba Ditahan .............................................................. 31

2.10.7 Rasio Keuangan ................................................................................ 32

2.11 Perhitungan Nilai Tambah............................................................................ 33

2.11.1 Pendekatan Produk / Penambahan ........................................ 33

2.11.2 Pendekatan Pendapatan / Pengurangan.............................. 34

2.11.3 Rasio Nilai Tambah ......................................................................... 34

2.12 Sepuluh Indikator Utama Perusahaan .................................................... 35

2.13 Kinerja Perusahaan dan KPI ........................................................................ 35

2.13.1 Kinerja Perusahaan ........................................................................ 36

2.13.2 Key Performance Indicators ( KPI ) ........................................ 36

2.14 Pajak, Deviden dan Devisa ............................................................................ 38

2.14.1 Pajak ....................................................................................................... 38

2.14.2 Deviden ................................................................................................. 38

2.14.3 Devisa .................................................................................................... 38

2.15 Dana Pensiun ...................................................................................................... 38

2.16 Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan ............................................... 39

2.16.1 Tanggung Jawab Sosial ................................................................. 39

2.16.2 Tanggung Jawab Pelestarian Lingkungan ............................ 40

BAB – III KERJASAMA DAN ANAK PERUSAHAAN 41

3.1 Kerjasama sesama BUMN / BUMD ........................................................... 41

3.2 Kerjasama dengan Mitra Usaha Lain ....................................................... 42

BAB – IV RESTRUKTURISASI DAN PRIVATISASI 44

4.1 Restrukturisasi ................................................................................................... 44

4.1.1 Permodalan ....................................................................................... 44

4.1.2 Aset ....................................................................................................... 44

4.1.3 SDM dan Organisasi ...................................................................... 44

4.2 Privatisasi.............................................................................................................. 44

iv

BAB – V TINDAK LANJUT TERHADAP HASIL AUDIT DAN KEPUTUSAN RUPS 45

5.1 Tindak Lanjut Hasil Audit Kinerja Tahun 2016 .................................. 45

5.2 Tindak Lanjut Keputusan RUPS Kinerja Tahun 2016 ...................... 45

BAB – VI EVALUASI RENCANA JANGKA PANJANG 48

6.1 Posisi Perusahaan ............................................................................................. 48

6.2 Pemetaan Produk Kawasan Industri ....................................................... 51

6.3 Pencapaian Realisasi Kinerja Dibandingkan RJPP ............................ 54

6.4 Statistik Perusahaan 10 (Sepuluh) Tahun ............................................ 55

BAB – VII LAPORAN TUGAS PENGAWASAN DEWAN KOMISARIS 56

7.1 Dasar Pelaksanaan .......................................................................................... 56

7.2 Susunan Dewan Komisaris dan

Organ Pendukung Dewan Komisaris....................................................... 56

7.3 Efektivitas Rapat Kerja Dewan Komisaris ............................................ 57

7.4 Efektifitas Pengawasan Dewan Komisaris ........................................... 57

7.5 Laporan Kepada Pemegang Saham .......................................................... 57

BAB – VIII PENUTUP 59

8.1 Kesimpulan ........................................................................................................... 59

8.2 Permasalahan yang dihadapi Perusahaan dan hal-hal

yang perlu mendapat perhatian Pemegang Saham ........................... 59

8.3 Hal-hal yang perlu mendapat Keputusan RUPS .................................. 60

8.4 Usulan Pembagian Laba .................................................................................. 60

v

DAFTAR – TABEL

HALAMAN

- Tabel Pemasaran ( Tabel 1 ) ....................................................................................... 62

- Tabel SDM ( Tabel 2 ) ..................................................................................................... 63

- Tabel Investasi Rutin ( Tabel 3 )............................................................................... 64

- Tabel Beban Produksi, Investasi Pembangunan dan Investasi

Pengembangan ( Tabel 4 ) ........................................................................................... 65

vi

DAFTAR – LAMPIRAN

HALAMAN

- Neraca Komparatif Per 31 Desember 2017, 31 Desember 2016

dan RKAP Tahun 2017 ( Lampiran - 1 ) ................................................................ 66

- Perbandingan Laba – Rugi Tahun 2017, Tahun 2016

dan RKAP Tahun 2017 ( Lampiran - 2 ) ............................................................... 68

- Perbandingan Realisasi Pendapatan Tahun 2017, Tahun 2016

dan dan RKAP Tahun 2017 (Lampiran - 3 ) ........................................................ 69

- Perbandingan Realisasi Beban Usaha Tahun 2017, Tahun 2016

dan RKAP Tahun 2017 ( Lampiran – 4) ................................................................ 70

- Laporan Arus Kas Komparatif Tahun Buku yang Berakhir

31 Desember 2017 dan 2016 ( Lampiran – 5 ) ................................................. 76

Laporan Manajemen Audited PT KIW (Persero) Tahun 2017 Halaman 1

BAB I

P E N D A H U L U A N

1.1. PROFIL PERUSAHAAN

1.1.1 Profil Perusahaan

Perusahaan pada awal berdiri bernama PT Kawasan Industri

Cilacap ( Persero ), yang berkedudukan di Cilacap. Anggaran

Dasarnya dimuat dalam Akta Notaris Soeleman Ardjasasmita, SH

tanggal 7 Oktober 1988 Nomor : 10 dan telah mendapat

pengesahan dari Menteri Kehakiman RI pada tanggal 23 Januari

1989 Nomor : C2-708.HT.01.01.Tahun 1989.

Dengan Akta Notaris Ny. Asmara Noer, SH tanggal 31 Maret 1998

Nomor 33 dan 34 diadakan perubahan anggaran dasar

Perusahaan, yang antara lain perubahannya adalah sebagai

berikut :

a. Nama dan tempat kedudukan Perseroan, menjadi PT Kawasan

Industri Wijayakusuma ( Persero ) berkedudukan di Semarang.

b. Meningkatkan Modal Dasar Perseroan :

Modal Dasar Perseroan semula ditetapkan sebesar

Rp. 15.000.000.000,00 terdiri dari 15.000 lembar saham

dengan nilai nominal Rp. 1.000.000,00 / lembar. Dari jumlah

tersebut Modal Ditempatkan dan Disetor adalah sebesar Rp.

4.810.000.000,00 yang terdiri dari 4.810 lembar saham

dengan nilai nominal Rp. 1.000.000,00 / lembar. Kemudian

ditingkatkan menjadi sebesar Rp.56.000.000.000,00 yang

terbagi atas 56.000 lembar saham biasa @ Rp. 1.000.000,00

per lembar saham. Dari jumlah tersebut, Modal ditempatkan

dan disetor adalah sebesar Rp. 14.000.000.000,00 yang terdiri

dari 14.000 lembar saham dengan nilai

Rp.1.000.000,00/lembar.

Sesuai dengan Akta Notaris Prof DR Liliana Tedjosaputro, SH., MH.,

Nomor : 68 tanggal 15 Desember 2009 tentang Pernyataan

Keputusan Diluar Rapat, jumlah modal yang telah ditempatkan

dan disetor berubah menjadi Rp. 16.440.000.000,00 yang terbagi


atas 16.440 lembar saham biasa dengan nilai nominal

@Rp.1.000.000.00 per lembar saham.

Kemudian dengan Akta Notaris Prof DR Liliana

Tedjosaputro,SH.,MH., Nomor : 84 tanggal 17 Pebruari 2010

tentang Pernyataan Keputusan Rapat, jumlah modal dasar

Perseroan berubah dari sebesar Rp.56.000.000.000,00 menjadi

sebesar Rp.100.000.000.000,00 dan pengeluaran saham dalam

simpanan sebesar Rp. 9.423.000.000,00 yang dilakukan melalui

kapitalisasi sebagian cadangan sebesar Rp. 5.763.000.000,00 dan

Agio Saham Perseroan sebesar Rp. 3.660.000.000,00, sehingga

jumlah modal yang telah ditempatkan dan disetor adalah sebesar

Rp. 25.863.000.000,00 yang terbagi atas 25.863 lembar saham

biasa dengan nilai nominal @ Rp. 1.000.000.00 per lembar

saham yang terdiri dari :

Perubahan Anggaran Dasar ini telah mendapat persetujuan RUPS

tanggal 9 Pebruari 2010 dan persetujuan dari Menteri Hukum

dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor :

AHU-11571.AH.01.02 Tahun 2010.

Terakhir Anggaran Dasar diubah dengan Akta Notaris Sugiharto

SH Nomor : 9 tanggal 28 Mei 2015 dan pemberitahuan

perubahannya telah diterima menteri Hukum dan HAM RI Nomor

: AHU-AH.01.03-0935546.

1.1.2 VISI DAN MISI PERUSAHAAN

VISI PERUSAHAAN

Perusahaan mempunyai visi sebagai berikut :

“Menjadi Pengembang Kawasan Industri Yang Handal “

Yang dimaksud Handal adalah :

- Pemerintah Pusat sebanyak Rp. 13.214.000.000,00

13.214 lembar saham ( 51,09 % )

- Pemerintah Prov. Jawa Tengah sebanyak Rp. 10.446.000.000,00

10.446 lembar saham ( 40,39 % )

- Pemerintah Kabupaten Cilacap sebanyak Rp. 2.203.000.000,00

2.203 lembar saham ( 8,52 % )

JUMLAH Rp. 25.863.000.000,00


a) Produk yang dihasilkan memenuhi syarat kebutuhan

Investor, baik dipandang dari sisi kualitas, kuantitas maupun

estetika.

b) Fasilitas yang disediakan lengkap meliputi :

1). Jalan dan drainase;

2). Jaringan telepon & internet;

3). Jaringan listrik & penerangan jalan;

4). Jaringan air bersih dan pasokan air yang mencukupi;

5). Jaringan hidrant dan unit pemadam kebakaran;

6). Jaringan air limbah dan unit pengolahan air limbah

terpadu;

7). Jaringan pipa gas industri dan pasokan gas yang

mencukupi.

c) Pelayanan / service kepada pelanggan memuaskan.

MISI PERUSAHAAN

a) Meningkatkan kemampuan perusahaan sebagai pengembang

kawasan industri yang profesional berorientasi pada

permintaan pasar.

b) Meningkatkan pengembangan kawasan industri di luar

kawasan inti.

c) Mendorong terbentuknya karakter perusahaan sebagai

pengelola kawasan industri yang kompetitif.

1.1.3 TATA NILAI

Tata Nilai yang dianut oleh Karyawan PT KIW untuk mewujudkan

Visi dan Misi Perusahaan adalah :

1. Jujur :

Setiap insan KIW dituntut berperilaku jujur dan menghindari

kecurangan dalam menjalankan tugas dan kewajibannya.

2. Komitmen :

Setiap insan KIW dituntut menjalankan tugas dan kewajibannya

secara bertanggung jawab untuk kepentingan perusahaan, serta

berupaya memberi nilai manfaat yang terbesar untuk

perusahaan.

3. Peduli :

Setiap insan KIW dituntut mempunyai rasa memiliki terhadap

perusahaan, selalu peka terhadap kondisi perusahaan, serta


wajib menjaga dan merawat aset perusahaan dengan sebaik –

baiknya.

4. Fokus Pada Pelanggan :

Setiap insan KIW dituntut memiliki sikap melayani, sehingga

dalam setiap tindakannya selalu mengutamakan pelayanan

terbaik kepada pelanggan.

5. Asah, Asih dan Asuh :

Setiap insan KIW dituntut selalu mengembangkan

kemampuannya, saling menghormati antar individu baik dengan

atasan, sederajad maupun dengan bawahan, menjaga

kekompakan dan kerjasama serta memberikan bimbingan,

arahan dan nasehat.

1.1.4 Maksud dan Tujuan Korporasi

Maksud dan tujuan Perseroan sebagaimana dimuat dalam

Anggaran Dasar adalah :

” Melakukan usaha dibidang penyediaan sarana dan prasarana,

pelaksanaan pembangunan serta pengurusan, pengusahaan dan

pengembangan serta melakukan kegiatan di bidang usaha kawasan

industri ( industrial estate ) untuk menghasilkan barang dan / jasa

yang bermutu tinggi dan berdaya saing kuat, untuk mengejar

keuntungan guna meningkatkan nilai perusahaan dengan

menerapkan prinsip – prinsip Perseroan Terbatas”

1.1.5 Kegiatan Usaha

Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut, maka Perusahaan

dapat melaksanakan kegiatan usaha :

a. Pembebasan dan pematangan tanah untuk kaveling industri.

b. Penyediaan bangunan pabrik siap pakai dan bangunan

perkantoran untuk disewakan.

c. Pengelolaan dan perawatan kawasan industri.

d. Kegiatan – kegiatan lain yang lazim dilakukan dalam

pengelolaan kawasan industri dengan memperhatikan

ketentuan peraturan perundang – undangan.

1.1.6 Strategi Usaha

Strategi usaha yang dilakukan Perusahaan adalah sebagai berikut:

a. Strategi Korporasi

Pengelolaan dana sesuai dengan skala prioritas.


Menjalin kerjasama dengan pihak ketiga dalam pembiayaan

pematangan lahan.

Meningkatkan pelayanan kepada Investor.

Penyediaan kapling tanah matang yang cukup.

Melengkapi sarana dan prasarana kawasan industri.

Mengamankan ketersediaan bahan baku untuk produksi

tanah matang.

b. Strategi Bisnis

Untuk dapat memenangkan persaingan dalam menarik

Investor dengan perusahaan kawasan industri lain, strategi

bisnis yang ditempuh adalah :

Upaya promosi dan pemasaran lebih intens.

Memberikan keringanan cara pembayaran kepada

Investor.

Tidak membatasi jenis industri yang masuk ke PT KIW

(Persero), kecuali perusahaan yang tingkat pencemaran

limbahnya melebihi ambang batas WWTP PT KIW

(Persero).

Mengusahakan kerjasama dengan pihak ketiga dalam

memasarkan tanah, misalnya dengan agen pemasaran.

Menetapkan harga jual yang lebih kompetitif dari para

pesaing dengan tetap memperhatikan tingkat keuntungan.

1.1.7 Profil Dewan Komisaris

Dewan Komisaris PT KIW ( Persero ) saat ini terdiri dari dua

anggota, yaitu Komisaris Utama dan Komisaris.

1. Komisaris Utama

Pada saat ini Komisaris Utama dijabat oleh Ihwan Sudrajat

yang diangkat dengan Surat Keputusan Bersama Menteri

Negara Badan Usaha Milik Negara Republik Indonesia,

Gubernur Provinsi Jawa Tengah dan Bupati Cilacap.

SK-42/MBU/2014

Nomor : 539/002401 tanggal 4 Maret 2014

538/120/07/2014

Dilahirkan di Bogor pada tanggal 04 September 1964.

Merupakan alumnus Fakultas Pertanian Universitas Udayana

Bali tahun 1988, sedangkan untuk Magister Manajemen

diselesaikan di Universitas Diponegoro Semarang tahun 2000


dan pendidikan program Doktor ( S3 ) diselesaikan pada bulan

Agustus tahun 2015 di Universitas Diponegoro Semarang.

Saat ini menjabat sebagai kepala DPPAD Provinsi Jawa Tengah.

Beberapa jabatan yang pernah dipegang diantaranya :

Kepala Biro Perekonomian Setda Provinsi Jawa Tengah

( 2007 – 2009 ).

Kepala Dinas Perindustrian dan Perdagangan Pemerintah

Provinsi Jawa Tengah ( 2009 – 2012 ).

Komisaris Utama PT PRPP ( 2008 – 2011 )

Ketua Dewan Pengawas PD Air bersih ( 2008 – 2011 )

Ketua Dewan Pengawas BPR BKK Purwodadi Jawa Tengah

( 2006 - 2009 dan 2009 - Sekarang )

Ketua Dewan Pengawas BPR BKK Mandiraja Banjarnegara

Jawa Tengah ( 2009 - Sekarang )

Ketua Dewan Pengawas BPR BKK Semarang Tengah

( 2006 - 2008 dan 2008 – 2011 )

Staf Ahli bidang Pemerintahan Setda Provinsi Jateng (2

Januari 2013 – 30 Desember 2016)

Pj. Bupati Blora ( 11 Agustus 2015 – 17 Februari 2016)

Pj. Bupati Jepara (April 2016 - Desember 2016)

Menjabat sebagai Komisaris Utama PT Kawasan Industri

Wijayakusuma ( Persero ) sejak tahun 2009 hingga sekarang.

2. Komisaris

Pada saai ini Komisaris dijabat oleh Anton Santosa sesuai

dengan Surat Keputusan Bersama Menteri Badan Usaha Milik

Negara, Gubernur Provinsi Jawa Tengah dan Bupati Cilacap

SK-52/MBU/04/2015

Nomor : 539/003072 tanggal 1 April 2015

539/148/07/2015

Dilahirkan di Purwokerto tanggal 2 September 1956.

Merupakan Alumnus Universitas Soedirman Purwokerto tahun

1983. Kemudian melanjutkan pendidikan Magister di

Universitas Gajah Mada tahun 2000.

Beberapa jabatan yang pernah dipegang diantaranya :

Kepala Dinas Kehutanan dan Konservasi Tanah Pemerintah

Kabupaten Cilacap ( 1995 – 1997 )

Assisten Administrasi Pembangunan SETWILDA

Pemerintah Kabupaten Cilacap (1997 – 1999 )


Kepala Dinas Pertanian dan Peternakan Pemerintah

Kabupaten Cilacap ( 2000 – 2008 )

Plt Kepala BAPPEDA Pemerintah Kabupaten Cilacap (2001)

Staf Ahli Bupati Cilacap Bidang Hukum dan Politik

Pemerintah Kabupaten Cilacap ( 2008 – 2010 )

Staf Ahli Bupati Cilacap Bidang Ekonomi dan Keuangan

Pemerintah Kabupaten Cilacap ( 2008 – 2010 )

Assisten Administrasi SEKDA Pemerintah Kabupaten

Cilacap ( 2011 – 2012 )

Plt Sekretaris Daerah Kabupaten Cilacap ( 2012 )

1.1.8 Profil Komite Audit

Untuk memenuhi Peraturan Menteri BUMN Nomor :

12 /MBU/2012 maka dibentuklah Komite Audit. Sesuai dengan

Surat Keputusan Dewan Komisaris Nomor : 24/DK-KIW/IX/2015

tanggal 10 September 2015 susunan Keanggotaan Komite Audit

PT Kawasan Industri Wijayakusuma ( Persero ) adalah sebagai

berikut :

1. Anton Santosa dari unsur Dewan Komisaris PT Kawasan

Industri Wijayakusuma selaku Ketua merangkap Anggota.

2. ZK. Arifin dari unsur Independen selaku Anggota.

1.1.9 Profil Direksi

Direksi PT Kawasan Industri Wijayakusuma (Persero) sesuai

dengan Struktur Organisasi terdiri dari Direktur Utama dan

Direktur, namun saat ini posisi Direksi hanya diisi oleh satu

Direktur yang merangkap sebagai PLT Direktur Utama.

Posisi PLT Direktur Utama dijabat oleh Slamet Wahyu Hidayat

yang diangkat sesuai dengan Surat Keputusan Dewan Komisaris

PT Kawasan Industri Wijayakusuma (Persero) Nomor 26/DK-

KIW/VII/2017 tanggal 25 Juli 2017, karena pejabat lama telah

selesai masa jabatannya. Sehingga semenjak tanggal tersebut

Slamet Wahyu Hidayat merangkap jabatan sebagai PLT Direktur

Utama dan Direktur. Sedangkan untuk jabatan Direktur

PT Kawasan Industri Wijayakusuma (Persero) diangkat sesuai

dengan Surat Keputusan Bersama Menteri Badan Usaha Milik

Negara, Gubernur Provinsi Jawa Tengah dan Bupati Cilacap

SK-51/MBU/2015

Nomor : 539/003737 tanggal 20 April 2015

539/289/07/2015


Dilahirkan di Surakarta pada tanggal 2 Juni 1969. Merupakan

alumnus Universitas Sebelas Maret Surakarta pada tahun 1994.

Mengawali karier sebagai Kepala Seksi Bagian

Pengembangan PT Kawasan Industri Wijayakusuma (Persero)

tahun 1995, kemudian tahun 1996 sampai dengan tahun 2000

menjadi Kepala Seksi Bagian Teknik. Selanjutnya diangkat menjadi

Manager Teknik tahun 2000 sampai dengan tahun 2002 kemudian

menjadi Manager Pengembangan tahun 2002 sampai dengan

tahun 2015. Sejak tanggal 20 April 2015 diangkat menjadi Direktur

PT Kawasan Industri Wijayakusuma (Persero).

1.2. KINERJA PERUSAHAAN

1.2.1 Kondisi Umum

Pada tahun 2017 kondisi perekonomian Indonesia mulai

membaik dibandingkan dengan tahun 2016. Namun kondisi

perekonomian yang membaik tersebut belum begitu berdampak

signifikan terhadap kegiatan investasi di Indonesia serta

terhadap kinerja perusahaan, terutama terhadap realisasi

penjualan lahan sebagai usaha pokok perusahaan.

Selama tahun 2017 target pendapatan dari usaha pokok yaitu

penjualan tanah belum dapat tercapai sepenuhnya

Sedangkan untuk pendapatan sewa, pendapatan jasa dan

pendapatan non operasional lain – lainnya, realisasinya dapat

melampaui target yang ditetapkan.

1.2.2 Gambaran Singkat Kinerja Perusahaan

Kinerja Perusahaan selama tahun 2017 cukup baik hal tersebut

dapat dilihat dari :

Selama tahun 2017 Perusahaan mampu memperoleh Laba

Bersih Komprehensif sebesar Rp. 48,58 milyar dari sebesar

Rp. 50,30 milyar yang dianggarkan dalam RKAP tahun 2017

atau pencapaian sebesar 96,59 %. Apabila dibandingkan

dengan realisasi tahun 2016 tercapai sebesar 104,53%.

Realisasi Total Aset, Liabilitas dan Ekuitas tahun 2017 sebesar

Rp. 250,03 milyar atau sebesar 101,34 % dari RKAP tahun

2017 sebesar Rp. 246,74 milyar. Apabila dibandingkan

dengan realisasi tahun 2016 mencapai sebesar 109,41 %.


Penjualan tanah matang, dari target volume seluas 6,75 Ha

dapat terealisir seluas 4,88 Ha atau pencapaian 72,37 %.

Dilihat dari sisi nilai, total penjualan dapat terealisir senilai

Rp. 70,25 milyar dari anggaran senilai Rp. 92,68 milyar atau

pencapaian 75,80 %. Apabila dibandingkan dengan realisasi

tahun 2016, penjualan tahun 2017 naik senilai Rp. 1,84 milyar

atau pencapaian 102,70 %.

Untuk pendapatan sewa, realisasi tahun 2017 sejumlah

Rp. 14,77 milyar atau pencapaian 116,42% dari anggaran

sebesar Rp. 12,69 milyar. Dua unit bangunan kantor masih

disewa oleh PT BRI ( Persero ) dan PT Cito Putra Utama.

Sedangkan dari 6 ( enam ) unit bangunan ATM yang ada, 5

(lima) unit bangunan ATM yang dapat tersewakan. Apabila

dibandingkan dengan realisasi tahun 2016, pendapatan sewa

naik sejumlah Rp. 6,82 milyar atau pencapaian 185,83 %.

Adapun upaya – upaya yang telah dilakukan oleh Manajemen

selama tahun 2017 adalah sebagai berikut :

a. Melaksanakan beberapa kegiatan Produksi tanah sesuai

dengan skala prioritas dengan total Rp. 39,43 milyar. Beban

produksi tersebut digunakan untuk pembebasan lahan seluas

10,78 Ha dengan nilai Rp. 18,40 milyar, pematangan lahan

seluas 5,64 ha dengan nilai Rp. 20,46 milyar dan sisanya

digunakan untuk kegiatan produksi lainnya.

b. Selain kegiatan produksi tanah, perusahaan juga melakukan

kegiatan investasi lainnya senilai Rp. 17,52 milyar yang

digunakan untuk investasi pembangunan sebesar Rp. 16,99

milyar dan investasi rutin sebesar Rp. 0,53 milyar. Investasi

Pembangunan diantaranya digunakan untuk pembangunan

BPSP sebesar Rp. 10,23 milyar dengan luas 2.940 m2.

c. Melakukan pengendalian biaya – biaya terutama biaya yang

sifatnya tidak rutin dengan tetap memperhatikan pelayanan

kepada Investor serta tidak menghambat operasional

Perusahaan.


BAB II

KINERJA PERUSAHAAN TAHUN 2017

2.1. Pemasaran

Target penjualan tanah matang selama tahun 2017 seluas 6,75 Ha, dari

target tersebut sampai dengan akhir tahun dapat terealisasi seluas 4,88

Ha atau pencapaian 72,37 %.

Realisasi penjualan tanah matang pada tahun 2017 kepada Investor

dengan rincian sebagai berikut :

Pada tahun 2017 juga terdapat penjualan tanah mentah yakni sebagai

berikut:

Untuk persewaan, selama tahun 2017 perusahaan mampu menyewakan

BPSP seluas 33.754 m2 dengan rincian sebagai berikut :

1 (satu) unit BPSP seluas 1.644 m2 selama tahun 2017 belum

tersewakan karena penyewa lama tidak memperpanjang masa sewanya

dan sedang dilakukan renovasi, sedangkan 1 (satu) unit BPSP seluas

2.940 m2 sudah selesai dibangun pada akhir tahun 2017 tetapi baru

akan mulai tersewa pada awal tahun 2018. Untuk kantor sewa, dari 2

NO INVESTOR

1 PT KINGDA MARINE INDONESIA 15.025 m² Rp. 1.370.000,00

2 PT ARTAMA SENTOSA 5.130 m² Rp. 1.450.000,00

3 PT CIPTA MORTAR UTAMA 20.121 m² Rp. 1.375.000,00

4 BP. DANIEL 5.460 m² Rp. 1.440.000,00

5 PT CIPTA MORTAR UTAMA (Selisih Ukur) 1 m² Rp. 1.375.000,00

6 PT ARTAMA SENTOSA 3.111 m² Rp. 1.450.000,00

JUMLAH 48.848 m2

LUAS

( M2 )

HARGA / M2

( Rp. )

INVESTOR

PT BUMI RAYA PERKASA NUSANTARA 18.486 m² Rp. 120.000,00

LUAS HARGA / M2

( M2 ) ( Rp. )

NO INVESTOR

1 PT SUNGINTEX 6.000 m2 Rp. 21.000

2 PT NIHON NOVELICA FOOD 1.200 m2 Rp. 23.250

3 PT INACOSA PLASTIC INDUSTRI 300 m2 Rp. 22.000

4 PT LUCKY TEXTILE 6.880 m2 Rp. 23.750

5 PT YING RUI INDONESIA 3.240 m2 Rp. 29.000

6 PT INDOFOOD FRITOLAY MAKMUR 3.906 m2 Rp. 35.000

7 PT INDOFOOD FRITOLAY MAKMUR 3.624 m2 Rp. 29.000

8 PT MAS SILUETA INDONESIA 8.604 m2 Rp. 40.000

JUMLAH 33.754 m2

TARIP SEWA

/M2/BLN ( Rp. )

LUAS

( M2 )


(dua) unit kantor sewa yang dimiliki, selama tahun 2017 sudah

tersewa seluruhnya, yaitu disewa oleh PT BRI (Persero) dan PT Cito

Putra Utama. Sedangkan untuk 6 (enam) unit bangunan ATM yang

dimiliki, pada tahun 2017 sejumlah 5 (lima) unit yang dapat tersewakan

yaitu kepada PT Bank Mandiri ( 2 unit ), PT BNI, BSM dan PT CIMB Niaga

masing – masing 1 (satu ) unit.

2.2. Produksi Tanah

Nilai Produksi Tanah selama tahun 2017 dapat direalisasikan sebesar

Rp. 39.432.465.753,00 dengan rincian sebagai berikut :

Jumlah persediaan akhir tanah matang pada tahun 2017 adalah sebagai

berikut :

Persersediaan tanah matang akhir tahun seluas 1,86 Ha tersebut diluar

tanah yang digunakan untuk sarana / prasarana. Sedangkan

persediaan tanah mentah pada akhir tahun adalah seluas 85,04 Ha.

NO. URAIAN REALISASI( Rp. )

PRODUKSI TANAH1 PEMBEBASAN TANAH 18.404.503.208 2 PEMATANGAN LAHAN 20.460.905.245 3 PENGHIJAUAN 18.865.000 4 JAR LISTRIK & LAMPU JLN 136.227.300 5 PENGURUSAN HGB 370.000.000 6 PEMBUATAN PATOK PEMBATAS 9.680.000 7 PAGAR KAWASAN 32.285.000

TOTAL 39.432.465.753

PERSEDIAAN AWAL TAHUN 2017 4,09 Ha

PENAMBAHAN :

-Produksi 5,11 Ha

-Reklas Sarana 0,53 Ha

LAHAN SIAP JUAL 5,64 Ha

9,73 Ha

PENGURANGAN

-Penjualan Tanah tahun 2017 4,88 Ha

-Reklas untuk Sarana/Prasarana 2,98 Ha

7,87 Ha

PERSEDIAAN AKHIR TAHUN 2017 1,86 Ha


2.3. Investasi

Nilai investasi selama tahun 2017 adalah sebesar Rp. 17,52 milyar yang

digunakan untuk Investasi Pembangunan senilai Rp. 16,99 milyar dan

untuk Investasi Rutin senilai Rp. 0,53 milyar.

2.4. Manajemen, Organisasi dan Sistem

Untuk mendukung kelancaran operasional Perusahaan, pada tahun

2017 digunakan :

a. Sistem Marketing Net, sehingga dapat memperluas jaringan

Pemasaran

b. Sistem FINA FINAnce and Accounting.

Sistem komputer akuntansi yang berbasis database yang

terintegrasi dan dikemas dalam suatu program aplikasi akuntansi

yang sudah diantisipasi untuk dapat dikembangkan dengan program

aplikasi lainnya, sehingga dapat meningkatkan akurasi dan

NO. URAIAN REALISASI

( Rp. )

A. INVESTASI PEMBANGUNAN

1 PEMB. GUDANG / BPSP 10.226.130.915

2 PEMB. TANDON & JARINGAN AIR BERSIH 178.513.335

3 PEMB. JARINGAN AIR LIMBAH (WWTP) 134.064.700

4 PEMB. JALAN, DRAINASE & JEMBATAN 5.768.196.500

5 PEMB. HIDRAN PEMADAM KEBAKARAN 19.250.000

6 PEMB. RUANG KANTOR 334.185.244

7 PEMB./RENOVASI WWTP 323.852.100

8 PEMB. FOODCOURT 973.500

JUMLAH - A 16.985.166.294

B. INVESTASI RUTIN

1 KOMPUTER & PERLENGKAPANNYA/LAPTOP 86.909.000

2 PERALATAN WWTP/LAB IPAL 122.650.000

3 PEMBELIAN MEJA/KURSI KERJA 6.702.000

4 LEMARI & RAK ARSIP 12.113.151

5 PEMBELIAN AC 920.000

6 IT 19.242.500

7 SOUND SYSTEM DAN PERLENGKAPANNYA 3.300.000

8 MESIN POTONG RUMPUT 8.635.000

9 MOTOR CENTRIFUGAL WWTP & POMPA 56.750.000

10 AERATOR 10 HP 83.000.500

11 POMPA SUBMERSIBLE 92.950.000

12 SEPEDA MOTOR RODA 3 30.915.000

13 STEMPER 9.075.000

JUMLAH - B 533.162.151

TOTAL ( A + B ) 17.518.328.445


kecepatan dalam pencatatan dan penyusunan laporan keuangan.

Sedangkan penyampaian data Laporan Keuangan secara triwulanan

kepada Menteri Negara BUMN melalui program BUMN Online yang

diakses lewat internet.

c. Sistem Manajemen Risiko

Sistem manajemen risiko adalah ketentuan dan peraturan yang

diputuskan oleh Manajemen digunakan sebagai pedoman dalam

penerapan Manajemen Risiko (MR). Manajemen Perusahaan harus

menggunakan pendekatan struktur, sistem dan proses dalam

penerapan MR, agar manajemen risiko dapat berjalan secara efektif

dan efisien. Pelaksanaan pengendalian risiko dan aksi penanganan

resiko selama tahun 2017 adalah sebagai berikut :

a) Risiko Likuiditas Perusahaan

Dengan mempertahankan saldo kas dan setara kas untuk

memenuhi kebutuhan operasional perusahaan selama jangka

waktu tertentu serta menyusun rencana keuangan perusahaan

secara rutin.

b) Risiko Ketersediaan Kapling

Melakukan penyesuaian produk/kapling dengan kebutuhan

pasar.

c) Risiko Ketersediaan Sumber Air Bersih

Mencari sumber air baku lain (Kerjasama dengan PT Dain

Celicani Citra Cemerlang membangun WTP dengan mengambil

air dari sungai Banjir Kanal Barat) serta membangun recycle air

limbah menjadi air industri.

d) Risiko Ketersediaan/penambahan lahan

Dengan mencari alternatif lokasi pembebasan lahan ditempat

lain dan melakukan pendekatan intens dengan pemilik lahan

yang akan dibebaskan.

e) Risiko Pengembangan Kawasan Industri Baru

Mencari alternatif lahan yang prospektif untuk pengembangan

kawasan industri serta memenuhi standar luasan yang

ditetapkan.

f) Risiko Kelancaran Lalulintas dalam Kawasan Industri

Dengan melakukan koordinasi dengan Tenant dan dilakukan

patroli secara rutin untuk menjaga keamanan dan kelancaran

lalu lintas kendaraan.


d. Penerapan Good Corporate Governance ( GCG )

Sesuai dengan SK Menteri Negara BUMN Nomor : PER-

01/MBU/2011 dan PER-09/MBU/2012 setiap BUMN wajib untuk

menerapkan Good Corporate Governance ( GCG ). Untuk mendukung

kelancaran penerapan GCG tersebut, telah dibentuk Satuan Tugas

(Satgas) Penerapan Good Corporate Governance ( GCG ) sesuai

dengan SK Direksi Nomor: 42/SK/D.KIW/6/2014 yang

beranggotakan para Manajer dengan tugas pokok sebagai berikut :

Mengevaluasi prosedur – prosedur operasional Perusahaan dan

melakukan perbaikan- perbaikan apabila dipandang perlu.

Membuat Standar Operasional Prosedur ( SOP ) dan dokumen –

dokumen lainnya yang diperlukan.

Memantau, mengawasi dan mengambil tindakan–tindakan yang

dipandang perlu untuk kelancaran pelaksanaan penerapan GCG.

Melaporkan hasil kerjanya secara berkala kepada Direksi.

Pada tahun 2017, Perusahaan telah melakukan Self Assessment GCG

dengan hasil skor GCG adalah sebesar 82,050.

e. Penerapan KPKU BUMN

Pada tahun 2017 perusahaan telah menyusun laporan penerapan

KPKU dan telah melakukan evaluasi KPKU. Dari hasil penilaian yang

dilakukan oleh Tim Evaluator FEB, KPKU 2017 mencapai skor 397

dari rencana skor dalam RKAP 2017 sebesar 394.

f. Struktur Organisasi

Pada Tahun 2017 dilakukan perubahan struktur organisasi.

Struktur Organisasi yang berlaku adalah sesuai dengan SK Direksi

Nomor : 44/SK/D.KIW/10/2017 tanggal 25 Oktober 2017 tentang

Perubahan Struktur Organisasi dan Penetapan Job Description

PT Kawasan Industri Wijayakusuma (Persero).

Sampai dengan akhir tahun 2017, belum semua jabatan Asisten

Manajer yang ada dalam Struktur Organisasi tersebut terisi. Hal

tersebut dikarenakan pekerjaan masih memungkinkan untuk

diselesaikan oleh bagian yang bersangkutan, serta untuk

mengoptimalkan kinerja karyawan yang ada.

Jabatan Asisten Manajer yang belum terisi sampai dengan akhir

tahun 2017 adalah Asisten Pemeriksa 1.

Struktur Organisasi yang digunakan selengkapnya sebagaimana

Tampak pada gambar berikut ini.


DIREKSI

DIREKTUR

UTAMA

DIREKTUR

STRUKTUR ORGANISASI PT. KAWASAN INDUSTRI WIJAYA KUSUMA (KIW) PERSERO

PEMEGANG

SAHAM

PEMEGANG

SAHAM

KOMISARISDEWAN

KOMISARIS

Asman Umum

& PKBL

SENIOR

MANAJER

Sekretaris

PerusahaanKepala SPI

MANAJERManajer

Akuntansi dan

Keuangan

Manajer SDM,

Umum dan

PKBL

Manajer

Teknik

Manajer

Pemasaran

Manajer

Pengembangan

ASISTEN

MANAJERAsman

Keuangan

Asman

AkuntansiAsman SDM

Asman Perijinan

& Dokumentasi

Tanah

Asisten

Pemeriksa 2

Asman

Pemeliharaan

Asman

Lingkungan Asman IT

Asman

Penjualan

Asman

Pelayanan

Pelanggan &

Hukum

Asman

Perencanaan &

Pengembangan

Bisnis

Asisten

Pemeriksa 1


2.5. Sumber Daya Manusia

Kualifikasi dan jumlah sumber daya manusia yang dimiliki Perusahaan

pada tahun 2017 adalah seperti pada tabel berikut :

Dalam RKAP tahun 2017 direncanakan pada akhir tahun 2017

direncanakan jumlah tenaga kerja adalah 61 orang namun dalam

realisasinya hanya 57 orang, hal ini disebabkan adanya 2 (dua) orang

karyawan yang mengundurkan diri serta belum terealisasinya

penambahan 2 (dua) orang karyawan. Komposisi SDM yang dimiliki

Perusahaan pada tahun 2017 sesuai dengan pendidikan adalah sebagai

berikut :

TABEL KOMPOSISI JABATAN / STATUS SDM TAHUN 2017

Untuk meningkatkan kualitas SDM yang ada, telah dilakukan upaya –

upaya peningkatan kemampuan / wawasan SDM melalui kursus /


REAL RKAP TAHUN - 2016 1 : 2 1 : 3

1 2 3 4 5

1 PENDIDIKAN - S2 1 1 1 100,00 100,00 - S1 23 24 24 95,83 95,83 - DIPLOMA III 2 4 3 50,00 66,67 - SLTA ke bawah 31 32 31 96,88 100,00

Jumlah 57 61 59 93,44 96,61

2 STATUS- Tetap 46 48 46 95,83 100,00 - Tidak Tetap 11 13 13 84,62 84,62

Jumlah 57 61 59 93,44 96,61

3 USIA- > 51 10 7 12 142,86 83,33 - 45 - 50 16 16 14 100,00 114,29 - 40 - 44 5 6 7 83,33 71,43 - 35 - 39 5 7 5 71,43 100,00 - 30 - 34 8 4 7 200,00 114,29 - < 30 13 21 14 61,90 92,86

Jumlah 57 61 59 93,44 96,61

TAHUN - 2017 PERBANDINGAN ( % )

NO. STATUS JML

S2 S1 D3SLTA ke

bawah

1 Manager / Ka. SPI 7 1 6 - -

2 Asisten Manager 12 - 12 - -

3 Supervisor 4 1 1 2

4 Pelaksana Tetap 23 - 4 1 18

5 Pelaksana Kontrak 11 - 1 - 10

57 1 24 2 30

PENDIDIKAN

JUMLAH


seminar / workshop, sehingga SDM yang ada diharapkan dapat

memenuhi standar kualifikasi Perusahaan.

Adapun program – program yang telah dilaksanakan Bagian SDM serta

biaya yang dikeluarkan selama tahun 2017 adalah sebagai berikut :

Sedangkan untuk Bagian Umum, program program yang telah

dilaksanakan serta biaya yang dikeluarkan selama tahun 2017 adalah

sebagai berikut :

`

JUMLAH BIAYA

NO. URAIAN ORANG BULAN ( Rp. )

BAGIAN SDM

1 Beban Kursus/Seminar/Workshop/Pelatihan 30 Jan-Des 206.450.000

2 Beban Pendidikan 33 Feb-Sep 14.090.000

3 Beban Literatur 5 Mar-Okt 3.625.000

4 Beban Recruitmen dan Psikotest 22 Mar-Des 9.876.400

5 Beban Binlat Satpam 9 Jan-Des 11.575.500

6 Beban Olahraga 60 Jan-Des 15.610.500

7 Bantuan Duka/Kunj. Sakit 29 Jan-Des 13.300.000

8 Beban Beasiswa Anak Peg. Berprestasi 6 Jan-Des 12.840.000

9 Beban Tutor & Bimbingan Rohani 60 Mei-Agt 2.500.000

10 Beban Inhause Training 23 Des 11.000.000

11 Beban Honor Tim Internal 9 Des 17.250.000

12 Beban Penghargaan 11 Nop-Des 73.283.700

13 Beban Dharmawisata 170 Feb-Des 164.299.400

14 Beban Study Banding 23 Des 12.000.000

15 Beban Raker 23 Des 12.000.000

16 Beban Konsultan SDM 30 Jun 5.000.000

JUMLAH 584.700.500


2.6. Kegiatan Rapat – rapat Komisaris dan Direksi

Kegiatan rapat – rapat yang dilaksanakan oleh Komisaris dan Direksi

selama tahun 2017 adalah :

a. Rapat Direksi ( bulanan )

b. Rapat Gabungan Dekom & Direksi ( bulanan )

Sedangkan untuk tingkat kehadiran masing – masing Komisaris dan

Direksi dalam rapat tersebut, dapat dilihat dalam matrik berikut :

BIAYA

NO. URAIAN JUMLAH BULAN ( Rp. )

BAGIAN UMUM

A. PERAWATAN KENDARAAN1 Perpanjangan STNK 17 Jan-Des 29.030.250

2 Service & Perbaikan Mobil Kendaraan 17 Jan-Des 44.754.462

3 Pembelian BBM, Parkir & Tol Jan-Des 136.773.460

Sub Total 210.558.172

B. PERAWATAN INVENTARIS1 Service AC dan isi Freon 37 Jan-Des 11.316.000

2 Perawatan Service Komputer 5 Jan-Des 13.588.045

3 Perbaikan Meja & Kursi 4 Jan-Sep 425.000

4 Perawatan Pemadam Api/Selang Damkar 1 Agt-Des 3.799.000

5 Perawatan Genset 1 Jan-Des 6.638.000

6 Perawatan Program Komputer 1 Jan-Des 18.318.181

7 Perawatan inventaris Lainnya 5 Jan-Des 3.253.000

Sub Total 57.337.226

C. BEBAN ASURANSI Jan-Des 206.303.336

D. CETAK/ATK1 Beban cetakan & ATK Jan-Des 78.362.850

2 Beban cetak Annual Report Mei-Sep 51.000.000

3 Beban buletin Jan-Okt 12.000.000

4 Beban Dokumentasi Nop 315.000

5 Beban Fotocopy Jan-Des 19.197.945

Sub Total 160.875.795

E. BEBAN RUMAH TANGGA1 Konsumsi Rapat & Tamu Jan-Des 134.289.251

2 Sokongan/Iuran/Langganan Majalah Jan-Des 21.790.660

3 Kebutuhan Rumah Tangga Jan-Des 29.729.205

4 Beban HUT & PT KIW Agt-Nop 8.793.000

Sub Total 194.602.116

F. BIAYA PENGIRIMAN DOK/LAP Jan-Des 6.159.150

835.835.795 JUMLAH


2.7. Komite Audit dan / Satuan Pengawas Intern ( SPI )

Sesuai ketentuan Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-01/MBU/2011

Jo PER-09/MBU/2012 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang

baik pada Badan Usaha Milik Negara, bahwa Direksi BUMN wajib

menyelenggarakan pengawasan intern yang dilakukan dengan:

a. Membentuk Satuan Pengawasan Intern

b. Membuat Piagam Pengawasan Intern

SPI dalam struktur organisasi berkedudukan langsung berada di bawah

Direktur Utama dan berfungsi melakukan evaluasi, analisa dan

pengkajian dalam rangka peningkatan efektivitas sistem pengendalian

intern dan sistem manajemen resiko perusahaan serta penerapan GCG.

Satuan Pengawasan Intern (SPI) PT Kawasan Kawasan Industri

Wijayakusuma (Persero) mempunyai Pedoman Audit SPI yang

diterbitkan oleh Perusahaan dengan SK nomor:

11/SK/D.KIW/02/2016 tanggal 26 Februari 2016 dan Piagam SPI

dengan

SK Nomor : 27/SK/DK-KIW/PT.KIW/X/2015 tanggal 5 Oktober 2015.

48/SK/D.KIW/10/2015

Selama Tahun 2017, berdasarkan Program Kerja Pemeriksaan Tahunan

(PKPT) tahun 2017, SPI melakukan pemeriksaan pada masing-masing

bagian di Perusahaan. Selama tahun 2017, berdasarkan PKPT tahun

2017 telah diterbitkan sebanyak 21 (dua puluh satu) LHA (Laporan

Hasil Audited) Final yang terdiri dari:

- Bagian Pengembangan : 5 LHA Final

- Bagian Teknik terdiri : 5 LHA Final

- Bagian Akuntansi : 4 LHA Final

- Bagian Pemasaran : 2 LHA Final

- Bagian SDM dan Umum : 2 LHA Final

- Sekretaris Perusahaan : 2 LHA Final

- Pemeriksaan PKBL : 1 LHA Final

Jumlah : 21 LHA Final

Rencana Realisasi Rencana Realisasi

1 Rapat Gabungan Dekom a. Komut 12 12 a. Dirut/PLT Dirut 12 12

dan Direksi b. Komisaris 12 12 b. Direktur 12 6

2 Rapat Direksi/Rapim a. Dirut/PLT Dirut 12 12

b. Direktur 12 6

Tingkat Kehadiran

Dekom DireksiUraianNo.


Kegiatan-kegiatan SPI yang dilaksanakan selama tahun 2017 selain

kegiatan pemeriksaan adalah sebagai berikut:

1. Mengikuti kegiatan Workshop Penyusunan Program Kerja

Pemeriksaan Tahunan berbasis Risiko dan Pelaksanaan Fungsi SPI

sebagai Konsultan di Batu Malang.

2. Melakukan Evaluasi Pengendalian Intern tahun 2016.

3. Melaksanakan proses pengadaan jasa Pemeriksaan Laporan

Keuangan PT KIW dan Laporan Tahunan Program Kemitraan dan

Bina Lingkungan untuk tahun buku 2017 pada bulan Maret 2017

(Penunjukan KAP sebagai Auditor pekerjaan tersebut),

penetapannya dilaksanakan sesuai Keputusan RUPS PT KIW tentang

Persetujuan Laporan Tahunan tahun buku 2016 tanggal 15 Mei 2017

di Jakarta.

4. Mengikuti kegiatan Sosialisasi Peraturan KPK No. 07 Tahun 2016

tentang Tata Cara Pendaftaran, Pengumuman dan Pemeriksaan dan

Pengenalan aplikasi E-LHKPN di Jakarta.

5. Mengikuti kegiatan workshop dengan tema Pemberdayaan Kinerja

Satuan Pengawasan Intern (SPI) BUMN dalam rangka Peningkatan

Good Corporate Governance Pengelolaan Kekayaan Negara yang

dipisahkan di Jakarta.

6. Mengikuti Bimbingan Teknis tentang “Penguatan Peran SPI di BUMN,

BLU & BUMD, sesuai dengan SPIP dan Standar Audit Intern

Pemerintah” di Jakarta.

7. Mengikuti pelatihan “Assessor Preparation Corse (APC)” KPKU

BUMN seri VII di Jakarta.

8. Mengikuti Seminar Nasional tentang “Melepaskan BUMN Dari

Birokratisasi” di Yogyakarta.

9. Mengikuti pelatihan “Dasar- Dasar Audit” di Malang.

10. Mengikuti In House Training Leadership dan Motivasi Kerja yang

diselenggarakan oleh Komunitas Suara Indonesia – Semarang.

11. Menjadi Counterpart KAP Heliantono dan rekan dalam pemeriksaan

Laporan Keuangan, Laporan Kinerja, Laporan Kepatuhan Terhadap

Perundang-Undangan dan Pengendalian Intern serta Laporan

Keuangan PKBL PT KIW (Persero) tahun 2017 (Pendampingan pada

bulan Desember 2017 s/d Februari 2018).

12. Melakukan Monitoring tindak lanjut atas rekomendasi temuan LHA

SPI Tahun 2017 pada bagian- bagian yang menjadi obyek Audit.

13. Melakukan Monitoring tindak lanjut atas rekomendasi temuan dalam

LAI tahun 2016 yang dilaksanakan oleh KAP Heliantono & Rekan

pada semester 1 dan 2 Tahun 2017.


14. Melakukan Evaluasi Penerapan Managemen Risiko tahun 2017.

15. Melakukan rapat koordinasi bulanan dan temporer sesuai

kebutuhan dengan Komite Audit.

16. Penyusunan laporan akhir tahun 2017.

17. Melakukan Penyusunan PKPT untuk tahun 2018.

2.8. Keuangan dan Akuntansi

Struktur Pendapatan Perusahaan sampai dengan saat ini masih

didominasi oleh penjualan tanah, sehingga realisasi penjualan tanah

akan sangat mempengaruhi cash flow Perusahaan. Dalam tahun 2017,

pendapatan dari penjualan tanah matang teralisasi sejumlah Rp. 68,03

milyar dengan harga rata – rata sebesar Rp. 1.392.692,64/ m2.

Dalam usaha mencapai efisiensi & efektifitas pengelolaan dana, selama

tahun 2017 bagian Keuangan telah melakukan upaya – upaya sebagai

berikut :

Menempatkan dana yang belum terpakai dalam bentuk Deposito

berjangka waktu 1 ( satu ) bulan, selama tahun 2017 diperoleh bunga

Deposito sejumlah Rp. 0,53 milyar.

Membayar Deviden Kinerja tahun 2016 sebesar Rp. 10,63 milyar.

Melakukan pembayaran angsuran hutang kepada Bank BRI sebesar

Rp. 3,00 milyar, Bank Jateng Syariah sebesar Rp. 3,62 milyar dan

bunga pinjaman sebesar Rp. 3,07 milyar.

Menyediakan dana untuk operasional Perusahaan minimal

selama 3 ( tiga ) bulan ke depan.

2.9. Beban Produksi Tanah, Investasi dan Sumber Pembiayaan

Untuk mendukung pencapaian sasaran Perusahaan, Beban Produksi

Tanah dan Investasi yang telah dilaksanakan selama tahun 2017 guna

mendukung pencapaian sasaran perusahaan adalah sebagai berikut :

2.9.1. Beban Produksi Tanah

Selama tahun 2017, realisasi produksi tanah adalah sebesar

Rp. 39,43 milyar yang diantaranya digunakan untuk

pembebasan lahan dan pematangan lahan. Selama tahun 2017

perusahaan melakukan pembebasan lahan seluas 10,78 Ha dan

pematangan lahan seluas 5,64 Ha. Berikut rinciaan Beban

Produksi Tanah untuk tahun 2017 :


2.9.2. Investasi Pembangunan dan Rutin

Selama tahun 2017, Investasi Pembangunan dan Rutin yang

telah direalisasikan adalah sebesar Rp. 17,52 milyar dengan

rincian selengkapnya sebagai berikut :

Selama tahun 2017 perusahaan belum dapat merealiasikan

investasi pengembangan kawasan, hal ini dikarenakan belum

adanya lokasi baru diluar kawasan yang dianggap memenuhi

kriteria – kriteria yang ditetapkan untuk sebuah kawasan

industri.

NO. URAIAN REALISASI( Rp. )

PRODUKSI TANAH1 PEMBEBASAN TANAH 18.404.503.208 2 PEMATANGAN LAHAN 20.460.905.245 3 PENGHIJAUAN 18.865.000 4 JAR LISTRIK & LAMPU JLN 136.227.300 5 PENGURUSAN HGB 370.000.000 6 PEMBUATAN PATOK PEMBATAS 9.680.000 7 PAGAR KAWASAN 32.285.000

TOTAL 39.432.465.753


( Rp. )

A. INVESTASI PEMBANGUNAN

1 PEMB. GUDANG / BPSP 10.226.130.915

2 PEMB. TANDON & JARINGAN AIR BERSIH 178.513.335

3 PEMB. JARINGAN AIR LIMBAH (WWTP) 134.064.700

4 PEMB. JALAN, DRAINASE & JEMBATAN 5.768.196.500

5 PEMB. HIDRAN PEMADAM KEBAKARAN 19.250.000

6 PEMB. RUANG KANTOR 334.185.244

7 PEMB./RENOVASI WWTP 323.852.100

8 PEMB. FOODCOURT 973.500

JUMLAH - A 16.985.166.294

B. INVESTASI RUTIN

1 KOMPUTER & PERLENGKAPANNYA/LAPTOP 86.909.000

2 PERALATAN WWTP/LAB IPAL 122.650.000

3 PEMBELIAN MEJA/KURSI KERJA 6.702.000

4 LEMARI & RAK ARSIP 12.113.151

5 PEMBELIAN AC 920.000

6 IT 19.242.500

7 SOUND SYSTEM DAN PERLENGKAPANNYA 3.300.000

8 MESIN POTONG RUMPUT 8.635.000

9 MOTOR CENTRIFUGAL WWTP & POMPA 56.750.000

10 AERATOR 10 HP 83.000.500

11 POMPA SUBMERSIBLE 92.950.000

12 SEPEDA MOTOR RODA 3 30.915.000

13 STEMPER 9.075.000

JUMLAH - B 533.162.151

TOTAL ( A + B ) 17.518.328.445


Sedangkan sumber pembiayaan untuk investasi rutin, beban

produksi dan investasi pembangunan dapat dilihat dalam

tabel di bawah ini :

2.9.3. Penyertaan

Tidak ada penyertaan modal kepada pihak ke tiga pada tahun

2017.

2.10. Laporan Keuangan

2.10.1. Perhitungan Laba Rugi

Perhitungan Laba / Rugi Perusahaan tahun 2017 dapat

digambarkan seperti di bawah ini :

INVESTASI RUTIN, BEBAN PRODUKSI

INVESTASI PEMBANGUNAN

- Beban Produksi Tanah 39.432.465.753

- Investasi (Pembangunan & Rutin) 17.518.328.445

Total Beban Produksi Tanah & Investasi 56.950.794.198

SUMBER DANA

- Modal sendiri 56.950.794.198

- Hutang Bank -

KETERANGAN

TOTAL SUMBER DANA 56.950.794.198

JUMLAH

TAHUN - 2016

REAL RKAP REAL (1 :2 ) (1 :3 )

1 2 3 4 5

Pendapatan Usaha 94.934,43 114.071,78 87.620,60 83,22 108,35

Pendapatan lainnya 3.044,51 288,00 1.003,74 1.057,12 303,32

Total Pendapatan 97.978,94 114.359,78 88.624,34 85,68 110,56

Beban Usaha + HPP (44.930,71) (56.121,11) (39.744,59) 80,06 113,05

Beban non usaha (8,45) (6,00) (182,90) 140,81 4,62

Total Beban (44.939,16) (56.127,11) (39.927,49) 80,07 112,55

Laba bersih sebelum pajak 53.039,78 58.232,67 48.696,85 91,08 108,92

Pajak (4.549,42) (6.978,27) (3.086,75) 65,19 147,39

Laba bersih setelah pajak 48.490,37 51.254,40 45.610,11 94,61 106,31

Perhitungan Kembali Imbalan Pasca Kerja 89,67 - 566,47 - 15,83 Pendapatan Komprehensif Lainnya - (957,52) 299,38 - -

LABA BERSIH KOMPREHENSIF 48.580,04 50.296,88 46.475,96 96,59 104,53

URAIANPROSENTASETAHUN - 2017

(Rp. 000.000,00) (%)


Pencapaian laba bersih setelah pajak pada tahun 2017 sebesar

Rp.48,49 milyar atau 94,61 % dari anggaran tahun 2017.

Pendapatan total sebesar Rp. 97,98 milyar atau 85,68% dari target,

hal ini terutama dikarenakan penjualan tanah tidak terealisir

sepenuhnya. Sedangkan Laba setelah Pendapatan/Beban

Komprehensif lain atau Laba Bersih Komprehensif tahun 2017

adalah sebesar Rp. 48,58 milyar atau 96,59 % dari yang

ditargetkan.

2.10.2. Neraca

Neraca Perusahaan dapat digambarkan seperti di bawah ini :

Realisasi total Aset, Liabilitas dan Ekuitas pada tahun 2017 sebesar

Rp. 250,03 milyar atau pencapaian 101,34 % dari anggaran tahun

2017. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2016, total

Aset, Liabilitas dan Ekuitas naik sebesar Rp. 21,51 milyar atau naik

9,41 %.

TAHUN - 2016


1 2 3 4 5

ASET

Aset Lancar 62.427,04 63.656,32 78.122,10 98,07 79,91

Aset Tidak Lancar 187.605,93 183.079,14 150.396,13 102,47 124,74

JUMLAH ASET 250.032,96 246.735,46 228.518,24 101,34 109,41

LIABILITAS & EKUITAS

Liabilitas Lancar 29.074,10 20.120,49 38.649,83 144,50 75,22

Liabilitas Jk. Panjang 19.780,33 30.272,95 26.633,64 65,34 74,27

Ekuitas 201.178,53 196.342,02 163.234,77 102,46 123,24

JUMLAH LIABILITAS & EKUITAS 250.032,96 246.735,46 228.518,24 101,34 109,41

URAIANTAHUN - 2017 PROSENTASE

(Rp. 000.000,00) (%)


2.10.3. Pendapatan dan Beban

Realisasi total Pendapatan Usaha tahun 2017 sebesar Rp. 94,93 milyar

atau 83,22% dari anggaran tahun 2017, hal tersebut terutama karena

Pendapatan Penjualan Tanah belum tercapai sepenuhnya, namun untuk

Pendapatan Jasa dan Pendapatan Sewa realisasinya dapat melampaui

target yang ditetapkan. Realisasi pendapatan usaha tahun 2017 apabila

dibanding dengan realisasi tahun 2016 mengalami kenaikan sebesar

Rp. 7,31 milyar, hal ini terutama karena realisasi pendapatan sewa

mengalami kenaikan yang cukup signifikan dibanding tahun 2016.

1. Pendapatan Penjualan Tanah

Realisasi Pendapatan Penjualan Tanah pada tahun 2017 sebesar

Rp.70,25 milyar atau 75,80 % dari anggaran tahun 2017. Dari target

penjualan tanah matang seluas 6,75 Ha senilai Rp 92,68 milyar dapat

terealisir seluas 4,88 Ha senilai Rp. 68,03 milyar dan dari penjualan

tanah mentah seluas 1,85 Ha atau sebesar Rp.2,22 milyar. Selama

tahun 2017 terdapat retur penjualan tanah matang seluas 21 m² atau

senilai Rp.0,03 milyar. Sedangkan apabila dibandingkan dengan tahun

2016, realisasi penjualan tanah pada tahun 2017 naik sebesar Rp. 1,84

milyar atau pencapaian 102,70 %.

TAHUN - 2016


1 2 3 4 5

PENDAPATAN

Pendapatan Tanah 70.248,57 92.677,50 68.404,90 75,80 102,70

Pendapatan Sewa 14.769,59 12.686,01 7.947,91 116,42 185,83

Pendapatan Jasa 9.916,27 8.708,27 11.267,79 113,87 88,01

Total Pendapatan Usaha 94.934,43 114.071,78 87.620,60 83,22 108,35

Pendapatan Lain-lain 3.044,51 288,00 1.003,74 1.057,12 303,32

TOTAL PENDAPATAN 97.978,94 114.359,78 88.624,34 85,68 110,56

BEBAN

Beban Pokok Produksi

- Beban Pokok Penjualan Tanah (14.460,73) (21.814,49) (12.046,25) 66,29 120,04

- Beban Pokok Persewaan (3.007,56) (4.649,31) (1.689,38) 64,69 178,03

Total Beban Pokok Produksi (17.468,28) (26.463,80) (13.735,63) 66,01 127,17

Beban Operasional

- Beban Gaji & Tunjangan (13.611,60) (14.341,70) (11.433,82) 94,91 119,05

- Beban Pemeliharaan (1.454,72) (1.639,10) (1.276,67) 88,75 113,95

- Beban Adm. & Umum (5.630,77) (5.420,44) (3.717,63) 103,88 151,46

- Beban Pemasaran (910,04) (2.137,54) (451,77) 42,57 201,44

- Beban Peny & Amortisasi (2.473,08) (2.675,63) (2.475,48) 92,43 99,90

- Beban Peny Piutang (310,32) - (2.071,09) - 14,98

- Beban Bg Pinj & Krj. Sama (3.071,89) (3.442,88) (4.582,50) 89,22 67,04

Total Beban Operasional (27.462,43) (29.657,30) (26.008,96) 92,60 105,59

Beban Lain - Lain (8,45) (6,00) (182,90) 140,81 4,62

TOTAL BEBAN (44.939,16) (56.127,11) (39.927,49) 80,07 112,55

LABA SEBELUM PAJAK 53.039,78 58.232,67 48.696,85 91,08 108,92

PAJAK THN BERJALAN (4.549,42) (6.978,27) (3.086,75) 65,19 147,39

LABA SETELAH PAJAK 48.490,37 51.254,40 45.610,10 94,61 106,31

Perhitungan Kembali Imbalan Pasca Kerja 89,67 - 566,47 - 15,83

Pendapatan Komprehensif Lainnya - (957,52) 299,38 - -

LABA BERSIH KOMPREHENSIF 48.580,04 50.296,88 46.475,95 96,59 104,53

URAIANTAHUN - 2017 PROSENTASE

(Rp. 000.000,00) (%)


2. Pendapatan Sewa

Realisasi Pendapatan Sewa selama tahun 2017 sebesar Rp. 14,77

milyar atau 116,42 % dari anggaran tahun 2017, hal ini terutama

dikarenakan adanya pengakuan pendapatan sewa tanah dari PT PGN.

Untuk 2 ( dua ) bangunan kantor sewa masing - masing disewa oleh

PT BRI (Persero) dan PT Cito Putra Utama. Sedangkan untuk 6 (enam)

unit bangunan ATM yang dimiliki, pada akhir tahun dapat tersewakan

5 (lima) unit yaitu kepada PT Bank Mandiri (2 unit), PT BNI, PT Bank

Syariah Mandiri, dan PT CIMB Niaga. Satu unit ATM tidak tersewakan

karena penyewa lama tidak memperpanjang masa kontraknya.

Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2016, maka pendapatan

sewa pada tahun 2017 naik sebesar Rp. 6,82 milyar atau pencapaian

185,83%.

3. Pendapatan Jasa

Realisasi Pendapatan Jasa selama tahun 2017 sebesar Rp. 9,92

milyar atau 113,87 % dari anggaran tahun 2017, hal ini dikarenakan

pendapatan jasa secara umum mengalami kenaikan dan dapat

melampui target yang ditetapkan. Sedangkan apabila dibandingkan

dengan realisasi tahun 2016, pendapatan jasa turun sebesar Rp. 1,35

milyar atau pencapaian 88,01%.

4. Pendapatan Lain – lain

Realisasi Pendapatan Lain – lain selama tahun 2017 sebesar Rp. 3,04

milyar atau 1.057,12 % dari anggaran tahun 2017, hal tersebut

terutama berasal dari penyisihan kerugian piutang usaha sebesar

Rp. 1,94 milyar serta pendapatan denda keterlambatan sebesar Rp.

0,48 milyar yang tidak dianggarkan. Sedangkan apabila dibandingkan

dengan realisasi tahun 2016, pendapatan lain-lain mengalami

kenaikan sebesar Rp. 2,04 milyar atau 203,32%.

5. Beban Pokok Penjualan Tanah

Realisasi Beban Pokok Penjualan Tanah tahun 2017 sebesar Rp. 14,46

milyar atau 66,29 % dari anggaran tahun 2017. Hal tersebut

dikarenakan luas lahan yang terjual tidak mencapai target. Realisasi

Beban Pokok Penjualan Tanah rata – rata sebesar Rp. 296.035,16 /m2.

Sedangkan apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2016

mengalami kenaikan sebesar Rp. 2,41 milyar atau naik sebesar

20,04% sesuai dengan realisasi luas tanah yang terjual.


6. Beban Pokok Persewaan

Realisasi Beban Pokok Sewa tahun 2017 sebesar Rp. 3,01 milyar atau

64,69 % dari anggaran tahun 2017. Hal tersebut dikarenakan realisasi

pembangunan BPSP baru dapat selesai pada akhir tahun, sehingga

beban penyusutan tidak terealisasi sepenuhnya.

7. Beban Gaji dan Tunjangan

Realisasi Beban Gaji & Tunjangan pada tahun 2017 sebesar Rp. 13,61

milyar atau 94,91 % dari anggaran tahun 2017. Sedangkan apabila

dibandingkan dengan realisasi tahun 2016 mengalami kenaikan

sebesar Rp. 2,18 milyar atau 19,05 % terutama karena naiknya beban

gaji dan tunjangan secara umum.

8. Beban Pemeliharaan

Realisasi Beban Pemeliharaan pada tahun 2017 sebesar Rp. 1,45

milyar atau 88,75 % dari anggaran tahun 2017, hal ini terutama

karena beban perawatan kantor serta perawatan inventaris

dilaksanakan sesuai dengan skala prioritas. Sedangkan apabila

dibandingkan dengan realisasi tahun 2016 mengalami kenaikan

sebesar Rp. 0,18 milyar atau 13,95 %.

9. Beban Administrasi dan Umum

Realisasi Beban Administrasi dan Umum pada tahun 2017 sebesar

Rp.5,63 milyar atau 103,88 % dari anggaran tahun 2017. Sedangkan

apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2016 mengalami

kenaikan sebesar Rp. 1,91 milyar atau 51,46 %, hal tersebut terutama

dikarenakan naiknya beban PKBL sebesar Rp. 0.98 milyar.

10. Beban Pemasaran

Realisasi Beban Pemasaran pada tahun 2017 sebesar Rp. 0,91 milyar

atau pencapaian 42,57 % dari anggaran tahun 2017, hal ini terutama

dikarenakan beban komisi penjualan tanah dan sewa gudang/BPSP

tidak terealisir sepenuhnya. Sedangkan apabila dibandingkan

dengan realisasi tahun 2016 mengalami kenaikan sebesar Rp.0,46

milyar atau 101,44 %.


11. Beban Penyusutan dan Amortisasi

Realisasi Beban Penyusutan dan amortisasi pada tahun 2017

sebesar Rp. 2,47 milyar atau 92,43% dari anggaran tahun 2017, hal

ini terutama dikarenakan investasi pembangunan, pengembangan

maupun investasi rutin yang tidak terealisir sepenuhnya. Sedangkan

apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2016 mengalami

penurunan sebesar Rp. 2,40 juta atau 0,10 %.

12. Beban Penyisihan Piutang

Realisasi Beban Penyisihan piutang pada tahun 2017 adalah sebesar

Rp. 0,31 milyar. Sedangkan apabila dibandingkan dengan tahun

2016 mengalami penurunan sebesar Rp.1,76 milyar atau 85,02%,

karena turunnya saldo piutang usaha pada tahun 2017

13. Beban Bunga Pinjaman dan Kerjasama

Realisasi beban bunga pinjaman tahun 2017 sebesar Rp. 3,07 milyar

atau 89,22 % dari anggaran tahun 2017. Sedangkan apabila

dibandingkan dengan realisasi tahun 2016 turun sebasar Rp. 1,51

milyar atau pencapaian 67,04%.

14. Beban Lain – lain

Realisasi beban lain – lain pada tahun 2017 sebesar Rp. 8,45 juta

atau 140,81% dari anggaran tahun 2017. Sedangkan apabila

dibandingkan dengan realisasi tahun 2016 mengalami penurunan

sebesar Rp. 174,45 juta atau 95,38 %, karena pada tahun 2016 ada

beban administrasi pencairan kredit Bank.

2.10.4. Penerimaan dan Pengeluaran Kas

Saldo akhir kas dan setara kas pada tahun 2017 adalah sebesar

Rp.34,46 milyar, jumlah tersebut diperoleh dari saldo awal sebesar

Rp. 24,72 milyar ditambah dengan penerimaan sebesar Rp. 132,46

milyar yang diperoleh dari Penjualan & angsuran Piutang Penjualan

Tanah, Sewa BPSP, Angsuran Piutang Sewa dan Sewa Diterima

Dimuka, Pendapatan Jasa & Piutang Pendapatan Jasa, Pungutan

Pajak, Pendapatan Non Operasional serta Titipan Lain – lain.

Kemudian dikurangi sebesar Rp. 122,72 milyar yang digunakan

untuk Beban Produksi, Investasi Pembangunan, Investasi Rutin,


Penyetoran Pajak, pembayaran Hutang Usaha & Hutang Pihak III,

pembayaran Beban Bunga Pinjaman, pembayaran Deviden Kinerja

tahun 2016, Pembayaran Tantiem, Jasa Produksi, dana PKBL,

angsuran Hutang Bank, pembayaran Beban Usaha dan pembayaran

pajak tahun berjalan.

Penerimaan dan Pengeluaran Kas Perusahaan selengkapnya dapat

digambarkan seperti di bawah ini :


I SALDO AWAL 24.719.435.091

II PENERIMAANPenjualan lahan 18.906.357.500

Penerimaan Piutang Penjualan Tanah 74.998.962.450

Penerimaan Piutang Sewa Gudang 8.447.518.400

Penerimaan Sewa Lahan 191.156.700

Penerimaan Sewa Jalan RMB 56.568.600

Penerimaan Service Charge Diterima Dimuka 334.518.618

Penerimaan sewa kantor diterima dimuka 39.600.000

Penerimaan Piutang Pendapatan Jasa Lainnya 9.898.552.893

Penerimaan Angsuran Piutang Karyawan 39.086.992

Pungutan Pajak 3.108.722.167

Penerimaan Lebih Bayar PPh Pasal 29 Tahun 2015 344.153.426

Pungutan BPJS Ketenagakerjaan (ASTEK) 457.926.122

Pungutan Dapen 314.900.638

Pungutan BPJS Kesehatan 226.251.925

Pendapatan lain-lainnya 1.291.761.729

Jaminan Sewa Gudang & Air Bersih 711.258.000

Penerimaan Titipan lain-lain 13.093.754.905

JUMLAH PENERIMAAN 132.461.051.065

III PENGELUARAN

Penambahan Beban Produksi 34.601.149.734

Penambahan Investasi Pembangunan 15.697.589.231

Pembayaran Investasi Rutin 457.235.135

Penyetoran Pajak 19.892.548.678

Penyetoran Dapen 314.900.638

Penyetoran BPJS Ketenagakerjaan 390.284.544

Penyetoran BPJS Kesehatan 193.494.379

Pembayaran Jasprod & tantiem 2.865.936.356

Penyetoran Deviden 10.636.276.816

Pembayaran Hutang Bank 6.617.684.714

Pembayaran Bunga Pinjaman 3.072.015.472

Pembayaran Adm Bank & selisih Bayar 5.183.311

Pembayaran hutang Usaha 1.251.250.000

Pembayaran Hutang Pihak ke III 105.847.670

Asuransi dibayar dimuka 206.303.336

Pembayaran Beban PKBL (Kemitraan) 250.000.000

Pengembalian Titipan Lain-lain 9.315.620.000

Imbalan Pasca Kerja 329.215.352

Beban Usaha 16.519.431.424

JUMLAH PENGELUARAN 122.721.966.790

SALDO KAS DAN SETARA KAS AKHIR 34.458.519.366

NO KETERANGAN TAHUN 2017


2.10.5. Sumber dan Penggunaan Dana

Sumber dan penggunaan dana Perusahaan pada tahun 2017

dapat digambarkan dalam tabel di bawah ini :

2.10.6. Perubahan Laba Ditahan

Laba Ditahan pada awal tahun 2017 sebesar

Rp.45.610.106.414,00. Pada tahun 2017 ditetapkan pembagian

laba kinerja perusahaan tahun 2016 sesuai hasil keputusan

RUPS pada tanggal 15 Mei 2017 di Jakarta sebagai berikut :

SUMBER KAS DARI : TAHUN - 2017

Hasil Operasi

Laba - ( Rugi ) Tahun 2017 49.146.508.705,34

Ditambah Dengan :- Penyusutan dan Amortisasi = 5.207.873.085,23 - Penyisihan Piutang = (1.184.663.157,52) - Piutang Karyawan = 39.584.992,00 - Hutang lain - lain = 731.954.660,81 - Pendapatan Diterima Dimuka = (4.443.940.615,50) - Kewajiban Imbalan Pasca Kerja = 220.841.277,00 - Piutang Pajak = (108.427.602,49) - Hutang Pajak = (4.102.954.756,60) - Beban Dibayar Dimuka = 6.000.000,00 - Beban YMH Dibayar = 517.479.472,00 - Hutang Pihak III = (591.985.128,18) - Uang Muka Pembelian = 378.860.000,00 - Pekerjaan Dalam Penyelesaian = (457.310.941,00) - Hutang Bank = (6.618.780.360,00) - Hutang Usaha = (2.141.650.000,00) - Cadangan = 34.973.829.597,66

= 22.426.710.523,41

Dikurangi Dengan :- Piutang Usaha = (21.505.121.974,01) - Piutang Lain - Lain = - - Persediaan = 14.086.408.218,51 - Aset Pajak Tangguhan = (292.444.608,15) - Laba Tahun Sebelumnya = 46.176.575.289,16

= 38.465.416.925,51

Penggunaan Kas Untuk :

- Penambahan Property Investasi = 9.009.099.528,93

- Penambahan Aktiva Tetap = 14.359.618.500,00

= 23.368.718.028,93

Kenaikan Kas dan Setara Kas = 9.739.084.274,32


2.10.7. Rasio Keuangan

Rasio Keuangan Perusahaan tahun 2017 sesuai dengan Surat

Keputusan Menteri Negara Pendayagunaan BUMN Nomor : KEP-

210/M-BUMN/1999 dapat digambarkan sebagai berikut :

SALDO CADANGAN 31 DESEMBER 2016 Rp. 91.195.191.245

PEMBAGIAN LABA TAHUN 2016 Rp. 34.973.829.598

SALDO CADANGAN PER 31 DESEMBER 2016 Rp. 126.169.020.843

RASIO LIKUIDITAS :

1 Cash Ratio 118,52 %

2 Acid Test Ratio ( Quick Ratio ) 198,23 %

3 Current Ratio 214,72 %

4 Net Working Capital to Sales 85,51 %

RASIO AKTIVITAS :

1 Inventory Turn Over 1,31 kali

2 Receivable Turn Over 0,69 kali

3 Collection Period 89,10 hari

4 Current Assets Turn Over 1,52 kali

5 Fixed Asset Turn Over 0,82 kali

6 Total Asset Turn Over 0,38 kali

7 Sales to Net Working Capital 1,13 kali

RASIO LEVERAGE

1 Debt to Total Asset 19,54 %

2 Time Interest Earned 1.826,62 %

RASIO SOLVABILITAS

1 Solvabilitas 511,79 %

2 Debt to Equity Ratio 24,28 %

RASIO RENTABILITAS

1 Gross Profit Margin 81,60 %

2 EBITDA Margin 61,71 %

3 Base Cost Productivity (BASE PRO) 45,86 %

4 Net Profit Margin 51,08 %

5 Net Return On Investment 19,39 %

6 Return On Capital Employed 22,48 %

7 Net Return On Equity 24,10 %

TAHUN - 2017


2.11. Perhitungan Nilai Tambah

2.11.1. Pendekatan Produk / Penambahan

A. TAHUN - 2017

1 Penjualan / Pendapatan Netto = A 70.248.570.000,00

2 Perubahan Stock Bahan Jadi = B (17.468.280.650,17)

3 Gross Output C = A + B 52.780.289.349,83

4 Pemakaian Bahan - bahan = D -

4.1 Bahan Baku -

4.2 Bahan Pembantu/Penolong -

4.3 Bahan Bakar -

4.4 Peralatan ( Komponen ) -

4.5 Bahan - bahan untuk Peralatan -

4.6 Jasa Asuransi -

4.7 Bahan Lain ( stasioner, air, gas dsb ) -

5 Penggunaan Jasa = E

5.1 Jasa Transport -

5.2 Jasa Listrik -

5.3 Jasa Advertensi -

5.4 Jasa Konsultan,Pengacara,Auditor,Tng Ahli -

5.5 Jasa Pos dan Telokomunikasi -

5.6 Jasa Asuransi -

5.7 Jasa Bank ( diluar bunga ) -

5.8 Jasa - jasa lain ( langganan koran, majalah )

5.9 Beban Usaha

5.10 Beban Pemrosesan/Pemakaian Bahan&Js 4.797.676.412,86

D + E 4.797.676.412,86

6 Perubahan Stock = F 4.797.676.412,86

6.1 Peningkatan Stock Bahan Baku

6.2 Peningkatan Stock Bahan Setengah Jadi

6.3 Peningkatan Stock Komponen Suplies

6.4 Peningkatan Stock Lain

7 Pendapatan Diluar Usaha = G 3.044.509.729,48

7.1 Deviden Anak Perusahaan

7.2 Pendapatan Bunga, Deposito/Giro

7.3 Pendapatan Sewa

8 Subsidi = H -

Value Added = C-D-E+F+G-H 55.824.799.079,31

PENDEKATAN PRODUCT FLOW / SUBSTRACTION


2.11.2. Pendekatan Pendapatan / Pengurangan

2.11.3. RASIO NILAI TAMBAH

B. PENDEKATAN INCOME FLOW TAHUN - 2017

1. Beban

1.1 Beban Pegawai A 13.611.603.170,00

1.2 Beban Pemeliharaan 1.454.721.704,00

1.3 Beban Administrasi & Umum 5.630.768.763,00

1.4 Beban Pemasaran 910.040.207,00

1.5 Beban Bunga Pinjaman B 3.071.890.385,00

1.6 Beban Kerjasama -

1.7 Beban Administrasi Bank 8.677.917,00

1.8 Beban Lain - Lain (229.097,24)

1.9 Beban Amortisasi & Penyusutan D + E 2.473.082.989,74

1.10 Beban Penyisihan Piutang F 310.322.000,00

1.11 Laba Sesudah Pajak G 48.580.039.829,84

H 76.050.917.868,34

2. Pendapatan

2.1 Pendapatan Bunga Deposito I -

2.2 Pendapatan Dari Sewa/Jasa Lainnya J 24.685.860.359,72

2.3 Deviden Anak Perusahaan K

L 24.685.860.359,72

3. Value Added at Factor = M = H - L 51.365.057.508,62

4. Pajak - pajak = N 4.549.415.845,69

4.1 Pajak ( PPN, PPn BM, PBB, PPh, dsb )

4.2 Bea Masuk

4.3 Pendapatan Sewa

5. Pendapatan (Beban) Komprehensif = O (89.674.275,00)

Vallue Added at Market Price = M + N - O 55.824.799.079,31

NO. URAIAN

1 Value Added Ratio ( % ) 58,80 %

2 Capital Utilization Ratio ( % ) 39,18 %

3 Manpower Productivity (Rp./ Orang) Rp. 4.386.543.226,57 /Org

4 Value Added per Employee (Rp./Orang) Rp. 1.010.703.686,98 /Org

5 Value Added Capital Ratio ( % ) 23,04 %

6 Cost of Equity ( % ) 1,53 %

7 Cost of Debt ( % ) 6,29 %

8 Cost of Capital ( % ) 7,81 %

9 Economic Value Added (EVA) (Rp.) Rp. 29.040.486.398,81

TAHUN - 2017


2.12. Sepuluh Indikator Utama Perusahaan

2.13. Kinerja Perusahaan dan KPI

2.13.1 Kinerja Perusahaan

Penilaian Kinerja Perusahaan tahun 2017 dengan mengacu pada Surat

Keputusan Menteri BUMN Nomor : KEP-100/MBU/2002 adalah

sebagai berikut :

A. ASPEK KEUANGAN

RASIO KEUANGAN REAL SKOR RKAP SKOR

THN-2017 THN-2017

R O E ( % ) 24,10 20,00 26,06 20,00

R O I ( % ) 23,47 15,00 26,04 15,00

Ratio Kas ( % ) 118,52 5,00 55,63 5,00

Current Ratio ( Likuiditas ) ( % ) 214,72 5,00 315,97 5,00

Collection Period ( Hari ) 89,10 - 131,20 - Perbaikan ( % ) 164,63 5,00 68,68 5,00

Perputaran Persediaan ( Hari ) 288,34 0,60 216,18 -

Perputaran Total Asset ( % ) 39,26 - 46,07 - Perbaikan ( % ) 0,48 3,00 5,40 3,50

TMS Terhadap TA ( % ) 80,46 7,00 79,57 7,50

Solvabilitas ( % ) 511,79 - 489,46 -

Rentabilitas ( % ) 29,11 - 33,59 -

TOTAL ASPEK KEUANGAN 60,60 66,00

B. ASPEK OPERASIONAL

- Pelayanan kepada pelanggan 4,00 4,00

- Kualitas SDM 4,00 4,00

- Kepedulian terhadap lingkungan 5,00 5,00

13,00 13,00

C. ASPEK ADMINISTRASI - Laporan perhitungan tahunan 3,00 3,00

- Rancangan RKAP 3,00 3,00

- Laporan periodik 3,00 3,00

- Kinerja PKBL 6,00 6,00

15,00 15,00

TOTAL SKOR 88,60 94,00

SEHAT SEHAT

( AA ) ( AA )

80<TS<=95 80<TS<=95

TOTAL ASPEK OPERASIONAL

TOTAL ASPEK ADMINISTRASI


Pada tahun 2017, realisasi total skor perusahaan adalah 88,60 dengan

katagori Sehat “AA” dari total skor yang ditargetkan dalam RKAP

tahun 2017 adalah 94 atau Sehat “AA”

2.13.2 Key Performance Indicators ( KPI )

Penilaian Kinerja untuk Direksi dan Komisaris sesuai dengan

Kontrak Manajemen dengan Kuasa Pemegang Saham tertuang

dalam Risalah RUPS Pengesahan Rencana Kerja dan Anggaran

Perusahaan tahun 2017 tanggal 5 Januari 2018. Secara keseluruhan,

penilaian kinerja manajemen tahun 2017 tercapai 92,49 % dari

target 100 %. Hal tersebut dikarenakan beberapa target tidak dapat

tercapai sepenuhnya. Penilaian realisasi kuantitatifnya adalah

sebagai berikut :


TARGET TAHUN PENCAPAIAN

RKAP 2017 2017 BOBOT

A Kepemimpinan 27 25,78

1 Good Corporate Governance 3 skor 80 82 3,00

2 Opportunity For Improvement (KPKU) 4 skor 394 397 4,00

3Tingkat Compliance Portal BUMN & ketepatan penyampaian laporan berkala

BUMN secara elektronik3 % 90 100 3,00

Termasuk portal FIS, Aset, SDM, PKBL

4 Perencanaan Strategis

a. Capaian Capital Expenditure 4 % Fisik (75%)

Program (100%)

Fisik (50,62%)

Program (71,43%) 2,78

b. Sinergi BUMN/BUMD 4 Unit 2 2 4,00

5 PKBL

a. Penyaluran dana Program Kemitraan (tingkat efektivitas) 80% dari dana

tersedia3 % 80 100 3,00

b. Penyaluran dana Bina Lingkungan (tingkat efektivitas) 80% dari dana

tersedia3 % 90 100 3,00

c. Tingkat pengembalian (kolektibilitas) dana Program Kemitraan sebesar 80%3 % 80 89 3,00

B Fokus Pelanggan dan Pasar 16 16,00

1 Kecepatan menindaklanjuti keluhan pelanggan 4 Hari 1 1 4,00

2 Percentage of lessee satisfaction and retention rate 4 % 90 100 4,00

3 Increasing number of client/factory/warehouse 4 Unit 4 4 4,00

4 Infrastructure in industrial estate rating (Proper Lingkungan) 4 Skor Biru Biru 4,00

C Fokus Tenaga Kerja 7 6,59

1 Produktivitas pegawai (Pendapatan/Jumlah Pegawai) 4 Orang/Rp Juta 1.858 1.666 3,59

2Peningkatan Kompetensi SDM (Jlh Sertifikasi dan Jlh pegawai yang dapat

sertifikat)3 Pelatihan 20 41 3,00

D Pengelolaan Proses 20 17,55

Produksi/Pelayanan 1 New Land Acquisition (ha)/(Rp) 4 Ha 9,74 10,78 4,00

2 Higher Revenues per ha (PPTI) 4 Rp Juta/Ha 1,36 1,39 4,00

3 Higher Occupancy rate (untuk sewa) 4 % 90,00 95,36 4,00

4 Lower O & M from total sales or percentage of total cost (Efisiensi Biaya) 4 % 25,64 28,93 3,55

5 Increasing integrated facility with other infrastructure (Unit) 4 Unit 2,00 1,00 2,00

E Keuangan 30 26,57

1 ABSOLUTE TARGET 12 10,92

a. Pendapatan Usaha 3 Rp/Milyar 114,07 94,93 2,50

b. Laba Usaha 3 Rp/Milyar 57,95 50,00 2,59

c. Laba Bersih Sebelum Comprehensive 3 Rp/Milyar 51,25 48,49 2,84

d. Setoran Deviden 3 Rp/Milyar 5,45 10,64 3,00

2 MAIN TARGET 18 15,64

a. Sales to Average Asset (mengukur produktivitas) 3 % 48,09 39,68 2,47

b. Average Asset to Average Equity (mengukur leverage ) 3 % 132,20 131,32 2,98

c. EBITDA Margin dan Net Profit Margin (mengukur efisiensi) 3 % 56,41 61,71 1,50

44,93 24,10 0,80

d. Return on Equity dan Return on Asset (mengukur profitabilitas dari total

ekuitas dan aset)3 % 26,10 24,10 1,38

20,77 19,39 1,40

e. Current Ratio (mengukur likuiditas) 3 % 316,38 214,72 2,04

f. EBITDA/Interest (Interest untuk proyek yang sudah menghasilkan saja) 3 % 1.869,11 1.907,12 3,06

100 92,49 TOTAL

KEY PERFORMANCE INDIKATOR (KPI) TAHUN 2017

PT KAWASAN INDUSTRI WIJAYAKUSUMA (Persero)

NO KPI KRITERIA BOBOT SATUAN


2.14. Pajak, Deviden dan Devisa

2.14.1 Pajak

Besarnya Pajak yang telah disetorkan selama tahun 2017

adalah sebesar Rp. 15.704.686.912,00 dengan rincian sebagai

berikut :

2.14.2 Deviden

Pada tahun 2017 ditetapkan pembagian laba untuk kinerja

perusahaan tahun 2016 sesuai dengan Salinan akta berita

acara rapat Perseroan Terbatas PT Kawasan Industri

Wijayakusuma (Persero) Nomor 05 Notaris Wisnu Sardjono,

S.H. di Jakarta tanggal 15 Mei 2017 sebagai berikut:

Deviden untuk kinerja tahun buku 2016 sebesar

Rp. 10.636.276.816,00 telah disetor seluruhnya kepada

pemegang saham pada bulan Juni, Juli dan Agustus tahun

2017.

2.14.3 Devisa

Selama tahun 2017 Perusahaan tidak mempunyai Devisa,

karena keseluruhan transaksi menggunakan rupiah.

2.15. Dana Pensiun

Untuk meningkatkan kesejahteraan Karyawan, Perusahaan

mempunyai Program Dana Pensiun. Besarnya Iuran dana Pensiun

yang dipungut sesuai dengan jumlah gaji masing – masing Karyawan,

sedangkan pembayarannya sejumlah 60 % ditanggung oleh

Perusahaan dan 40 % ditanggung pribadi oleh karyawan.

1 PPN Keluaran 8.396.385.255

2 PPH Pasal 25 740.003.712

3 PPH Final 3.838.207.504

4 PPH Pasal 23 25.857.701

5 PPH Pasal 22 15.933.280

6 PPH 21 1.715.667.786

7 PBB 445.393.294

8 ABT 527.238.380

15.704.686.912

TAHUN 2017

JUMLAH

NO PAJAK


Dana Pensiun dilaksanakan melalui kerjasama dengan PT Asuransi

Jiwasraya Semarang. Kriteria Karyawan yang diikut sertakan dalam

program ini adalah yang berstatus tetap.

Selama tahun 2017 Dana Pensiun yang telah disetorkan sebesar

Rp.314.900.638,00. Dari jumlah tersebut sebesar Rp.188.940.383,00

atau 60% menjadi beban perusahaan dan sisanya yang 40% atau

sebesar Rp. 125.960.255,00 menjadi beban karyawan.

2.16. Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan

2.16.1 Tanggung Jawab Sosial

Untuk meningkatkan kondisi sosial ekonomi masyarakat di

sekitar Perusahaan, telah diprogramkan penyaluran bantuan

yang diarahkan kepada Pengusaha Kecil dan Koperasi.

Pada tahun 2017 Pengelola Program Kemitraan dan Bina

Lingkungan telah menyalurkan dana pinjaman sebesar

Rp. 935.527.797,00 untuk 20 ( dua puluh ) Mitra Binaan

Pengusaha Kecil dengan perincian dan bidang usaha sebagai

berikut :

Realisasi penyaluran dana PK tahun 2017 lebih besar dari yang

dianggarkan, dalam RKAP tahun 2017 dianggarkan penyaluran

dana sebesar Rp. 875.735.643,00 dan terealisir sejumlah

Rp.935.527.797,00 atau pencapaian 106,83 %.

JUMLAH

(Rp)

1 31/01/2017 Edy Sulistyaji Perdagangan Warung Makan 75.000.000

2 13/02/2017 Masduki Perdagangan Warung Makan 30.000.000

3 24/02/2017 Edy Widodo Jasa Montir Sepeda Motor 10.000.000

4 16/03/2017 Setio Nugroho Perdagangan Counter HP 50.000.000

5 29/03/2017 Budi Turmoko Jasa Konveksi 60.000.000

6 18/04/2017 Anny Purwanti Perdagangan Toko Kelontong 25.000.000

7 31/05/2017 Rubianto Jasa Service Elektronik 10.000.000

8 31/05/2017 Soegeng Rianto Jasa Pengurusan Perijinan 75.000.000

9 16/06/2017 Suharno Perdagangan Toko Sembako 70.000.000

10 16/06/2017 Mugiyanto Perdagangan Warung Makan 40.000.000

11 21/07/2017 Sugiyono Perdagangan Toko Plastik 70.000.000

12 03/08/2017 Norhadi Adam Perdagangan Toko Kelontong 50.000.000

13 27/10/2017 Siti Asiyah Perdagangan Warung Makan 30.000.000

14 27/10/2017 Sugiyanti Perdagangan Warung Makan 25.000.000

15 27/10/2017 Mursini Perdagangan Warung Makan 50.000.000

16 07/11/2017 Yusro Jasa Pemancingan 50.000.000

17 07/11/2017 Diding Darmudi Perdagangan Warung Makan 75.000.000

18 19/12/2017 Yuliana Perdagangan Toko Kelontong 80.000.000

19 19/12/2017 Hadi Purnomo Perdagangan Warung Makan 34.000.000

20 28/12/2017 Yulianto Jasa Bengkel Motor 26.527.797

JUMLAH 935.527.797

NO BIDANG USAHA KETERANGANTGL

PENYALURANNAMA


Sedangkan pembinaan untuk Mitra Binaan tetap dilakukan

yaitu dengan mengunjungi tempat usaha Mitra Binaan dan

memberikan arahan – arahan manajerial serta kewirausahaan.

Penyaluran dana Bina Lingkungan pada periode tahun 2017

sebesar Rp. 1.007.192.819,00 yang berasal dari kas

perusahaan Rp. 951.993.319,00 dan sisanya berasal dari kas

unit PKBL dengan rincian selengkapnya sebagai berikut :

2.16.2 Tanggung Jawab Pelestarian Lingkungan

Dalam upaya untuk ikut serta melestarikan lingkungan, maka

PT Kawasan Industri Wijayakusuma ( Persero ) mempunyai unit

pengolahan limbah secara terpadu, hal ini dilakukan dengan

tujuan :

Sebagai persyaratan keberadaan kawasan industri agar

pemantauan limbah produksi dapat lebih mudah dan

pengolahannya dapat dilakukan dengan lebih baik.

Untuk mencegah kerusakan atau pemusnahan kehidupan

dari organisme air lainnya, apabila limbah cair dari proses

produksi tidak / sulit dipantau.

Untuk mencegah kerusakan badan air yang digunakan

untuk berbagai kegiatan lainnya, seperti untuk rekreasi,

pertanian dan perikanan.

Untuk mencegah rusaknya keindahan ( estetika ) karena

adanya pencemaran bau dll.

No Bidang Kegiatan Realisasi

1 Peningkatan Kesehatan 20.735.000

2 Tempat Ibadah 107.500.000

3 Pendidikan 133.100.000

4 Sosial Kemasyarakatan 76.300.000

5 Sarana dan Prasarana Umum 486.492.819

6 Pelestarian Alam 98.105.000

7 Bencana Alam 84.960.000

JUMLAH 1.007.192.819


BAB III

KERJASAMA DAN ANAK PERUSAHAAN

3.1. Kerjasama sesama BUMN / BUMD

Perusahaan didalam menjalankan usahanya selama tahun 2017 masih

melanjutkan kerjasama dengan beberapa BUMN / BUMD antara lain

dengan :

a. PT Telkom ( Persero )

Dalam penyediaan fasilitas / cadangan satuan sambungan telepon

di KIW, PT Telkom ( Persero ) telah mencadangkan sebanyak + 980

Satuan Sambungan Telepon.

b. PT PLN ( Persero )

Dalam penyediaan fasilitas / cadangan daya listrik untuk KIW, pada

tahap pertama PT PLN ( Persero ) sudah mencadangkan daya

listrik sebesar + 60 Mega Volt Ampere ( MVA ).

c. BPJS

Kerja sama yang dilakukan adalah dalam bidang asuransi (Jaminan)

untuk meningkatkan kesejahteraan seluruh karyawan dalam

bentuk:

Jaminan pemeliharaan kesehatan

Jaminan kecelakaan kerja.

Jaminan hari tua.

d. PT Asuransi Jiwasraya ( Persero )

Kerja sama yang dilakukan adalah dalam hal pengelolaan Asuransi

Purna Jabatan untuk Dewan Komisaris dan Dana Pensiun seluruh

Karyawan Tetap PT KIW ( Persero ).

e. PT Jasindo ( Persero )

Kerja sama yang dilakukan adalah dalam bidang Asuransi/Jaminan

untuk :

Kendaraan Patroli/Ambulance, Damkar & Sepeda Motor Revo.


Bangunan Kantor, BPSP, Ruang Sewa ATM.

f. PT BNI ( Persero ) Tbk.

Kerjasama sebagai Nasabah serta pembayaran gaji dan tunjangan

(payroll) untuk karyawan.

g. PT Bank Mandiri ( Persero ).

Kerjasama sebagai Nasabah.

h. PT BRI ( Persero )

Kerjasama sebagai Nasabah dan pembiayaan kredit jangka panjang.

i. PT Bank Jateng

Kerjasama sebagai Nasabah dan Fasilitas Pembiayaan.

j. PT Perusahaan Gas Negara (Persero)

Kerjasama sewa lahan untuk penyediaan gas di Kawasan Industri

Wijayakusuma.

3.2. Kerjasama dengan Mitra Usaha Lain

Perusahaan pada tahun 2017 masih melanjutkan kerjasama antara lain

dengan :

a. PT Bank Jateng & PT Bank Jateng Syariah

Kerjasama sebagai nasabah dan pembiayaan kredit jangka panjang.

b. PT Bank Muamalat Indonesia

Kerjasama sebagai nasabah

c. PT Bank Syariah Mandiri


d. PT CIMB Niaga

Kerjasama menyewa ruang ATM.

e. PT Bank Bukopin Syariah



f. Badan Penanaman Modal Provinsi Jawa Tengah.

Kerjasama yang dilakukan adalah dalam hal pemasaran, terutama

hal – hal yang berkaitan dengan promosi dan penjualan kapling

industri di KIW, kepada para investor lokal maupun asing.

g. PT Asuransi Jasa Raharja Putra

Kerjasama yang dilakukan adalah Asuransi All Risk untuk kendaraan.

h. BNI Life

Kerjasama yang dilakukan adalah asuransi kesehatan

i. PT Asuransi Umum Mega

Kerjasama yang dilakukan adalah Asuransi Kesehatan dan Asuransi

All Risk untuk Kantor dan BPSP.

j. PT Asuransi Bringin Sejahtera Artamakmur

Kerjasama yang dilakukan adalah Asuransi untuk Asuransi All Risk

untuk BPSP.

k. PT Asuransi Jiwa Allianz Life Indonesia.

Kerjasama yang dilakukan adalah Asuransi Jiwa untuk Direksi dan

Asuransi Kematian untuk karyawan Tetap.


BAB IV

RESTRUKTURISASI DAN PRIVATISASI

4.1. Restrukturisasi

4.1.1 Permodalan

Tidak ada restrukturisasi permodalan selama tahun 2017.

4.1.2 Aset

Tidak ada restrukturisasi aset selama tahun 2017.

4.1.3 SDM dan Organisasi

Pada tahun 2017 telah dilakukan perubahan struktur

organisasi yaitu sesuai dengan Surat Keputusan Direksi

Nomor: 44/SK/D.KIW/10/2017 tanggal 25 Oktober 2017

tentang perubahan struktur organisasi dan penetapan Job

Descriptions. Selain itu juga dilakukan promosi dan mutasi

karyawan.

4.2. Privatisasi

Selama tahun 2017 Perusahaan tidak melakukan privatisasi.


BAB V

TINDAK LANJUT TERHADAP HASIL AUDIT

DAN KEPUTUSAN RUPS

5.1. Tindak Lanjut Hasil Audit Kinerja Tahun 2016

Laporan Auditor Independen atas Laporan Kinerja Perusahaan tahun

2016 terdapat temuan hasil audit yaitu kerjasama antara PT Kawasan

Industri Wijayakusuma (Persero) dengan PT Wiwaha Wahyu Wijaya

Perkasa yang berpotensi merugikan perusahaan sebesar Rp. 3,10

milyar. Sampai dengan saat ini sudah ditindak lanjuti dengan

melakukan kerjasama dengan Kejaksaan Tinggi Jawa Tengah untuk

menyelesaikan masalah tersebut. Kerjasama tersebut tertuang dalam

Perjanjian kerjasama bidang hukum perdata dan tata usaha negara

Nomor:

09/Perj/PT KIW/03/2017

B-947/O.3/Gs/03/2017

5.2. Tindak Lanjut Keputusan RUPS Kinerja Tahun 2016

5.2.1. Sesuai dengan Salinan akta berita acara rapat Perseroan

Terbatas PT Kawasan Industri Wijayakusuma (Persero)

Nomor 05 di Jakarta tanggal 15 Mei 2017 memutuskan

sebagai berikut:

a. Penggunaan Laba setelah pajak kinerja perusahaan tahun

2016 sebesar Rp. 45.610.106.414,- dengan pembagian

sebagai berikut :

Sedangkan pembagian Deviden sesuai dengan komposisi

kepemilikan Saham adalah sebagai berikut :

Tanggal 02 Maret 2017


Deviden sejumlah Rp. 10,64 milyar tersebut telah

diselesaikan pembayarannya pada bulan Juni, Juli &

Agustus 2017.

b. Menetapkan kembali KAP Heliantono & Rekan sebagai

auditor eksternal untuk melakukan audit Laporan

Keuangan Perseroan dan Laporan Tahunan Pelaksanaan

Program Kemitraan dan Bina Lingkungan untuk tahun

buku yang akan berakhir pada tanggal 31 Desember 2017.

Memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk

menetapkan Kantor Akuntan Publik pengganti beserta

biayanya dalam hal KAP Heliantono & Rekan karena sebab

apapun tidak dapat menyelesaikan audit atas Laporan

Keuangan Perusahaan dan Laporan Keuangan Pelaksanaan

Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan (PKBL)

Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31

Desember 2017.

5.2.2. Sesuai dengan Surat Keputusan Menteri BUMN Nomor : SR-

501/MBU/D4/06/2017 tanggal 22 Juni 2017, perihal

Penetapan gaji/honorarium, tunjangan dan fasilitas Direksi

dan Dewan Komisaris untuk tahun 2017 serta tantiem atas

Kinerja Tahun Buku 2016 adalah sebagai berikut:

a. Gaji

Gaji Direktur Utama ditetapkan sesuai dengan Peraturan

Menteri BUMN Nomor : PER-04/MBU/2014 tentang

Pedoman Penetapan Penghasilan Direksi dan Dewan

Komisaris BUMN.Sedangkan komposisi gaji untuk Anggota

Direksi dan Honorarium Dewan Komisaris adalah sebagai

berikut :

- Direktur Lainnya : 90% Gaji Direktur Utama

- Komisaris Utama : 45% Gaji Direktur Utama

- Komisaris : 90% Honorarium Komisaris Utama


b. Tunjangan dan Atau Fasilitas

Tunjangan dan / atau fasilitas yang diberikan kepada

Direksi dan Dewan Komisaris mengacu pada surat Menteri

BUMN Nomor : PER-01/MBU/06/2017 tentang Pedoman

Penetapan Penghasilan Direksi Dewan Komisaris, dan

Dewan Pengawas BUMN.

c. Tantiem

Tantiem untuk Direksi dan Dewan Komisaris atas kinerja

Perusahaan tahun 2016 sebesar Rp. 2,18 milyar yang

dibagikan sesuai dengan faktor jabatan sebagai berikut:

Tantiem untuk Sekretaris Dewan Komisaris ditetapkan oleh

Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan aspek

kepatutan dan kewajaran.

Pajak Penghasilan atas tantiem dibebankan kepada

penerima dan tidak boleh dibebankan sebagai biaya

perseroan.

- Direktur Lainnya : 90% Tantiem Direktur Utama

- Komisaris Utama : 45% Tantiem Direktur Utama

- Komisaris : 90% Tantiem Komisaris Utama


BAB VI

EVALUASI RENCANA JANGKA PANJANG PERUSAHAAN

6.1. Posisi Perusahaan

Dalam analisa pendekatan posisi Perusahaan meliputi 2 (dua) analisa, yaitu analisa

internal untuk mengidentifikasi kekuatan (Strength) dan kelemahan (Weakness), serta

analisa eksternal untuk mengidentifikasi peluang (Opportunity) dan ancaman (Threat).

Kedua analisa tersebut akan disimpulkan melalui matrik SWOT, dan berdasarkan matrik

SWOT tersebut posisi persaingan Perusahaan dapat digambarkan dalam diagram SWOT.

Pengukuran dilakukan dengan cara pembobotan melalui rating atas faktor-faktor yang ada.

Rating Kekuatan / Peluang Kelemahan / Ancaman

5 Besar sekali Besar sekali 4 Besar Besar 3 Sedang Sedang 2 Kecil Kecil 1 Kecil sekali Kecil sekali

MATRIK SWOT

No FAKTOR BOBOT RATING TOTAL 1 2 3 4 5

INTERNAL I KEKUATAN A. Fungsi Keuangan

1 Adanya saham yang belum Ditempatkan dan disetor senilai Rp. 74 milyar sebagai sumber dana.

7 3 21

2 Perusahaan memperoleh kepercayaan yang baik dari perbankan dan Pihak III dalam pendanaan.

7 4 28

3 Budaya efisiensi disegala bidang 5 4 20

SUB TOTAL 19 - 69

B. Fungsi SDM

1 Struktur Organisasi disesuaikan dengan kebutuhan Perusahaan. 5 4 20

2 Rata-rata pegawai berusia produktif dan berpengalaman 5 3 15

3 Jajaran manajemen yang solid dan handal 8 4 32

SUB TOTAL 18 - 67

C. Fungsi Pemasaran

1 Lokasi strategis dan bebas banjir. 7 3 21

2 Harga bersaing dibanding kawasan industri lain di Semarang 5 2 10

3 Kemudahan cara pembayaran. 5 4 20

4 Tersedianya tanah siap jual 4,09 Ha 5 2 10

5 Memiliki BPSP seluas 35.398 m2 5 2 10

6 Memiliki bangunan kantor sewa dan 6 unit ruang ATM 4 4 16

7 Penyerahan produk tepat waktu 4 4 16

SUB TOTAL 35 - 103


D. Fungsi Teknik dan Pengembangan

1 Memiliki sumber air bersih (ABT) dan fasilitas hidran 7 3 21

2 Lokasi KIW dekat dengan jalan raya utama Semarang Jakarta 8 3 24

3 Jalan lingkungan yang relatif lebar & bersih dibandingkan dengan kawasan industri lain di Semarang.

6 3 18

4 Tersedianya Unit WWTP/IPAL Terpadu 7 3 21

SUB TOTAL 28 - 84 TOTAL KEKUATAN 100 - 323

NO FAKTOR BOBOT RATING TOTAL

1 2 3 4 5

II KELEMAHAN

A Fungsi Keuangan

1 Sumber pendapatan masih terbatas 10 3 30

2 Cash flow perusahaan yang terbatas 15 4 60

SUB TOTAL 25 - 90

B. Fungsi SDM

1 Wawasan dan kualitas SDM tingkat menengah rata-rata belum memadai. 5 2 10

2 Komposisi SDM belum sesuai dengan kebutuhan perusahaan. 5 2 10

SUB TOTAL 10 - 20

C. Fungsi Pemasaran

1 Masih terbatasnya jaringan pemasaran. 10 3 30

2 Kurangnya tenaga pemasaran yang profesional. 12 2 24

3 Persediaan tanah matang sangat terbatas 12 3 36

SUB TOTAL 34 - 90

D. Fungsi Pengembangan & Teknik

1 Tanah kawasan yang belum satu hamparan. 16 3 48

2 Biaya pembebasan dan pematangan lahan cukup tinggi 15 3 45

SUB TOTAL 31 - 93

TOTAL KELEMAHAN 100 - 293

SELISIH KEKUATAN DENGAN KELEMAHAN - - 30


No FAKTOR BOBOT RATING TOTAL

1 2 3 4 5

EKSTERNAL

I PELUANG

1 Kerja sama dengan pihak ketiga untuk pengembangan Kawasan. 15 3 45

2 Penambahan modal disetor dari Pemegang Saham 15 3 45

3 Relokasi dan perluasan industri dari daerah lain terutama DKI Jakarta, Jawa Barat dan Jawa Timur.

8 4 32

4 UMK Semarang relatif rendah dibandingkan dengan Kota besar Provinsi yang lain

15 4 60

5 Relokasi bagi industri / pabrik di Semarang yang habis ijin lokasi dan HGBnya.

10 3 30

6 Perluasan industri /pabrik yang sudah ada di Semarang khususnya di KIW

10 4 40

7 Kota Semarang relatif lebih kondusif dibandingkan kota lainnya. 10 3 30

8 Meningkatnya Penegakan Hukum/Aturan mengenai Lingkungan 7 3 21

9 Kemudahan akses logistic 5 4 20

10 Penegakan PP Kawasan Industri No. 142 Tahun 2015 5 4 20

SUB TOTAL 83 - 282

II ANCAMAN

1 Investor bebas memilih lokasi untuk membangun industrinya termasuk area industri.

15 2 30

2 Semakin banyaknya zona industri yang menawarkan harga lebih murah dan berada dilokasi yang lebih strategis

15 3 45

3 Kawasan industri lain yang memiliki stok tanah dengan fasilitas yang lebih siap.

15 2 30

4 Investor yang sudah berada di KIW menjual kembali lahannya dengan harga jual yang lebih rendah dari harga yang ditawarkan KIW.

15 2 30

5 Harga pembebasan tanah dan pematangan tanah tidak stabil dengan kecenderungan kenaikan tinggi

20 3 60

6 Kondisi Perekonomian yang Tidak Stabil 20 3 60

SUB TOTAL 100 - 255

SELISIH PELUANG DENGAN ANCAMAN - - 27


EKSTERNAL

EKSTERNAL

STABILITY II

P E L U A N

G

100

I N T E R N A

L

GROWTH I

III SURVIVAL

IV DIVERSIFICATION -100

-100 100

I N T E R N A

L

A N C A M A

N

DIAGRAM SWOT

POSISI PERSAINGAN PERUSAHAAN

6.2. Pemetaan Produk Kawasan Industri Analisis yang digunakan pada pemetaan produk kawasan industri

meliputi 2 (dua) analisa yaitu : Analisa daya tarik pasar dan analisa daya

saing produk

Analisa Daya Tarik Pasar Analisa ini adalah untuk mengetahui sejauh mana para investor tertarik

terhadap produk KIW, dengan jalan mengukur faktor eksternalnya.

Faktor eksternal yang mempengaruhi meliputi : a) Lokasi

b) Produk

c) Harga Jual

d) Kelengkapan Fasilitas

e) Pelayanan Purna Jual

Pengukuran dilakukan dengan cara pembobotan melalui rating atas faktor - faktor yang ada. Pembobotan dimaksud dilakukan untuk

RJPP TAHUN 2014-2018 (52,58)

RKAP TAHUN 2017 (40,73)

30 40 52

REALISASI TAHUN 2017 (30,27)

73

58

27


mengukur seberapa kuat pengaruh faktor - faktor eksternal terhadap daya tarik pasar atas produk kawasan.

- Rating 5 : tinggi sekali - Rating 4 : tinggi - Rating 3 : sedang - Rating 2 : rendah - Rating 1 : rendah sekali Selanjutnya dapat diperoleh rating daya tarik pasar sebagai berikut :

Analisa Daya Tarik Pasar

No.

Faktor Daya Tarik Pasar

Bobot Rating

Nilai Tertimbang ( % )

1. Lokasi 25 4 1,00

2. Harga Jual 20 3 0,60

3. Produk 20 3 0,60

4. Kelengkapan Fasilitas 20 4 0,80

5. Pelayanan Purna Jual 15 3 0,45

Total 100 3,45

Analisa Daya Saing Produk Analisa ini untuk mengetahui sejauh mana daya saing produk khususnya yang bergerak di bidang kawasan industri. Faktor daya saing produk meliputi : a. Posisi pesaing

b. Citra perusahaan

c. Pangsa pasar

d. Kualitas Produk

e. Efektifitas Promosi

f. Kapasitas Produksi

Pengukuran dilakukan dengan cara pembobotan melalui rating atas faktor-faktor yang ada, yaitu : - Rating 5 : kuat sekali

- Rating 4 : kuat

- Rating 3 : sedang

- Rating 2 : lemah

- Rating 1 : lemah sekali


LEMAH SEDANG

3

D A Y A

T A R I K

P A S A R

1 3 2

6

9

TINGGI

SEDANG

RENDAH

KUAT

1

7

5 4

8

5

DAYA SAING PRODUK

Analisa Daya Saing Produk

No Faktor Daya Saing Produk Bobot Rating Nilai Tertimbang ( % )

1. Posisi pesaing 20 3 0,60 2. Citra perusahaan 20 4 0,80 3. Pangsa pasar 15 3 0,45 4. Kualitas Produk 15 3 0,45 5. Efektivitas Promosi 15 3 0,45 6. Kapasitas Produksi 15 3 0,45

Total 100 3,20

PEMETAAN PRODUK

RKAP TH 2017 (3,35; 3,70)

3,40 3,35 3,20

3,70

3,65

3,45

5 3 1

RJP TH 2014-2018 (3,40; 3,65)

REALISASII TH.2017 (3,20; 3,45)


STRATEGI USAHA

Berdasarkan analisis diatas, posisi produk PT. KIW ( Persero ) saat ini

Perusahaan memiliki daya saing produk sedang dan daya tarik pasar

sedang. Untuk meningkatkan pertumbuhan pangsa pasar, strategi usaha

yang relevan adalah spesialisasi produk untuk meningkatkan daya

saing.

6.3. Pencapaian Realisasi Kinerja dibandingkan RJPP Penilaian Kinerja Perusahaan tahun 2017 dengan mengacu pada Surat

Keputusan Menteri BUMN Nomor : KEP-100/MBU/2002,

perbandingan antara target – target dalam Rencana Jangka Panjang

Perusahaan dan realisasinya adalah sebagai berikut :

A. ASPEK KEUANGAN

Total skor realisasi tahun 2017 adalah 88,60 dengan kategori

“ SEHAT “ (AA), dari total skor yang ditargetkan dalam RJPP tahun 2017

sebesar 94,00 atau “SEHAT” ( AA ).

K E T E R A N G A N :

1 = I n v e s t a s i d a n P e r t u m b u h a n

2 d a n 4 = P e r t u m b u h a n S e l e k t i f

3 , 5 d a n 7 = S e l e k t i f

6 , 8 d a n 9 = P a n e n ( H a r v e s t ) a t a u D i v e s t a s i

RASIO KEUANGAN REALISASI SKOR RJPP SKOR

THN-2017 THN-2017

R O E ( % ) 24,10 20,00 30,92 20,00

R O I ( % ) 23,47 15,00 68,44 15,00

Ratio Kas ( % ) 118,52 5,00 11,21 2,00

Current Ratio ( Likuiditas ) ( % ) 214,72 5,00 162,89 5,00

Collection Period (Hari) 89,10 - 0,07 5,00 Perbaikan ( % ) 5,00

Perputaran Persediaan (Hari) 288,34 0,60 239,24 -

Perputaran Total Asset ( % ) 39,26 - 140,92 5,00 Perbaikan ( % ) 0,48 3,00 15,10 -

TMS Terhadap TA ( % ) 80,46 7,00 62,80 8,00

Solvabilitas ( % ) 511,79 - 562,24 -

Rentabilitas ( % ) 29,11 - 18,91 -

60,60 64,00

B. ASPEK OPERASIONAL

- Pelayanan kepada pelanggan 4,00 5,00

- Kualitas SDM 4,00 5,00

- Kepedulian terhadap lingkungan 5,00 5,00

13,00 15,00

C. ASPEK ADMINISTRASI

- Laporan perhitungan tahunan 3,00 3,00

- Rancangan RKAP 3,00 3,00

- Laporan periodik 3,00 3,00

- Kinerja PKBL 6,00 6,00

15,00 15,00

TOTAL SKOR 88,60 94,00

SEHAT SEHAT

( A ) ( AA )

65 < TS<=80 80<TS<=95

TOTAL ASPEK OPERASIONAL

TOTAL ASPEK ADMINISTRASI

TOTAL ASPEK KEUANGAN


6.4. STATISTIK PERUSAHAAN 10 ( SEPULUH ) TAHUN

URAIAN

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

ASETAset Lancar 21.334,74 33.832,65 32.290,06 34.613,16 43.071,57 28.775,11 72.213,03 45.083,03 78.122,10 62.427,04 Aset Tidak Lancar 13.259,06 13.879,01 14.956,89 16.295,25 19.033,28 63.731,01 75.921,53 102.087,58 150.396,13 187.605,93

JUMLAH 34.593,80 47.711,66 47.246,95 50.908,41 62.104,85 92.506,13 148.134,56 147.170,61 228.518,24 250.032,96

LIABILITAS & EKUITASLiabilitas Lancar 6.765,22 11.757,23 8.801,97 7.978,20 9.429,14 15.473,47 20.031,33 13.691,79 38.649,83 29.074,10 Liabilitas Jk. Panjang - - - - - 2.272,64 14.766,96 13.006,22 26.633,64 19.780,33 Ekuitas 27.828,58 35.954,43 38.444,98 42.930,21 52.675,70 74.760,01 113.336,27 120.472,60 163.234,77 201.178,53

JUMLAH 34.593,80 47.711,66 47.246,95 50.908,41 62.104,85 92.506,13 148.134,56 147.170,61 228.518,24 250.032,96

URAIAN

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

PENDAPATAN- Penjualan Tanah 7.521,00 7.967,65 8.310,72 12.504,57 20.232,37 44.884,05 70.285,71 23.663,27 68.404,90 70.248,57 - Pendapatan Sewa 761,10 798,00 789,95 1.201,82 1.453,06 1.986,71 2.563,51 5.570,71 7.947,91 14.769,59 - Pendapatan Jasa 1.967,39 2.680,01 3.418,12 3.453,47 4.409,60 4.737,61 5.905,05 6.481,12 11.267,79 9.916,27

Sub Total 10.249,49 11.445,66 12.518,79 17.159,86 26.095,03 51.608,37 78.754,27 35.715,10 87.620,60 94.934,43

- Pendapatan Lain-lain 488,73 743,49 981,97 562,20 1.371,76 1.548,00 1.737,28 1.720,33 1.003,74 3.044,51 TOTAL PENDAPATAN 10.738,22 12.189,15 13.500,76 17.722,06 27.466,78 53.156,36 80.491,55 37.435,43 88.624,34 97.978,94

BEBAN :- Beban Pokok Penj.Tanah (2.111,38) (1.240,50) (1.946,72) (2.508,16) (4.517,96) (11.030,06) (12.981,48) (5.285,18) (13.735,63) (17.468,28) - Beban Usaha (6.205,66) (7.633,44) (8.150,57) (9.605,98) (10.885,40) (13.623,17) (22.133,81) (17.549,59) (26.191,85) (27.470,88)

TOTAL BEBAN (8.317,04) (8.873,94) (10.097,29) (12.114,14) (15.403,36) (24.653,23) (35.115,29) (22.834,77) (39.927,49) (44.939,16)

LABA SEBELUM PAJAK 2.421,18 3.315,21 3.403,47 5.607,92 12.063,42 28.503,13 45.376,26 14.600,66 48.696,85 53.039,78 PAJAK THN BERJALAN (494,20) (26,54) (913,13) (1.078,12) (1.686,36) (3.255,73) (3.539,72) (3.572,18) (3.086,75) (4.549,42) LABA SETELAH PAJAK 1.926,98 3.288,67 2.490,34 4.529,80 10.377,06 25.247,40 41.836,54 11.028,48 45.610,11 48.490,37

Selisih Perhitungan PV & FV - (1.050,86) 378,41 503,32 138,50 (145,69) (1.076,00) 952,92 865,85 89,67

LABA BERSIH KOMPREHENSIF 1.926,98 2.237,81 2.868,75 5.033,12 10.515,55 25.101,70 40.760,54 11.981,40 46.475,96 48.580,04

2014

2008 2009 2010 2011 2012 20142013

2017

2017

2016

20162015

NERACA TAHUN 2008 - 2017

PT KAWASAN INDUSTRI WIJAYAKUSUMA ( PERSERO )

NERACA TAHUN 2008 - 2017PT KAWASAN INDUSTRI WIJAYAKUSUMA ( PERSERO )

2009 2010 2011 20122008 20152013


BAB VII LAPORAN TUGAS PENGAWASAN DEWAN KOMISARIS

Pelaksanaan tugas pengawasan Dewan Komisaris pada tahun 2017 dilakukan terhadap kebijakan pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya, baik mengenai perusahaan maupun usaha perusahaan yang dilakukan oleh Direksi serta memberikan nasihat kepada Direksi termasuk pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) Tahun 2017 serta keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) untuk kepentingan perusahaan.

7.1. Dasar Pelaksanaan.

a. Undang-undang Nomor 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas

(Lembaran Negara Tahun 2007 Nomor 106, Tambahan Lembaran

Negara Nomor 4756).

b. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-

01/MBU/2012 tanggal 1 Agustus 2011 tentang Penerapan Tata Kelola

Perusahaan yang baik (Good Corporate Governance) pada Badan

Usaha Milik Negara (BUMN).

c. Peraturan Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-

09/MBU/2012 tanggal 6 Juli 2012 tentang Perubahan Atas Peraturan

Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-01/MBU/2011

tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good

Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara (BUMN).

d. Anggaran Dasar PT Kawasan Industri Wijayakusuma (Persero) yang

telah beberapa kali diubah terakhir dengan Akte Notaris Prof. DR.

Liliana Tedjosaputro, SH.,MH Nomor 84 tanggal 17 Februari 2010.

7.2. Susunan Dewan Komisaris dan organ pendukung Dewan Komisaris.

Susunan Dewan Komisaris Tahun 2017 Nama Jabatan Nomor SK Tgl SK Pekerjaan

Utama

diluar BUMN

Ihwan

Sudrajat

Komisaris

Utama

SK-42/MBU/2014

539/002401

538/120/07/2014

4 Maret 2014 PNS

Anton

Santoso

Komisaris SK-52/MBU/04/2015

539/003072

539/148/07/2015

20 April 2015 Pensiunan

PNS


Dalam melaksanakan tugas-tugasnya, Dewan Komisaris dibantu oleh

seorang Sekretaris dan Komite Audit dengan susunan keanggotaan

sebagai berikut : Nama Jabatan Nomor SK Tgl SK

Pujo Rahayu Risan Sekretaris Dekom 26/DK-KIW/VII/2013 31 Juli 2013

Nama Jabatan Nomor SK Tgl SK

Anton Santoso Ketua Komite Audit 24/DK-KIW/IX/2015 1 September 2015

ZK. Arifin SE, Akt Anggota 24/DK-KIW/IX/2015 1 September 2015

7.3. Efektivitas Rapat Kerja Dewan Komisaris.

Dalam melaksanakan tugas pengawasan Tahun 2017, Dewan Komisaris

melakukan evaluasi secara berkala melalui kegiatan rapat kerja gabungan

dengan Direksi yang dilaksanakan setiap bulan (12 kali).

7.4. Efektifitas Pengawasan Dewan Komisaris.

Pelaksanaan tugas pengawasan yang dilakukan oleh Dewan Komisaris

melalui kegiatan rapat kerja Dewan Komisaris dengan Direksi meliputi :

evaluasi laporan bulanan keuangan perusahaan (termasuk pelaksanaan

PKBL), meminta penjelasan/klarifikasi dan memberikan nasihat/saran

kepada Direksi atas pelaksanaan RKAP Tahun 2017, pembahasan RKAP

Tahun 2018 serta membahas hal-hal lain, khususnya dalam rangka

rencana pengembangan kawasan industri yang lokasinya diluar Kawasan

Industri Wijayakusuma, usulan KAP maupun usulan kenaikan gaji Tahun

2017 dan tantiem Tahun 2017.

Sedangkan pelaksanaan pengawasan yang dilakukan oleh Dewan

Komisaris melalui kegiatan rapat kerja Dewan Komisaris meliputi :

pembahasan tanggapan Dewan Komisaris atas Laporan Manajemen

Audited Tahun 2016 serta pendapat dan saran atas RKAP Tahun 2017.

Kegiatan lain dalam rangka pengawasan oleh Dewan Komisaris yaitu

melakukan kunjungan lapangan untuk mengetahui kondisi kesiapan lahan

yang ada didalam maupun diluar Kawasan Industri Wijayakusuma.

7.5. Laporan kepada Pemegang Saham.

Dewan Komisaris dalam Tahun 2017 telah memberikan laporan dan

usulan kepada Pemegang Saham melalui surat-surat sebagai berikut :


Laporan Pelaksanaan Tugas Dewan Komisaris tahun 2017 ini diharapkan dapat

menjadi bahan referensi bagi Direksi, sehingga dapat meningkatkan kinerja dan

pencapaian RKAP Tahun 2017 agar lebih baik dibanding Tahun 2016.

TANGGAL NOMOR PELAKSANA PERIHAL

18/01/2017 02/DK-KIW/I/2017KOMISARIS

DIREKSIUNDANGAN RAPAT DEKOM

23/01/2017 03/DK-KIW/I/2017 PEMEGANG SAHAM PENGANTAR HASIL RAPAT DEKOM DENGAN DIREKSI

17/02/2017 04/DK-KIW/II/2017KOMISARIS


17/02/2017 05/DK-KIW/II/2017 PEMEGANG SAHAM PENGANTAR HASIL RAPAT DEKOM DENGAN DIREKSI

21/03/2017 06/DK-KIW/III/2017KOMISARIS


24/03/2017 07/DK-KIW/III/2017 PEMEGANG SAHAM PENGANTAR HASIL RAPAT DEKOM DENGAN DIREKSI

24/03/2017 08/DK-KIW/III/2017 PEMEGANG SAHAM USULAN KAP AUDIT TAHUN BUKU 2017

24/03/2017 09/DK-KIW/III/2017 PEMEGANG SAHAMTANGGAPAN DEKOM ATAS LAPORAN MANAJEMEN AUDITED

TH 2016 PT KIW DALAM RUPS

24/03/2017 10/DK-KIW/III/2017 PEMEGANG SAHAMUSULAN KENAIKAN GAJI TAHUN 2017 DAN TANTIEM KINERJA

TAHUN 2016

03/04/2017 11/DK-KIW/IV/2017KOMISARIS


04/04/2017 12/DK-KIW/IV/2017 PEMEGANG SAHAM PENGANTAR HASIL RAPAT DEKOM DENGAN DIREKSI

28/04/2017 15/DK-KIW/IV/2017 DIREKTUR UTAMA PERSETUJUAN PENGANGKATAN KEPALA SPI

04/05/2017 16/DK-KIW/V/2017

KEPALA DIVISI

ASESMEN SDM PT

BINAMAN UTAMA -

PPM MANAJEMEN

PERMOHONAN FIT DAN PROPER TEST

19/05/2017 17/DK-KIW/V/2017KOMISARIS


22/05/2017 18/DK-KIW/V/2017 PEMEGANG SAHAM PENGANTAR HASIL RAPAT DEKOM DENGAN DIREKSI

13/06/2017 19/DK-KIW/VI/2017KOMISARIS


14/06/2017 20/DK-KIW/VI/2017 PEMEGANG SAHAM PENGANTAR HASIL RAPAT DEKOM DENGAN DIREKSI

04/07/2017 21/DK-KIW/VII/2017 DIREKTUR UTAMA PERSETUJUAN USULAN PERUBAHAN RKAP TAHUN 2017

10/07/2017 22/DK-KIW/VII/2017 DIREKTUR UTAMA USULAN PEMBERIAN TANTIEM KINERJA TAHUN 2016

17/07/2017 23/DK-KIW/VII/2017KOMISARIS


19/07/2017 24/DK-KIW/VII/2017 PEMEGANG SAHAM PENGANTAR HASIL RAPAT DEKOM DENGAN DIREKSI

19/07/2017 25/DK-KIW/VIII/2017 DIREKTUR UTAMA PERSETUJUAN USULAN PERUBAHAN RKAP TAHUN 2017

23/08/2017 26/DK-KIW/VIII/2017KOMISARIS


25/09/2017 27/DK-KIW/IX/2017 PEMEGANG SAHAM PENGANTAR HASIL RAPAT DEKOM DENGAN DIREKSI

27/09/2017 29/DK-KIW/IX/2017 PEMEGANG SAHAM PENGANTAR HASIL RAPAT DEKOM DENGAN DIREKSI

15/10/2017 30/DK-KIW/X/2017

KOMISARIS

DIREKSI DAN

MANAGER

UNDANGAN RAPAT DEKOM

15/10/2017 31/DK-KIW/X/2017 PEMEGANG SAHAM PENGANTAR HASIL RAPAT DEKOM DENGAN DIREKSI

23/10/2017 32/DK-KIW/X/2017PLT DIREKTUR

UTAMA

PERSETUJUAN PENAMBAHAN ANGGARAN BEBAN PRODUKSI

2017

23/10/2017 33/DK-KIW/X/2017KOMISARIS


27/11/2017 34/DK-KIW/XI/2017 PEMEGANG SAHAM PENGANTAR HASIL RAPAT DEKOM DENGAN DIREKSI

30/11/2017 35/DK-KIW/XI/2017 PEMEGANG SAHAM PENDAPAT DAN SARAN RKAP 2018

18/12/2017 36/DK-KIW/XI/2017KOMISARIS


18/12/2017 37/DK-KIW/XI/2017 PEMEGANG SAHAM PENGANTAR HASIL RAPAT DEKOM DENGAN DIREKSI


BAB VIII

P E N U T U P

8.1. Kesimpulan

Kinerja Perusahaan selama tahun 2017 masih kurang menggembirakan,

karena total pendapatan usaha pada tahun 2017 mencapai sebesar

Rp.94,93 milyar atau 83,22 % dari RKAP tahun 2017, walaupun untuk

pendapatan sewa dan pendapatan jasa mampu melampaui target yang

ditetapkan. Sampai dengan akhir tahun 2017 perusahaan mampu

mencatatkan laba komprehensif sebesar Rp.48,58 milyar atau 96,59%

dari RKAP tahun 2017.

Dengan memperhatikan kinerja Perusahaan tahun 2017, maka

diharapkan pada tahun – tahun berikutnya kinerja Perusahaan dapat

lebih ditingkatkan lagi. Untuk dapat mencapai maksud tersebut,

diharapkan adanya kerjasama dan dukungan sepenuhnya dari semua

pihak yang terkait seperti : Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi

dan segenap Karyawan PT Kawasan Industri Wijayakusuma (Persero).

8.2. Permasalahan yang dihadapi Perusahaan dan hal – hal yang perlu

mendapat perhatian Pemegang Saham

1. Masih terdapat enclave di lahan PT KIW yang perlu dibebaskan agar

terbentuk lahan satu hamparan yang luas. Persoalannya harga lahan

enclave selalu jauh lebih tinggi (400% -700%) dibandingkan harga

rata-rata lahan yang dibebaskan. Luas lahan enclave umumnya kurang

dari 1 hektar.

2. Lahan yang akan dimatangkan semakin mendekati garis pantai, biaya

pematangan lahan per m2 menjadi semakin besar, sehingga margin

perusahaan makin tidak optimal.

3. Rencana pengembangan kawasan diluar area existing mendesak

untuk dilakukan dalam rangka memelihara kelanjutan usaha

perusahaan dan merespon perkembangan investasi di Jawa Tengah

yang terus meningkat dan berprospek cerah pada 5 tahun kedepan.

Untuk mewujudkannya diperlukan dukungan yang kuat dari

Pemegang Saham melalui penambahan modal atau penerbitan surat

hutang kepada perusahaan.


8.3. Hal – hal yang perlu mendapat Keputusan RUPS

1. Persetujuan Laporan Tahunan Perseroan Tahun 2017 termasuk

didalamnya Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta

Pengesahan Laporan Keuangan Perseroan untuk Tahun Buku

2017.

2. Persetujuan Pengesahan Laporan Program Kemitraan dan Bina

Lingkungan Perseroan tahun 2017.

3. Penetapan Gaji / Honorarium berikut fasilitas dan tunjangan

lainnya untuk Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan Tahun

2018, serta Tantiem Direksi dan Dewan Komisaris atas kinerja

tahun 2017.

4. Penetapan Kantor Akuntan Publik untuk melakukan audit Laporan

Keuangan Perseroan dan Laporan Tahunan Pelaksanaan Program

Kemitraan dan Bina Lingkungan untuk tahun buku yang berakhir

pada tanggal 31 Desember 2018 beserta penetapan besarnya

biaya.

5. Persetujuan usulan pembagian Laba Kinerja Perusahaan tahun

2017.

8.4. Usulan Pembagian Laba

Pembagian Laba Kinerja perusahaan tahun 2017 kami usulkan sebagai

berikut :

Rp. 48.490.365.555

B. PEMBAGIAN LABA

- Deviden Rp. 7.427.581.084

Rp. 41.062.784.471

Rp. 48.490.365.555

- Pemerintah RI 51,09% x Rp. 7.427.581.084,00 Rp. 3.794.751.176

- Pem. Prov. Jateng 40,39% x Rp. 7.427.581.084,00 Rp. 3.000.000.000

- Pem. Kab Cilacap 8,52% x Rp. 7.427.581.084,00 Rp. 632.829.908

Rp. 7.427.581.084

- Cadangan

A. LABA BERSIH SETELAH PAJAK KINERJA TAHUN 2017

C. PEMBAGIAN DEVIDEN


Demikian Laporan Manajemen Audited tahun 2017 kami sampaikan, atas

perhatiannya kami mengucapkan terima kasih.

Semarang, Pebruari 2018

Semarang, Pebruari 2015

Dewan Komisaris Direksi


URAIAN 1 : 2 1 : 3

4 5

Penjualan Tanah : 4,88 Ha 6,75 Ha 4,97 Ha 72,37 98,29

Pendapatan Sewa :

- BPSP 8,00 Unit 9,00 Unit 7,00 Unit 88,89 114,29

33.754 m2 38.338 m2 35.398 m2 88,04 95,36

- Kantor Sewa & ATM 2,00 Unit 2,00 Unit 2,00 Unit 100,00 100,00

- Bangunan ATM 5,00 Unit 6,00 Unit 5,00 Unit 83,33 100,00

TAHUN - 2016

3

REALISASI

1

RKAP

2

REALISASI


LAPORAN MANAJEMEN PERUSAHAAN TAHUN 2017

PEMASARAN


Tabel - 1



REAL RKAP TAHUN - 2016 1 : 2 1 : 3

1 2 3 4 5

1 PENDIDIKAN - S2 1 1 1 100,00 100,00 - S1 23 24 24 95,83 95,83 - DIPLOMA III 2 4 3 50,00 66,67 - SLTA ke bawah 31 32 31 96,88 100,00

Jumlah 57 61 59 93,44 96,61

2 STATUS- Tetap 46 48 46 95,83 100,00 - Tidak Tetap 11 13 13 84,62 84,62

Jumlah 57 61 59 93,44 96,61

3 USIA- > 51 10 7 12 142,86 83,33 - 45 - 50 16 16 14 100,00 114,29 - 40 - 44 5 6 7 83,33 71,43 - 35 - 39 5 7 5 71,43 100,00 - 30 - 34 8 4 7 200,00 114,29 - < 30 13 21 14 61,90 92,86

Jumlah 57 61 59 93,44 96,61



SUMBER DAYA MANUSIA


Tabel - 2


REALISASI

NO URAIAN REALISASI RKAP 2016 1 : 2 1 : 3( Rp. ) ( Rp. ) ( Rp. )

1 2 3 4 5

1 KOMPUTER & PERLENGKAPANNYA/LAPTOP 86.909.000 89.500.000 34.220.001 97,11 253,97 2 SEPEDA MOTOR - - 18.351.200 - - 3 PERALATAN WWTP/LAB IPAL 122.650.000 50.000.000 - 245,30 - 4 PEMBELIAN MEJA/KURSI KERJA 6.702.000 10.000.000 7.300.000 67,02 91,81 5 LEMARI & RAK ARSIP 12.113.151 7.500.000 4.716.000 161,51 256,85 6 PERALATAN DAPUR - - 571.500 - - 7 PERALATAN KENDARAAN - 1.000.000 - - - 8 PEMBELIAN AC 920.000 5.000.000 4.650.000 18,40 19,78 9 POMPA & MOTOR TANDON - - 94.600.000 - -

10 IT 19.242.500 100.000.000 5.655.000 19,24 340,27 11 SOUND SYSTEM DAN PERLENGKAPANNYA 3.300.000 3.000.000 3.897.500 110,00 84,67 12 MESIN POTONG RUMPUT 8.635.000 20.000.000 - 43,18 - 13 MOTOR CENTRIFUGAL WWTP & POMPA 56.750.000 15.000.000 - 378,33 - 14 AERATOR 10 HP 83.000.500 80.000.000 - 103,75 - 15 TANGKI TANDON AIR - 45.000.000 - - - 16 POMPA SUBMERSIBLE 92.950.000 35.000.000 29.210.000 265,57 318,21 17 CAMERA - - 1.550.000 - - 18 PERLENGKAPAN DAMKAR 10.000.000 46.145.000 - - 19 DCANTER SLUDGE - - 302.445.000 - - 20 ALAT UKUR - - 5.219.348 - - 21 SEPEDA MOTOR RODA 3 30.915.000 35.000.000 - 88,33 - 22 ALAT DETEKSI KEBOCORAN PIPA - 30.000.000 - - - 23 STEMPER 9.075.000 - - - - 24 POMPA SUBMERSIBLE & SUMUR DALAM - 80.000.000 - - -

TOTAL 533.162.151 616.000.000 558.530.548 86,55 95,46

LAPORAN MANAJEMEN PERUSAHAAN - TAHUN 2017PT KAWASAN INDUSTRI WIJAYAKUSUMA ( PERSERO )

INVESTASI RUTIN4

TAHUN 2017 PERBANDINGAN ( % )

Tabel - 3


REALISASI

NO. URAIAN REALISASI RKAP TAHUN 2016 1 : 2 1 : 3( Rp. ) ( Rp. ) ( Rp. )

1 2 3 4 5 6 7

A. PRODUKSI TANAH1 PEMBEBASAN TANAH 18.404.503.208 12.400.500.000 16.124.508.625 148,42 114,14 2 PEMATANGAN LAHAN 20.460.905.245 25.492.500.000 9.096.958.337 80,26 224,92 3 PENGHIJAUAN 18.865.000 25.000.000 20.182.600 75,46 93,47 4 JAR LISTRIK & LAMPU JLN 136.227.300 345.540.000 91.757.600 39,42 148,46 5 PENGURUSAN HGB 370.000.000 400.000.000 336.000.000 92,50 110,12 6 PERIJINAN - 25.000.000 5.500.000 - - 7 PEMBUATAN PATOK PEMBATAS 9.680.000 18.000.000 - 53,78 - 8 SITE PLAN - 100.000.000 8.100.000 - - 9 PAGAR KAWASAN 32.285.000 200.000.000 166.138.500 16,14 19,43 - -

JUMLAH - A 39.432.465.753 39.006.540.000 25.849.145.662 101,09 152,55

B. PRODUKSI PERSEWAAN1 BIAYA PERAWATAN PERSEWAAN 96.845.500 210.000.000 45.012.100 46,12 215,15 2 BIAYA PENYUSUTAN GUDANG KANTOR SEWA 2.918.514.880 4.439.313.483 1.644.366.656 65,74 177,49 - -

JUMLAH - B 3.015.360.380 4.649.313.483 1.689.378.756 64,86 178,49 - -

C. INVESTASI PEMBANGUNAN - - 1 PEMB. GUDANG / BPSP 10.226.130.915 18.900.000.000 30.595.164.253 54,11 33,42 2 PEMB. TANDON & JARINGAN AIR BERSIH 178.513.335 135.000.000 231.871.479 132,23 76,99 3 PEMB. JARINGAN AIR LIMBAH (WWTP) 134.064.700 135.000.000 43.343.520 99,31 309,31 4 PEMB. JALAN, DRAINASE & JEMBATAN 5.768.196.500 4.940.000.000 1.262.847.465 116,77 456,76 5 PEMB. TEMPAT SAMPAH - 30.000.000 8.918.250 - - 6 PEMB. HIDRAN PEMADAM KEBAKARAN 19.250.000 30.000.000 - 64,17 - 7 PEMB. RUANG KANTOR 334.185.244 2.000.000.000 - 16,71 - 8 PENAMBAHAN TEMPAT IBADAH - 500.000.000 - - - 9 PEMB./RENOVASI WWTP 323.852.100 800.000.000 171.533.200 40,48 188,80 10 PEMB. FOODCOURT 973.500 50.000.000 46.712.800 1,95 2,08 11 PEMB. RECYCLE AIR - - 22.623.195 - - 12 PEMB. TANDON AIR - 1.500.000.000 - - - - -

JUMLAH - C 16.985.166.294 29.020.000.000 32.383.014.163 58,53 52,45 - -

D. INVESTASI PENGEMBANGAN - - 1 PENGEMBANGAN KAWASAN INDUSTRI - 250.000.000 - - - - -

JUMLAH - D - 250.000.000 - - - - - - -

TOTAL ( A + B + C + D ) 59.432.992.428 72.925.853.483 59.921.538.581 81,50 99,18

PERBANDINGAN ( % )



BEBAN PRODUKSI, INVESTASI PEMBANGUNAN DAN INVESTASI PENGEMBANGAN

TAHUN 2017

Tabel - 4


TABEL

ASET

RKAP

URAIAN TAHUN - 2017

( Rp ) ( Rp ) ( Rp ) 1 : 2 1 : 3

1 2 3 4 5

ASET LANCAR Kas dan Setara Kas 34.458.519.365,58 24.719.435.091,26 10.886.857.211,42 139,40 316,51 Piutang Usaha 23.174.232.595,49 44.679.354.569,50 41.127.745.521,69 51,87 56,35 Penyisihan Piutang Usaha (886.422.633,92) (2.071.085.791,44) 20.934.000,00 42,80 (4.234,37) Uang Muka Pembelian - 378.860.000,00 - - - Piutang Pajak 504.364.705,31 395.937.102,82 - 127,39 - Piutang Karyawan - 39.584.992,00 - - - Piutang Lain - lain 56.528.000,00 56.528.000,00 - 100,00 - Beban Dibayar Dimuka 17.500.000,00 23.500.000,00 26.620.688,00 74,47 65,74 Persediaan Tanah Matang 5.102.313.303,19 9.899.989.716,05 11.594.159.743,99 51,54 44,01

Jumlah Aset Lancar 62.427.035.335,65 78.122.103.680,19 63.656.317.165,10 79,91 98,07

ASET TIDAK LANCAR Aset pajak Tangguhan 1.309.779.109,48 1.602.223.717,63 1.368.216.055,45 81,75 95,73 Persediaan Tanah Mentah 69.894.100.341,52 51.010.015.710,15 55.535.415.894,82 137,02 125,86 Aset Tetap Nilai Perolehan 48.942.433.783,15 39.933.334.254,23 53.395.695.556,68 122,56 91,66 Akumulasi Penyusutan (9.792.749.562,80) (8.727.162.532,61) (9.830.281.863,21) 112,21 99,62 Nilai Buku Property Investasi 39.149.684.220,35 31.206.171.721,62 43.565.413.693,47 125,45 89,86

Property Investasi Nilai Perolehan 95.060.809.498,63 80.701.190.998,63 101.890.815.107,09 117,79 93,30 Akumulasi Penyusutan (18.293.434.032,20) (14.151.147.977,16) (19.644.595.425,56) 129,27 93,12

Nilai Buku Aset Tetap 76.767.375.466,43 66.550.043.021,47 82.246.219.681,53 115,35 93,34 Inv. Pengembangan Kawasan Nilai Perolehan 238.000.000,00 238.000.000,00 488.000.000,00 100,00 48,77 Akumulasi Penyusutan (238.000.000,00) (238.000.000,00) (151.800.000,00) 100,00 156,79

Nilai Buku Aset Tetap - - 336.200.000,00 - -

Pekerjaan Dalam Penyelesaian 457.310.941,00 - - - - Uang Jaminan Langganan 27.678.500,00 27.678.500,00 27.678.500,00 100,00 100,00

Jumlah Aset Tidak Lancar 187.605.928.578,78 150.396.132.670,87 183.079.143.825,27 124,74 102,47

JUMLAH ASET 250.032.963.914,43 228.518.236.351,06 246.735.460.990,37 109,41 101,34

PERBANDINGAN

PT. KAWASAN INDUSTRI WIJAYAKUSUMA ( PERSERO )

NERACA KOMPARATIF

PER 31 DESEMBER 2017, 31 DESEMBER 2016 DAN RKAP 2017

TAHUN - 2017 TAHUN - 2016( % )

Lampiran - 1


mbang

RKAP

URAIAN TAHUN - 2017

( Rp ) ( Rp ) ( Rp ) 1 : 2 1 : 3

1 2 3 4 5

LIABILITAS LANCAR

Hutang Usaha 33.600.000,00 2.175.250.000,00 - 1,54 - Hutang Pihak III 679.304.160,00 1.271.289.288,18 - 53,43 - Hutang Pajak 2.095.071.745,92 6.198.026.502,52 231.689.845,45 33,80 904,26 Hutang Lain-lain 9.503.673.990,00 8.771.719.329,19 4.138.403.376,00 108,34 229,65 Beban YMH Dibayar 2.456.821.000,00 1.939.341.528,00 2.400.000.000,00 126,68 102,37 Pend. Diterima Dimuka 7.232.581.230,00 11.676.521.845,50 6.283.976.458,02 61,94 115,10 Hutang Bank 7.073.048.399,00 6.617.684.900,00 7.066.418.761,00 106,88 100,09

Jumlah Liabilitas Lancar 29.074.100.524,92 38.649.833.393,39 20.120.488.440,47 75,22 144,50 LIABILITAS JK. PANJANG

Hutang Bank Jangka Panjang 14.998.359.640,00 22.072.503.499,00 25.006.084.739,00 67,95 59,98 Kewaiban Imbalan Pasca Kerja 4.781.974.202,00 4.561.132.925,00 5.266.864.221,80 104,84 90,79

Jml Liabilitas Jk. Panjang 19.780.333.842,00 26.633.636.424,00 30.272.948.960,80 74,27 65,34 EKUITAS

Modal Dasar 100.000.000.000,00 100.000.000.000,00 100.000.000.000,00 100,00 100,00 Modal Blm Ditempatkan/Disetor (74.137.000.000,00) (74.137.000.000,00) (74.137.000.000,00) 100,00 100,00 Modal Ditempatkan 25.863.000.000,00 25.863.000.000,00 25.863.000.000,00 100,00 100,00 Modal Disetor 25.863.000.000,00 25.863.000.000,00 25.863.000.000,00 100,00 100,00

Saldo Laba Dicadangkan 126.169.020.842,17 91.195.191.244,51 120.182.146.004,26 138,35 104,98 Saldo Laba Belum Dibagi 48.490.365.554,84 45.610.106.413,66 50.296.877.584,85 106,31 96,41

Penghasilan Komprehensif Lain 656.143.150,50 566.468.875,50 - 115,83 -

Jumlah Ekuitas 201.178.529.547,51 163.234.766.533,68 196.342.023.589,10 123,24 102,46 - -

JML.LIABILITAS & EKUITAS 250.032.963.914,43 228.518.236.351,06 246.735.460.990,37 109,41 101,34

PERBANDINGANTAHUN - 2017 TAHUN - 2016

( % )

LIABILITAS & EKUITAS


Toedji

RKAP

URAIAN TAHUN - 2017 TAHUN - 2016 TAHUN - 2017

( Rp ) ( Rp ) ( Rp ) 1 : 2 1 : 3

1 2 3 4 5

PENDAPATAN :

- Penjualan Tanah Kawasan 70.248.570.000,00 68.404.902.727,27 92.677.500.000,00 102,70 75,80

- Pendapatan Sewa 14.769.588.687,50 7.947.907.750,00 12.686.005.870,32 185,83 116,42

- Pendapatan Jasa Lainnya 9.916.271.672,22 11.267.789.858,72 8.708.272.724,00 88,01 113,87

PENDAPATAN USAHA 94.934.430.359,72 87.620.600.335,99 114.071.778.594,32 108,35 83,22

BEBAN POKOK PENJUALAN :

- Beban Pokok Penjualan Tanah (14.460.725.269,84) (12.046.252.406,83) (21.814.491.302,40) 120,04 66,29

- Beban Pokok Sewa (3.007.555.380,33) (1.689.378.756,23) (4.649.313.482,63) 178,03 64,69 `

TOTAL BEBAN POKOK PENJUALAN (17.468.280.650,17) (13.735.631.163,06) (26.463.804.785,03) 127,17 66,01

LABA KOTOR 77.466.149.709,55 73.884.969.172,93 87.607.973.809,29 104,85 88,42

- Beban Usaha (27.462.429.218,74) (26.008.956.213,59) (29.657.302.326,34) 105,59 92,60

LABA ( RUGI ) USAHA 50.003.720.490,81 47.876.012.959,34 57.950.671.482,95 104,44 86,29

PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN :

- Pendapatan Lain-lain 3.044.509.729,48 1.003.739.539,24 288.000.000,00 303,32 1.057,12

- Beban Lain - Lain (8.448.819,76) (182.897.817,28) (6.000.000,00) 4,62 140,81

JML PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN 3.036.060.909,72 820.841.721,96 282.000.000,00 369,87 1.076,62

LABA ( RUGI ) BERSIH SEBELUM PAJAK 53.039.781.400,53 48.696.854.681,30 58.232.671.482,95 108,92 91,08

PAJAK TAHUN BERJALAN :

- Pajak Kini (4.286.862.662,54) (3.876.239.853,77) (7.174.394.934,17) 110,59 59,75

- Pajak Tangguhan (262.553.183,15) 789.491.586,13 196.120.981,52 (33,26) (133,87)

TOTAL PAJAK (4.549.415.845,69) (3.086.748.267,64) (6.978.273.952,65) 147,39 65,19

LABA ( RUGI ) BERSIH SETELAH PAJAK 48.490.365.554,84 45.610.106.413,66 51.254.397.530,30 106,31 94,61

PENDAPATAN (BEBAN) KOMPREHENSIF LAIN

-Perhitungan Kembali Imbalan Pasca Kerja 89.674.275,00 566.468.875,50 - 15,83 -

- Pendapatan Komprehensif Lainnya - 299.382.351,84 (957.519.945,45) - -

LABA BERSIH KOMPREHENSIF 48.580.039.829,84 46.475.957.641,00 50.296.877.584,85 104,53 96,59

%

PT. KAWASAN INDUSTRI WIJAYAKUSUMA (PERSERO)

PERBANDINGAN LABA - RUGI

TAHUN 2017, TAHUN 2016 DAN RKAP TAHUN 2017

PERBANDINGANREALISASI

Lampiran - 2


ul Muis saris

PERBANDINGAN REALISASI PENDAPATAN TAHUN 2017, TAHUN 2016 DAN RKAP TAHUN 2017

U R A I A N TAHUN TAHUN RKAP

2017 2016 20171 2 3 4 5 = 2 : 3 6 = 2 : 4

01. PENJUALAN TANAH

- PENJUALAN TANAH MATANG 68.030.250.000,00 68.404.902.727,27 92.677.500.000,00 99,45 73,41

- PENJUALAN TANAH MENTAH 2.218.320.000,00

TOTAL PENJUALAN TANAH 70.248.570.000,00 68.404.902.727,27 92.677.500.000,00 102,70 75,80

02. PENDAPATAN SEWA 1. SEWA BPSP - BPSP I A, B, C, D 2.042.672.000,00 1.960.800.000,00 2.059.046.400,00 104,18 99,20 - BPSP II A, B 1.109.346.663,00 1.134.312.000,00 1.261.152.000,00 97,80 87,96 - BPSP III A, B 913.680.000,00 810.000.000,00 832.680.000,00 112,80 109,73 - BPSP III C - 335.376.000,00 452.100.000,00 - - - BPSP IV A B C 1.443.050.000,00 1.093.680.000,00 1.640.520.000,00 - 87,96 - BPSP V A, B, C, D, E 1.464.000.000,00 1.440.000.000,00 1.458.000.000,00 101,67 100,41 - BPSP V F 341.496.000,00 311.580.000,00 334.800.000,00 109,60 102,00 - BPSP VI 87.300.000,00 79.200.000,00 87.300.000,00 110,23 100,00 - BPSP VII 4.129.920.000,00 344.160.000,00 4.164.336.000,00 - -

SUB TOTAL 11.531.464.663,00 7.509.108.000,00 12.289.934.400,00 153,57 93,83 2. SEWA BANGUNAN KANTOR 98.750.004,00 97.587.497,00 100.670.004,32 101,19 98,09 3. SEWA ATM 81.000.000,00 84.000.000,00 90.000.000,00 96,43 90,00 4. SEWA LAHAN 3.002.301.609,50 192.659.578,00 140.036.242,00 1.558,35 2.143,95 5. SEWA JALAN 51.426.000,00 51.035.850,00 51.426.000,00 100,76 100,00 6. SEWA BAK TANDON 4.646.411,00 13.516.825,00 13.939.224,00 34,38 33,33

TOTAL PENDAPATAN SEWA 14.769.588.687,50 7.947.907.750,00 12.686.005.870,32 185,83 116,42

03. PENDAPATAN JASA 1. PENDAPATAN RETRIBUSI LINGKUNGAN 1.636.537.323,22 1.436.313.805,72 1.320.000.000,00 113,94 123,98 2. PENDAPATAN HASIL AIR 6.716.990.000,00 5.596.942.750,00 6.350.000.000,00 120,01 105,78 3. PENDAPATAN OPERASIONAL WWTP 1.138.935.900,00 749.380.400,00 660.000.000,00 151,98 172,57 4. PENDAPATAN PASS MASUK KENDARAAN 288.944.816,00 254.493.814,00 240.000.000,00 113,54 120,39 5. PENDAPATAN FOODCOURT 80.318.182,00 67.659.094,00 72.818.184,00 118,71 110,30

6. PENDAPATAN CARGO TERMINAL 54.545.451,00 62.999.995,00 65.454.540,00 86,58 83,33

7. PENDAPATAN KERJASAMA - 3.100.000.000 - - -

TOTAL PENDAPATAN JASA 9.916.271.672,22 11.267.789.858,72 8.708.272.724,00 88,01 113,87

04. PENDAPATAN NON OPERASIONAL 1. BUNGA DEPOSITO 525.210.532,15 357.579.147,09 240.000.000,00 146,88 218,84 2. JASA GIRO 68.115.119,77 55.979.847,09 48.000.000,00 121,68 141,91 3. PENDAPATAN DENDA KETERLAMBATAN 478.029.360,00 137.621.443,46 - 347,35 - 4. PENDAPATAN LAINNYA 1.973.154.717,56 452.559.101,60 - 436,00 - - -

TOTAL PENDAPATAN NON OPERASIONAL 3.044.509.729,48 1.003.739.539,24 288.000.000,00 303,32 1.057,12

JUMLAH PENDAPATAN 97.978.940.089,20 88.624.339.875,23 114.359.778.594,32 110,56 85,68

PROSENTASE

( % )

Lampiran - 3



2017 2016 2017

1 2 3 4 5 = 2 : 3 6 = 2 : 4

A. GAJI DAN UPAH

1. HONORARIUM DEWAN KOMISARIS 430.920.000,00 430.920.000,00 484.785.000,00 100,00 88,89

2. HONORARIUM SEKRETARIS DEKOM 48.000.000,00 48.000.000,00 54.000.000,00 100,00 88,89

3. GAJI DIREKSI 747.600.000,00 957.600.000,00 1.077.300.000,00 78,07 69,40

4. HONOR KOMITE AUDIT 54.000.000,00 54.000.000,00 60.750.000,00 100,00 88,89

1.280.520.000,00 1.490.520.000,00 1.676.835.000,00 85,91 76,37

5. GAJI MANAJER 620.101.160,00 455.734.050,00 534.456.000,00 136,07 116,02

6. GAJI ASISTEN MANAJER 674.767.500,00 511.349.300,00 645.312.000,00 131,96 104,56

7. GAJI PELAKSANA 900.160.450,00 765.913.450,00 941.628.000,00 117,53 95,60

8. GAJI PEGAWAI KONTRAK 342.570.504,00 305.893.432,00 441.288.000,00 111,99 77,63

9. UPAH TENAGA HARIAN 377.912.801,00 235.539.388,00 263.400.000,00 160,45 143,47

SUB TOTAL 2.915.512.415,00 2.274.429.620,00 2.826.084.000,00 128,19 103,16

10. UPAH LEMBUR 198.396.493,00 167.820.200,00 210.000.000,00 118,22 94,47

TOTAL (A) 4.394.428.908,00 3.932.769.820,00 4.712.919.000,00 111,74 93,24

B.TUNJANGAN-TUNJANGAN

1. TUNJANGAN ASTEK/BPJS KETENAGAKERJAAN 231.200.955,00 203.507.253,45 276.060.000,00 113,61 83,75

2. TUNJANGAN KESEHATAN,ASKEM & BPJS KESEHATAN :

a. DIREKSI 29.128.400,00 31.272.000,00 35.473.000,00 93,15 82,11

b. KOMISARIS 28.003.500,00 23.617.400,00 30.030.000,00 118,57 93,25

c. KARYAWAN 484.715.365,00 451.943.326,00 559.358.000,00 107,25 86,66

3. TUNJANGAN DANA PENSIUN 188.940.413,00 183.489.012,00 216.000.000,00 102,97 87,47

4. KOMPENSASI RUMAH DINAS DIREKSI 445.000.000,00 383.040.000,00 430.920.000,00 116,18 103,27

5. TUNJANGAN JABATAN 440.602.130,00 413.374.000,00 528.000.000,00 106,59 83,45

6. TUNJANGAN PPH PASAL 21

a. DIREKSI 589.671.475,00 504.177.332,00 562.895.000,00 116,96 104,76

b. KOMISARIS 131.564.096,00 111.631.009,00 144.000.000,00 117,86 91,36

c. SEK DEKOM & KOMITE AUDIT 7.219.625,00 6.446.075,00 6.492.600,00 112,00 111,20

d. KARYAWAN 239.447.182,00 138.289.342,00 727.608.000,00 173,15 32,91

7. TUNJANGAN AKHIR JABATAN (DEK & DIR ) 259.530.000,00 340.380.000,00 466.857.500,00 76,25 55,59

8. PESANGON - - 390.000.000,00 - -

8. TUNJANGAN HARI RAYA - - - -

a. DIREKSI 79.800.000,00 79.800.000,00 89.775.000,00 100,00 88,89

b. KOMISARIS 35.900.000,00 35.910.000,00 40.398.750,00 99,97 88,86

c. SEK DEKOM & KOMITE AUDIT 8.500.000,00 8.500.000,00 9.562.500,00 100,00 88,89

d. KARYAWAN 335.159.180,00 283.155.250,00 364.400.000,00 118,37 91,98

9. TUNJANGAN KHUSUS ( PKBL, KASIR, OB ) 17.500.750,00 24.545.300,00 27.780.000,00 71,30 63,00

10. TUNJANGAN CUTI 295.807.357,00 257.138.040,00 307.339.000,00 115,04 96,25

11. JASA PRODUKSI KARYAWAN 1.400.000.000,00 1.102.341.528,00 1.400.000.000,00 127,00 100,00

12. TANTIEM DEKOM & DIREKSI 2.393.000.000,00 792.000.000,00 1.000.000.000,00 302,15 239,30

13. TUNJANGAN KOMUNIKASI DEK & DIREKSI 53.760.000,00 66.360.000,00 75.600.000,00 81,01 71,11

14. TUNJANGAN REPRESENTASI DIREKSI - 603.000,00 12.000.000,00 - -

15. BEBAN IMBALAN PASCA KERJA 693.150.602,00 1.310.204.399,00 784.483.926,08 52,90 88,36

TOTAL (B) 8.387.601.030,00 6.751.724.266,45 8.485.033.276,08 124,23 98,85

PROSENTASE

PERBANDINGAN REALISASI BEBAN USAHA TAHUN 2017, TAHUN 2016 DAN RKAP TAHUN 2017

( % )

Lampiran - 4



2017 2016 2017

1 2 3 4 5 = 2 : 3 6 = 2 : 4

C. TUNJANGAN MAKAN

1. MANAJER 54.613.500,00 54.544.500,00 76.692.000,00 100,13 71,21

2. ASISTEN MANAJER 77.577.500,00 82.720.000,00 122.640.000,00 93,78 63,26

3. PELAKSANA 129.509.000,00 122.265.000,00 171.984.000,00 105,92 75,30

4. KARYAWAN KONTRAK 32.565.000,00 19.563.500,00 30.744.000,00 166,46 105,92

5. TENAGA HARIAN 15.199.550,00 14.209.375,00 19.800.000,00 106,97 76,77

TOTAL (C) 309.464.550,00 293.302.375,00 421.860.000,00 105,51 73,36

D. PAKAIAN KERJA

1. PAKAIAN KERJA DIREKSI & DEKOM 5.000.000,00 - 11.000.000,00 - 45,45

2. PAKAIAN KERJA KARYAWAN KANTOR 49.073.182,00 - 45.460.000,00 - 107,95

3. PAKAIAN SERAGAM SATPAM, PENJ KA,WWTP 17.276.500,00 12.138.700,00 17.130.000,00 142,33 100,86

4. SERAGAM OR ( DIREKSI & KARYAWAN ) 6.000.000,00 - 25.000.000,00 - 24,00

5. SERAGAM KAOS UNTUK HARIAN 3.000.000,00 1.957.500,00 3.500.000,00 153,26 85,71

4. SISWA PKL - 200.000,00

TOTAL (D) 80.349.682,00 14.096.200,00 102.090.000,00 570,01 78,70

E. BEBAN TRANSPORT

1. DEWAN KOMISARIS 86.184.000,00 86.184.000,00 96.960.000,00 100,00 88,89

2. SEK DEWAN KOMISARIS 3.450.000,00 3.450.000,00 3.876.000,00 100,00 89,01

3. MANAJER 93.390.000,00 93.354.000,00 138.012.000,00 100,04 67,67

4. ASISTEN MANAJER 111.627.167,00 118.785.000,00 183.960.000,00 93,97 60,68

5. PELAKSANA 145.107.833,00 140.155.549,00 196.992.000,00 103,53 73,66

TOTAL (E) 439.759.000,00 441.928.549,00 619.800.000,00 99,51 70,95

TOTAL BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN 13.611.603.170,00 11.433.821.210,45 14.341.702.276,08 119,05 94,91

F.1. PERAWATAN JLN,SALURAN AIR,FLYOVER

- PERAWATAN INSTALASI AIR BERSIH 26.042.500,00 23.175.100,00 25.000.000,00 112,37 104,17

- PERAWATAN JALAN 154.190.226,00 128.183.565,00 175.000.000,00 120,29 88,11

- PERAWATAN DRAINASE 32.540.000,00 44.913.000,00 35.000.000,00 72,45 92,97

- PERAWATAN JARINGAN LISTRIK / TELP 50.216.925,00 52.933.250,00 50.000.000,00 94,87 100,43

- PERAWATAN TANDON AIR 17.200.100,00 15.321.100,00 24.000.000,00 112,26 71,67

- PERAWATAN FLY OVER 12.715.000,00 17.547.500,00 22.000.000,00 72,46 57,80

- PERAWATAN POMPA AIR & SUMUR DALAM 18.076.000,00 31.415.750,00 56.000.000,00 57,54 32,28

- PERAWATAN RAMBU LALU LINTAS 5.411.400,00 2.463.500,00 5.000.000,00 219,66 108,23

- NORMALISASI KALI 11.585.600,00 8.800.000,00 12.500.000,00 131,65 92,68

TOTAL (F1) 327.977.751,00 324.752.765,00 404.500.000,00 100,99 81,08

F.2. PERAWATAN KANTOR KIW

- GEDUNG KANTOR PEMASARAN, POS SATPAM & LINTASAN 82.699.900,00 62.771.100,00 81.500.000,00 131,75 101,47

- GEDUNG KANTOR WWTP & TANDON 4.704.000,00 15.597.700,00 12.500.000,04 30,16 37,63

- PERAWATAN JAR. LISTRIK, AIR DAN TELP - - 9.750.000,00 - -

TOTAL (F2) 87.403.900,00 78.368.800,00 103.750.000,04 111,53 84,24

F.3. BEBAN OPRS. MESIN POTONG RUMPUT

- OPERASIONAL MESIN POTONG RUMPUT 2.563.000,00 951.000,00 7.500.000,00 269,51 34,17

TOTAL (F3) 2.563.000,00 951.000,00 7.500.000,00 269,51 34,17

( % )

PROSENTASE


Direktur


2017 2016 2017

1 2 3 4 5 = 2 : 3 6 = 2 : 4

F.4. PERAWATAN INVENTARIS

- PENERANGAN KANTOR - - 8.500.000,00 - -

- PERAWATAN LAMPU EMERGENCY - - - -

- SERVICE AC DAN ISI FREON 11.316.000,00 11.714.500,00 15.500.000,00 96,60 73,01

- PERBAIKAN MEJA DAN KURSI 425.000,00 1.182.500,00 2.500.000,00 35,94 17,00

- PERAWATAN TELPON, HP DAN FAX - 35.000,00 - -

- PERAWATAN/SERVICE KOMPUTER 13.588.045,00 13.844.861,00 30.300.000,00 98,15 44,85

- PERAWATAN PROGRAM KOMPUTER 18.318.181,00 - 17.500.000,00 - 104,68

- PERAWATAN PEMADAM API/SELANG DAMKAR 3.799.000,00 3.399.700,00 4.500.000,00 111,75 84,42

- PERAWATAN INV. LAINNYA (HT,TV,LCD,CCTV) 3.253.000,00 6.621.000,00 3.300.000,00 49,13 98,58

- PERAWATAN GENSET 6.638.000,00 1.637.000,00 9.700.000,00 405,50 68,43

TOTAL (F4) 57.337.226,00 38.434.561,00 91.800.000,00 149,18 62,46

F.5.PERAWATAN KENDARAAN

- PERPANJANGAN STNK 29.030.250,00 27.702.375,00 33.500.000,00 104,79 86,66

- BEBAN KIR - - - -

- SERVICE & PERBAIKAN MOBIL KENDARAAN 44.754.462,00 40.045.782,00 75.000.000,00 111,76 59,67

- PEMBELIAN BBM, PARKIR & TOL 136.773.460,00 159.541.775,00 220.000.000,00 85,73 62,17

- PEMBELIAN BAN LUAR & DALAM - - - - - -

TOTAL (F5) 210.558.172,00 227.289.932,00 328.500.000,00 92,64 64,10

F.6.PERAWATAN FASILITAS

- NUTRISI DAN BAHAN KIMIA 85.338.275,00 64.457.930,00 70.000.000,00 132,39 121,91

- TEST LAB 39.892.000,00 29.597.000,00 35.000.000,00 134,78 113,98

- BAKTERI 2.615.000,00 2.554.546,00 3.000.000,00 102,37 87,17

- PEMBUANGAN LIMBAH PADAT 24.100.000,00 15.448.875,00 30.000.000,00 156,00 80,33

- PERAWATAN INSTALASI WWTP 45.999.000,00 43.730.487,00 40.000.000,00 105,19 115,00

- PERAWATAN JAR AIR LIMBAH & POMPA LIMBAH 16.507.000,00 15.027.000,00 13.000.000,00 109,85 126,98

- ALAT KESELAMATAN KERJA 6.456.000,00 1.870.500,00 10.000.000,00 345,15 64,56

- AIR BAWAH TANAH 527.238.380,00 417.810.915,00 480.000.000,00 126,19 109,84

- PERAWATAN GUDANG - - - -

- PERAWATAN BANGUNAN SEWA/ATM - - - -

- PERAWATAN MESIN STAMPER - - - -

- PERAWATAN MESIN PENCACAH DAUN - - - -

- SEWA TANAH DINAS PERIKANAN/BENGKOK 12.655.000,00 12.050.000,00 12.050.000,00 105,02 105,02

- SEWA & PERAWATAN LINTASAN KA - - - -

- BEBAN PENGHIJAUAN 8.081.000,00 3.693.500,00 10.000.000,00 218,79 80,81

- BEBAN PERAWATAN CONTAINER SAMPAH - 635.100,00 - -

- -

TOTAL (F6) 768.881.655,00 606.875.853,00 703.050.000,00 126,70 109,36

TOTAL BEBAN PEMELIHARAAN 1.454.721.704,00 1.276.672.911,00 1.639.100.000,04 113,95 88,75

PROSENTASE

( % )



2017 2016 2017

1 2 3 4 5 = 2 : 3 6 = 2 : 4

G. BEBAN ASURANSI

ASURANSI GEDUNG, KEND. & INVENTARIS 206.303.336,00 153.215.752,00 177.000.000,00 134,65 116,56

TOTAL (G) 206.303.336,00 153.215.752,00 177.000.000,00 134,65 116,56

H. BEBAN CETAK / ATK

1. BEBAN CETAKAN & ALAT TULIS KANTOR 78.362.850,00 79.369.100,00 114.000.000,00 98,73 68,74

2. BEBAN CETAK BULLETIN 12.000.000,00 9.500.000,00 14.500.000,00 126,32 82,76

3. BEBAN CETAK ANNUAL REPORT 51.000.000,00 50.791.500,00 70.000.000,00 100,41 72,86

4. BEBAN DOKUMENTASI 315.000,00 - 2.000.000,00 - 15,75

5. BEBAN FOTOCOPY 19.197.945,00 17.391.083,00 22.000.000,00 110,39 87,26

TOTAL (H) 160.875.795,00 157.051.683,00 222.500.000,00 102,43 72,30

I. LISTRIK,TELEPON

1. BEBAN LISTRIK 1.316.465.730,00 1.260.124.224,00 1.415.000.000,00 104,47 93,04

2. BEBAN TELEPON 97.598.408,00 98.244.729,00 168.000.000,00 99,34 58,09

TOTAL (I) 1.414.064.138,00 1.358.368.953,00 1.583.000.000,00 104,10 89,33

J. BEBAN PENGIRIMAN

PENGIRIMAN LAP, SURAT, DOKUMEN DLL 6.159.150,00 6.066.290,00 10.650.000,00 101,53 57,83

TOTAL (J) 6.159.150,00 6.066.290,00 10.650.000,00 101,53 57,83

K. BEBAN PERJALANAN DINAS

BEBAN PERJALANAN DINAS 1.031.720.696,00 669.320.718,00 660.000.000,00 154,14 156,32

TOTAL (K) 1.031.720.696,00 669.320.718,00 660.000.000,00 154,14 156,32

L. BEBAN PENGEMBANGAN SDM

1. BEBAN PENDIDIKAN 13.340.000,00 7.318.750,00 22.000.000,00 182,27 60,64

2. BEBAN KURSUS/SEMINAR/WORKSHOP/PELATIHAN

a. DIREKSI 60.000.000,00 4.750.000,00 15.000.000,00 1.263,16 400,00

b. KOMISARIS - - 15.000.000,00 - -

c. KARYAWAN 146.450.000,00 27.700.000,00 150.000.000,00 528,70 97,63

3. BEBAN TUTOR & BIMBINGAN ROKHANI 3.250.000,00 1.500.000,00 8.500.000,00 216,67 38,24

4. BEBAN INHOUSE TRAINING 11.000.000,00 500.000,00 11.000.000,00 2.200,00 100,00

5. BEBAN LITERATUR 3.625.000,00 695.000,00 3.500.000,00 521,58 103,57

6. BEBAN PENGHARGAAN 73.283.700,00 65.139.725,00 100.000.000,00 112,50 73,28

7. BEBAN STUDI BANDING 12.000.000,00 - 12.000.000,00 - 100,00

8. BEBAN OLAH RAGA 15.610.500,00 12.151.500,00 22.200.000,00 128,47 70,32

9. BANTUAN U.DUKA/KUNJ.SKT/KEL./KES PEG 13.300.000,00 21.841.000,00 18.000.000,00 60,89 73,89

10. BEBAN RAKER 12.000.000,00 - 12.000.000,00 - 100,00

11. BEBAN KONS. SDM, RESTRUKTURISASI,KKB 5.000.000,00 - 5.000.000,00 - 100,00

12. BEBAN BEA SISWA ANAK PEG.BERPRESTASI 12.840.000,00 15.150.000,00 18.840.000,00 84,75 68,15

13. BEBAN HONOR TIM INTERNAL 17.250.000,00 23.500.000,00 17.000.000,00 73,40 101,47

14. BEBAN DARMAWISATA 164.299.400,00 97.981.500,00 170.000.000,00 167,68 96,65

15. BINLAT SATPAM DAN PEMBUATAN KTA 11.575.500,00 2.150.000,00 9.750.000,00 538,40 118,72

16. PELATIHAN PENJAGA REL KA - - 1.500.000,00 - -

17. BEBAN RECRUITMENT & PSICOTEST 9.876.400,00 5.108.310,00 7.000.000,00 193,34 141,09

TOTAL (L) 584.700.500,00 285.485.785,00 618.290.000,00 204,81 94,57

PROSENTASE

( % )



2017 2016 2017

1 2 3 4 5 = 2 : 3 6 = 2 : 4

M. BEBAN RUMAH TANGGA

1. KONSUMSI RAPAT & TAMU 134.289.251,00 129.683.758,00 135.000.000,00 103,55 99,47

2. SOKONGAN / IURAN / LANGG. MAJALAH 21.790.660,00 16.888.600,00 32.000.000,00 129,03 68,10

3. KEBUTUHAN RUMAH TANGGA 29.729.205,00 35.446.475,00 57.000.000,00 83,87 52,16

4. BEBAN HUT RI & PT. KIW 8.793.000,00 27.786.100,00 25.000.000,00 31,65 35,17

TOTAL (M) 194.602.116,00 209.804.933,00 249.000.000,00 92,75 78,15

N. BEBAN UMUM LAINNYA

1. BEBAN HONOR RAPAT 90.250.000,00 44.250.000,00 120.000.000,00 203,95 75,21

2. BEBAN AUDIT - - - -

3. HONOR RAPAT - - - -

4. BEBAN HONOR/ASSESMENT GCG - - - -

2. BEBAN APPRAISAL 7.000.000,00 58.430.427,00 15.000.000,00 11,98 46,67

3. BEBAN SOP & MR - 6.724.770,00 15.000.000,00 - -

4. BEBAN HUKUM / PENGACARA 67.299.791,00 60.500.000,00 15.000.000,00 111,24 448,67

8. BEBAN PENDAMPINGAN IFRS - - - -

5. BEBAN BANTUAN UNTUK MASY SEKITAR 101.479.500,00 56.364.000,00 82.505.399,00 180,04 123,00

9. BEBAN BUMN BERSIH - - - -

6. BEBAN EVALUASI KPKU 46.821.000,00 51.408.000,00 68.000.000,00 91,08 68,85

7. BEBAN UMUM LAINNYA 10.000.000,00 - 40.000.000,00 - 25,00

TOTAL (N) 322.850.291,00 277.677.197,00 355.505.399,00 116,27 90,81

O. BEBAN PKBL

1. BEBAN KEMITRAAN 250.000.000,00 110.280.000,00 250.000.000,00 226,70 100,00

2. BEBAN BINA LINGKUNGAN 951.993.319,00 110.280.000,00 932.494.601,00 863,25 102,09

-

TOTAL (O) 1.201.993.319,00 220.560.000,00 1.182.494.601,00 544,97 101,65

P. BEBAN PAJAK BUMI & BANGUNAN

BEBAN PBB 438.905.422,00 334.313.112,00 250.000.000,00 131,29 175,56

TOTAL (P) 438.905.422,00 334.313.112,00 250.000.000,00 131,29 175,56

Q. BEBAN SATUAN PENGAWASAN INTERN (SPI)

1. BEBAN AUDIT EXSTERNAL 58.000.000,00 44.000.000,00 60.000.000,00 131,82 96,67

2. BEBAN HONOR/ASSESSMENT GCG 10.000.000,00 - 22.000.000,00 - 45,45

3. BEBAN ALAT TULIS KANTOR 594.000,00 875.000,00 18.000.000,00 67,89 3,30

4. BEBAN OPERASIONAL - 891.200,00 12.000.000,00 - -

TOTAL (Q) 68.594.000,00 45.766.200,00 112.000.000,00 149,88 61,24

TOTAL BEBAN ADMINISTRASI & UMUM 5.630.768.763,00 3.717.630.623,00 5.420.440.000,00 151,46 103,88

R. BEBAN PEMASARAN

1. PAPAN REKLAME , PAJAK & PERIJINAN 64.420.000,00 44.530.000,00 80.000.000,00 144,67 80,53

2. CETAK BROSUR, LEAFLET & TERJEMAHAN 11.711.000,00 1.420.000,00 20.000.000,00 824,72 58,56

3. PROMOSI, PAMERAN & IKLAN 57.873.727,00 17.665.000,00 70.000.000,00 327,62 82,68

4. TEMU INVESTOR 13.115.775,00 1.057.500,00 25.000.000,00 1.240,26 52,46

5. BEBAN SEWA SPACE SERVER INTERNET - - 7.000.000,00 - -

6. BEBAN PENGURUSAN NOTARIS 24.250.000,00 11.500.000,00 23.000.000,00 210,87 105,43

7. BEBAN IURAN ASSOSIASI (HKI, FORKOM, IT) 54.684.545,00 13.400.000,00 76.000.000,00 408,09 71,95

8. BEBAN KOMISI PENJUALAN TANAH 632.509.000,00 168.091.306,00 1.691.543.484,85 376,29 37,39

9. BEBAN KOMISI SEWA GUDANG 51.476.160,00 194.103.600,00 145.000.000,00 26,52 35,50

TOTAL BEBAN PEMASARAN 910.040.207,00 451.767.406,00 2.137.543.484,85 201,44 42,57

TOTAL BEBAN SEBELUM DEPRESIASI,BNG PINJ 21.607.133.844,00 16.879.892.150,45 23.538.785.760,97 128,01 91,79

( % )

PROSENTASE



2017 2016 2017

1 2 3 4 5 = 2 : 3 6 = 2 : 4

S. BEBAN DEPRESIASI & AMORTISASI

1. BEBAN DEPRESIASI AKT TETAP 1.249.311.814,71 1.231.112.962,42 1.448.349.423,31 101,48 86,26

2. BEBAN DEPRESIASI PROP INV 1.223.771.175,03 1.117.466.816,28 1.200.685.131,06 109,51 101,92

3. BEBAN AMORTISASI PENG KAWASAN - 126.900.000,00 26.600.000,00 - -

TOTAL BEBAN DEPRESIASI & AMORTISASI 2.473.082.989,74 2.475.479.778,70 2.675.634.554,37 99,90 92,43

T. BEBAN PENYISIHAN PIUTANG

BEBAN PENYISIHAN PIUTANG USAHA 310.322.000,00 2.071.085.791,44 - 14,98 -

TOTAL BEBAN PENYISIHAN PIUTANG USAHA 310.322.000,00 2.071.085.791,44 - 14,98 -

U. BEBAN BUNGA PINJAMAN & KERJASAMA

1. BEBAN BUNGA PINJAMAN 3.071.890.385,00 2.582.498.493,00 3.442.882.011,00 118,95 89,22

2. BEBAN KERJA SAMA - 2.000.000.000,00 - - -

TOTAL BEBAN BUNGA PINJAMAN & KERJASAMA 3.071.890.385,00 4.582.498.493,00 3.442.882.011,00 67,04 89,22

TOTAL BEBAN USAHA 27.462.429.218,74 26.008.956.213,59 29.657.302.326,34 105,59 92,60

V. BEBAN LAIN - LAIN

1. BEBAN PROVISI PERPANJANGAN KREDIT - 50.000.000,00 6.000.000,00 - -

2. BEBAN ADM. PERPANJANGAN KREDIT - 50.000.000,00 - - -

3. BEBAN ADM. BANK 8.677.917,00 82.859.259,00 - 10,47 -

4. BEBAN LAINNYA / SELISIH PEMBAYARAN (229.097,24) 38.558,28 - (594,16) -

TOTAL BEBAN LAIN - LAIN 8.448.819,76 182.897.817,28 6.000.000,00 4,62 140,81

W. PAJAK TAHUN BERJALAN

1. PPH BADAN 901.260.290,73 1.387.798.698,77 1.412.040.049,58 64,94 63,83

2. PAJAK / STP/ PPH 25 58.327.252,81 2.025.547,00 - 2.879,58 -

3. PPH FINAL PENJ. TANAH 2.301.412.129,00 1.178.988.946,00 4.713.634.068,18 195,20 48,82

4. PPH FINAL SEWA GUDANG 1.003.202.790,00 1.291.076.000,00 1.024.734.163,26 77,70 97,90

5. PPH FINAL PEND LAIN - LAIN 22.660.200,00 16.350.662,00 5.142.600,00 138,59 440,64

TOTAL PAJAK TAHUN BERJALAN 4.286.862.662,54 3.876.239.853,77 7.155.550.881,03 110,59 59,91

X. PAJAK TANGGUHAN

Pajak Tangguhan 262.553.183,15 (789.491.586,13) - (33,26) -

TOTAL PAJAK TANGGUHAN 262.553.183,15 (789.491.586,13) - (33,26) -

X. (PENDAPATAN) BEBAN KOMPREHENSIF LAINNYA

1. Perhitungan Atas Imbalan Pasca Kerja (89.674.275,00) (565.694.575,50) - 15,85 -

2. Penyesuaian Komprehensif lainnya - (299.382.351,84) (1.843.400.054,55) - -

TOTAL (PENDAPATAN) BEBAN KOMPREHENSIF LAINNYA (89.674.275,00) (865.076.927,34) (1.843.400.054,55) 10,37 4,86

PROSENTASE

( % )


TAHUN - 2017 TAHUN - 2016( Rp. ) ( Rp. )

ARUS KAS DIPEROLEH DARI/DIGUNAKAN UNTUK :

AKTIVITAS OPERASI :

- Laba Komprehensif 48.580.039.829,84 46.475.957.641,00

Penyesuaian untuk :

- Penyusutan dan Amortisasi 5.207.873.085,23 3.941.966.752,93

- Penyisihan Piutang Usaha (1.184.663.157,52) 2.071.085.791,44

52.603.249.757,55 52.489.010.185,37

Penambanahan/Pengurangan Akt./Kewajiban Lancar :- Piutang Usaha 21.505.121.974,01 (37.012.174.247,21) - Piutang Karyawan 39.584.992,00 36.809.008,00 - Piutang Pajak (108.427.602,49) 149.877.031,74 - Piutang Lain - lain - (13.698.500,00) - Kewajiban Imbalan Pasca Kerja 220.841.277,00 554.912.565,00 - Beban Dibayar Dimuka 6.000.000,00 6.000.000,00 - Persediaan (14.086.408.218,51) (7.953.268.471,19) - Uang Muka Pembelian 378.860.000,00 593.821.202,00 - Hutang Usaha (2.141.650.000,00) 1.179.368.823,91 - Hutang Pihak III (591.985.128,18) 1.079.086.291,04 - Hutang Pajak (4.102.954.756,60) 5.236.138.624,52 - Hutang lain - lain 731.954.660,81 6.123.711.782,44 - Beban YMH Dibayar 517.479.472,00 1.149.123.928,00 - Pendapatan Diterima Dimuka (4.443.940.615,50) 6.572.932.238,00

Jml. Penambanahan/Pengurangan Akt./Kwjb Lancar : (2.075.523.945,46) (22.297.359.723,75)

Arus Kas Bersih Aktivitas Operasi 50.527.725.812,09 30.191.650.461,62

AKTIVITAS INVESTASI :- Penambahan Property Investasi (9.009.099.528,93) (5.170.083.576,00) - Penambahan Aktiva Tetap (14.359.618.500,00) (34.585.662.412,13) - Pekerjaan Dalam Penyelesaian (457.310.941,00) 2.423.272.669,95 - Aset pajak Tangguhan 292.444.608,15 (600.668.627,63)

Arus Kas Bersih Aktivitas Investasi (23.533.584.361,78) (37.933.141.945,81)

AKTIVITAS PENDANAAN : - Hutang Bank (6.618.780.360,00) 16.690.188.399,00

- Cadangan 34.973.829.597,66 8.267.613.186,70

- Laba ( Rugi ) Tahun Sebelumnya (45.610.106.413,66) (11.981.403.728,70)

Arus Kas Bersih Aktivitas Pendanaan (17.255.057.176,00) 12.976.397.857,00

KENAIKAN / ( PENURUNAN ) BERSIH 9.739.084.274,31 5.234.906.372,81 Kenaikan / Penurunan Kas

SALDO KAS AWAL TAHUN 24.719.435.091,26 19.484.528.718,44

SALDO KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 34.458.519.365,58 24.719.435.091,26


LAPORAN ARUS KAS KOMPARATIF TAHUN BUKU YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2017 DAN 2016

KETERANGAN

Lampiran - 5

$ 3 2 5 $ 1 0 $ 1 $ - ( 0 ( 1 - KIW

Documents

Transcript of $ 3 2 5 $ 1 0 $ 1 $ - ( 0 ( 1 - KIW